eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
액트로 분기보고서 (2024.03)
분 기 보 고 서

(제 13 기)

사업연도 2024.01.01 부터
2024.03.31 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 5 월 16일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)액트로
대 표 이 사 : 하동길
본 점 소 재 지 : 경기도 용인시 기흥구 흥덕1로 13 타워동 3502~4
(전 화) 031-689-4567
(홈페이지) http://www.actro.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 사업부장 (성 명) 장문용
(전 화) 031-689-4567
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	2	-	-	2	2

합계	2	-	-	2	2

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2018.08.28	해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말	제 12기(2023년말)	제 11기(2022년말)

보통주	발행주식총수	10,065,011	10,065,011	10,065,011

액면금액	500	500	500

자본금	5,032,505,500	5,032,505,500	5,032,505,500

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	5,032,505,500	5,032,505,500	5,032,505,500
4. 주식의 총수 등

당사의 정관상 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며, 당보고서 작성 기준일 현재 보통주 10,065,011주를 발행하였습니다.

주식의 총수 현황

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	95,000,000	5,000,000	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	10,065,011	1,364,054	11,429,065	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	1,364,054	1,364,054	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	1,364,054	1,364,054	보통주전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	10,065,011	-	10,065,011	-

Ⅴ. 자기주식수	732,684	-	732,684	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	9,332,327	-	9,332,327	-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	0	0	0	-	0	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	732,684	0	-	-	732,684	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	732,684	0	0	-	732,684	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	732,684	0	0	-	732,684	-

-	-	-	-	-	-	-

자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 백만원, %, 회)

구 분	계약기간	계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경	결과보고일

시작일	종료일	횟수	일자

신탁 체결	2021.03.15	2021.09.14	2,000	1,977	98.8	-	-	2021.06.16

신탁 해지	2021.03.15	2021.09.14	2,000	1,992	99.6	-	-	2021.09.15

신탁 체결	2021.08.17	2022.02.16	2,000	1,980	99.0	-	-	2021.11.18

신탁 해지	2021.08.17	2022.02.16	2,000	1,995	99.8	-	-	2022.02.16

신탁 체결	2022.11.30	2023.05.29	1,000	994	99.4	-	-	2023.03.02

신탁 해지	2022.11.30	2023.05.29	1,000	994	99.4	-	-	2023.05.30
1. 사업의 개요

당사는 스마트폰에 탑재되는 카메라 모듈용 핵심부품(AF, OIS, Folded Zoom Actuator) 및 관련 자동화 설비시스템 제조, 판매업을 영위하고 있습니다.당사는 전략거래선의 1차 Vendor로서 고사양 카메라 모듈용 핵심부품인 AF, OIS, Folded Zoom Actuator를 주로 공급하고 있으며, 2019년 부터는 초고사양 Actuator인 Folded Zoom 공정자동화를 완성함과 동시에 Folded Zoom을 생산 공급하며 업계를 선도해나가고 있습니다. 최근에는 고사양 한정이었던 OIS가 중저가 스마트폰에도 점차적으로 적용됨에 따라 확대 중인 OIS 시장에서도 점유율을 높여가고 있습니다.당사의 주력 제품은 스마트폰의 후면 (Rear Camera / Main Camera) 카메라의 핵심부품으로 채택되고 있으며, 고사양 스마트폰(Flagship Model) 부터 중저가 제품까지폭넓게 채용되고 있습니다. 스마트폰의 멀티카메라 탑재 보편화, 5G 시장의 가속화 등으로 인한 고성능카메라모듈의 부품인 Actuator 생산의 선도기업으로 자리매김하기 위하여 업계최초로 Actuator의 생산과 그에 따른 성능을 검사할 수 있는 체계를 구축하여 당사의 생산라인에 적용하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 설비자동화 기술을 응용한 다양한 어플리케이션 개발과 더불어 신규사업진출을 통한 지속가능한 성장을 위한 노력을 경주하고 있습니다. 아울러 당사는 기업의 지속적인 성장을 위하여 기존의 주력사업인 Actuator 및 자동화설비 사업 외에 사업다각화의 일환으로 2차전지 관련 사업 및 반도체 패키징 검사기 관련 신규사업을 진행하고 있습니다.첫째로 2차전지 시장에 진입하여 음극소재 실리콘의 그래핀 코팅 양산을 위한 테스트를 진행하고 있습니다. 그래핀 코팅은 실리콘의 성능은 유지하면서 팽창문제를 완화하여 내구성과 수명을 향상시키는 역할을 하며, 현재 실리콘이 2차 전지 음극소재 시장의 대세로 자리잡고 있는 만큼 당사에 다양한 사업기회를 제공할 것으로 기대하고 있습니다.또한 당사는 테라헤르츠파를 이용하여 당사의 전문분야인 자동화 검사기술을 접목시켜 테라헤르츠파의 굴절율을 이용한 반도체 패키징 검사시스템에 적용시킬 계획이며, 추후 반도체 후공정 시장으로의 진입을 계획하고 있습니다. 현재 반도체 패키징 과정이 나날이 고도화되고 있는 만큼 정밀한 비파괴, 비접촉 검사가 가능한 테라헤르츠 파 검사기의 수요도 크게 증가할 것으로 예상됩니다. 당사의 제13기 1분기 기준 연결매출액은 55,162백만원입니다. 매출의 대부분은 Actuator 부문에서 발생하고 있으며, 당사 베트남 법인에서 생산 후, 고객사 해외법인에 판매하고 있습니다. 또한 지속적인 연구개발 활동을 통하여 고객사의 제품개발 및 생산에 선제적으로 대응할 수 있는 체계를 구축하고 있습니다.사업 내용에 대한 세부사항은 "Ⅱ. 사업의 내용"의 "2, 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지를 참고하여 주시기 바랍니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 생산 능력 및 생산 실적(단위: 천개, %)

제품품목명	구분	2024년 1분기	2023년	2022년

OIS-Main	생산능력	6,300	37,800	37,800

생산실적	2,767	19,326	19,627

가동율	43.9%	51.1%	51.9%

Folded Zoom	생산능력	24,000	67,200	52,800

생산실적	14,523	35,757	24,127

가동율	60.5%	53.2%	45.7%

주) 시간당평균생산실적 * 일평균가동시간(10시간) * 가동일수

나. 생산 설비에 관한 사항 당사는 당 보고서 작성 기준일 현재 경기도 용인시에 본사 및 자동화설비 제조사업장을 보유하고 있으며, 베트남 및 중국 천진에 생산공장을 보유하고 있습니다.

