디케이티 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 13 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	129,545,464,685	136,585,970,007

현금및현금성자산	56,564,652,881	35,956,145,160

매출채권	38,904,956,997	40,779,185,035

기타유동금융자산	3,981,399,248	24,854,444,011

기타유동자산	3,771,986,064	5,546,095,906

유동재고자산	26,322,469,495	29,450,099,895

비유동자산	116,849,833,180	102,848,666,238

당기손익-공정가치측정금융자산	1,764,000,000	12,793,799,641

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,572,097,775	0

관계기업 투자	22,974,597,856	14,247,369,114

기타비유동금융자산	27,699,364,054	33,111,458,764

유형자산	44,813,250,535	32,418,056,786

사용권자산	3,973,383,490	982,031,675

무형자산	6,380,643,978	6,327,782,867

순확정급여자산	120,951,107	329,683,881

이연법인세자산	2,551,544,385	2,638,483,510

자산총계	246,395,297,865	239,434,636,245

부채

유동부채	75,297,899,755	103,950,792,715

매입채무	23,231,177,743	31,023,365,689

기타금융부채	3,046,684,480	3,047,355,999

기타 유동부채	283,688,449	214,252,925

당기법인세부채	1,455,348,268	3,061,616,294

유동 리스부채	431,660,815	403,479,414

유동 차입금(사채 포함)	15,536,200,000	22,249,300,000

유동성장기부채	31,313,140,000	30,000,000,000

유동성전환사채	0	9,447,723,301

유동파생상품부채	0	4,503,699,093

비유동부채	2,742,566,807	3,052,601,614

비유동 리스부채	742,566,807	67,746,614

장기차입금(사채 포함), 총액	2,000,000,000	2,984,855,000

부채총계	78,040,466,562	107,003,394,329

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	168,354,831,303	132,431,241,916

자본금	10,000,615,000	9,334,185,500

자본잉여금	71,867,377,052	55,864,356,916

기타자본구성요소	2,146,107,568	4,126,181,266

이익잉여금(결손금)	84,340,731,683	63,106,518,234

비지배지분	0	0

자본총계	168,354,831,303	132,431,241,916

자본과부채총계	246,395,297,865	239,434,636,245

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	81,696,629,379	305,167,363,692	67,661,849,343	212,149,309,545

매출원가	73,523,702,729	274,555,111,430	59,678,127,378	191,656,246,266

매출총이익	8,172,926,650	30,612,252,262	7,983,721,965	20,493,063,279

판매비와관리비	3,152,579,401	10,315,806,157	2,971,212,634	8,974,054,340

영업이익	5,020,347,249	20,296,446,105	5,012,509,331	11,519,008,939

금융수익	1,645,046,439	5,387,185,815	2,214,340,743	10,169,143,030

금융비용	1,740,653,867	6,301,360,587	1,860,556,693	13,008,217,602

기타수익	310,955,968	501,185,024	(4,077,717)	714,991,303

기타비용	7,218,928	135,059,623	1,637,428	31,610,812

지분법손익	1,413,763,935	8,737,962,536	(642,044,242)	(6,107,284,951)

법인세비용차감전순이익	6,642,240,796	28,486,359,270	4,718,533,994	3,256,029,907

법인세비용(수익)	2,670,895,994	7,232,895,860	1,476,336,417	3,030,365,061

당기순이익(손실)	3,971,344,802	21,253,463,410	3,242,197,577	225,664,846

기타포괄손익	(6,147,674,164)	(1,999,323,659)	1,580,250,694	3,569,162,654

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(2,034,460,811)	(3,160,866,138)	(3,381,758)	(9,977,941)

확정급여제도의 재측정요소	(6,519,662)	(19,249,961)	(3,381,758)	(9,977,941)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(2,027,941,149)	(3,141,616,177)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(4,113,213,353)	1,161,542,479	1,583,632,452	3,579,140,595

