트윔 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 2023.12.31 현재
제 13 기 2022.12.31 현재
제 12 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	44,786,332,187	45,664,594,957	62,600,073,364

현금및현금성자산	7,925,565,389	2,010,902,434	30,041,841,054

기타유동금융자산	13,289,400,001	30,553,190,002	19,800,000,000

매출채권 및 기타유동채권	13,821,722,914	4,817,264,852	7,646,100,908

기타유동자산	319,635,969	162,761,823	483,908,988

유동재고자산	9,340,510,874	8,081,102,466	4,628,222,414

당기법인세자산	89,497,040	39,373,380

비유동자산	32,240,732,055	27,436,178,814	18,594,650,379

장기매출채권 및 기타비유동채권	8,507,892,029	2,675,230,799	736,217,748

기타비유동자산	22,356,323	47,068,959	85,402,404

기타비유동금융자산	2,694,249,999	2,762,944,037	5,000,000

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	1,635,350,430	1,686,424,657	99,024,657

유형자산	18,440,647,454	18,686,227,482	16,377,726,895

영업권 이외의 무형자산	224,754,132	73,471,352	80,572,683

투자부동산	715,515,415	734,305,057

이연법인세자산	579,297,046	687,617,563	476,400,935

비유동 순확정급여자산	136,184,642	101,678,550

자산총계	77,027,064,242	73,100,773,771	81,194,723,743

부채

유동부채	10,606,072,818	6,949,027,348	6,043,624,646

매입채무 및 기타유동채무	1,804,461,483	2,957,695,322	2,821,532,670

기타 유동부채	8,325,005,964	3,565,635,310	2,633,732,604

유동충당부채	417,015,647	372,400,411	478,994,053

유동리스부채	59,589,724	53,296,305	65,902,495

당기법인세부채	43,462,824

비유동부채	169,507,198	165,788,665	241,405,886

장기매입채무 및 기타비유동채무	675,000	10,600,000	10,000,000

퇴직급여부채	113,998,170

기타장기종업원급여부채	51,329,434	79,514,816	83,295,082

비유동리스부채	117,502,764	75,673,849	34,112,634

부채총계	10,775,580,016	7,114,816,013	6,285,030,532

자본

자본금	3,704,134,000	3,678,712,000	3,634,699,000

기타자본구성요소	24,350,713,064	26,999,031,265	30,687,853,275

이익잉여금(결손금)	38,196,637,162	35,308,214,493	40,587,140,936

자본총계	66,251,484,226	65,985,957,758	74,909,693,211

자본과부채총계	77,027,064,242	73,100,773,771	81,194,723,743

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

수익(매출액)	34,294,043,631	19,561,616,492	21,602,999,976

매출원가	25,657,781,996	15,521,441,659	15,048,683,876

매출총이익	8,636,261,635	4,040,174,833	6,554,316,100

판매비와관리비	6,591,092,766	10,501,898,239	5,342,884,561

영업이익(손실)	2,045,168,869	(6,461,723,406)	1,211,431,539

기타이익	103,948,584	134,350,392	257,594,284

기타손실	422,728,315	28,091,813	26,680,661

금융수익	1,785,295,460	1,307,949,363	759,149,436

금융원가	439,723,273	449,861,819	24,007,844

법인세비용차감전순이익(손실)	3,071,961,325	(5,497,377,283)	2,177,486,754

법인세비용(수익)	173,569,089	(180,853,745)	(8,943,228)

당기순이익(손실)	2,898,392,236	(5,316,523,538)	2,186,429,982

기타포괄손익	(9,969,567)	37,597,095	27,161,022

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(9,969,567)	37,597,095	27,161,022

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(9,969,567)	37,597,095	27,161,022

총포괄손익	2,888,422,669	(5,278,926,443)	2,213,591,004

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	409	(733)	354

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	406	(733)	348

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,999,147,000	4,531,671,574	38,373,549,932	45,904,368,506

