디케이티 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 11 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	150,184,532,721	135,183,325,378

현금및현금성자산	49,807,015,570	29,086,376,681

매출채권	27,944,997,590	26,416,947,745

기타유동금융자산	57,091,363,576	55,167,979,692

기타유동자산	4,289,825,869	2,876,233,017

재고자산	11,051,330,116	20,178,398,338

유동파생상품자산	1,457,389,905

비유동자산	68,963,226,244	64,865,666,074

당기손익-공정가치측정금융자산	14,123,372,527	2,670,000,000

관계기업 투자	14,549,686,987	24,924,691,082

기타비유동금융자산	224,330,000	214,970,000

유형자산	30,318,955,046	28,421,294,438

사용권자산	838,675,413	676,127,260

무형자산	6,246,324,285	5,970,721,432

순확정급여자산	144,981,851	307,620,897

이연법인세자산	2,516,900,135	1,680,240,965

자산총계	219,147,758,965	200,048,991,452

부채

유동부채	56,139,758,486	68,873,854,791

매입채무	17,835,195,304	12,188,351,326

기타금융부채	2,824,071,567	4,282,475,005

기타 유동부채	625,790,880	578,346,813

당기법인세부채	2,201,325,357	1,728,633,138

유동 리스부채	183,878,484	98,274,669

단기차입금	15,775,600,000	15,039,350,000

유동성전환사채	9,282,045,019	23,386,712,093

유동파생상품부채	7,411,851,875	11,571,711,747

비유동부채	31,100,453,596	30,377,850,944

비유동 리스부채	115,598,596	49,565,944

장기차입금	30,984,855,000	30,328,285,000

부채총계	87,240,212,082	99,251,705,735

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	131,907,546,883	100,797,285,717

자본금	9,334,185,500	8,231,333,000

자본잉여금	56,597,946,916	30,385,365,750

기타자본항목	7,034,582,471	3,455,441,876

이익잉여금(결손금)	58,940,831,996	58,725,145,091

비지배지분

자본총계	131,907,546,883	100,797,285,717

자본과부채총계	219,147,758,965	200,048,991,452

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	67,661,849,343	212,149,309,545	101,011,854,593	288,428,583,105

매출원가	59,678,127,378	191,656,246,266	92,530,594,049	263,945,873,555

매출총이익	7,983,721,965	20,493,063,279	8,481,260,544	24,482,709,550

판매비와관리비	2,971,212,634	8,974,054,340	2,446,890,424	6,940,906,494

영업이익	5,012,509,331	11,519,008,939	6,034,370,120	17,541,803,056

금융수익	2,214,340,743	10,169,143,030	1,475,154,326	14,930,064,767

금융비용	1,860,556,693	13,008,217,602	1,149,156,473	8,695,960,214

기타수익	(4,077,717)	714,991,303	513,583,340	911,240,973

기타비용	1,637,428	31,610,812	7,361,183	9,697,426

지분법손익	(642,044,242)	(6,107,284,951)	91,920,957	306,524,007

법인세비용차감전순이익	4,718,533,994	3,256,029,907	6,958,511,087	24,983,975,163

법인세비용(수익)	1,476,336,417	3,030,365,061	1,895,731,101	5,856,238,518

당기순이익(손실)	3,242,197,577	225,664,846	5,062,779,986	19,127,736,645

기타포괄손익	1,580,250,694	3,569,162,654	5,864,332,299	9,870,069,300

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,381,758)	(9,977,941)	(3,925,028)	(11,704,932)

확정급여제도의 재측정요소	(3,381,758)	(9,977,941)	(3,925,028)	(11,704,932)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	1,583,632,452	3,579,140,595	5,868,257,327	9,881,774,232

해외사업환산이익	1,576,984,266	3,662,067,821	5,868,257,327	9,881,774,232

지분법자본변동	6,648,186	(82,927,226)

총포괄손익	4,822,448,271	3,794,827,500	10,927,112,285	28,997,805,945

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주	3,242,197,577	225,664,846	5,062,779,986	19,127,736,645

비지배지분

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주	4,822,448,271	3,794,827,500	10,927,112,285	28,997,805,945

비지배지분

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	174	13	308	1,162

희석주당순이익 (단위 : 원)	169	13	277	1,031

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,231,333,000	30,385,365,750	1,176,138,098	38,980,047,339	78,772,884,187	78,772,884,187

당기순이익(손실)	19,127,736,645	19,127,736,645	19,127,736,645

순확정급여부채의 재측정요소	(11,704,932)	(11,704,932)	(11,704,932)

해외사업환산손익	9,881,774,232	9,881,774,232	9,881,774,232

지분법자본변동

전환권의행사

2022.09.30 (기말자본)	8,231,333,000	30,385,365,750	11,057,912,330	58,096,079,052	107,770,690,132	107,770,690,132

2023.01.01 (기초자본)	8,231,333,000	30,385,365,750	3,455,441,876	58,725,145,091	100,797,285,717	100,797,285,717

당기순이익(손실)	225,664,846	225,664,846	225,664,846

순확정급여부채의 재측정요소	(9,977,941)	(9,977,941)	(9,977,941)

해외사업환산손익	3,662,067,821	3,662,067,821	3,662,067,821

지분법자본변동	(82,927,226)	(82,927,226)	(82,927,226)

전환권의행사	1,102,852,500	26,212,581,166	27,315,433,666	27,315,433,666

2023.09.30 (기말자본)	9,334,185,500	56,597,946,916	7,034,582,471	58,940,831,996	131,907,546,883	131,907,546,883

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	27,175,793,057	14,800,339,819

당기순이익(손실)	225,664,846	19,127,736,645

당기순이익조정을 위한 가감	18,975,592,487	6,524,558,472

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	11,671,437,532	(7,886,507,307)

이자수취	850,625,762	1,183,351,571

이자지급(영업)	(1,107,568,655)	(814,326,580)

법인세납부	(3,439,958,915)	(3,334,472,982)

투자활동현금흐름	(8,644,011,481)	39,521,994,002

유형자산의 처분	25,410,561

임차보증금의 감소	12,483,839

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	420,000,000	418,577,674

지분법적용 투자지분의 처분	4,684,758,674

단기금융상품의 감소	60,000,000,000

정부보조금의 수취	230,000,000

전환사채 매도청구권 행사	3,706,519,773

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(10,000,000,000)	(265,500,000)

단기대여금의 증가	8,756,000,000

관계기업투자자산의 취득	(3,521,999,029)

임차보증금의 증가	(20,380,576)	(14,437,160)

보증금의 감소(증가)	(202,600,000)

유형자산의 취득	(6,437,721,991)	(7,096,419,172)

건설중인자산의 취득	(653,620,000)	(988,929,282)

무형자산의 취득	(337,051,200)	(178,892,000)

건설중인무형자산의 취득	19,000,000	127,217,590

재무활동현금흐름	504,837,686	(155,639,989)

단기차입금의 증가	10,000,000

장기차입금의 증가	656,570,000

리스부채의 원금 상환	(137,689,184)	(155,639,989)

단기차입금의 상환	(10,000,000)

전환권 행사에 따른 주식발행비	14,043,130

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	19,036,619,262	54,166,693,832

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,684,019,627	1,003,788,386

현금및현금성자산의순증가(감소)	20,720,638,889	55,170,482,218

기초현금및현금성자산	29,086,376,681	32,616,343,594

기말현금및현금성자산	49,807,015,570	87,786,825,812