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나우IB 분기보고서 (2024.03)
분 기 보 고 서

(제 18 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 05월 16일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 나우아이비캐피탈(주)
대 표 이 사 : 이 승 원
본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 테헤란로 534, 글라스타워 3층
(전 화)02-565-6234
(홈페이지) http://www.nauib.com
작 성 책 임 자 : (직 책)부사장 (성 명)이 재 규
(전 화)02-565-6234
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	1	-	-	1	1

합계	1	-	-	1	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

- 회사의 연결대상 종속회사의 현황은 전기말 대비 변동없으며, 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서상 기재하지 않습니다.
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 및 변경당사의 본점은 서울특별시 강남구 테헤란로 534 (대치동) 입니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2018년 05월 15일	임시주총	한상구 사외이사강동석 감사	-	김봉석 감사

2019년 08월 16일	임시주총	-	이승원 대표이사박상규 등기이사정지완 기타비상무이사	-

2021년 03월 22일	정기주총	-	한상구 사외이사강동석 감사	-

2022년 03월 21일	정기주총	한성수 감사	이승원 대표이사박상규 등기이사정지완 기타비상무이사	강동석 감사

2024년 03월 25일	정기주총	김영삼 사외이사	-	한상구 사외이사

다. 최대주주의 변동당사는 설립일부터 보고서 작성기준일 현재까지 최대주주의 변경 사항은 없습니다. 라. 상호의 변동당사는 설립일부터 보고서 작성기준일 현재까지 상호의 변경 사항은 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 설립일부터 보고서 작성기준일 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 사실이 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

합병법인(존속)	피합병법인(소멸)	내용

나우아이비캐피탈주식회사	나우아이비주식회사	1) 합병 배경 및 방법: 흡수합병2) 합병등기일: 2008년 12월 17일3) 합병목적: 경영효율성을 증대하고 사업간시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위함

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 설립일부터 보고서 작성기준일 현재까지 해당사항이 없습니다.아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용최근 5년간 당사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.

주요 연혁

2018.10 코스닥 상장

2018.12 농식품투자조합 결성 “나우농식품세컨더리투자펀드1호” (농식품모태펀드)

2018.12 한국벤처투자 최우수펀드상(청산부문-중진) 수상

2019.08 PEF설립 “엔에이치나우농식품1호사모투자합자회사”(농식품모태펀드)

2019.10 신기술사업투자조합 결성 "나우M" (한국모태펀드)

2019.12 신기술사업투자조합 결성 "나우일자리창출펀드1호" (한국성장금융)

2020.02 PEF설립 “KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사”(국민연금)

2020.09 PEF설립 “엔에이치나우농식품2호사모투자합자회사”(농식품모태펀드)

2021.05 나우아이비13호펀드 결성

2021.06 벤처투자조합 결성 “나우윈코로나펀드” (한국모태펀드)

2021.10 기술혁신전문펀드 2차(글로벌기술펀드) 운용사 선정 (한국성장금융)

2022.02 나우아이비14호펀드 결성

2022.03 모태펀드 소재부품장비부문 운용사 선정 (한국모태펀드, 2022 1차 정시출자사업)

2022.03 농금원 농식품벤처부문 운용사 선정 (농금원, 2022 정기 1차 출자사업)

2022.04 신기술투자조합결성 "나우글로벌케이테크펀드"(성장금융)

2022.06 모태펀드 버팀목분야 운용사 선정 (한국모태펀드, 2022 2차 정시 출자사업)

2022.07 농식품투자조합 결성 "나우농식품투자펀드5호" (농식품모태펀드)

2022.09 벤처투자조합 결성 " 나우소부장펀드1호" (한국모태펀드)

2022.11 벤처투자조합 결성 " 나우윈코로나펀드2호" (한국모태펀드)

2023.05 모태펀드 K-문화M 운용사 선정 (한국모태펀드, 2023년 정시 문체부계정)

2023.07 나우혁신소재펀드1호 결성

2023.12 신기술투자조합결성"나우K문화M" (한국모태펀드)
3. 자본금 변동사항

- 전기말대비 변동사항 없으며, 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서상 기재생략합니다.
4. 주식의 총수 등

- 전기말대비 변동사항 없으며, 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서상 기재생략합니다.
5. 정관에 관한 사항

