아이스크림에듀 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 9 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	54,180,083,248	51,798,004,550

현금및현금성자산	5,726,466,346	9,220,936,530

매출채권 및 기타채권	21,414,703,012	16,569,999,749

계약자산	1,474,093,526	2,460,560,923

재고자산	5,359,732,686	4,430,065,393

기타유동금융자산	7,442,833,846	4,410,473,928

기타유동자산	12,630,219,073	14,597,309,588

당기법인세자산	132,034,759	108,658,439

비유동자산	35,243,069,075	37,945,138,987

기타비유동금융자산	14,891,489,898	19,106,881,141

기타비유동자산	32,272,821	60,218,803

유형자산	10,558,717,571	9,453,743,473

무형자산	6,243,096,343	5,806,803,128

이연법인세자산	3,517,492,442	3,517,492,442

자산총계	89,423,152,323	89,743,143,537

부채

유동부채	21,429,427,176	20,133,265,741

매입채무	269,748,714	629,149,165

단기차입금	3,999,992,001	0

기타유동금융부채	8,588,097,286	11,176,483,135

기타유동부채	8,515,049,175	8,271,093,441

유동성복구충당부채	56,540,000	56,540,000

비유동부채	3,891,726,023	3,055,150,248

순확정급여부채	980,138,036	662,192,013

이연수익	1,528,048,391	1,566,797,066

기타비유동금융부채	1,215,239,596	657,861,169

복구충당부채	168,300,000	168,300,000

부채총계	25,321,153,199	23,188,415,989

자본

자본금	6,432,018,500	6,432,018,500

자본잉여금	37,228,761,317	37,290,253,531

기타자본조정	(2,686,856,530)	(2,686,856,530)

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	23,128,075,837	25,519,312,047

자본총계	64,101,999,124	66,554,727,548

자본과부채총계	89,423,152,323	89,743,143,537

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 9 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	36,972,641,649	36,972,641,649	34,056,696,849	34,056,696,849

매출원가	22,521,335,241	22,521,335,241	20,705,458,165	20,705,458,165

매출총이익	14,451,306,408	14,451,306,408	13,351,238,684	13,351,238,684

판매비와관리비	16,938,100,425	16,938,100,425	20,209,299,960	20,209,299,960

영업이익(손실)	(2,486,794,017)	(2,486,794,017)	(6,858,061,276)	(6,858,061,276)

금융수익	245,475,158	245,475,158	279,364,999	279,364,999

금융원가	155,163,498	155,163,498	42,397,639	42,397,639

기타영업외수익	24,366,839	24,366,839	6,231,943	6,231,943

기타영업외비용	22,695,162	22,695,162	65,507,096	65,507,096

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,394,810,680)	(2,394,810,680)	(6,680,369,069)	(6,680,369,069)

법인세비용	(3,574,470)	(3,574,470)	209,986,700	209,986,700

당기순이익(손실)	(2,391,236,210)	(2,391,236,210)	(6,890,355,769)	(6,890,355,769)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(2,391,236,210)	(2,391,236,210)	(6,890,355,769)	(6,890,355,769)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(191)	(191)	(536)	(536)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(191)	(191)	(536)	(536)

자본변동표
제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 9 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,432,018,500	37,482,875,554	(2,586,299,570)	0	31,983,814,011	73,312,408,495

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,890,355,769)	(6,890,355,769)

배당금지급	0	0	0	0	(626,673,000)	(626,673,000)

주식선택권	0	38,365,977	0	0	0	38,365,977

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(80,605,830)	0	0	(80,605,830)

2021.03.31 (기말자본)	6,432,018,500	37,521,241,531	(2,666,905,400)	0	24,466,785,242	65,753,139,873

2022.01.01 (기초자본)	6,432,018,500	37,290,253,531	(2,686,856,530)	0	25,519,312,047	66,554,727,548

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,391,236,210)	(2,391,236,210)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	(61,492,214)	0	0	0	(61,492,214)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

2022.03.31 (기말자본)	6,432,018,500	37,228,761,317	(2,686,856,530)	23,128,075,837	64,101,999,124

현금흐름표
제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 9 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	(7,402,541,529)	(9,298,844,644)

당기순이익(손실)	(2,391,236,210)	(6,890,355,769)

손익조정항목	2,144,806,035	2,399,928,158

자산부채증감	(7,301,782,500)	(4,889,196,882)

이자수취(영업)	179,465,443	173,613,494

이자지급(영업)	(10,417,977)	(61,510,315)

법인세납부(환급)	(23,376,320)	(31,323,330)

투자활동현금흐름	334,510,954	5,448,895,947

기타유동금융자산의 처분	1,050,902,572	6,105,543,847

기타비유동금융자산의 처분	92,574,492	76,517,000

기타유동금융자산의 취득	(9,000,000)	0

기타비유동금융자산의 취득	(4,900,000)	(463,312,000)

유형자산의 취득	(788,868,410)	(75,515,900)

무형자산의 취득	(6,197,700)	(194,337,000)

재무활동현금흐름	3,573,560,391	2,611,296,570

단기차입금의 증가	4,000,000,000	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(7,999)	0

기타유동금융부채의 감소	(426,431,610)	(308,097,600)

자기주식의 취득	0	(80,605,830)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,494,470,184)	(1,238,652,127)

기초현금및현금성자산	9,220,936,530	6,931,280,671

기말현금및현금성자산	5,726,466,346	5,692,628,544