DH오토리드 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 2025.12.31 현재
제 9 기 2024.12.31 현재
제 8 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	199,267,071,350	154,333,604,470	116,635,110,967

현금및현금성자산	32,609,966,900	18,975,787,375	39,095,860,872

단기금융상품	1,140,753,990	1,537,064,480	18,284

매출채권	45,302,660,928	41,336,392,826	25,755,472,940

기타수취채권	14,487,637,417	2,913,298,727	2,460,088,063

당기손익-공정가치측정금융자산	0	0	5,438,990,573

파생상품금융자산	292,699,275	137,440,132	0

재고자산	69,865,354,790	50,636,978,613	36,256,073,573

당기법인세자산	414,777,461	589,383,888	1,200,801,527

매각예정비유동자산	7,600,000,000	18,464,646,221	0

기타유동자산	27,553,220,589	19,742,612,208	6,427,805,135

비유동자산	114,705,501,299	117,912,453,533	88,113,081,296

장기금융상품	1,014,147,455	989,321,603	2,000,000

기타수취채권	0	0	1,187,220,287

당기손익-공정가치측정금융자산	0	18,233,840	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,954,289,934	3,835,084,632	612,293,992

관계기업투자주식	0	0	1,012,280,244

유형자산	76,351,627,536	69,663,648,737	40,244,355,822

무형자산	21,925,596,585	30,332,701,887	14,252,855,421

투자부동산	5,357,788,858	5,446,357,498	24,146,458,650

기타비유동자산	240,894,626	788,552,999	402,328,096

이연법인세자산	6,861,156,305	6,838,552,337	6,253,288,784

자산총계	313,972,572,649	272,246,058,003	204,748,192,263

부채

유동부채	147,447,406,908	124,036,092,115	105,085,032,603

매입채무	59,895,051,589	43,827,329,646	34,626,673,667

단기차입금	32,586,794,059	20,346,931,221	16,498,400,000

유동성장기부채	7,728,231,028	2,885,246,069	0

유동성회사채	10,434,082,172	12,477,069,907	14,938,212,649

기타지급채무	14,403,116,683	20,087,161,610	10,501,507,337

당기법인세부채	3,321,533,855	678,136,831	577,055,203

당기손익-공정가치측정금융부채	11,695,439,030	11,618,215,304	20,076,092,740

파생상품금융부채	560,974,371	1,581,284,379	3,352,751,872

유동금융보증부채	0	1,517,723,123	333,879,704

유동충당부채	767,239,547	300,088,340	0

기타 유동부채	6,054,944,574	8,433,077,315	4,180,459,431

매각예정비유동부채	0	283,828,370	0

비유동부채	55,700,377,344	50,683,771,656	14,747,529,976

장기차입금	19,103,824,994	14,821,507,947	0

비유동회사채	10,555,125,996	10,237,662,258	12,283,581,499

순확정급여부채	50,505,157	13,919,331	3,954,053

비유동충당부채	1,098,441,373	961,737,955	311,974,546

비유동금융보증부채	0	0	213,463,561

기타 비유동 부채	538,696,232	1,383,103,455	843,484,495

기타비유동금융부채	23,841,120,110	22,054,362,946	0

이연법인세부채	512,663,482	1,211,477,764	1,091,071,822

부채총계	203,147,784,252	174,719,863,771	119,832,562,579

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	99,337,523,359	86,226,437,807	84,373,455,232

자본금	7,912,124,500	7,757,569,000	7,757,569,000

주식발행초과금	39,546,453,361	38,719,285,820	38,719,285,820

기타자본	(6,804,288,667)	(6,081,258,297)	(5,650,010,569)

이익잉여금(결손금)	58,683,234,165	45,830,841,284	43,546,610,981

비지배지분	11,487,265,038	11,299,756,425	542,174,452

자본총계	110,824,788,397	97,526,194,232	84,915,629,684

자본과부채총계	313,972,572,649	272,246,058,003	204,748,192,263

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

매출액	355,590,427,771	270,395,042,990	235,592,265,722

매출원가	298,030,771,959	229,970,068,476	194,450,308,201

매출총이익	57,559,655,812	40,424,974,514	41,141,957,521

판매비와관리비	35,638,173,078	23,885,518,326	25,367,325,905

영업이익(손실)	21,921,482,734	16,539,456,188	15,774,631,616

기타수익	17,713,878,165	4,864,364,729	5,801,652,609

기타비용	14,474,741,566	13,037,993,717	12,733,408,168

금융수익	3,360,295,988	7,801,924,346	5,904,940,501

금융비용	9,471,409,450	10,136,037,709	8,185,334,600

지분법손익	0	(1,012,280,244)	(15,777,707,422)

법인세비용차감전순이익(손실)	19,049,505,871	5,019,433,593	(9,215,225,464)

