eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
바이오텐 사업보고서 (2023.12)
사 업 보 고 서

(제 13 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 3월 20일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 바이오텐 주식회사
대 표 이 사 : 김영철
본 점 소 재 지 : 전라북도 정읍시 북면 3산단4길 107
(전 화)063-538-2300
(홈페이지) http://www.bioten.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 전무이사 (성 명) 박 철 상
(전 화) 070-7704-4216
목 차

대표이사 등의 확인서명 -------------------------- 1
I. 회사의 개요 -------------------------- 2
1. 회사의 개요 -------------------------- 2
2. 회사의 연혁 -------------------------- 3
3. 자본금 변동사항 -------------------------- 4
4. 주식의 총수 등 -------------------------- 5
5. 정관에 관한 사항 -------------------------- 13
Ⅱ. 사업의 내용 -------------------------- 15
1. 사업의 개요 -------------------------- 15
2. 주요 제품 및 서비스 -------------------------- 15
3. 원재료 및 생산설비 -------------------------- 16
4. 매출 및 수주상황 -------------------------- 19
5. 위험관리 및 파생거래 -------------------------- 20
6. 주요계약 및 연구개발활동 -------------------------- 21
7. 기타 참고사항 -------------------------- 25
III. 재무에 관한 사항 -------------------------- 30
1. 요약재무정보 -------------------------- 30
2. 연결재무제표 -------------------------- 31
3. 연결재무제표 주석 -------------------------- 31
4. 재무제표 -------------------------- 31
5. 재무제표 주석 -------------------------- 39
6. 배당에 관한 사항 -------------------------- 77
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 -------------------------- 78
8. 기타 재무에 관한 사항 -------------------------- 82
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 -------------------------- 86
1. 예측정보에 대한 주의사항 -------------------------- 86
2. 개요 -------------------------- 86
3. 재무상태 및 영업실적 -------------------------- 87
4. 유동성 및 자금조달 지출 -------------------------- 88
5. 부외거래에 관한 사항 -------------------------- 89
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 -------------------------- 89
V. 회계감사인의 감사의견 등 -------------------------- 90
1. 외부감사에 관한 사항 -------------------------- 90
2. 내부통제에 관한 사항 -------------------------- 91
Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관 에 관한 사항 -------------------------- 92
1. 이사회에 관한 사항 -------------------------- 92
2. 감사제도에 관한 사항 -------------------------- 95
3. 주주총회 등에 관한 사항 -------------------------- 97
Ⅶ. 주주에 관한 사항 -------------------------- 99
1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 -------------------------- 99
2. 최대주주의 주요경력 및 개요 -------------------------- 99
3. 최대주주 변동 내역 -------------------------- 99
4. 주식 소유현황 -------------------------- 99
- 소액주주 현황 -------------------------- 100
Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 -------------------------- 101
1. 임원 및 직원등의 현황 -------------------------- 101
2. 임원의 보수 등 -------------------------- 103
Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 -------------------------- 106
Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용 -------------------------- 107
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 -------------------------- 107
2. 대주주와의 자산양수도 등 -------------------------- 107
3. 대주주와의 영업거래 -------------------------- 107
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 -------------------------- 107
ⅩⅠ.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 -------------------------- 108
1. 공시내용 진행 및 변경사항 -------------------------- 108
2. 우발부채 등에 관한 사항 -------------------------- 108
3. 제재 등과 관련된 사항 -------------------------- 108
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 -------------------------- 109
ⅩⅡ. 상세표 -------------------------- 110
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) -------------------------- 110
2. 계열회사의 현황(상세) -------------------------- 110
3.타법인출자 현황(상세) -------------------------- 110
[전문가의 확인] -------------------------- 111
1. 전문가의 확인 -------------------------- 111
2. 전문가와의 이해관계 -------------------------- 111
1. 회사의 개요

가. 회사의 명칭 등

회사 명칭	(한글) 바이오텐 주식회사 (영문) Bioten Co.,Ltd.

본사 소재지	전라북도 정읍시 북면 3산단4길 107 (연락처 : 063-538-2300)

공장 소재지	전라북도 정읍시 북면 3산단4길 107 (연락처 : 063-538-2300)

설 립 년 월 일	2010년 10월 04일	업 종	기타 식품 제조업

주요제품	건강기능식품, 건강식품,보조사료

결 산 기	12월

나. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

다. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

라. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

마. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코넥스시장 상장	2023년 10월 13일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

연 월	주 요 내 용

2010년 10월	회사설립(바이오텐)

2011년 09월	기업부설연구소 설립

2011년 12월	항바이러스소재 KW-100 기술이전 실시 계약 체결(한국생명공학연구원)

2012년 02월	동물의약외품 제조품목 허가 신청(살균소독제)

2012년 02월	해외 수출 달성(말레이시아)

2012년 09월	벤처기업 인증

2013년 07월	면역증강 소재 KR-500 기술이전 실시 계약 체결(한국생명공학연구원)

2014년 07월	ISO 9001 인증

2015년 12월	기술혁신형 중소기업 인증(이노비즈)

2016년 06월	한국생명공학연구원 창조기술 실용화사업(예비히든챔피언) 지원 기업 선정

2016년 08월	난용성 물질의 복합체 수용화기술 기술이전 실시 계약 체결(한국생명공학연구원)

2017년 04월	로타바이러스 예방 또는 치료용 조성물 기술이전 실시 계약 체결(한국생명공학연구원)

