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나우IB 분기보고서 (2024.09)
분 기 보 고 서

(제 18 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 11월 13일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 나우아이비캐피탈(주)
대 표 이 사 : 이승원
본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 테헤란로 534, 글라스타워 3층
(전 화)02-565-6234
(홈페이지) http://www.nauib.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명)이 재 규
(전 화) 02-565-6234
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	1	-	-	1	1

합계	1	-	-	1	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

- 회사의 연결대상 종속회사의 현황은 전기말 대비 변동없으며, 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서상 기재하지 않습니다.
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점 소재지 및 변경 당사의 본점은 서울특별시 강남구 테헤란로 534 (대치동) 입니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2018년 05월 15일	임시주총	한상구 사외이사강동석 감사	-	김봉석 감사

2019년 08월 16일	임시주총	-	이승원 대표이사박상규 등기이사정지완 기타비상무이사	-

2021년 03월 22일	정기주총	-	한상구 사외이사강동석 감사	-

2022년 03월 21일	정기주총	한성수 감사	이승원 대표이사박상규 등기이사정지완 기타비상무이사	강동석 감사

2024년 03월 25일	정기주총	김영삼 사외이사	-	한상구 사외이사

다. 최대주주의 변동 당사는 설립일부터 보고서 작성기준일 현재까지 최대주주의 변경 사항은 없습니다. 라. 상호의 변동 당사는 설립일부터 보고서 작성기준일 현재까지 상호의 변경 사항은 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 당사는 설립일부터 보고서 작성기준일 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 사실이 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

합병법인(존속)	피합병법인(소멸)	내용

나우아이비캐피탈주식회사	나우아이비주식회사	1) 합병 배경 및 방법: 흡수합병2) 합병등기일: 2008년 12월 17일3) 합병목적: 경영효율성을 증대하고 사업간시너지효과를 높임으로써 주주가치를 제고하기 위함

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 설립일부터 보고서 작성기준일 현재까지 해당사항이 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용최근 5년간 당사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.

주요 연혁

2018.10 코스닥 상장

2018.12 농식품투자조합 결성 “나우농식품세컨더리투자펀드1호” (농식품모태펀드)

2018.12 한국벤처투자 최우수펀드상(청산부문-중진) 수상

2019.08 PEF설립 “엔에이치나우농식품1호사모투자합자회사”(농식품모태펀드)

2019.10 신기술사업투자조합 결성 "나우M" (한국모태펀드)

2019.12 신기술사업투자조합 결성 "나우일자리창출펀드1호" (한국성장금융)

2020.02 PEF설립 “KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사”(국민연금)

2020.09 PEF설립 “엔에이치나우농식품2호사모투자합자회사”(농식품모태펀드)

2021.05 나우아이비13호펀드 결성

2021.06 벤처투자조합 결성 “나우윈코로나펀드” (한국모태펀드)

2021.10 기술혁신전문펀드 2차(글로벌기술펀드) 운용사 선정 (한국성장금융)

2022.02 나우아이비14호펀드 결성

2022.03 모태펀드 소재부품장비부문 운용사 선정 (한국모태펀드, 2022 1차 정시출자사업)

2022.03 농금원 농식품벤처부문 운용사 선정 (농금원, 2022 정기 1차 출자사업)

2022.04 신기술투자조합결성 "나우글로벌케이테크펀드"(성장금융)

2022.06 모태펀드 버팀목분야 운용사 선정 (한국모태펀드, 2022 2차 정시 출자사업)

2022.07 농식품투자조합 결성 "나우농식품투자펀드5호" (농식품모태펀드)

2022.09 벤처투자조합 결성 " 나우소부장펀드1호" (한국모태펀드)

2022.11 벤처투자조합 결성 " 나우윈코로나펀드2호" (한국모태펀드)

2023.05 모태펀드 K-문화M 운용사 선정 (한국모태펀드, 2023년 정시 문체부계정)

2023.07 나우혁신소재펀드1호 결성

2023.12 신기술투자조합결성"나우K문화M" (한국모태펀드)

2024.07 농식품투자조합 결성 "나우농식품투자펀드6호" (농식품모태펀드)

2024.10 모태펀드 "부산미래성장벤처펀드" 운용사 선정 (한국모태펀드, 지역혁신벤처펀드)
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말	17기(2023년말)	16기(2022년말)

보통주	발행주식총수*	94,929,950	95,770,000	9,577,000

액면금액	500	500	5,000

자본금	47,885,000,000	47,885,000,000	47,885,000,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	47,885,000,000	47,885,000,000	47,885,000,000

- 당분기중 보통주 840,050주를 이익(주식)소각하였습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	400,000,000	-	400,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	115,720,000	-	115,720,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	20,790,050	-	20,790,050	-

1. 감자	19,950,000	-	19,950,000	유상감자

2. 이익소각	840,050	-	840,050	이익소각

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	94,929,950	-	94,929,950	-

Ⅴ. 자기주식수	200,000	-	200,000	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	94,729,950	-	94,729,950	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주식	1,684,050	-	644,000	840,050	200,000	스톡옵션행사, 이익소각

기타주식	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주식	1,684,050	-	644,000	840,050	200,000	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주식	1,684,050	-	644,000	840,050	200,000	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

구 분	취득(처분)예상기간	예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일

시작일	종료일

직접 처분	2024년 04월 17일	2024년 04월 17일	644,000	644,000	100	2024년 04월 17일
5. 정관에 관한 사항

- 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 28일입니다.

