푸드나무 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 11 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	51,966,113,353	56,962,804,312

현금및현금성자산	9,080,867,919	16,696,411,951

매출채권	10,641,924,796	7,583,336,896

재고자산	29,653,969,729	29,944,866,846

기타유동금융자산	548,235,699	478,049,473

기타유동자산	1,510,030,920	1,856,081,046

당기법인세자산	531,084,290	404,058,100

비유동자산	60,048,588,268	58,794,173,948

기타비유동금융자산	14,159,106,676	13,945,134,413

당기손익-공정가치측정금융자산	885,676,722	885,676,722

공동기업투자	101,178,647

파생상품자산	847,440,762	847,440,762

투자부동산	5,306,265,226	5,331,446,695

유형자산	33,320,598,850	32,735,455,881

무형자산	4,588,561,576	4,006,902,372

이연법인세자산	940,938,456	940,938,456

자산총계	112,014,701,621	115,756,978,260

부채

유동부채	78,031,864,105	54,649,868,080

매입채무	8,559,062,001	7,829,070,996

단기 차입금	39,057,000,000	37,057,000,000

교환사채	5,552,297,735

전환사채	5,570,058,593

전환우선주부채	4,999,984,444

파생상품부채	3,678,038,588

기타유동금융부채	8,976,194,092	8,396,800,767

기타 유동부채	1,574,398,681	1,337,027,057

당기법인세부채	64,829,971	29,969,260

비유동부채	20,445,899,862	38,026,199,153

장기차입금	18,700,000,000	17,500,000,000

교환사채	5,477,618,491

전환사채	5,461,649,535

전환우선주부채	4,999,984,444

파생상품부채	3,685,836,050

기타비유동금융부채	1,652,214,522	783,790,807

기타 비유동 부채	93,685,340	117,319,826

부채총계	98,477,763,967	92,676,067,233

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	13,215,555,583	22,635,376,000

자본금	6,701,529,000	6,701,529,000

자본잉여금	28,617,588,875	28,617,588,875

기타자본구성요소	(9,996,138,155)	(9,004,422,410)

이익잉여금(결손금)	(12,107,424,137)	(3,679,319,465)

비지배지분	321,382,071	445,535,027

자본총계	13,536,937,654	23,080,911,027

자본과부채총계	112,014,701,621	115,756,978,260

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	45,615,979,753	45,615,979,753	54,881,578,862	54,881,578,862

매출원가	37,121,127,700	37,121,127,700	40,544,282,100	40,544,282,100

매출총이익	8,494,852,053	8,494,852,053	14,337,296,762	14,337,296,762

판매비와관리비	15,889,564,784	15,889,564,784	17,306,575,323	17,306,575,323

영업이익(손실)	(7,394,712,731)	(7,394,712,731)	(2,969,278,561)	(2,969,278,561)

금융수익	177,004,174	177,004,174	104,111,228	104,111,228

금융비용	928,589,813	928,589,813	454,935,144	454,935,144

기타수익	110,671,236	110,671,236	57,105,200	57,105,200

기타비용	516,630,494	516,630,494	446,422,418	446,422,418

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,552,257,628)	(8,552,257,628)	(3,709,419,695)	(3,709,419,695)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(8,552,257,628)	(8,552,257,628)	(3,709,419,695)	(3,709,419,695)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(8,428,104,672)	(8,428,104,672)	(3,607,293,732)	(3,607,293,732)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(124,152,956)	(124,152,956)	(102,125,963)	(102,125,963)

기타포괄손익	101,920	101,920	905,463	905,463

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산차이	101,920	101,920	905,463	905,463

총포괄손익	(8,552,155,708)	(8,552,155,708)	(3,708,514,232)	(3,708,514,232)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(8,428,002,752)	(8,428,002,752)	(3,606,388,269)	(3,606,388,269)

포괄손익, 비지배지분	(124,152,956)	(124,152,956)	(102,125,963)	(102,125,963)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(679)	(679)	(271)	(271)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(679)	(679)	(271)	(271)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,403,017,000	32,098,612,938	(4,683,229,545)	16,883,586,938	47,701,987,331	170,935,134	47,872,922,465

당기순이익(손실)	(3,607,293,732)	(3,607,293,732)	(102,125,963)	(3,709,419,695)

연차배당	(659,702,400)	(659,702,400)	(659,702,400)

자기주식 거래로 인한 증감	(100,605,698)	(447,698,383)	(548,304,081)	(548,304,081)

주식매수선택권	(13,407,747)	(13,407,747)	(13,407,747)

해외사업환산손익	905,463	905,463	905,463

무상증자 자본전입	3,298,512,000	(3,298,512,000)

2023.03.31 (기말자본)	6,701,529,000	28,699,495,240	(5,143,430,212)	12,616,590,806	42,874,184,834	68,809,171	42,942,994,005

2024.01.01 (기초자본)	6,701,529,000	28,617,588,875	(9,004,422,410)	(3,679,319,465)	22,635,376,000	445,535,027	23,080,911,027

당기순이익(손실)	(8,428,104,672)	(8,428,104,672)	(124,152,956)	(8,552,257,628)

연차배당

자기주식 거래로 인한 증감	(985,650,600)	(985,650,600)	(985,650,600)

주식매수선택권	(6,167,065)	(6,167,065)	(6,167,065)

해외사업환산손익	101,920	101,920	101,920

무상증자 자본전입

2024.03.31 (기말자본)	6,701,529,000	28,617,588,875	(9,996,138,155)	(12,107,424,137)	13,215,555,583	321,382,071	13,536,937,654

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	(8,598,837,929)	98,706,427

영업에서 창출된 현금흐름	(7,731,860,497)	435,197,363

이자수취	150,943,827	95,505,807

이자지급	(890,948,269)	(359,675,063)

법인세납부	(126,972,990)	(72,321,680)

투자활동현금흐름	(763,794,553)	(2,673,049,749)

단기금융삼품의 감소	100,000,000

단기금융상품의 증가	(100,000,000)

단기대여금의 증가	(100,000,000)

보증금의 증가	(270,000,000)	(98,304,000)

보증금의 감소	50,400,000

유형자산의 취득	(368,307,492)	(2,574,745,749)

무형자산의 취득	(75,887,061)

재무활동현금흐름	1,687,060,647	2,381,010,815

리스부채의 상환	(522,288,753)	(488,261,655)

자기주식의 취득	(985,650,600)	(630,727,530)

단기차입금의 증가	2,000,000,000	3,500,000,000

장기차입금의 증가	1,200,000,000

임대보증금의 감소	(5,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,675,571,835)	(193,332,507)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	59,947,925	57,055,660

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,615,623,910)	(136,276,847)

기초현금및현금성자산	16,696,411,951	15,473,181,328

해외사업환산에 따른 환율변동효과	79,878	904,555

기말현금및현금성자산	9,080,867,919	15,337,809,036