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카카오게임즈 사업보고서 (2022.12)
사 업 보 고 서

(제 10 기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 3월 17일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : ㈜카카오게임즈
대 표 이 사 : 조계현
본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 판교역로 152, 알파돔타워14층
(전 화) 1566-8834
(홈페이지) https://www.kakaogamescorp.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 최고재무책임자 (성 명) 조혁민
(전 화) 1566-8834
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	31	3	9	25	5

합계	31	3	9	25	5

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(*) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	GLOHOW JOINT STOCK COMPANY,청원세나지능두회유한공사	설립출자

㈜비글	지배력 획득을 통한 종속기업 편입

연결제외	㈜손노리, ㈜넥셀론	지분매각

㈜애드페이지, ㈜볼메이트	흡수합병

심천경통전자 유한공사	청산

㈜애드엑스, ㈜엔플라이스튜디오,㈜엔크로키, ㈜코드독	지배력 상실로 인한 연결 제외

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '주식회사 카카오게임즈'라고 표기하며, 영문으로는 'Kakao Games Corp.'라 표기 합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 2013년 8월 22일 ㈜엔진으로 설립되었으며, 2016년 4월 1일 ㈜다음게임을 흡수 합병하였습니다. 이후 2016년 7월 1일 사명을 ㈜카카오게임즈로 변경 하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주소: 경기도 성남시 분당구 판교역로152, 알파돔타워 14층전화번호: 1566-8834홈페이지: www.kakaogamescorp.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요 사업의 내용

당사는 국내 대표 모바일 메신저 카카오톡과 인터넷 포털 사이트 다음(Daum) 플랫폼을 기반으로 PC, 모바일 게임 및 블록체인 게임의 개발부터 글로벌 퍼블리싱 사업까지 영위하는 종합 게임사입니다. 지배회사인 ㈜카카오게임즈는 자회사에서 개발한 게임과 외부에서 개발된 게임을 소싱하여 퍼블리싱하는 역할을 주로 담당하고 있으며, 게임 개발 자회사인 ㈜라이온하트스튜디오, ㈜엑스엘게임즈 및 ㈜메타보라 등에서는 다양한 장르의 PC, 모바일 게임 및 블록체인 게임의 개발을 담당하고 있습니다. 또한 기존의 디지털 게임사업을 확장하여 오프라인 바탕의 일상을 온라인과 접목시키는 사업을 전개 중으로, 스포츠/레저, 블록체인, 메타버스 등 신사업에 대한 투자를 진행하며 사업 포트폴리오 다각화에 힘쓰고 있습니다.사업에 관한 보다 자세한 사항은 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항해당사항 없습니다.

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥 시장	2020년 09월 10일	해당사항 없음	해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

(단위 : 원, 주)

종류	구분	10기(2022년말)	9기(2021년말)	8기(2020년말)

보통주	발행주식총수	82,289,947	77,454,169	74,116,629

액면금액	100	100	100

자본금	8,228,994,700	7,745,416,900	7,411,662,900

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	8,228,994,700	7,745,416,900	7,411,662,900
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	290,000,000	10,000,000	300,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	82,289,947	1,417,400	83,707,347	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	1,417,400	1,417,400	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	1,417,400	1,417,400	보통주 전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	82,289,947	-	82,289,947	-

Ⅴ. 자기주식수	854,009	-	854,009	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	81,435,938	-	81,435,938	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	734,409	-	-	734,409	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	734,409	-	-	734,409	-

기타 취득(c)	보통주	119,600	-	-	-	119,600	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	119,600	734,409	-	-	854,009	-

-	-	-	-	-	-	-

다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %, 회)

구 분	계약기간	계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경	결과보고일

시작일	종료일	횟수	일자

신탁 체결	2022.02.09	2022.08.09	50,000	48,973	97.95	-	-	2022.08.10

라. 종류주식의 발행현황해당사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

- 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2020.03.24	제7기정기주주총회	1) 이사 임기 조정	임기 조정

2020.06.05	제8기임시주주총회	1) 공고되는 홈페이지 도메인 수정2) 전자증권제도 도입 및 관련 조항 변경3) 회사의 이사 책임 감경 삭제4) 감사위원회 구성 및 관련 조항 변경	감사기구상향 외

2021.03.26	제8기정기주주총회	1) 사업목적 추가2) 전자증권제도 도입에 따른 자구 수정3) 동등배당 원칙 명시4) 전환사채 및 신주인수권부사채 발행 한도 증액5) 감사위원회 위원 선임, 해임에 관한 의결권 행사기준 명시6) 감사위원회 위원 분리선임 원칙 명시	관계법령개정사항반영 외