- 정관의 최근개정일은 2023년 3월 28일로 전기말대비 변동사항 없으며, 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서상 기재생략합니다.
2. 영업의 현황

1) 영업개황(단위: 백만원)

매출유형	품 목	2021년	2022년	2023년	2024년 1분기	비고

영업수익	관리보수	8,816	10,485	11,278	2,768	(주1)

성과보수	8,157	-	1,565	-	(주2)

지분법이익	5,145	8,164	4,403	508	(주3)

소계	22,118	18,649	17,246	3,276

기타의 영업수익	자문수수료	-	-	200	-	(주4)

이자수익	420	89	50	41

배당금수익	17	22	9	-

투자주식평가/처분이익	7,670	1,586	727	430

기타영업수익	479	4	-	7

소계	8,586	1,702	986	478

합 계	30,704	20,351	18,232	3,754

(주1) 관리보수는 당사가 투자조합 및 사모집합투자기구의 업무집행조합원으로서 조합 및 PEF 운영에 따라 수령하는 보수입니다. 일반적으로 설립일 이후 2~3년은 약정총액 기준으로, 이후부터는 평균투자잔액 기준으로 관리보수를 수령하게 되며, 관리보수는 각 조합 및 PEF의 규약 또는 정관에 의거 지급되게 됩니다.(주2) 성과보수는 투자조합 및 사모투자전문회사의 존속기간 중 내부수익률이 기준수익률을 초과하는 경우 지급됩니다.(주3) 지분법 이익은 각 조합에 출자한 당사 지분에 대한 평가이익으로 지분비율이 20% 미만이나 회사가 업무집행 조합원으로서 조합 및 PEF에 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법이 적용됩니다.

(주4) 기타의 영업수익은 이자수익을 비롯하여 배당금 수익, 자문수수료, 당사 자체 자금으로 취득한 투자주식관련 처분이익 및 평가이익, 기타영업수익(대손충당금환입등)으로 구성되어 있습니다. 2) 시장점유율

벤처캐피탈 시장은 단순히 투자규모, 자산규모 등으로 시장점유율을 파악하는 데는 한계가 있으며 신뢰할만한 통계자료 또한 부족한 실정입니다. 이러한 업계의 특성상 시장점유율을 표시하는데 많은 어려움이 있습니다.다만, 꾸준히 증가하고 있는 신기술금융업 등록회사의 수와 당사의 펀드운용규모(AUM)를 고려했을때 시장에서의 위치를 간접적으로 가늠할 수 있습니다.

[신기술금융업 등록/영위 현황]
(단위: 개)

구분	'16	'17	'18	'19	'20	'21	'22	'23

등록	회사수	70	92	104	113	118	132	156	172

전업사	31	42	51	58	63	74	97	112

(출처: 여신금융협회)

[2023년 벤처캐피탈 등 AUM 순위]
(단위: 억원)

순위	회사명	금액

1	IMM인베스트먼트	71,291

2	한국투자파트너스	36,662

3	소프트뱅크벤처스	25,570

4	KB인베스트먼트	24,446

5	아주IB투자	23,384

6	프리미어파트너스	21,805

7	에이티넘인베스트먼트	20,630

8	SV인베스트먼트	16,941

9	신한벤처투자	15,792

10	인터베스트	15,095

11	우리벤처파트너스	14,328

12	스마일게이트인베스트먼트	14,152

13	스톤브릿지벤처스	13,086

14	미래에셋벤처투자	12,446

15	LB인베스트먼트	12,430

16	DSC인베스트먼트	12,035

17	SBI인베스트먼트	11,911

18	나우IB캐피탈	9,115

(자료: 더벨 2023 league table, 공동운용펀드 1/n 적용기준)

3) 조직도
3. 파생상품거래 현황

- 해당사항없음.
4. 영업설비

- 해당사항없음.
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

- 당사는 여신전문금융업법에 따른 재무건전성을 준수하고 있습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

구 분	2024년 1분기
(제18기)	2023년
(제17기)	2022년
(제16기)

