소룩스 분기보고서 (2021.03)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요주식회사 소룩스(이하 "당사")는 1996년 7월 2일에 '중앙전기공업주식회사'로 설립된후 2003년 1월 21일 상호를 현재의 '주식회사 소룩스'로 변경하고 전등 및 조명기구제조업 등을 주 영업목적으로 하고 있습니다. 당사는 충청남도 공주시 정안면 정안농공단지길 32-22에 위치하고 있습니다. 당사의 주식은 2020년 11월 6일자로 코스닥시장에 상장되었습니다.당사의 보통주자본금은 825,684천원이며, 1주의 금액은 100원입니다. 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며, 발행한 보통주 주식수는 8,256,843주입니다. 당분기말 현재 당사의 주주의 구성은 다음과 같습니다.

구 분	보통주	비 고

소유주식수(주)	지분율

김복덕	3,246,960	39.32%	대표이사

김태용	1,042,600	12.63%	특수관계자

김덕형	678,900	8.22%	기타

한국투자증권(아샘코벤플러스5호)	248,140	3.01%	기타

한국증권금융	163,534	1.98%	기타

안종현	150,000	1.82%	특수관계자

유진-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 1호	124,070	1.50%	기타

김경원	100,000	1.21%	특수관계자

한국투자증권(아샘코벤플러스3호)	62,040	0.75%	기타

기타주주(주1)	2,440,599	29.56%	기타

합 계	8,256,843	100.00%

(주1) 기타주주에는 최대주주와 특수관계자들의 지분 157,450주(1.91%)가 포함되어있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계추정 및 가정(1) 재무제표 작성기준당사의 2021년 3월31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기재무제표에 대한이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. (2) 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 회계정책의 변경

회사는 아래 사항을 제외하고는, 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 '기준서')는 다음과 같습니다.

1) 기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약' 및 제1116호 '리스' 개정- 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정-2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 미적용 제ㆍ개정 기준서

제정ㆍ공표되었으나, 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

4) 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

- 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스 인센티브

- 기업회계기준서 제1041호 '농립어업': 공정가치 측정

5. 영업부문 및 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 당사는 전등, 조명기구 제조업 등을 영위하는 단일 영업부문으로, 기업회계기준서 제1108호(영업부문)에 따라 구분된 영업부문은 없습니다.

