신도기연 분기보고서 (2020.09)
3. 연결재무제표 주석

2020년 09월 30일 현재
회사명 : 주식회사 신도기연

1. 일반사항가. 지배기업

주식회사 신도기연(이하 '지배회사')는 2000년 8월에 설립되어 유기이엘디스플레이 생산장비제조업 및 기술서비스업 등을 주 영업목적으로 하고 있으며, 경기도 시흥시 마유로에 본사 소재지를 두고 있습니다. 2020년 7월 6일자로 한국거래소 코스닥 시장에 발행주식을 상장하였습니다. 한편, 설립 이후 수차의 증자를 거쳐 보고기간말 현재 지배회사의 납입자본금은 4,031 백만원입니다.

당분기말 현재 지배회사의 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

주 주	보통주	보통주지분율

박웅기	3,370,950	41.82%

안병선	771,900	9.58%

박영기	473,460	5.87%

박준현	169,800	2.11%

김진희	40,023	0.50%

한종헌	7,218	0.09%

신도기연 우리사주조합	166,263	2.06%

기타	3,061,666	37.97%

합 계	8,061,280	100.00%

나. 종속기업오토클레이브테크 주식회사(이하'종속회사')는 2011년 11월에 설립되었으며, 터치패널 관련장비 제조, 기술서비스 및 판매를 주 사업목적으로 하고 있으며, 지배기업이 주식 100%를 보유하고 있습니다.

보고기간말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	자산	부채	자본	매출액	분기순손익

오토클레이브테크(주)	2,488,400	655,486	1,832,914	1,463,386	(431,729)

2. 재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용주식회사 신도기연과 그 종속기업(이하"연결회사")의 당분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 당분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성 되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단

한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간종료일 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책연결회사는 아래 사항을 제외하고는, 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 연결회사가 당분기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하, '기준서')는 다음과 같습니다.

- 기준서 제1001호'재무제표 표시', 제1008호'회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 개정되고 기준서 제1008호의 '중요성'정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적 재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 정보이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정됨에 따라, 정보, 정보이용자 및 해당 정보로 인한 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.-기준서 제1103호 '사업결합' 개정개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. 해당 기준서의 개정이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. -기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

개정 기준서에서는 이자율 지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

-기준서 제1116호 '리스'

국제회계기준 해석위원회는 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 따른 집행가능기간을 산정할 때 고려하여야 하는 손실이나 위약금의 개념은 계약상 명시된 지급액뿐만 아니라 경제적인 손실까지 포함하는 개념이라고 해석하였습니다. 또한 계약당사자 중 어느 한 당사자가 약간의 금액만 부담하고 다른 당사자의 동의 없이 리스를 종료할 수 있는 경우라면 해당 당사자가 리스계약을 종료할 수 있는 일자를 초과하여 리스계약은 집행가능하다고 해석하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서

제정 또는 공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.

4. 재무위험관리 (1) 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

가. 시장위험 ① 외환위험 연결회사는 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

보고기간말 현재 외환위험에 노출되어 있는 연결회사의 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

과목	환종	당분기말	전기말

외화	원화	외화	원화

현금및현금성자산	CNY	74,884	12,872	73,083	12,113

JPY	2,037,730	22,661	2,037,715	21,670

VND	6,296,000	319	6,096,000	305

USD	23,243,664	27,276,440	29,638,007	34,314,884

HKD	1,450	220	1,450	216

EUR	249,698	341,942	233,533	302,992

기타유동금융자산(단기금융상품)	USD	1,175,000	1,378,863	1,182,000	1,368,520

기타유동금융자산(미수수익)	USD	17,937	21,049	3,460	4,006

매출채권(장기성매출채권 포함)	USD	10,400,766	12,205,299	3,730,610	4,319,300

계약자산	USD	13,556,355	15,908,383	12,192,097	14,116,010

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시연결회사의 세후이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

CNY	502	(502)	472	(472)

JPY	884	(884)	845	(845)

VND	12	(12)	12	(12)

USD	2,214,811	(2,214,811)	2,110,786	(2,110,786)

HKD	9	(9)	8	(8)

EUR	13,336	(13,336)	11,817	(11,817)

합계	2,229,554	(2,229,554)	2,123,941	(2,123,941)

② 이자율 위험

이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 예금 대비 변동금리부 차입금이 많아 이자율 상승 시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 연결회사의 세후이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

상승시	(8,580)	(13,650)

하락시	8,580	13,650

나. 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매거래처의 경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다.

보고기간말 현재 연결회사가 보유중인 현금및현금성자산은 전액 신용등급이 A이상인 주요 은행예금 및 금융기관예치금에 해당하며, 매출채권 등 기타금융자산은 과거 부도경험이 없는 기존 고객에 대한 것입니다. 한편, 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.

보고기간말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산(*)	34,425,096	35,309,378

매출채권	9,796,891	1,253,339

기타유동금융자산	6,631,149	1,672,536

매도가능금융자산	7,980	7,980

계약자산	14,295,813	13,063,190

장기성매출채권	2,351,749	2,955,591

기타비유동금융자산	644,444	664,606

합 계	68,153,122	54,926,620

(*1) 현금및현금성자산 중 현금시재액은 신용노출의 위험이 제한적이므로 제외하였습니다.

