서남 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

제17기 3분기 (2020년) 개별재무제표는 외부감사인으로부터 "감사(검토)를 받지 않은 재무제표" 입니다.제16기 3분기 (2019년) 개별재무제표는 외부감사인으로부터 "검토를 받은 재무제표" 입니다.제16기 (2019년) 개별재무제표는 외부감사인으로부터 "감사를 받은 재무제표" 입니다.※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 작성 되었습니다.

재무상태표
제 17 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 16 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	8,150,363,338	4,575,382,923

현금및현금성자산	1,976,808,741	1,835,686,789

매출채권 및 기타유동채권	81,098,021	410,743,797

재고자산	2,496,141,831	2,251,125,367

기타유동금융자산	3,514,517,549	16,800,000

당기법인세자산	24,340,490	2,751,680

기타유동자산	57,456,706	58,275,290

비유동자산	9,180,916,305	5,950,944,789

유형자산	6,403,281,742	5,468,742,211

무형자산	292,190,665	341,884,298

기타비유동금융자산	2,454,591,430	111,480,000

기타비유동자산	30,852,468	28,838,280

자산총계	17,331,279,643	10,526,327,712

부채

유동부채	1,533,428,623	2,308,164,994

매입채무 및 기타유동채무	474,747,734	1,246,273,923

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

금융리스부채	54,749,885	61,891,071

기타유동금융부채	3,931,004

비유동부채	2,392,081,801	2,238,212,778

장기차입금	800,000,000	671,194,408

확정급여부채	1,228,684,216	1,283,331,272

장기금융리스부채	56,024,192	15,622,716

기타비유동금융부채	169,606,192	130,297,181

이연법인세부채	137,767,201	137,767,201

부채총계	3,925,510,424	4,546,377,772

자본

자본금	10,182,580,000	8,380,080,000

주식발행초과금	52,428,320,818	43,571,632,478

기타자본구성요소	858,186,645	855,787,768

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(50,063,318,244)	(46,827,550,306)

자본총계	13,405,769,219	5,979,949,940

자본과부채총계	17,331,279,643	10,526,327,712

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	365,789,680	1,292,067,580	500,379,137	862,165,281

매출원가	779,322,094	1,863,962,080	330,472,232	1,276,871,531

매출총이익	(413,532,414)	(571,894,500)	169,906,905	(414,706,250)

판매비와관리비	1,032,075,045	2,898,425,706	728,492,299	2,137,843,191

영업이익(손실)	(1,445,607,459)	(3,470,320,206)	(558,585,394)	(2,552,549,441)

기타이익	(23,196,405)	33,740,235	7,393,100	31,674,862

기타손실	527,324	9,289,727	4,443,616	4,478,743

금융수익	67,372,619	258,229,228	31,507,997	59,356,707

금융원가	17,494,618	48,127,468	12,969,886	35,849,280

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,419,453,187)	(3,235,767,938)	(537,097,799)	(2,501,845,895)

법인세비용

기타포괄손익

총포괄손익	(1,419,453,187)	(3,235,767,938)	(537,097,799)	(2,501,845,895)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	70	163	32	155

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	70	163	32	155

자본변동표
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	7,780,080,000	41,177,279,478	749,711,542	(42,575,728,646)	7,131,342,374

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(940,000)	(940,000)

당기순이익(손실)	(2,501,845,895)	(2,501,845,895)

유상증자	600,000,000	2,394,353,000	2,994,353,000

주식선택권

2019.09.30 (기말자본)	8,380,080,000	43,571,632,478	808,449,230	(45,076,634,541)	7,683,527,167

2020.01.01 (기초자본)	8,380,080,000	43,571,632,478	855,787,768	(46,827,550,306)	5,979,949,940

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(3,235,767,938)	(3,235,767,938)

유상증자	1,802,500,000	8,856,688,340	10,659,188,340

주식선택권

2020.09.30 (기말자본)	10,182,580,000	52,428,320,818	858,186,645	50,063,318,244	13,405,769,219

현금흐름표
제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름

당기순이익(손실)	(3,235,767,938)	(2,501,845,895)

당기순이익조정을 위한 가감

감가상각비	237,336,984	225,659,358

사용권자산상각비	64,267,050	89,503,776

유형자산폐기손실	1,000

무형자산상각비	50,883,633	49,539,572

퇴직급여	192,405,519	175,237,898

기타장기종업원급여	1,548,983

제품평가손실	90,391,639

주식보상비용(환입)	2,398,877	58,737,688

이자비용	38,387,768	28,501,407

리스부채이자비용	2,206,707	4,272,495

외화환산손실	(11,234)	30,062

기타의 대손충당금환입	(16,634,110)

이자수익	(194,504,629)	(12,370,498)

외화환산이익	(991,046)	(35,917,700)

재고자산 평가이익	(57,670,897)

당기손익공정가치측금융자산평가이익	(41,897,060)

매출채권의 감소(증가)	225,987,795	1,245,374,966

미수금의 감소(증가)	124,881,221	(280,415,964)

선급금의 감소(증가)	(4,842,569)	269,209,957

선급비용의 감소(증가)	5,661,153	(15,986,550)

재고자산의 감소(증가)	(187,345,567)	(1,161,623,179)

장기선급금의 감소(증가)	(2,014,188)	(6,971,778)

매입채무의 증가(감소)	(344,223,462)	(160,037,436)

미지급금의 증가(감소)	(381,146,887)	242,554,011

예수금의 증가(감소)	13,080,210	11,687,430

선수금의 증가(감소)	(664,454)	(9,947,641)

미지급비용의 증가(감소)	(59,279,223)	(24,100,591)

퇴직금의 지급	(46,439,511)	(60,384,434)

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	(200,000,000)	(96,334)

장기미지급금의 증가(감소)	43,240,015	35,330,437

이자지급(영업)	(37,680,141)	(30,357,923)

이자수취(영업)	172,668,931	12,370,498

법인세납부(환급)	(21,588,810)	(1,869,790)

영업활동으로인한순현금흐름	(3,642,639,285)	(1,778,608,646)

투자활동현금흐름

대여금의 감소	12,600,000	12,600,000

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	1,000,000,000

상각후원가채무증권의 감소	4,499,999,639

보증금의 감소	33,421,000

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(3,296,324,370)

상각후원가채무증권의 증가	(8,000,017,188)

기계장치의 취득	(1,075,531,000)	(86,954,973)

공구와기구의 취득	(10,979,990)	(6,348,909)

비품의 취득	(14,702,126)	(11,962,833)

시설장치의 취득	(36,100,000)

건설중인자산의 증가	(2,000,000)	(229,114,556)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(1,190,000)	(700,000)

보증금의 증가	(48,611,000)

재무활동현금흐름

유상증자	11,175,500,000	2,994,353,000

장기차입금의 증가	128,805,592

리스부채의 상환	(65,776,866)	(93,105,523)

주식발행비	(516,311,660)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	140,142,746	800,157,560

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	979,206	35,910,491

현금및현금성자산의순증가(감소)	141,121,952	836,068,051

기초현금및현금성자산	1,835,686,789	2,210,300,905

기말현금및현금성자산	1,976,808,741	3,046,368,956