2019년 12월	한국생명공학연구원 패밀리기업 지정

2020년 02월	로타바이러스 치료제 임상 1상 IND 승인 완료

2020년 12월	㈜팜젠사이언스(전 우리들제약(주))와 제조, 판매, 공급 계약 체결

2021년 03월	전라북도 AI(조류인플루엔자) 저감제 시범사업 선정

2021년 08월	칠레, 방글라데시, 대만 수출 개시

2022년 12월	2022년 매출 100억 이상 달성

2023년 02월	COVID-19 치료 가능성 연구결과 국제면역약리학회지 2월호 게재

2023년 03월	자사 브랜드 TENQmin 런칭

2023년 10월	코넥스 상장

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2020년 03월 30일	정기주총	사내이사 김영민	-	-

2021년 03월 31일	정기주총	사외이사 김희석	-	-

2021년 08월 27일	-	-	-	사내이사 김영민

2022년 03월 29일	정기주총	사내이사 이청열감사 정재윤	-	기타비상무이사 유주열감사 우천규

2023년 03월 30일	정기주총	-	-	사내이사 이청열

2023년 03월 30일	정기주총	사내이사 이우송사내이사 박철상	-	-
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말	12기(2022년말)	11기(2021년말)

보통주	발행주식총수	3,511,509	3,106,509	2,856,509

액면금액	500	500	500

자본금	1,755,754,500	1,553,254,500	1,428,254,500

우선주	발행주식총수	187,500	312,500	562,500

액면금액	500	500	500

자본금	93,750,000	156,250,000	281,250,000

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	1,849,504,500	1,709,504,500	1,709,504,500
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2023년 03월 30일	제12기 정기주주총회	제 23조(소집통지 및 공고)	전자공시 공고 추가

2023년 06월 23일	제12기 임시주주총회	제4조(공고방법)제6조(설립 시에 발행하는 주식의 총수)제8조(주식 등의 전자등록)제10조(신주인수권)제11조(주식매수선택권)제13조(신주의 동등배정)제14조(주식의 소각)제15조(명의개서대리인)제16조(주주명부)제17조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제18조(사채의 발행)제19조(전환사채의 발행)제20조(신주인수권부사채의 발행)제21조(사채발행에 관한 준용규정)제22조(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제23조(소집시기)제24조(소집권자)제25조(소집통지 및 공고)제27조(의장)제41조(이사회의 구성과 소집)제43조(이사회의 의사록)제44조(위원회)제47조(감사의 수)제48조(감사의 선임, 해임)제49조(감사의 임기와 보선)제50조(감사의 직무 등)제52조(감사의 보수와 퇴직금)제54조(재무제표 등의 작성 등)제55조(외부감사인의 선임)제57조(이익배당)	상장사 표준정관 반영

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	1. 축,수산용 사료 개발, 제조 및 판매사업
1. 동물용 의약품 개발, 제조 및 판매사업
1. 인체용 의약품 개발, 제조 및 판매사업
1.건강기능식품 개발, 제조 및 판매사업
1. 생물제재 개발, 제조 및 판매사업
1. 식품원료 및 건강보조식품 개발, 제조업 및 판매
1. 연구 및 개발 서비스업
1. 위 각호에 관련된 무역업
1. 위 각호에 관련된 도소매업
1. 식품제조가공업1. 위 각호에 관련된 컨설팅	영위

2	1. 동물용 소독제 개발, 제조 및 판매사업
1. 무역업
1.도소매업
1.부동산 임대업
1. 동물용 의약외품 개발, 제조 및 판매사업
1. 인체용 의약외품 개발, 제조 및 판매
1. 농·축·수산자재 개발, 제조 및 판매사업
1. 위 각호에 관련된 통신판매업
1. 화장품 개발 및 제조 판매사업
1. 태양광 발전사업	미영위
1. 사업의 개요

바이오텐은 정부출연 연구기관인 한국생명공학연구원과의 공동연구를 통하여 개발된 ‘울금 추출물을 포함하는 인플루엔자 바이러스 감염의 예방 및 치료용 조성물 및 뉴라미니데이즈 활성의 억제용 조성물’ 기술을 이전받았고 이를 토대로 한 사업화를 목적으로 지난 2010년 10월 설립되었습니다.

설립 이후 치료 소재의 지속적인 생체이용률 향상 연구를 통한 지용성 물질인 커큐민의 수용화 기술(WIN-T)을 기반으로 커큐미노이드 복합체인 ‘텐큐민 S플러스’와 ‘텐큐민 G플러스’소재를 확보해 9종의 건강(기능)식품 과 26종의 보조사료 제품을 제조 및 판매하고 있고 22년 100억원 이상의 매출을 달성하여 공공연구기관과 중소기업이 협업해 공동연구, 특허출원 및 등록, 기술 이전을 진행하는 ‘공공-민간 연계, 협력사업’의 성공사례로 손꼽히고 있습니다.

당사는 건강기능식품 소재 개발 외 대장암, 염증성 장질환, 황반변성, COVID-19, 비만/당뇨 등 의약품 관련 연구도 계속 진행하고 있습니다.

또한 영양제 및 면역증강 동물의약품 품목고시 목록 분석을 통해 고시된 동물의약품 지표성분의 생체이용률 증대를 위해 ‘텐큐민S 및 G플러스’를 활용한 수용화복합체(가칭 : 지표성분큐민에스플러스) 기술을 개발 할 예정이며 IND 승인 등을 준비하고 있습니다.