다. 유동성 위험 연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결회사의 자금조달계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.

보고기간말 현재 연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	1년미만	1년 - 3년	3년초과	합 계

매입채무	3,421,500	0	0	3,421,500

기타유동금융부채	968,133	0	0	968,133

리스부채	498,392	924,846	346,722	1,769,960

차입금	7,000,000	4,000,000	11,000,000

합 계	11,888,025	4,924,846	346,722	17,159,593

② 전기말(단위: 천원)

구 분	1년미만	1년 - 3년	3년초과	합 계

매입채무	3,593,372	-	-	3,593,372

기타유동금융부채	2,421,469	-	-	2,421,469

리스부채	553,171	926,639	684,136	2,163,946

차입금	13,500,000	4,000,000	-	17,500,000

합 계	20,068,012	4,926,639	684,136	25,678,787

(2) 자본위험관리 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.

연결회사는 자본관리지표로 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 금액으로 계산합니다.

보고기간말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채	19,574,603	29,202,801

자본	68,916,564	47,435,434

부채비율	28.40%	61.56%

5. 금융상품 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

재무상태표상 자산

현금및현금성자산	34,466,356	34,466,356	35,320,002	35,320,002

매출채권	9,796,891	9,796,891	1,253,339	1,253,339

기타유동금융자산	6,631,149	6,631,149	1,672,536	1,672,536

기타비유동금융자산	644,444	644,444	664,606	664,606

기타투자자산	7,980	7,980	7,980	7,980

계약자산	14,295,813	14,295,813	13,063,190	13,063,190

장기성매출채권	2,351,749	2,351,749	2,955,591	2,955,591

합 계	68,194,382	68,194,382	54,937,244	54,937,244

재무상태표상 부채

매입채무	3,421,500	3,421,500	3,593,372	3,593,372

기타유동금융부채	968,133	968,133	2,421,469	2,421,469

단기차입금	7,000,000	7,000,000	13,500,000	13,500,000

장기차입금	4,000,000	4,000,000	4,000,000	4,000,000

유동성리스부채	498,392	498,392	553,171	553,171

리스부채	1,271,568	1,271,568	1,610,775	1,610,775

합 계	17,159,593	17,159,593	25,678,787	25,678,787

(2) 금융상품 공정가치 서열체계공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치

보고기간말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

가. 당분기말 (단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

기타투자자산	-	-	7,980	7,980

나. 전기말 (단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

기타투자자산	-	-	7,980	7,980

6. 범주별 금융상품 (1) 금융상품 범주별 장부금액

보고기간말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 내역은 다음과 같습니다.

가. 당분기말(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융부채	합 계

연결재무상태표상 자산

현금및현금성자산	34,466,356	-	-	34,466,356

매출채권	9,796,891	-	-	9,796,891

기타유동금융자산	6,631,149	-	-	6,631,149

기타투자자산	-	7,980	-	7,980

계약자산	14,295,813	-	-	14,295,813

장기성매출채권	2,351,749	-	-	2,351,749

기타비유동금융자산	644,444	-	-	644,444

합 계	68,186,402	7,980	-	68,194,382

연결재무상태표상 부채

매입채무	-	-	3,421,500	3,421,500

기타유동금융부채	-	-	968,133	968,133

단기차입금	-	-	7,000,000	7,000,000

장기차입금	-	-	4,000,000	4,000,000

유동성리스부채	-	-	498,392	498,392

리스부채	-	-	1,271,568	1,271,568

합 계	-	-	17,159,593	17,159,593

나. 전기말(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정금융부채	합 계

연결재무상태표상 자산

현금및현금성자산	35,320,002	-	-	35,320,002

매출채권	1,253,339	-	-	1,253,339

기타유동금융자산	1,672,536	-	-	1,672,536

기타투자자산	-	7,980	-	7,980

계약자산	13,063,190	-	-	13,063,190

장기성매출채권	2,955,591	-	-	2,955,591

기타비유동금융자산	664,606	-	-	664,606

합 계	54,929,264	7,980	-	54,937,244

연결재무상태표상 부채

매입채무	-	-	3,593,372	3,593,372

기타유동금융부채	-	-	2,421,469	2,421,469

단기차입금	-	-	13,500,000	13,500,000

장기차입금	-	-	4,000,000	4,000,000

유동성리스부채	-	-	553,171	553,171

리스부채	-	-	1,610,775	1,610,775

합 계	-	-	25,678,787	25,678,787

(2) 금융상품 범주별 순손익보고기간 중 금융상품의 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

가. 당분기(단위: 천원)

구 분	금융자산	금융부채	합 계

상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채

이자수익	290,750	-	-	290,750

외환차익	1,061,115	-	-	1,061,115

외화환산이익	339,947	-	-	339,947

이자비용	-	(279,847)	(279,847)

외환차손	(156,971)	-	(156,971)

외화환산손실	(451,319)	-	(451,319)

대손상각비	(342,870)	-	(342,870)

합계	740,652	-	(279,847)	460,805

나. 전분기(단위: 천원)

구 분	금융자산	금융부채	합 계

상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채

이자수익	179,399	-	-	179,399

외환차익	1,362,223	-	-	1,362,223

외화환산이익	1,169,502	-	-	1,169,502

이자비용	-	(397,535)	(397,535)

외환차손	(161,522)	-	(161,522)

외화환산손실	(96,798)	-	(96,798)

대손상각비	(150,236)	-	(150,236)

합계	2,302,568	-	(397,535)	1,905,033

7. 현금및현금성자산 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금	41,260	10,624

금융기관예치금(*)	34,425,096	35,309,378

합 계	34,466,356	35,320,002

(*) 금융기관예치금은 보통예금입니다.