2022.03.28	제9기정기주주총회	1) 발행 주식 총수 변경2) 이사의 수 관련 조항의 변경3) 이사의 직무 대행 조항의 변경4) 이사회내 위원회의 설치 조항 변경 외	자산 규모 증가에따른 상법,자본시장법 반영및 문구 정비 외
1. 사업의 개요

당사는 국내 대표 모바일 메신저 카카오톡과 인터넷 포털 사이트 다음(Daum) 플랫폼을 기반으로 PC, 모바일 게임 및 블록체인 게임의 개발부터 글로벌 퍼블리싱 사업까지 영위하는 종합 게임사입니다. 지배회사인 ㈜카카오게임즈는 자회사에서 개발한 게임과 외부에서 개발된 게임을 소싱하여 퍼블리싱하는 역할을 주로 담당하고 있으며, 게임 개발 자회사인 ㈜라이온하트스튜디오, ㈜엑스엘게임즈 및 ㈜메타보라 등에서는 다양한 장르의 PC, 모바일 게임 및 블록체인 게임의 개발을 담당하고 있습니다.

PC게임의 주요 서비스 타이틀은 '배틀그라운드', '아키에이지' 등으로 국내 및 글로벌 지역에서 서비스를 제공하고 있습니다. 국내는 PC방과 Daum 포털 그리고 해외는 STEAM 플랫폼 및 자사 메인페이지를 통한 판매 방식으로 수익을 창출하고 있습니다.

모바일게임의 경우 퍼즐, 슈팅과 같은 캐주얼 게임부터 MMORPG와 같은 하드코어 게임까지 다양한 장르의 게임을 서비스하고 있습니다. 주요 타이틀로는 '오딘: 발할라 라이징', '우마무스메: 프리티 더비', '가디언테일즈', '달빛조각사'를 비롯하여, 프렌즈 IP를 활용한 다양한 캐주얼 게임을 서비스 중에 있습니다. 모바일게임은 구글 플레이스토어, 애플 앱스토어 및 원스토어 등의 마켓을 통하여 소비자가 당사의 게임을 다운로드 받은 후 게임 이용 중 구매한 아이템을 통해 수익이 발생하며, 카카오톡 게임하기 플랫폼 서비스를 통한 판매도 이루어지고 있습니다. 한편 자체 블록체인 플랫폼 '보라(BORA)'를 통해 MMORPG '아키월드'와 캐주얼 골프게임 '버디샷'을 선보였으며, 블록체인 게임 라인업 확장을 비롯한 다양한 콘텐츠 서비스를 준비 중에 있습니다.그 외 기존 디지털 게임사업을 확장하여 오프라인의 일상을 온라인과 접목시키는 사업을 전개 중에 있습니다. 종속회사인 ㈜카카오브이엑스의 스크린골프 사업의 강화와 더불어 골프 생활 전반을 Digitalize 한 골프 플랫폼과 ㈜세나테크놀로지의 통신기술을 활용한 아웃도어 스포츠 장비로 확장 중에 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황(단위: 백만원)

구분	주요 제품	2022년	2021년	2020년

매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중

PC게임	배틀그라운드,아키에이지 외	53,275	4.6%	107,069	10.6%	183,838	37.1%

모바일게임	오딘,우마무스메,가디언테일즈 외	748,053	65.2%	762,901	75.3%	254,493	51.4%

골프	프렌즈스크린 골프 외	177,618	15.5%	115,680	11.4%	57,190	11.5%

무선통신기기	스마트 헬멧 등 무선통신기기 외	168,747	14.7%	26,831	2.7%	-	-

합계	1,147,693	100.0%	1,012,481	100.0%	495,521	100.0%

※지배기업의 매출실적(단위: 백만원)