해외사업환산이익	(4,104,979,719)	1,170,032,910	1,576,984,266	3,662,067,821

지분법자본변동	(8,233,634)	(8,490,431)	6,648,186	(82,927,226)

총포괄손익	(2,176,329,362)	19,254,139,751	4,822,448,271	3,794,827,500

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주	3,971,344,802	21,253,463,410	3,242,197,577	225,664,846

비지배지분	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주	(2,176,329,362)	19,254,139,751	4,822,448,271	3,794,827,500

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	199	1,102	174	13

희석주당순이익 (단위 : 원)	198	1,073	169	13

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,231,333,000	30,385,365,750	3,455,441,876	58,725,145,091	100,797,285,717	100,797,285,717

당기순이익(손실)	0	0	0	225,664,846	225,664,846	225,664,846

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(9,977,941)	(9,977,941)	(9,977,941)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	3,662,067,821	0	3,662,067,821	3,662,067,821

지분법자본변동	0	0	(82,927,226)	0	(82,927,226)	(82,927,226)

전환권의행사	1,102,852,500	26,212,581,166	0	0	27,315,433,666	27,315,433,666

2023.09.30 (기말자본)	9,334,185,500	56,597,946,916	7,034,582,471	58,940,831,996	131,907,546,883	131,907,546,883

2024.01.01 (기초자본)	9,334,185,500	55,864,356,916	4,126,181,266	63,106,518,234	132,431,241,916	132,431,241,916

당기순이익(손실)	0	0	0	21,253,463,410	21,253,463,410	21,253,463,410

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(19,249,961)	(19,249,961)	(19,249,961)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	(3,141,616,177)	0	(3,141,616,177)	(3,141,616,177)

해외사업환산손익	0	0	1,170,032,910	0	1,170,032,910	1,170,032,910

지분법자본변동	0	0	(8,490,431)	0	(8,490,431)	(8,490,431)

전환권의행사	666,429,500	16,003,020,136	0	0	16,669,449,636	16,669,449,636

2024.09.30 (기말자본)	10,000,615,000	71,867,377,052	2,146,107,568	84,340,731,683	168,354,831,303	168,354,831,303

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	26,085,008,835	27,175,793,057

당기순이익(손실)	21,253,463,410	225,664,846

당기순이익조정을 위한 가감	9,756,129,031	18,975,592,487

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,110,705,692)	11,671,437,532

이자수취	5,605,012,132	850,625,762

이자지급(영업)	(1,486,609,543)	(1,107,568,655)

법인세납부	(7,932,280,503)	(3,439,958,915)

투자활동현금흐름	1,696,858,135	(8,644,011,481)

대여금의 감소	23,368,149,626	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	486,000,000	420,000,000

지분법적용 투자지분의 처분	0	4,684,758,674

임차보증금의 감소	18,233,401	12,483,839

유형자산의 처분	745,917,070	0

전환사채 매도청구권 행사	0	3,706,519,773

당기손익인식금융자산의 취득	0	(10,000,000,000)

임차보증금의 증가	(110,980,010)	(20,380,576)

유형자산의 취득	(18,060,677,561)	(6,437,721,991)

건설중인자산의 취득	(2,245,895,495)	(653,620,000)

사용권자산의 취득	2,343,305,306	0

무형자산의 취득	0	(337,051,200)

건설중인무형자산의 취득	(14,900,000)	(19,000,000)

기타무형자산의 취득	(145,683,590)	0

재무활동현금흐름	(7,273,565,254)	504,837,686

장기차입금의 차입	328,285,000	656,570,000

단기차입금의 상환	(7,000,000,000)	0

전환권 행사에 따른 주식발행비	(9,944,518)	(14,043,130)

리스부채의 원금 상환	(591,905,736)	(137,689,184)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	20,508,301,716	19,036,619,262

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	100,206,005	1,684,019,627

현금및현금성자산의순증가(감소)	20,608,507,721	20,720,638,889

기초현금및현금성자산	35,956,145,160	29,086,376,681

기말현금및현금성자산	56,564,652,881	49,807,015,570