씨에스베어링 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 13 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	63,113,535,985	39,461,463,281

현금및현금성자산	18,990,471,210	7,538,926,615

유동파생상품자산	180,242,505

매출채권 및 기타유동채권	34,535,086,022	18,579,805,346

재고자산	8,589,952,176	11,586,909,579

기타유동자산	817,784,072	1,755,821,741

비유동자산	67,213,689,018	56,129,874,728

장기매출채권 및 기타비유동채권	27,114,670,000	15,175,570,000

종속기업투자주식	8,453,203,303	8,536,641,031

유형자산	30,707,270,206	31,379,588,287

무형자산	345,336,250	188,262,835

이연법인세자산	559,784,212	778,282,775

기타비유동자산	33,425,047	71,529,800

자산총계	130,327,225,003	95,591,338,009

부채

유동부채	53,312,228,310	43,134,313,875

매입채무 및 기타유동채무	17,258,388,460	14,604,390,411

기타유동금융부채	130,428,410	148,735,112

기타유동부채	114,519,096	110,620,446

유동판매보증충당부채	40,018,079	48,665,281

단기차입금	34,423,860,000	27,686,370,000

유동리스부채	109,589,217	96,474,414

당기법인세부채	1,235,425,048	439,058,211

비유동부채	21,785,866,593	5,472,822,657

장기매입채무 및 기타비유동채무	87,943,866	69,427,841

기타비유동금융부채	168,116,837	279,876,700

기타비유동부채	38,055,048	32,209,967

장기차입금	1,866,640,000	3,180,630,000

순확정급여부채	2,127,763,947	1,850,645,664

비유동리스부채	71,374,909	60,032,485

전환사채	8,712,985,993

신주인수권부사채	8,712,985,993

부채총계	75,098,094,903	48,607,136,532

자본

자본금	4,790,200,000	4,730,700,000

자본잉여금	46,445,850,940	45,451,586,340

기타자본항목	(3,532,078,273)	(5,956,493,411)

기타포괄손익누계액	(796,329,577)	(788,547,732)

이익잉여금(결손금)	8,321,487,010	3,546,956,280

자본총계	55,229,130,100	46,984,201,477

자본과부채총계	130,327,225,003	95,591,338,009

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	24,586,162,707	73,288,225,017	31,224,346,905	78,293,861,874

매출원가	22,363,432,807	62,215,865,381	25,049,879,177	64,350,542,316

매출총이익	2,222,729,900	11,072,359,636	6,174,467,728	13,943,319,558

판매비와관리비	1,417,889,577	4,457,404,000	2,225,346,146	5,106,160,194

영업이익(손실)	804,840,323	6,614,955,636	3,949,121,582	8,837,159,364

금융수익	908,904,177	3,216,437,203	980,809,074	1,316,379,268

금융비용	1,966,815,174	3,567,675,927	1,035,560,967	1,844,893,476

기타수익	103,308,589	119,391,268	27,176,519	29,498,058

기타비용	3,044,072	8,774,420	10,015,983	23,836,677

법인세비용차감전순이익(손실)	(152,806,157)	6,374,333,760	3,911,530,225	8,314,306,537

법인세비용	35,422,922	1,599,803,030	885,264,350	1,829,147,438

당기순이익(손실)	(188,229,079)	4,774,530,730	3,026,265,875	6,485,159,099

기타포괄손익	(4,152,027)	(7,781,845)	5,398,261	10,331,603

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(5,323,111)	(9,976,724)	6,920,848	13,245,645

법인세효과	1,171,084	2,194,879	(1,522,587)	(2,914,042)

총포괄손익	(192,381,106)	4,766,748,885	3,031,664,136	6,495,490,702

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	504	380	815

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	500	380	815

자본변동표
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,980,000,000	34,050,165,300	(6,019,670,773)	(345,898,127)	(3,953,655,736)	27,710,940,664

총포괄손익:

당기순이익(손실)	6,485,159,099	6,485,159,099

순확정급여부채의 재측정요소	10,331,603	10,331,603

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등 :

주식선택권	5,255,550	5,255,550

신주인수권 행사

전환사채의 발행

신주인수권부사채의 발행

2019.09.30 (기말자본)	3,980,000,000	34,050,165,300	(6,014,415,223)	(335,566,524)	2,531,503,363	34,211,686,916

2020.01.01 (기초자본)	4,730,700,000	45,451,586,340	(5,956,493,411)	(788,547,732)	3,546,956,280	46,984,201,477

총포괄손익:

당기순이익(손실)	4,774,530,730	4,774,530,730

순확정급여부채의 재측정요소	(7,781,845)	(7,781,845)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등 :

주식선택권	12,185,138	12,185,138

신주인수권 행사	59,500,000	994,264,600	(56,144,200)	997,620,400

전환사채의 발행	1,234,187,100	1,234,187,100

신주인수권부사채의 발행	1,234,187,100	1,234,187,100

2020.09.30 (기말자본)	4,790,200,000	46,445,850,940	(3,532,078,273)	(796,329,577)	8,321,487,010	55,229,130,100

현금흐름표
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,436,965,064)	5,204,980,058

영업에서 창출된 현금	(97,798,841)	5,770,342,509

이자수취(영업)	6,437,464	3,775,751

이자지급(영업)	(762,860,936)	(570,229,692)

법인세환급(영업)	(582,742,751)	1,091,490

투자활동현금흐름	(13,363,608,982)	(12,665,837,613)

단기금융상품의 감소	1,002,000,000

장기금융상품의 감소	720,000,000

파생상품계약에 따른 현금유입	67,663,000	77,566,000

유형자산의 처분	981,413,116

무형자산의 처분	113,636,364

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	105,178,965

정부보조금의 수취	18,128,600

파생상품계약에 따른 현금유출	(362,033,100)	(482,833,000)

유형자산의 취득	(944,681,651)	(6,700,600,472)

무형자산의 취득	(188,085,831)

대여금의 증가	(11,954,600,000)	(3,571,500,000)

종속기업투자주식의 취득	(4,910,698,586)

재무활동현금흐름	26,255,812,630	5,413,860,724

단기차입금의 차입	25,872,100,000	9,000,000,000

장기차입금의 차입	2,800,000,000

전환사채의 발행	9,927,414,760

신주인수권부사채의 발행	9,927,414,760

신주인수권 행사	997,620,400

단기차입금의 상환	(19,611,200,000)	(2,800,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(228,000,000)	(195,400,000)

장기차입금의 상환	(529,000,000)

리스부채의 감소	(100,537,290)	(83,378,980)

연결자본거래로 인한 현금유출	(3,307,360,296)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	11,455,238,584	(2,046,996,831)

기초현금및현금성자산	7,538,926,615	4,315,707,229

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,693,989)	(2,817,248)

기말현금및현금성자산	18,990,471,210	2,265,893,150