8. 매출채권 및 장기성매출채권, 계약자산 (1) 보고기간말 현재 매출채권, 장기성매출채권 그리고 계약자산의 대손충당금 및 현재가치할인차금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권

명목금액	9,797,103	1,253,339

대손충당금	(212)	-

매출채권(순액)	9,796,891	1,253,339

장기성매출채권

명목금액	2,665,007	3,426,022

대손충당금	(293,886)	(448,968)

현재가치할인차금	(19,372)	(21,462)

장기성매출채권(순액)	2,351,749	2,955,592

계약자산(*)

명목금액	15,908,383	14,116,010

대손충당금	(583,129)	(85,389)

현재가치할인차금	(1,029,441)	(967,431)

계약자산(순액)	14,295,813	13,063,190

합계

명목금액 합계	28,370,493	18,795,371

대손충당금 합계	(877,227)	(534,357)

현재가치할인차금 합계	(1,048,813)	(988,893)

(*)계약자산은 연결회사의 장비제작의 완료된 작업에 대한 권리에 대해 보고기간말 현재 미청구한 금액에 대한 자산입니다.

(2) 보고기간말 현재 매출채권 및 장기성매출채권,계약자산에 대한 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

채권금액	대손충당금	채권금액	대손충당금

개별분석	-	-	-	-

집합분석	28,370,493	(877,227)	18,795,371	(534,357)

합 계	28,370,493	(877,227)	18,795,371	(534,357)

연결회사는 개별적으로 담보를 제공받은 채권, 회수불확실성이 없는 채권 및 부도채권에 대하여 개별적 손상검사를 수행하고, 이 외의 채권에 대해서는 고객사의 신용등급, 연체기간, 회수경험율을 근거로 한 집합적 손상검사를 수행합니다.

(3) 보고기간말 현재 매출채권 및 장기성 매출채권,계약자산의 연령분석 내역은 다음과 같습 니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

연체되지도 손상되지도 않은 채권	11,215,861	9,764,035

6개월 초과 12개월 이하	2,257,015	273,942

12개월 초과 18개월 이하	4,893,326	3,289,643

18개월 초과 24개월 이하	1,069,300	511,163

24개월 초과	8,928,908	4,950,505

손상된 채권	6,083	6,083

합 계	28,370,493	18,795,371

(4) 당분기와 전분기 중 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	534,357	334,615

대손상각비	497,952	237,669

제각 및 환입금액	(155,082)	(87,432)

기말금액	877,227	484,852

(5) 당분기와 전분기 중 현재가치할인차금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

기초금액	988,893	642,943

매출차감	310,808	293,211

이자수익	(250,888)	(167,231)

보고기간말 금액	1,048,813	768,923

9. 기타금융자산 (1) 당분기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기금융상품	6,378,863	-	1,368,520	-

미수금	45,894	-	107,141	-

미수수익	21,049	-	4,006	-

단기대여금	185,343	-	192,869	-

보증금	644,444	-	664,606

합 계	6,631,149	644,444	1,672,536	664,606

(2) 당분기말 현재 지급보증에 대하여 담보로 제공된 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관명	예금명	당분기말

중소기업은행	외화정기예금	1,378,863

10. 기타유동자산

보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

선급금	100	-

선급비용	732,840	955,237

부가세대급금	868,696	1,183,217

합 계	1,601,636	2,138,454

11. 재고자산

보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

원재료	710,885	1,024,416

재고자산평가충당금(원재료)	(14,027)	(12,521)

재공품	5,576,116	5,711,359

재고자산평가충당금(재공품)	(171,130)	(199,652)

합 계	6,101,844	6,523,602

12. 기타투자자산 보고기간 종료일 현재 기타투자자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류	회 사 명	지분율	당분기말	전기말

취득원가	장부금액	공정가액	취득원가	장부금액	공정가액

비상장주식	(주)소디	3.06%	190,000	-	-	190,000	-	-

채권	도시철도채권	-	7,980	7,980	7,980	7,980	7,980	7,980

합 계	197,980	7,980	7,980	197,980	7,980	7,980

13. 유형자산

(1) 보고기간말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

가. 당분기말(단위: 천원)

구분	취득원가	상각누계액	장부금액

토지	4,149,006	4,149,006

건물	1,115,680	(65,081)	1,050,599

시설장치	1,717,138	(757,151)	959,987

차량운반구	156,220	(94,629)	61,591

공구와기구	284,704	(226,153)	58,551

비품	459,686	(297,037)	162,649

건설중인자산	1,176,746	1,176,746

합계	9,059,180	(1,440,051)	7,619,129

나. 전기말(단위: 천원)

