씨에스베어링 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 14 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	44,665,347,962	59,887,817,267

현금및현금성자산	9,585,730,912	14,991,559,473

단기금융상품	557,909,022

매출채권 및 기타유동채권	29,606,349,984	33,051,419,722

재고자산	4,637,007,518	10,279,658,560

기타유동자산	278,350,526	1,565,179,512

비유동자산	82,896,857,026	68,044,042,667

기타채권	44,793,190,000	28,412,170,000

종속기업투자주식	8,352,750,672	8,425,263,844

유형자산	29,083,414,820	30,614,449,933

무형자산	273,733,757	322,976,293

기타비유동자산	139,959	4,188,748

이연법인세자산	393,627,818	264,993,849

자산총계	127,562,204,988	127,931,859,934

부채

유동부채	49,251,407,627	54,263,969,702

매입채무 및 기타유동채무	13,472,423,660	22,693,286,782

유동파생상품부채	715,790,675

기타유동금융부채	73,881,736	98,302,361

기타유동부채	95,717,690	140,545,063

유동판매보증충당부채	23,114,419	31,286,604

단기차입금	33,848,320,000	30,903,320,000

유동리스부채	60,925,463	98,452,973

당기법인세부채	961,233,984	298,775,919

비유동부채	22,192,321,044	21,579,698,512

기타채무	3,205,822	2,367,384

기타비유동금융부채	62,166,319	117,944,977

기타비유동부채	45,549,542	38,503,811

장기차입금	933,320,000	1,633,310,000

순확정급여부채	2,444,108,459	1,990,600,861

비유동리스부채	12,009,034	51,205,943

전환사채	9,345,980,934	8,872,882,768

신주인수권부사채	9,345,980,934	8,872,882,768

부채총계	71,443,728,671	75,843,668,214

자본

자본금	4,790,200,000	4,790,200,000

자본잉여금	46,445,850,940	46,445,850,940

기타자본항목	(4,060,230,924)	(4,070,509,374)

기타포괄손익누계액	(788,734,093)	(774,073,919)

이익잉여금(결손금)	9,731,390,394	5,696,724,073

자본총계	56,118,476,317	52,088,191,720

자본과부채총계	127,562,204,988	127,931,859,934

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	21,550,669,251	80,485,700,419	24,586,162,707	73,288,225,017

매출원가	20,862,042,966	75,039,633,963	22,363,432,807	62,215,865,381

매출총이익	688,626,285	5,446,066,456	2,222,729,900	11,072,359,636

판매비와관리비	1,333,023,878	4,565,923,814	1,417,889,577	4,457,404,000

영업이익(손실)	(644,397,593)	880,142,642	804,840,323	6,614,955,636

금융수익	4,086,276,615	8,405,551,627	908,904,177	3,216,437,203

금융비용	2,019,874,883	4,283,559,712	1,966,815,174	3,567,675,927

기타수익	41,829	12,939,465	103,308,589	119,391,268

기타비용	3	1,190,925	3,044,072	8,774,420

법인세비용차감전순이익(손실)	1,422,045,965	5,013,883,097	(152,806,157)	6,374,333,760

법인세비용	155,211,917	979,216,776	35,422,922	1,599,803,030

당기순이익(손실)	1,266,834,048	4,034,666,321	(188,229,079)	4,774,530,730

기타포괄손익	(6,216,778)	(14,660,174)	(4,152,027)	(7,781,845)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(7,970,228)	(18,795,095)	(5,323,111)	(9,976,724)

법인세효과	1,753,450	4,134,921	1,171,084	2,194,879

총포괄손익	1,260,617,270	4,020,006,147	(192,381,106)	4,766,748,885

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	132	421	(20)	504

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	131	416	(20)	500

자본변동표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,730,700,000	45,451,586,340	(5,956,493,411)	(788,547,732)	3,546,956,280	46,984,201,477

총포괄손익:

당기순이익(손실)	4,774,530,730	4,774,530,730

순확정급여부채의 재측정요소	(7,781,845)	(7,781,845)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등 :

주식선택권	12,185,138	12,185,138

신주인수권의 행사	59,500,000	994,264,600	(56,144,200)	997,620,400

전환사채의 발행	1,234,187,100	1,234,187,100

신주인수권부사채의 발행	1,234,187,100	1,234,187,100

2020.09.30 (기말자본)	4,790,200,000	46,445,850,940	(3,532,078,273)	(796,329,577)	8,321,487,010	55,229,130,100

2021.01.01 (기초자본)	4,790,200,000	46,445,850,940	(4,070,509,374)	(774,073,919)	5,696,724,073	52,088,191,720

총포괄손익:

당기순이익(손실)	4,034,666,321	4,034,666,321

순확정급여부채의 재측정요소	(14,660,174)	(14,660,174)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등 :

주식선택권	10,278,450	10,278,450

신주인수권의 행사

전환사채의 발행

신주인수권부사채의 발행

2021.09.30 (기말자본)	4,790,200,000	46,445,850,940	(4,060,230,924)	(788,734,093)	9,731,390,394	56,118,476,317

현금흐름표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	6,689,513,485	(1,436,965,064)

영업에서 창출된 현금	7,309,314,541	(97,798,841)

이자수취(영업)	318,649,249	6,437,464

이자지급(영업)	(497,192,546)	(762,860,936)

법인세환급(영업)	(441,257,759)	(582,742,751)

투자활동현금흐름	(14,262,421,578)	(13,363,608,982)

파생상품계약에 따른 현금유입	62,070,000	67,663,000

보증금의 감소	130,400,000

유형자산의 처분	937,551

정부보조금의 수취	18,128,600

단기금융상품의 증가	(510,000,000)

파생상품계약에 따른 현금유출	(244,680,000)	(362,033,100)

보증금의 증가	(10,200,000)

유형자산의 취득	(440,198,740)	(944,681,651)

무형자산의 취득	(19,110,389)	(188,085,831)

대여금의 증가	(13,231,640,000)	(11,954,600,000)

재무활동현금흐름	2,162,488,710	26,255,812,630

단기차입금의 차입	17,470,000,000	25,872,100,000

전환사채의 발행	9,927,414,760

신주인수권부사채의 발행	9,927,414,760

신주인수권의 행사	997,620,400

단기차입금의 상환	(14,525,000,000)	(19,611,200,000)

유동성장기차입금의 상환	(699,990,000)	(228,000,000)

장기차입금의 상환	(529,000,000)

리스부채의 감소	(82,521,290)	(100,537,290)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,410,419,383)	11,455,238,584

기초현금및현금성자산	14,991,559,473	7,538,926,615

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,590,822	(3,693,989)

기말현금및현금성자산	9,585,730,912	18,990,471,210