대보마그네틱 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 24 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	32,769,212,756	33,492,751,631

현금및현금성자산	153,754,463	1,497,956,840

현금	153,754,463	1,497,956,840

단기금융상품	20,000,000,000	22,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	5,810,905,669	2,895,915,419

매출채권	5,429,107,191	2,684,581,410

대손충당금	(54,291,072)	(26,845,814)

단기미수금	304,349,400	211,010,690

단기미수수익	121,380,821	20,929,315

단기선급비용	7,964,529	6,239,818

기타유동자산	2,394,800	0

재고자산	4,015,042,069	4,940,475,478

원재료	26,823,882	50,698,303

재공품	353,310,926	681,121,809

제품	3,634,907,261	4,208,655,366

기타유동금융자산	2,789,510,555	2,158,403,894

유동당기손익인식지정금융자산	2,789,510,555	2,158,403,894

비유동자산	3,626,591,771	3,580,611,824

장기매출채권 및 기타비유동채권	95,006,000	95,752,000

장기보증금자산	95,006,000	95,752,000

유형자산	3,480,144,288	3,433,567,891

토지	1,626,175,890	1,626,175,890

건물	1,390,961,027	1,342,468,387

감가상각누계액	(111,166,126)	(98,069,293)

시설물	259,143,711	259,143,711

감가상각누계액	(73,474,527)	(61,141,425)

구축물	140,219,840	140,219,840

감가상각누계액	(34,278,295)	(32,525,548)

기계장치	253,691,308	253,691,308

감가상각누계액	(95,972,254)	(91,315,264)

차량운반구	89,048,842	89,048,842

감가상각누계액	(65,657,280)	(62,723,114)

공구와기구	70,299,751	70,299,751

감가상각누계액	(70,276,101)	(70,276,101)

사용권자산	13,947,283

감가상각누계액(사용권자산)	(3,218,604)

사무용비품	341,965,224	340,867,042

감가상각누계액	(297,615,401)	(294,296,135)

건설중인자산	46,350,000	22,000,000

영업권 이외의 무형자산	30,539,683	30,692,533

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	4,741,293	4,894,143

실용신안권	3,000	3,000

기타무형자산	25,795,390	25,795,390

기타비유동금융자산	20,901,800	20,599,400

비유동당기손익인식금융자산	20,901,800	20,599,400

자산총계	36,395,804,527	37,073,363,455

부채

유동부채	4,162,460,759	6,785,854,470

매입채무 및 기타유동채무	3,218,242,585	6,310,444,043

단기매입채무	1,318,051,150	1,394,722,153

단기미지급금	172,273,408	129,377,296

단기미지급비용	203,526,684	198,559,089

단기예수금	120,971,343	331,345,505

단기선수금	1,203,420,000	4,056,440,000

유동성장기차입금	200,000,000	200,000,000

미지급법인세	944,218,174	475,410,427

비유동부채	650,790,537	577,780,366

퇴직급여부채	422,268,904	349,258,733

확정급여채무의현재가치	626,154,442	579,753,823

사외적립자산의공정가치	(215,382,590)	(230,495,090)

리스부채	11,497,052

이연법인세부채	228,521,633	228,521,633

부채총계	4,813,251,296	7,363,634,836

자본

자본금	1,616,300,000	1,616,300,000

우선주자본금	1,616,300,000	1,616,300,000

자본잉여금	18,410,408,153	18,410,408,153

주식발행초과금	18,410,408,153	18,410,408,153

기타자본구성요소	720,063,054	534,375,001

주식선택권	720,063,054	534,375,001

기타포괄손익누계액	1,021,800,503	1,021,800,503

재평가잉여금	1,192,213,868	1,192,213,868

확정급여제도의 재측정손익	(170,413,365)	(170,413,365)