당사 매출액의 대부분은 국내에서 발생하며, 당분기 및 전분기 중 단일고객으로부터 매출이 당사 총 매출의 10% 이상인 주요 고객은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 매출액 비율 한수원(주)고리원자력본부 1,306,186 10.5% (단위: 천원) 구분 매출액 비율 (주)대우건설 2,014,238 20.5% (2) 당사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 생기는 수익이며, 범주별 및 시기별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 한시점에 이전되는 재화 : 10,836,219,372 9,598,663,491 제품매출 6,455,871,947 8,034,867,240 상품매출 4,380,347,425 1,563,796,251 기간에 걸쳐 이전되는 용역 : 1,589,025,812 230,482,843 기타매출 1,589,025,812 230,482,843 합계 12,425,245,184 9,829,146,334 (3) 당분기말 및 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산 및 계약부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 수취채권 19,885,572,519 19,779,109,516 계약자산 3,469,247,551 3,021,604,429 계약부채 559,537,174 373,387,312 한편, 계약자산에서 인식된 손실충당금은 없습니다. 6. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 현금 2,644,137 1,695,071 보통예금 3,929,864,051 6,222,715,614 외화예금 111,374,928 6,639 중금채 10,600,000,000 10,600,000,000 합계 14,643,883,116 16,824,417,324 7. 매출채권및기타채권 ( 1 ) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 11,713,608,328 11,706,720,259 10,788,139,803 12,078,918,063 손실충당금 (65,508,517) - (66,343,921) - 미수금 126,106,883 - 101,730,465 - 합계 11,774,206,694 11,706,720,259 10,823,526,347 12,078,918,063 (2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 기초 (66,343,921) - (65,629,206) - 환입 835,404 - 1,970,316 - 기말 (65,508,517) - (63,658,890) - (3) 매출채권및기타채권의 약정회수기일 기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기한미도래 23,467,027,905 22,886,800,736 기한경과 미손상금액: 90일이내 - - 91일 ~ 180일 - - 181일 ~ 365일 11,579,500 14,319,030 365일이상 7,892,898 7,733,398 소계 19,472,398 22,052,428 개별적으로 손상된 채권 59,935,167 59,935,167 합계 23,546,435,470 22,968,788,331 손상채권에 대한 손실충당금 65,508,517 66,343,921 8. 당기손익-공정가치금융자산 (1) 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 135,709,052 135,709,052 투자전환사채( *1) 120,000,000 120,000,000 합계 255,709,052 255,709,052 (*1) 하나 이상의 내재파생상품을 포함하고 있는 복합계약에 해당되며, 복합계약 전체를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 지 분 증권의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 주,원) 구 분 주식수 공정가치 장부금액 평가손익 OCI스페셜티(주) 640,081 43,525,508 43,525,508 - 삼성메디슨주식회사 30,000 92,183,544 92,183,544 - 합계 135,709,052 135,709,052 - ② 전기말 (단위: 주,원) 구 분 주식수 공정가치 장부금액 평가손익 OCI스페셜티(주) 640,081 43,525,508 43,525,508 (81,290,287) 삼성메디슨주식회사 30,000 92,183,544 92,183,544 14,423,544 합계 135,709,052 135,709,052 (66,866,743) (3) 당분기말 및 전기말 보유하고 있는 투자전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 발행자 주식회사 브이엘스팀앤파워 발행일 2019년 4월 25일 만기일 2021년 4월 25일 액면금액 및 취득금액 120,000,000원 표면이자율 연 3% 전환청구가능기간 2019년 4월 25일부터 만기일 5영업일 전까지의 기간 전환가격 100,000원 상환방법 만기 일시상환 9. 기타금융자산 및 기타금융부채 ( 1 ) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 장ㆍ단기금융상품(*1) 4,400,000,000 503,525,833 4,400,000,000 463,336,475 대여금 94,164,870 - 347,837,580 - 미수수익 27,715,352 - 21,988,153 - 보증금 - 125,866,000 - 125,866,000 합계 4,521,880,222 629,391,833 4,769,825,733 589,202,475 (*1) 당분기말 단기금융상품 중 4,400,000,000은 계약이행을 위해 질권설정되어 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급비용 204,437,362 13,278,171 204,407,313 13,278,171 미지급법인세 407,908,000 - - - 합계 612,345,362 13,278,171 204,407,313 13,278,171 10. 기타유동자산 및 기타유동부채 ( 1 ) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 902,781,379 211,876,410 대손충당금 (7,095,000) (7,095,000) 선급비용 109,549,462 127,916,814 합계 1,005,235,841 332,698,224 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 24,629,436 24,856,027 선수금 559,537,174 373,387,312 합계 584,166,610 398,243,339 11. 재고자산 (1) 당 분기 말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부가액 취득원가 평가충당금 장부가액 상품 73,104,622 (1,475,210) 71,629,412 83,102,909 (1,475,210) 81,627,699 원재료 672,176,577 (4,400,873) 667,775,704 753,404,724 (4,400,873) 749,003,851 제품 1,056,047,834 (2,864,298) 1,053,183,536 930,198,779 (2,864,298) 927,334,481 미착품 72,965,815 - 72,965,815 38,032,860 - 38,032,860 합계 1,874,294,848 (8,740,381) 1,865,554,467 1,804,739,272 (8,740,381) 1,795,998,891 (2) 당분기와 전분기 중 재고자산평가와 관련하여 인식한 평가손익은 없습니다. 12. 기타포괄손익-공정가치금융자산 (1) 기타포괄손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 250,037,996 245,458,688 자본으로 계상한 평가손익 - - 기말 250,037,996 245,458,688 (2) 기타포괄손익-공정가치금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 당기 당기이전 한국전등기구LED산업협동조합( *) 100 - 10,000,000 10,000,000 10,000,000 - - (주)코리아로터리서비스 6,452 0.08 235,279,850 129,704,556 129,704,556 - (105,575,294) 전기공사공제조합( *) 200 - 60,533,000 66,863,200 66,863,200 - 6,330,200 대한설비건설공제조합( *) 43 - 40,039,020 42,470,240 42,470,240 - 2,431,220 한국조명공업협동조합( *) 10 - 1,000,000 1,000,000 1,000,000 - - 합 계 346,851,870 250,037,996 250,037,996 - (96,813,874) ( *) 출자금은 지분율 대신 출자좌수로 표시하였습니다. ② 전기말 (단위: 원) 구 분 주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 당기 당기이전 한국전등기구LED산업협동조합( *) 100 - 10,000,000 10,000,000 10,000,000 - - (주)코리아로터리서비스 6,452 0.08 235,279,850 129,704,556 129,704,556 3,122,768 (108,698,062) 전기공사공제조합( *) 200 - 60,533,000 66,863,200 66,863,200 743,600 5,586,600 대한설비건설공제조합( *) 43 - 40,039,020 42,470,240 42,470,240 712,940 1,718,280 한국조명공업협동조합( *) 10 - 1,000,000 1,000,000 1,000,000 - - 합 계 346,851,870 250,037,996 250,037,996 4,579,308 (101,393,182) ( *) 출자금은 지분율 대신 출자좌수로 표시하였습니다. 13. 관계기업투자 주식 (1) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 관계기업명 기초 지분법손실 처분 기말 소룩스리테일(주) - - - - ② 전분기 (단위: 원) 관계기업명 기초 배당 지분법손실 기말 소룩스리테일(주) 34,570,409 (6,641,594) - 27,928,815 14. 유형자산(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 원) 구분 기초 취득 처분/폐기 감가상각비 대체 기말 취득원가: 토지 8,905,424,969 - - - - 8,905,424,969 건물 11,497,356,791 - - - - 11,497,356,791 구축물 75,407,500 - - - - 75,407,500 기계장치 2,269,948,731 3,000,000 - - - 2,272,948,731 공구와기구 54,679,569 1,300,000 - - - 55,979,569 금형 1,393,459,883 23,099,620 - - 7,241,921 1,423,801,424 비품 699,924,976 18,730,490 (3,855,000) - - 714,800,466 차량운반구 236,941,612 - - - - 236,941,612 사용권자산 473,365,370 50,131,778 (69,039,647) - - 454,457,501 건설중인자산 25,346,042 56,412,492 - - (7,241,921) 74,516,613 감가상각누계액: 건물 (2,615,327,007) - - (143,586,456) - (2,758,913,463) 구축물 (53,024,166) - - (3,284,750) - (56,308,916) 기계장치 (1,676,781,079) - - (70,337,112) - (1,747,118,191) 공구와기구 (39,367,109) - - (2,756,978) - (42,124,087) 금형 (994,155,163) - - (35,860,783) - (1,030,015,946) 비품 (496,753,978) - 3,847,000 (22,028,396) - (514,935,374) 차량운반구 (123,825,226) - - (8,066,541) - (131,891,767) 사용권자산 (218,910,953) - 69,039,647 (39,679,327) - (189,550,633) 정부보조금: 토지 (1,080,000,000) - - - - (1,080,000,000) 건물 (721,241,227) - - 11,205,911 - (710,035,316) 비품 (11,410,000) - - 1,215,000 - (10,195,000) 순장부금액: 토지 7,825,424,969 - - - - 7,825,424,969 건물 8,160,788,557 - - (132,380,545) - 8,028,408,012 구축물 22,383,334 - - (3,284,750) - 19,098,584 기계장치 593,167,652 3,000,000 - (70,337,112) - 525,830,540 공구와기구 15,312,460 1,300,000 - (2,756,978) - 13,855,482 금형 399,304,720 23,099,620 - (35,860,783) 7,241,921 393,785,478 비품 191,760,998 18,730,490 (8,000) (20,813,396) - 189,670,092 차량운반구 113,116,386 - - (8,066,541) - 105,049,845 사용권자산 254,454,417 50,131,778 - (39,679,327) - 264,906,868 건설중인자산 25,346,042 56,412,492 - - (7,241,921) 74,516,613 합 계 17,601,059,535 152,674,380 (8,000) (313,179,432) - 17,440,546,483 ② 전분기 (단위: 원) 구분 기초 취득 처분/폐기 감가상각비 기말 취득원가: 토지 8,905,424,969 - - - 8,905,424,969 건물 11,497,356,791 - - - 11,497,356,791 구축물 74,007,500 1,400,000 - - 75,407,500 기계장치 2,263,118,731 650,000 - - 2,263,768,731 공구와기구 53,529,569 - - - 53,529,569 금형 1,231,625,148 8,750,000 - - 1,240,375,148 비품 672,411,510 9,337,100 - - 681,748,610 차량운반구 364,203,676 17,798,165 (145,060,229) - 236,941,612 사용권자산 389,700,948 33,633,995 (21,008,236) - 402,326,707 건설중인자산 - 27,771,255 - - 27,771,255 감가상각누계액: 건물 (2,040,981,178) - - (143,586,457) (2,184,567,635) 구축물 (39,602,833) - - (3,568,083) (43,170,916) 기계장치 (1,391,869,633) - - (72,576,778) (1,464,446,411) 공구와기구 (28,810,028) - - (2,634,477) (31,444,505) 금형 (858,222,086) - - (34,029,544) (892,251,630) 비품 (412,849,256) - - (20,786,473) (433,635,729) 차량운반구 (218,998,625) - 134,761,102 (13,968,115) (98,205,638) 사용권자산 (134,534,472) - 21,008,236 (38,332,869) (151,859,105) 정부보조금: 토지 (1,080,000,000) - - - (1,080,000,000) 건물 (766,064,872) - - 11,205,912 (754,858,960) 비품 (13,996,667) (2,200,000) - 1,141,666 (15,055,001) 순장부금액: 토지 7,825,424,969 - - - 7,825,424,969 건물 8,690,310,741 - - (132,380,545) 8,557,930,196 구축물 34,404,667 1,400,000 - (3,568,083) 32,236,584 기계장치 871,249,098 650,000 - (72,576,778) 799,322,320 공구와기구 24,719,541 - - (2,634,477) 22,085,064 금형 373,403,062 8,750,000 - (34,029,544) 348,123,518 비품 245,565,587 7,137,100 - (19,644,807) 233,057,880 차량운반구 145,205,051 17,798,165 (10,299,127) (13,968,115) 138,735,974 사용권자산 255,166,476 33,633,995 - (38,332,869) 250,467,602 건설중인자산 - 27,771,255 - - 27,771,255 합 계 18,465,449,192 97,140,515 (10,299,127) (317,135,218) 18,235,155,362 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산과 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 리스부채 소액리스 사용권자산 리스부채 소액리스 기초 254,454,417 266,198,781 35,076,230 255,166,476 263,512,812 56,716,872 증가 50,131,778 50,131,778 - 33,633,995 33,633,995 1,856,000 감가상각비 (39,679,327) - - (38,332,869) - - 이자비용 - 3,882,888 - - 4,332,988 - 지급 - (43,167,848) (5,379,427) - (40,920,780) (5,998,661) 기말 264,906,868 277,045,599 29,696,803 250,467,602 260,559,015 52,440,867 (3) 당분기 및 전분기중 유형자산 감가상각비 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 당분기 전분기 제조원가 145,676,127 155,776,350 판매비와관리비 167,503,305 161,358,868 합계 313,179,432 317,135,218 (4) 당분기말 및 전기말 현재 단기 및 소액리스의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 단기리스와 관련된 약정 - - 소액자산리스와 관련된 약정 29,696,803 35,076,230 (5) 당분기말 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보험종류 부보자산 보험회사 부보금액 비고 화재보험 건물,기계장치,재고자산 한화손해보험(주)( *1) 2,560,000,000 실화배상 5억원 포함 건물,기계장치,재고자산,집기비품 MG손해보험(주)( *2) 12,100,000,000 실화배상 5억원 포함 건물,기계장치,재고자산,집기비품 MG손해보험(주)( *3) 5,566,579,030 실화배상 10억원 포함 소 계 20,226,579,030 제조물 책임보험 국내 AIG손해보험(주) 300,000,000 대인 1억원 합 계 20,526,579,030 ( * 1) 중소기업은행 차입금과 관련하여 1,200,000,000원 질권설정되어 있습니다.( * 2) 중소기업은행 차입금과 관련하여 5,400,000,000원 질권설정되어 있습니다.( * 3) 신한은행 차입금과 관련하여 148,000,000원 질권설정되어 있습니다.또한, 당사의 차량운반구는 KB손해보험(주) 등에 자동차손해배상책임보험과 종합보험에 가입되어 있으며, 당사는 가스사고 배상보험과 근로자재해 보장보험에 가입되어있습니다. 15. 무형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 상각비 대체 기말 취득원가: 특허권 69,989,971 - - - - 69,989,971 상표권 9,195,152 - - - - 9,195,152 실용신안권 6,346,956 - - - - 6,346,956 의장권 255,766,467 3,936,300 - - - 259,702,767 소프트웨어 603,311,801 - - - - 603,311,801 회원권 617,961,880 - - - - 617,961,880 상각누계액: 특허권 (42,788,911) - - (2,526,953) - (45,315,864) 상표권 (4,934,916) - - (378,222) - (5,313,138) 실용신안권 (6,191,576) - - (38,595) - (6,230,171) 의장권 (237,297,079) - - (2,049,523) - (239,346,602) 소프트웨어 (438,408,177) - - (17,617,014) - (456,025,191) 회원권 (12,753,160) - - (4,782,435) - (17,535,595) 손상누계액: 회원권 (6,846,950) - - - - (6,846,950) 순장부금액: 특허권 27,201,060 - - (2,526,953) - 24,674,107 상표권 4,260,236 - - (378,222) - 3,882,014 실용신안권 155,380 - - (38,595) - 116,785 의장권 18,469,388 3,936,300 - (2,049,523) - 20,356,165 소프트웨어 164,903,624 - - (17,617,014) - 147,286,610 회원권 598,361,770 - - (4,782,435) - 593,579,335 합 계 813,351,458 3,936,300 - (27,392,742) - 789,895,016 ② 전분기 (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 상각비 대체 기말 취득원가: 특허권 71,225,383 - - - - 71,225,383 상표권 9,195,152 - - - - 9,195,152 실용신안권 7,817,156 - - - - 7,817,156 의장권 269,614,667 5,737,700 - - - 275,352,367 소프트웨어 533,551,454 1,450,000 - - - 535,001,454 회원권 917,961,880 - - - - 917,961,880 상각누계액: 특허권 (51,441,152) - - (2,007,701) - (53,448,853) 상표권 (3,107,479) - - (456,858) - (3,564,337) 실용신안권 (7,453,605) - - (51,792) - (7,505,397) 의장권 (245,253,362) - - (2,582,899) - (247,836,261) 소프트웨어 (373,665,449) - - (14,936,327) - (388,601,776) 회원권 - - - - - - 손상누계액: 회원권 (6,846,950) - - - - (6,846,950) 순장부금액: 특허권 19,784,231 - - (2,007,701) - 17,776,530 상표권 6,087,673 - - (456,858) - 5,630,815 실용신안권 363,551 - - (51,792) - 311,759 의장권 24,361,305 5,737,700 - (2,582,899) - 27,516,106 소프트웨어 159,886,005 1,450,000 - (14,936,327) - 146,399,678 회원권 911,114,930 - - - - 911,114,930 합 계 1,121,597,695 7,187,700 - (20,035,577) - 1,108,749,818 (2) 당사는 비한정내용연수를 가진 무형자산에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 한편, 당분기와 전분기 중 발생한 경상연구개발비는 각각 339,345천원 및 275,404천원입니다. 16. 정부보조금 당분기 및 전분기 중 정부보조금의 사용내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기초 미사용금액 - - 수취 7,974,935 24,142,497 자산취득 - (2,200,000) 비용차감 (7,974,935) (21,942,497) 기말 미사용금액 - - 17. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 용도 이자율(%) 최종만기일 당분기말 전기말 단기차입금 중소기업은행 중소기업자금 2.02 2021.09.23 700,000,000 700,000,000 중소기업은행 시설자금 1.79 2021.08.29 2,910,000,000 2,910,000,000 신한은행 일반자금 1.94 2021.02.14 2,000,000,000 2,000,000,000 신한은행 일반자금 1.94 2021.03.24 2,000,000,000 2,000,000,000 소계 7,610,000,000 7,610,000,000 유동성장기부채 2,302,829,217 2,419,407,802 단기차입금 합계 9,912,829,217 10,029,407,802 장기차입금 중소기업은행 시설자금 1.40 2024.08.31 3,124,100,000 3,347,250,000 신한은행 일반자금 2.22 2021.08.24 731,500,000 791,500,000 신한은행 매출채권할인 2.75~4.30 2026.11.15 1,258,472,895 1,435,258,256 하나은행 매출채권할인 1.75 2021.12.25 66,788,707 80,231,048 장기차입금 소계 5,180,861,602 5,654,239,304 유동성 차감 (2,302,829,217) (2,419,407,802) 장기차입금 합계 2,878,032,385 3,234,831,502 상기 차입금과 관련하여 당사의 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사 등으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석29) . (2) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 잔액 상환금액 2021년 2022년 2022년 이후 장기차입금 5,180,861,602 2,302,829,217 1,192,547,859 1,685,484,526 18. 매입채무및기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 4,556,950,080 6,563,562,104 미지급금 2,461,377,534 2,535,994,443 합 계 7,018,327,614 9,099,556,547 19. 퇴직급여제도당사는 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 당사가 확정기여제도와 관련하여 당분기 및 전분기에 비용으로 인식한 금액은 각 각 116,799,007원 및 112,834,940원입니다. 20. 충당부채 당사는 판매한 제품의 판매보증을 위하여 사후적으로 부담할 것으로 예상되는 보증금액을 추산하여 판매보증충당부채를 계상하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 판매보증충당부채 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 원) 계정 기초 전입액 기말 판매보증충당부채 133,063,212 (38,347,340) 94,715,872 ② 전분기 (단위: 원) 계정 기초 전입액 기말 판매보증충당부채 91,604,081 (32,230,463) 59,373,618 21. 자본금 및 기타자본항목 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주의 액면금액 100원 100원 보통주 발행주식수 8,256,843주 8,158,160주 자본금 825,684,300 815,816,000원 한편, 당분기 중 자본금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 주식수(주) 액면금액 자본금 비고 기초 8,158,160 100 815,816,000 유상증자(신주인수권 행사) 98,683 100 9,868,300 2021-03-15 기말 8,256,843 100 825,684,300 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 19,349,302,380 18,373,281,680 한편, 당분기 중 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금액 비고 기초 18,373,281,680 유상증자 976,020,700 2021-03-15 기말 19,349,302,380 (3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익 6,833,908 6,833,908 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손실 (82,348,729) (82,348,729) 합계 (75,514,821) (75,514,821) (4) 당분기말과 전기말 현재 기타자본조정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식선택권 1,982,698 - ① 당사는 회사경영에 기여하였거나 기여할 가능성이 있는 임직원에게 주식결제형 주식선택권을 부여한 바 있으며, 당분기말 현재 당사가 부여한 이와 관련된 주식선택권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 회차 발행주식수 행사가능주식 부여일 부여방법 행사가격 행사가능기간 1차 120,708 120,708 2021-03-29 신주교부방식 22,745 2024.03.29~2028.03.28 ② 당분기 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. 회차 (단위: 주, 원) 발행할 주식수 평가금액 기초 증가 기말 기초 증가 기말 1차 - 22,745 22,745 - 1,982,698 1,982,698 ② 당사는 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 동 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 회차 무위험이자율 기대행사기간 예상주가변동성 1차 1.13% 4년 38.72% ③ 주식선택권과 관련하여 당분기 중 인식한 보상원가는 1,982,698원입니다.