나우IB 분기보고서 (2021.03)
정 정 신 고 (보고)

2021년 07월 07일

1. 정정대상 공시서류 : 제15기 1분기 보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2021.05.17

3. 정정사항

항 목	정정사유	정정 전	정정 후

I. 회사의 개요6. 배당에 관한 사항 등	연결재무제표 비지배지분의 표시방법을 자본에서 부채로 변경하고 비지배지분 손익을 연결포괄손익계산서상 기재	(주1)	(주1)

II. 사업의 내용나. 회사의 현황1) 영업개황	(주2)	(주2)

III. 재무에 관한 사항1. 요약재무정보	(주3)	(주3)

III. 재무에 관한 사항2. 연결재무제표	(주4)	(주4)

III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석	(주5)	(주5)

(주1) I. 회사의 개요6. 배당에 관한 사항 등

주요배당지표

구 분	주식의 종류	정정 전	정정 후

제15기 1분기	제14기	제15기 1분기	제14기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	1,524	7,211	1,629	7,627

(별도)당기순이익(백만원)	1,629	7,626	1,629	7,627

(연결)주당순이익(원)	161	807	172	807

현금배당금총액(백만원)	-	1,417	-	1,417

주식배당금총액(백만원)	-	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	19.7	-	18.6

현금배당수익률(%)	보통주	-	2.1	-	2.1

종류주	-	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-	-

종류주	-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	150	-	150

종류주	-	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-	-

종류주	-	-	-	-

(주2)

II. 사업의 내용나. 회사의 현황1) 영업개황

(단위: 백만원)

매출유형	품 목	정정 전	정정 후

2020년	2021년 1분기	2020년	2021년 1분기

영업수익	관리보수	7,986	2,386	7,986	2,169

성과보수	-	-	-	-

지분법이익	6,198	337	6,198	337

소계	14,184	2,723	14,184	2,506

기타의 영업수익	자문수수료	-	-	-	-

이자수익	702	140	702	140

배당금수익	7	-	7	-

투자주식평가/처분이익	1,140	797	1,140	797

기타영업수익	36	1	36	1

비지배지분금융수익	-	-	416	105

소계	1,885	938	2,301	1,043

합 계	16,069	3,661	16,485	3,549

(주3)

III. 재무에 관한 사항1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

구 분	정정 전	정정 후

2021년 1분기
(제15기)	2020년
(제14기)	2021년 1분기
(제15기)	2020년
(제14기)

회계처리 기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS

감사인(감사의견)	대주회계법인
(적정)	대주회계법인
(적정)	대주회계법인
(적정)	대주회계법인
(적정)

자 산

현금및현금성자산	8,970	8,386	8,970	8,386

당기손익-공정가치금융자산	16,123	16,803	16,123	16,803

대출채권	11,443	8,458	11,443	8,458

기타금융자산	-	-	-	-

기타채권	3,417	3,594	3,417	3,594

관계기업투자	51,889	49,052	51,889	49,052

유형자산	-	-	-	-

리스자산	879	952	879	952

무형자산	51	51	51	51

이연법인세자산	-	-	-	-

기타자산	1	2	1	2

자산총계	92,773	87,297	92,773	87,297

부 채

차입부채	5,000	-	5,000	-

기타금융부채	969	2,424	969	2,424

당기법인세부채	436	498	436	498

이연법인세부채	1,631	1,326	1,631	1,326

기타부채	1,668	86	1,668	86

비지배지분부채	-	-	6,128	6,233

부채총계	9,704	4,335	15,832	10,569

자 본

자본금	47,400	47,400	47,400	47,400

자본잉여금	6,363	6,363	6,363	6,363

자본조정	402	402	402	402

이익잉여금	22,775	22,563	22,775	22,563

비지배지분	6,128	6,233	-	-

자본총계	83,069	82,962	76,941	76,728

자본과 부채총계	92,773	87,297	92,773	87,297

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법	지분법

2021.1.1~3.31	2020.1.1~12.31	2021.1.1~3.31	2020.1.1~12.31

영업수익	3,444	16,069	3,549	16,485

영업비용	1,486	6,520	1,486	6,520

영업이익	1,958	9,548	2,063	9,964

세전이익	1,969	9,551	2,074	9,967

당기순이익	1,524	7,211	1,629	7,627

주당순이익(원)	161	763	172	807

주1. 주당순이익은 액면가 5,000원 기준입니다.