- 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2023년 03월 28일	제16기 정기주주총회	발행주식수, 1주의 권면액 등의 변경	액면분할
2. 영업의 현황

1) 영업개황(단위: 백만원)

매출유형	품 목	2021년	2022년	2023년	2024년 3분기	비고

영업수익	관리보수	8,816	10,485	11,278	7,874	(주1)

성과보수	8,157	-	1,565	-	(주2)

지분법이익	5,145	8,164	4,403	20,068	(주3)

소계	22,118	18,649	17,246	27,942

기타의 영업수익	자문수수료	-	-	200	-	(주4)

이자수익	420	89	50	184

배당금수익	17	22	9	7

투자주식평가/처분이익	7,670	1,586	727	2,034

기타영업수익	479	4	-	3

소계	8,586	1,702	986	2,228

합 계	30,704	20,368	18,232	30,170

(주1) 관리보수는 당사가 투자조합 및 사모집합투자기구의 업무집행조합원으로서 조합 및 PEF 운영에 따라 수령하는 보수입니다. 일반적으로 설립일 이후 2~3년은 약정총액 기준으로, 이후부터는 평균투자잔액 기준으로 관리보수를 수령하게 되며, 관리보수는 각 조합 및 PEF의 규약 또는 정관에 의거 지급되게 됩니다.(주2) 성과보수는 투자조합 및 사모투자전문회사의 존속기간 중 내부수익률이 기준수익률을 초과하는 경우 지급됩니다.(주3) 지분법 이익은 각 조합에 출자한 당사 지분에 대한 평가이익으로 지분비율이 20% 미만이나 회사가 업무집행 조합원으로서 조합 및 PEF에 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법이 적용됩니다.

(주4) 기타의 영업수익은 이자수익을 비롯하여 배당금 수익, 자문수수료, 당사 자체 자금으로 취득한 투자주식관련 처분이익 및 평가이익, 기타영업수익(대손충당금환입등)으로 구성되어 있습니다. 2) 시장점유율

벤처캐피탈 시장은 단순히 투자규모, 자산규모 등으로 시장점유율을 파악하는 데는 한계가 있으며 신뢰할만한 통계자료 또한 부족한 실정입니다. 이러한 업계의 특성상 시장점유율을 표시하는데 많은 어려움이 있습니다.다만, 꾸준히 증가하고 있는 신기술금융업 등록회사의 수와 당사의 펀드운용규모(AUM)를 고려했을때 시장에서의 위치를 간접적으로 가늠할 수 있습니다.

[신기술금융업 등록/영위 현황]
(단위: 개)

구분	'16	'17	'18	'19	'20	'21	'22	'23

등록	회사수	70	92	104	113	118	132	156	172

전업사	31	42	51	58	63	74	97	112

(출처: 여신금융협회)

[2023년 벤처캐피탈 등 AUM 순위]
(단위: 억원)

순위	회사명	금액

1	IMM인베스트먼트	71,291

2	한국투자파트너스	36,662

3	소프트뱅크벤처스	25,570

4	KB인베스트먼트	24,446

5	아주IB투자	23,384

6	프리미어파트너스	21,805

7	에이티넘인베스트먼트	20,630

8	SV인베스트먼트	16,941

9	신한벤처투자	15,792

10	인터베스트	15,095

11	우리벤처파트너스	14,328

12	스마일게이트인베스트먼트	14,152

13	스톤브릿지벤처스	13,086

14	미래에셋벤처투자	12,446

15	LB인베스트먼트	12,430

16	DSC인베스트먼트	12,035

17	SBI인베스트먼트	11,911

18	나우IB캐피탈	9,115

(자료: 더벨 2023 league table, 공동운용펀드 1/n 적용기준)

3) 조직도
3. 파생상품거래 현황

- 해당사항없음.
4. 영업설비

- 당사는 지역 전문 펀드 결성 및 투자 활성화를 위하여 2024년 7월 8일 부산지사를 설치하였습니다.(지사주소 : 부산광역시 해운대구 센텀동로 45)
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