(5) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 법정적립금: 이익준비금( *) 170,990,800 130,200,000 임의적립금: 기업합리화적립금 30,952,649 30,952,649 미처분이익잉여금 23,498,215,518 23,733,307,708 합 계 23,700,158,967 23,894,460,357 (*) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 22. 매출액 및 매출원가 (1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 6,455,871,947 8,034,867,240 상품매출 4,380,347,425 1,563,796,251 기타매출 1,589,025,812 230,482,843 합 계 12,425,245,184 9,829,146,334 (2) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 제품매출원가 4,537,066,061 5,880,884,895 상품매출원가 3,965,864,572 1,541,145,432 기타매출원가 866,155,177 152,810,888 합 계 9,369,085,810 7,574,841,215 23. 영업이익 (1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (34,622,621) 95,975,891 원재료 및 상품 매입액 7,102,218,332 5,734,046,895 소모품비 84,010,237 64,422,934 종업원급여 2,106,731,270 2,238,115,898 감가상각비 및 무형자산상각비 340,572,174 337,170,795 지급수수료 473,921,268 475,803,608 외주비 1,014,056,056 348,584,320 접대비 242,034,204 228,352,269 운반비 108,606,990 167,480,108 세금과공과 74,772,780 79,578,624 판매수수료 259,618,512 178,595,313 기타 473,636,815 408,825,082 합 계( *) 12,245,556,017 10,356,951,737 (*) 포괄손익계산서의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,734,689,142 1,856,041,262 퇴직급여 116,799,007 112,834,940 복리후생비 255,243,121 269,239,696 합 계 2,106,731,270 2,238,115,898 (3) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 급여 851,256,441 867,184,704 퇴직급여 67,073,515 51,734,098 복리후생비 148,994,490 177,867,895 여비교통비 27,028,674 25,859,251 접대비 242,034,204 228,326,269 세금과공과 42,950,760 46,738,794 무형자산상각비 27,392,742 20,035,577 감가상각비 167,503,305 161,358,868 보험료 40,845,671 35,549,687 차량유지비 71,936,389 66,935,187 경상연구개발비 339,344,598 275,403,863 운반비 101,965,590 157,855,508 지급수수료 434,065,411 453,100,495 광고선전비 11,218,000 5,793,540 대손상각비 (835,404) (1,970,316) 판매수수료 259,618,512 178,595,313 기타 44,077,309 31,741,789 합 계 2,876,470,207 2,782,110,522 24. 영업외손익 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 2,000 4,257,637 잡이익 57,713,565 14,195,523 합 계 57,715,565 18,453,160 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 - 529,492 기부금 210,000 9,210,000 잡손실 4,017,474 474,828 합 계 4,227,474 10,214,320 (3) 당분기 및 전분기 중 금융수익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 75,522,828 30,109,245 외환차익 1,588,838 18,092,615 외화환산이익 4,687,623 94,484,934 합 계 81,799,289 142,686,794 (4) 당분기 및 전분기 중 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 73,042,622 83,612,085 외환차손 5,381,755 23,800,833 외화환산손실 - 5,718,811 합 계 78,424,377 113,131,729 (5) 당분기 및 전분기 중 투자비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 지분법손실 - 6,641,594 25. 법인세 당분기와 전분기 중 발생한 법인세비용의 구성 요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액: 당기 법인세부담액 22,945,560 (70,239,406) 이연법인세 변동액 - - 총법인세효과 22,945,560 (70,239,406) 기타포괄손익에 직접 반영된 법인세비용 - - 법인세비용 22,945,560 (70,239,406) 26. 주당이익 (손실) (1) 당분기와 전분기 중 기본주당이익(손실)의 계산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기 전분기 보통주 당기순이익(손실) 213,606,610 (426,413,686) 가중평균유통보통주식수 8,175,901주 6,200,000주 기본주당이 익(손실) 26 (69) (2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 주) 구 분 주식수 일수 적수 기초 8,158,160 73 595,545,680 유상증자 8,256,843 16 132,109,488 합계 89 727,655,168 가중평균유통주식수 8,175,901 ② 전분기 (단위: 주) 구 분 주식수 일수 적수 기초(*) 6,200,000 365 2,263,000,000 가중평균유통주식수 6,200,000 (*) 전기 중 실시한 액면분할을 소급적용한 주식수입니다. (3) 희석주당이익당사의 희석성 잠재적보통주는 신주인수권이 있으며 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 보통주희석순이익 215,396,987 가중평균유통보통주식수(*) 8,260,912주 희석주당이익 26 전기에는 희석성 잠재적유통보통주가 존재하지 않으므로 희석주당순이익은 산정하지 않았습니다.(*) 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균희석유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 가중평균유통보통주식수 8,175,901 신주인수권 효과 80,942 주식선택권 효과 4,069 가중평균희석유통보통주식수 8,260,912 27. 영업활동 현금흐름 (1) 당분기와 전분기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 Ⅰ.당기순이익 213,606,610 (426,413,686) Ⅱ.조정 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 감가상각비 313,179,432 317,135,218 무형자산상각비 27,392,742 20,035,577 대손상각비(환입) (835,404) (1,970,316) 판매보증충당부채전입액 (38,347,340) (32,230,463) 주식보상비용 1,982,698 - 이자비용 73,042,622 83,612,085 외화환산손실 - 5,718,811 유형자산처분손실 - 529,492 법인세비용 22,945,560 (70,239,406) 지분법손실 - 6,641,594 소 계 399,360,310 329,232,592 현금의 유출이 없는 수익 등의 차감 이자수익 (75,522,828) (30,109,245) 외화환산이익 (4,687,623) (94,484,934) 유형자산처분이익 (2,000) (4,257,637) 소 계 (80,212,451) (128,851,816) Ⅲ.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 매출채권 (540,492,482) 3,033,216,412 미수금 (24,376,418) 154,337,125 선급금 (690,904,969) (216,968,818) 선급비용 18,367,352 11,839,566 재고자산 (69,555,576) 89,528,837 매입채무 (2,006,400,314) (3,682,005,008) 미지급금 (90,170,955) (1,179,241,531) 미지급비용 565,995 (58,747,934) 예수금 (226,591) (15,008,416) 선수금 186,149,862 75,433,138 소 계 (3,217,044,096) (1,787,616,629) Ⅳ.영업활동에서 창출된 현금흐름(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) (2,684,289,627) (2,013,649,539) (2) 당분기와 전분기 중 투자와 재무활동으로 인한 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성 대체 356,799,117 414,499,295 유형자산 취득 미지급금의 증가 21,510,500 8,315,000 유형자산 취득 미지급금의 감소 5,956,454 - 건설중인자산 대체 7,241,921 - 장기매출채권의 유동성대체 395,732,312 243,073,105 사용권자산 및 리스부채의 인식 50,131,778 33,633,995 리스부채의 유동성 대체 34,572,452 36,053,828 장기대여금의 유동성 대체 - 111,772,710 (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채 및 자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 재무활동으로 인한 부채 합 계 단기차입금 장기차입금 리스부채 당기초 10,029,407,802 3,234,831,502 266,198,781 13,530,438,085 현금흐름 (473,377,702) - (43,167,848) (516,545,550) 유동성대체 356,799,117 (356,799,117) - - 상각액 - - 3,882,888 3,882,888 사용권자산의증가 - - 50,131,778 50,131,778 당분기말 9,912,829,217 2,878,032,385 277,045,599 13,067,907,201 28. 특수관계자거래 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 회사명 관계 케이라이팅(주) 기타특수관계자 (주)오루체 기타특수관계자 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자명 특수관계자 구분 거래내역 당분기 전분기 임직원 기타특수관계자 이자수익 657,863 573,425 합 계 657,863 573,425 케이라이팅(주) 기타특수관계자 원재료매입 등 - 58,630,000 외주가공비 - 273,000 (주)오루체 기타특수관계자 상품매입 등 8,518,000 948,750 합 계 8,518,000 59,851,750 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자명 특수관계자 구분 계정과목 당분기말 전기말 케이라이팅㈜ 기타특수관계자 매출채권 - - 임직원 기타특수관계자 단기대여금 58,000,000 58,000,000 합 계 58,000,000 58,000,000 케이라이팅(주) 기타특수관계자 매입채무 - - (주)오루체 기타특수관계자 매입채무 7,621,350 99,000 합 계 7,621,350 99,000 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 대여금 및 차입금의 증감내역은 없습니다. (5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보자 산은 없습니다. (6) 특수관계자로부터 제공받고 있는 보증 및 담보의 내역 당분기말 현재 당사의 주요 주주 및 경영진은 당사의 차입금 등에 대하여 지급보증 및 연대보증을 제공하고 있습니다(주석29). 한편, 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 담보자산은 없습니다. (7) 주요 경영진에 대한 보상 당사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 173,865,384 185,916,667 퇴직급여 3,111,000 1,086,000 합 계 176,976,384 187,002,667 29. 우발상황 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 당사가 피고로서 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다. (2) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보증제공자 보증제공처 보증내역 보증약정금액 서울보증보험(주) 매출처 등 이행보증, 인허가, 공탁 등 16,046,481,480 주요주주 및 대표이사 서울보증보험(주) 연대보증 7,486,763,079 대표이사 (주)하나은행 ESCO팩토링 지급보증 468,000,000 중소기업은행 차입금 연대보증 2,640,000,000 (주)신한은행 ESCO팩토링 및 차입금 연대보증 8,643,182,220 SH공사 중소기업은행 차입금 지급보증 3,639,160,000 중소기업중앙회 매출처 등 기업보증 62,554,860 합 계 38,986,141,639 (3) 담보제공자산 내역당분기말 현재 당사의 담보제공자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 자산장부금액 차입금 채권최고액 제공처 제공사유 토지, 건물, 기계장치 10,645,628,505 6,279,160,000 10,700,000,000 중소기업은행 차입금담보 토지, 건물, 기계장치(*) 3,418,392,363 2,731,500,000 4,200,000,000 (주)신한은행 차입금담보 합 계 14,064,020,868 9,010,660,000 14,900,000,000 (*) 정부보조금 차감후 장부금액 한편, 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 담보제공한 자산은 없습니다. (4) 금융기관과의 약정한도 당분기말 현재 당사의 금융기관과의 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융기관명 대출종류 약정한도액 실행액 중소기업은행 중소기업자금 700,000,000 700,000,000 중소기업은행 시설자금 2,910,000,000 2,910,000,000 중소기업은행 할인어음 약정 1,500,000,000 - (주)신한은행 일반자금 2,000,000,000 2,000,000,000 (주)신한은행 일반자금 2,000,000,000 2,000,000,000 중소기업은행 시설자금 5,000,000,000 3,124,100,000 (주)신한은행 일반자금 731,500,000 731,500,000 (주)신한은행 매출채권할인 약정 1,297,469,000 1,258,472,895 (주)하나은행 매출채권할인 약정 390,000,000 66,788,707 (주)하나은행 외담대 약정 7,300,000,000 - (주)우리은행 외상매출채권담보대출 4,300,000,000 - 서울보증보험(주) 이행한도 약정 16,046,481,480 16,046,481,480 NH투자증권(주) 보통담보대출 500,000,000 - 합계 44,675,450,480 28,837,343,082 (5) 양도되었으나 제거되지 않은 매출채권과 관련 부채의 장부금액당사는 현금을 수령하고 금융기관 등에 매출채권을 양도하였습니다. 