모아데이타 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동 등은 당해 공시서류 작성 시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다.당사는 동 예측정보 작성 시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서 상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성 시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요 당사는 2023년 연결기준 매출 약 245 억원 , 영업이익 -3.5억원 , 별도기준 226억원 , 영업이익 12.8억원을 기록했습니다 . 당사는 국내외 다양한 정세 변화에 따라 시장의 불확실성이 지속된 가운데에도 별도 기준으로 전년대비 3.91% 매출성장을 달성하였으나 연결기준으로는 적자로 전환하였습니다 이는 2023년 1월에 종속회사로 편입된 메디에이지의 손실이 반영된 것으로 2024년에는 별도기준의 영업이익 지속만이 아닌 연결기준에서도의 이익실현에 박차를 가하려고 합니다 . 2023년은 사세확장 및 신사업 추진 등에 따른 인력 및 연구개발 비용 증가로 경영상 대내외적인 변동 요소가 어느정도 반영되었다고 판단하고 있으며 이에 2024년은 기존 안정적인 매출이익률에 더하여 신사업에서도 결실을 맺음으로써 이익 우선의 경영을 이어나가도록 하겠습니다 . 2024년에는 전방산업인 데이터센터 및 IT클라우드 인프라 시장의 지속적인 성장에 따른 인공지능 기반의 IT운영 솔루션 수요 증가와 헬스케어, 재난안전 등 사전 이상탐지가 필요한 다양한 산업에서의 인공지능 분석 기술 도입으로 당사의 주력 제품 및 기술의 경쟁력이 지속적으로 확대될 것으로 전망됩니다 . 또한 2023 년 1월 종속회사로 편입된 헬스케어 전문기업 (주 )메디에이지와 당사의 기술적 사업적 시너지를 통한 서비스의 개선으로 성장이 기대됩니다 . 3. 재무상태 및 영업실적(연결 기준)가. 재무상태

과 목	제 10 (당) 기	제 9 (전) 기	증감율

자 산

유동자산	37,707,137,322	32,968,261,079	14.37%

비유동자산	35,312,149,086	22,840,322,363	54.60%

자 산 총 계	73,019,286,408	55,808,583,442	30.84%

부 채

유동부채	31,917,957,151	18,076,704,606	76.57%

비유동부채	1,030,571,627	657,151,086	56.82%

부 채 총 계	32,948,528,778	18,733,855,692	75.88%

자 본

지배기업 소유주지분	38,292,225,873	37,074,727,750	3.28%

자본금	16,840,906,000	16,392,816,000	2.73%

주식발행초과금	14,652,648,765	13,696,847,805	6.98%

기타자본	46,544,263	477,222,004	-90.25%

이익잉여금	6,752,126,845	6,507,841,941	3.75%

비지배지분	1,778,531,757	-	-

자 본 총 계	40,070,757,630	37,074,727,750	8.08%

부채와자본총계	73,019,286,408	55,808,583,442	30.84%

당사의 당기중 자본과 부채의 주요 변동 요인은 자회사 (2023년 1월 /메디에이디)의 인수 및 전환사채발행 (2023년 09월 / 총 100억원) 입니다. 나. 영업실적

과 목	제 10 (당) 기	제 9 (전) 기	증감율

매출액	24,542,153,231	21,713,748,176	13.03%

매출총이익	11,919,064,582	10,125,152,420	17.72%

영업이익	-357,661,650	1,078,590,391	-133.16%

법인세비용차감전순이익	-613,234,524	1,936,108,633	-131.67%

당기순이익	-582,707,850	1,794,502,374	-132.47%

지배기업 소유주지분	244,284,904	1,794,502,374	-86.39%

비지배지분	-826,992,754	-	-

기타포괄이익	-	-	-

총포괄이익	-582,707,850	1,794,502,374	-132.47%

지배기업 소유주지분	244,284,904	1,794,502,374	-86.39%

비지배지분	-826,992,754	-	-

기본주당이익	7	57	-87.72%

희석주당이익	-14	21	-166.67%

당사 는 전년대비 13.03% 성장한 매출을 기록하였으나. 주요 종속회사의 영업손실등의 연결로 인하여 적자로 전환되었습니다. 매출액의 경우 당사의 인공지능 기반 이상탐지, 예측 솔루션인 페타온포캐스터의 공급 확대와 다양한 인공지능 기술 수요의 증가에 따른 자체 솔루션과 서비스 확대 등으로 매출은 증가세를 유지 하고 있습니다. 다. 부문별 영업실적 분석- AI이 상탐지 부문당사의 제품 , 상품 판매 그리고 유지보수 서비스 매출을 합한 ICT부문의 매출액은 약 226억이며 전년대비 6.9% 수준의 매출 성장을 기록했습니다 . 그 중 페타온포캐스터 제품 매출과 유지보수 매출 비중이 높아졌습니다 . 이는 인공지능 이상탐지 기술 및 제품의 수요의 증가와 기존 도입처들의 유지보수 서비스가 늘어났기 때문 입니다

- 헬스케어 부문 당사는 2023년 1월 디지털헬스케어 전문 기업 메디에이지를 인수해 헬스케어 부문의 매출액 20억원을 기록했습니다 . 당사의 헬스케어 사업부문과 시너지를 발휘 할 수 있는 고도화된 제품과 서비스 모델을 개발중이며 , 이를 통해 헬스케어 시장을 더욱 적극적으로 공략할 예정입니다 . 라. 신규 사업 및 중단 사업해당사항 없습니다.