구분	주요 제품	2022년	2021년	2020년

매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중

PC게임	배틀그라운드,아키에이지 외	35,797	4.8%	78,415	9.9%	127,424	33.7%

모바일게임	오딘,우마무스메,가디언테일즈 외	717,680	95.2%	714,729	90.1%	250,579	66.3%

합계	753,476	100.0%	793,144	100.0%	378,003	100.0%

나. 주요 제품 가격변동 추이1) 게임사업부문게임 사업에서 매출 발생은 통상 유료게임과 부분유료화 게임으로 구분됩니다. 유료게임은 이용자들이 게임을 플레이하기 위해 패키지 구매, 월 정액 등 과금이 필요하여, 정해진 가격을 지불하지 않으면 플레이할 수 없는 게임입니다. 이와 달리 부분유료화 게임은 게임 플레이 자체는 무료이나, 게임 내에서 게임에 도움이 되는 아이템이나, 자신의 캐릭터를 꾸미기 위한 아이템 등을 선택에 따라 구매할 수 있습니다. 당사가 서비스 중인 게임은 대다수가 부분유료화 정책을 채택 중인 게임이며, 모바일게임의 경우 100% 부분유료화 정책을 채택하고 있습니다. 당사의 부분유료화 게임은 판매하고 있는 상품의 종류가 매우 다양하고 그 구성에 있어서도 빈번한 변동이 일어납니다. 당사는 천원 미만의 소액결제부터 수십만원에 이르는 패키지 금액까지 다양한 가격의 상품을 판매하고 있고, 수많은 아이템별 상품 구성이 존재하여 그 가격 변동 추이를 기재하기는 어렵습니다.2) 골프사업부문주요 제품인 골프시뮬레이터의 구성별 가격차이가 있으며, 시장 내 경쟁관계 등 고려시 판매가격은 중요한 정보에 해당하여 세부 기재를 생략합니다. 골프용품은 상품의 종류가 다양하고 품목별 가격편차가 크기 때문에 가격변동 추이를 제시하기 어렵습니다.

3) 무선통신기기사업부문주요 제품인 스마트 헬멧을 비롯한 이륜차용 무선통신기기는 제품의 구성과 종류가 매우 다양하고 제품군별 가격편차가 큰 편이며, 판매되는 국가의 시장 여건, 해당 국가의 환율 상황에 따른 가격 변동이 있을 수 있어 추이 제시가 어렵습니다. 또한 시장 내 경쟁관계 등 고려시 판매가격은 중요한 정보에 해당하여 세부 기재를 생략합니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 게임사업부문1) 원재료PC, 모바일 게임 및 블록체인 게임의 개발과 퍼블리싱을 주요 사업으로 영위하고 있으므로 일반 제조업과는 달리 원재료의 매입이 존재하지 않는 바, 매입에 관한 사항은 별도로 기재하지 않습니다.2) 생산 및 설비사업 구조상 게임소프트웨어의 공급 및 서비스를 주업으로 하고 있어 일반 제조업과 같은 유형의 생산라인 및 생산설비를 구비하고 있지 않습니다. 다만, 게임 개발을 위한 인력의 투입과 서비스 제공을 위한 PC 등의 유형자산을 보유하고 있고, 소프트웨어, 상표권, 라이선스 등으로 구성되는 무형자산을 보유하고 있습니다.자세한 내용은 'III. 재무에 관한 사항_3. 연결재무제표 주석 13. 유형자산' 및 '15. 무형자산'의 내용을 참고해 주시기 바랍니다. 나. 골프사업부문주요 제품인 골프시뮬레이터의 핵심 부품은 센서, PC, 프로젝터로 해당 완제품을 외부에서 조달하고 있습니다. 반면 오토티, 스윙플레이트, 키패드, AI 스틱 등은 원재료 조달 후 직접 조립하여 핵심 부품과 패키지로 납품하고 있으며 제품 제조 공정상 대규모 설비나 기계장치를 보유하고 있지 않습니다.

다. 무선통신기기사업부문무선통신기기의 주요 부품은 케이블, 스피커, 배터리 및 반도체 IC로써 외부에서 완제품을 조달하고 있으며, 수입 원자재의 경우 관세 및 환율의 영향으로 정확한 가격 산출이 어렵습니다. 주요 제품은 위탁생산방식을 채택하고 있으나, 일부 제품은 직접 제조방식을 취하고 있으며 아래와 같은 유형자산을 보유하고 있습니다.

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구분	토지	건물	시설장치	기계장치	차량운반구	공기구비품	합계

기초	4,358	6,104	148	2,344	47	407	13,406

증감	-	(178)	3	(245)	20	57	(343)

기말	4,358	5,926	151	2,099	67	463	13,064
5. 위험관리 및 파생거래

연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 연결회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.

위험	노출 위험	측정	관리

시장위험-환율	미래 상거래
기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산및 금융부채	현금흐름 추정
민감도 분석	통화선도 및 통화옵션

시장위험 - 이자율	변동금리 장기 차입금	민감도 분석	이자율스왑

시장위험 - 주가	지분상품 투자	민감도 분석	포트폴리오 분산

신용위험	현금성자산, 매출채권, 파생상품, 채무상품, 계약자산	연체율 분석
신용등급	은행예치금 다원화, 신용한도, 채무상품 투자지침

유동성위험	차입금 및 기타 부채	현금흐름 추정	차입한도 유지

연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.