당사가 계속해서 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에, 해당 매출채권을 재무상태표에서 제거하지 않았습니다. 양도시에 수령한 금액은 차입금 등 부채로 인식하였습니다. 보고기간종료일 현재 양도되었으나 제거되지 않은 매출채권과 관련 부채의 장부금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 금융기관 등에 양도된 매출채권의 장부금액 1,507,600,324 1,643,183,109 관련된 부채의 장부금액 1,438,953,395 1,515,489,304 30. 재무위험관리 및 정책 당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권및기타채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다.당사의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한, 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. ① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100베이시스포인트 (bp) 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 + 100 bp - 100 bp + 100 bp - 100 bp 차입금 (130,679,072) 130,679,072 (151,564,065) 151,564,065 ② 환율변동위험당사는 매출 및 매입 등 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 111,374,083 - 159,470,141 42,736,477 CNY 845 73,357,386 818 23,298,381 기타 165,187 - 1,056,051 - 합계 111,540,115 73,357,386 160,527,010 66,034,858 당사는 내부적으로 원화환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위에서 가능한 환율변동이 당사의 세전순이익 및 자본에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 5,568,704 (5,568,704) 5,836,683 (5,836,683) CNY (3,667,827) 3,667,827 (1,164,878) 1,164,878 기타 8,259 (8,259) 52,803 (52,803) 합계 1,909,136 (1,909,136) 4,724,608 (4,724,608) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. ③ 가격위험당분기말 현재 당사는 상장지분증권을 보유하고 있지 아니하여 상장지분증권의 가격위험에 노출되어 있지 아니하며, 당사의 시장성 있는 지분증권에 대한 투자는 경영진의판단에 따라 비경상적으로 이루어지고 있습니다. (2) 신용위험 당사의 비금융업 금융자산 중 지분상품을 제외한 금융자산은 신용위험에 노출되어 있는 바, 신용위험에 노출된 최대 금액은 각 보고기간말 현재 장부금액으로 한정됩니다.① 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 23,420,328,587 22,867,057,866 미수금 126,106,883 101,730,465 합 계 23,546,435,470 22,968,788,331 ② 기타자산현금, 예금 및 대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연체되었으나 손상되지 아니한 기타의 금융자산은 적절한 담보나 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장ㆍ단기금융상품등을예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험당사는 자체적인 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다.경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 또한, 당사는 자금조달 집중위험에 대하여 평가한 결과 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채 (범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채를 포함)별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액(이자금액 포함)은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 원) 구 분 6개월 이내 6개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합 계 차입금 5,619,277,455 4,506,521,022 2,981,975,722 103,701,200 13,211,475,399 리스부채 73,528,658 54,599,772 162,686,550 - 290,814,980 매입채무및기타채무 7,018,327,614 - - - 7,018,327,614 기타금융부채 204,437,362 - 13,278,171 - 217,715,533 합 계 12,915,571,089 4,561,120,794 3,157,940,443 103,701,200 20,738,333,526 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 6개월 이내 6개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 합 계 차입금 5,025,901,079 5,131,616,990 3,363,074,258 155,123,360 13,675,715,687 리스부채 77,193,658 57,226,658 150,649,993 - 285,070,309 매입채무및기타채무 9,099,556,547 - - - 9,099,556,547 기타금융부채 204,407,313 - 13,278,171 - 217,685,484 합 계 14,407,058,597 5,188,843,648 3,527,002,422 155,123,360 23,278,028,027 (4) 자본위험의 관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다. 당사는 순부채를 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 순부채는 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 총부채 21,516,001,440 23,561,255,867 차감: 현금및현금성자산 14,643,883,116 16,824,417,324 순부채 6,872,118,324 6,736,838,543 자기자본 43,801,613,524 43,008,043,216 순부채및자기자본 50,673,731,848 49,744,881,759 부채비율 13.56% 13.54% 31. 금융상품의 범주별 분류내역 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 원) 구 분 상각후원가로측정하는 금융상품 당기손익-공정가치 측정금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 합 계 [유동] 현금및현금성자산 14,643,883,116 - - 14,643,883,116 매출채권및기타채권 11,774,206,694 - - 11,774,206,694 기타금융자산 4,521,880,222 - - 4,521,880,222 당기손익-공정가치금융자산 - 255,709,052 - 255,709,052 소 계 30,939,970,032 255,709,052 - 31,195,679,084 [비유동] 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 250,037,996 250,037,996 매출채권및기타채권 11,706,720,259 - - 11,706,720,259 기타금융자산 629,391,833 - - 629,391,833 소 계 12,336,112,092 - 250,037,996 12,586,150,088 합 계 43,276,082,124 255,709,052 250,037,996 43,781,829,172 ② 전기말 (단위: 원) 구 분 상각후원가로측정하는 금융상품 당기손익-공정가치 측정금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 합 계 [유동] 현금및현금성자산 16,824,417,324 - - 16,824,417,324 매출채권및기타채권 10,823,526,347 - - 10,823,526,347 기타금융자산 4,769,825,733 - - 4,769,825,733 당기손익-공정가치금융자산 - 255,709,052 - 255,709,052 소 계 32,417,769,404 255,709,052 - 32,673,478,456 [비유동] 기타포괄손익-공정가치금융자산 - - 250,037,996 250,037,996 매출채권및기타채권 12,078,918,063 - - 12,078,918,063 기타금융자산 589,202,475 - - 589,202,475 소 계 12,668,120,538 - 250,037,996 12,918,158,534 합 계 45,085,889,942 255,709,052 250,037,996 45,591,636,990 (2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가로 측정하는 금융상품 상각후원가로 측정하는 금융상품 [유동] 차입금 9,912,829,217 10,029,407,802 매입채무및기타채무 7,018,327,614 9,099,556,547 기타금융부채 612,345,362 204,407,313 리스부채 118,584,310 123,296,818 소 계 17,662,086,503 19,456,668,480 [비유동] 차입금 2,878,032,385 3,234,831,502 기타금융부채 13,278,171 13,278,171 리스부채 158,461,289 142,901,963 소 계 3,049,771,845 3,391,011,636 합 계 20,711,858,348 22,847,680,116 (3) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 포괄손익 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 원) 구 분 상각후원가로측정하는 채무상품 당기손익-공정가치 측정금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 당기손익: 이자수익 74,635,157 887,671 - - 75,522,828 외환차손익 34,497 - - (3,827,414) (3,792,917) 외화환산손익 4,475,913 - - 211,710 4,687,623 이자비용 - - - (73,042,622) (73,042,622) 기타포괄손익: 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 - - - - ② 전분기 (단위: 원) 구 분 상각후원가로측정하는 채무상품 당기손익-공정가치 측정금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 당기손익: 이자수익 29,221,574 887,671 - - 30,109,245 외환차손익 13,022,606 - - (18,730,824) (5,708,218) 외화환산손익 60,378,830 - - 28,387,293 88,766,123 이자비용 - - - (83,612,085) (83,612,085) 기타포괄손익: 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 - - - - - 32. 공정가치 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 공정가치로 인식된 금융자산: 당기손익-공정가치금융자산 255,709,052 255,709,052 255,709,052 255,709,052 기타포괄손익-공정가치금융자산 250,037,996 250,037,996 250,037,996 250,037,996 소 계 505,747,048 505,747,048 505,747,048 505,747,048 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 14,643,883,116 14,643,883,116 16,824,417,324 16,824,417,324 매출채권및기타채권 23,480,926,953 23,480,926,953 22,902,444,410 22,902,444,410 기타금융자산 5,151,272,055 5,151,272,055 5,359,028,208 5,359,028,208 소 계 43,276,082,124 43,276,082,124 45,085,889,942 45,085,889,942 합 계 43,781,829,172 43,781,829,172 45,591,636,990 45,591,636,990 [금융부채] 상각후원가로 인식된 금융부채: 차입금 12,790,861,602 12,790,861,602 13,264,239,304 13,264,239,304 매입채무및기타채무 7,018,327,614 7,018,327,614 9,099,556,547 9,099,556,547 기타금융부채 625,623,533 625,623,533 217,685,484 217,685,484 리스부채 277,045,599 277,045,599 266,198,781 266,198,781 합 계 20,711,858,348 20,711,858,348 22,847,680,116 22,847,680,116 (2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (3) 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 파생상품의 경우 활성시장에서공시되는 가격이 있다면 해당 파생상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다.