당기순이익(손실)	2,186,429,982	2,186,429,982

확정급여부채의 재측정요소	27,161,022	27,161,022

주식의 발행	628,300,000	25,992,786,960	26,621,086,960

주식매수선택권의 부여	83,516,821	83,516,821

주식매수선택권의 행사	7,252,000	79,877,920	87,129,920

자기주식 거래로 인한 증감

2021.12.31 (기말자본)	3,634,699,000	30,687,853,275	40,587,140,936	74,909,693,211

2022.01.01 (기초자본)	3,634,699,000	30,687,853,275	40,587,140,936	74,909,693,211

당기순이익(손실)	(5,316,523,538)	(5,316,523,538)

확정급여부채의 재측정요소	37,597,095	37,597,095

주식의 발행

주식매수선택권의 부여	64,965,160	64,965,160

주식매수선택권의 행사	44,013,000	360,844,780	404,857,780

자기주식 거래로 인한 증감	(4,114,631,950)	(4,114,631,950)

2022.12.31 (기말자본)	3,678,712,000	26,999,031,265	35,308,214,493	65,985,957,758

2023.01.01 (기초자본)	3,678,712,000	26,999,031,265	35,308,214,493	65,985,957,758

당기순이익(손실)	2,898,392,236	2,898,392,236

확정급여부채의 재측정요소	(9,969,567)	(9,969,567)

주식의 발행

주식매수선택권의 부여	3,323,669	3,323,669

주식매수선택권의 행사	25,422,000	206,572,920	231,994,920

자기주식 거래로 인한 증감	(2,858,214,790)	2,858,214,790

2023.12.31 (기말자본)	3,704,134,000	24,350,713,064	38,196,637,162	66,251,484,226

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	(7,031,792,013)	(5,784,006,874)	(1,491,701,584)

당기순이익(손실)	2,898,392,236	(5,316,523,538)	2,186,429,982

당기순이익조정을 위한 가감	315,537,127	5,901,498,711	921,864,076

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(10,910,607,437)	(6,501,983,286)	(4,723,250,431)

이자수취	790,284,554	266,119,764	268,810,123

이자지급(영업)	(16,152,242)	(9,925,274)

법인세환급(납부)	(109,246,251)	(123,193,251)	(145,555,334)

투자활동현금흐름	15,767,313,119	(18,411,665,094)	(5,956,710,693)

단기금융상품의 처분	47,299,923,724	27,300,000,000	20,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	237,908,963

기타보증금의 감소	20,000	2,100,000	24,938,844

투자부동산의처분	29,970,360

임차보증금의 감소	50,179,487	234,000,000	38,558,429

장기대여금및수취채권의처분	30,000,000	75,000,000

장기기타보증금의 감소	31,104,967	48,193,321

정부보조금의 수취	92,000,000	24,800,597

단기금융상품의 취득	(30,055,522,654)	(37,717,293,827)	(19,800,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(17,249,195)

장기대여금및수취채권의 취득	(795,287,364)	(336,240,035)	(381,419,634)

장기금융상품의 취득	(3,100,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(49,431,000)	(1,587,400,000)

유형자산의 취득	(398,702,645)	(3,257,136,054)	(5,774,929,106)

무형자산의 취득	(5,377,500)	(13,475,500)	(57,732,591)

기타보증금의 증가	(20,000)	(7,750,000)

임차보증금의 증가	(25,500,000)	(65,300,000)	(243,000,000)

장기기타보증금의 증가	(344,064,256)	(86,092,999)	(837,000)

재무활동현금흐름	(2,699,841,193)	(3,773,704,316)	26,618,437,437

주식의 발행	26,621,086,960

주식선택권행사로인한현금유입	231,994,920	404,857,780	87,129,920

임대보증금의 증가	10,000,000	20,000,000

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,858,214,790)	(4,114,631,950)

금융리스부채의 지급	(63,621,323)	(73,930,146)	(99,779,443)

임대보증금의 감소	(10,000,000)	(10,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,035,679,913	(27,969,376,284)	19,170,025,160

기초현금및현금성자산	2,010,902,434	30,041,841,054	10,691,408,794

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(121,016,958)	(61,562,336)	180,407,100

기말현금및현금성자산	7,925,565,389	2,010,902,434	30,041,841,054