에이치브이엠 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 13 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	60,211,307,640	66,524,493,759

현금및현금성자산	3,695,006,422	17,170,845,128

단기금융상품	735,719,586	737,475,480

매출채권	9,508,940,150	8,052,454,494

기타수취채권	1,270,018,975	849,236,701

기타자산	2,296,754,875	1,573,186,272

재고자산	42,704,867,632	38,094,684,544

당기법인세자산	0	46,611,140

비유동자산	60,668,279,211	53,089,006,350

당기손익-공정가치측정금융자산	84,669,892	82,609,106

기타수취채권	937,595,848	487,323,575

유형자산	57,778,163,614	50,573,333,919

무형자산	113,373,083	118,360,833

사용권자산	629,582,264	702,632,873

이연법인세자산	1,124,894,510	1,124,746,044

자산총계	120,879,586,851	119,613,500,109

부채

유동부채	38,695,172,580	39,525,734,752

매입채무	4,447,823,355	4,707,760,290

단기차입금	17,340,000,000	18,496,146,379

유동성장기부채	2,097,141,996	1,992,949,996

유동성사채	1,973,555,117	1,945,071,226

기타지급채무	7,584,700,069	6,627,518,209

기타부채	4,854,828,978	4,844,212,161

충당부채	0	624,710,000

리스부채	294,601,931	287,366,491

당기법인세부채	102,521,134	0

비유동부채	15,056,421,254	13,976,083,986

확정급여부채	2,410,913,108	2,315,669,422

장기차입금	12,289,946,662	11,229,176,661

장기사채	0	0

기타부채	0	0

리스부채	355,561,484	431,237,903

부채총계	53,751,593,834	53,501,818,738

자본

자본금	5,950,965,500	5,950,965,500

자본잉여금	68,371,178,611	68,371,178,611

기타자본	1,937,509,348	1,506,951,715

이익잉여금(결손금)	(9,131,660,442)	(9,717,414,455)

자본총계	67,127,993,017	66,111,681,371

자본과부채총계	120,879,586,851	119,613,500,109

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	12,972,807,048	12,972,807,048	8,169,034,159	8,169,034,159

매출원가	9,931,040,661	9,931,040,661	6,568,415,707	6,568,415,707

매출총이익	3,041,766,387	3,041,766,387	1,600,618,452	1,600,618,452

판매비와관리비	1,915,802,048	1,915,802,048	942,928,707	942,928,707

영업이익(손실)	1,125,964,339	1,125,964,339	657,689,745	657,689,745

기타수익	1,254,509	1,254,509	237,479,844	237,479,844

기타비용	8,705,304	8,705,304	13,774,184	13,774,184

금융수익	112,689,388	112,689,388	217,546,582	217,546,582

금융비용	489,068,109	489,068,109	616,847,175	616,847,175

법인세비용차감전순이익(손실)	742,134,823	742,134,823	482,094,812	482,094,812

법인세비용	155,818,914	155,818,914	53,030,429	53,030,429

당기순이익(손실)	586,315,909	586,315,909	429,064,383	429,064,383

기타포괄손익	(561,896)	(561,896)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(561,896)	(561,896)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	0	0	0	0

총포괄손익	585,754,013	585,754,013	429,064,383	429,064,383

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	49	49	45	45

희석주당손익 (단위 : 원)	49	49	45	45

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,723,188,000	26,875,245,771	0	(1,217,157,754)	30,381,276,017

총포괄손익	0	0	0	429,064,383	429,064,383

당기순이익(손실)	0	0	0	429,064,383	429,064,383

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 소계	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0

주식발행	0	0	0	0	0

우선주 전환	0	0	0	0	0

2024.03.31 (자본)	4,723,188,000	26,875,245,771	0	(788,093,371)	30,810,340,400

2025.01.01 (기초자본)	5,950,965,500	68,371,178,611	1,506,951,715	(9,717,414,455)	66,111,681,371