(4) 공정가치로 측정된 자산과 부채의 수준별 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 원) 구 분 수준1 수준2 수준3(*2) 합 계 [공정가치로 측정되는 자산] 당기손익-공정가치금융자산( *1) - - 255,709,052 255,709,052 기타포괄손익-공정가치금융자산( *1) - - 250,037,996 250,037,996 합 계 - - 505,747,048 505,747,048 (*1) 취득원가를 공정가치로 측정한 당기손익-공정가치금융자산 120,000,000원 및 기타포괄손익-공정가치금융자산 11,000,000원을 포함하고 있습니다. (*2) 당분기말 현재 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 255,709,052 수준3 현금흐름할인모형 할인율 기타포괄손익-공정가치금융자산 250,037,996 수준3 순자산가치평가모형 - ② 전기말 (단위: 원) 구 분 수준1 수준2 수준3(*2) 합 계 [공정가치로 측정되는 자산] 당기손익-공정가치금융자산( *1) - - 255,709,052 255,709,052 기타포괄손익-공정가치금융자산( *1) - - 250,037,996 250,037,996 합 계 - - 505,747,048 505,747,048 (*1) 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 것으로 판단되어 취득원가를 공정가치로 측정한 당기손익-공정가치금융자산 120,000,000원 및 기타포괄손익-공정가치금융자산 11,000,000원을 포함하고 있습니다.(*2) 당사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치금융자산 255,709,052 수준3 현금흐름할인모형 할인율 기타포괄손익-공정가치금융자산 250,037,996 수준3 순자산가치평가모형 - 당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 서열체계 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제 26 기 1분기말(2021년 1분기) 매출채권 23,420,329 65,509 0.3% 선급금 902,781 7,095 0.8% 합계 24,323,110 72,604 0.3% 제 25 기말(2020년) 매출채권 22,867,058 66,344 0.3% 선급금 211,876 7,095 3.3% 합계 23,078,934 73,439 0.3% 제 24 기말(2019년) 매출채권 18,624,417 65,629 0.4% 선급금 256,492 7,095 2.8% 합계 18,880,909 72,724 0.4% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제 26 기 1분기(2021년 1분기) 제 25 기(2020년) 제 24 기(2019년) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 73,439 72,724 70,051 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (835) 715 2,673 4. 기말 대손충당금 잔액합계 72,604 73,439 72,724 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침당사는 매출채권에 대한 대손충당금을 기대신용손실모형을 적용하여 산정하고 있으며 기대신용손실률은 미래전망을 고려하여 과거 평균 대손경험률을 사용하고 있습니다.(4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황(기준일 : 2021.03.31) (단위 : 천원) 경과기간 3개월 이하 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 1년 초과 계 금액 일반 10,863,843 - 11,580 12,544,906 23,420,329 특수관계자 - - - - - 계 10,863,843 - 11,580 12,544,906 23,420,329 구성비율 46.4% 0.0% 0.0% 53.6% 100.0% 다. 재고자산 현황(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제 26 기1분기말(2021년) 제 25 기말(2020년) 제 24 기말(2019년) 전사(조명사업) 상품 71,629 81,628 13,435 원재료 667,776 749,004 1,130,741 제품 1,053,184 927,334 693,561 미착품 72,966 38,033 37,848 합계 1,865,554 1,795,999 1,875,585 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 2.9% 2.7% 3.9% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 20.5회 21.8회 28.8 회 (2) 재고자산의 실사내용당사는 2021년 3월 31일에 재고실사를 실시하였습니다. (단위: 원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 장부가액 상품 73,104,622 73,104,622 (1,475,210) 71,629,412 원재료 672,176,577 672,176,577 (4,400,873) 667,775,704 제품 1,056,047,834 1,056,047,834 (2,864,298) 1,053,183,536 미착품 72,965,815 72,965,815 - 72,965,815 합계 1,874,294,848 1,874,294,848 (8,740,381) 1,865,554,467 다. 수주계약 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 금융상품의 장부금액 및 공정가치, 공정가치 서열체계, 공정가치 측정에 적용된 평가기법 가정, 공정가치로 측정된 자산과 부채의 수준별 내역 등은 'III.재무에 관한 사항_5. 재무제표 주석 31'의 내용을 참고하시기 바랍니다. (2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 채무증권 발행실적 등당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 본 사항은 기말 사업보고서에 기재할 예정입니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제26기(당기) 한울회계법인 - - - 제25기(전기) 한울회계법인 적정 해당사항 없음 수익인식 제24기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제26기(당기) 한울회계법인 재무제표에 대한 감사,중간(반기)재무제표에 대한 검토, 내부회계관리제도에 대한 검토 70백만원 900시간 - - 제25기(전기) 한울회계법인 재무제표에 대한 감사 중간(반기)재무제표에 대한 검토, 내부회계관리제도에 대한 검토 65백만원 900시간 65백만원 836시간 제24기(전전기) 삼정회계법인 재무제표에 대한 감사 80백만원 572시간 98백만원 1,335시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제26기(당기) - - - - - 제25기(전기) 2020.09.22 증권신고서 제출을 위한 회계법인 확인서한 발행 업무 2020.09~2020.09 8백만원 - 제24기(전전기) - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 03월 10일 회사측: 감사감사인측: 업무담당이사, 담당회계사 유선 감사종료회의 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 5. 회계감사인의 변경 당사는 한국거래소 코스닥시장 상장을 준비하는 과정에서 2017년에 대한 외부감사인 지정 신청을 하여 2017년 12월 4일 금융감독원으로부터 나우회계법인을 지정감사인으로 지정받아 2017년 및 2018년에 대한 외부감사계약을 체결하였습니다. 또한, 2019년에 대한 외부감사인 지정 신청을 하여 2019년 9월 16일 금융감독원으로부터 삼정회계법인을 지정감사인으로 지정받아 외부감사계약을 체결하였습니다. 한편, 2020년의 경우 지정감사가 종료되어 한울회계법인으로 외부감사인을 변경하였으며 2021년 2월 5일 감사인선임위원회를 통해 한울회계법인을 2021년 ~ 2023년외부감사인으로 선임하였습니다. 6. 내부회계관리제도대표이사 및 내부회계관리자는 2020년 12월 31일로 종료하는 사업연도에 대한 회사의 내부회계관리제도 운영 실태를 평가하였으며, '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다.회계감사인은 회사의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2020년 12월 31일 기준 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다고 의견 표명하였습니다.감사는 대표이사 및 내부회계관리자가 제출한 내부회계관리제도 운영실태 보고서를 참고로, 회사의 내부회계관리제도가 신뢰할 수 있는 재무제표의 작성 및 공시를 위하여 재무제표의 왜곡을 초래할 수 있는 오류나 부정행위를 예방하고 적발할 수 있도록효과적으로 설계 및 운영되고 있는지의 여부에 대해 평가하였으며, 내부회계관리제도가 신뢰성 있는 회계정보의 작성 및 공시에 실질적으로 기여하는지를 평가하였습니다. 2020년 12월 31일 기준 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. (1) 이사회 구성 현황보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인과 사외이사 2인 등 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 당사 정관에 의거하여 이사회의 소집권자인 김복덕 사내이사가 대표이사를 겸직하고 있습니다. 당사는 이사회 내 위원회로 내부거래위원회가 설치되어 있으며, 각 이사의 주요 약력 및 업무는 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. (2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 2 - - - (3) 이사회 운영규정의 주요 내용 구분 내용 제3조 (권한) ①이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ②이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 제4조 (구성) 이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상무이사 포함)으로 구성한다 제5조 (의장) ①이사회의 의장은 (대표이사 사장)으로 한다. ②(대표이사 사장)이 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 이사인 (부사장, 전무, 상무, 대표이사가 정한 이사)의 순으로 그 직무를 대행한다. 제7조 (소집권자) ①이사회는 (대표이사 사장)이 소집한다. 그러나 (대표이사 사장)이 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. ②각 이사 또는 감사는 (대표이사 사장)에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. (대표이사 사장)이 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 제8조 (소집절차) ①이사회를 소집함에는 회일을 정하고 1주간전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다. ②이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열수 있다. 제9조 (결의방법) ①이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ②이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송?수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 나. 이사회의 주요 활동 내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 김복덕(출석률:100%) 김지섭(출석률:100%) 신병호(출석률:100%) 강욱원(출석률:100%) 원일우(출석률:100%) 찬반여부 1 2021.02.08 2020년 제 25 기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2021.02.25 신주인수권 행사에 따른 신주발행 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2021.03.10 1) 2020년 제 25 기 재무제표 승인의 건2) 현금 배당 승인의 건3) 제 25기 정기주주총회 전자투표제도 시행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2021.03.10 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회내 위원회 보고서 작성기준일 현재 당사는 이사회 내에 내부거래위원회를 두고 있습니다. 위원회 구성현황 및 활동내역은 아래와 같습니다.(1) 이사회내 위원회 구성현황 위원회명 구성 소속이사 설치목적 및 권한사항 비 고 내부거래위원회 사외이사 2명사내이사 1명 강욱원(위원장)원일우신병호 - 설치목적: 내부통제강화를 통한 내부거래 투명성 확보- 권한사항: 1) 내부거래에 대한 심사 및 승인 2) 자본금 5% 이상의 타법인 출자에 대한 심사 및 승인 - (2) 이사회내 위원회 활동현황내부거래위원회는 2020년 9월 15일에 설치되었으며, 보고서 작성기준일 현재 내부거래위원회 활동내역은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 신병호(출석률:100%) 강욱원(출석률:100%) 원일우(출석률:100%) 찬반여부 1 2021.02.08 이해관계자와의 거래총액 한도 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 라. 이사의 독립성당사는 상법을 준수하여 이사 선임 및 이사회 구성에 관한 내용을 정관에 규정함에 따라, 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 그 후보는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. (1) 이사의 임기 및 연임여부 등 성 명 역할 추천인 임기 연임여부 연임횟수 회사와의거래 최대주주와의 관계 김복덕 대표이사(사내이사) 이사회 2020.10~2023.10 해당 2회 없음 본인 김지섭 사내이사 이사회 2020.10~2023.10 미해당 - 없음 해당없음 신병호 사내이사 이사회 2020.10~2023.10 해당 1회 없음 해당없음 강욱원 사외이사 이사회 2020.01~2023.01 미해당 - 없음 해당없음 원일우 사외이사 이사회 2020.09~2023.09 미해당 - 없음 해당없음 주1) 상기 연임횟수는 최초 선임을 포함하지 않고 산정하였습니다. (2) 사외이사 후보 추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 별도의 사외이사 추천위원회를 설치하지 아니하고, 이사회를 통해 후보를 추천하고 있습니다. 마. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 업무지원 조직 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 관리본부에서 이를 보조하고 있습니다. 