가. 시장위험1) 외환위험보고기간종료일 현재 외환 위험에 노출되어 있는 금융자산ㆍ부채의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 천원)

구 분	당기

USD	JPY	EUR	CNY	GBP	CAD	BRL	SGD
정 정 신 고 (보고)

2023년 3월 20일1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023년 3월 17일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후

III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석1.2 종속기업 관련 주요 재무정보 요약	-	오기 정정	주1)	주1*)

III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석5.1 금융상품 종류별 공정가치	-	오기 정정	주2)	주2*)

III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석5.6 수준 3으로 분류된 금융자산의 변동 내역	-	오기 정정	주3)	주3*)

III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석6. 영업부문 정보	-	오기 정정	주4)	주4*)

III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석13. 유형자산	-	오기 정정	주5)	주5*)

III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석15. 무형자산	-	오기 정정	주6)	주6*)

III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석25. 주식기준보상	-	오기 정정	주7)	주7*)

III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석31. 기타수익 및 기타비용	-	오기 정정	주8)	주8*)

III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석 32. 금융수익 및 금융비용	-	오기 정정	주9)	주9*)

II. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석34.1 영업으로부터 창출된 현금	-	오기 정정	주10)	주10*)

II. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석38.2 종속기업의 요약 재무정보	-	오기 정정	주11)	주11*)

III. 재무에 관한 사항5. 재무제표 주석6. 영업부문 정보	-	오기 정정	주12)	주12*)

III. 재무에 관한 사항3. 연결재무제표 주석/5. 재무제표 주석9. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주1)	-	기재 추가	당기 중 ㈜넵튠 전환사채 전환권 행사하면서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다.	당기 중 ㈜넵튠 전환사채 전환권 행사하면서 관계기업투자주식으로 재분류하였고, 취득 당시 (주)넵튠의 공정가치와 처분된 전환사채 장부금액의 차이 99억원을 처분손실로 반영하였습니다.

III. 재무에 관한 사항5. 재무제표 주석20. 법인세비용 및 이연법인세	-	오기 정정	주13)	주13*)

III. 재무에 관한 사항5. 재무제표 주석37. 보고기간 후 사건	-	기재 추가	-	(4) 당사는 2023년 3월 1일자로 ㈜라이프엠엠오의 YOL사업을 1,219백만원에 취득하였고, ㈜라이프엠엠오는 청산 절차가 진행 중입니다.

주1)

(단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	당기순이익(손실)	총포괄손익

㈜세나테크놀로지	113,864,440	35,306,604	78,557,836	156,039,092	11,260,567	11,260,567

SENA Technologies,Inc.	35,627,785	20,080,356	15,547,429	58,500,594	1,939,346	1,964,135

심천세나과기유한공사	19,100,825	9,705,234	9,395,591	74,151,438	4,295,056	3,926,407

SENA Europe GmbH	26,115,299	22,662,757	3,452,542	53,695,183	611,409	627,273

SENA SAS	995,860	462,675	533,185	1,539,177	11,699	15,065

심천경통전자유한공사(주6)	-	-	-	-	-	(329)

청원세나지능두회유한공사	5,376,628	41,339	5,335,288	-	(32,872)	(215,318)

합계	2,417,682,391	1,081,434,500	1,336,247,889	843,572,818	108,424,619	115,576,705

주1*)

(단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출	당기순이익(손실)	총포괄손익

㈜세나테크놀로지	114,204,880	35,306,604	78,898,276	156,039,092	11,591,283	11,591,283

SENA Technologies,Inc.	35,627,788	20,080,356	15,547,432	58,100,748	1,982,376	1,982,376

심천세나과기유한공사	19,155,890	9,733,213	9,422,677	74,440,135	4,319,575	4,319,575

SENA Europe GmbH	26,115,299	22,662,756	3,452,543	53,437,989	604,137	604,137

SENA SAS	995,859	462,675	533,184	1,532,960	8,715	8,715

청원세나지능두회유한공사	5,392,128	41,459	5,350,669	-	(31,422)	(31,422)

심천경통전자유한공사(주6)	-	-	-	-	-	-

합계	2,418,093,398	1,081,462,598	1,336,630,799	843,198,258	108,814,078	116,825,534

주2)

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
정 정 신 고 (보고)

바. 준법지원인 등에 관한 사항당사는 상법 제542조의13에 의거한 준법지원인 1명을 2021년 2월 25일 개최된 이사회결의를 통해 선임하였습니다. 1) 준법지원인의 인적사항

성명	성별	출생년월	담당업무	주요경력	이사회결의일	결격여부

양용진	남	1972.04	㈜카카오게임즈법무실장	㈜다음커뮤니케이션(現, ㈜카카오) 법무감사실㈜LG텔레콤/㈜LG패션 법무감사실롯데지주㈜ 법무실	2021.02.25	적격

2) 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 처리 결과

일시	점검 내용	점검 분야	점검 결과

상시	회사 경영활동 전반의 준법 여부 점검	인사노무/공정거래/정보보호/투자 등 사업 전반에서의 준법 여부 점검	특이사항 없음

상시	위법 또는 부당한 업무집행행위 등 점검	공정거래법(부당지원), 하도급법 위반 여부 점검	특이사항 없음