엘앤씨바이오 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 11 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	49,220,981,232	36,739,042,172

현금및현금성자산	3,740,714,691	8,885,916,138

상각후원가측정 금융자산	5,000,000,000	1,961,320,548

매출채권및기타채권	10,935,805,691	12,799,782,529

재고자산	28,826,553,952	12,308,853,200

기타유동자산	717,906,898	783,169,757

비유동자산	106,835,837,221	47,407,487,317

비유동 상각후원가 측정 금융자산	1,810,647,140	1,788,546,162

비유동 당기손익공정가치 금융자산	19,111,767,928	18,560,514,569

종속기업에 대한 투자자산	7,540,602,510	2,540,602,510

관계기업투자자산	45,264,400,000	4,764,400,000

장기기타채권	5,430,896,979	3,807,071,593

투자부동산	529,489,059	535,920,927

유형자산	26,271,884,866	13,563,791,131

무형자산	876,148,739	1,102,465,871

이연법인세자산	744,174,554

자산총계	156,056,818,453	84,146,529,489

부채

유동부채	13,657,259,316	4,228,383,359

매입채무및기타채무	3,400,760,303	3,211,304,128

충당부채	287,596,861	285,435,450

기타유동부채	485,976,846	164,315,722

단기차입금	8,992,208,635

당기법인세부채	324,156,671	441,768,059

유동성장기차입금	166,560,000	125,560,000

비유동부채	55,518,909,809	2,060,928,980

장기기타채무	289,145,920	234,457,213

장기차입금	749,520,000	874,440,000

전환사채	48,735,881,981

비유동파생상품부채	3,455,091,770

순확정급여부채	1,042,680,866	910,051,817

장기충당부채	43,104,537	41,979,950

이연법인세부채	1,203,484,735

부채총계	69,176,169,125	6,289,312,339

자본

자본금	11,388,443,500	11,388,443,500

자본잉여금	43,875,275,600	43,875,275,600

기타자본항목	8,382,443,069	882,776,689

이익잉여금	23,234,487,159	21,710,721,361

자본총계	86,880,649,328	77,857,217,150

자본과부채총계	156,056,818,453	84,146,529,489

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,613,477,612	29,498,764,322	9,360,785,102	25,165,297,718

상품매출	900,617,033	1,812,150,481	810,238,136	2,030,405,460

제품매출	9,712,860,579	27,668,432,023	8,550,546,966	23,134,892,258

용역매출	18,181,818

매출원가	4,519,633,761	12,503,457,235	3,593,291,292	9,693,386,890

상품매출원가	532,641,062	1,105,647,701	423,148,294	1,017,707,880

제품매출원가	3,986,992,699	11,397,809,534	3,170,142,998	8,675,679,010

매출총이익	6,093,843,851	16,995,307,087	5,767,493,810	15,471,910,828

판매비와관리비	4,123,632,301	12,469,843,866	3,967,135,613	10,364,108,236

영업이익	1,970,211,550	4,525,463,221	1,800,358,197	5,107,802,592

금융수익	229,202,798	652,828,789	107,322,544	409,121,276

금융원가	1,728,898,503	2,281,961,319	58,730,610	695,662,474

기타이익	61,367,437	393,136,718	90,457,590	158,706,541

기타손실	255,852	45,528,481	3,587,833	7,025,026

법인세비용차감전순이익	531,627,430	3,243,938,928	1,935,819,888	4,972,942,909

법인세비용	80,860,532	667,169,812	534,994,100	399,960,761

분기순이익(손실)	450,766,898	2,576,769,116	1,400,825,788	4,572,982,148

기타포괄손익	81,241,232	(1,019,038)	6,844,322

총포괄손익	450,766,898	2,658,010,348	1,399,806,750	4,579,826,470

지배기업 지분에 대한 주당이익

기본주당순손익 (단위 : 원)	20	114	62	206

희석주당순손익 (단위 : 원)	20	114	62	206

자본변동표
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	10,984,502,000	28,235,416,269	2,423,882,659	14,814,744,134	56,458,545,062

분기순이익(손실)	4,572,982,148	4,572,982,148

확정급여채무의 재측정요소	6,844,322	6,844,322

배당금	(1,093,850,400)	(1,093,850,400)

주식매수선택권	376,105,066	376,105,066

전환권청구 / 신주인수권행사	403,942,000	15,038,126,931	(2,133,413,100)	13,308,655,831

전환권대가

자본 증가(감소) 합계	403,942,000	15,038,126,931	(1,757,308,034)	3,485,976,070	17,170,736,967

2021.09.30 (기말자본)	11,388,444,000	43,273,543,200	666,574,625	18,300,720,204	73,629,282,029

2022.01.01 (기초자본)	11,388,443,500	43,875,275,600	882,776,689	21,710,721,361	77,857,217,150

분기순이익(손실)	2,576,769,116	2,576,769,116

확정급여채무의 재측정요소	81,241,232	81,241,232

배당금	(1,134,244,550)	(1,134,244,550)

주식매수선택권	659,480,065	659,480,065

전환권청구 / 신주인수권행사

전환권대가	6,840,186,315	6,840,186,315

자본 증가(감소) 합계	7,499,666,380	1,523,765,798	9,023,432,178

2022.09.30 (기말자본)	11,388,443,500	43,875,275,600	8,382,443,069	23,234,487,159	86,880,649,328

현금흐름표
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 11 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,310,183,521)	5,812,229,291

영업으로부터 창출된 현금	(8,761,717,388)	5,009,475,398

이자의 수취	215,766,675	163,065,097

배당금의 수취	71,659,191

이자의 지급	(69,486,769)	(11,291,253)

법인세의 납부	(766,405,230)	650,980,049

투자활동현금흐름	(62,907,557,278)	(16,148,190,895)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(600,000,000)

관계기업투자자산의 증가	(45,500,000,000)

상각후원가측정 금융자산의 감소	1,961,320,548	4,987,552,057

상각후원가측정 금융자산의 증가	(5,000,000,000)	(2,993,289,042)

당기손익공정가치금융자산의 감소	135,840,910	1,583,415,663

당기손익공정가치금융자산의 증가	(667,000,000)	(8,321,566,667)

단기대여금의 감소	2,120,000,000

단기대여금의 증가	(1,750,000,000)

장기대여금의 증가	(340,000,000)	(540,000,000)

장기대여금의 감소	110,000,000

유형자산의 처분

유형자산의 취득	(14,124,643,453)	(6,643,296,885)

무형자산의 처분	185,000,000	40,000,000

무형자산의 취득	(88,171,783)	(1,116,619,270)

투자부동산의 취득	(544,496,751)

임차보증금의 감소	44,169,000	23,970,000

임차보증금의 증가	(20,940,000)	(2,023,860,000)

국고보조금의 입금	26,867,500

재무활동현금흐름	67,072,539,340	(1,307,193,412)

배당금의 지급	(1,134,244,550)	(1,093,850,400)

전환사채의 발행	60,000,000,000

임대보증금의 증가	120,370,000	50,000,000

임대보증금의 감소	(30,000,000)	(50,000,000)

리스부채의 상환	(346,833,087)	(218,891,854)

정부보조금의 수령	53,088,226	5,548,842

유동성 장기차입금의 상환	(83,920,000)

단기차입금의 증가	12,281,708,533

단기차입금의 감소	(3,787,629,782)

현금및현금성자산의 환율변동효과	12	7

현금및현금성자산의 순증감	(5,145,201,447)	(11,643,155,009)

기초 현금및현금성자산	8,885,916,138	21,545,043,526

기말 현금및현금성자산	3,740,714,691	9,901,888,517