서남 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 20 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 19 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	9,712,324,701	9,062,023,374

현금및현금성자산	1,404,181,652	1,238,123,978

매출채권 및 기타채권	1,096,773,126	814,563,887

유동계약자산	2,678,303,680

유동재고자산	2,729,461,096	3,193,739,106

기타유동금융자산	1,495,033,818	3,501,257,413

파생금융자산	88,850,016

당기법인세자산	23,696,450	16,231,340

기타유동자산	284,874,879	209,257,634

비유동자산	8,094,804,046	8,600,651,806

유형자산	7,697,376,703	6,649,583,579

무형자산	206,079,202	238,858,981

기타비유동금융자산	183,963,000	1,701,929,684

기타비유동자산	7,385,141	10,279,562

자산총계	17,807,128,747	17,662,675,180

부채

유동부채	4,926,437,861	8,793,405,524

매입채무 및 기타채무	2,730,419,243	1,558,671,987

기타유동금융부채	9,434,411

유동 차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성장기부채	800,000,000	800,000,000

전환사채	127,668,823	2,871,742,722

파생금융부채	197,111,743	2,486,373,157

금융리스부채	71,238,052	67,183,247

비유동부채	1,063,768,970	965,049,132

확정급여부채	753,107,132	672,084,928

장기금융리스부채	34,006,209	57,986,049

기타비유동금융부채	100,179,570	59,757,794

기타 비유동 부채	10,769,458	9,513,760

이연법인세부채	165,706,601	165,706,601

부채총계	5,990,206,831	9,758,454,656

자본

자본금	11,727,423,500	10,694,580,000

주식발행초과금	66,282,268,693	53,535,405,218

기타자본구성요소	966,940,591	860,453,245

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(67,159,710,868)	(57,186,217,939)

자본총계	11,816,921,916	7,904,220,524

부채와자본총계	17,807,128,747	17,662,675,180

## 포괄손익계산서

제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,892,151,171	6,098,448,772	1,234,618,474	5,233,975,000

매출원가	2,166,272,585	5,062,572,745	2,014,494,159	5,243,419,530

매출총이익(손실)	(274,121,414)	1,035,876,027	(779,875,685)	(9,444,530)

판매비와관리비	896,354,711	2,472,157,561	517,226,755	1,660,466,623

영업이익(손실)	(1,170,476,125)	(1,436,281,534)	(1,297,102,440)	(1,669,911,153)

기타수익	57	15,234,178	6,590,076	27,055,125

기타비용	70,004	102,005	32,003	192,012

금융수익	137,102,763	311,081,055	95,999,238	527,533,405

금융비용	6,060,772,162	8,858,368,019	109,004,006	415,172,635

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,094,215,471)	(9,968,436,325)	(1,303,549,135)	(1,530,687,270)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(7,094,215,471)	(9,968,436,325)	(1,303,549,135)	(1,530,687,270)

기타포괄이익(손실)	(1,053,968)	(5,056,604)	(2,550,703)	(7,976,218)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,053,968)	(5,056,604)	(2,550,703)	(7,976,218)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,053,968)	(5,056,604)	(2,550,703)	(7,976,218)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(7,095,269,439)	(9,973,492,929)	(1,306,099,838)	(1,538,663,488)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(292.0)	(452.0)	(61.0)	(72.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(292.0)	(452.0)	(61.0)	(72.0)

## 자본변동표

제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,694,580,000	53,535,405,218	851,731,845	(55,212,539,893)	9,869,177,170

당기순이익(손실)	(1,530,687,270)	(1,530,687,270)

기타포괄이익(손실)	(7,976,218)	(7,976,218)

전환사채의 보통주전환

주식선택권

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (기말자본)	10,694,580,000	53,535,405,218	851,731,845	(56,751,203,381)	8,330,513,682

2023.01.01 (기초자본)	10,694,580,000	53,535,405,218	860,453,245	(57,186,217,939)	7,904,220,524

당기순이익(손실)	(9,968,436,325)	(9,968,436,325)