(주4)

III. 재무에 관한 사항2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 15(당)기 2021년 03월 31일 현재 - 정정 전,후
제 14(전)기 2020년 12월 31일 현재 - 정정 전,후
나우아이비캐피탈 주식회사와 그 종속회사 (단위: 원)

과 목	주석	제 15(당)기 1분기말 정정 전	제 14(전)기 기말 정정 전	제 15(당)기 1분기말정정 후	제 14(전)기 기말정정 후

자 산

현금및현금성자산	4,5,6	8,969,906,996	8,386,554,757	8,969,906,996	8,386,554,757

당기손익-공정가치금융자산	4,5,7	16,122,566,267	16,802,539,853	16,122,566,267	16,802,539,853

대출채권	4,5,8	11,442,500,000	8,457,500,000	11,442,500,000	8,457,500,000

기타채권	4,5,9,27	3,417,423,353	3,593,822,766	3,417,423,353	3,593,822,766

관계기업투자	12	51,889,471,578	49,052,673,403	51,889,471,578	49,052,673,403

리스자산	11	879,719,579	952,340,645	879,719,579	952,340,645

무형자산	50,836,600	50,836,600	50,836,600	50,836,600

기타자산	9	760,868	1,547,972	760,868	1,547,972

자산총계	92,773,185,241	87,297,815,996	92,773,185,241	87,297,815,996

부 채

차입부채	4,5,13	5,000,000,000	-	5,000,000,000	-

기타금융부채	4,5,14	2,386,628,391	2,424,865,571	2,386,628,391	2,424,865,571

당기법인세부채	460,015,903	497,721,184	460,015,903	497,721,184

이연법인세부채	15	1,607,084,956	1,326,810,987	1,607,084,956	1,326,810,987

기타부채	14	250,387,270	86,256,210	250,387,270	86,256,210

비지배지분금융수익	4,5,27	-	-	6,128,386,229	6,233,304,856

부채총계	9,704,116,520	4,335,653,952	15,832,502,749	10,568,958,808

자 본

지배기업 소유주지분

자본금	1,16	47,400,000,000	47,400,000,000	47,400,000,000	47,400,000,000

자본잉여금	16	6,363,575,000	6,363,575,000	6,363,575,000	6,363,575,000

자본조정	17	402,104,585	402,104,585	402,104,585	402,104,585

이익잉여금	18	22,775,002,907	22,563,177,603	22,775,002,907	22,563,177,603

비지배지분	6,128,386,229	6,233,304,856	-	-

자본총계	83,069,068,721	82,962,162,044	76,940,682,492	76,728,857,188

자본과 부채총계	92,773,185,241	87,297,815,996	92,773,185,241	87,297,815,996

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 15(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지 - 정정 전,후
제 14(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지 - 정정 전,후
나우아이비캐피탈 주식회사와 그 종속회사 (단위: 원)