이익잉여금(결손금)	9,813,981,521	8,126,844,962

이익준비금	125,600,000	125,600,000

기타법정적립금	1,586,316	1,586,316

미처분이익잉여금(미처리결손금)	9,686,795,205	7,999,658,646

자본총계	31,582,553,231	29,709,728,619

자본과부채총계	36,395,804,527	37,073,363,455

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,661,612,575	8,661,612,575	2,946,635,450	2,946,635,450

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	8,661,612,575	8,661,612,575	2,946,635,450	2,946,635,450

제품매출액	8,661,612,575	8,661,612,575	2,946,635,450	2,946,635,450

매출원가	5,590,819,682	5,590,819,682	1,920,714,806	1,920,714,806

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	5,590,819,682	5,590,819,682	1,920,714,806	1,920,714,806

제품매출원가	5,590,819,682	5,590,819,682	1,920,714,806	1,920,714,806

매출총이익	3,070,792,893	3,070,792,893	1,025,920,644	1,025,920,644

판매비와관리비	1,069,918,319	1,069,918,319	613,252,658	613,252,658

급여	270,523,747	270,523,747	144,523,457	144,523,457

상여	161,300,000	161,300,000	73,440,000	73,440,000

퇴직급여	44,607,647	44,607,647	19,266,392	19,266,392

복리후생비	31,811,888	31,811,888	23,320,657	23,320,657

여비교통비	14,723,086	14,723,086	5,139,534	5,139,534

접대비	6,688,882	6,688,882	10,659,151	10,659,151

통신비	1,882,098	1,882,098	1,848,972	1,848,972

수도광열비	5,124,801	5,124,801	5,012,306	5,012,306

세금과공과	3,948,038	3,948,038	983,980	983,980

감가상각비	3,805,692	3,805,692	3,037,335	3,037,335

임차료	10,419,668	10,419,668	3,521,800	3,521,800

수선비	2,836,364	2,836,364	990,091	990,091

보험료	5,132,842	5,132,842	3,183,220	3,183,220

차량유지비	6,228,825	6,228,825	13,730,708	13,730,708

운반비	13,476,705	13,476,705	7,218,221	7,218,221

교육훈련비	450,000	450,000

도서인쇄비	626,623	626,623	1,627,950	1,627,950

회의비	87,272	87,272	250,514	250,514

소모품비	9,688,682	9,688,682	9,632,880	9,632,880

지급수수료	143,142,091	143,142,091	158,614,904	158,614,904

광고선전비	22,848,682	22,848,682	18,079,424	18,079,424

대손상각비(대손충당금환입)	27,445,258	27,445,258	859,340	859,340

건물관리비	1,843,688	1,843,688

수출제비용	58,082,600	58,082,600	59,547,609	59,547,609

무형자산상각비	152,850	152,850	152,849	152,849

리스료	5,063,353	5,063,353	13,310,924	13,310,924

협회비	5,700,000	5,700,000	4,400,000	4,400,000

주식보상비용(환입)	149,748,429	149,748,429

기타판매비와관리비	59,309,904	59,309,904	30,900,440	30,900,440

사용권자산감가상각비	3,218,604	3,218,604

영업이익(손실)	2,000,874,574	2,000,874,574	412,667,986	412,667,986

기타이익	28,506,376	28,506,376	37,349,641	37,349,641

당기손익인식금융자산평가이익	5,409,073	5,409,073

외화환산이익	9,698,988	9,698,988	5,109	5,109

외환차익	10,692,888	10,692,888	36,344,426	36,344,426

잡이익	2,705,427	2,705,427	1,000,106	1,000,106

기타손실	3,745,960	3,745,960	8,522,549	8,522,549

외화환산손실	716,603	716,603	6,528,542	6,528,542

외환차손	3,029,357	3,029,357	1,929,703	1,929,703

잡손실	64,304	64,304

금융수익	131,831,424	131,831,424	19,467,292	19,467,292

이자수익	110,898,013	110,898,013	13,633,290	13,633,290

외화환산이익(금융수익)	229	229	542,994	542,994

외환차익(금융수익)	20,933,182	20,933,182	5,291,008	5,291,008