법인세비용(수익)	4,587,859,072	2,720,121,857	(1,669,678,404)

계속기업당기순이익	14,461,646,799	2,299,311,736	(7,545,547,060)

중단사업손익	(882,950,691)	0	0

당기순이익(손실)	13,578,696,108	2,299,311,736	(7,545,547,060)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	13,943,112,250	2,280,516,231	(7,534,321,255)

비지배지분	(364,416,142)	18,795,505	(11,225,805)

기타포괄손익	(615,928,423)	4,452,876,803	(8,775,480,153)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	343,728,906	7,081,532,629	408,692,364

해외사업장환산손익	343,728,906	7,081,532,629	408,692,364

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(959,657,329)	(2,628,655,826)	(9,184,172,517)

확정급여제도의 재측정요소	(11,116,972)	3,714,071	(18,569,192)

공정가치측정금융자산평가손익	(560,079,778)	(2,632,369,897)	(8,991,192,151)

공정가치측정금융부채평가손익	(388,460,579)	0	0

지분법 자본변동	0	0	(174,411,174)

총포괄손익	12,962,767,685	6,752,188,539	(16,321,027,213)

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	13,410,523,735	6,659,900,770	(16,316,654,157)

비지배지분	(447,756,050)	92,287,769	(4,373,056)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	928	147	(596)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(40)	147	(596)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,899,330,500	25,271,228,008	2,942,326,769	53,753,905,577	87,866,790,854	543,867,694	88,410,658,548

자본의변동

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	(7,534,321,255)	(7,534,321,255)	(11,225,805)	(7,545,547,060)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(18,569,192)	(18,569,192)	0	(18,569,192)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	(8,991,192,151)	0	(8,991,192,151)	0	(8,991,192,151)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	1,034,319,590	(1,034,319,590)	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융부채평가손익	0	0	0	0	0	0	0

지분법 자본변동	0	0	(1,037,295,365)	862,884,191	(174,411,174)	0	(174,411,174)

금융부채제거시신용위험변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	401,839,616	0	401,839,616	6,852,748	408,692,364

소유주와의 거래

배당금의 지급	0	0	0	(2,359,732,200)	(2,359,732,200)	0	(2,359,732,200)

기타변동	0	0	0	(123,236,550)	(123,236,550)	807,537	(122,429,013)

종속기업 지분변동으로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

연결실체의 변동	0	0	(9,028)	0	(9,028)	1,872,278	1,863,250

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	1,292,928,000	8,067,870,720	0	0	9,360,798,720	0	9,360,798,720

신주인수권 행사	152,764,000	1,177,964,027	0	0	1,330,728,027	0	1,330,728,027

전환사채의 전환	412,546,500	4,202,223,065	0	0	4,614,769,565	0	4,614,769,565

종속회사의 출자전환	0	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	7,757,569,000	38,719,285,820	(5,650,010,569)	43,546,610,981	84,373,455,232	542,174,452	84,915,629,684

2024.01.01 (기초자본)	7,757,569,000	38,719,285,820	(5,650,010,569)	43,546,610,981	84,373,455,232	542,174,452	84,915,629,684

자본의변동

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	2,280,516,231	2,280,516,231	18,795,505	2,299,311,736

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	3,714,071	3,714,071	3,714,071

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	(2,632,369,897)	(2,632,369,897)	(2,632,369,897)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융부채평가손익	0	0	0	0	0	0	0

지분법 자본변동	0	0	0	0	0	0	0

금융부채제거시신용위험변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	7,008,040,365	0	7,008,040,365	73,492,264	7,081,532,629

소유주와의 거래

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0	0

기타변동	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 지분변동으로 인한 증감	0	0	6,856,036	0	6,856,036	(522,414,442)	(515,558,406)

연결실체의 변동	0	0	0	1	1	13,101,718,074	13,101,718,075

자기주식 취득	0	0	(4,813,774,232)	0	(4,813,774,232)	(1,914,009,428)	(6,727,783,660)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

종속회사의 출자전환	0	0	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	7,757,569,000	38,719,285,820	(6,081,258,297)	45,830,841,284	86,226,437,807	11,299,756,425	97,526,194,232

2025.01.01 (기초자본)	7,757,569,000	38,719,285,820	(6,081,258,297)	45,830,841,284	86,226,437,807	11,299,756,425	97,526,194,232

자본의변동

총포괄손익

당기순이익	0	0	0	13,943,112,250	13,943,112,250	(364,416,142)	13,578,696,108

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(11,116,972)	(11,116,972)	0	(11,116,972)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	(537,517,838)	0	(537,517,838)	(22,561,940)	(560,079,778)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융부채평가손익	0	0	(388,460,579)	0	(388,460,579)	0	(388,460,579)