과 목	주석	제 15(당)기 1분기 정정 전	제 14(전)기 1분기 정정 전	제 15(당)기 1분기 정정 후	제 14(전)기 1분기 정정 후

영업수익	3,444,447,780	2,071,399,520	3,549,366,407	2,173,456,637

수수료수익	19,26	2,169,436,911	1,700,666,630	2,169,436,911	1,700,666,630

이자수익	19	140,083,571	197,765,408	140,083,571	197,765,408

당기손익-공정가치금융자산 평가 및 처분이익	21	797,117,171	7,214,000	797,117,171	7,214,000

대손충당금 환입	1,237,602	6,400,000	1,237,602	6,400,000

지분법이익	12	336,572,525	101,953,482	336,572,525	101,953,482

기타영업수익	-	57,400,000	-	57,400,000

비지배지분금융수익	27	-	-	104,918,627	102,057,117

영업비용	1,486,295,015	2,009,318,513	1,486,295,015	2,009,318,513

수수료비용	6,617,036	4,540,796	6,617,036	4,540,796

당기손익-공정가치금융자산 평가 및 처분손실	21	23,192,000	172,569,080	23,192,000	172,569,080

대손상각비	15,330,080	25,819,237	15,330,080	25,819,237

지분법손실	12	311,774,350	796,070,968	311,774,350	796,070,968

판매비와관리비	20	1,059,359,833	976,621,625	1,059,359,833	976,621,625

기타영업비용	70,021,716	33,696,807	70,021,716	33,696,807

영업이익	1,958,152,765	62,081,007	2,063,071,392	164,138,124

기타수익	11,000,050	3,776,783	11,000,050	3,776,783

기타비용	-	1,000,000	-	1,000,000

법인세비용차감전순이익	1,969,152,815	64,857,790	2,074,071,442	166,914,907

법인세비용	15	444,986,138	148,895,618	444,986,138	148,895,618

당기순이익	1,524,166,677	(84,037,828)	1,629,085,304	18,019,289

지배지분순이익	1,629,085,304	18,019,289	1,629,085,304	18,019,289

비지배지분순이익	(104,918,627)	(102,057,117)	-	-

기타포괄손익	-	-	-	-

당기총포괄이익	1,524,166,677	(84,037,828)	1,629,085,304	18,019,289

지배지분총포괄이익	1,629,085,304	18,019,289	1,629,085,304	18,019,289

비지배지분총포괄이익	(104,918,627)	(102,057,117)	-	-

주당이익 기본 및 희석주당순이익	22	172170	22	172170	22

연 결 자 본 변 동 표
제 15(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지 - 정정 전, 후
제 14(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 03월 31일까지 - 정정 전, 후
나우아이비캐피탈 주식회사와 그 종속회사 (단위: 원)

구 분	자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배지분합계	비지배지분	합계

2020.1.1(전분기초)	47,400,000,000	6,363,575,000	300,124,258	16,353,730,686	70,417,429,944	1,898,850,974	72,316,280,918

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

주식보상비용	-	-	68,742,295	-	68,742,295	-	68,742,295

배당금의 지급	-	-	-	(1,417,260,000)	(1,417,260,000)	-	(1,417,260,000)

총포괄손익

분기순이익	-	-	-	18,019,289	18,019,289	(102,057,117)	(84,037,828)

2020.3.31(전분기말)	47,400,000,000	6,363,575,000	368,866,553	14,954,489,975	69,086,931,528	1,796,793,857	70,883,725,385

2021.1.1(당분기초)	47,400,000,000	6,363,575,000	402,104,585	22,563,177,603	76,728,857,188	6,233,304,856	82,962,162,044

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

배당금지급	-	-	-	(1,417,260,000)	(1,417,260,000)	-	(1,417,260,000)

총포괄손익

분기순이익	-	-	-	1,629,085,304	1,629,085,304	(104,918,627)	1,524,166,677

2021.3.31(당분기말)	47,400,000,000	6,363,575,000	402,104,585	22,775,002,907	76,940,682,492	6,128,386,229	83,069,068,721

구 분	자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배지분합계	비지배지분	합계

2020.1.1(전분기초)	47,400,000,000	6,363,575,000	300,124,258	16,353,730,686	70,417,429,944	-	70,417,429,944

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

주식보상비용	-	-	68,742,295	-	68,742,295	-	68,742,295

배당금의 지급	-	-	-	(1,417,260,000)	(1,417,260,000)	-	(1,417,260,000)

총포괄손익

분기순이익	-	-	-	18,019,289	18,019,289	-	18,019,289

2020.3.31(전분기말)	47,400,000,000	6,363,575,000	368,866,553	14,954,489,975	69,086,931,528	-	69,086,931,528

2021.1.1(당분기초)	47,400,000,000	6,363,575,000	402,104,585	22,563,177,603	76,728,857,188	-	76,728,857,188

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

배당금지급	-	-	-	(1,417,260,000)	(1,417,260,000)	-	(1,417,260,000)

총포괄손익

분기순이익	-	-	-	1,629,085,304	1,629,085,304	-	1,629,085,304

2021.3.31(당분기말)	47,400,000,000	6,363,575,000	402,104,585	22,775,002,907	76,940,682,492	-	76,940,682,492

(주5)

III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석

상기에 기재된 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 수정 등과 관련된 주석을 정정하여 재작성하였습니다.