엘앤씨바이오 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 10 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	31,920,636,630	44,475,826,645

현금및현금성자산	9,901,888,517	21,545,043,526

상각후원가측정 금융자산	1,961,320,548	3,955,583,563

당기손익공정가치 금융자산	1,122,562,035

매출채권및기타채권	9,645,308,184	9,062,476,881

재고자산	9,579,742,491	8,084,641,075

기타유동자산	832,376,890	705,519,565

비유동자산	48,420,177,986	29,052,945,791

비유동상각후원가측정 금융자산	1,775,386,177	1,753,710,384

비유동당기손익공정가치 금융자산	19,978,740,385	12,272,950,388

종속기업투자자산	1,140,000,000	540,000,000

관계및공동기업투자자산	4,764,400,000	4,764,400,000

장기기타채권	5,204,810,619	2,641,764,425

투자부동산	538,064,883

유형자산	13,288,830,737	6,877,336,282

무형자산	1,116,627,222	170,777,257

이연법인세자산	613,317,963	32,007,055

자산총계	80,340,814,616	73,528,772,436

부채

유동부채	4,493,278,073	2,156,782,409

매입채무및기타채무	2,340,020,035	1,631,603,386

충당부채	267,717,310	299,305,923

기타유동부채	257,044,135	225,873,100

당기법인세부채	1,628,496,593

비유동부채	2,218,254,514	14,913,444,965

장기기타채무	447,890,688	153,309,887

장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

전환사채	8,624,489,829

신주인수권부사채	4,312,244,914

순확정급여부채	770,363,826	823,400,335

부채총계	6,711,532,587	17,070,227,374

자본

자본금	11,388,444,000	10,984,502,000

자본잉여금	43,273,543,200	28,235,416,269

기타자본항목	666,574,625	2,423,882,659

이익잉여금	18,300,720,204	14,814,744,134

자본총계	73,629,282,029	56,458,545,062

자본과부채총계	80,340,814,616	73,528,772,436

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 10 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,360,785,102	25,165,297,718	7,031,892,089	19,986,959,347

상품매출	810,238,136	2,030,405,460	906,202,780	2,526,417,935

제품매출	8,550,546,966	23,134,892,258	6,113,689,309	17,448,541,412

용역매출	12,000,000	12,000,000

매출원가	3,593,291,292	9,693,386,890	2,824,823,386	8,133,679,057

상품매출원가	423,148,294	1,017,707,880	509,643,421	1,347,008,970

제품매출원가	3,170,142,998	8,675,679,010	2,315,179,965	6,786,670,087

매출총이익	5,767,493,810	15,471,910,828	4,207,068,703	11,853,280,290

판매비와관리비	3,967,135,613	10,364,108,236	2,425,994,616	7,718,448,521

영업이익	1,800,358,197	5,107,802,592	1,781,074,087	4,134,831,769

금융수익	107,322,544	409,121,276	374,361,381	1,812,752,993

금융원가	58,730,610	695,662,474	242,176,964	616,711,761

기타이익	90,457,590	158,706,541	7,302,172	20,192,257

기타손실	3,587,833	7,025,026	3,568,636	34,803,096

법인세비용차감전순이익	1,935,819,888	4,972,942,909	1,916,992,040	5,316,262,162

법인세비용	534,994,100	399,960,761	231,956,037	563,267,784

당기순이익(손실)	1,400,825,788	4,572,982,148	1,685,036,003	4,752,994,378

기타포괄손익	(1,019,038)	6,844,322	0	(57,651,280)

확정급여채무의 재측정요소	(1,019,038)	6,844,322	0	(57,651,280)

총포괄손익	1,399,806,750	4,579,826,470	1,685,036,003	4,695,343,098

지배기업 지분에 대한 주당이익

기본주당순손익 (단위 : 원)	62	206	77	217

희석주당순손익 (단위 : 원)	62	206	77	217

자본변동표
제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 10 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,679,666,000	35,500,113,279	3,142,190	19,933,922,182	59,116,843,651

총포괄이익	반기순이익	3,067,958,375	3,067,958,375

확정급여채무의 재측정요소	(57,651,280)	(57,651,280)

배당금	(735,933,200)	(735,933,200)

총포괄이익

자본에 직접 인식된 거래	주식매수선택권 행사	12,500,000	65,642,190	(3,142,190)	75,000,000

자기주식 매입	(9,967,503,800)	(9,967,503,800)

전환권대가	1,422,275,400	1,422,275,400

신주인수권대가	711,137,700	711,137,700

주식매수선택권 부여

전환권청구/신주인수권행사

자본에직접인식된거래

2020.09.30 (기말자본)	3,692,166,000	35,565,755,469	(7,834,090,700)	22,208,296,077	53,632,126,846

2021.01.01 (기초자본)	10,984,502,000	28,235,416,269	2,423,882,659	14,814,744,134	56,458,545,062

총포괄이익	반기순이익	4,572,982,148	4,572,982,148

확정급여채무의 재측정요소	6,844,322	6,844,322

배당금	(1,093,850,400)	(1,093,850,400)

총포괄이익

자본에 직접 인식된 거래	주식매수선택권 행사

자기주식 매입

전환권대가

신주인수권대가

주식매수선택권 부여	376,105,066	376,105,066

전환권청구/신주인수권행사	403,942,000	15,038,126,931	(2,133,413,100)	13,308,655,831

자본에직접인식된거래

2021.09.30 (기말자본)	11,388,444,000	43,273,543,200	666,574,625	18,300,720,204	73,629,282,029

현금흐름표
제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 10 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	5,812,229,291	1,792,334,174

영업으로부터 창출된 현금	5,009,475,398	2,119,982,906

이자의 수취	163,065,097	421,939,503

배당금의 수취	484,863,084

이자의 지급	(11,291,253)	(11,348,339)

법인세의 환급(납부)	650,980,049	(1,223,102,980)

투자활동현금흐름	(16,148,190,895)	(2,454,360,530)

관계기업투자자산의 감소	1,000,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(600,000,000)	(4,764,400,000)

상각후원가측정 금융자산의 감소	4,987,552,057	11,989,259,182

상각후원가측정 금융자산의 증가	(2,993,289,042)	(6,036,379,728)

당기손익공정가치금융자산의 감소	1,583,415,663	3,668,591,095

당기손익공정가치금융자산의 증가	(8,321,566,667)	(7,647,935,152)

단기대여금의 감소	365,116,000

장기대여금의 증가	(540,000,000)

유형자산의 취득	(6,643,296,885)	(768,243,927)

무형자산의 취득	(1,116,619,270)	(10,368,000)

투자부동산의 취득	(544,496,751)

임차보증금의 감소	23,970,000

임차보증금의 증가	(2,023,860,000)	(250,000,000)

무형자산의 처분	40,000,000

재무활동현금흐름	(1,307,193,412)	4,333,297,129

자기주식의 취득	(9,967,503,800)

배당금의 지급	(1,093,850,400)	(735,933,200)

전환사채의 발행	10,000,000,000

신주인수권부사채의 발행	5,000,000,000

임대보증금의 증가	50,000,000	30,000,000

임대보증금의 감소	(50,000,000)

리스부채의 상환	(218,891,854)	(75,833,370)

주식매수선택권의 행사	75,000,000

정부보조금의 수령	5,548,842	7,567,499

현금및현금성자산의 순증감	(11,643,155,016)	3,671,270,773

기초 현금및현금성자산	21,545,043,526	12,138,936,750

현금및현금성자산의 환율변동효과	7	4

기말 현금및현금성자산	9,901,888,517	15,810,207,527