바이오텐은 이러한 기술들을 바탕으로 건강(기능)식품 및 보조사료의 제조, 판매를 진행 중이며 인체의약품과 동물의약품 연구 및 제품화를 목표로 하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

주요 제품의 판매 현황 단위 : 천원

매출유형	제 품 명	2022연도
(제12기)	2023연도
(제13기)

매출액	비율	매출액	비율

식품	건강기능식품	올인원프로바이오틱스	1,022,668	9.6%	442,697	8.2%

닥터큐민 비오트리	1,194,992	11.2%	316,823	5.9%

일반식품	닥터큐민 오리진	4,661,622	43.5%	2,027,370	37.5%

닥터큐민 콜라겐	948,963	8.9%	415,267	7.7%

닥터큐민 카테큐민 윈트	326,857	3.1%	110,053	2.0%

닥터큐민 코로솔큐민 윈트	307,097	2.9%	77,286	1.4%

닥터큐민 칼로카페	303,998	2.8%	101,391	1.9%

닥터큐민 밀크씨슬 윈트	296,140	2.8%	98,859	1.8%

닥터큐민 소포리큐민
윈트	129,959	1.2%	65,725	1.2%

기타	-	-	2,066	0.0%

축산	분말	에니케어V 외 12종	861,127	8.0%	1,058,074	19.6%

액상	양봉업플러스 500ML 외
11종	651,943	6.1%	681,104	12.6%

기타	기타	원재료 외	480	0.0%	5,125	0.1%

매 출 총 계	10,705,845	100%	5,401,840	100.0%
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 매입 현황 단위 : 천원

매입유형	품 목	구 분	2021년도(제11기)	2022년도(제12기)	2023년도(제13기)

원재료	스테비오사이드	국 내	712,600	846,250	412,000

수 입	-	-	-

스테비텐그린	국 내	72,000	252,000	112,000

수 입	-	-	-

커큐민분말	국 내	144,889	153,500	55,600

수 입	-	-	-

녹차추출물 외	국 내	284,532	424,800	345,874

수 입	86,449	43,450	90,813

원재료 합계	국 내	1,214,021	1,676,550	925,474

수 입	86,449	43,450	90,813

소 계	1,300,470	1,720,000	1,016,287

부재료	1L 병 외 22종	국 내	24,633	59,653	55,573

수 입	-	-	-

소 계	24,633	59,653	55,573

외주가공비	국내	2,689,899	4,799,084	1,975,755

소 계	2,689,899	4,799,084	1,975,755

총 합 계	국 내	3,928,553	6,535,287	2,956,802

수 입	86,449	43,450	90,813

합 계	4,015,002	6,578,737	3,047,615

나. 원재료 가격변동추이 단위 : 원

사업연도
품 목	2021연도
(제11기)	2022연도
(제12기)	2023연도
(제13기)

식품	스테비오사이드	40,489	48,357	51,500

감초분말	18,181	18,181	20,000

커큐민분말	176,969	142,130	138,000

홍국분말	-	110,000	110,000

밀크씨슬	-	95,000	95,000

녹차추출물	-	77,100	78,000

바나바잎추출물	-	78,000	78,000

회화나무열매추출분말	-	115,000	115,000

축산	강황분말	4,500	4,500	4,500

스테비텐그린75%	24,000	28,000	28,000

줄기분말(수입)	460	534	534

다. 생산능력 및 생산실적 단위 : 천원

제품	구 분	2021연도
(제11기)	2022연도
(제12기)	2023연도
(제13기)

축산	분말	생산능력	3,456,000	3,456,000	3,456,000

생산실적	500,306	321,184	683,499

가 동 율	14.48%	9.29%	19.78%

기말재고	14,074	7,105	47,477

액상	생산능력	4,245,290	4,245,290	4,245,290

생산실적	120,205	174,543	190,667

가 동 율	2.83%	4.11%	4.49%

기말재고	4,515	24,111	8,519

주1) 산출기준 : 제형별로 구분 산출하였습니다.주2) 산출방법 : 일 생산능력 X (월 근무일수X12개월) = 연간생산능력 라. 생산설비 현황 단위 : 천원

자산	기초가액	당기증감	당기상각	기말잔액

증가	감소

토지	1,529,476	-	-	-	1,529,476

건물	564,316	-	-	16,136	548,180

구축물	1	-	-	-	1

기계장치	100,947	34,705	-	29,673	105,979

차량운반구	67,022	35,180	18,474	21,141	62,587

비품	1,598	53,649	-	5,693	49,554

기타유형자산	1	-	-	-	1

합계	2,263,361	123,534	18,474	72,643	2,295,778

마. 외주생산에 관한 사항(1) 외주생산의 이유

당사는 축산 및 식품/건강기능식품의 제품 개발, 생산 및 판매까지 여러 부문에 걸쳐 사업을 진행하고 있습니다. 하지만, 관련 내부생산설비가 부족하거나 관련 인증을 보유하지 않은 경우, 생산설비와 인증을 받은 업체에 생산을 의뢰하여 원활한 대량생산 체계를 구축하고 있습니다.

(2) 주요 외주처에 관한 사항 단위 : 천원

사업연도	외주처	외주내용	외주금액	외주비중

2021연도
(제11기)	㈜엔피케이	건강식품 및 기능식품	2,398,489	89.2%

화진바이오텍	식품 재공품 동결건조	255,350	9.5%

케이씨	축산 재공품 추출	36,060	1.3%

2022연도
(제12기)	㈜엔피케이	건강식품 및 기능식품	4,421,302	92.1%

웰런비앤에프	식품, 축산 재공품 추출	42,979	0.9%

화진바이오텍	식품 재공품 동결건조	243,623	5.1%

㈜월드웨이	식품 재공품 동결건조	63,000	1.3%

케이씨	축산 재공품 추출	28,180	0.6%

2023연도(제13기)	㈜엔피케이	건강식품 및 기능식품	1,806,674	91.44%

웰런비앤에프	식품, 축산 재공품 추출	43,765	2.22%

화진바이오텍	식품 재공품 동결건조	58,291	2.95%

㈜월드웨이	식품 재공품 동결건조	63,000	3.19%

한국스테비아	축산 재공품 추출	3,000	0.15%

한국생명공학연구원	축산 재공품 추출	765	0.04%

(주)네츄럴굿띵스	축산 재공품 추출	260	0.01%
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적 단위 : EA, 천원

