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나우IB 분기보고서 (2025.03)
분 기 보 고 서

(제 19 기)

사업연도 2025년 01월 01일 부터
2025년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 05월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 나우아이비캐피탈 주식회사
대 표 이 사 : 이승원
본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 테헤란로 534
(전 화)02-565-6234
(홈페이지)http://www.nauib.com
작 성 책 임 자 : (직 책)부사장 (성 명)이재규
(전 화) 02-565-6234
1. 회사의 개요

- 회사의 연결대상 종속회사의 현황은 전기말 대비 변동없으며, 이외에는 분기공시작성지침상 기재생략합니다.

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	1	-	-	1	1

합계	1	-	-	1	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-
2. 회사의 연혁

당사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.

주요 연혁

2018.10 코스닥 상장

2018.12 농식품투자조합 결성 “나우농식품세컨더리투자펀드1호” (농식품모태펀드)

2018.12 한국벤처투자 최우수펀드상(청산부문-중진) 수상

2019.08 PEF설립 “엔에이치나우농식품1호사모투자합자회사”(농식품모태펀드)

2019.10 신기술사업투자조합 결성 "나우M" (한국모태펀드)

2019.12 신기술사업투자조합 결성 "나우일자리창출펀드1호" (한국성장금융)

2020.02 PEF설립 “KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사”(국민연금)

2020.09 PEF설립 “엔에이치나우농식품2호사모투자합자회사”(농식품모태펀드)

2021.05 나우아이비13호펀드 결성

2021.06 벤처투자조합 결성 “나우윈코로나펀드” (한국모태펀드)

2021.10 기술혁신전문펀드 2차(글로벌기술펀드) 운용사 선정 (한국성장금융)

2022.02 나우아이비14호펀드 결성

2022.03 모태펀드 소재부품장비부문 운용사 선정 (한국모태펀드, 2022 1차 정시출자사업)

2022.03 농금원 농식품벤처부문 운용사 선정 (농금원, 2022 정기 1차 출자사업)

2022.04 신기술투자조합결성 "나우글로벌케이테크펀드"(성장금융)

2022.06 모태펀드 버팀목분야 운용사 선정 (한국모태펀드, 2022 2차 정시 출자사업)

2022.07 농식품투자조합 결성 "나우농식품투자펀드5호" (농식품모태펀드)

2022.09 벤처투자조합 결성 " 나우소부장펀드1호" (한국모태펀드)

2022.11 벤처투자조합 결성 " 나우윈코로나펀드2호" (한국모태펀드)

2023.05 모태펀드 K-문화M 운용사 선정 (한국모태펀드, 2023년 정시 문체부계정)

2023.07 나우혁신소재펀드1호 결성

2023.12 신기술투자조합결성 "나우K문화M" (한국모태펀드)

2024.08 농식품투자조합 결성 "나우농식품투자펀드6호" (농식품모태펀드)

2024.11 나우아이비15호펀드 결성

2024.12 신기술투자조합결성"비엔케이-나우 부산 지역혁신펀드" (한국모태펀드)

2025.02 산업은행 회수시장 활성화 지원펀드 운용사 선정 (M 분야)

2025.03 나우아이비16,17,18호펀드 결성

2025.04 나우아이비19호펀드 결성

2025.05 경남-KDB 지역혁신 벤처펀드 운용사 선정 (한국모태펀드, 지역혁신 계정)

- 보고서제출일 기준 현재 운용중인 펀드 운용규모는 1조 4,725억원 입니다.

- 최대주주 및 주된 사업 등 전기말 대비 변동없으며, 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서상 기재하지 않습니다.
3. 자본금 변동사항

- 회사의 자본금 전기말 대비 변동없으며, 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서상 기재하지 않습니다.
4. 주식의 총수 등

- 전기말 대비 변동없으며, 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서상 기재하지 않습니다.
5. 정관에 관한 사항

- 전기말 대비 변동없으며, 기업공시서식 작성지침에 따라 분기보고서상 기재하지 않습니다.
2. 영업의 현황

1) 영업개황(단위: 백만원)

매출유형	품 목	2022년	2023년	2024년	2025년1분기	비고

영업수익	관리보수	10,485	11,278	10,441	2,773	(주1)

성과보수	-	1,565	-	-	(주2)

지분법이익	8,164	4,403	13,065	2,781	(주3)