금융원가	1,522,108	1,522,108	11,158,752	11,158,752

이자비용	1,172,106	1,172,106	4,110,107	4,110,107

외화환산손실(금융원가)	2	2	875,037	875,037

외환차손(금융원가)	350,000	350,000	6,173,608	6,173,608

법인세비용차감전순이익(손실)	2,155,944,306	2,155,944,306	449,803,618	449,803,618

법인세비용	468,807,747	468,807,747

당기순이익(손실)	1,687,136,559	1,687,136,559	449,803,618	449,803,618

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	1,687,136,559	1,687,136,559	449,803,618	449,803,618

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	522	522	716	716

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	505	505	716	716

자본변동표
제 25 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	314,000,000	991,200,000	1,192,410,350	4,721,560,399	7,219,170,749

당기순이익(손실)	449,803,618	449,803,618

기타포괄손익

지분의 발행

무상증자

배당금지급

주식기준보상거래

2018.03.31 (기말자본)	314,000,000	991,200,000	1,192,410,350	5,171,364,017	7,668,974,367

2019.01.01 (기초자본)	1,616,300,000	18,410,408,153	1,556,175,504	8,126,844,962	29,709,728,619

당기순이익(손실)	1,687,136,559	1,687,136,559

기타포괄손익

지분의 발행

무상증자

배당금지급

주식기준보상거래	185,688,053	185,688,053

2019.03.31 (기말자본)	1,616,300,000	18,410,408,153	1,741,863,557	9,813,981,521	31,582,553,231

현금흐름표
제 25 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 24 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,631,060,511)	174,751,921

당기순이익(손실)	1,687,136,559	449,803,618

당기순이익조정을 위한 가감	663,188,643	58,543,352

법인세비용	468,807,747	0

퇴직급여	63,900,619	34,977,082

대손상각비	27,445,258	859,340

감가상각비	41,311,708	25,221,788

무형자산상각비	152,850	152,849

외화환산손실	716,605	7,403,579

이자비용	1,172,106	4,110,107

외화환산이익	(9,699,217)	(548,103)

당기손익인식금융자산평가이익	(5,409,073)	0

이자수익	(110,898,013)	(13,633,290)

주식보상비용(환입)	185,688,053	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,988,258,174)	(341,225,000)

매출채권의 감소(증가)	(2,735,543,396)	(230,457,388)

미수금의 감소(증가)	(93,338,710)	(181,500,770)

선급비용의 감소(증가)	(1,724,711)	(3,640,732)

재고자산의 감소(증가)	925,433,409	(1,400,741,702)

매입채무의 증가(감소)	(76,671,003)	729,991,225

미지급금의 증가(감소)	42,903,252	38,366,984

미지급비용의 증가(감소)	4,967,595	(19,483,650)

예수금의 증가(감소)	(210,374,162)	(926,065)

선수금의 증가(감소)	(2,853,020,000)	735,760,000

퇴직급여채무의 증가(감소)	(17,500,000)	(7,482,643)

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	15,112,500	(1,110,259)

금융리스부채의 증가(감소)	11,497,052	0

이자지급(영업)	(1,179,246)	(3,904,479)

이자수취(영업)	10,446,507	13,633,290

법인세납부(환급)	(2,394,800)	(2,098,860)

투자활동현금흐름	1,286,857,907	(1,088,339,512)

임차보증금의 감소	8,746,000	0

임차보증금의 증가	(8,000,000)	(32,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	1,374,000,012	(1,004,825,875)

유형자산의 취득	(73,940,822)	(51,513,637)

사용권자산의 취득	(13,947,283)	0

재무활동현금흐름	0	(260,000,000)

단기차입금의 상환	0	(260,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	227	(332,043)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,344,202,377)	(1,173,919,634)

기초현금및현금성자산	1,497,956,840	1,567,098,092

기말현금및현금성자산	153,754,463	393,178,458