모아데이타 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	28,820,088,948	28,796,239,419

현금및현금성자산	2,937,612,603	3,237,940,658

단기금융상품	50,000,000	50,000,000

매출채권	14,716,606,264	17,692,435,784

기타유동채권	76,867,207	53,632,314

기타유동자산	471,273,030	149,045,333

당기법인세자산	2,590,170	38,726,830

유동파생상품자산	815,603,358	44,025,000

유동재고자산	9,749,536,316	7,530,433,500

비유동자산	58,614,435,230	61,432,375,708

비유동당기손익-공정가치금융자산	767,017,225	766,866,302

기타비유동채권	379,435,530	577,369,649

기타비유동자산	109,169,568	165,935,817

관계기업에 대한 투자자산	22,734,537,884	24,489,323,553

유형자산	32,419,098,615	33,136,772,053

무형자산	2,205,176,408	2,296,108,334

자산총계	87,434,524,178	90,228,615,127

부채

유동부채	54,673,926,994	48,106,187,839

단기매입채무	3,528,788,870	5,840,106,603

기타유동채무	3,228,345,901	2,946,584,516

기타유동부채	335,225,859	464,642,466

단기차입금	14,669,400,000	15,259,400,000

유동성장기부채	7,924,572,000	2,124,572,000

유동성전환사채	12,588,717,487	7,651,613,496

유동성신주인수권부사채	3,268,519,460	6,521,327,834

유동성전환상환우선주부채	340,506,469	298,242,000

유동파생상품부채	8,744,713,503	6,933,835,500

유동리스부채	45,137,445	65,863,424

비유동부채	3,024,413,344	3,952,341,414

장기차입금	2,596,156,000	3,412,418,000

비유동리스부채	28,908,883

이연법인세부채	319,087,776	345,078,714

기타비유동부채	109,169,568	165,935,817

부채총계	57,698,340,338	52,058,529,253

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	28,815,436,817	36,958,105,897

자본금	17,278,281,000	17,278,281,000

자본잉여금	16,137,073,060	16,137,073,060

기타자본구성요소	202,072,173	142,843,160

기타포괄손익누계액	118,928,734	29,311,733

이익잉여금(결손금)	(4,920,918,150)	3,370,596,944

비지배지분	920,747,023	1,211,979,977

자본총계	29,736,183,840	38,170,085,874

자본과부채총계	87,434,524,178	90,228,615,127

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,012,261,464	16,731,945,851	5,224,577,687	17,318,634,258

매출원가	4,643,611,808	8,964,625,040	2,711,095,608	9,107,987,676

매출총이익	2,368,649,656	7,767,320,811	2,513,482,079	8,210,646,582

판매비와관리비	3,966,091,811	11,386,435,433	3,676,271,253	10,789,326,170

영업이익(손실)	(1,597,442,155)	(3,619,114,622)	(1,162,789,174)	(2,578,679,588)

금융수익	19,453,529	331,032,488	5,795,313	3,944,748,525

금융비용	948,137,389	3,575,529,754	2,181,531,461	5,042,960,127

지분법이익	(175,623,484)

지분법손실	143,255,874	1,844,402,670	141,585,464	141,585,464

기타수익	5,449,627	14,492,586	5,788,734	26,905,457

기타비용	423,001	4,668,966	16,246,590

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,663,932,262)	(8,693,944,973)	(3,654,614,502)	(3,807,817,787)

법인세비용(수익)	(8,663,646)	(25,990,938)	(8,663,646)	318,128,592

분기순이익(손실)	(2,655,268,616)	(8,667,954,035)	(3,645,950,856)	(4,125,946,379)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,499,541,819)	(8,291,515,094)	(3,422,010,510)	(3,515,510,820)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(155,726,797)	(376,438,941)	(223,940,346)	(610,435,559)

기타포괄손익	155,052,937	89,617,001	(60,856,577)	(114,491,330)

지분법자본변동	155,052,937	89,617,001	(60,856,577)	(114,491,330)

총포괄손익	(2,500,215,679)	(8,578,337,034)	(3,706,807,433)	(4,240,437,709)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,344,488,882)	(8,201,898,093)	(3,482,867,087)	(3,630,002,150)

포괄손익, 비지배지분	(155,726,797)	(376,438,941)	(223,940,346)	(610,435,559)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(72)	(240)	(99)	(102)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(72)	(240)	(99)	(102)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,840,906,000	14,652,648,765	46,544,263	6,752,126,845	38,292,225,873	1,778,531,757	40,070,757,630

분기순이익(손실)	(3,515,510,820)	(3,515,510,820)	(610,435,559)	(4,125,946,379)

지분법자본변동	(114,491,330)	(114,491,330)	(114,491,330)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	47,627,322	47,627,322	68,515,966	116,143,288

전환사채 보통주전환	437,375,000	1,484,424,295	1,921,799,295	1,921,799,295

2024.09.30 (기말자본)	17,278,281,000	16,137,073,060	94,171,585	(114,491,330)	3,236,616,025	36,631,650,340	1,236,612,164	37,868,262,504

2025.01.01 (기초자본)	17,278,281,000	16,137,073,060	142,843,160	29,311,733	3,370,596,944	36,958,105,897	1,211,979,977	38,170,085,874

분기순이익(손실)	(8,291,515,094)	(8,291,515,094)	(376,438,941)	(8,667,954,035)

지분법자본변동	89,617,001	89,617,001	89,617,001

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	59,229,013	59,229,013	85,205,987	144,435,000

전환사채 보통주전환

2025.09.30 (기말자본)	17,278,281,000	16,137,073,060	202,072,173	118,928,734	(4,920,918,150)	28,815,436,817	920,747,023	29,736,183,840

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,033,300,740)	(2,685,306,176)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(1,294,409,956)	(2,237,557,146)

이자수취	5,599,777	70,547,949

이자지급(영업)	(780,627,221)	(481,300,287)

법인세납부	36,136,660	(36,996,692)

투자활동현금흐름	(3,154,598,553)	(26,917,521,923)

단기대여금의 감소	150,000,000	2,000,000,000

장기대여금의 감소	30,000,000

장기대여금의 증가	(83,000,000)	(10,000,000)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(450,000,000)

임차보증금의 감소	22,550,000	9,600,000

임차보증금의 증가	(12,000,000)	(20,000,000)

기타보증금의 감소	91,600,000	227,176,800

기타보증금의 증가	(100,100,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(25,300,000,000)

차량운반구의 취득	(35,751,718)

사무용비품의 처분	909,091

사무용비품의 취득	(4,427,172)	(19,006,845)

연구개발장비의 취득	(3,354,000,000)	(3,216,045,455)

정부보조금의 수령	20,000,000

무형자산의 취득	(15,321,381)	(4,303,796)

재무활동현금흐름	4,887,571,238	13,261,813,917

단기차입금의 증가	1,500,000,000	8,600,000,000

단기차입금의 상환	(1,060,000,000)	(2,206,600,000)

유동성장기부채의 상환	(2,146,262,000)	(102,700,000)

장기차입금의 증가	6,100,000,000

리스부채의 지급	(49,634,862)	(53,934,493)

신주발행비	(3,733,640)

전환사채의 발행	7,000,000,000	7,000,000,000

전환사채 만기 전 사채취득	(784,258,500)	(9,971,217,950)

신주인수권부사채 발행	10,000,000,000

신주인수권부사채 만기 전 사채취득	(5,672,273,400)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(300,328,055)	(16,341,014,186)

기초현금및현금성자산	3,237,940,658	21,561,779,540

기말현금및현금성자산	2,937,612,603	5,220,765,354