기타포괄이익(손실)	(5,056,604)	(5,056,604)

전환사채의 보통주전환	1,003,343,500	12,699,873,475	13,703,216,975

주식선택권	29,500,000	46,990,000	(3,398,400)	73,091,600

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	109,885,746	109,885,746

2023.09.30 (기말자본)	11,727,423,500	66,282,268,693	966,940,591	(67,159,710,868)	11,816,921,916

## 현금흐름표

제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름

당기순이익(손실)	(9,968,436,325)	(1,530,687,270)

당기순이익조정을 위한 가감

감가상각비에 대한 조정	399,775,616	377,138,341

사용권자산상각비	75,513,599	50,678,609

무형자산상각비에 대한 조정	40,720,779	57,916,630

퇴직급여 조정	130,850,331	133,474,044

기타장기종업원급여	1,255,698	1,172,913

당기손익인식금융자산평가손실 조정	87,692,596

주식보상비용	109,885,746

이자비용 조정	288,568,955	324,810,739

파생금융자산평가손실	8,550,172,150

리스부채이자비용	3,333,694	2,216,000

외화환산손실 조정	712,275

이자수익에 대한 조정	(130,966,441)	(112,537,863)

외화환산이익 조정	(119,193,151)	(55,193,738)

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(183,640)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(45,308,805)	(19,841,485)

파생금융부채평가이익	(242,785,442)

재고자산평가손실환입 조정	(7,858,749)	(392,010,682)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 감소(증가)	(109,891,224)	(736,115,400)

계약자산의 증가	(2,678,303,680)

미수금의 감소(증가)	(113,721,425)	69,762,493

선급금의 감소(증가)	(76,053,446)	784,373,927

선급비용의 감소 (증가)	8,771,259	6,499,030

재고자산의 감소(증가)	472,136,759	309,148,556

매입채무의 증가(감소)	1,548,066,384	121,279,950

미지급금의 증가(감소)	78,817,116	641,082

미지급비용의 증가(감소)	(2,661,576)	(74,964,199)

예수금의 증가(감소)	9,425,800	12,278,830

선수금의 증가(감소)	(695,094,642)	(1,867,700,951)

퇴직금의지급	(85,125,207)	(13,897,293)

퇴직연금운용자산의증가	30,240,476

장기미지급금의 증가(감소)	30,987,365	(7,638,693)

이자수취	109,122,043	26,471,790

이자지급(영업)	(69,811,597)	(45,961,785)

법인세환급(납부)	(7,465,110)	5,884,980

투자활동현금흐름

단기대여금의감소	32,900,000	3,800,000

상각후원가채무증권의감소	6,080,025,962	6,013,073,850

당기손익공정가치측정금융자산의감소	1,561,275,489	1,213,064,829

장기대여금의감소	676,625,000	2,700,000

보증금의감소	5,000,000

단기대여금의증가	(120,000,000)	(2,700,000)

상각후원가채무증권의증가	(4,600,000,000)	(6,474,372,605)

당기손익공정가치측정금융자산의증가	(1,792,218,813)

기계장치의 취득	(118,434,899)	(84,110,000)

공구와기구의취득	(9,604,545)	(16,870,000)

사무용비품의 취득	(22,315,250)	(7,200,891)

시설장치의취득	(16,500,000)	(24,500,000)

건설중인자산의증가	(1,071,952,374)	(848,959,656)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(19,319,255)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(2,220,000)	(21,811,400)

보증금의증가	(3,000,000)	(18,165,000)

선급금의 증가	(8,335,058)

장기선급금의증가	(2,826,579)	(5,208,353)

재무활동현금흐름

유상증자	73,750,000

리스부채의 상환	(74,730,000)	(52,654,002)

주식발행비	(10,466,056)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	147,656,357	(4,863,529,227)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,401,317	55,193,738

현금및현금성자산의순증가(감소)	166,057,674	(4,808,335,489)

기초현금및현금성자산	1,238,123,978	6,255,830,171

기말현금및현금성자산	1,404,181,652	1,447,494,682