디케이티 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 2023.12.31 현재
제 11 기 2022.12.31 현재
제 10 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

유동자산	136,585,970,007	135,183,325,378	168,940,307,186

현금및현금성자산	35,956,145,160	29,086,376,681	32,616,343,594

매출채권	40,779,185,035	26,416,947,745	46,684,004,870

기타유동금융자산	24,854,444,011	55,167,979,692	60,158,276,831

기타유동자산	5,546,095,906	2,876,233,017	3,029,105,328

유동재고자산	29,450,099,895	20,178,398,338	18,715,630,120

유동파생상품자산	1,457,389,905	7,736,946,443

비유동자산	102,848,666,238	64,865,666,074	36,513,786,733

당기손익-공정가치측정금융자산	12,793,799,641	2,670,000,000	3,000,000,000

관계기업 투자	14,247,369,114	24,924,691,082	481,013,165

기타비유동금융자산	33,111,458,764	214,970,000	8,298,888

유형자산	32,418,056,786	28,421,294,438	24,261,998,679

사용권자산	982,031,675	676,127,260	676,551,303

무형자산	6,327,782,867	5,970,721,432	5,784,086,316

순확정급여자산	329,683,881	307,620,897

이연법인세자산	2,638,483,510	1,680,240,965	2,301,838,382

자산총계	239,434,636,245	200,048,991,452	205,454,093,919

부채

유동부채	103,950,792,715	68,873,854,791	71,229,814,587

매입채무	31,023,365,689	12,188,351,326	34,028,199,473

기타금융부채	3,047,355,999	4,282,475,005	2,765,067,488

기타 유동부채	214,252,925	578,346,813	280,447,796

유동충당부채	1,200,000,000

유동 리스부채	403,479,414	98,274,669	149,152,031

유동전환사채	9,447,723,301	23,386,712,093

유동파생상품부채	4,503,699,093	11,571,711,747	19,995,629,151

유동 차입금	22,249,300,000	15,039,350,000	11,262,250,000

유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 대체 부분	30,000,000,000

당기법인세부채	3,061,616,294	1,728,633,138	1,549,068,648

비유동부채	3,052,601,614	30,377,850,944	55,451,395,145

비유동 리스부채	67,746,614	49,565,944	21,241,706

확정급여부채	236,102,110

전환사채	21,805,606,453

비유동파생상품부채	3,388,444,876

장기차입금	2,984,855,000	30,328,285,000	30,000,000,000

부채총계	107,003,394,329	99,251,705,735	126,681,209,732

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	132,431,241,916	100,797,285,717	78,772,884,187

자본금	9,334,185,500	8,231,333,000	8,231,333,000

자본잉여금	55,864,356,916	30,385,365,750	30,385,365,750

기타자본항목	4,126,181,266	3,455,441,876	1,176,138,098

이익잉여금(결손금)	63,106,518,234	58,725,145,091	38,980,047,339

비지배지분

자본총계	132,431,241,916	100,797,285,717	78,772,884,187

자본과부채총계	239,434,636,245	200,048,991,452	205,454,093,919

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 11 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

매출액	280,218,060,416	363,542,945,233	315,241,528,615

매출원가	253,426,352,953	332,804,894,099	289,732,017,256

매출총이익	26,791,707,463	30,738,051,134	25,509,511,359

판매비와관리비	12,104,940,717	9,552,807,956	7,376,618,711

영업이익	14,686,766,746	21,185,243,178	18,132,892,648

금융수익	14,429,910,327	18,204,077,693	7,706,184,679

금융비용	14,825,163,833	11,600,281,633	13,244,908,096

기타수익	353,191,408	319,460,687	52,134,783

기타비용	32,715,536	21,577,148	1,842,353,540

지분법손익	(5,739,102,562)	(2,750,454,945)	(11,490,767)

법인세비용차감전순이익	8,872,886,550	25,336,467,832	10,792,459,707

법인세비용(수익)	4,499,454,336	5,696,934,110	2,048,084,377

당기순이익(손실)	4,373,432,214	19,639,533,722	8,744,375,330

기타포괄손익	678,680,319	2,384,867,808	2,734,440,255

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	7,940,929	105,564,030	(102,911,907)

확정급여제도의 재측정요소	7,940,929	105,564,030	(102,911,907)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	670,739,390	2,279,303,778	2,837,352,162

해외사업환산이익	871,532,695	2,520,938,050	2,837,352,162

지분법자본변동	(200,793,305)	(241,634,272)

총포괄손익	5,052,112,533	22,024,401,530	11,478,815,585

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주	4,373,432,214	19,639,533,722	8,744,375,330

비지배지분

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주	5,052,112,533	22,024,401,530	11,478,815,585