라. 조직개편해당사항 없습니다.

바. 자산 손상 인식해당사항 없습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황당사가 당기말 보유하고 있는 현금 및 현금 성 자산은 약 215억원으로 전기대비 약 41억원 증가 했습니다. 안정적인 현금 보유를 기반으로 유동비율과 순차입급비율을 관리하고 있으며 그 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 10기	제 09기

현금 및 현금성 자산	21,561,779	17,409,007

유동비율(유동자산 ÷유동부채) ×100	118.14%	182.38%

순차입금비율(차입금-현금성자산)÷자본×100	-26.82%	-27.09%

당사는 영업활동으로 인한 안정적인 현금을 창출하고 있으며, 당기중 신사옥이전 및 기술개발 투자로 인해 토지,건물,시설장치와 연구개발장비 등을 취득했습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 10기	제 09기

영업활동으로 인한 현금흐름	791,833	1,679,038

투자활동으로 인한 현금흐름	-8,937,419	-16,945,750

재무활동으로 인한 현금흐름	12,300,006	29,976,883

현금의 증가	4,152,772	14,710,287

기초의 현금및현금성자산	17,409,007	2,698,720

기말의 현금및현금성자산	21,561,779	17,409,007

나. 자금 조달과 지출(1) 차입금 내역

당기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	당기말 이자율	당기말	전기말

국민은행	3.91%~4.43%	7,366,000	7,366,000

신한은행	4.38%	3,500,000	-

합 계	10,866,000	7,366,000

당기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	당기말 이자율	최장만기	당기말	전기말

기업은행	2.60%	2029.08.02	548,000	548,000

중소기업진흥공단	3.15%	2023.10.30	-	41,600

3.08%	2027.05.31	100,000	-

합 계	648,000	589,600

유동성대체	(111,010)	(41,600)

차 감 계	536,990	548,000

당기말 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	발행일	만기일	액면이자율	보장수익율	당기말	전기말

제6회 전환사채	2022.07.15	2027.07.15	-	2.0%	9,350,000	10,000,000

제7회 전환사채	2023.09.20	2028.08.20	-	3.0%	10,000,000	-

상환할증금	2,565,896	1,040,808

전환권조정	(11,743,110)	(6,073,918)

장부가액	10,172,786	4,966,890

상기 전환사채의 세부 발행 내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 역

사채의 종류	제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채

액면가액	10,000,000천원

발행가액	10,000,000천원

전환권	전환가액(*)	2,515원/주

청구기간	발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지

전환가격조정	- 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정
- 발행일로부터 매 3개월이 되는 날마다 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 낮은 가격으로 전환가액 조정(발행시 전환가액 70% 최저 조정한도)- 시가 하락으로 전환가액의 하향조정이 있었음에도 불구하고 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행일로부터 매 3개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 높은 가격으로 상향조정(발행시 전환가액 조정한도)

조기상환청구권 (Put Option)	청구기간	발행일로부터 1년이 되는날부터 2년 3개월이 되는날까지 매 3개월마다

상환가액	연 2%(3개월 복리)의 이율을 적용하여 월할로 계산한 금액과 최종 지급이자지급일 이후 미지급된 표면이자의 월할 계산 금액

매도청구권 (Call Option)	청구기간	발행일로부터 1년이 경과하는 날로부터 1년 11개월이 되는 시점까지 매 1개월마다

청구수량	총 권면금액의 30/100

(*) 상기 전환사채의 전환가액은 보고서 제출일 현재 전환가격 조정사항을 반영하였습니다(조정전 전환가액 3,125원/주). (**) 상기 전환사채의 경우 2023년 10월 4일과 10월 6일 전환권 행사에 따른 전환(6.5억원 )과 2024년 01월 15일 만기 전 사채 취득(10억원), 2024년 3월 18일 전환권 행사(18억원)에 따른 본 보고서 제출일 현재 채권 잔액은 65.5억원 입니다.

구 분	내 역

사채의 종류	제7회 무기명식 무보증 사모 전환사채

액면가액	10,000,000천원

발행가액	10,000,000천원

전환권	전환가액	2,660원/주

청구기간	발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 1개월 전까지

전환가격조정	- 전환청구 전 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 전환가액 조정
- 발행일로부터 매 7개월이 되는 날마다 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 낮은 가격으로 전환가액 조정(발행시 전환가액 70% 최저 조정한도)- 시가 하락으로 전환가액의 하향조정이 있었음에도 불구하고 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 발행일로부터 매 3개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고 조정일 전일을 기산일로 하여 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액과 직전 전환가액을 비교하여 둘 중 높은 가격으로 상향조정(발행시 전환가액 조정한도)

조기상환청구권 (Put Option)	청구기간	발행일로부터 1년이 되는날부터 3년 3개월이 되는날까지 매 3개월마다

상환가액	연 3%(6개월 복리)의 이율을 적용하여 월할로 계산한 금액과 최종 지급이자지급일 이후 미지급된 표면이자의 월할 계산 금액

매도청구권 (Call Option)	청구기간	발행일로부터 1년이 경과하는 날로부터 2년이 되는 시점까지 매 3개월마다

청구수량	총 권면금액의 30/100

5. 부외거래해당사항 없습니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항본보고서 ' Ⅲ-3-2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책' 을 참고해 주시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항본 보고서 'II - 7.기타 참고사항' 중 '나.관련법령 및 규제환경' 를 참고해 주시기 바랍니다.