(단위: 백만원)

자산별	소재지	기초(전기말)	당기증감	당기말	비고

토지	용인	695	-	695

건물	용인,베트남	11,024	31	11,055

기계장치	용인,베트남	21,534	727	22,261

비품	용인,베트남	225	(14)	211

공구와기구	용인,베트남	3,023	(364)	2,659

건설중인자산	베트남	357	197	554

합계	-	36,858	577	37,435

주) 상기 자산현황 내역은 K-IFRS 연결재무제표 기준입니다. 다. 제품별 생산공정도

라. 주요 제품에 대한 생산 판매 방식[고사양 카메라 모듈용 핵심 부품]

[생산 설비 및 장비, 성능검사기]

마. 주요 원자재 조달현황

당사는 고성능 카메라 모듈용 핵심 부품 제조를 위해 베트남 빈푹과 푸토성에 현지 법인을 운영하고 있으며, 제품 생산에 소요되는 원자재의 약 50% 가량 본사에서 구매하여 각 해외법인으로 판매하고 있습니다. 본사에서 구매하고 있는 주요 원자재는 사출자재와 프레스 자재로 나뉠 수 있으며 사출자재로서는 Hub, Holder 등이 있으며, 프레스 자재로서는 Cover, Ball, Spring 등이 있습니다. 이 외 Magnet과 같은 핵심 원자재를 제외한 기타 부자재, 생산용 자재가 있습니다. 성능검사기 및 설비 장비류의 원자재는 본사에서 구매하여 본사 연구소, 제조 측에 공급 중에 있으며, 주요 원자재는 가공품, 로봇 및 모터, 전자부품, 판금. 프레임, 전자부품 등으로 구분하고 있습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적1) 연결기준(단위: 백만원, %)

품목	주요상표	2024년 1분기	2023년

매출액	비율	매출액	비율

제품	장비류	-	1,311	2.4%	3,623	2.3%

Actuator	-	53,851	97.6%	153,223	97.7%

합계	55,162	100.0%	156,846	100.0%

주) 상기 매출액(비율)은 K-IFRS 연결재무제표 기준입니다.

2) 별도기준(단위: 백만원, %)

품목	주요상표	2024년 1분기	2023년

매출액	비율	매출액	비율

제품	자동화기기	-	937	14.2%	6,709	19.6%

성능평가기	-	1,116	16.9%	3,328	9.7%

치공구류	-	299	4.5%	452	1.3%

기타	-	62	0.9%	302	0.9%

상품	부품, 원자재	-	4,193	63.5%	23,491	68.5%

합계	6,607	100.0%	34,282	100.0%

주) 상기 매출액(비율)은 K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.

나. 판매조직

구분	인원	담당	주요 제품	수행 내용

실장	1명	영업총괄	영업 기획 및 영업 총괄

기술영업	3명	국내 영업	고사양 카메라 모듈용 Actuator
자동화 기기
성능검사기	국내 Actuator 물량 확보 및 연중 계획
자동화 기기 견적 작성 및 송부
국외 장비제작 사양서 작성 및 송부
국내 신규 고객 발굴 및 대응
수금 및 대금관련 대응

영업	2명	국내영업
해외영업	중저가 기기용 Actuator
성능검사기
H Coil	국내/외견적 작성 및 송부
국내/외 사양서 작성 및 송부
국내/외 A/S 발생 업무 진행
국내/외 신규 고객 발굴 및 대응
국내/외 시장동향 조사
자료 표준화/문서화
Agency 관리/계약/발굴

다. 판매경로

당사의 경우 대부분의 매출은 고사양 카메라 모듈용 Actuator이며, Actuator 제조에 필요한 원자재를 국내 및 해외로부터 구매하여 이를 중국 천진 및 베트남 빈푹 법인으로 판매하는 원자재 매출과 자동화 관련 기기를 본사에서 제작하여 해외 법인 또는 관련 동종 업계로 직접 판매하는 매출이 발생되고 있습니다.

제품군	구분	판매경로

고사양용Actuator	해외	직접 판매
(액트로 본사 → 액트로 베트남 법인, 고객사 해외 법인)

자동화 기기	국내	직접 판매
(액트로 본사 → 고객사)

해외	직접 판매
(액트로 본사 → 액트로 베트남 법인, 고객사 해외 법인)

중저가 기기용 Actuator	국내	직접 판매
(액트로 본사 → 국내 카메라 모듈 업체)

해외	직접 판매
(액트로 본사 → 해외 카메라 모듈 고객)
간접 판매
(액트로 본사 → 해외 Agency → 해외 카메라 모듈 고객)

성능평가기/ H Coil	국내	직접 판매
(액트로 본사 → 국내 Actuator 제조 업체)

해외	간접 판매
(액트로 본사 → 해외 Agency → 해외 Actuator 제조 업체)

라. 판매전략1) 기존 제품

당사의 기존제품, 즉 고사양 카메라 모듈용 Actuator의 경우 전략거래선의 1차 협력사로서 내재화된 공정 및 자동화 시설을 바탕으로 타사 대비 기술적 우위를 확보하고 있고, 지속적인 공정 및 자동화 기기의 개발을 병행하여 현재위치에서 선도적인 제조 공정기술을 통한 수율 및 생산성 확보에 많은 노력을 기울이고 있습니다.

