SV인베스트먼트 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

가. 분기재무상태표

제 13 기 3분기말 2018년 12월 31일 현재
제 12 기 2018년 3월 31일 현재
제 11 기 2017년 3월 31일 현재
에스브이인베스트먼트주식회사 (단위 : 원)

과목	주석	제 13 기 3분기말	제 12 기	제 11기

자산

I.유동자산	46,836,539,099	17,049,762,654	8,396,881,243

현금및현금성자산	3,4,5	6,923,461,311	7,227,812,306	2,987,706,246

단기금융상품	3,4,7	36,026,162,029	6,500,000,000	-

기타유동자산	3,4,6	3,846,206,789	3,321,950,348	5,378,070,185

당기법인세자산	40,708,970	-	31,104,812

II.창업투자자산	17,876,935,086	16,119,777,647	19,760,361,505

투자실적자산	8	12,843,672,902	14,328,423,930	17,655,360,059

경영지원자산	9	5,033,262,184	1,791,353,717	2,105,001,446

III.비유동자산	2,110,005,037	712,852,486	768,854,838

유형자산	10	596,326,324	247,065,691	304,037,297

무형자산	11	839,469,652	152,270,069	149,749,572

기타비유동자산	3,6	636,413,439	313,516,726	315,067,969

이연법인세자산	37,795,622

자산총계	66,823,479,222	33,882,392,787	28,926,097,586

부채

I.유동부채	5,052,742,935	8,275,658,975	6,862,380,826

단기차입금	3,13	-	6,670,000,000	5,600,000,000

기타유동부채	3,4,12	4,229,992,069	548,954,791	262,380,830

당기법인세부채	822,750,866	1,056,704,184	-

유동성장기부채	-	999,999,996

II.비유동부채	2,341,706,352	2,315,622,950	3,138,499,268

장기차입금	-	750,000,005

확정급여채무	21	2,341,706,352	2,086,129,513	1,577,281,678

이연법인세부채	-	229,493,437	811,217,585

부채총계	7,394,449,287	10,591,281,925	10,000,880,094

자본

I.자본금	14	13,308,500,000	11,300,000,000	11,300,000,000

II.자본잉여금	14	26,185,341,517	1,582,632,787	1,582,632,787

III.기타포괄손익누계액	15	(61,582,537)	717,700,152	2,382,176,036

V.이익잉여금	16	19,996,770,955	9,690,777,923	3,660,408,669

자본총계	59,429,029,935	23,291,110,862	18,925,217,492

자본과부채총계	66,823,479,222	33,882,392,787	28,926,097,586

나. 분기포괄손익계산서

제 13 (당)기 3분기 2018년 4월 1일 부터 2018년 12월 31일까지
제 12 (전)기 3분기 2017년 4월 1일 부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 2017년 4월 1일 부터 2018년 3월 31일까지
제 11 기 2016년 4월 1일 부터 2017년 3월 31일까지
에스브이인베스트먼트주식회사 (단위: 원)

과목	주석	제 13 (당)기 3분기	제 12 (전)기 3분기	제12 기	제11기

3개월	누적	3개월	누적

I.영업수익	2,331,319,191	25,211,187,807	1,335,977,041	9,968,133,989	17,499,508,591	10,449,620,459

투자수익	18	-	-	-	413,350,570	1,478,707,970	1,006,792,950

투자조합수익	18	2,128,028,882	24,170,042,383	1,806,675,378	9,488,475,124	15,889,571,353	7,675,427,166

운용투자수익	18	49,995,196	688,721,267	(488,037,736)	20,926,002	59,138,583	1,726,309,158

기타의영업수익	18	153,295,113	352,424,157	17,339,399	45,382,293	72,090,685	41,091,185

II.영업비용	3,402,536,961	17,558,976,652	2,426,338,045	6,931,947,230	9,938,329,977	7,888,745,715

투자조합비용	19	264,281,145	329,515,087	(82,385,543)	-	170,448,460	524,559,349

운용투자비용	19	14,481,617	111,794,484	-	-	143,221,382	17,228,661

기타의영업비용	19	-	82,789,560	79,395,498	255,439,615	327,507,664	515,397,895

판매비와관리비	20	3,123,774,199	17,034,877,521	2,429,328,090	6,676,507,615	9,297,152,471	6,831,559,810