회계처리 기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS

감사인(감사의견)	대주회계법인	대주회계법인	대주회계법인

자 산

현금및현금성자산	16,383	14,492	1,806

당기손익-공정가치금융자산	47,200	50,536	60,616

대출채권	-	-	-

기타금융자산	-	-	-

기타채권	6,751	7,570	5,173

관계기업투자	71,481	71,607	74,973

유형자산	523	537	-

리스자산	3,709	3,820	392

무형자산	399	334	51

이연법인세자산	-	-	-

기타자산	1	2	2

자산총계	146,446	148,897	143,015

부 채

차입금	28,300	29,150	19,950

기타금융부채	9,437	7,833	5,919

당기법인세부채	617	581	1,461

이연법인세부채	391	864	1,403

기타부채	179	202	101

비지배지분부채	15,890	16,285	20,443

부채총계	54,815	54,915	49,279

자 본

자본금	47,885	47,885	47,885

자본잉여금	6,672	6,672	6,672

자본조정	(1,483)	(1,483)	(1,483)

이익잉여금	38,557	40,907	40,661

자본총계	91,632	93,981	93,735

자본과 부채총계	146,446	148,897	143,015

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

2024.1.1~03.31	2023.1.1~12.31	2022.1.1~12.31

영업수익	4,408	26,698	22,344

영업비용	5,272	24,242	11,232

영업이익	(863)	2,455	11,111

세전이익	(851)	2,490	11,150

당기순이익	(656)	1,939	8,301

주당순이익(원)	(7)	21	88

주) 주당순이익은 액면가 500원 기준입니다.(전전기 환산)

나. 요약재무정보(단위 : 백만원)

구 분	2024년 1분기
(제18기)	2023년
(제17기)	2022년
(제16기)

회계처리 기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS

감사인(감사의견)	대주회계법인	대주회계법인	대주회계법인

자 산

현금및현금성자산	15,769	13,673	1,087

당기손익-공정가치금융자산	14,183	16,339	18,076

대출채권	-	-	-

기타금융자산	-	-	-

기타채권	6,927	8,304	5,395

관계기업투자	89,045	89,606	97,568

유형자산	523	537	-

리스자산	3,709	3,820	392

무형자산	399	334	51

이연법인세자산	-	-	-

기타자산	-	-	-

자산총계	130,555	132,612	122,571

부 채

차입금	28,300	29,150	19,950

기타금융부채	9,436	7,833	5,919

당기법인세부채	617	581	1,461

이연법인세부채	391	864	1,406

기타부채	179	202	102

부채총계	38,923	38,631	28,835

자 본

자본금	47,885	47,885	47,885

자본잉여금	6,672	6,672	6,672

자본조정	(1,483)	(1,483)	(1,483)

이익잉여금	38,923	40,907	40,661

자본총계	91,632	93,981	93,735

자본과 부채총계	130,555	132,612	122,571

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

2024.1.1~03.31	2023.1.1~12.31	2022.1.1~12.31

영업수익	3,753	18,232	20,367

영업비용	4,617	15,777	9,255

영업이익	(863)	2,455	11,111

세전이익	(851)	2,490	11,150

당기순이익	(656)	1,939	8,301

주당순이익(원)	(7)	21	88

주) 주당순이익은 액면가 500원 기준입니다.(전전기 환산)
3. 연결재무제표 주석

제 18(당)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
제 17(전)기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
나우아이비캐피탈 주식회사와 그 종속회사

1. 일반 사항가. 연결회사의 개요

나우아이비캐피탈 주식회사(이하 '지배회사') 및 종속회사(이하 지배회사와 종속회사를 합하여 '연결회사')의 일반사항은 아래와 같습니다.지배회사는 2007년 8월 6일에 설립되어 2007년 9월 3일에 "여신전문금융업법"에 의한 "신기술사업금융업"을 등록한 여신전문금융회사로서 2008년 12월에 나우아이비주식회사를 흡수합병하였으며, 서울특별시 강남구 삼성로 511에 본사를 두고 있습니다. 보고기간종료일 현재 납입자본금은 47,885백만원이며, 2018년 10월 4일에 한국거래소의 코스닥시장에 등록되었습니다.보고기간종료일 현재 지배회사의 주요 주주 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주	소유주식수(주)	지분율(%)

정지완	33,658,000	35.14

킹스데일(주)	25,640,000	26.77

자기주식	1,684,050	1.76

기타	34,787,950	36.32

합 계	95,770,000	100.00

나. 종속회사 현황보고기간 종료일 현재 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다.

지역	기업명	업종	지분율(%)

국내	나우 일자리 창출펀드 1호	신기술사업자, 벤처기업 투자	52.5

다. 당분기의 주요 연결대상 종속회사의 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)