더불어, 고객사의 신규 제품사업부 또는 선행개발팀과의 유대관계를 통하여 현재 제품군만이 아니라, 향후 주요 기능적 역할을 할 수 있는 신제품에 대한 지속적인 기술 협력을 아끼지 않고 있으며, IRIS Folded Actuator의 선행생산 및 양산의 사례에서도 볼 수 있듯 독점적 특허를 기반한 성능평가기의 개발과 동시에 효율적인 선행 공정 개발을 통하여 미래 사업에 대한 참여도를 높이고 있습니다.

2) 신규 제품

당사에서 개발 완료한 보급형OIS는 원자재 비용과 낮은 생산성으로 인하여 Flagship 스마트폰에 한정하여 탑재되는 기존 타사 모델과는 차별점이 뚜렷하기에 중저가 스마트폰 시장이 보다 활성화 되고 큰 시장으로 자리매김하고 있는 중국, 대만 등의 지역을 중심으로 영업망을 확충 중에 있습니다.

마. 수주상황(단위 : )

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-

당사의 판매 및 생산 계획은 P/O, Forecast 등에 근거하여 단납기로 진행되며, 주요 고객과의 지속적인 거래로 고객의 생산계획에 따라 수시로 생산, 납품하는 형태이므로 당 보고서 작성 기준일 현재 수주잔고는 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 외환위험, 이자율위험 등으로 구성됩니다. 1) 외환위험(1) 외환위험

보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.

(단위:USD,천원)

구 분	통화	당분기말	전기말

외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액

외화자산:

현금및현금성자산	USD	22,244,026.66	29,958,255	21,965,286.89	28,322,041

단기금융상품	USD	-	-	-	-

당기손익-공정가치측정 금융자산	USD	-	-	-	-

매출채권	USD	11,152,636.61	15,020,371	18,687,755.50	24,095,992

소 계	33,396,663.27	44,978,626	40,653,042.39	52,418,033

외화부채:

매입채무	USD	27,028,607.20	36,402,128	29,840,684.91	38,476,579

미지급금	USD	11,575.60	15,590	16,590.60	21,392

소 계	27,040,182.80	36,417,718	29,857,275.51	38,497,971.00

USD 순 포지션	6,356,480.47	8,560,908	10,795,766.88	13,920,062

(2) 연결회사의 위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 USD와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 이러한 위험은 발생가능성이 매우 높은 USD 지출액에 근거하여 측정하고 있고, 연결회사의 발생가능성이 매우 높은 예상 재고자산 매입원가의 변동성을 최소화하는 목적으로 관리됩니다.

(3) 민감도 분석

연결회사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세후손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시

USD	677,167	(677,167)	1,101,076	(1,101,076)

2) 이자율 위험(1) 이자율위험

연결회사의 이자율 위험은 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하는 현금흐름 이자율 위험입니다.이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결회사는 보고기간말 현재 변동이자부 차입금은 없으며, 따라서 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 그러나 연결회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 있습니다.

(2) 연결회사의 위험

연결회사는 당기 중 변동금리 차입금을 전액 상환함에 따라 당기말 현재 변동금리에 노출된 차입금은 없습니다.

(3) 민감도 분석

연결회사는 변동금리 차입금을 전액 상환함에 따라 이자율 변동시 연결회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 없습니다.

나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황- 해당사항 없습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보※ 아래 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제13기 1분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니하였고, 비교표시된 제12기 및 제11기 연결재무제표는 외부감사를 받은 재무제표입니다.1) 요약연결재무상태표

(단위: 백만원)

구 분	제13기 1분기	제12기	제11기

자산

유동자산	67,968	70,730	47,562

현금및현금성자산	44,953	37,700	24,540

단기금융상품	-	-	-

매출채권및기타채권	15,086	24,210	16,140

재고자산	7,335	8,265	6,128

기타유동자산	431	409	642

당기법인세자산	164	145	111

비유동자산	48,686	48,026	44,451

당기손익-공정가치금융자산	3,377	3,235	2,704

기타금융자산	246	124	108

관계기업투자주식	124	267	-

유형자산	37,435	36,859	34,746

무형자산	1,063	1,113	492

사용권자산	2,026	1,968	1,901

이연법인세자산	4,345	4,385	4,491

기타비유동자산	70	75	6

자산 총계	116,655	118,756	92,014

부 채

유동부채	43,156	47,271	25,851

매입채무및기타채무	41,239	45,813	25,329

리스부채	178	173	115

계약부채	-	626	6

당기법인세부채	11	-	12

기타유동부채	1,711	634	371

충당부채	16	25	15

비유동부채	3,336	3,214	2,533

비유동리스부채	211	180	111

퇴직급여부채	3,125	3,035	2,421

부채 총계	46,492	50,486	28,384

자 본

자본금	5,033	5,033	5,033

자본잉여금	35,978	35,978	35,978

기타자본항목	(7,959)	(7,979)	(8,023)

이익잉여금	35,319	33,947	29,153

기타포괄손익누계액	1,791	1,291	1,488

자본 총계	70,163	68,270	63,629

부채 및 자본총계	116,655	118,756	92.014

2) 요약연결포괄손익계산서(단위: 백만원)

구 분	제13기 1분기	제12기	제11기

[매출액]	55,162	156,846	132,980

[영업이익]	591	4,692	(5,770)

[법인세차감전이익]	2,362	5,872	(10,972)

[당기순이익]	2,306	5,745	(9,330)

[총포괄손익]	2,805	5,529	(8,261)

[지배기업지분순이익]	2,306	5,745	(9,330)

[비지배기업지분순이익]	-	-	-

[주당이익(원)]	247	616	(985)

[연결에 포함된 회사수]	2	2	2

나. 요약 재무정보※ 아래 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 제13기 1분기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니하였고, 비교표시된 제12기 및 제11기 재무제표는 외부감사를 받은 재무제표입니다.1) 요약재무상태표