- 해당사항없음.
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

구 분	2024년 3분기
(제18기)	2023년
(제17기)	2022년
(제16기)

회계처리 기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS

감사인(감사의견)	대주회계법인	대주회계법인	대주회계법인

자 산

현금및현금성자산	12,443	14,492	1,806

당기손익-공정가치금융자산	48,101	50,536	60,616

기타채권	7,792	7,570	5,173

관계기업투자	90,477	71,607	74,973

유형자산	495	537	-

리스자산	3,655	3,820	392

무형자산	399	334	51

이연법인세자산	-	-	-

기타자산	1	2	2

자산총계	163,363	148,897	143,015

부 채

차입금	26,300	29,150	19,950

기타금융부채	10,896	7,833	5,919

당기법인세부채	148	581	1,461

이연법인세부채	3,710	864	1,403

기타부채	239	202	101

파생상품부채	677	-	-

비지배지분부채	15,460	16,285	20,443

부채총계	57,431	54,915	49,279

자 본

자본금	47,885	47,885	47,885

자본잉여금	6,645	6,672	6,672

자본조정	(259)	(1,483)	(1,483)

이익잉여금	51,660	40,907	40,661

자본총계	105,932	93,981	93,735

자본과 부채총계	163,363	148,897	143,015

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

2024.1.1~09.30	2023.1.1~12.31	2022.1.1~12.31

영업수익	31,120	26,698	22,344

영업비용	13,709	24,242	11,232

영업이익	17,411	2,455	11,111

세전이익	16,768	2,490	11,150

당기순이익	13,283	1,939	8,301

주당순이익(원)	141	21	88

주) 주당순이익은 액면가 500원 기준입니다.(전전기 환산)

나. 요약재무정보(단위 : 백만원)

구 분	2024년 3분기
(제18기)	2023년
(제17기)	2022년
(제16기)

회계처리 기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS

감사인(감사의견)	대주회계법인	대주회계법인	대주회계법인

자 산

현금및현금성자산	11,412	13,673	1,087

당기손익-공정가치금융자산	16,073	16,339	18,076

기타채권	7,800	8,304	5,395

관계기업투자	107,565	89,606	97,568

유형자산	495	537	-

리스자산	3,655	3,820	392

무형자산	399	334	51

이연법인세자산	-	-	-

기타자산	-	-	-

자산총계	147,398	132,612	122,571

부 채

차입금	26,300	29,150	19,950

기타금융부채	10,392	7,833	5,919

당기법인세부채	148	581	1,461

이연법인세부채	3,710	864	1,406

기타부채	239	202	102

파생상품부채	677	-	-

부채총계	41,466	38,631	28,835

자 본

자본금	47,885	47,885	47,885

자본잉여금	6,645	6,672	6,672

자본조정	(259)	(1,483)	(1,483)

이익잉여금	51,660	40,907	40,661

자본총계	105,932	93,981	93,735

자본과 부채총계	147,398	132,612	122,571

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

2024.1.1~09.30	2023.1.1~12.31	2022.1.1~12.31

영업수익	30,170	18,232	20,367

영업비용	12,759	15,777	9,255

영업이익	17,411	2,455	11,111

세전이익	16,768	2,490	11,150

당기순이익	13,283	1,939	8,301

주당순이익(원)	141	21	88

주) 주당순이익은 액면가 500원 기준입니다.(전전기 환산)
3. 연결재무제표 주석

주석

제 18(당)기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지
제 17(전)기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지
나우아이비캐피탈 주식회사와 그 종속회사

1. 일반 사항가. 연결회사의 개요

나우아이비캐피탈 주식회사(이하 '지배회사') 및 종속회사(이하 지배회사와 종속회사를 합하여 '연결회사')의 일반사항은 아래와 같습니다.지배회사는 2007년 8월 6일에 설립되어 2007년 9월 3일에 "여신전문금융업법"에 의한 "신기술사업금융업"을 등록한 여신전문금융회사로서 2008년 12월에 나우아이비주식회사를 흡수합병하였으며, 서울특별시 강남구 대치동에 본사를 두고 있습니다. 보고기간종료일 현재 납입자본금은 47,885백만원이며, 2018년 10월 4일에 한국거래소의 코스닥시장에 등록되었습니다.보고기간종료일 현재 지배회사의 주요 주주 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주	소유주식수(주)	지분율(%)

정지완	33,658,000	35.46

킹스데일㈜	25,640,000	27.01

이승원	739,090	0.78

자기주식	200,000	0.21

기타	34,692,860	36.55

합계	94,929,950	100.00

나. 종속회사 현황보고기간 종료일 현재 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다.

지역	기업명	업종	지분율(%)

국내	나우 일자리 창출펀드 1호	신기술사업자, 벤처기업 투자	52.5

다. 당분기의 주요 연결대상 종속회사의 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)