구분	취득원가	상각누계액	장부금액

토지	4,149,006	-	4,149,006

건물	1,115,680	(44,162)	1,071,518

시설장치	1,717,138	(499,580)	1,217,558

차량운반구	156,220	(74,909)	81,311

공구와기구	284,704	(206,826)	77,878

비품	435,860	(242,433)	193,427

건설중인자산	729,238	-	729,238

합계	8,587,846	(1,067,910)	7,519,936

(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.가. 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득/자본적지출	처분/폐기	감가상각비	당분기말

토지	4,149,006	0	0	0	4,149,006

건물	1,071,518	0	0	(20,919)	1,050,599

시설장치	1,217,558	0	0	(257,571)	959,987

차량운반구	81,311	0	0	(19,720)	61,591

공구와기구	77,878	0	0	(19,327)	58,551

비품	193,427	23,826	0	(54,604)	162,649

건설중인자산	729,238	447,508	0	0	1,176,746

합계	7,519,936	471,334	0	(372,141)	7,619,129

나. 전기말(단위: 천원)

구 분	기초	취득/자본적지출	처분/폐기	감가상각비	전기말

토지	4,149,006	-	-	-	4,149,006

건물	1,099,410	-	-	(27,892)	1,071,518

시설장치	784,734	737,670	(304,846)	1,217,558

차량운반구	79,117	25,131	(1)	(22,936)	81,311

공구와기구	117,271	2,511	-	(41,904)	77,878

비품	215,877	49,544	-	(71,994)	193,427

건설중인자산	-	729,238	-	-	729,238

합계	6,445,415	1,544,094	(1)	(469,572)	7,519,936

다. 당분기와 전분기 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

제조원가	309,379	265,738

판매관리비	62,762	75,247

합 계	372,141	340,985

(3) 당분기말 현재 연결회사의 유형자산 중 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관명	구분	담보제공자산	장부가액	채권최고액

중소기업은행	장기차입금	토 지	4,149,006	4,800,000

건 물	1,050,599

합 계	5,199,605	4,800,000

14. 리스

(1) 보고기간말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

건물	1,702,986	2,096,351

차량운반구	79,925	106,900

합계	1,782,911	2,203,251

(2) 당분기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.가. 당분기

(단위: 천원)

구분	기초	취득	처분/해지	감가상각비	당분기말

건물	2,096,351	8,041	(10,618)	(390,788)	1,702,986

차량운반구	106,900	20,898	-	(47,873)	79,925

합계	2,203,251	28,939	(10,618)	(438,661)	1,782,911

나. 전기(단위: 천원)

구분	기초	IFRS 16 도입	취득	감가상각비	전기말

건물	-	235,379	2,384,247	(523,275)	2,096,351

차량운반구	-	39,967	122,720	(55,787)	106,900

합계	-	275,346	2,506,967	(579,062)	2,203,251

(3) 보고기간말 현재 리스부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

유동	498,392	553,171

비유동	1,271,568	1,610,775

합계	1,769,960	2,163,946

(4) 당분기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.가. 당분기

(단위: 천원)

구분	기초	증가	이자비용	지급	처분/해지	당분기말

건물	2,051,595	7,829	41,526	(405,722)	(11,560)	1,683,668

차량운반구	112,351	20,372	2,373	(48,804)	-	86,292

합계	2,163,946	28,201	43,909	(454,526)	(11,560)	1,769,960

나. 전기(단위: 천원)

구분	기초	IFRS 16 도입	증가	이자비용	지급	전기말

건물	-	229,334	2,311,919	33,961	(523,620)	2,051,594

차량운반구	-	39,092	119,991	3,021	(49,753)	112,351

합계	-	268,426	2,431,910	36,982	(573,373)	2,163,945

(5) 당분기와 전분기 중 리스계약과 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비(제조원가 및 관리비에 포함)

부동산	390,788	389,742

차량운반구	47,873	38,996

합계	438,661	428,738

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	43,900	20,851

단기리스료(제조원가 및 관리비에 포함)	55,421	63,245

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함)	20,889	23,619

당분기와 전분기 중 소액, 단기, 변동리스료를 포함한 리스의 총 현금유출은 530,837천원(전분기 508,282천원)입니다.15. 무형자산 (1) 보고기간말 현재 무형자산의 장부금액 구성내역은 다음과 같습니다

가. 당분기말(단위: 천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

개발비	2,367,628	(2,189,583)	(178,045)	-

산업재산권	2,605,327	(2,359,615)	-	245,712

소프트웨어	587,745	(461,283)	-	126,462

기타무형자산	30,500	-	-	30,500

추가식별무형자산	418,000	(418,000)	-	-

영업권	2,417,252	-	(794,000)	1,623,252

합계	8,426,452	(5,428,481)	(972,045)	2,025,926

나. 전기말(단위: 천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

개발비	2,367,628	(2,189,583)	(178,045)	-

산업재산권	2,605,327	(2,201,665)	-	403,662

소프트웨어	543,830	(416,769)	-	127,061

기타무형자산	30,500	-	-	30,500

추가식별무형자산	418,000	(418,000)	-	-

영업권	2,417,252	-	(794,000)	1,623,252

합계	8,382,537	(5,226,017)	(972,045)	2,184,475

(2) 보고기간 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

가. 당분기(단위: 천원)