(단위: 백만원)

구 분	제13기 1분기	제12기	제11기

자산

유동자산	40,549	41,750	42,955

현금및현금성자산	23,111	15,962	15,542

단기금융상품	-	-	-

매출채권및기타채권	16,758	24,713	25,564

재고자산	220	599	1,163

기타유동자산	370	405	646

당기법인세자산	89	72	37

비유동자산	30,113	29,694	27,255

당기손익-공정가치금융자산	3,377	3,235	2,704

기타채권	6,734	6,447	6,337

기타금융자산	124	124	108

종속기업투자	12,924	12,924	12,924

관계기업투자	300	300	-

유형자산	2,677	2,635	2,587

무형자산	1,012	1,058	424

사용권자산	383	348	221

이연법인세자산	2,581	2,623	1,942

기타비유동자산	-	-	6

자산총계	70,662	71,444	70,210

부채

유동부채	4,826	5,632	3,995

매입채무및기타채무	3,132	4,309	3,568

리스부채	178	173	115

계약부채	-	626	6

단기차입금	-	-	-

당기법인세부채	11	-	12

기타유동부채	1,506	523	291

비유동부채	3,336	3,214	2,533

비유동리스부채	211	180	111

퇴직급여부채	3,125	3,035	2,421

부채총계	8,162	8,846	6,528

자본

자본금	5,033	5,033	5,033

자본잉여금	35,978	35,978	35,978

기타자본항목	(6,034)	(6,055)	(6,098)

이익잉여금	27,523	27,642	28,770

자본총계	62,500	62,598	63,682

부채및자본총계	70,662	71,444	70,210

종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

2) 요약포괄손익계산서(단위: 백만원)

구 분	제 13기 1분기	제12기	제11기

[매출액]	6,606	34,281	30,119

[영업이익]	(900)	(2,493)	(2,222)

[법인세차감전이익]	873	(837)	(6,483)

[당기순이익]	814	(176)	(6,062)

[총포괄이익]	814	(194)	(3,833)

[주당이익(원)]	87	(19)	(6,048)
6. 배당에 관한 사항

당사는 정관에 의거 주주총회 결의 및 이사회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 가. 이익배당 관련 정관규정당사의 정관에 규정된 이익배당과 관련한 내용은 다음과 같습니다.

제56조(이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제53조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.제57조 (배당금청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제13기	제12기	제11기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	2,306	5,745	-9,330

(별도)당기순이익(백만원)	-900	-176	-6,062

(연결)주당순이익(원)	247	616	-985

현금배당금총액(백만원)	-	933	948

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	16.2	-10.0

현금배당수익률(%)	보통주	-	1.2	1.6

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	100	100

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	3	1.3	1.4
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2012년 09월 04일	-	보통주	30,000	5,000	5,000	설립자본

2014년 02월 01일	유상증자(제3자배정)	우선주	3,334	5,000	210,000	-

2014년 07월 12일	유상증자(제3자배정)	우선주	2,874	5,000	348,000	-

2014년 09월 24일	유상증자(제3자배정)	우선주	1,437	5,000	348,000	-

2015년 05월 11일	주식분할	보통주	270,000	500	-	액면분할

2015년 05월 11일	주식분할	우선주	68,805	500	-	액면분할

2015년 07월 24일	무상증자	보통주	900,000	500	-	구주주배정

2015년 07월 24일	무상증자	우선주	229,350	500	-	구주주배정

2015년 08월 08일	유상증자(제3자배정)	우선주	169,302	500	13,290	-

2015년 08월 21일	유상증자(제3자배정)	우선주	206,925	500	13,290	-

2016년 03월 24일	무상증자	보통주	1,200,000	500	-	구주주배정

2016년 03월 24일	무상증자	우선주	682,027	500	-	구주주배정

2018년 08월 21일	유상증자(일반공모)	보통주	1,236,000	500	20,000	코스닥시장 상장에 따른 신주공모

2018년 11월 20일	주식매수선택권행사	보통주	30,000	500	-	-

2019년 04월 16일	주식매수선택권행사	보통주	53,580	500	-	-

2019년 06월 07일	무상증자	보통주	4,930,377	500	-	-

2019년 09월 24일	주식매수선택권행사	보통주	16,000	500	-	-

2020년 05월 11일	주식매수선택권행사	보통주	35,000	500	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-해당사항 없습니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-해당사항 없습니다.

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

-해당사항 없습니다.

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

-해당사항 없습니다.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

-해당사항 없습니다.

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-해당사항 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

기업공개(코스닥시장 상장)	-	2018년 08월 28일	시 설 자 금 : 18,000연 구 개 발 : 2,000차입금상환 : 3,000운 영 자 금 : 920	23,920	시 설 자 금 : 16,620차입금상환 : 3,800연 구 개 발 : 3,500	23,920	-
8. 기타 재무에 관한 사항

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치 금융자산	-	2,377,148	1,000,000	3,377,148

(전기말) (단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치 금융자산	-	2,234,976	1,000,000	3,234,976

나. 범주별 금융상품1) 금융상품 범주별 장부금액

(단위: 천원)

재무상태표 상 자산	당분기말	전기말

당기손익-공정가치 금융자산	3,377,148	3,234,976

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산	44,952,532	37,700,210

매출채권및기타채권	15,085,671	24,210,303

기타금융자산(비유동)	123,715	123,715

소 계	60,161,918	62,034,228

합 계	63,539,066	65,269,204

(단위: 천원)

재무상태표 상 부채	당분기말	전기말

상각후원가

매입채무및기타채무	41,239,157	45,812,962

리스부채	178,129	173,044

장기리스부채	210,790	179,647

합 계	41,628,076	46,165,653

다. 대손충당금 설정현황

1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위: 천원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제13기 1분기	매출채권	15,024,257	66,889	0.4%

