아이스크림에듀 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 2021.12.31 현재
제 8 기 2020.12.31 현재
제 7 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	51,798,004,550	63,576,729,277	64,201,289,901

현금및현금성자산	9,220,936,530	6,931,280,671	6,451,432,582

매출채권 및 기타채권	16,569,999,749	8,204,895,556	3,261,281,364

계약자산	2,460,560,923	13,824,363,410	16,361,647,763

재고자산	4,430,065,393	5,624,252,268	6,928,800,592

기타유동금융자산	4,410,473,928	13,750,106,913	24,911,718,463

기타유동자산	14,597,309,588	15,146,068,479	5,036,118,194

당기법인세자산	108,658,439	95,761,980	1,250,290,943

비유동자산	37,945,138,987	36,236,040,639	31,465,375,439

기타비유동금융자산	19,106,881,141	18,847,115,735	17,814,191,320

기타비유동자산	60,218,803	121,702,863	192,407,781

유형자산	9,453,743,473	10,462,576,703	9,937,868,080

무형자산	5,806,803,128	3,986,068,737	1,808,997,970

이연법인세자산	3,517,492,442	2,818,576,601	1,711,910,288

자산총계	89,743,143,537	99,812,769,916	95,666,665,340

부채

유동부채	20,133,265,741	21,034,316,495	17,307,223,353

매입채무	629,149,165	2,405,108,749	506,000,000

기타유동금융부채	11,176,483,135	10,638,985,776	9,047,217,326

기타유동부채	8,271,093,441	7,933,681,970	7,697,466,027

유동성복구충당부채	56,540,000	56,540,000	56,540,000

비유동부채	3,055,150,248	5,466,044,926	3,835,716,869

순확정급여부채	662,192,013	3,633,742,852	1,084,750,250

이연수익	1,566,797,066	1,350,035,184	1,102,254,042

기타비유동금융부채	657,861,169	313,966,890	1,480,412,577

복구충당부채	168,300,000	168,300,000	168,300,000

부채총계	23,188,415,989	26,500,361,421	21,142,940,222

자본

자본금	6,432,018,500	6,432,018,500	6,432,018,500

자본잉여금	37,290,253,531	37,482,875,554	37,254,753,254

기타자본조정	(2,686,856,530)	(2,586,299,570)	(1,547,046,320)

기타포괄손익누계액	(479,999,004)

이익잉여금(결손금)	25,519,312,047	31,983,814,011	32,863,998,688

자본총계	66,554,727,548	73,312,408,495	74,523,725,118

자본과부채총계	89,743,143,537	99,812,769,916	95,666,665,340

포괄손익계산서
제 9 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 8 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 7 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

수익(매출액)	128,568,295,652	115,520,448,106	106,436,331,048

매출원가	75,930,639,516	66,337,143,641	59,274,613,315

매출총이익	52,637,656,136	49,183,304,465	47,161,717,733

판매비와관리비	59,538,262,243	50,742,420,260	41,783,462,561

영업이익(손실)	(6,900,606,107)	(1,559,115,795)	5,378,255,172

금융수익	948,728,524	1,461,692,968	817,227,439

금융원가	276,066,529	115,899,887	191,020,073

기타영업외수익	975,104,454	2,745,957,753	184,609,587

기타영업외비용	3,207,739,866	3,950,217,660	1,229,049,695

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,460,579,524)	(1,417,582,621)	4,960,022,430

법인세비용	(1,157,558,193)	(2,167,707,431)	(21,271,344)

당기순이익(손실)	(7,303,021,331)	750,124,810	4,981,293,774

기타포괄손익	1,465,192,367	117,595,217	(1,257,985,360)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,465,192,367	(385,307,527)	(861,479,943)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,465,192,367	(385,307,527)	(861,479,943)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	502,902,744	(396,505,417)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0	502,902,744	(396,505,417)

총포괄손익	(5,837,828,964)	867,720,027	3,723,308,414

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(583)	58	417

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(583)	58	417

자본변동표
제 9 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 8 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 7 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,593,685,500	14,689,888,792	0	(83,493,587)	28,744,184,857	48,944,265,562