구 분	기초 장부금액	취득	무형자산상각비	분기말 장부금액

산업재산권	403,662	-	(157,950)	245,712

소프트웨어	127,061	43,915	(44,514)	126,462

기타무형자산	30,500	-	-	30,500

영업권	1,623,252	-	-	1,623,252

합 계	2,184,475	43,915	(202,464)	2,025,926

나. 전기(단위: 천원)

구 분	기초 장부금액	취득	무형자산상각비	손상차손	기말 장부금액

산업재산권	614,262	-	(210,600)	-	403,662

소프트웨어	177,670	9,400	(60,009)	-	127,061

기타무형자산	30,500	-	-	-	30,500

영업권	2,417,252	-	-	(794,000)	1,623,252

합 계	3,239,684	9,400	(270,609)	(794,000)	2,184,475

(3) 당분기와 전분기 무형자산상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

제조원가	174,997	168,697

판매관리비	27,467	34,141

합 계	202,464	202,838

16. 기타유동금융부채 보고기간말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

미지급금	168,478	267,303

미지급비용	799,655	2,154,166

합 계	968,133	2,421,469

17. 기타유동부채 보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

예수금	93,791	55,277

부가세예수금	8,097	54,689

합 계	101,888	109,966

18. 차입금 (1) 보고기간말 현재 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동

단기차입금	7,000,000	13,500,000

비유동

장기차입금	4,000,000	4,000,000

합 계	11,000,000	17,500,000

(2) 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	차입종류	이자율(%)	당분기말	전기말

중소기업은행	무역어음	2.47~2.64%	4,000,000	4,000,000

신한은행	무역금융	2.48%	2,000,000	5,000,000

국민은행	일반운전자금	-	-	2,500,000

우리은행	무역어음	2.61%	1,000,000	2,000,000

합 계	7,000,000	13,500,000

(3) 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	차입종류	이자율	당분기말	전기말

중소기업은행	시설자금	3.07%	4,000,000	4,000,000

합 계	4,000,000	4,000,000

19. 계약부채 (1) 보고기간말 현재 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

계약부채	1,051,547	1,363,922

계약부채는 기간에 걸쳐 이행하는 고객과의 장비제작계약을 위해 고객으로부터 선수취한 금액에 대한 부채입니다.

(2) 보고기간말 현재 가격이 확정된 장비 인도 계약에서 이행되지 않은 수행의무는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금액

이행되지 않은 수행의무에 배분된 거래가격	7,447,458

경영진은 보고기간말 현재 이행되지 않은 계약에 배분된 거래가격이 대부분 통상적인 기계설비 제작, 검수, 보증완료기간인 3~5년이내에 수익으로 인식될 것으로 예상하고 있습니다.

20. 판매보증충당부채

보고기간중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기 초	73,250	116,217

충당부채 전입액	534,652	24,693

충당부채 사용액	(233,550)	(67,660)

기 말	374,352	73,250

상기 판매보증충당부채에 대한 경제적 효익의 유출이 예상되는 시기는 보고기간 종료일로부터 1년~2년 이내 입니다.

21. 확정급여제도 (1) 보고기간말 현재 순확정급여부채 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	2,643,363	2,312,622

사외적립자산의 공정가치	(1,756,139)	(1,763,960)

재무상태표상 순확정급여부채	887,224	548,662

(2) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다.가. 당분기

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산	합계

당기초	2,312,622	(1,763,960)	548,662

당기근무원가	362,489	-	362,489

이자비용(이자수익)	27,861	(37,227)	(9,366)

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	-	-

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	-	-

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	-	-	-

경험조정	-	-	-

소 계	-	-	-

제도에서 지급한 금액

지급액	(59,609)	45,048	(14,561)

제도에 납입한 금액

기여금납부액	-	-	-

당분기말	2,643,363	(1,756,139)	887,224

나. 전기(단위: 천원)

구 분	확정급여채무 현재가치	사외적립자산	합계

전기초	1,780,378	(1,216,583)	563,795

당기근무원가	396,693	-	396,693

이자비용(이자수익)	27,661	(37,934)	(10,273)

재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	22,471	22,471

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	16,692	-	16,692

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	129,248	-	129,248

경험조정	46,066	-	46,066

소 계	192,006	22,471	214,477

제도에서 지급한 금액

지급액	(84,116)	68,086	(16,030)

제도에 납입한 금액

기여금납부액	-	(600,000)	(600,000)

전기말	2,312,622	(1,763,960)	548,662

(3) 당분기말 현재 연결회사의 사외적립자산은 현금 및 정기예금 등 원금을 보장하는 상품으로 구성되어 있습니다.

(4) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

당기근무원가	362,489	396,693

순이자	(9,366)	(10,273)

합 계	353,123	386,420

제조원가	182,434	253,888

판매비와관리비	170,689	132,532

합 계	353,123	386,420

22. 법인세비용 및 이연법인세

(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

당기법인세부담액	16,291	1,605,386

과거기간 법인세에 대한 당분기 인식액	(19,061)	0

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	116,185	(318,358)

법인세비용	113,415	1,287,028

(2) 당분기와 전분기 중 법인세차감전순손익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	944,026	14,142,813

적용세율에 따른 법인세비용	191,186	3,094,919

조정사항:	(77,771)	(1,807,891)

비공제비용	10,013	18,816

법인세추납액등	(19,061)	0

세액감면 및 공제	(162,915)	(1,814,847)

기타	94,192	(11,860)

법인세비용	113,415	1,287,028

유효세율	12.0%	9.1%

(3) 보고기간 종료일 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래 세율을 적용하여 계산하였는 바, 향후 실현분에 대해서는 22%를 적용하여 산정하였습니다.