소계	18,649	17,246	23,506	5,554

기타의 영업수익	자문수수료	-	200	-	-	(주4)

이자수익	89	50	236	55

배당금수익	22	9	7	-

투자주식평가/처분이익	1,586	727	4,501	7,841

기타영업수익	4	-	-	8

소계	1,702	986	4,744	7,904

합 계	20,351	18,232	28,250	13,458

(주1) 관리보수는 당사가 투자조합 및 사모집합투자기구의 업무집행조합원으로서 조합 및 PEF 운영에 따라 수령하는 보수입니다. 일반적으로 설립일 이후 2~3년은 약정총액 기준으로, 이후부터는 평균투자잔액 기준으로 관리보수를 수령하게 되며, 관리보수는 각 조합 및 PEF의 규약 또는 정관에 의거 지급되게 됩니다.(주2) 성과보수는 투자조합 및 사모투자전문회사의 존속기간 중 내부수익률이 기준수익률을 초과하는 경우 지급됩니다.(주3) 지분법 이익은 각 조합에 출자한 당사 지분에 대한 평가이익으로 지분비율이 20% 미만이나 회사가 업무집행 조합원으로서 조합 및 PEF에 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법이 적용됩니다.

(주4) 기타의 영업수익은 이자수익을 비롯하여 배당금 수익, 자문수수료, 당사 자체 자금으로 취득한 투자주식관련 처분이익 및 평가이익, 기타영업수익(대손충당금환입등)으로 구성되어 있습니다. 2) 시장점유율

벤처캐피탈 시장은 단순히 투자규모, 자산규모 등으로 시장점유율을 파악하는 데는 한계가 있으며 신뢰할만한 통계자료 또한 부족한 실정입니다. 이러한 업계의 특성상 시장점유율을 표시하는데 많은 어려움이 있습니다.다만, 꾸준히 증가하고 있는 신기술금융업 등록회사의 수와 당사의 펀드운용규모(AUM)를 고려했을때 시장에서의 위치를 간접적으로 가늠할 수 있습니다.

[신기술금융업 등록/영위 현황]
(단위: 개)

구분	'17	'18	'19	'20	'21	'22	'23	'24

등록	회사수	92	104	113	118	132	156	172	190

전업사	42	51	58	63	74	97	112	129

(출처: 여신금융협회)

[2024년 벤처캐피탈 등 AUM 순위]
(단위: 억원)

순위	회사명	금액

1	IMM인베스트먼트	79,060

2	한국투자파트너스	42,557

3	소프트뱅크벤처스	27,756

4	KB인베스트먼트	25.067

5	프리미어파트너스	22,225

6	아주IB투자	22,023

7	에이티넘인베스트먼트	20,630

8	신한벤처투자	17,524

9	SV인베스트먼트	17,383

10	인터베스트	15,620

11	스마일게이트인베스트먼트	14,783

12	스톤브릿지벤처스	14,016

13	미래에셋벤처투자	13,485

14	DSC인베스트먼트	12,565

15	우리벤처파트너스	12,396

16	SBI인베스트먼트	12,222

17	LB인베스트먼트	12,061

18	TS인베스트먼트	10,133

19	원익투자파트너스	9,596

20	나우IB캐피탈	9,550

(자료: 더벨 2024 league table, 공동운용펀드 1/n 적용기준)

3) 조직도
3. 파생상품거래 현황

1) 옵션에 대한 재무제표의 표시- 2024년말 공정가치평가된 파생상품부채 89백만원은 당 분기 중 부채요건을 상실하여 파생상품평가이익-기타수익으로 계상되었습니다.
4. 영업설비

- 당사는 본점과 부산지사가 있으며, 당해연도 중 경남지사를 설치할 예정에 있습니다.
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

- 당사는 여신전문금융업법에 따른 재무건전성을 준수하고 있습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

구 분	2025년 1분기
(제19기)	2024년
(제18기)	2023년
(제17기)

