서남 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

제21기 1분기 (2024년) 개별재무제표는 외부감사인으로부터 "감사(검토)를 받지 않은 재무제표" 입니다.제20기 1분기 (2023년) 개별재무제표는 외부감사인으로부터 "감사(검토)를 받지 않은 재무제표" 입니다.제20기 (2023년) 개별재무제표는 외부감사인으로부터 "감사를 받은 재무제표" 입니다.※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 작성 되었습니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 20 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	5,755,325,363	7,266,085,319

현금및현금성자산	1,924,065,202	2,291,575,046

매출채권 및 기타유동채권	329,964,932	178,802,730

유동계약자산	1,283,984,520

유동재고자산	3,102,245,827	2,926,399,721

기타유동금융자산	200,000,000	290,000,000

당기법인세자산	30,384,620	28,656,930

기타유동자산	168,664,782	266,666,372

비유동자산	8,721,302,183	8,167,462,683

유형자산	8,329,282,132	7,782,920,708

영업권 이외의 무형자산	180,671,910	193,193,834

기타비유동금융자산	203,963,000	183,963,000

기타비유동자산	7,385,141	7,385,141

자산총계	14,476,627,546	15,433,548,002

부채

유동부채	3,320,797,108	3,420,466,057

매입채무 및 기타유동채무	1,276,996,863	1,238,981,424

기타유동금융부채	3,255,106	9,434,410

유동 차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성장기부채	800,000,000	800,000,000

유동성금융리스부채	36,194,779	52,760,642

기타 유동부채	184,350,360	299,289,581

유동 그 밖의 기타충당부채	20,000,000	20,000,000

비유동부채	951,853,051	999,486,046

비유동 순확정급여부채	635,044,507	650,490,936

장기금융리스부채	22,750,146	28,405,620

기타비유동금융부채	76,156,379	103,176,835

기타 비유동 부채	12,195,418	11,706,054

이연법인세부채	165,706,601	165,706,601

비유동 그 밖의 기타충당부채	40,000,000	40,000,000

부채총계	4,272,650,159	4,419,952,103

자본

자본금	11,769,229,500	11,769,229,500

주식발행초과금	66,779,602,756	66,779,602,756

기타자본구성요소	1,066,495,465	1,014,841,098

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(69,411,350,334)	(68,550,077,455)

자본총계	10,203,977,387	11,013,595,899

자본과부채총계	14,476,627,546	15,433,548,002

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	415,271,552	415,271,552	1,413,048,730	1,413,048,730

매출원가	363,622,327	363,622,327	821,599,513	821,599,513

매출총이익	51,649,225	51,649,225	591,449,217	591,449,217

판매비와관리비	1,028,051,319	1,028,051,319	657,681,604	657,681,604

영업이익(손실)	(976,402,094)	(976,402,094)	(66,232,387)	(66,232,387)

기타이익	39,157,776	39,157,776	15,223,489	15,223,489

기타손실

금융수익	102,730,979	102,730,979	110,102,441	110,102,441

금융원가	25,893,208	25,893,208	128,804,926	128,804,926

법인세비용차감전순이익(손실)	(860,406,547)	(860,406,547)	(69,711,383)	(69,711,383)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(860,406,547)	(860,406,547)	(69,711,383)	(69,711,383)

기타포괄손익	(866,332)	(866,332)	(2,935,304)	(2,935,304)

총포괄손익	(861,272,879)	(861,272,879)	(72,646,687)	(72,646,687)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(37.0)	(37.0)	(3.0)	(3.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(37.0)	(37.0)	(3.00)	(3.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,694,580,000	53,535,405,218	860,453,245	(57,186,217,939)	7,904,220,524

당기순이익(손실)	(69,711,383)	(69,711,383)

주식보상비용	1,791,615	1,791,615

확정급여제도의재측정요소	(2,935,304)	(2,935,304)

2023.03.31 (기말자본)	10,694,580,000	53,535,405,218	862,244,860	(57,258,864,626)	7,833,365,452

2024.01.01 (기초자본)	11,769,229,500	66,779,602,756	1,014,841,098	(68,550,077,455)	11,013,595,899

당기순이익(손실)	(860,406,547)	(860,406,547)

주식보상비용	51,654,367	51,654,367

확정급여제도의재측정요소	(866,332)	(866,332)

2024.03.31 (기말자본)	11,769,229,500	66,779,602,756	1,066,495,465	(69,411,350,334)	10,203,977,387

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름

당기순이익(손실)	(860,406,547)	(69,711,383)

당기순이익조정을 위한 가감

감가상각비에 대한 조정	161,005,498	130,863,952

사용자산상각비	22,007,206	24,368,701

무형자산상각비에 대한 조정	12,776,924	14,235,931

퇴직급여 조정	49,178,888	43,616,777

기타장기종업원급여	489,364	418,566

재고자산평가손실 조정	41,487,455	110,312,259

주식보상비용(환입) 조정	51,654,367	1,791,615

이자비용 조정	23,377,496	126,020,326

리스부채이자비용	788,663	1,193,838

외화환산손실 조정	1,715,319	612,112

이자수익에 대한 조정	(11,349,400)	(60,661,037)

외화환산이익 조정	(2,422,240)	(7,993,198)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(34,846,725)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

매출채권의 감소(증가)	(234,914,828)	387,987,694

계약자산의 감소	1,283,984,520

미수금의 감소(증가)	83,786,310	(200,318,279)

선급금의 감소(증가)	(44,072,511)	(40,614,478)

선급비용의 감소 (증가)	(1,454,819)	1,255,130

재고자산의 감소(증가)	(217,333,561)	(202,522,837)

매입채무의 증가(감소)	(36,518,857)	16,826,634

미지급금의 증가(감소)	85,431,880	142,772,411

미지급비용의 증가(감소)	(3,170,886)	43,941,574

예수금의 증가(감소)	(11,884,000)	(15,916,720)

선수금의 증가(감소)	(103,055,221)	(494,242,191)

퇴직금의 지급	(65,491,649)	(59,600,284)

장기미지급금의 증가(감소)	(33,199,760)	4,145,714

분기순손실조정을위한가감합계	1,052,816,158	(66,352,515)

이자수취	12,408,030	32,291,618

이자지급	(24,379,857)	(27,817,884)

법인세환급(납부)	(1,727,690)	(10,858,920)

영업활동순현금흐름	178,710,094	(142,449,084)

투자활동현금흐름

단기대여금및수취채권의 처분	90,000,000	900,000

상각후원가채무증권의감소	3,249,592,853

보증금의 감소	5,000,000

장기대여금의증가(감소)	(25,000,000)	179,750,000

상각후원가채무증권의증가	(2,300,000,000)

기계장치의 취득	(3,000,000)	(51,300,000)

공구와기구의취득	(320,910)	(854,545)

비품의취득	(5,207,427)	(9,285,273)

시설장치의취득	(6,000,000)

건설중인자산의 취득	(701,045,791)	(403,785,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(255,000)	(1,410,000)

선급금의 감소	143,528,920

미지급금의 지급	(27,313,000)

장기선급금의증가	(859,579)

투자활동순현금흐름	(523,613,208)	656,748,456

재무활동현금흐름

리스부채의 상환	(22,221,337)	(24,660,000)

재무활동순현금흐름	(22,221,337)	(24,660,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(367,124,451)	489,639,372

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(385,393)	7,839,585

현금및현금성자산의순증가(감소)	(367,509,844)	497,478,957

기초현금및현금성자산	2,291,575,046	1,238,123,978

기말현금및현금성자산	1,924,065,202	1,735,602,935