23. 자본금 등

(1) 보고기간말 현재 자본금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	보통주 주식수	보통주 자본금

전기말	6,722,280주	3,361,140

당분기말	8,061,280주	4,030,640

(2) 당분기와 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

자본금	주식발행초과금	자본금	주식발행초과금

기초	3,361,140	5,006,587	1,064,830	5,189,074

무상증자 (*1)	-	-	2,129,660	(2,129,660)

전환상환우선주부채 전환 (*2)	-	-	166,650	1,947,173

유상증자(*3)	669,500	19,981,019

기말	4,030,640	24,987,606	3,361,140	5,006,587

(*1) 전기 8월 중 기존주식에 대하여 200%의 무상증자를 실시하였습니다.(*2) 전기 9월 중 중소기업진흥공단에서 보유하고 있던 전환상환우선주 333,300주에 대하여 전환청구권이 행사되어 보통주로 전환이 되었습니다.(*3) 당기 6월 29일 일반공모 1,300,000주 및 주관사의무인수분 39,000주를 증자하였습니다.

24. 기타포괄손익누계액

보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타투자자산평가손실	(663,608)	(663,608)

25. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금	1,500	1,500

미처분이익잉여금	40,560,426	39,729,816

합 계	40,561,926	39,731,316

26. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 고객과의 계약에서 생긴 수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품의 인도	10,929,336	22,719,647	21,136,481	55,945,841

설치용역	1,887,706	5,014,270	5,023,321	7,857,352

기타	1,217,729	2,095,286	359,297	680,499

총수익	14,034,771	29,829,203	26,519,099	64,483,692

(2) 고객과의 계약에서 생긴 수익의 인식시점별 구분은 다음과 같습니다.①당분기

(단위: 천원)

구분	제품 매출	기타매출	계

국내	중국	기타

수익인식 시점

한 시점에 인식	2,150,642	16,679,646	731,039	3,158,320	22,719,647

기간에 걸쳐 인식	0	4,990,868	23,402	2,095,286	7,109,556

외부고객으로부터의 수익 계	2,150,642	21,670,514	754,441	5,253,606	29,829,203

②전분기(단위: 천원)

구분	제품 매출	기타매출	계

국내	중국	기타

수익인식 시점

한 시점에 인식	2,096,800	51,267,376	0	2,581,665	55,945,841

기간에 걸쳐 인식	0	7,766,359	90,993	680,499	8,537,851

외부고객으로부터의 수익 계	2,096,800	59,033,735	90,993	3,262,164	64,483,692

27. 비용의 성격별분류

당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

재공품의 변동	575,993	135,243	102,116	1,684,740

원재료사용액	6,422,269	13,682,776	13,354,973	30,583,837

외주가공비	1,872,013	4,232,265	3,982,500	7,533,526

급여	1,897,390	4,263,652	1,127,516	3,344,699

퇴직급여	117,708	353,123	96,605	289,815

감가상각비	124,668	372,141	126,919	340,985

사용권자산상각비	142,991	438,661	149,358	428,738

무형자산상각비	67,671	202,464	66,899	202,838

기타	3,467,818	7,203,498	3,123,815	7,645,709

매출원가 및 판매비와 관리비 합계	14,688,521	30,883,823	22,130,701	52,054,887

28. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	436,571	1,301,294	385,426	1,195,942

상여금	336,371	450,195	55,876	218,596

퇴직급여	56,896	170,689	33,133	99,399

복리후생비	111,007	331,257	120,293	341,484

여비교통비	23,851	90,933	107,744	343,655

접대비	58,618	136,397	56,988	162,467

통신비	4,750	16,314	7,072	16,739

전력비	7,556	21,900	(4,201)	5,050

세금과공과금	72,816	83,467	21,734	31,703

감가상각비	21,168	62,762	25,390	75,247

지급임차료	15,735	52,802	12,533	47,995

수선비	1,107	3,964	321	8,682

보험료	53,178	160,672	43,531	101,164

차량유지비	9,724	26,495	12,538	46,414

경상연구개발비	475,103	1,246,721	303,341	971,473

운반비	8,700	23,716	9,607	45,656

교육훈련비	240	576	0	13,840

도서인쇄비	2,652	7,365	2,522	9,180

사무용품비	3,006	9,650	3,573	6,412

소모품비	4,631	42,930	9,794	29,514

지급수수료	732,678	1,255,756	538,668	1,397,886

대손상각비	437,946	342,870	70,809	150,236

건물관리비	929	3,703	1,105	3,263

수출제비용	4,538	13,877	3,799	86,878

판매보증비	184,801	488,405	17,430	(21,003)

