씨에스베어링 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 15 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	68,595,016,210	42,377,963,215

현금및현금성자산	41,213,200,270	11,041,141,307

단기금융상품	662,909,022

공정가치측정금융자산	6,286,654

매출채권 및 기타채권	20,095,846,751	25,592,963,092

재고자산	1,288,452,363	4,735,794,835

당기법인세자산	31,621,920

기타자산	171,326,369	338,868,305

매각예정비유동자산	5,794,568,537

비유동자산	92,342,906,751	87,215,562,768

기타채권	53,149,932,567	43,748,920,000

종속기업투자주식	25,107,666,607	13,992,751,571

유형자산	1,106,580,130	28,555,368,641

투자부동산	10,225,424,170

무형자산	367,769,846	514,211,414

이연법인세자산	2,385,533,431	404,311,142

자산총계	160,937,922,961	129,593,525,983

부채

유동부채	56,189,693,293	69,135,345,460

매입채무및기타채무	5,976,216,757	17,452,210,004

파생상품부채	367,876,690	382,720,175

기타금융부채	48,299,596	103,487,682

기타부채	116,259,420	124,016,029

판매보증충당부채	231,538,025	12,208,104

단기차입금	31,867,470,000	30,848,320,000

리스부채	82,032,805	43,088,657

전환사채	9,500,000,000	9,516,433,495

신주인수권부사채	8,000,000,000	9,516,433,495

당기법인세부채	1,136,427,819

비유동부채	2,805,866,335	5,334,390,367

기타채무	3,451,302	3,387,773

기타금융부채	17,148,129	48,094,696

기타부채	40,921,801	34,762,983

장기차입금	2,690,250,000	4,256,490,000

순확정급여부채	9,454,231	983,283,428

리스부채	44,640,872	8,371,487

부채총계	58,995,559,628	74,469,735,827

자본

자본금	13,500,000,000	4,790,200,000

자본잉여금	88,135,342,455	46,445,850,940

기타자본항목	(4,294,045,109)	(4,056,804,774)

기타포괄손익누계액	13,653,246	31,836,566

이익잉여금	4,587,412,741	7,912,707,424

자본총계	101,942,363,333	55,123,790,156

부채및자본총계	160,937,922,961	129,593,525,983

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,163,864,514	36,707,946,176	21,550,669,251	80,485,700,419

매출원가	8,130,733,615	38,497,006,078	20,862,042,966	75,039,633,963

매출총이익	(966,869,101)	(1,789,059,902)	688,626,285	5,446,066,456

판매비와관리비	1,132,851,842	3,875,246,911	1,333,023,878	4,565,923,814

영업이익(손실)	(2,099,720,943)	(5,664,306,813)	(644,397,593)	880,142,642

금융수익	9,217,363,964	16,176,963,046	4,086,276,615	8,405,551,627

금융비용	3,278,803,682	6,866,558,464	2,019,874,883	4,283,559,712

기타수익	80,186,452	130,076,260	41,829	12,939,465

기타비용	8,965,682,278	8,973,916,562	3	1,190,925

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,046,656,487)	(5,197,742,533)	1,422,045,965	5,013,883,097

법인세비용(수익)	1,858,987,699	1,872,447,850	(155,211,917)	(979,216,776)

분기연결순이익(손실)	(3,187,668,788)	(3,325,294,683)	1,266,834,048	4,034,666,321

분기기타포괄이익(손실)	(6,363,747)	(18,183,320)	(6,216,778)	(14,660,174)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

순확정급여부채의 재측정요소	(8,158,650)	(23,311,949)	(7,970,228)	(18,795,095)

법인세효과	1,794,903	5,128,629	1,753,450	4,134,921

분기연결총포괄이익(손실)	(3,194,032,535)	(3,343,478,003)	1,260,617,270	4,020,006,147

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(118)	(143)	60	193

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(118)	(143)	60	192

자본변동표
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,790,200,000	46,445,850,940	4,070,509,374	774,073,919	5,696,724,073	52,088,191,720

총포괄손익:

분기연결순이익(손실)	4,034,666,321	4,034,666,321

순확정급여부채의 재측정요소	14,660,174	14,660,174

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등:

주식선택권	10,278,450	10,278,450

전환권대가의 소멸

신주인수권대가의 소멸

무상증자

유상증자

2021.09.30 (기말자본)	4,790,200,000	46,445,850,940	4,060,230,924	788,734,093	9,731,390,394	56,118,476,317

2022.01.01 (기초자본)	4,790,200,000	46,445,850,940	4,056,804,774	31,836,566	7,912,707,424	55,123,790,156

총포괄손익:

분기연결순이익(손실)	3,325,294,683	(3,325,294,683)

순확정급여부채의 재측정요소	18,183,320	18,183,320

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등:

주식선택권	3,426,150	3,426,150

전환권대가의 소멸	48,133,297	48,133,297

신주인수권대가의 소멸	192,533,188	192,533,188

무상증자	6,750,000,000	6,811,195,220	61,195,220

유상증자	1,959,800,000	48,260,020,250	50,219,820,250

2022.09.30 (기말자본)	13,500,000,000	88,135,342,455	4,294,045,109	13,653,246	4,587,412,741	101,942,363,333

현금흐름표
제 16 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(3,371,180,675)	6,689,513,485

1. 영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,569,137,713)	7,309,314,541

2. 이자의 수취	1,133,344,719	318,649,249

3. 이자의 지급	(663,692,132)	(497,192,546)

4. 법인세의 납부	(1,271,695,549)	(441,257,759)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(12,738,413,940)	(14,262,421,578)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,440,270,424	193,407,551

단기금융상품의 감소	1,232,955,424

파생상품계약에 따른 현금유입	62,070,000

보증금의 감소	315,000	130,400,000

유형자산의 처분	207,000,000	937,551

2. 투자활동으로 인한 현금 유출액	(14,178,684,364)	(14,455,829,129)

단기금융상품의 증가	(570,000,000)	(510,000,000)

파생상품계약에 따른 현금유출	(2,119,331,000)	(244,680,000)

보증금의 증가	(224,000,000)	(10,200,000)

유형자산의 취득	(48,353,364)	(440,198,740)

무형자산의 취득	(17,000,000)	(19,110,389)

대여금의 증가	(13,231,640,000)

종속기업투자주식의 취득	(11,200,000,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	46,277,353,740	2,162,488,710

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	65,690,820,250	17,470,000,000

단기차입금의 차입	15,471,000,000	17,470,000,000

유상증자	50,219,820,250

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(19,413,466,510)	(15,307,511,290)

단기차입금의 상환	(16,066,000,000)	(14,525,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(699,990,000)	(699,990,000)

주식발행비용	(61,195,220)

전환사채의 상환	(500,000,000)

신주인수권부사채의 상환	(2,000,000,000)

리스부채의 감소	(86,281,290)	(82,521,290)

IV. 현금및현금성자산의 순증가(감소)	30,167,759,125	(5,410,419,383)

V. 기초 현금및현금성자산	11,041,141,307	14,991,559,473

VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과	4,299,838	4,590,822

VII. 분기말 현금및현금성자산	41,213,200,270	9,585,730,912