매출
유형	부 문	2021연도
(제11기)	2022연도
(제12기)	2023연도
(제13기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

제품	식품	건강기능	수출	-	-	-	-	-	-

내수	100,143	857,719	272,623	2,217,660	91,276	759,520

일반식품	수출	-	-	-	-	-	-

내수	311,917	3,785,654	593,242	6,974,635	238,542	2,898,017

축산	분말	수출	4,000	150,741	10,000	177,396	22,000	201,935

내수	44,714	856,192	29,991	666,048	39,258	856,139

액상	수출	200	2,583	-	-	800	12,115

내수	22,495	376,473	42,596	670,106	33,847	668,990

소계	483,469	6,029,362	948,452	10,705,845	425,723	5,396,76

기타	원재료	내수	70	70	-	-	-	125

화장품 외	수출	10,762	-	-	-	-	-

내수	76,707	40,028	-	-	-	-

기타	내수	-	-	-	-	-	5,000

소계	87,539	40,098	-	-	-	5,125

합 계	수출	14,762	153,324	10,000	177,396	22,800	214,050

내수	556,246	5,916,136	938,452	10,528,450	402,923	5,187,791

합계	571,008	6,069,461	948,452	10,705,845	425,723	5,401,841

나. 수출 현황 단위 : 천원

매출유형	부문	2021연도	2022연도	2023연도

(제11기)	(제12기)	(제13기)

수출국	수출액	수출국	수출액	수출국	수출액

제품	식품	건강기능	-	-	-	-	-

일반식품	-	-	-	-	-

수출식품	-	-	-	-	-

축산	분말	칠레	150,741
($137,000)	칠레
중국	78,928
(CNY400,000)
98,468
($75,000)	중국	201,935(CNY1,100,000)

액상	대만	2,583
($2,198)	-	-	대만	12,115($9,280)

합 계	-	153,324
($139,189)	-	177,396
(CNY400,000$75,000)	-	214,050(CNY1,100,000$9,280)

다. 수주 현황당사는 ODM 주문생산, 대리점 매출 등 주문이 30일 내외의 단기 발주 형식으로 이루어져 있어 장기 계약에 의한 수주판매는 일어나지 않고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리

당사는 금리위험, 가격위험, 환위험 등 다양한 시장위험에 노출되어 있습니다. 그러므로 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고자 당사는 위험관리 정책을 수립하여 시행하고 있습니다. 이에 대한 자세한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항 - 5. 재무재표 주석'을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 거래 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약 재무제표 (단위 : 백만원)

과목	2021연도 (제11기)	2022연도 (제12기)	2023연도 (제13기)

회계처리 기준	K-GAAP	K-GAAP	K-GAAP

감사인(감사의견)	진성회계법인(적정)	삼도회계법인(적정)	삼도회계법인(적정)

유동자산	3,331	4,215	5,057

당좌자산	2,371	3,489	4,180

재고자산	960	726	876

비유동자산	3,386	3,250	3,220

투자자산	46	54	-

유형자산	2,231	2,263	2,296

무형자산	618	362	319

기타비유동자산	491	571	605

자산총계	6,717	7,465	8,277

유동부채	3,475	3,658	3,453

비유동부채	1,304	988	1,509

부채총계	4,779	4,646	4,963

자본금	1,710	1,710	1,850

자본잉여금	6,549	6,549	7,464

자본조정	859	859	911

이익잉여금(결손금)	(7,180)	(6,300)	(6,910)

자본총계	1,938	2,818	3,314

나. 요약 손익계산서 (단위 : 백만원)

과목	2021년도 (제11기)	2022년도 (제12기)	2023년도 (제13기)

매출액	6,069	10,706	5,402

매출원가	4,175	6,690	3,191

매출총이익	1,894	4,016	2,211

판매비와관리비	1,485	2,239	2,663

급여	328	403	685

판매수수료	413	496	322

경상연구개발비	240	319	281

기타	504	1,021	1,375

영업이익(손실)	409	1,777	(452)

영업외수익	123	24	22

영업외비용	365	777	147

법인세차감전순이익(손실)	167	1,023	(576)

법인세등	-	143	34

당기순이익(손실)	167	880	(611)
2. 연결재무제표

당사는 연결재무제표 작성대상 법인이 아니므로 해당사항이 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

당사는 연결재무제표 작성대상 법인이 아니므로 해당사항이 없습니다.
6. 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제13기	제12기	제11기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	-576	1,023	167

(연결)주당순이익(원)	-190	291	49

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2020년 11월 20일	유상증자(주주배정)	보통주	55,615	500	-	-

2020년 11월 20일	유상증자(제3자배정)	보통주	219,519	500	-	-

2020년 12월 23일	주식매수선택권행사	보통주	70,000	500	-	-

2022년 02월 17일	전환권행사	보통주	125,000	500	-	보통주 전환

2022년 02월 17일	전환권행사	전환상환우선주	125,000	500	-	보통주 전환(감소)

2022년 04월 30일	전환권행사	보통주	125,000	500	-	보통주 전환

2022년 04월 30일	전환권행사	전환상환우선주	125,000	500	-	보통주 전환(감소)

