자이언트스텝 분기보고서 (2023.03)
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제16기1분기	제15기	제14기	제13기

콘텐츠 제작(주1)	용역 매출	광고VFX, 영상 VFX,리얼타임콘텐츠,인터랙티브 미디어아트 매출	수 출	677	3,055	863	2,367

내 수	6,943	24,574	21,214	13,768

합 계	7,620	27,629	22,077	16,136

영상 기획 제작(주2)	용역 매출	영상 콘텐츠 촬영, 기획 등 용역 매출	수 출	-	175	-	-

내 수	1,412	8,457	9,049	2,901

합 계	1,412	8,632	9,049	2,901

장비판매(주3)	용역 매출	방송장비 용역 매출	수 출	228	-	-	-

내 수	199	1,127	688	634

합 계	427	1,127	688	634

장비판매(주3)	상품 및 제품 매출	방송장비 상품, 제품 매출	수 출	829	-	-	-

내 수	32	3,231	1,343	552

합 계	861	3,231	1,343	552

합 계	수 출	1,734	3,230	863	2,367

내 수	8,586	37,389	32,294	17,856

합 계	10,320	40,619	33,157	20,223

(주1) 자이언트스텝 및 계열회사 (주)브이레인저, (주)사일로랩, GIANTSTEP Studios Inc.(미국) 사업부문(주2) 계열회사 (주)빅인스퀘어 사업부문(주3) 키마시스템즈 사업부문

나. 판매경로, 판매방법 및 주요 매출처 등 1) 판매조직 및 경로 당사의 주된 사업은 전통적인 제조업의 개념의 판매조직에 의한 판매방식이 아니고,각 사업본부의 실장 이상의 리더그룹이 공동협의체로 창의력, 기획력 등 "크리에이티브 영역"의 노하우를 바탕으로 부문별 영업을 책임지고 있습니다.당사 영상제작1사업부는 광고VFX 영업을 담당하며 광고주, 광고 기획사, 광고대행사에 대한 영업을 통해 광고 콘텐츠 제품을 판매하고 있습니다. 영상제작2사업부는 영상VFX 영업을 담당하며, 영화, 드라마, 게임시네마틱 등의 클라이언트(영화, 드라마 제작사, 게임사, 엔터사 등)에 대한 영업을 통하여 영상 콘텐츠 제품을 판매하고 있습니다. IX, RX, VX, XP사업본부는 리얼타임 콘텐츠(버추얼 휴먼 솔루션, XR Live 솔루션, 버추얼 프로덕션, 인터랙티브 미디어 아트 등)와 관련된 기획, 영업을 담당하며, 클라이언트(대형 포털사, 게임사, 엔터사 등)에 대한 영업을 통하여 리얼타임 콘텐츠 솔루션 등을 판매하고 있습니다.

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위: 백만원)

매출유형	품 목	판매경로	판매경로별 매출액(비중)

용역매출	- 광고VFX, 영상 VFX, 리얼타임콘텐츠 매출- 영상, 미디어 아트 콘텐츠 매출- 방송장비 용역 매출	인바운드 또는 아웃바운드	9,459(91.7%)

기타	- 상품, 제품 매출	인바운드 또는 아웃바운드총판(키마시스템즈)	861(8.3%)

합계	10,320(100.0%)

2) 주요 매출처 당사의 국내 주요 거래처는 국내 주요 광고대행사 및 대형 플랫폼사, 게임회사, 엔터테인먼트사 등입니다. 해외의 경우 디*니, 넷*릭스, N*CUniversal 등 글로벌 업체와 협력하고 있습니다. 당사는 전통적인 광고 VFX 거래처에서 플랫폼사, 게임회사, 엔터사 등으로 거래처를 다변화하고 있습니다. 3) 판매방법, 조건 및 전략- 인바운드 또는 아웃바운드 영업 당사의 광고 VFX, 영상 VFX 및 리얼타임콘텐츠는 보통 광고주, 광고대행사의 의뢰로 제작이 개시됩니다. 최근에는 거래처들이 플랫폼사, 게임회사, 엔터사 등으로 다변화됨에 따라 당사가 직접 영업하여 수주하는 프로젝트들이 늘어나고 있습니다.