미수금	13,220	0	0.0%

합 계	15,037,477	66,889	0.4%

제12기	매출채권	24,167,634	66,889	0.3%

미수금	46,720	0	0.0%

합계	24,214,354	66,889	0.3%

제11기	매출채권	16,133,368	66,889	0.4%

미수금	155	0	0.0%

합 계	16,133,523	66,889	0.4%

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위: 천원,%)

구 분	제13기 1분기	제12기	제11기

기초	66,889	66,889	66,889

대손상각비(환입)	-	-	-

채권 제각	-	-	-

기말	66,889	66,889	66,889

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침(1) 대손충당금 설정방침기업회계기준서 제1109호(금융상품)를 적용하여 다음 자산의 기대신용손실에 대해 손실충당금을 인식합니다. - 외상매출금 - 상각후원가 측정 금융자산(2) 대손경험률에 의한 대손예상액 산정근거는 다음과 같습니다. - 대손경험률 : 과거5개년 동안 발생한 부실채권을 근거로 대손경험률을 산정하여 집합평가를 실시하고, 연체기간이 길어져 회수가능성이 떨어지는 채권의 경우에도 과거 2개년 부실채권 발생 대손경험률을 통해 개별 평가하여 설정. - 대손예상액 : 과거 대손경험률 및 채무자의 부도, 파산, 강제집행 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성 및 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 0%초과 ~ 100% 범위에서 합리적인 대손예상액 설정.(3) 대손처리기준 : 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 대손처리가 이루어집니다. - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 - 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 - 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 - 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우(4) 경과기간별 매출채권당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당기말의 별도 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

라. 재고자산의 보유 및 실사내역 등1) 당해 당기말 및 전기말 재고자산 보유현황

(단위: 천원)

구 분	제13기 1분기	제12기	제11기

장부금액	장부금액	장부금액

상품	-	-	-

제품	1,844,034	3,472,054	2,469,629

재공품	-	-	-

원재료	5,229,269	4,443,519	3,444,655

저장품	261,498	349,068	214,199

합 계	7,334,801	8,264,641	6,128,483

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	6.3%	7.0%	6.7%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	26.6	19.8	20.7

2) 재고자산의 실사내용

구 분	실사일자	입회자	비고

(주)액트로	2024년 04월 01일	-	-

ActRO VINA	2024년 04월 01일	-	연결종속법인

ARP VINA	2024년 04월 01일	-	연결종속법인

(1) 당사는 2024년 제13기 1분기의 재무제표를 작성함에 있어서 대차대조표일 현재 자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하였습니다. (2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회 여부 등 - 당사의 2024년4월1일 재고실사에서는 외부감사인의 입회 없이 당사 자체실사를 하였으며 조사자 2명(회계팀 2명), 피조사자 4명(제조 2명, 구매 1명, 연구소 1명)이 입회하여 중요자산에 대해 실사 하였습니다. (3) 장기체화재고 등의 현황 - 실사 결과 장기체화재고 및 진부화재고 등은 없었습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등(1) 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제13기(당기)	대주회계법인	-	-	-

제12기(전기)	대주회계법인	적정	해당사항 없음	매출채권 손실충당금

제11기(전전기)	대주회계법인	적정	해당사항 없음	현금창출단위 손상평가

(2) 재무제표에 대한 감사인의 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제13기(당기)	대주회계법인	-	-	-

제12기(당기)	대주회계법인	적정	해당사항없음	주) 매출채권 손실충당금

제11기(전기)	대주회계법인	적정	해당사항없음	현금창출단위 손상평가

2) 최근 3사업연도의 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항(1) 감사용역 체결현황

(단위:백만원,시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제13기(당기)	대주회계법인	분반기 검토기말결산검사	100	-	-	-

제12기(전기)	대주회계법인	분반기 검토기말결산감사	100	404979	100	407838

제11기(전전기)	대주회계법인	분반기 검토기말결산감사	97	446959	97	3341061

(2) 비감사용역 체결현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제××기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제××기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제××기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

-해당사항 없습니다.

3) 주요종속회사 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견

사업연도	종속회사명	감사인	감사의견	비고

2024년	ActRO VINA	Samdo Vietnam Auditing and Consulting Co., Ltd.	-	-

ARP VINA	Samdo Vietnam Auditing and Consulting Co., Ltd	-

2023년	ActRO VINA	Samdo Vietnam Auditing and Consulting Co., Ltd.	적정	-

ARP VINA	Samdo Vietnam Auditing and Consulting Co., Ltd	적정	-

2022년	ActRO VINA	Samdo Vietnam Auditing and Consulting Co., Ltd.	적정	-

ARP VINA	Samdo Vietnam Auditing and Consulting Co., Ltd	적정	-

4) 회계감사인의 변경제6기(2017년) 및 제7기(2018년)의 회계감사인이었던 삼일회계법인과의 감사인계약 만료로 인하여, 2019년 2월 13일 대주회계법인으로 변경되었습니다.

사업연도	변경전	변경후

제8기(2019년)	삼일회계법인	대주회계법인

5) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021년 12월 08일	회사측: 감사, 재무담당이사 등 5인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 5인	서면보고	감사팀 구성, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 주요감사사항 등

2	2022년 02월 08일	회사측: 감사, 재무담당이사 등 5인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 5인	서면보고	감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성, 서면진술 등

3	2022년 11월 11일	회사측: 감사, 재무담당이사 등 5인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 5인	서면보고	감사팀 구성, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 주요감사사항 등

4	2023년 02월 03일	회사측: 감사, 재무담당이사 등 5인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 5인	서면보고	감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성, 서면진술 등

5	2023년 02월 03일	회사측: 감사, 재무담당이사 등 5인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 6인	서면보고	감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성, 서면진술 등

6	2023년 02월 03일	회사측: 감사, 재무담당이사 등 5인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 7인	서면보고	감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성, 서면진술 등

7	2024년 02월 08일	회사측: 감사, 재무담당이사 등 5인감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 등 8인	서면보고	감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성, 서면진술 등
2. 내부통제에 관한 사항