2023년 07월 04일	주식매수선택권행사	보통주	30,000	500	-	-

2023년 07월 04일	유상증자(제3자배정)	전환상환우선주	125,000	500	-	-

2023년 07월 07일	전환권행사	보통주	125,000	500	-	보통주 전환

2023년 07월 07일	전환권행사	전환상환우선주	125,000	500	-	보통주 전환(감소)

2023년 07월 20일	전환권행사	보통주	250,000	500	-	보통주 전환

2023년 07월 20일	전환권행사	전환상환우선주	125,000	500	-	보통주 전환(감소)

나. 미상환 전환사채 발행현황당사는 사업보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황당사는 사업보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.라. 미상환 전환형 조건부자본증권당사는 사업보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

사모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

주주배정유상증자	-	2020년 11월 20일	동물용의약품제품등록, 건강기능식품 연구개발	222,460	동물용의약품제품등록, 건강기능식품 연구개발	222,460	-

3자배정 유상증자	-	2020년 11월 20일	동물용의약품제품등록, 건강기능식품 연구개발	878,076	동물용의약품제품등록, 건강기능식품 연구개발	785,927	주2 참고

3자배정 유상증자	-	2023년 07월 03일	원재료 매입대금 등 운영자금	1,000,000	원재료 매입대금 등 운영자금	1,000,000	-

주1) 당사는 유상증자 당시 주요사항보고서 제출 의무가 없었으며 이사회의사록에 따라 기재하였습니다.주2) AI(조류독감) 등 동물의약품 임상을 진행하였으나 허가문제로 동물의약품 제품등록까지는 이루어지지 않았고 2021년부터 (건강기능)식품 매출이 증가하면서 건강기능식품 연구에 더욱 집중하였습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정 현황1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률

2023년(제13기)	매출채권	2,260,275,095	1,730,774,527	76.57%

미수금	908,582	-	-

미수수익	78,040,808	78,040,808	100.00%

선급금	1,500,000	-	-

합 계	2,340,724,485	1,808,815,335	77.28%

2022년(제12기)	매출채권	2,744,446,032	1,728,151,367	62.97%

미수금	49,500	-	-

미수수익	78,040,808	78,040,808	100.00%

선급금	1,650,000	-	-

합 계	2,824,186,340	1,806,192,175	63.95%

2021년(제11기)	매출채권	2,864,414,422	1,719,977,771	60.05%

미수금	188,170	-	-

미수수익	78,040,808	78,040,808	100.00%

선급금	23,476,819	-	-

합 계	2,966,120,219	1,798,018,579	60.62%

2) 대손충당금 변동 현황 (단위:원)

구분	2021년(제11기)	2022년(제12기)	2023년(제13기)

기초 대손충당금	1,780,813,719	1,798,018,579	1,806,192,175

순대손처리액(①-②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액) 등	17,204,860	8,173,596	2,623,160

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

대손상각비 계상(환입)액	-	-

기말 대손충당금	1,798,018,579	1,806,192,175	1,808,815,335

3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 보고기간종료일 현재 매출채권 및 받을어음, 대여금, 미수금 등 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위:원)

구분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	540,993,381	-	31,108,100	1,688,173,614	2,260,275,095

구성비율	23.93%	-	1.38%	74.69%	100.00%

나. 사업부문별 재고자산의 보유현황 (단위:원)

사업부문	계정과목	2021년(제11기)	2022년(제12기)	2023년(제13기)	비고

식품	원재료	26,460,486	126,928,328	229,581,161	-

재공품	293,612,595	290,649,201	191,963,204	-

부재료	-	-	-

제품	3,796,370	8,731,564	129,647,355	-

합 계	323,869,451	426,309,093	551,191,720	-

축산	원재료	116,664,753	117,085,712	68,408,426	-

재공품	15,040,643	119,933,303	106,424,733	-

부재료	50,315,779	65,666,276	53,295,609	-

제품	36,152,568	31,217,374	55,997,095	-

합 계	218,173,743	333,902,665	284,125,863	-

화장품	원재료	-	-	-	-

재공품	-	-	-	-

부재료	-	-	-	-

제품	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계x100]	8.1%	10.2%	10.1%	-

재고자산회전율(회수)[연환산매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	2.9	2.6	1.0	-
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상예측한 활동, 사건 또는 현상은당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요당사의 이사회는 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제13기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다.경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태당사의 최근 3사업년도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)

과목	2021연도 (제11기)	2022연도 (제12기)	2023연도 (제13기)

회계처리 기준	K-GAAP	K-GAAP	K-GAAP

감사인(감사의견)	진성회계법인(적정)	삼도회계법인(적정)	삼도회계법인(적정)

유동자산	3,331	4,215	5,057

당좌자산	2,371	3,489	4,180

재고자산	960	726	876

비유동자산	3,386	3,250	3,220

투자자산	46	54	-

유형자산	2,231	2,263	2,296

무형자산	618	362	319

기타비유동자산	491	571	605

자산총계	6,717	7,465	8,277

유동부채	3,475	3,658	3,453

비유동부채	1,304	988	1,509

부채총계	4,779	4,646	4,963

자본금	1,710	1,710	1,850

자본잉여금	6,549	6,549	7,464

자본조정	859	859	911

이익잉여금(결손금)	(7,180)	(6,300)	(6,910)

자본총계	1,938	2,818	3,314

나. 영업실적당사의 2023년 매출액은 전년대비 약 49.5% 감소한 약 54억원, 영업손실은 약 5억원, 당기순손실은 약 6억원을 기록하였습니다. 식품 및 건강기능식품 매출액이 감소하여 적자전환되었습니다.