회계처리 기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS

감사인(감사의견)	대주회계법인	대주회계법인	대주회계법인

자 산

현금및현금성자산	15,599	8,804	14,492

당기손익-공정가치금융자산	54,996	47,214	50,536

대출채권	-	-	-

기타금융자산	-	-	-

기타채권	7,436	8,756	7,570

관계기업투자	96,890	81,909	71,607

유형자산	467	481	537

리스자산	3,429	3,540	3,820

무형자산	399	399	334

당기법인세자산	24	-	-

기타자산	89	2	2

자산총계	179,329	151,106	148,897

부 채

차입금	42,500	25,150	29,150

기타금융부채	12,401	9,026	7,833

당기법인세부채	230	324	581

이연법인세부채	3,650	1,837	864

기타부채	451	205	202

파생상품부채	-	89	-

비지배지분부채	14,192	13,894	16,285

부채총계	73,423	50,527	54,915

자 본

자본금	47,885	47,885	47,885

자본잉여금	6,645	6,645	6,672

기타자본	(147)	(258)	(1,483)

기타포괄손익누계액	32

이익잉여금	51,491	46,307	40,907

자본총계	105,906	100,579	93,981

자본과 부채총계	179,329	151,106	148,897

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

사업연도 기간	2025.1.1~03.31	2024.1.1~12.31	2023.1.1~12.31

영업수익	14,089	31,417	26,698

영업비용	5,266	22,406	24,242

영업이익	8,823	9,011	2,455

세전이익	8,923	8,965	2,490

당기순이익	7,078	7,931	1,939

당기총포괄이익	7,109	7,931	1,939

주당순이익(원)	75	84	21

나. 요약재무정보(단위 : 백만원)

구 분	2025년 1분기
(제19기)	2024년
(제18기)	2023년
(제17기)

회계처리 기준	K-IFRS	K-IFRS	K-IFRS

감사인(감사의견)	대주회계법인	대주회계법인	대주회계법인

자 산

현금및현금성자산	14,311	7,579	13,673

당기손익-공정가치금융자산	26,243	18,511	16,339

대출채권	-	-	-

기타금융자산	-	-	-

기타채권	7,599	9,435	8,304

관계기업투자	112,576	97,266	89,606

유형자산	467	481	537

리스자산	3,429	3,540	3,820

무형자산	399	399	334

당기법인세자산	24	-	-

기타자산	89	-	-

자산총계	165,137	137,212	132,612

부 채

차입금	42,500	25,150	29,150

기타금융부채	12,400	9,025	7,833

당기법인세부채	230	324	581

이연법인세부채	3,650	1,836	864

기타부채	451	205	202

파생상품부채	-	89

부채총계	59,231	36,632	38,631

자 본

자본금	47,885	47,885	47,885

자본잉여금	6,645	6,645	6,672

기타자본	(147)	(258)	(1,483)

기타포괄손익누계액	32

이익잉여금	51,491	46,307	40,907

자본총계	105,906	100,579	93,981

자본과 부채총계	165,137	137,212	132,612

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

사업연도기간	2025.1.1~03.31	2024.1.1~12.31	2023.1.1~12.31

영업수익	13,458	28,250	18,232

영업비용	4,635	19,239	15,777

영업이익	8,823	9,011	2,455

세전이익	8,923	8,965	2,490

당기순이익	7,078	7,931	1,939

당기총포괄이익	7,109	7,931	1,939

주당순이익(원)	75	84	21
3. 연결재무제표 주석

제 19(당)기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
제 18(전)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
나우아이비캐피탈 주식회사와 그 종속회사

1. 일반 사항가. 연결회사의 개요

나우아이비캐피탈 주식회사(이하 '지배회사') 및 종속회사(이하 지배회사와 종속회사를 합하여 '연결회사')의 일반사항은 아래와 같습니다.지배회사는 2007년 8월 6일에 설립되어 2007년 9월 3일에 "여신전문금융업법"에 의한 "신기술사업금융업"을 등록한 여신전문금융회사로서 2008년 12월에 나우아이비주식회사를 흡수합병하였습니다. 보고기간종료일 현재 납입자본금은 47,885백만원이며, 2018년 10월 4일에 한국거래소의 코스닥시장에 등록되었습니다.보고기간종료일 현재 지배회사의 주요 주주 구성내역은 다음과 같습니다.

주주	소유주식수(주)	지분율(%)

정지완	33,658,000	35.46

킹스데일㈜	25,640,000	27.01

정문주	1,580,000	1.66

정호경	633,249	0.67

이승원	739,090	0.78

기타	32,679,611	34.42

합계	94,929,950	100.00

나. 종속회사 현황보고기간 종료일 현재 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다.

지역	기업명	업종	지분율(%)

국내	나우 일자리 창출펀드 1호	신기술사업자, 벤처기업 투자	52.5

다. 보고기간의 주요 연결대상 종속회사의 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)