- 총판영업 당사의 자회사 키마시스템즈는 비디오 및 무선 네트워크 솔루션의 선두 주자인 H**ACHI KOKUSAI ELECTRIC, 국내외 시장에서 호평 받고 있는 T**OGIC, 최초의 5GHz 디지털 무선 인터컴 시스템을 개발한 L**N TECHNOLOGY, 품질과 안정성을 인정받은 D**IMATOR DESIGN, 그리고 각종 방송장비를 국내 제작하는 L**E T 대리점 계약 및 기술 협약을 맺고 있습니다. 특히, H**ACHI 방송카메라 등 장비의 독점 수입 총판으로 국내 판매 및 유지보수(A/S)하고 있습니다.- 판매조건 당사 및 주요종속회사는 국내를 포함한 글로벌 거래처 및 기업/공공사업자들과 거래하고 있습니다. 판매조건(결제조건) 등은 완성된 제작물에 대하여 거래처의 검수가 완료되면 통상 한달 이내에 잔금지급이 완료됩니다. 다만, 각 거래처별, 국가별 판매조건이 상이할 수 있어 자세한 사항은 기재를 생략합니다. 4) 판매전략

당사는 주로 기업고객을 대상으로 주요 제품인 광고 VFX, 영상 VFX 콘텐츠 및 리얼타임 콘텐츠에 대한 적극적 마케팅을 통하여 창의적인 영상 콘텐츠 솔루션을 제공하고 있습니다. 당사는 고객의 요구사항과 수요를 고려한 판매전략을 수립하고 있으며, 서비스 별 판매 전략은 다음과 같습니다.

서비스	판매전략

광고 및 영상VFX	1. 기존 광고 VFX 고객사에 대한 relationship 강화를 통한 수익 유지2. 업계 내 유능한 시니어급 그래픽 아티스트 적극 채용을 통한 추 가 수익 창출

리얼타임콘텐츠 솔루션	1. 주요 대형 고객사 등과의 B2B 비즈니스 네트워크를 강화하면서, 기술상품 적극 발굴 및 신시장 창출2. 기존 콘텐츠 유통망을 확보하고 있는 플랫폼 기업과 협력하여 신 제품 매출을 창출함과 동시에 유튜브 등 자체 커뮤니케이션 채널 도 운영하여 회사의 자체 브랜드이미지 및 IP의 인지도를 고양3. 기존 광고 VFX 고객사에 대해 새로운 리얼타임 콘텐츠 제품 PR 및 글로벌프로젝트 대상 선제적 공략4. 타 엔터사, 통신사, 플랫폼사, 게임사 등으로 판매
5. 디*니, 넷*릭스, N*CUniversal, F*X TV, A*MZ 등 미국/일본 거래처로 판매6. 자체 IP 확보 및 공동사업 R/S 등 새로운 사업모델 적극 추진

(주1) 당사 연결매출의 대부분은 광고 VFX, 영상 VFX 및 리얼타임콘텐츠 매출에서 발생하므로 기타 매출의 기재는 실익이 없어 생략합니다.

다. 수주상황

(1) 당사의 광고 VFX 계약 등은 짧게는 일주일에서 통상 한달 내 제작이 완료되므로 영화 VFX와 같이 장기매출계약 또는 장기용역 제공 계약의 성격이 아닙니다. 또한 대부분의 수주계약은 계약수익금액이 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5% 이하입니다. (2) 수주잔고에 대한 상세 내용은 거래 상대방(특히 대형 광고주, 광고대행사 등)과의 영업과 관련된 기밀 또는 비공개 사항으로 관련 내용을 공시할 경우 거래 상대방의 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단됩니다(비공개 광고 프로젝트 등).이에 본 보고서에 수주계약 현황을 기재하여야 하나 상기 사유에 근거하여 미기재한 사항에 대하여, 예외규정이 남용되지 못하도록 해당 사실을 감사에게 보고하고 기재를 생략합니다.당사는 "자본시장법" 상 증권신고서, 투자설명서, 사업(분, 반기) 보고서, 주요사항보고서, 거래소 공시규정에 따른 주요경영사항 등으로 동 사실을 외부에 공시, 공개한 적이 없으며, 추후 언론과의 인터뷰, 공시 등의 기타의 방법을 통해 관련 내용이 공개된 경우에는 그 내용을 기재하도록 하겠습니다.

[공시된 수주내역]

(단위 : 억원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

영화 "하이브(HIVE)" VFX 계약(주1)	2021년 8월 19일	미정	-	48	-	3.6	-	44.4

공동사업기본계약(리얼타임형 콘텐츠 제작)(주2, 3)	2021년 11월 5일	계약시작일로부터 7년 이내	-	30	-	30	-	0

영화 "부활남(가제)" VFX 계약(주4)	2023년 4월 24일	2024년 07월 21일	-	51	-	10	-	41

합 계	-	129	-	43.6	-	85.4

(주1) 금융감독원 전자공시 사이트 2021.08.19. 단일판매ㆍ공급계약체결 공시 참고 (주2) 금융감독원 전자공시 사이트 2021.11.05. 단일판매ㆍ공급계약체결 공시 참고 (주3) 계약상대방의 영업양수도계약에 따른 계약상대방 변경, 금융감독원 전자공시 사이트 2022.05.04. 단일판매ㆍ공급계약체결 정정신고 공시 참고

(주4) 금융감독원 전자공시 사이트 2023.04.24. 단일판매ㆍ공급계약체결 공시 참고