1) 내부통제당사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 대표이사는 내부회계관리제도의 관리 및 운영을 책임지고 내부회계 관리제도의 효율적인 관리 및 운영을 위하여 내부회계관리자를 지정하도록 하고 있으며, 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 운영을 총괄하고, 회계정보의 작성 및 공시, 회계정보의 전산처리 등에 관한 사항을 통제하며 이를 확인, 감독하고 있습니다. 또한, 대표이사 및 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 정비와 운영을 총괄하고, 연 1회의 이사회 및 감사위원회에 이 규정에 따른 운영실태에 관한 보고와 당사 조직관리 부서의 협조를 거친 후, 회계정보의 작성 및 공시를 담당하는 부서에 대한 적절하고 효율적인 업무분장을 수행하고 있습니다. 2) 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토보고서

당사는 회계년도 2024년 하반기에 내부회계관리제도 평가를 실시하므로 당분기에는 해당사항이 없습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성에 관한사항1) 법령 및 정관상의 결의사항

(1) 대표이사,전무이사,상무이사의 선임 및 해임, 공동대표의 결정

(2) 지배인의 선임 및 해임(3) 지점의 설치,이전,폐지

(4) 이사회 내 위원회의 설치, 운영, 폐지 및 위원의 선임,해임

(5) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의

(6) 주주총회의 소집(7) 영업보고서의 승인

(8) 재무제표의 사전 승인(9) 이사회 소집권자의 특정

(10) 이사에 대한 겸업의 승인(11) 이사와 회사간의 거래의 승인

(12) 신주발행, 사채의 발행(13) 준비금의 자본전입

(14) 전환사채, 신주인수권부사채의 발행

(15) 신주인수권의 양도 결정(16) 주식매수선택권 부여의 취소

(17) 중간배당의 결정

(18) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

(19) 간이합병, 소규모 합병 및 간이분할합병, 소규모 분할합병

(20) 일반공모증자의 결정(21) 명의개서대리인의 선정

(22) 주주명부의 폐쇄 및 기준일의 설정

(23) 대표이사 아닌 업무담당 이사의 선임 및 업무분장

(24) 상담역 및 고문의 선임

2) 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안

가. 특별결의 사항(1) 정관 변경

(2) 영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도

(3) 다른 회사의 영업의 전부 또는 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 일부의 양수

(4) 영업전부의 임대 또는 경영위임 등

(5) 이사,감사의 해임(6) 자본의 감소

(7) 회사의 해산, 회사의 계속(8) 회사의 합병, 분할, 분할합병

(9) 사후설립(10) 주식의 할인발행

(11) 주식매수선택권의 부여(12) 총회결의에 의한 주식의 소각

(13) 주식의 포괄적 교환 및 포괄적 이전의 승인

나. 보통결의 사항(1) 이사, 감사의 선임

(2) 이사, 감사 보수의 결정(3) 재무제표의 승인

(4) 주식배당의 결정다. 특수결의 사항

(1) 이사,감사에 대한 책임의 면제

(2) 주식회사의 유한회사로의 조직변경

3)기타 경영에 관한 주요사항(1) 경영목표 및 경영전략의 설정

(2) 사업계획 및 예산의 승인

(3) 경영의 감독 및 경영성과의 평가

(4) 경영진의 임면 및 보수의 배분

(5) 중요한 자산(최근 사업년도말 총자산 또는 매출액의 10% 이상인 자산)의 처분 및 양도

(6) 대규모 자산(최근 사업년도말 총자산 또는 매출액의 10% 이상인 자산)의 차입

(7) 타법인 지분 인수(8) 부동산 매입

(9) 비등기 임원의 선임

(10) 회계 및 재무보고 체제의 감독

(11) 법령 및 윤리규정 준수의 감독

(12) 기업지배관행의 유효성 감독(13) 기업정보공시의 감독

(14) 중요한 사규, 사칙의 제정 및 개폐

(15) 노조정책에 관한 중요한 사항

(16) 주주총회로부터 위임 받은 사항

(17) 취업규칙 등 사내규정에서 위임 받은 사항

(18) 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 사항

나. 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부당사는 상법 제363조의 규정에 의한 주주총회 회의의 목적사항 통지 시 이사 및 감사 선임의 경우 이사 후보자와 감사 후보자의 약력 등 인적 사항을 기재하여 각 주주에 대하여 통지하고 있습니다. 현재 구성된 이사회 구성원 중 주주제안권에 의거하여 추천되었던 이사후보는 없었습니다.

다. 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황- 해당사항 없습니다.

라. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

3	-	-	-	-

마. 이사회의 운영에 관한 사항1) 이사회 운영규정의 주요내용

구분	내용

구성	제4조 【구 성】
① 이사회는 이사 전원으로 구성한다.
② 이사회의 구성은 3인 이상으로 한다.
③ 관련법령에 해당하는 경우 이사회에는 총 이사수의 4분의 1이상의 사외이사를 둔다.

소집	제 8 조 【종 류】
① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.
② 정기이사회는 매분기 개시월 셋째 월요일에 개최한다. 다만, 부의안건이 없을 때에는 개최하지 않을 수 있다.
③ 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다.
제 9 조【소집권자】
① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나, 대표이사가 소집권자로서 직무를 수행할 수 없을 때에는 본 규정 제5조 제②항에서 정한 순으로 그 직무를 대행한다.
② 각 이사는 대표이사에게 의안을 기재한 서면을 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 대표이사가 3일 내에 이사회를 소집하지 아니하는 때에는 그 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.
제 10 조 【소집 절차】
① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 회일 7일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다.
② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 본조 제①항의 절차 없이 언제든지 회의를 할 수 있다.

권한과 의무	제12조 【부의안건】
가) 이사회의 권한 내용 참조
제14조 【이사에 대한 직무집행감독권】
① 이사회는 이사의 청구가 있거나 필요하다고 판단한 경우 해당이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요청할 수 있다.
② 본조 제1항에 의하여 감독권을 행사한 이사회는 그 결과에 대하여 적절한 조치를 취하여야
한다.