비지배지분

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	248.0	1,193.0	531.0

희석주당순이익 (단위 : 원)	248.0	1,066.0	531.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 11 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,115,666,500	34,501,032,250	(1,661,214,064)	30,338,583,916	67,294,068,602	67,294,068,602

당기순이익(손실)	8,744,375,330	8,744,375,330	8,744,375,330

기타포괄손익	2,734,440,255

순확정급여부채의 재측정요소	(102,911,907)	(102,911,907)	(102,911,907)

해외사업장환산	2,837,352,162	2,837,352,162	2,837,352,162

무상증자	4,115,666,500	(4,115,666,500)

지분법자본변동

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

전환권의 행사

2021.12.31 (기말자본)	8,231,333,000	30,385,365,750	1,176,138,098	38,980,047,339	78,772,884,187	78,772,884,187

2022.01.01 (기초자본)	8,231,333,000	30,385,365,750	1,176,138,098	38,980,047,339	78,772,884,187	78,772,884,187

당기순이익(손실)	19,639,533,722	19,639,533,722	19,639,533,722

기타포괄손익	2,384,867,808

순확정급여부채의 재측정요소	105,564,030	105,564,030	105,564,030

해외사업장환산	2,520,938,050	2,520,938,050	2,520,938,050

무상증자

지분법자본변동	(241,634,272)	(241,634,272)	(241,634,272)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

전환권의 행사

2022.12.31 (기말자본)	8,231,333,000	30,385,365,750	3,455,441,876	58,725,145,091	100,797,285,717	100,797,285,717

2023.01.01 (기초자본)	8,231,333,000	30,385,365,750	3,455,441,876	58,725,145,091	100,797,285,717	100,797,285,717

당기순이익(손실)	4,373,432,214	4,373,432,214	4,373,432,214

기타포괄손익	678,680,319

순확정급여부채의 재측정요소	7,940,929	7,940,929	7,940,929

해외사업장환산	871,532,695	871,532,695	871,532,695

무상증자	0

지분법자본변동	(200,793,305)	(200,793,305)	(200,793,305)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

전환권의 행사	1,102,852,500	25,478,991,166	26,581,843,666	26,581,843,666

2023.12.31 (기말자본)	9,334,185,500	55,864,356,916	4,126,181,266	63,106,518,234	132,431,241,916	132,431,241,916

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 11 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 10 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	11,634,854,366	25,154,080,239	9,685,195,503

당기순이익(손실)	4,373,432,214	19,639,533,722	8,744,375,330

당기순이익조정을 위한 가감	20,368,391,316	11,222,548,188	18,792,768,456

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,740,756,659)	(1,067,344,442)	(14,458,262,072)

이자수취	1,323,891,440	1,429,593,695	254,855,425

이자지급(영업)	(1,576,066,898)	(1,185,732,875)	(331,928,391)

법인세납부	(4,114,037,047)	(4,884,518,049)	(3,316,613,245)

투자활동현금흐름	(14,049,972,593)	(31,214,009,735)	(67,644,067,293)

단기금융상품의 취득	(60,000,000,000)

유형자산의 처분	113,160,561	102,282,648

임차보증금의 감소	20,368,706	4,877,589	69,000,000

보증금의 증가	202,600,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	420,000,000	748,577,674

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(10,000,000,000)	(265,500,000)	(1,800,000,000)

임차보증금의 증가	(21,955,431)	(20,477,472)	(3,822,935)

유형자산의 취득	(7,705,021,721)	(7,609,691,619)	(5,115,239,312)

건설중인자산의 취득	(4,645,934,075)	(2,053,722,362)	(859,101,584)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(7,021,999,029)

단기금융상품의 처분	60,000,000,000

무형자산의 취득	(385,958,519)	(243,267,861)

개발 중인 무형자산의 취득	(122,750,000)	(127,217,590)	(37,186,110)

단기대여금및수취채권의 취득	(74,767,649,626)

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

정부보조금의 수취	230,000,000

관계기업투자주식의 처분	4,684,758,674	1,500,000

전환사채 매도청구권 행사	3,706,519,773

재무활동현금흐름	9,243,393,920	3,138,248,139	65,376,758,612

단기차입금의 차입	7,000,000,000	3,010,000,000	16,732,200,000

전환사채의 발행	30,000,000,000

장기차입금의 차입	2,656,570,000	328,285,000	30,000,000,000

단기차입금의 상환	(10,000,000)	(11,010,100,000)

사채발행비 지급	(14,043,130)	(153,920,240)

리스부채의 원금 상환	(399,132,950)	(190,036,861)	(191,421,148)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,828,275,693	(2,921,681,357)	7,417,886,822

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	41,492,786	(608,285,556)	306,141,290

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,869,768,479	(3,529,966,913)	7,724,028,112

기초현금및현금성자산	29,086,376,681	32,616,343,594	24,892,315,482

기말현금및현금성자산	35,956,145,160	29,086,376,681	32,616,343,594