아이스크림에듀 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 8 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	50,220,214,438	63,576,729,277

현금및현금성자산	6,345,620,968	6,931,280,671

매출채권 및 기타유동채권	16,688,630,356	8,204,895,556

유동계약자산	3,969,223,235	13,824,363,410

재고자산	4,067,567,892	5,624,252,268

기타유동금융자산	4,331,278,539	13,750,106,913

기타유동자산	14,729,949,529	15,146,068,479

당기법인세자산	87,943,919	95,761,980

비유동자산	40,174,248,201	36,236,040,639

기타비유동금융자산	19,050,621,534	18,847,115,735

기타비유동자산	57,854,013	121,702,863

유형자산	11,872,481,621	10,462,576,703

무형자산	6,795,631,293	3,986,068,737

이연법인세자산	2,397,659,740	2,818,576,601

자산총계	90,394,462,639	99,812,769,916

부채

유동부채	14,752,985,296	21,034,316,495

단기매입채무	416,400	2,405,108,749

기타유동금융부채	7,482,844,322	10,638,985,776

기타유동부채	7,213,184,574	7,933,681,970

유동충당부채	56,540,000	56,540,000

비유동부채	7,564,658,679	5,466,044,926

확정급여채무	5,417,113,134	3,633,742,852

장기이연수익	1,631,070,916	1,350,035,184

기타비유동금융부채	348,174,629	313,966,890

비유동충당부채	168,300,000	168,300,000

부채총계	22,317,643,975	26,500,361,421

자본

자본금	6,432,018,500	6,432,018,500

자본잉여금	37,521,241,531	37,482,875,554

기타자본조정	(2,686,856,530)	(2,586,299,570)

이익잉여금(결손금)	26,810,415,163	31,983,814,011

자본총계	68,076,818,664	73,312,408,495

자본과부채총계	90,394,462,639	99,812,769,916

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,490,436,829	96,315,811,237	28,421,381,833	86,325,539,705

매출원가	18,967,091,694	57,650,536,415	16,439,298,535	49,918,768,410

매출총이익	12,523,345,135	38,665,274,822	11,982,083,298	36,406,771,295

판매비와관리비	11,594,368,534	44,049,085,162	10,447,978,250	36,899,359,572

영업이익(손실)	928,976,601	(5,383,810,340)	1,534,105,048	(492,588,277)

금융수익	249,123,274	738,862,473	328,336,318	1,284,823,839

금융원가	48,639,735	180,248,775	48,910,670	103,013,155

기타이익	910,382,122	918,736,696	2,664,381,914	2,693,876,451

기타손실	67,645,354	200,218,337	25,749,861	99,440,894

법인세비용차감전순이익(손실)	1,972,196,908	(4,106,678,283)	4,452,162,749	3,283,657,964

법인세비용	0	424,732,361	(449,981,440)	(1,130,644,240)

당기순이익(손실)	1,972,196,908	(4,531,410,644)	4,902,144,189	4,414,302,204

기타포괄손익	0	0	0	502,902,744

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	502,902,744

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	502,902,744

총포괄손익	1,972,196,908	(4,531,410,644)	4,902,144,189	4,917,204,948

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	157	(362)	381	343

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	157	(362)	381	343

자본변동표
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,432,018,500	37,254,753,254	(1,547,046,320)	(479,999,004)	32,863,998,688	74,523,725,118

당기순이익(손실)	4,414,302,204	4,414,302,204

확정급여의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	479,999,004	22,903,740	502,902,744

배당금지급	1,267,905,700	1,267,905,700

주식선택권	175,730,587	175,730,587

자기주식 거래로 인한 증감	(1,039,253,250)	(1,039,253,250)

2020.09.30 (기말자본)	6,432,018,500	37,430,483,841	(2,586,299,570)	0	36,033,298,932	77,309,501,703

2021.01.01 (기초자본)	6,432,018,500	37,482,875,554	(2,586,299,570)	31,983,814,011	73,312,408,495

당기순이익(손실)	(4,531,410,644)	(4,531,410,644)

확정급여의 재측정요소	(15,315,204)	(15,315,204)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

배당금지급	626,673,000	626,673,000

주식선택권	38,365,977	38,365,977

자기주식 거래로 인한 증감	(100,556,960)	(100,556,960)

2021.09.30 (기말자본)	6,432,018,500	37,521,241,531	(2,686,856,530)	26,810,415,163	68,076,818,664

현금흐름표
제 9 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 8 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,806,968,300)	(7,983,803,756)

당기순이익(손실)	(4,531,410,644)	4,414,302,204

당기순이익조정을 위한 가감	7,436,448,265	3,684,248,423

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,167,041,088)	(18,206,976,122)

이자수취(영업)	474,969,675	516,343,275

이자지급(영업)	(27,765,869)	(61,606,192)

법인세납부(환급)	7,831,361	1,669,884,656

투자활동현금흐름	5,825,154,397	11,277,528,009

기타유동금융자산의 처분	11,225,257,169	29,383,995,375

기타비유동금융자산의 처분	160,443,754	799,123,943

무형자산의 처분	151,895,338

기타유동금융자산의 취득	(1,543,767,124)	(15,084,777,942)

기타비유동금융자산의 취득	(485,974,000)	(883,368,140)

유형자산의 취득	(518,671,000)	(449,669,820)

무형자산의 취득	(3,164,029,740)	(2,487,775,407)

재무활동현금흐름	(2,603,845,800)	(3,943,035,724)

단기차입금의 증가	6,000,000,000

단기차입금의 상환	(6,000,000,000)

배당금지급	(626,673,000)	(1,267,905,700)

리스부채의 상환	(1,876,615,840)	(1,635,876,774)

자기주식의 취득	(100,556,960)	(1,039,253,250)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(585,659,703)	(649,311,471)

기초현금및현금성자산	6,931,280,671	6,451,432,582

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	6,345,620,968	5,802,121,111