또한, 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영현황에 대하여 사외이사에게 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 현재는 사외이사의 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나 추후 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 정관에서 정하는 감사업무의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 제33조 (감사의 원수) 당 회사의 감사는 1인 이상으로 한다. 제35조 (감사의 선임, 해임) ①감사는 주주총회에서 선임, 해임 한다. ②감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임, 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다.④감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.⑤제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 제37조 (감사의 임기와 보선) ①감사의 임기는 취임 후 2년 이내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결시까지로 한다. ②감사의 결원일 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제33조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. 제45조 (감사의 직무) 감사는 당 회사의 업무 및 회계를 감사한다. ①감사는 당 회사의 업무 및 회계를 감사한다. ②감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④감사에 대해서는 제 38조 제 3항을 준용한다. ⑤감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦제 6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 제46조 (감사록) 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 제47조 (보수와퇴직금) 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정, 의결하여야 한다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 가. 감사의 인적사항 성명 주요 경력 결격요건여부 비고 장민석 2005 성균관대 경영학과 학사2003~2006 삼일회계법인 회계감사팀2006~2009 해군 경리장교(OCS101기)2009~2015 삼일회계법인 회계감사팀2016~2021 삼덕회계법인 회계감사팀2021~현재 가현회계법인 회계감사팀2017~현재 ㈜소룩스 감사 2018~현재 학교법인 일광학원 감사 해당없음 - 나. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류의 제출을 해당 부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 당사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 제45조(감사의 직무등) ① 감사는 당 회사의 업무 및 회계를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제38조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 다. 감사의 주요 활동내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사의 성명 장민석(출석률:100%) 1 2021.02.08 2020년 제 25 기 재무제표 승인의 건 가결 참석(찬성) 2 2021.02.08 이해관계자와의 거래총액 한도 승인의 건 가결 참석(찬성) 3 2021.02.25 신주인수권 행사에 따른 신주발행 승인의 건 가결 참석(찬성) 4 2021.03.10 1) 2020년 제 25 기 재무제표 승인의 건2) 현금 배당 승인의 건3) 제 25기 정기주주총회 전자투표제도 시행의 건 가결 참석(찬성) 5 2021.03.10 정기주주총회 소집의 건 가결 참석(찬성) ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 라. 감사 교육 실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사 감사는 감사로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 감사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없으나 필요한 경우 내부교육을 실시할 예정입니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 마. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원팀 2 팀장(5개월)과장(9년 11개월) 회계 및 내부통제 정보 등 감사직무 수행 지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 준법 지원인 등당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 보고서 작성기준일 현재 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있으나, 전자투표제는 채택하고 있지 않습니다. 하지만 2021년 3월 10일 개최한 이사회에서 제 25기 정기주주총회에 전자투표제를 시행할 것을 승인하여 제25기 정기주주총회에서는전자투표제도를 진행하였습니다. 나. 소수주주권당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 경영지배권에 관하여 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유현황 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김복덕 본인 보통주 3,246,960 39.80 3,246,960 39.32 - 김태용 동생 보통주 1,042,600 12.78 1,042,600 12.63 - 안종현 동생 배우자 보통주 150,000 1.84 150,000 1.82 - 박선영 동생 배우자 보통주 2,450 0.03 2,450 0.03 - 김경원 배우자 보통주 100,000 1.23 100,000 1.21 - 김예지 자녀 보통주 40,000 0.49 40,000 0.48 - 김예인 자녀 보통주 25,000 0.31 25,000 0.30 - 안유경 조카 보통주 4,000 0.05 4,000 0.05 - 신병호 등기임원 보통주 31,000 0.38 31,000 0.38 - 김지섭 등기임원 보통주 31,000 0.38 31,000 0.38 - 박상기 미등기임원 보통주 10,000 0.12 10,000 0.12 - 최형석 미등기임원 보통주 7,000 0.09 7,000 0.08 - 이필열 미등기임원 보통주 7,000 0.09 7,000 0.08 - 계 보통주 4,697,010 57.59 4,697,010 56.89 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주와 관련된 사항 (1) 최대주주 주요 경력 성명(생년월일) 직책 주요 경력 비고 김복덕(65.01.09) 대표이사 2016 상지대 시스템건설학과 학사2018 경희대 테크노대학원 글로벌경영학과 석사1988~1994 중앙전자통신㈜ 차장1994~1996 중앙전자판매 대표이사1996~2003 ㈜소룩스 상무 2003~현재 ㈜소룩스 대표이사 2010~현재 한국조명연구원 이사2021~현재 한국조명연구원 이사장 - (2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 유무당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.(3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 개인이므로 해당사항 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동현황당사의 최대주주는 설립 이후 보고서 작성기준일 현재까지 변동된 적이 없습니다.. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 3. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김복덕 3,246,960 39.32 최대주주 김태용 1,042,600 12.63 특수관계인 김덕형 678,900 8.22 - 우리사주조합 - - - 나. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 10,315 10,323 99.92 2,502,639 8,256,843 30.31 - 주1) 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주로서, 상기 보유주식수는 최대주주등의 소유주식수를 제외한 주식수입니다. 4. 주식사무 구분 내용 정관상신주인수권의내용 제9조(신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 [자본시장과 금융 투자업에 관한 법률] 제165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. [상법]제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. [근로복지기준법]제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 이사회의 결의로 외국주식예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우 9. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항의 각 호 중 어느 하나의 규정에 의하여 신주를 발행할 경우 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음. 명의개서대리인 KB국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고게재 당사의 인터넷 홈페이지(http://www.solux. co.kr/)에 공고.다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재 5. 주가 및 주식거래 실적 (단위 : 원,주) 종 류 11월 12월 1월 2월 3월 보통주 최고 주가 38,600 25,500 25,500 21,150 22,900 최저 주가 25,600 17,750 18,850 16,800 16,200 평균 주가 28,065 21,319 22,790 19,386 20,864 월간 거래량 61,450,653 3,730,050 13,405,812 1,007,492 10,618,784 최고 일거래량 13,213,475 559,678 4,419,458 119,708 3,335,520 최저 일거래량 129,290 52,842 65,299 28,119 91,812 (*) 당사는 2020년 11월 6일 코스닥시장에 상장되어 거래기간은 2020년 11월 6일~2021년 3월 31일까지의 거래 실적을 기재하였습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김복덕 남 1965.01 대표이사 등기임원 상근 경영총괄(CEO) 2016 상지대 시스템건설학과 학사2018 경희대 테크노대학원 글로벌경영학과 석사1988~1994 중앙전자통신㈜ 차장1994~1996 중앙전자판매 대표이사1996~2003 ㈜소룩스 상무 2003~현재 ㈜소룩스 대표이사 2010~현재 한국조명연구원 이사2021~현재 한국조명연구원 이사장 3,246,960 - 본인 24년 8개월 2023.10.24 김지섭 남 1976.08 부사장 등기임원 상근 B2B/B2C 사업 총괄 2010 평생교육진흥원 전기공학 학사 1998 전기공사 산업기사 취득 2000 소방설비기사(전기) 취득 2000 소방설비산업기사 취득2001~2006 ㈜경우이앤씨 공무팀 2007~2010 우미건설㈜ 기전팀2011~현재 ㈜소룩스 B2B본부 31,000 - 타인 10년 2개월 2023.10.24 신병호 남 1976.11 전무 등기임원 상근 경영지원 총괄(CFO) 2003 서강대 경영학과 학사 2002~2017 한영회계법인 감사본부 디렉터, 회계사2017~현재 ㈜소룩스 관리본부 31,000 - 타인 3년 5개월 2023.10.24 강욱원 남 1960.06 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 1986 고려대 사회학과 학사 1987~2019 국가정보원 정보교육원 교수부장2020~현재 ㈜소룩스 사외이사 - - 타인 1년 3개월 2023.01.16 원일우 남 1957.03 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 1979 서울대학교 건축과 학사2014 경희대학교 건축공학과 박사 1979~2011 대우건설 개발산업 본부장(부사장)2012~2016 금호산업 대표이사 사장 2016~2018 ㈜한양 대표이사 사장 2019~현재 법무법인클라스 건설담당 고문 2020~현재 소룩스 사외이사 - - 타인 6개월 2023.09.14 장민석 남 1981.02 감사 등기임원 비상근 감사 2005 성균관대 경영학과 학사2003~2006 삼일회계법인 회계감사팀2006~2009 해군 경리장교(OCS101기)2009~2015 삼일회계법인 회계감사팀2016~2021 삼덕회계법인 회계감사팀 2021~현재 가현회계법인 회계감사팀 2017~현재 ㈜소룩스 감사 2018~현재 학교법인 일광학원 감사 - - 타인 3년 5개월 2023.05.08 박상기 남 1958.01 부사장 미등기임원 상근 품질관리 총괄 1987 아주대 전자공학과 학사1987~2012 ㈜효성전기 전무2012~2015 ㈜미미라이팅 CTO2015~현재 ㈜소룩스 부사장 10,000 - 타인 5년 10개월 - 이필열 남 1960.03 부사장 미등기임원 상근 공주공장 총괄 1982 한국철도대학 전기과 학사 1991 한국방통대 전자계산학과 학사1982~1992 철도청 전철과 근무1992~2018 조달청 부이사관 2018~현재 ㈜소룩스 부사장 7,000 - 타인 2년 9개월 - 최형석 남 1964.08 부사장 미등기임원 상근 에너지사업 총괄 1989 부산동아대 물리학과 학사 1993~1999 ㈜협전사 ESCO사업 팀장1999~2003 화인테크 에너지 본부장 2004~2005 라이프에너지㈜ 대표이사 2005~2008 ㈜한성종합기술단 에너지사업본부 상무2008~2010 ㈜화인 에너지사업본부 본부장 2011~현재 ㈜소룩스 에너지사업본부 본부장 7,000 - 타인 10년 2개월 - 천은희 여 1967.04 부사장 미등기임원 상근 B2B사업 영업 1993 한양여자대학교 전자계산과 학사1995~1996 푸른조명2013~2016 금아산업 감사2015~현재 ㈜소룩스 B2B사업 부사장 - - 타인 5년 4개월 - 박종각 남 1958.10 부사장 미등기임원 상근 B2B사업 영업 1980 서울산업대 건축과 학사1979~2017 부천시 공무원 2018~현재 ㈜소룩스 B2B사업 부사장 - - 타인 2년 10개월 - 이호진 남 1965.04 부사장 미등기임원 상근 B2G사업 영업 한양대학교 기계과 학사1988~1991 ㈜신성ENG1992~2006 ㈜삼성가구 사장2007~2012 ㈜레이디가구 사장2020~현재 ㈜소룩스 B2G사업 부사장 - - 타인 5개월 - 노미숙 여 1963.12 이사 미등기임원 상근 생산관리 1986 부산대 식품영양학과 학사2002~2012 ㈜테크자인라이트패널 전무2016~현재 ㈜소룩스 생산관리 이사 - - 타인 4년 7개월 - 박준석 남 1964.11 이사 미등기임원 상근 B2G사업 영업 1993 서울예술대학교 사진학과 2000 건국언론홍보대학원 방송과 석사 1985~2017 국방부 육군 중령전역 2018~2019 HK메디컬 홍보이사 2019~현재 ㈜소룩스 B2G사업 이사 - - 타인 2년 2개월 - 윤경춘 남 1950.10 이사 미등기임원 상근 에너지사업 영업 1976 서울 동양공업고등전문학교 1978~1980 포항종합제철 1980~1996 에너지관리공단 1990~1993 경일대학교 열유체전공 학사1993~1995 경일대학교 열유체전공 석사 1996~2007 일진ENG 대표이사 2015~현재 ㈜소룩스 에너지사업 이사 - - 타인 6년 4개월 - 주1) 실장 강신철은 2021년 2월 28일자 계약 만료로 인해 퇴임하였습니다.