(단위 : 백만원)

과목	2021년도 (제11기)	2022년도 (제12기)	2023년도 (제13기)

매출액	6,069	10,706	5,402

매출원가	4,175	6,690	3,191

매출총이익	1,894	4,016	2,211

판매비와관리비	1,485	2,239	2,663

급여	328	403	685

판매수수료	413	496	322

경상연구개발비	240	319	281

기타	504	1,021	1,375

영업이익(손실)	409	1,777	(452)

영업외수익	123	24	22

영업외비용	365	777	147

법인세차감전순이익(손실)	167	1,023	(576)

법인세등	-	143	34

당기순이익(손실)	167	880	(611)

4. 유동성 및 자금조달 지출 가. 유동성

구분	산식	비율(%)

당기	전기

유동비율	유동자산/유동부채 × 100	146.4	115.2

부채비율	부채총계/자기자본 × 100	149.7	164.9

나. 단기차입금 (단위 : 천원)

구분	차입처	내역	연이자율	당기말	전기말

단기차입금	기업은행	운전자금대출	4.35~5.58%	1,200,000	600,000

전북은행	운전자금대출	-	-	230,000

소계	1,200,000	830,000

다. 장기차입금 (단위 : 천원)

구분	차입처	내역	연이자율	당기말	전기말

장기차입금	기업은행	운전자금대출	3.86%~5.68%	1,600,000	745,000

국민은행	운전자금대출	-	-	303,333

전북은행	시설자금대출	1.60~2.32%	547,000	931,000

운영자금대출	2.73%~5.98%	690,000	224,500

경영안전자금	-	-	125,000

차감 : 유동성대체	-1,482,000	-1,043,500

소계	1,355,000	1,285,333

5. 부외거래에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제13기(당기)	삼도회계법인	적정	감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 22에주의를 기울여야 할 필요가 있습니다 . 재무제표에 대한 주석 22에서 기술하고 있는 바와 같이 회사는 당기 중 한국거래소 코넥스시장에 상장함에 따라 중소기업회계처리 특례 적용을 중단하였으며 , 이에 따른 회계정책 변경 효과를 반영하여 전기재무제표를 재작성하였습니다 .	-

제12기(전기)	삼도회계법인	적정	-	-

제11기(전기)	진성회계법인	적정	-	-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제13기(당기)	삼도회계법인	재무제표 감사	28,000천원	322	28,000천원	322

제12기(전기)	삼도회계법인	재무제표 감사	17,000천원	141	17,000천원	141

제11기(전전기)	진성회계법인	재무제표 감사	13,000천원	107	13,000천원	107

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제13기(당기)	2024.02.14	세무조정	-	3,000천원	-

제12기(전기)	2022.12.16	세무조정	-	2,000천원	-

제11기(전전기)	2021.11.08	세무조정	-	2,000천원	-

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2023년 12월 31일	감사 및 담당이사 외 1인	서면보고	기말감사계획 및 독립성 등

2	2024년 03월 19일	감사 및 담당이사 외 1인	서면보고	기말감사결과 및 독립성 등
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도 내부회계관리자 및 대표이사는 2023년 내부회계관리제도 운영실태를 평가하였으며,내부회계관리제도 설계 및 운영 개념 체계의 제4장 중소기업에 대한 적용을 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다. 외부감사인은 2023년 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 검토결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념 체계에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 나. 내부통제구조의 평가

사업연도	감사인	감사의견 및 검토의견	지적사항

제13기(당기)	삼도회계법인	[검토의견] 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	해당사항 없음
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성 개요

사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 5인의 이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무 집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.

대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다. 나. 이사회 운영규정의 주요 내용

이사회 운영 규정

제3조
(권한)	① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.
② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다.

제11조
(결의방법)	① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만 상법 제 397조 2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2이상의 수로 한다.
② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송,수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용 할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석 한 것으로 본다.
③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는지는 의결권을 행사하지 못한다.
④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다.

제12조
(부의사항)	①이사회에 부의할 사항은 다음과 같다.
1. 주주총회에 관한 사항
(1) 주주총회의 소집
(2) 영업보고서의 승인
(3) 재무제표의 승인
(4) 정관의 변경
(5) 자본의 감소
(6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속
(7) 주식의 소각
(8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수
(9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약
(10) 이사, 감사의 선임 및 해임
(11) 주식의 액면미달발행
(12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제
(13) 주식배당 결정
(14) 주식매수선택권의 부여
(15) 이사, 감사의 보수
(16) 회사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고
(17) 기타 주주총회에 부의할 의안
2. 경영에 관한 사항
(1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경
(2) 신규사업 또는 신제품의 개발
(3) 대표이사의 선임 및 해임
(4) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임
(5) 공동대표의 결정
(6) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지
(7) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임
(8) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의
(9) 이사의 전문가 조력의 결정
(10) 지배인의 선임 및 해임
(11) 노조정책에 관한 중요사항
(12) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치?이전 또는 폐지
(13) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정
(14) 흡수합병 또는 신설합병의 보고
(15) 내부회계관리제도
3. 재무에 관한 사항
(1) 투자에 관한 사항
(2) 중요한 재산의 취득 및 처분
(3) 결손의 처분
(4) 신주의 발행
(5) 사채의 모집
(6) 준비금의 자본전입
(7) 전환사채의 발행
(8) 신주인수권부사채의 발행
(9) 중요금액 이상의 대규모 금액의 자금도입 및 채무보증을 포함한 보증행위
(10) 중요금액 이상의 재산에 대한 저당권, 질권의 설정
4. 이사에 관한 사항
(1) 이사와 회사간 거래의 승인
(2) 타회사의 임원 겸임
5. 기 타
(1) 중요한 소송의 제기
(2) 주식매수선택권 부여의 취소
(3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요 하다고 인정하는 사항
② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다.
1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과
2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항
3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

제13조
(권한의 위임)	이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항을 제외하고는 이사회 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다.

