아이스크림에듀 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 10 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	38,285,212,103	49,125,185,211

현금및현금성자산	1,959,441,097	7,119,467,193

매출채권 및 기타유동채권	17,354,150,776	16,640,912,570

유동계약자산	53,634,799	87,826,908

재고자산	3,201,890,821	4,306,424,412

기타유동금융자산	2,255,949,800	6,219,422,267

기타유동자산	13,400,014,457	14,711,853,658

당기법인세자산	60,130,353	39,278,203

비유동자산	45,108,896,468	43,565,560,161

기타비유동금융자산	13,858,777,795	13,770,232,060

기타비유동자산	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	1,000,000,000	0

유형자산	20,345,994,409	19,605,784,746

무형자산	6,266,111,879	6,551,530,970

기타의 투자자산	245,051,451	245,051,451

이연법인세자산	3,392,960,934	3,392,960,934

자산총계	83,394,108,571	92,690,745,372

부채

유동부채	21,238,403,625	20,621,279,622

매입채무 및 기타유동채무	6,733,800	59,322,700

단기이연수익	1,423,960,612	1,581,802,377

단기차입금	3,000,000,000

기타유동금융부채	9,990,293,987	11,340,935,137

기타유동부채	6,817,415,226	7,639,219,408

비유동부채	4,175,755,503	4,829,995,977

순확정급여부	235,905,936

기타비유동금융부채	3,568,593,918	4,458,740,328

기타비유동부채	146,415,649	146,415,649

비유동충당부채	224,840,000	224,840,000

부채총계	25,414,159,128	25,451,275,599

자본

자본금	6,432,018,500	6,432,018,500

자본잉여금	37,228,761,317	37,228,761,317

기타자본조정	(2,650,290,205)	(2,797,658,205)

이익잉여금(결손금)	16,969,459,831	26,376,348,161

자본총계	57,979,949,443	67,239,469,773

자본과부채총계	83,394,108,571	92,690,745,372

포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,447,110,379	31,447,110,379	36,972,641,649	36,972,641,649

매출원가	19,922,394,211	19,922,394,211	22,521,335,241	22,521,335,241

매출총이익	11,524,716,168	11,524,716,168	14,451,306,408	14,451,306,408

판매비와관리비	21,266,792,519	21,266,792,519	16,938,100,425	16,938,100,425

영업이익(손실)	(9,742,076,351)	(9,742,076,351)	(2,486,794,017)	(2,486,794,017)

금융수익	474,174,128	474,174,128	245,475,158	245,475,158

금융원가	79,216,506	79,216,506	155,163,498	155,163,498

기타이익	15,500,155	15,500,155	24,366,839	24,366,839

기타손실	75,229,483	75,229,483	22,695,162	22,695,162

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,406,848,057)	(9,406,848,057)	(2,394,810,680)	(2,394,810,680)

법인세비용	40,273	40,273	(3,574,470)	(3,574,470)

당기순이익(손실)	(9,406,888,330)	(9,406,888,330)	(2,391,236,210)	(2,391,236,210)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(9,406,888,330)	(9,406,888,330)	(2,391,236,210)	(2,391,236,210)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(750)	(750)	(191)	(191)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(750)	(750)	(191)	(191)

자본변동표
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,432,018,500	37,290,253,531	(2,686,856,530)	25,519,312,047	73,312,408,495

당기순이익(손실)	(2,391,236,210)	(2,391,236,210)

주식선택권	(61,492,214)	(61,492,214)

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감

2022.03.31 (기말자본)	6,432,018,500	37,228,761,317	(2,686,856,530)	23,128,075,837	64,101,999,124

2023.01.01 (기초자본)	6,432,018,500	37,228,761,317	(2,797,658,205)	26,376,348,161	67,239,469,773

당기순이익(손실)	(9,406,888,330)	(9,406,888,330)

주식선택권

배당금지급

자기주식 거래로 인한 증감	147,368,000	147,368,000

2023.03.31 (기말자본)	6,432,018,500	37,228,761,317	(2,650,290,205)	16,969,459,831	57,979,949,443

현금흐름표
제 11 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 10 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	(10,442,955,674)	(7,402,541,529)

당기순이익(손실)	(9,406,888,330)	(2,391,236,210)

당기순이익조정을 위한 가감	2,712,457,978	2,144,806,035

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,888,090,284)	(7,301,782,500)

이자수취(영업)	179,829,985	179,465,443

이자지급(영업)	(19,372,600)	(10,417,977)

법인세납부(환급)	(20,892,423)	(23,376,320)

투자활동현금흐름	3,078,783,874	334,510,954

기타유동금융자산의 처분	4,086,869,197	1,050,902,572

기타비유동금융자산의 처분	158,477,292	92,574,492

유형자산의 처분	5,000,000

기타유동자산의 증가	40,568,935

기타유동금융자산의 취득	(9,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(120,466,000)	(4,900,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(27,699,790)	(788,868,410)

무형자산의 취득	(63,965,760)	(6,197,700)

재무활동현금흐름	2,204,145,704	3,573,560,391

단기차입금의 증가	6,000,000,000	4,000,000,000

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(7,999)

금융리스부채의 지급	(795,854,296)	(426,431,610)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,160,026,096)	(3,494,470,184)

기초현금및현금성자산	7,119,467,193	9,220,936,530

기말현금및현금성자산	1,959,441,097	5,726,466,346