결의 방법	제11조 【결의방법】
① 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.
② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.
④ 본조 제③항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

2) 이사회의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부

24-01	2024-02-22	1. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건2. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결

24-02	2024-02-22	1. 제 12기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결

3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역- 해당사항 없습니다.

4) 이사회내의 위원회 구성현황- 당사는 당 보고서 작성 기준일 현재 이사회 내 위원회를 설치하거나 구성하고 있지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 당 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	최대주주등과의 이해관계	비 고

신영익	80.12 ~ 15.02 NH농협은행 지점장
18.03~ 현재 ㈜액트로 감사	상법 제542조의 10 에 의한 결격요건에 해당사항 없습니다.	-

다. 감사의 독립성1) 감사의 구성 방법당사는 상법 제 542조의 10의 규정에 의해 적합한 자격을 갖춘 감사를 두고 있습니다. 감사를 선임함에 있어 상법 제 409조 및 당사 정관 제 47조 규정에 의거 의결권 있는 발행주식 총수의 3%을 초과하는 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못합니다

2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 .위한 내부장치 마련여부

※ 당사의 감사는 상법과 당사의 정관에서 장한 바에 따라 감사로서의 권한과 의무 행하고 있으며 구체적인 내용은 다음과 같습니다.

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

④ 감사에 대해서는 제38조 제3항의 규정을 준용한다.

⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

3) 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부

24-01	2024-02-22	1. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건2. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결

24-02	2024-02-22	1. 제 12기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건	가결

4)감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2023년 10월 05일	코스닥협회	상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요이슈 설명회

5) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원실	5	실장1명, 이사2명, 과장1명,대리1명(평균3년)	비상근감사 수행업무 지원

6) 준법지원인 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

1)투표제도 현황(기준일 : 2024.03.31 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	도입	도입

실시여부	-	-	제 12기(2023년도) 정기주총제 11기(2022년도) 정기주총제10기(2021년도) 정기주총제9기(2020년도) 정기주총

2)의결권 현황

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	10,065,011	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	732,684	자기주식

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	9,332,327	-

-	-	-
VII. 주주에 관한 사항

1. 주식소유현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

하동길	최대주주	보통주	894,400	8.89	894,400	8.89	-

장문용	등기임원	보통주	1,120,400	11.13	1,120,400	11.13	-

신병균	등기임원	보통주	1,120,400	11.13	1,120,400	11.13	-

하창현	특수관계인	보통주	320,000	3.18	320,000	3.18	-

하지은	특수관계인	보통주	320,000	3.18	320,000	3.18	-

임왕규	임원	보통주	22,000	0.22	22,000	0.22	-

안상원	임원	보통주	1,814	0.02	1,814	0.02	-

김기헌	임원	보통주	17,572	0.17	17,572	0.17	-

계	보통주	3,816,586	37.92	3,816,586	37.92	-

우선주	-	-	-	-	-

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

성명	직위	주요경력(최근 5년간)

기간	경력사항	겸임현황

하동길	대표이사	2012년 9월 ~ 현재	(주)액트로 대표이사	ActRO VINA(베트남)대표

장문용	사내이사	2012년 9월 ~ 현재	(주)액트로 제조사업부 사장	-

신병균	사내이사	2013년 5월 ~ 현재	(주)액트로 자동화사업부 사장	BK TECH(중국)대표ARP VINA(베트남)대표

다. 최대주주 변동내역

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

-해당사항 없습니다.

라. 주식 소유현황

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	하동길	894,400	8.89	-

장문용	1,120,400	11.13	-

신병균	1,120,400	11.13	-

우리사주조합	-	-	-

## 소액주주현황

(기준일 : 2023.12.31 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	6,456	6,499	99.3	4,160	10,065	44.6	-

주) 상기 소액주주현황은 발행주식 총수의 1%에 미달하는 주식을 소유한 주주이며, 소액주주의 주주수 및 비율, 보유주식수 및 비율은 당사의 최근일 주주명부폐쇄 기준일 2023년 12월 31일자의 명부를 기준으로 작성 하였으므로, 당 보고서 제출 기준일 현재 소액주주의 주주수 및 비율, 보유주식 및 비율은 변동가능성이 있습니다.

2. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용	제10조 (신주인수권) ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.
1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우
3.「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
4. 발행주식총수의 100분의 30 범위 내에서 주식예탁 증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 30 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우
6. 발행주식총수의 100분의 30 범위 내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 및 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우
7. 발행주식총수의 100분의 30 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우
8. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 본 회사는 그 납입기일의 2주 전까지 관련 법령에서 정하는 사항을 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

결산일	12월 31일	정기주주총회	매 사업년도 종료후 3월 이내

주주명부폐쇄시기	매년 1월 1일 부터 1월 31일 까지

주권의종류
1. 임원 및 직원 등의 현황

가.임원 현황

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

하동길	남	1959.11	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	삼성전기(주)미리오㈜㈜액트로 대표이사	894,400	-	본인	2012년 9월~	2026.03.31

장문용	남	1959.04	사장	사내이사	상근	제조총괄	용성정공 대표
㈜액트로 사업부장	1,120,400	-	-	2012년 9월~	2027.03.30

신병균	남	1963.10	사장	사내이사	상근	해외사업총괄	삼성전기(주)미리오㈜
㈜액트로 사업부장	1,120,400	-	-	2013년 5월~	2027.03.30

이병준	남	1963.06	본부장	미등기	상근	신규사업총괄	삼성전자(주) 전무 삼성전기(주) 부사장 (주)액트로 신규사업본부장	-	-	-	2023년 2월~	-

신영익	남	1958.12	감사	감사	비상근	감사	NH농협은행 지점장
㈜액트로 감사	-	-	-	2018년 3월~	2027.03.30

여인재	남	1971.02	소장	미등기	상근	연구소장	삼성전기(주) 개발수석LG이노텍(주) 개발수석(주)액트로 연구소장	-	-	-	2015년 12월~	-