다. 이사회의 주요 활동 내역

개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비 고

23.02.16	명의개서대리인 폐지의 건	가결	-

23.03.14	12기 정기주주총회 개최	가결	-

23.04.03	기업은행 10억 대출	가결	-

23.05.22	주주명부 폐쇄 및 임시주주총회 개최	가결	-

23.06.15	신주발행, 명의개서대리인 선임	가결	-

23.06.28	사규 제정 및 서울사무소 운영	가결

23.07.11	신주 등기 일부 변경 및 기업은행 신규 대출	가결

23.08.25	전북은행 신규 대출	가결

23.09.05	코넥스시장 상장 추진	가결

23.10.31	이우송부사장, 박철상전무 연간보수액 승인	가결

23.11.17	기업은행 신규대출 및 대출 연장	가결

라. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

2	2	-	-	-
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의해 선임된 비상근 감사 1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사직무규정의 주요 내용

감사직무규정

제3조
(감사의 종류)	감사의 종류는 다음과 같다.
정기감사: 감사계획에 의하여 년 1회 이상 정기적으로 실시한다.
특별감사: 대표이사 또는 감사가 필요하다고 인정하는 경우에 수시로 실시한다.

제6조
(이사회 출석)	감사는 이사회에 출석하여 필요에 따라 보고를 실시하고 의견을 말한다.
감사는 이사가 회사의 목적 외의 행위 그 외 법령에 위반하는 행위를 하였을시 또는 그럴 우려가 있는 경우 이를 이사회에 보고해야 한다.
감사는 2항의 보고를 하기 위해 필요한 경우, 이사회 소집을 요구할 수 있다.
감사는 이사회 의사록의 기재 내용을 확인하고 기명 날인해야 한다.

제7조
(주요한 회의 출석)	감사는 이사회 외에도 중요한 의견 결정 과정 및 업무의 집행 상황을 파악하기 위해 이사와 협의하여 중요 회의에 출석해야 한다.
제1항의 회의에 출석하지 않는 경우 감사는 심의 사항에 대한 설명을 듣고 관계 자료를 열람해야 한다.

제13조
(내부 통제상의 제도에 관한 의건)	감사는 회사의 내부 통제상 조직·규정·절차 등의 제도 및 운용에 대해 의견이 있을 경우, 이사에게 의견을 개진해야 한다.
감사는 1항의 제도에 변경이 발생한 경우, 이사에게 해당 사실을 보고하도록 요구해야 한다.

제14조
(회계 방짐에 관한 의견)	회사가 회계 방침, 회계 처리 방법 및 계산서류 등의 기재 방법을 변경하는 경우, 감사는 변경의 이유 및 그 영향에 대해서 미리 보고하도록 이사에게 요구해야 한다.
감사는 회계방침, 회계처리 방법 등에 문제가 있다고 판단한 경우, 이사에게 그 의견을 개진해야 한다.

제16조
(주주총회에서의 보고)	감사는 주주총회에 제출되는 의안 및 서류에 대해서 위법 또는 현저히 부당한 사항의 유무를 조사하고, 필요한 경우에는 주주총회에 보고해야 한다.

제17조
(주주총회에서의 설명 의무 등)	감사는 주주총회에서 주주가 질문한 사항에 대해 의장의 의사 운영에 따라 설명한다.
감사는 주주총회 회의록에 의사의 요령 및 그 결과가 정확히 기록되어 있는지 확인해야 한다.

다. 감사의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정재윤	-	우일세무법인영앤진회계법인서울지방국세청	예	금융기관, 정부 경력자	국세청 등 24년 이상 근무

라. 감사의 주요 활동 내역

마. 감사의 독립성감사의 독립성 강화를 위해 감사 선임시 주주총회 전에 감사에 대한 모든 정보를 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래등에 대한 내역을 외부에 공시하고있습니다. 또한 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비 고

23.03.14	12기 정기주주총회 개최	가결	-

23.04.03	기업은행 10억 대출	가결	-

23.05.22	주주명부 폐쇄 및 임시주주총회 개최	가결	-

23.06.28	사규 제정 및 서울사무소 운영	가결

23.08.25	전북은행 신규 대출	가결

23.09.05	코넥스시장 상장 추진	가결

23.10.31	이우송부사장, 박철상전무 연간보수액 승인	가결

23.11.17	기업은행 신규대출 및 대출 연장	가결

바. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사는 세무사로써 해당분야의 풍부한 경력과 지식을 갖추고 있습니다. 또한, 당사는 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있기때문에 별도의 감사 교육은 실시하고 있지 않습니다. 향 후 필요시 교육을 실시할 예정입니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원팀	4	전무이사 외 3명(평균 근속연수 1년)	재무제표, 이사회 등 감사직무수행 지원
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	미도입

실시여부	-	-	-

나. 소수주주권의 행사여부- 해당사항 없습니다 다. 경쟁권 경쟁

- 해당사항 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	3,511,509	-

우선주	187,500	-

의결권없는 주식수(B)	-	-	-

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	3,511,509	-

우선주	187,500	-
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

김영철	본인	보통주	812,415	23.76	812,415	21.96	-

박철상	임원	보통주	21,666	0.63	38,407	1.04	-

계	-	-	-	-	-	-

보통주	834,081	24.40	850,822	23.00	-

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

직위	성명	주요경력

대표이사	김영철	- 전남대학교 향장품학 석박사 통합과정 수료 (2018.03~2023.02)
- (사)한국인터넷방송협회위원장(1999.01~2003.12)
- ㈜캐스트믹스 대표이사(2000.04~2003.06)
- ㈜피지스 대표이사(2003.07~2004.03)
- ㈜제로드 디앤씨 대표이사(2006.02~2009.11)
- 한국스테비아㈜ 대표이사(2010.04~2011.08)
- 바이오텐㈜ 대표이사(2011.08~현재)

3. 최대주주 변동 내역- 해당사항 없습니다.