주2) 이사 박준석은 2021년 4월 30일자 계약 만료로 인해 퇴임하였습니다. ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 한편, 보고서 작성기준일 현재 임의 타회사 겸직 현황은 다음과 같습니다. 성 명 당사직책 겸직회사명 직책(담당업무) 비고 김복덕 대표이사 (상근/등기) 한국조명연구원 이사장 - 장민석 감사 (비상근/등기) 가현회계법인 이사(외부감사 등) - 학교법인 일광학원 감사 - 원일우 사외이사 (비상근/등기) 법무법인클라스 고문(건설 담당) - 나. 직원 등의 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 142 - - - 142 2년 7개월 1,355,233 8,800 - - - - 전사 여 52 - - - 52 3년 1개월 444,567 7,799 - 합 계 194 - - - 194 2년 9개월 1,799,800 8,530 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주1) 직원 현황에는 등기임원이 제외되어 있습니다. 주2) 연간급여총액은 2021년 1월부터 3월까지의 급여 및 상여 등이 포함되어 있으며, 퇴직금은 제외되었습니다. 주3) 평균근속연수와 1인 평균 급여액은 근속연수 합계와 급여 총액을 직원수로 나누어 산출하였습니다. 라. 미등기 임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 9 147,829 16,425 - 주1) 연간급여총액은 2021년 1월 부터 2021년 3월까지의 급여총액입니다. 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황 보수현황> (1) 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 5명 (사내이사 3명, 사외이사 2명) 1,000,000 - 감사 1명 100,000 - (2) 보수지급금액 (2)-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 176,865 29,478 - 주) 보수총액은 등기임원에 한하여 2020년 1월 1일부터 12월 31일까지 지급총액 기준이며, 1인당 평균 보수액은 보수총액을 등기임원의 수로 단순평균하여 산출하였습니다. (2)-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 155,865 51,955 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 18,000 9,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 3,000 3,000 - 주) 보수총액은 등기임원에 한하여 2021년 1월 1일부터 3월 31일까지 지급총액 기준이며, 1인당 평균 보수액은 보수총액을 등기임원의 수로 단순평균하여 산출하였습니다. (3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준등기이사의 경우 주주총회에서 승인받은 금액 내에서 직급과 업무를 고려하여 보수를 책정하고 있습니다. 나. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 다 . 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상에 해당하는 자가 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 라 . 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 240,074 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 240,074 - 가. 변동성 : 38.72% 나. 할인율 : 1.13% 다. 무위험수익률 : 1.13% 라. 시가배당율 : 0.00% 마. 모형 : 이항모형 바. 행사기간 : 2024년 03월 29일로부터 2028년 03월 28일 사. 총 부여수량 : 120,708주아. 주식매수선택권 1주당 공정가치 : 8,933원 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 김지섭 등기임원 2021.03.29 신주발행 보통주 13,750 - - - - 13,750 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 신병호 등기임원 2021.03.29 신주발행 보통주 13,125 - - - - 13,125 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 이호진 미등기임원 2021.03.29 신주발행 보통주 10,700 - - - - 10,700 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 최형석 미등기임원 2021.03.29 신주발행 보통주 10,875 - - - - 10,875 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 박상기 미등기임원 2021.03.29 신주발행 보통주 8,900 - - - - 8,900 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 이필열 미등기임원 2021.03.29 신주발행 보통주 7,000 - - - - 7,000 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 강현수 직원 2021.03.29 신주발행 보통주 5,610 - - - - 5,610 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 이영재 직원 2021.03.29 신주발행 보통주 5,198 - - - - 5,198 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 정영철 직원 2021.03.29 신주발행 보통주 4,875 - - - - 4,875 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 박동욱 직원 2021.03.29 신주발행 보통주 4,875 - - - - 4,875 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 이종호 직원 2021.03.29 신주발행 보통주 2,625 - - - - 2,625 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 이재석 직원 2021.03.29 신주발행 보통주 2,650 - - - - 2,650 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 백왕남 직원 2021.03.29 신주발행 보통주 2,850 - - - - 2,850 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 이호석 직원 2021.03.29 신주발행 보통주 2,550 - - - - 2,550 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 이종혁 직원 2021.03.29 신주발행 보통주 2,650 - - - - 2,650 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 홍정희 직원 2021.03.29 신주발행 보통주 2,400 - - - - 2,400 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 박수일 직원 2021.03.29 신주발행 보통주 2,950 - - - - 2,950 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 권혁 직원 2021.03.29 신주발행 보통주 2,575 - - - - 2,575 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 김민기 직원 2021.03.29 신주발행 보통주 2,100 - - - - 2,100 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 조성덕 직원 2021.03.29 신주발행 보통주 2,050 - - - - 2,050 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 김상엽 직원 2021.03.29 신주발행 보통주 2,375 - - - - 2,375 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 김웅기 직원 2021.03.29 신주발행 보통주 2,550 - - - - 2,550 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 강정문 직원 2021.03.29 신주발행 보통주 2,850 - - - - 2,850 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - 이병진 직원 2021.03.29 신주발행 보통주 2,625 - - - - 2,625 2024. 03. 29 ~ 2028. 03. 28 - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 공정거래법상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출자제한 기업집단에 해당하지 않아 해당사항 없습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 OCI스폐셜티(주)(비상장) 2010.08.23 단순투자 920,101 640,081 0.33 43,526 - - - 640,081 0.33 43,526 34,832,909 187,485 ㈜코리아로터리서비스(비상장) 2004.02.02 단순투자 235,280 6,452 0.08 129,705 - - - 6,452 0.08 129,705 148,034,473 9,485,353 합 계 646,533 - 173,231 - - - 646,533 - 173,231 - - 주) 최근사업연도 재무현황은 2021년 1분기말 재무현황입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 복리후생을 위하여 임직원에 대여한 거래를 제외하고는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 비고 2021.03.29(정기주주총회) 제1호 제25기 재무제표 승인의 건제2호 정관일부 변경의 건제3호 주식매수선택권 부여 승인의 건제4호 이사 보수한도액 승인의 건제5호 감사 보수한도액 승인의 건 원안대로 승인 - 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나.견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 기타의 우발채무 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발행한 주요사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 중소기업기준 검토표 중소기업 등 기준검토표(2020년).jpg 중소기업 등 기준검토표(2020년) ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 라. 직접금융 자금의 사용 (1) 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥시장상장 - 2020.11.02 시설자금 16,257,324 - - - 당사는 보고서 작성기준일 현재 공모자금을 사용한 내역이 없으며 제1금융권의 단기금융상품으로 운영하고 있습니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl 53_미사용자금의운용내역 (2) 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 채권 중소기업은행금융채권 15,000,000 2021년 02월 ~ 2021년 05월 3개월 예ㆍ적금 보통예금 1,257,324 - - 계 16,257,324 - 주) 최초 2020년 11월 가입하여 3개월 만기후 연장 진행중입니다. 마. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 바. 법적위험 변동사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 사. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 아. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 자. 기업인수목적회사의 금융투자업의 역할 및 의부 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 차. 합병등의 사후정보 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 카. 녹색경영 ( 1) 녹색기술인증 인증번호 기술명칭 인증확정일 인증만료일 분류번호 제 GT-18-00463호 색온도 변경이 용이한 확산 시트판을 적용한 LED 조명 기술 2018.06.14 2021.06.13 T020703 제 GT-18-00481호 색온도 균일성과 변환이 용이한 ELD 배열 방법을 적용한 조명기술 2018.07.12 2021.07.11 T020701 ( 2) 녹색기술제품확인 인증번호 기술명칭 인증확정일 인증만료일 분류번호 제 GTP-20-01705 색온도 변경이 용이한 확산 시트판을 적용한 LED 조명 기술 2020.03.19 2021.06.13 - 타. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 파. 조건부자본증권의 전환 ㆍ 채무재조정 사유 등의 변동현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 하. 보호예수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 3,246,960 2020.11.06 2022.11.06 2년 한국거래소 상장규정에 따른 보호예수(최대주주) 8,256,843 보통주 2,128,950 2020.11.06 2021.05.06 6개월 한국거래소 상장규정에 따른 보호예수(최대주주의 특수관계인) 8,256,843 보통주 460,210 2020.11.06 2021.05.06 6개월 한국거래소 상장규정에 따른 보호예수(1년 이내 최대주주등 지분취득) 8,256,843 보통주 155,090 2020.11.06 2021.05.06 6개월 한국거래소 상장규정에 따른 보호예수(1년 이내 제3자배정 지분취득)) 8,256,843 ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다..