트윔 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	35,694,089,323	37,603,066,228

현금및현금성자산	4,627,034,787	3,775,242,989

기타금융자산	11,011,000,000	18,377,999,999

유동 당기손익인식금융자산	2,688,813,444	1,396,095,101

매출채권 및 기타채권	10,971,392,265	9,754,771,600

기타자산	476,276,866	223,832,481

재고자산	5,782,309,101	4,042,174,041

당기법인세자산	137,262,860	32,950,017

비유동자산	34,689,735,964	33,751,501,574

장기매출채권및기타채권	13,623,352,050	11,989,994,567

기타비유동자산	0	6,931,770

종속기업투자주식	1,931,307,082	1,931,307,082

유형자산	18,666,579,499	19,134,531,530

무형자산	122,978,370	165,189,804

이연법인세자산	345,518,963	345,518,963

확정급여자산	0	178,027,858

자산총계	70,383,825,287	71,354,567,802

부채

유동부채	5,921,337,040	5,203,760,126

매입채무 및 기타채무	1,368,497,601	2,106,141,462

기타부채	4,175,441,637	2,617,498,107

충당부채	243,903,309	338,568,118

리스부채	133,494,493	141,552,439

비유동부채	334,787,784	248,110,528

기타채무	15,360,000	15,495,000

퇴직급여부채	157,914,408	0

기타장기종업원급여부채	93,495,285	79,224,057

장기리스부채	68,018,091	153,391,471

부채총계	6,256,124,824	5,451,870,654

자본

자본금	3,720,134,000	3,717,634,000

기타불입자본	24,476,503,364	24,457,976,364

이익잉여금(결손금)	35,931,063,099	37,727,086,784

자본총계	64,127,700,463	65,902,697,148

자본과부채총계	70,383,825,287	71,354,567,802

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,770,212,913	14,049,210,540	3,230,244,448	17,219,795,509

매출원가	3,487,030,955	10,164,901,677	2,581,581,214	12,626,401,524

매출총손익	1,283,181,958	3,884,308,863	648,663,234	4,593,393,985

판매비와관리비	2,341,125,091	6,446,544,870	1,784,388,558	5,412,164,139

영업이익(손실)	(1,057,943,133)	(2,562,236,007)	(1,135,725,324)	(818,770,154)

기타수익	151,602,721	355,512,198	117,909,222	148,723,007

기타비용	31,605,045	33,701,641	139,520	14,297,903

금융수익	98,716,485	1,276,093,339	49,935,155	1,630,360,437

금융비용	(327,802,729)	831,127,664	805,135,457	1,209,066,974

법인세비용차감전순이익(손실)	(511,426,243)	(1,795,459,775)	(1,773,155,924)	(263,051,587)

법인세비용(수익)	0	(563,910)	0	(25,582,152)

당기순이익(손실)	(511,426,243)	(1,796,023,685)	(1,773,155,924)	(237,469,435)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(511,426,243)	(1,796,023,685)	(1,773,155,924)	(237,469,435)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(73)	(256)	(253)	(34)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,704,134,000	24,350,713,064	38,196,637,162	66,251,484,226

당기순이익(손실)	0	0	(237,469,435)	(237,469,435)

주식선택권 행사	12,000,000	95,696,300	0	107,696,300

2024.09.30 (기말자본)	3,716,134,000	24,446,409,364	37,959,167,727	66,121,711,091

2025.01.01 (기초자본)	3,717,634,000	24,457,976,364	37,727,086,784	65,902,697,148

당기순이익(손실)	0	0	(1,796,023,685)	(1,796,023,685)

주식선택권 행사	2,500,000	18,527,000	0	21,027,000

2025.09.30 (기말자본)	3,720,134,000	24,476,503,364	35,931,063,099	64,127,700,463

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,435,145,147)	5,664,743,768

당기순이익(손실)	(1,796,023,685)	(237,469,435)

수익·비용의 조정	(157,743,227)	1,177,987,637

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,193,999,809)	3,887,497,671

이자수취	835,342,494	893,227,454

이자지급(영업)	(17,844,167)	(8,267,859)

법인세환급(납부)	(104,876,753)	(48,231,700)

투자활동현금흐름	5,362,240,456	(11,661,400,360)

단기금융상품의 감소	25,098,106,114	15,289,400,001

투자부동산의 처분	35,000,000	75,422,698

임차보증금의 감소	0	22,800,000

장기대여금및수취채권의 처분	300,000,000	0

장기임차보증금의 감소	300,000,000	(1,231,000,000)

장기기타보증금의 감소	310,000	11,372,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	9,043,348

단기금융상품의 취득	(17,681,942,436)	(24,037,635,008)

장기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(530,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,461,304,426)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(305,000,000)

유형자산의 취득	(558,383,341)	(888,979,188)

무형자산의 취득	0	(1,906,364)

기타보증금의 증가	0	(5,334,000)

임차보증금의 증가	0	(20,000,000)

유형자산의 처분	330,454,545	772,153

장기기타보증금의 증가	0	(50,356,000)

재무활동현금흐름	(82,925,972)	54,267,069

주식선택권행사의 행사	21,027,000	107,696,300

임대보증금의 증가	0	15,000,000

리스부채의 상환	(109,452,972)	(68,429,231)

장기미수금의 감소(증가)	5,500,000	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	844,169,337	(5,942,389,523)

기초현금및현금성자산	3,775,242,989	7,925,565,389

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	7,622,461	(33,656,047)

기말현금및현금성자산	4,627,034,787	1,949,519,819