아이스크림에듀 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 9 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	55,215,968,460	51,798,004,550

현금및현금성자산	10,164,867,664	9,220,936,530

매출채권 및 기타채권	17,109,937,120	16,569,999,749

계약자산	205,555,420	2,460,560,923

재고자산	8,699,844,692	4,430,065,393

기타유동금융자산	6,040,868,853	4,410,473,928

기타유동자산	12,994,894,711	14,597,309,588

당기법인세자산	0	108,658,439

비유동자산	37,959,117,879	37,945,138,987

기타비유동금융자산	13,796,393,467	19,106,881,141

기타비유동자산	0	60,218,803

유형자산	14,231,208,238	9,453,743,473

무형자산	6,680,893,421	5,806,803,128

이연법인세자산	3,250,622,753	3,517,492,442

자산총계	93,175,086,339	89,743,143,537

부채

유동부채	15,975,140,857	20,133,265,741

매입채무	4,397,700	629,149,165

기타유동금융부채	7,948,527,700	11,176,483,135

기타유동부채	7,926,627,371	8,271,093,441

당기법인세부채	39,048,086

충당부채	56,540,000	56,540,000

비유동부채	8,586,334,927	3,055,150,248

순확정급여부채	2,016,909,090	662,192,013

이연수익	1,620,562,711	1,566,797,066

기타비유동금융부채	4,780,563,126	657,861,169

복구충당부채	168,300,000	168,300,000

부채총계	24,561,475,784	23,188,415,989

자본

자본금	6,432,018,500	6,432,018,500

자본잉여금	37,228,761,317	37,290,253,531

기타자본조정	(2,797,658,205)	(2,686,856,530)

이익잉여금(결손금)	27,750,488,943	25,519,312,047

자본총계	68,613,610,555	66,554,727,548

자본과부채총계	93,175,086,339	89,743,143,537

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,551,200,463	101,474,274,997	31,490,436,829	96,315,811,237

매출원가	18,817,292,739	59,838,700,199	18,967,091,694	57,650,536,415

매출총이익	12,733,907,724	41,635,574,798	12,523,345,135	38,665,274,822

판매비와관리비	10,663,285,993	38,857,857,069	11,594,368,534	44,049,085,162

영업이익(손실)	2,070,621,731	2,777,717,729	928,976,601	(5,383,810,340)

금융수익	173,314,855	612,192,588	249,123,274	738,862,473

금융원가	157,115,319	706,716,586	48,639,735	180,248,775

기타영업외수익	14,557,750	81,028,238	910,382,122	918,736,696

기타영업외비용	42,891,661	174,708,474	67,645,354	200,218,337

법인세비용차감전순이익(손실)	2,058,487,356	2,589,513,495	1,972,196,908	(4,106,678,283)

법인세비용	(261,953,330)	(358,336,599)	0	(424,732,361)

당기순이익(손실)	1,796,534,026	2,231,176,896	1,972,196,908	(4,531,410,644)

총포괄손익	1,796,534,026	2,231,176,896	1,972,196,908	(4,531,410,644)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	144	178	157	(362)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	144	178	157	(362)

자본변동표
제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,432,018,500	37,482,875,554	(2,586,299,570)	0	31,983,814,011	73,312,408,495

당기순이익(손실)	(4,531,410,644)	(4,531,410,644)

확정급여제도의 재측정요소	(15,315,204)	(15,315,204)

배당금지급	626,673,000	626,673,000

주식선택권	38,365,977	38,365,977

자기주식 거래로 인한 증감	(100,556,960)	(100,556,960)

2021.09.30 (기말자본)	6,432,018,500	37,521,241,531	2,686,856,530	26,810,415,163	68,076,818,664

2022.01.01 (기초자본)	6,432,018,500	37,290,253,531	2,686,856,530	25,519,312,047	66,554,727,548

당기순이익(손실)	2,231,176,896	2,231,176,896

확정급여제도의 재측정요소

배당금지급

주식선택권	(61,492,214)	(61,492,214)

자기주식 거래로 인한 증감	(110,801,675)	(110,801,675)

2022.09.30 (기말자본)	6,432,018,500	37,228,761,317	2,797,658,205	27,750,488,943	68,613,610,555

현금흐름표
제 10 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	1,764,248,444	(3,806,968,300)

당기순이익(손실)	2,231,176,896	(4,531,410,644)

손익조정항목	7,471,411,000	7,436,448,265

자산부채증감	(8,385,529,442)	(7,167,041,088)

이자수취(영업)	412,996,775	474,969,675

이자지급(영업)	(22,046,400)	(27,765,869)

법인세납부(환급)	56,239,615	7,831,361

투자활동현금흐름	1,196,605,384	5,825,154,397

기타유동금융자산의 처분	3,469,608,406	11,225,257,169

기타비유동금융자산의 처분	1,084,320,919	160,443,754

유형자산의 처분	151,895,338

기타유동금융자산의 취득	(9,000,000)	(1,543,767,124)

기타비유동금융자산의 취득	(1,670,900,000)	(485,974,000)

유형자산의 취득	(474,815,623)	(518,671,000)

무형자산의 취득	(1,202,608,318)	(3,164,029,740)

재무활동현금흐름	(2,016,922,694)	(2,603,845,800)

단기차입금의 증가	5,000,000,000	6,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(6,000,000,000)

배당금지급	(626,673,000)

리스부채의상환	(2,016,922,694)	(1,876,615,840)

자기주식의 취득	(100,556,960)

현금및현금성자산의순증가(감소)	943,931,134	(585,659,703)

기초현금및현금성자산	9,220,936,530	6,931,280,671

기말현금및현금성자산	10,164,867,664	6,345,620,968