III.영업이익	(1,071,217,770)	7,652,211,155	(1,090,361,004)	3,036,186,759	7,561,178,614	2,560,874,744

IV.영업외수익	22	4,436,977	35,116,783	371,731	14,294,104	18,008,197	3,185,279

V.영업외비용	22	1,961,778	11,895,150	64,387,856	66,679,913	64,655,101	16,176,063

VI.법인세비용차감전이익	23	(1,068,742,571)	7,675,432,788	(1,154,377,129)	2,983,800,950	7,514,531,710	2,547,883,960

VII.법인세비용	(229,820,647)	12,891,145	(413,391,781)	475,007,396	1,365,838,408	434,589,947

VIII.당기순이익	(838,921,924)	7,662,541,643	(740,985,348)	2,508,793,554	6,148,693,302	2,113,294,013

IX.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	-	-	(39,157,773)	(39,157,773)	(118,324,048)	(243,597,786)

X.후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(731,558)	(59,120,282)	658,518,780	1,236,328,175	(1,664,475,884)	(856,897,635)

XI.기타포괄손익	(731,558)	(59,120,282)	619,361,007	1,197,170,402	(1,782,799,932)	(1,100,495,421)

XII.총포괄손익	(839,653,482)	7,603,421,361	(121,624,341)	3,705,963,956	4,365,893,370	1,012,798,592

XIII.주당이익	17

기본주당이익	(32)	304	(33)	111	272	102

희석주당이익	(32)	304	(33)	111	272	95

“제12(전)기와 제11(전전)기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.”

다.분기자본변동표

제 13 (당)기 3분기 2018년 4월 1일 부터 2018년 12월 31일까지
제 12 (전)기 3분기 2017년 4월 1일 부터 2017년 12월 31일까지
제12 기 2017년 4월 1일 부터 2018년 3월 31일까지
제11 기 2016년 4월 1일 부터 2017년 3월 31일까지
에스브이인베스트먼트주식회사 (단위: 원)

과목	자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	합계

2016.04.01 잔액	10,300,000,000	1,543,649,395	3,238,165,795	1,791,620,318	16,873,435,508

총포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	-	-	159,993,600	-	159,993,600

지분법자본변동	-	-	(1,015,983,359)	-	(1,015,983,359)

지분법이익잉여금	-	-	-	(907,876)	(907,876)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(243,597,786)	(243,597,786)

당기순이익	-	-	-	2,113,294,013	2,113,294,013

자본에직접반영된소유주와의 거래:	-

전환사채의 보통주 전환	1,000,000,000	38,983,392	-	-	1,038,983,392

2017.03.31 잔액	11,300,000,000	1,582,632,787	2,382,176,036	3,660,408,669	18,925,217,492

2017.04.01 잔액	11,300,000,000	1,582,632,787	2,382,176,036	3,660,408,669	18,925,217,492

총포괄손익:

매도가능금융자산평가손익	-	-	(665,433,600)	-	(665,433,600)

지분법자본변동	-	-	(999,042,284)	-	(999,042,284)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(118,324,048)	(118,324,048)

당기순이익	-	-	-	6,148,693,302	6,148,693,302

2018.03.31 잔액	11,300,000,000	1,582,632,787	717,700,152	9,690,777,923	23,291,110,862

2017.04.01 잔액	11,300,000,000	1,582,632,787	2,382,176,036	3,660,408,669	18,925,217,492

총포괄이익:

매도가능증권평가손익	-	-	80,195,700	-	80,195,700

지분법자본변동	-	-	1,147,517,765	-	1,147,517,765

확정급여제도의재측정요소	-	-	-	(30,543,063)	(30,543,063)

분기순이익	-	-	-	2,508,793,554	2,508,793,554

2017.12.31 잔액	11,300,000,000	1,582,632,787	3,609,889,501	6,138,659,160	22,631,181,448

2018.04.01 잔액(당기초)	11,300,000,000	1,582,632,787	717,700,152	9,690,777,923	23,291,110,862