지분법 자본변동	0	0	0	0	0	0	0

금융부채제거시신용위험변동	0	0	14,118,670	(14,118,670)	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	404,506,874	0	404,506,874	(60,777,968)	343,728,906

소유주와의 거래

배당금의 지급	0	0	0	(1,065,483,727)	(1,065,483,727)	69,285,409	(996,198,318)

기타변동	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 지분변동으로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

연결실체의 변동	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 취득	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	154,555,500	827,167,541	0	0	981,723,041	0	981,723,041

종속회사의 출자전환	0	0	(215,677,497)	0	(215,677,497)	565,979,254	350,301,757

2025.12.31 (기말자본)	7,912,124,500	39,546,453,361	(6,804,288,667)	58,683,234,165	99,337,523,359	11,487,265,038	110,824,788,397

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	11,994,286,945	6,253,917,183	12,147,013,958

영업에서 창출된 현금흐름	18,032,499,197	10,613,971,649	20,785,341,546

이자수취	321,426,267	714,091,608	1,557,848,183

이자지급	(4,319,424,417)	(3,434,886,313)	(5,297,935,274)

배당금수취	12,316,000	0	252,000,000

법인세의 납부	(2,052,530,102)	(1,639,259,761)	(5,150,240,497)

투자활동현금흐름	(1,885,021,164)	(54,170,808,975)	6,590,801,767

단기금융상품의 처분	2,366,212,847	4,224,821,010	1,200,000,000

단기대여금의 회수	2,432,252,989	5,000,000,000	5,000,000,000

장기금융상품의 처분	5,633,004	0	0

장기대여금의 회수	0	930,284,660	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	30,539,611,542	5,491,955,000	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	14,377,139	0	750,002,960

관계기업투자주식의 처분	0	0	11,100,180,000

유형자산의 처분	2,747,133,039	1,186,461,762	1,045,415,000

무형자산의 처분	0	3,410,000,000	0

투자부동산의 처분	3,403,074,665	0	20,000,000,000

임차보증금의 감소	4,697,964,739	183,892,000	10,847,416

매각예정비유동자산의 처분	9,464,715,792	0	0

국고보조금의 수취	1,557,233,864	0	0

사업의 양도	420,000,000	0	0

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)	(5,717,867,896)	0

단기대여금의 대여	0	(5,000,000,000)	(8,000,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(52,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(30,501,000,000)	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(5,100,120,000)	(5,999,940,000)

사업결합으로 인한 순현금유출	0	(37,985,422,082)	0

유형자산의 취득	(25,891,655,256)	(15,244,992,341)	(10,313,517,072)

무형자산의 취득	(1,051,717,624)	(60,702,966)	(974,440,000)

투자부동산의 취득	0	(5,422,118,122)	(5,802,356,537)

임차보증금의 증가	(88,857,904)	(15,000,000)	(225,390,000)

임대보증금의 반환	0	0	(1,200,000,000)

재무활동현금흐름	3,458,114,705	26,228,247,701	(21,459,413,387)

단기차입금의 차입	14,779,699,757	16,286,596,626	9,810,162,210

공급자금융약정으로 차입	8,003,194,484	0	0

장기차입금의 차입	12,273,262,019	15,371,712,600	0

당기손익-공정가치측정금융부채의 발행	0	11,000,000,000	16,448,530,270

파생상품금융부채의 발행	0	0	3,551,469,730

회사채의 발행	10,920,000,000	10,112,775,000	5,389,180,000

유상증자	0	0	9,362,661,970

신주인수권의 행사	0	0	876,832,606

비지배부채의 증가	0	21,500,000,000	0

단기차입금의 상환	(3,213,910,199)	(11,526,196,510)	(16,496,000,017)

공급자금융약정으로 상환	(7,625,621,817)	0	0

유동성장기부채의 상환	(3,604,887,484)	0	(8,400,000,000)

당기손익-공정가치측정금융부채의 상환	(604,747,000)	(19,823,545,857)	(30,009,100,776)

파생상품금융부채의 상환	0	(675,421,590)	0

회사채의 상환	(12,600,000,000)	(15,000,000,000)	(8,000,000,000)

리스부채의 상환	(747,823,533)	(1,017,672,568)	(1,633,417,180)

주식발행비용의 지급	(110,703,339)	0	0

배당금의 지급	(996,198,318)	0	(2,359,732,200)

종속기업의 청산	(1,152,749)	0	0

회생채무의 상환	(12,587,257,116)	0	0

사채발행비의 지급	(425,740,000)	0	0

현금및현금성자산의 순증감	13,567,380,486	(21,688,644,091)	(2,721,597,662)

외화표시 현금및현금성자산효과	66,799,039	1,568,570,594	245,858,798

기초의 현금	18,975,787,375	39,095,860,872	41,571,599,736

기말의 현금	32,609,966,900	18,975,787,375	39,095,860,872