소룩스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 27 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	23,740,670,141	29,648,327,383

현금및현금성자산	1,885,102,461	4,593,593,277

매출채권 및 기타유동채권	16,115,500,756	14,562,183,651

기타유동금융자산	240,174,647	5,785,131,372

당기손익-공정가치금융자산	243,520,000	363,520,000

기타유동자산	1,516,531,868	805,883,879

당기법인세자산	81,834,829	777,540,115

유동재고자산	3,658,005,580	2,760,475,089

비유동자산	97,084,916,794	38,762,398,054

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,022,208,561	4,269,692,208

유형자산	17,121,758,251	17,398,725,340

무형자산	1,137,500,246	1,197,308,487

기타비유동금융자산	3,045,358,000	3,629,617,067

이연법인세자산	539,911,812

기타포괄손익-공정가치금융자산	259,493,140	259,493,140

당기손익-공정가치금융자산	11,467,650,000	11,467,650,000

관계기업투자주식	61,030,948,596

자산총계	120,825,586,935	68,410,725,437

부채

유동부채	66,430,250,151	23,852,496,188

매입채무 및 기타유동채무	11,538,943,829	12,298,931,745

기타유동금융부채	63,398,829	45,036,241

유동충당부채	444,296,951	305,296,625

기타 유동부채	1,458,359,475	2,183,046,588

단기차입금	15,651,403,272	8,903,643,229

리스부채	139,478,601	116,541,760

이연법인세부채	86,019,128

전환사채	18,567,106,891

신주인수권부사채	18,481,243,175

비유동부채	395,252,327	1,218,901,071

기타비유동금융부채	11,063,175	12,484,324

비유동충당부채

장기차입금	197,889,026	936,534,825

장기리스부채	186,300,126	269,881,922

부채총계	66,825,502,478	25,071,397,259

자본

자본금	976,605,000	825,684,300

자본잉여금	32,418,347,728	19,349,302,380

기타포괄손익누계액	16,488,666	(69,013,396)

자본조정	503,751,201	334,332,225

이익잉여금(결손금)	20,084,891,862	22,899,022,669

자본총계	54,000,084,457	43,339,328,178

자본과부채총계	120,825,586,935	68,410,725,437

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,783,237,209	43,498,010,918	15,695,843,776	40,350,859,595

매출원가	12,064,378,742	35,943,318,293	12,925,532,103	34,806,369,394

매출총이익	2,718,858,467	7,554,692,625	2,770,311,673	5,544,490,201

판매비와관리비	2,892,361,915	7,950,040,363	3,198,950,610	9,562,836,297

영업이익(손실)	(173,503,448)	(395,347,738)	(428,638,937)	(4,018,346,096)

기타이익	29,018,651	46,313,303	43,982,237	73,955,924

기타손실	49,561,212	52,975,204	2,339,618	17,787,788

금융수익	106,694,329	419,154,624	75,669,776	288,276,916

금융원가	1,204,906,590	1,566,109,574	321,054,596	1,422,730,503

투자비용	1,187,147,051	1,187,147,051

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,479,405,321)	(2,736,111,640)	(632,381,138)	(5,096,631,547)

법인세비용(수익)	(266,540,074)	(334,822,983)	(130,730,771)	(1,053,615,507)

당기순이익(손실)	(2,212,865,247)	(2,401,288,657)	(501,650,367)	(4,043,016,040)

기타포괄손익	85,589,421	85,502,062

총포괄손익	(2,127,275,826)	(2,315,786,595)	(501,650,367)	(4,043,016,040)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(251.00)	(274.00)	(61.00)	(490.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(251.00)	(274.00)	(61.00)	(490.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	825,684,300	19,349,302,380	(64,216,339)	183,165,129	27,643,202,646	47,937,138,116

유상증자

전환권대가

신주인수권대가

당기순이익(손실)	(4,043,016,040)	(4,043,016,040)

주식선택권의 인식	196,059,709	196,059,709

배당금지급	412,842,150	412,842,150

지분법자본변동

2022.09.30 (기말자본)	825,684,300	19,349,302,380	(64,216,339)	379,224,838	23,187,344,456	43,677,339,635

2023.01.01 (기초자본)	825,684,300	19,349,302,380	(69,013,396)	334,332,225	22,899,022,669	43,339,328,178

유상증자	150,920,700	9,849,084,882	10,000,005,582

전환권대가	1,607,872,684	1,607,872,684

신주인수권대가	1,612,087,782	1,612,087,782

당기순이익(손실)	(2,401,288,657)	(2,401,288,657)

주식선택권의 인식	169,418,976	169,418,976

배당금지급	(412,842,150)	(412,842,150)

지분법자본변동	85,502,062	85,502,062

2023.09.30 (기말자본)	976,605,000	32,418,347,728	16,488,666	503,751,201	20,084,891,862	54,000,084,457

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,012,340,255)	10,131,218,655

당기순이익(손실)	(2,401,288,657)	(4,043,016,040)

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	3,532,425,684	1,606,310,253

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(399,256,770)	(289,095,155)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,519,474,822)	13,747,379,919

배당금수취(영업)	430,000

이자지급(영업)	(348,454,803)	(232,391,194)

이자수취	340,741,503	247,162,485

법인세 납부	782,967,610	(905,561,613)

투자활동현금흐름	(56,137,575,222)	(6,356,601,410)

단기금융상품의 감소	37,507,353,743

단기매매증권의 감소	120,000,000

단기대여금의 감소	785,766,666

정부보조금의 증가	7,272,727

유형자산의 처분	56,739,057

장기금융상품의 감소	657,964,085

유형자산의 취득	(385,926,452)	(260,674,585)

무형자산의 취득	(3,660,120)	(230,941,000)

장기대여금의 증가	2,632,374,000

보증금의 증가	75,000,000	273,090,000

장기금융상품의 취득	(109,396,772)

단기대여금및수취채권의 취득	(770,000,000)

단기금융상품의 취득	(31,905,157,535)	(2,505,514,446)

당기손익인식금융자산의 취득	(367,650,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(62,109,888,000)

재무활동현금흐름	55,440,493,759	(3,609,364,842)

단기차입금의 증가	6,747,760,043	5,071,850,630

전환사채의 증가	20,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	20,000,000,000

유상증자	10,000,005,582

차입금의 상환	(738,645,799)	(8,115,236,039)

리스부채의 상환	155,783,917	153,137,283

배당금지급	(412,842,150)	(412,842,150)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,709,421,718)	165,252,403

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	930,902	763,305

기초현금및현금성자산	4,593,593,277	2,467,540,425

기말현금및현금성자산	1,885,102,461	2,633,556,133