무형고정자산상각비	9,195	27,468	11,399	34,141

사용권자산상각비	24,674	81,834	28,122	72,031

광고선전비	31,150	57,204	-	-

합 계	3,129,591	6,511,216	1,878,547	5,494,044

29. 금융수익과 금융비용당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익

이자수익	99,143	290,750	56,709	179,399

합 계	99,143	290,750	56,709	179,399

금융비용

이자비용	88,318	279,847	155,604	397,535

파생상품평가손실	0	0	364,186	364,186

합 계	88,318	279,847	519,790	761,721

30. 기타수익과 기타비용 당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익

외환차익	26,325	1,061,115	608,327	1,362,223

외화환산이익	(750,343)	339,947	600,867	1,169,502

잡이익	31,594	1,217,597	19,898	43,040

합 계	(692,424)	2,618,659	1,229,092	2,574,765

기타비용

외환차손	104,076	156,971	129,033	161,522

외화환산손실	316,657	451,319	(789,734)	96,798

기부금	2,620	17,610	5,000	18,120

잡손실	4,577	5,016	871	1,996

합 계	427,930	630,916	(654,830)	278,436

31. 주당손익 (1) 보고기간 중 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원,주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순손익	(1,247,520,254)	830,610,835	6,405,489,201	12,855,784,433

참가적우선주 귀속이익	-	-	-	-

보통주 분기순이익	(1,247,520,254)	830,610,835	6,405,489,201	12,855,784,433

가중평균유통보통주식수	8,061,280	7,181,645	6,443,322	6,407,293

보통주 주당순손익	(155)	115	994	2,006

(2) 당분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분	일 자	유통보통주식수	일수	적수

기 초	01월 01일	6,722,280	180	1,210,010,400

유상증자	06월 29일	8,061,280	94	757,760,320

합계	09월 30일	8,061,280	274	1,967,770,720

당기일수	274

가중평균유통보통주식수	7,181,645

(3) 보고기간 중 참가적우선주에 귀속되는 이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순손익	(1,247,520,254)	830,610,835	6,405,489,201	12,855,784,433

보통주 배당가능이익	(1,247,520,254)	830,610,835	6,405,489,201	12,855,784,433

우선주의 배분비율 산정>

보통주자본금	4,030,640,000	4,030,640,000	3,361,140,000	3,361,140,000

우선주자본금	-	-	-	-

보통주 배분비율	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

참가적우선주 배분비율	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%

보통주 및 우선주 귀속분 배분>

보통주 배분액	(1,247,520,254)	830,610,835	6,405,489,201	12,855,784,433

참가적우선주 배분액	-	-	-	-

(4) 희석 보통주 주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.

(단위: 원,주)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주분기순이익	(1,247,520,254)	830,610,835	6,405,489,201	12,855,784,433

참가적우선주 귀속이익	-	-	-	-

전환상환우선주에 대한 상각비용(세후이자고려)	-	-	-	-

희석주당이익 산정을 위한 순이익	(1,247,520,254)	830,610,835	6,405,489,201	12,855,784,433

가중평균유통보통주식수	8,061,280	7,181,645	6,443,322	6,407,293

전환상환우선주의 행사가정	-	-	0	0

희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수	8,061,280	7,181,645	6,443,322	6,407,293

희석주당순이익	(155)	115	994	2,006

32. 현금흐름표 (1) 당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

분기순이익	830,611	12,855,784

조정사항

감가상각비	372,141	340,985

대손상각비	342,870	150,236

판매보증비	534,652	(21,003)

무형고정자산상각비	202,464	202,838

사용권자산상각비	438,661	428,738

재고자산평가충당금환입	(27,016)	-

파생상품평가손실	-	364,186

외화환산손실	451,319	96,798

외화환산이익	(339,947)	(1,169,502)

퇴직급여	353,123	289,815

법인세비용	113,415	1,287,028

이자비용	279,847	397,535

이자수익	(290,750)	(179,399)

소계	2,430,779	2,188,255

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동

매출채권의감소(증가)	(6,378,755)	(16,903,387)

기타채권의감소(증가)	68,773	(212,689)

계약자산의감소(증가)	(1,432,681)	(3,360,870)

재고자산의감소(증가)	448,774	2,218,523

기타유동자산의감소(증가)	536,818	(1,615,514)

기타비유동자산의감소(증가)	32,090	(191,109)

매입채무의증가(감소)	(1,655,217)	2,518,202

계약부채의증가(감소)	(312,375)	1,113,241

기타채무의증가(감소)	(1,451,187)	(163,627)

기타유동부채의증가(감소)	(8,078)	686,185

충당부채의증가(감소)	(233,550)	(15,552)

퇴직금의지급	(14,561)	(16,030)

퇴직보험예치금의납입	-	(200,000)

소계	(10,399,949)	(16,142,627)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(7,138,559)	(1,098,588)

(2) 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

유동성대체(리스부채)	352,971	-

사용권자산해지	(10,618)	-

사용권자산설정(리스부채)	14,438	2,624,265

사용권자산설정(임차보증금)	737	79,926

현재가치할인차금 인식	319,612	293,211

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

가. 당분기(단위: 천원)

구 분	당기초	현금흐름	비현금 변동	당분기말

취득으로 인한 증가	이자비용	계약해지로 인한 감소

단기차입금	13,500,000	(6,500,000)	-	-	-	7,000,000

장기차입금	4,000,000	-	-	-	-	4,000,000

리스부채	2,163,946	(454,527)	28,201	43,900	(11,560)	1,769,960

합 계	19,663,946	(6,954,527)	28,201	43,900	(11,560)	12,769,960

나. 전분기(단위: 천원)