김기헌	남	1968.07	실장	미등기	상근	품질총괄	명성산업 부장
대륙전기 부장
㈜액트로 QC팀 실장	17,572	-	-	2014년 7월~	-

황인춘	남	1963.10	법인장	미등기	상근	베트남법인총괄	삼성전기(주) PKG그룹장
㈜와이에스솔루션 팀장
㈜액트로 베트남법인 전무	-	-	-	2018년 1월~	-

안상원	남	1971.12	상무	미등기	상근	구매영업총괄	삼성전기(주) 과장
인크룩스 팀장
㈜액트로 구매영업실 상무	1,814	-	-	2015년 12월~	-

최성도	남	1968.06	실장	미등기	상근	경영지원총괄	삼성전기(주)㈜아이엠 경영지원팀 상무
㈜액트로 경영지원실 전무	-	-	-	2020년 5월~	-

나. 직원 등 현황

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 천원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

전사	남	48	-	-	-	48	4년 9개월	1,224,085	25,502	-	-	-	-

전사	여	9	-	-	-	9	2년 8개월	110,469	12,274	-

합 계	57	-	-	-	57	4년 5개월	1,334,554	23,413	-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	7	347,157	49,594	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	3	3,000,000	-

감사	1	300,000	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

4	362,456	90,614	제12기 정기주주총회(2024.03.27) 승인금액임

2-2. 유형별(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	362,456	120,819	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	4,385	4,385	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

-분기말 현재 해당사항 없습니다.

2. 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

-분기말 현재 해당사항 없습니다.

2. 산정기준 및 방법(단위 : 원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	--

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

및 행사현황>

(단위 : 천원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 1 164,861 - 계 1 164,861 - (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 여인재 미등기임원 2016.03.24 신주발행 보통주 30,000 - - - 30,000 - 2019.03.24~2024.03.23 10,000 X - 안상원 미등기임원 2016.03.24 신주발행 보통주 16,000 - - 16,000 - - 2019.03.24~2024.03.23 5,000 X - 직원5명 직원 2016.03.24 신주발행 보통주 11,000 - - 11,000 - - 2019.03.24~2024.03.23 5,000 X - 직원11명 직원 2017.03.31 신주발행 보통주 35,000 - - 35,000 - - 2020.03.31~2025.03.30 5,000 X - 이병준 미등기임원 2023.06.20 신주교부 보통주 50,000 - - - - 50,000 2025.06.20-2028.06.20 8,000 X - ※ 공시서류작성기준일(2024년 3월 31일) 현재 종가 : 7,150 원
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

액트로	-	2	2

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	2	2	19,198	-	-6,274	12,924

일반투자	-	1	1	300	-	-	300

단순투자	-	-	0	-	-	-	-

계	0	3	3	19,498	0	-6,274	13,224

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 특수관계자 등과의 주요거래내역

가. 가지급금/대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역

- 해당사항 없습니다.

나. 담보제공 내역- 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 내역- 해당사항 없습니다.

라. 매출 및 매입거래

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위: 천원)

특수관계자	매출	매입등

당분기	전기	당분기	전기

ActRO VINA	1,665,438	10,788,814	55,578	233,423

ARP VINA	3,536,361	20,047,231	57,066	505,577

합 계	5,201,799	30,836,045	112,644	739,000

마. 특수관계자에 대한 채권채무 주요잔액

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위: 천원

특수관계자	매출채권	매입채무	미지급금

당분기말	전기말	당분기말	전기말	당분기말	전기말

ActRO VINA	13,932,747	15,507,123	56,297	44,120	-	6,705

ARP VINA	2,351,053	7,549,384	24,556	70,046	37,710	102,210

합 계	16,283,800	23,056,507	80,853	114,166	37,710	108,915

2. 출자 및 출자지분 처분내역

- 해당사항 없습니다. 3. 유가증권 매수 또는 매도 내역- 해당사항 없습니다. 4. 부동산 매매 내역

- 해당사항 없습니다.

5. 영업 양수ㆍ도 내역- 해당사항 없습니다.

6. 자산양수ㆍ도 내역- 해당사항 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 소송사건 등

사건번호 사건명	신청인	피신청인	관할법원	소송가액	내용	진행상황

2024가합43193 직무발명보상금	박○○	㈜액트로	서울중앙지방법원	150백만원	직무발명보상금	진행중

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-
3. 제재 등과 관련된 사항

-해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

-해당사항 없습니다.

5. 중소기업 기준검토표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

ActRO VINA	2015.06.30	PLot A5-3, Ba Thien II industrial Park, Binh Xuyen District, Vinh Phuc Province, Vietnam	모바일카메라 부품제조	53,732	종속회사의 출자지분의 100% 소유(기업회계기준서 제1027호)	해당

ARP VINA	2019.04.02	Lo CN 08-02, Khu Cong nghiep Phu Ha, Xa Ha Loc, Thi xa Phu Tho, Tinh Phu Tho Vietnam	모바일카메라 부품제조	115,428	종속회사의 출자지분의 100% 소유(기업회계기준서 제1027호)	해당
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	2	ActRO VINA	185104065

ARP VINA	185106620
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

ActRO VINA	비상장	2016년 05월 04일	해외시장 개척	1,873	-	100	5,059	-	-	-	-	100	5,059	53,732	731

ARP VINA	비상장	2019년 05월 22일	해외시장 개척	4,702	-	100	7,865	-	-	-	-	100	7,865	115,428	4,993

티마트	비상장	2023년 07월 31일	일반투자	300	300,000	6.6	300	-	-	-	300,000	6.6	300	2,587	-500

합 계	-	-	13,224	0	0	0	300,000	-	13,224	171,747	5,224
1. 전문가의 확인

-해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

-해당사항 없습니다.