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,981,293,774	4,981,293,774

확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	(861,479,943)	(861,479,943)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(396,505,417)	0	(396,505,417)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	151,625,145	0	0	0	151,625,145

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,547,046,320)	0	0	(1,547,046,320)

지분의 발행	725,000,000	21,902,834,000	0	0	0	22,627,834,000

전환상환우선주의 전환	113,333,000	510,405,317	0	0	0	623,738,317

2019.12.31 (기말자본)	6,432,018,500	37,254,753,254	(1,547,046,320)	(479,999,004)	32,863,998,688	74,523,725,118

2020.01.01 (기초자본)	6,432,018,500	37,254,753,254	(1,547,046,320)	(479,999,004)	32,863,998,688	74,523,725,118

당기순이익(손실)	0	0	0	0	750,124,810	750,124,810

확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	(385,307,527)	(385,307,527)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	479,999,004	22,903,740	502,902,744

배당금지급	0	0	0	0	(1,267,905,700)	(1,267,905,700)

주식선택권	0	228,122,300	0	0	0	228,122,300

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,039,253,250)	0	0	(1,039,253,250)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	6,432,018,500	37,482,875,554	(2,586,299,570)	0	31,983,814,011	73,312,408,495

2021.01.01 (기초자본)	6,432,018,500	37,482,875,554	(2,586,299,570)	0	31,983,814,011	73,312,408,495

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,303,021,331)	(7,303,021,331)

확정급여의 재측정요소	0	0	0	0	1,465,192,367	1,465,192,367

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(626,673,000)	(626,673,000)

주식선택권	(192,622,023)	(192,622,023)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(100,556,960)	0	0	(100,556,960)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	6,432,018,500	37,290,253,531	(2,686,856,530)	0	25,519,312,047	66,554,727,548

현금흐름표
제 9 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 8 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 7 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	581,505,065	(2,025,660,581)	8,528,325,966

당기순이익(손실)	(7,303,021,331)	750,124,810	4,981,293,774

손익조정항목	10,964,138,500	8,469,979,285	6,230,342,895

자산부채증감	(3,733,620,210)	(14,146,375,496)	1,055,667,420

이자수취(영업)	602,326,174	719,218,231	234,786,834

이자지급(영업)	(27,765,869)	(4,778,687)	(151,670,231)

법인세납부(환급)	79,447,801	2,186,171,276	(3,822,094,726)

투자활동현금흐름	5,211,732,254	7,273,044,795	(30,028,462,029)

기타유동금융자산의 처분	11,261,860,830	29,856,099,791	64,910,981,126

기타비유동금융자산의 처분	202,018,362	856,826,683	201,090,960

무형자산의 처분	984,319,639	0	44,273,635

기타유동금융자산의 취득	(1,575,036,137)	(18,384,777,942)	(90,094,048,329)

기타비유동금융자산의 취득	(696,654,000)	(1,042,370,639)	(548,183,039)

유형자산의 취득	(3,812,557,000)	(740,777,420)	(4,075,914,490)

무형자산의 취득	(1,152,219,440)	(3,271,955,678)	(466,661,892)

재무활동현금흐름	(3,503,581,460)	(4,767,536,125)	16,478,240,781

주식의 발행	0	0	22,626,477,774

단기차입금의 증가	6,000,000,000	0	0

단기차입금의 상환	(6,000,000,000)	0	(3,000,000,000)

기타유동금융부채의 감소	(2,776,351,500)	(2,460,377,175)	(1,601,190,673)

배당금지급	(626,673,000)	(1,267,905,700)	0

자기주식의 취득	(100,556,960)	(1,039,253,250)	(1,547,046,320)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,289,655,859	479,848,089	(5,021,895,282)

기초현금및현금성자산	6,931,280,671	6,451,432,582	11,473,327,864

기말현금및현금성자산	9,220,936,530	6,931,280,671	6,451,432,582