회계정책의 변경효과	-	-	(720,162,407)	2,643,451,389	1,923,288,982

2018.04.01(조정금액)	11,300,000,000	1,582,632,787	(2,462,255)	12,334,229,312	25,214,399,844

총포괄이익:

지분법자본변동	-	-	(59,120,282)	-	(59,120,282)

분기순이익	-	-	-	7,662,541,643	7,662,541,643

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

유상증자	2,008,500,000	24,602,708,730	-	-	26,611,208,730

2018.12.31 잔액(당분기말)	13,308,500,000	26,185,341,517	(61,582,537)	19,996,770,955	59,429,029,935

“제12(전)기와 제11(전전)기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.”

라. 분기현금흐름표

제 13 (당)기 3분기 2018년 4월 1일 부터 2018년 12월 31일까지
제 12 (전)기 3분기 2017년 4월 1일 부터 2017년 12월 31일까지
제12 기 2017년 4월 1일 부터 2018년 3월 31일까지
제11 기 2016년 4월 1일 부터 2017년 3월 31일까지
에스브이인베스트먼트주식회사 (단위: 원)

과목	제 13 (당)기 3분기	제 12 (전)기 3분기	제12기	제11기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	10,776,846,831	2,828,738,042	11,463,256,525	187,563,555

영업에서창출된현금흐름	11,634,588,131	3,410,098,272	12,031,964,048	612,449,341

분기순이익	7,662,541,643	2,508,793,554	6,148,693,302	2,113,294,013

분기순이익조정을 위한 가감	(3,906,929,614)	(3,460,310,098)	(6,757,065,391)	(2,378,305,476)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	7,878,976,102	4,361,614,816	12,640,336,137	877,460,804

이자의수취	313,187,172	10,838,050	19,352,209	2,190,849

이자의지급	(90,294,808)	(247,934,367)	(267,397,173)	(395,047,212)

배당금수입	-	12,630,000	36,250,000	8,420,000

법인세환급액(부담액)	(1,080,633,664)	(356,893,913)	(356,912,559)	(40,449,423)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(31,039,345,282)	(3,463,407,647)	(6,517,294,511)	(121,419,750)

차량운반구의처분	-	456,053	26,000,000	3,000,000

보증금의감소	155,795,000	55,000,000	55,000,000	21,310,000

비품의처분	641,667	-

단기금융상품의감소	116,047,538,689	5,000,000,000	15,500,000,000	-

단기금융상품의증가	(145,518,768,688)	(8,500,000,000)	(22,000,000,000)	-

차량운반구의취득	(16,834,379)	-	(25,543,947)	(60,076,931)

비품의취득	(97,379,700)	(12,569,500)	(15,255,118)	(30,551,904)

시설장치의취득	(329,921,100)	(1,454,200)	(1,454,200)	(195,464,363)

소프트웨어의취득	(3,008,500)	(4,840,000)	(5,093,000)	(5,720,000)

회원권의취득	(796,500,000)	-

보증금의증가	(480,908,271)	-	(50,948,246)	(133,916,552)

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	19,941,208,730	570,000,002	(680,000,001)	350,000,001

단기차입금의차입	-	2,000,000,000	2,000,000,000	1,800,000,000

유상증자	26,611,208,730	-	-

단기차입금의상환	(6,670,000,000)	(930,000,000)	(930,000,000)	(1,200,000,000)

유동성장기부채의상환	-	(999,999,996)	(1,750,000,001)	(249,999,999)

장기차입금의상환	-	(750,000,005)

Ⅳ. 외화환산으로인한현금의변동	16,938,726	(24,166,720)	(25,855,953)	(6,876,466)

Ⅴ. 현금및현금성자산의순증가(감소)	(304,350,995)	(1,338,836,326)	4,240,106,060	409,267,340

Ⅵ. 기초현금및현금성자산	7,227,812,306	2,987,706,246	2,987,706,246	2,578,438,906

Ⅶ. 기말현금및현금성자산	6,923,461,311	1,648,869,920	7,227,812,306	2,987,706,246

“제12(전)기와 제11(전전)기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.”