다이나믹솔루션 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	30,132,967,122	17,734,354,636

현금및현금성자산	25,610,914,806	13,662,363,777

매출채권	2,863,839,111	2,641,778,034

단기금융상품	200,000,000

기타유동금융자산	298,708,266	244,504,566

기타유동자산	201,563,571	643,314,250

재고자산	957,941,368	542,394,009

비유동자산	37,088,626,779	55,555,644,380

종속기업투자	5,750,961,925	22,296,961,925

관계기업투자	2,036,226,065

비유동당기손익-공정가치측정금융자산	5,436,177,842	5,436,177,842

장기매출채권	5,867,128,431	6,513,271,177

기타비유동금융자산	465,900,000	5,815,186,684

순확정급여자산	56,575,522	115,254,445

유형자산	16,975,399,511	14,942,898,108

무형자산	208,310,672	192,761,090

사용권자산	291,946,811	243,133,109

자산총계	67,221,593,901	73,289,999,016

부채

유동부채	31,704,279,378	21,884,075,325

매입채무	54,279,590	145,419,224

단기차입금	5,500,000,000	5,500,000,000

유동성전환사채	10,787,846,426	11,426,776,192

유동성파생상품부채	12,940,777,812	4,204,457,253

기타유동금융부채	593,723,325	482,715,810

유동성리스부채	97,549,961	68,441,266

기타유동부채	1,730,102,264	56,265,580

비유동부채	2,791,930,670	2,663,085,865

리스부채	203,064,604	178,949,347

기타비유동금융부채	1,096,401,124	991,671,576

이연법인세부채	1,492,464,942	1,492,464,942

부채총계	34,496,210,048	24,547,161,190

자본

자본금	25,239,306,000	23,040,699,500

자본잉여금	71,602,146,991	67,409,537,818

기타자본항목	98,475,000	273,943,527

기타포괄손익누계액	5,648,515,638	5,648,515,638

이익잉여금(결손금)	(69,863,059,776)	(47,629,858,657)

자본총계	32,725,383,853	48,742,837,826

자본과부채총계	67,221,593,901	73,289,999,016

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	499,582,576	2,797,213,806	864,098,267	2,443,646,972

매출원가	239,874,001	2,020,370,582	555,167,049	1,610,205,912

매출총이익	259,708,575	776,843,224	308,931,218	833,441,060

판매비와관리비	1,331,976,825	3,200,145,464	953,477,539	3,165,186,366

영업이익(손실)	(1,072,268,250)	(2,423,302,240)	(644,546,321)	(2,331,745,306)

기타수익	388,565,182	400,499,748	162,332	34,002,253

기타비용	1,674,697,008	7,558,646,415	(22,303,066)	63,895,673

금융수익	1,627,480,954	1,809,060,543	(605,881,019)	4,167,025,498

금융원가	(3,035,755,653)	14,450,827,912	1,015,867,213	2,815,320,132

법인세비용차감전순이익(손실)	2,304,836,531	(22,223,216,276)	(2,243,829,155)	(1,009,933,360)

법인세비용(수익)

분기순손익	2,304,836,531	(22,223,216,276)	(2,243,829,155)	(1,009,933,360)

기타포괄손익	(2,363,211)	(9,984,843)	(3,978,792)	(12,433,523)

순확정급여채무의 재측정요소	(2,363,211)	(9,984,843)	(3,978,792)	(12,433,523)

분기총포괄손익	2,302,473,320	(22,233,201,119)	(2,247,807,947)	(1,022,366,883)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	47	(471)	(54)	(25)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(471)	(54)	(43)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	19,324,479,000	64,116,270,819	260,723,594	7,759,291,192	(51,868,174,994)	39,592,589,611

분기순손익	(1,009,933,360)	(1,009,933,360)

순확정급여채무의 재측정요소	(12,433,523)	(12,433,523)

전환사채의 전환	379,116,000	284,485,650	663,601,650

유상증자	1,361,161,500	1,638,838,446	2,999,999,946

주식발행비용	(13,304,340)	(13,304,340)

주식선택권 소멸

주식보상비용	13,219,933	13,219,933

2024.09.30 (자본)	21,064,756,500	66,026,290,575	273,943,527	7,759,291,192	(52,890,541,877)	42,233,739,917

2025.01.01 (기초자본)	23,040,699,500	67,409,537,818	273,943,527	5,648,515,638	(47,629,858,657)	48,742,837,826

분기순손익	(22,223,216,276)	(22,223,216,276)

순확정급여채무의 재측정요소	(9,984,843)	(9,984,843)

전환사채의 전환	2,198,606,500	4,036,025,316	6,234,631,816

유상증자

주식발행비용	(18,884,670)	(18,884,670)

주식선택권 소멸	175,468,527	(175,468,527)

주식보상비용

2025.09.30 (자본)	25,239,306,000	71,602,146,991	98,475,000	5,648,515,638	(69,863,059,776)	32,725,383,853

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(583,063,103)	(1,887,399,966)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,736,794,584)	(1,238,890,354)

이자의 수취	259,955,781	193,327,821

배당의 수취	1,500,000,000

이자의 지급	(592,944,290)	(830,736,233)

법인세의 납부	(13,280,010)	(11,101,200)

투자활동으로 인한 현금흐름	11,068,311,930	(5,358,389,304)

단기금융상품의 순증감	(200,000,000)

대여금의 증가	(146,690,838)	(133,860,000)

대여금의 감소	147,000,000	683,382,000

유형자산의 취득	(1,220,765,050)	(81,585,714)

유형자산의 처분	20,881,818

무형자산의 취득	(50,000,000)	(60,500,000)

종속기업투자의 취득	(10,000,000)	(5,712,258,590)

종속기업투자의 처분	14,568,650,000

관계기업투자의 취득	(2,000,070,000)

보증금의 증가	(62,454,000)	(71,495,000)

보증금의 감소	21,760,000	17,928,000

재무활동으로 인한 현금흐름	1,453,071,258	4,939,944,711

임대보증금의 증가	40,000,000

전환사채의 증가	2,000,000,000

전환사채의 감소	(11,546)

사채발행비 지급	(583,240)

리스부채의 상환	(67,453,286)	(46,750,895)

유상증자	2,999,999,946

주식발행비용	(18,880,670)	(13,304,340)

전환사채 매각 선수금	1,500,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	11,938,320,085	(2,305,844,559)

기초현금및현금성자산	13,662,363,777	10,169,819,471

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	10,230,944	(9,274,113)

기말현금및현금성자산	25,610,914,806	7,854,700,799