구 분	전기초	회계정책의변경효과	현금흐름	비현금 변동	전분기말

취득으로 인한 증가	이자비용	전환상환우선주부채 조정 상각	상환전환우선주 전환

단기차입금	8,300,000	-	200,000	8,500,000

장기차입금	4,000,000	-	-	-	-	-	4,000,000

전환상환우선주부채	266,014	-	-	-	-	23,324	(289,338)	-

리스부채	-	268,426	(421,417)	2,355,839	20,851	-	2,223,699

합 계	12,566,014	268,426	(221,417)	2,355,839	20,851	23,324	(289,338)	14,723,699

33. 우발채무와 약정사항

(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 차입 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	금융기관	약정 한도액	실행금액

시설자금대출	중소기업은행	4,000,000	4,000,000

무역금융	중소기업은행	4,000,000	4,000,000

무역금융	우리은행	2,000,000	1,000,000

무역금융	신한은행	7,000,000	2,000,000

합 계	17,000,000	11,000,000

(2) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원)

보증제공자	제공내역	보증제공처	보증금액

한국무역보험공사	수출보증(P-Bond)	기업은행	USD 6,181,152

대표이사	차입보증	기업은행	4,800,000

수출보증(P-Bond외)	USD 2,920,792

수출보증(P-Bond)	수출입은행	USD 3,560,000

수출보증(P-Bond)	우리은행	USD 4,241,580

차입보증	2,400,000

차입보증	신한은행	8,400,000

기업은행	수출보증(P-Bond)	거래처	USD 8,723,944

입찰보증	거래처	USD 225,000

입찰보증	거래처	CNY 800,000

수출입은행	수출보증(P-Bond)	거래처	USD 3,560,000

우리은행	이행보증(AP-BOND)	거래처	USD 1,098,500

수출보증(P-Bond)	거래처	USD 3,143,080

서울보증보험	이행보증	거래처	81,268

(3) 연결회사는 특정 거래처의 제품 매출에 대한 보증과 관련하여 P-Bond(Performance Bond)를 발행하고 있습니다. 연결회사는 특정 거래처와 계약 체결 후 15일 이내에 계약금액의 10%에 대한 P-Bond를 발행하여야 하며, 해당 P-Bond는 제품 설치 후 보증 기간 만료일(24개월) 후 6개월이 경과하는 시점까지 유효하여야 합니다.특정한 만기 도래 시 P-Bond는 효력을 상실하게 되므로, P-Bond의 유효기간 전에 특정한 만기 시점이 도래하는 경우 연결회사는 동일한 금액의 P-Bond를 추가 발행하거나,해당 거래처는 P-Bond의 지급을 요청할수 있습니다.

보고기간말 현재 만기가 도래하지 아니한 P-Bond 잔액은 다음과 같습니다.

보증제공자	만기시기	발행금액	비고

중소기업은행	2020년	2,582,990	(주1)

2021년	6,968,432

2022년	1,087,684

한국수출입은행	2020년	422,460

2022년	3,755,200

우리은행	2020년	2,978,930

2021년	1,998,564

합계	19,794,260

(주1) 일부 P-Bond는 중소기업은행이 보증한 금액에 대하여 한국무역보험공사가 발행금액의 90%를 추가로 보증하고 있습니다. 또한, 상기 P-Bond와는 별도로 연결회사는 판매보증관련 채무를 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.(주석 20참조)

34. 특수관계자거래

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 특수관계자는 없습니다.

(2) 당분기와 전분기중 연결회사와 특수관계자과의 주요 거래 및 채권ㆍ채무는 없습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	208,000	424,000	105,000	315,000

퇴직급여	4,243	12,729	4,418	13,255

35. 영 업부문

(1) 연결회사는 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 제품과 용역에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품의 인도	10,929,336	22,719,647	21,136,481	55,945,841

설치용역	1,887,706	5,014,270	5,023,321	7,857,352

기타	1,217,729	2,095,286	359,297	680,499

총수익	14,034,771	29,829,203	26,519,099	64,483,692

(2) 당분기와 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

주요고객 1	8,688,616	34,298,885

주요고객 2	4,984,603	8,593,689

주요고객 3	3,749,467	7,591,606

주요고객 4	3,129,988	7,015,529

합 계	20,552,674	57,499,709

36. 코로나바이러스로 인한 영향 최근 글로벌 COVID-19 팬데믹의 장기화 및 추후 재발 가능성 등으로 인해 소비 및 금융 시장 심리 악화 등 부정적인 요인들이 장기화 될 수 있는 가능성이 존재합니다. 이러한 불안정한 경제 상황이 디스플레이 산업전반의 설비투자지연 등 전방위적으로부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 당사의 매출처가 중국거래처의 편중상황 등 불안정적인 매출구조로 인해 수주감소의 위험이 당사의 재무제표에 미치는 영향이 중요할 수도 있으나 당사의 경영진은 매출처의 다양화 등을 통해 이러한 위험을 감소시키기 위해 노력하고 있습니다.