트윔 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	42,791,084,094	44,786,332,187

현금및현금성자산	1,949,519,819	7,925,565,389

기타금융자산	21,765,040,001	13,289,400,001

유동 당기손익인식금융자산	1,828,256,886

매출채권 및 기타채권	9,120,129,536	13,821,722,914

기타자산	443,064,453	319,635,969

재고자산	7,673,092,509	9,340,510,874

당기법인세자산	11,980,890	89,497,040

비유동자산	32,136,751,528	32,240,732,055

장기매출채권및기타채권	10,248,315,344	8,507,892,029

당기손익-공정가치측정금융자산	2,694,249,999

종속기업투자주식	1,931,307,082	1,635,350,430

유형자산	19,027,794,394	18,440,647,454

무형자산	180,621,021	224,754,132

이연법인세자산	738,365,165	579,297,046

확정급여자산	136,184,642

기타비유동자산	10,348,522	22,356,323

자산총계	74,927,835,622	77,027,064,242

부채

유동부채	8,304,302,189	10,606,072,818

매입채무 및 기타채무	1,163,603,623	1,804,461,483

기타부채	6,365,968,441	8,325,005,964

충당부채	622,298,894	417,015,647

리스부채	144,693,114	59,589,724

당기법인세부채	7,738,117

비유동부채	501,822,342	169,507,198

기타채무	15,540,000	675,000

확정급여부채	232,116,121

기타장기종업원급여부채	62,033,098	51,329,434

장기리스부채	192,133,123	117,502,764

부채총계	8,806,124,531	10,775,580,016

자본

자본금	3,716,134,000	3,704,134,000

기타불입자본	24,446,409,364	24,350,713,064

이익잉여금(결손금)	37,959,167,727	38,196,637,162

자본총계	66,121,711,091	66,251,484,226

자본과부채총계	74,927,835,622	77,027,064,242

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,230,244,448	17,219,795,509	3,085,581,413	14,438,681,308

매출원가	2,581,581,214	12,626,401,524	1,841,896,843	10,742,372,150

매출총손익	648,663,234	4,593,393,985	1,243,684,570	3,696,309,158

판매비와관리비	1,784,388,558	5,412,164,139	1,427,681,231	5,596,678,671

영업이익(손실)	(1,135,725,324)	(818,770,154)	(183,996,661)	(1,900,369,513)

기타수익	117,909,222	148,723,007	17,492,593	97,063,099

기타비용	139,520	14,297,903	492,302	321,942,945

금융수익	49,935,155	1,630,360,437	457,832,270	1,629,573,777

금융비용	805,135,457	1,209,066,974	(57,557,131)	62,022,502

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,773,155,924)	(263,051,587)	348,393,031	(557,698,084)

법인세비용(수익)	(25,582,152)

당기순이익(손실)	(1,773,155,924)	(237,469,435)	348,393,031	(557,698,084)

기타포괄손익

총포괄손익	(1,773,155,924)	(237,469,435)	348,393,031	(557,698,084)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(253)	(34)	49	(78)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	49

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,678,712,000	29,017,148,541	35,308,214,493	65,985,957,758

당기순이익(손실)	(557,698,084)	(557,698,084)

신주청약증거금의 증	125,317,000	125,317,000

주식선택권 부여	4,957,952	4,957,952

주식선택권 행사	11,033,000	88,770,297	99,803,297

자기주식 취득	(1,822,839,620)	(1,822,839,620)

2023.09.30 (기말자본)	3,689,745,000	25,395,236,894	34,750,516,409	63,835,498,303

2024.01.01 (기초자본)	3,704,134,000	24,350,713,064	38,196,637,162	66,251,484,226

당기순이익(손실)	(237,469,435)	(237,469,435)

신주청약증거금의 증

주식선택권 부여

주식선택권 행사	12,000,000	95,696,300	107,696,300

자기주식 취득

2024.09.30 (기말자본)	3,716,134,000	24,446,409,364	37,959,167,727	66,121,711,091

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	5,664,743,768	(9,908,345,542)

당기순이익(손실)	(237,469,435)	(557,698,084)

수익·비용의 조정	1,177,987,637	190,448,478

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,887,497,671	(10,199,725,150)

이자수취	893,227,454	746,481,284

이자지급(영업)	(8,267,859)	(11,817,800)

법인세환급(납부)	(48,231,700)	(76,034,270)

투자활동현금흐름	(11,661,400,360)	15,293,371,623

단기금융상품의 감소	15,289,400,001	47,319,312,655

기타보증금의 감소	20,000

투자부동산의 처분	75,422,698

임차보증금의 감소	22,800,000	30,000,000

장기임대보증금의 감소	(10,000,000)

장기미수금의 감소	28,000,000

장기기타보증금의 감소	11,372,000

단기금융상품의 취득	(24,037,635,008)	(30,074,911,585)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(305,000,000)	(49,431,000)

유형자산의 취득	(888,979,188)	(258,368,447)

무형자산의 취득	(1,906,364)	(1,250,000)

기타보증금의증가	(5,334,000)

임차보증금의 증가	(20,000,000)	(900,000,000)

장기기타보증금의 증가	(50,356,000)	(300,000,000)

유형자산의 처분	772,153

장기대여금및수취채권의 처분	30,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	9,043,348

장기대여금및수취채권의 취득	(530,000,000)	(520,000,000)

장기임차보증금의감소	(1,231,000,000)

재무활동현금흐름	54,267,069	(1,655,943,751)

신주청약증거금의 증가	125,317,000

주식선택권행사의 행사	107,696,300	101,437,580

임대보증금의 증가	15,000,000

장기기타보증금의 증가	(43,843,000)

장기기타보증금의 감소	31,079,326

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,822,839,620)

리스부채의 상환	(68,429,231)	(47,095,037)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(5,942,389,523)	3,729,082,330

기초현금및현금성자산	7,925,565,389	2,010,902,434

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(33,656,047)	81,734,633

기말현금및현금성자산	1,949,519,819	5,821,719,397