4. 주식 소유현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	김영철	812,415	21.96	-

엔에이치투자증권(주)(파인밸류PreIPO플러스일반사모투자신탁)	500,000	13.52	-

KH필룩스	350,585	9.48	-

우리사주조합	-	-	-

## 소액주주현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	275	292	94.2	1,068,707	3,699,009	28.89	-

주)소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

김영철	남	1968년 06월	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	- 전남대학교 향장품학 석박사 통합과정 수료 (2018.03~2023.02)
- (사)한국인터넷방송협회위원장(1999.01~2003.12)
- ㈜캐스트믹스 대표이사(2000.04~2003.06)
- ㈜피지스 대표이사(2003.07~2004.03)
- ㈜제로드 디앤씨 대표이사(2006.02~2009.11)
- 한국스테비아㈜ 대표이사(2010.04~2011.08)
- 바이오텐㈜ 대표이사(2011.08~현재)	812,415	-	본인	13년	2025년 10월 03일

박철상	남	1970년 10월	CFO	사내이사	상근	재무총괄	- 전남대학교 정치외교학과 학사(1988.03~1995.02)
- 삼성생명보험㈜ 경영감사팀(1995.01~2014.12)
- 글로벌금융판매 순천지사장(2015.01~2021.01)
- 바이오텐㈜ 재무총괄 전무(2022.11 ~현재)	38,407	-	타인	2년	2026년 03월 29일

이우송	남	1964년 03월	CTO	사내이사	상근	기술총괄	- Tokushima 대학교 약화학 약학 석·박사 (1992.03~1997.03)
- 과학기술연합대학원대학교 겸임 교수 (2005.03~2017.02)
- 기획재정부 R 심의위원(2009.01~2009.12)
- 한국생명공학연구원 바이오소재연구소 소장 (2011.09~2012.11)
- 제주대학교 겸임교수(2013.03~2015.02)
- 한국생명공학연구원 전북분원장 (2014.09~2017.04)
- 바이오텐㈜ 연구소장(2022.11 ~현재)	-	-	타인	2년	2026년 03월 29일

신홍석	남	1967년 04월	상무이사	미등기	상근	마케팅총괄	- 영광 영흥레미콘(주) 관리총괄(1990.12~1996.10)
- ㈜조형기술개발 관리총괄(2001.04~2007.11)
- 바이오텐㈜ 마케팅총괄 상무(2016.10 ~현재)	-	-	타인	8년	-

이현주	여	1984년 03월	이사	사외이사	비상근	경영자문	- 전남대학교 대학원 향장학 박사(2017~2019)
- 탑네이처(TapNature) 대표이사(2015~현재)
- 광주여대 화장품과학과 겸임조교수(2018~현재)
- 바이오텐㈜ 사외이사(2019.10~현재)	-	-	타인	5년	2025년 11월 30일

김희석	남	1963년 04월	이사	사외이사	비상근	경영자문	- 성균관대학교 국정관리대학원 박사(2003~2006)
- 한화그룹 경영기획실(2009~2018)
- 한화건설(2018~2021)
- 법무법인 청와 고문(2021~2022)
- 연세대학교 행정대학원 겸임교수(2013~현재)
- 바이오텐㈜ 사외이사(2021.03~현재)	-	-	타인	3년	2024년 03월 30일

정재윤	남	1975년 05월	이사	감사	비상근	감사	- 국립세무대학교 내국세학과(1995~1997)
- 서울지방국세청 조사3국4과(2002~2005)
- 서울지방국세청 징세법무국(2011~2014)
- 현)우리세무법인 대표(2018~현재)
- 바이오텐㈜ 감사(2022.03~현재)	-	-	타인	2년	2025년 03월 28일

나. 직원 등 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

정규직	남	14	-	-	-	14	1.5	595	42	-	-	-	-

정규직	여	4	-	-	-	4	2.5	147	37	-

합 계	18	-	-	-	18	1.8	742	41	-

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	1	69	69	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	5	1,000	-

감사	1	100	-

나. 보수지급금액1) 이사ㆍ감사 전체(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	470	78	-

2) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	464	155	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	-	-	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	6	6	-

※ 인원수: 2023년 12월 31일 현재 기준※ 보수총액: 2023년 1월 1일부터 12월 31일까지 재직한 모든 이사(감사)에게 지 급한 보수총액.

※ 1인당 평균보수액 : 보수총액을 인원수로 나누어 계산

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 천원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 천원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	-	-	-	-	-	-

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 사업보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 등당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음,수표 현황당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

처분일자	품목명	처분기간	처분사항	처분사유

2022-11-09	보조사료(10121599)	2022.11.23 ~ 2022.12.22	나라장터 1개월 거래정지	전문검사기관 검사 불합격

주) 당사는 조달청으로부터 보조사료에 대한 1개월 거래정치 처분을 받은 바 있으며 이를 방지하기 위해 출고되는 모든 제품에 대해 출고 전 1batch당 1개의 품목을 무작위로 선정하여 성분함량을 분석하고 있고 최종 분석결과는 lot 번호별로 기록하고 성적서를 발행, 보관하고 있습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 단기매매차익 발생 및 반환에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	-	-	-

-	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1. 전문가의 확인

당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

당사는 사업보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.