총포괄손익	0	0	0	585,754,013	585,754,013

당기순이익(손실)	0	0	0	586,315,909	586,315,909

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(561,896)	(561,896)

자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 소계	0	0	430,557,633	0	430,557,633

주식보상비용	0	0	430,557,633	0	430,557,633

주식발행	0	0	0	0	0

우선주 전환	0	0	0	0	0

2025.03.31 (자본)	5,950,965,500	68,371,178,611	1,937,509,348	(9,131,660,442)	67,127,993,017

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(5,019,646,660)	(2,799,593,283)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(4,630,015,083)	(2,333,639,939)

당기순이익(손실)	586,315,909	429,064,383

현금의 유출·유입이 없는 비용·수익의 가감	2,338,301,216	1,245,768,784

법인세 비용	155,818,914	53,030,429

감가상각비	863,957,270	733,959,929

무형자산상각비	4,987,750	4,224,500

대손상각비	388,576,552	(86,926,993)

퇴직급여	164,698,586	118,052,730

지급수수료	0	0

이자비용	387,349,529	465,518,218

외화환산손실	9,356,876	39,248,997

당기손익-공정가치측정금융부채평가손실	0	0

주식보상비용	430,557,633	0

유형자산손상차손	0	0

사용권자산처분손실	0	0

잡손실	0	0

이자수익	(44,316,326)	(1,480,663)

외화환산이익	(21,224,782)	(78,550,190)

사용권자산처분이익	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,460,786)	(1,308,173)

당기손익-공정가치측정금융부채평가이익	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,554,632,208)	(4,008,473,106)

매출채권의 증감	(1,824,843,070)	(1,475,140,977)

당기법인세자산의 증감	(6,686,640)

기타유동수취채권의 증감	(414,445,346)	544,310,165

기타유동자산의 증감	(723,568,603)	(813,332,920)

재고자산의 증감	(4,610,183,088)	(6,655,336,785)

매입채무의 증감	(266,579,326)	3,445,435,141

기타지급채무의 증감	732,149,450	382,397,616

기타유동부채의 증감	(370,310,323)	648,385,382

퇴직금의지급	(70,658,038)	(79,509,499)

사외적립자산의 증감	641,242	(5,681,229)

이연법인세자산의 증감	(148,466)	0

이자의 수취	44,316,326	1,480,663

이자의 지급	(433,947,903)	(467,413,487)

법인세의 환급(납부)	0	(20,520)

투자활동현금흐름	(8,396,976,221)	(1,021,165,557)

투자활동으로부터의 현금유입	5,566,837	7,069,990

유형자산의 처분	0	0

보증금의 회수	0	0

대여금의 회수	5,566,837	7,069,990

투자활동으로부터의 현금유출	(8,402,543,058)	(1,028,235,547)

유형자산의 취득	(7,939,767,020)	(1,007,635,547)

무형자산의 취득	0	0

보증금의 증가	(455,000,000)	(20,000,000)

대여금의 증가	(7,176,038)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(600,000)	(600,000)

단기금융상품의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(59,262,878)	978,880,438

단기차입금의 증가	0	1,869,710,929

공급자금융약정으로 인한 증가	0	0

장기차입금의 증가	1,750,000,000	0

유상증자	0	0

사채의 발행	0	0

단기차입금의 감소	(1,156,146,379)	(23,356,134)

공급자금융약정으로 인한 감소	0	0

유동성장기부채의 감소	(585,037,999)	(817,808,000)

장기차입금의 감소	0	0

신주발행비 지급	0	0

사채의 감소	0	0

리스부채의 감소	(68,078,500)	(49,666,357)

현금및현금성자산의 증감	(13,475,885,759)	(2,841,878,402)

현금및현금성자산의 환율변동효과	47,053	4,854,973

기초의 현금및현금성자산	17,170,845,128	5,300,186,180

분기말의 현금및현금성자산	3,695,006,422	2,463,162,751