에스프리즘 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 10 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	120,259,549,569	122,858,409,740

현금및현금성자산	3,103,588,730	5,300,851,171

단기금융상품	57,023,960,635	56,796,421,497

매출채권및기타채권	19,609,074,816	19,741,234,254

당기손익-공정가치측정금융자산	1,876,745,570	1,876,745,570

재고자산	32,282,206,699	32,876,011,857

매각예정자산	3,258,570,000	3,258,570,000

당기법인세자산	414,527,420	368,124,350

기타유동자산	2,690,875,699	2,640,451,041

비유동자산	21,228,440,867	21,739,948,125

매출채권및기타채권	0	0

유형자산	15,337,940,978	15,846,109,775

무형자산	121,383,203	136,355,528

종속기업투자주식	300,000,000	300,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	282,412,587	277,258,410

기타비유동금융자산	713,110,784	706,631,097

기타비유동자산	0	0

이연법인세자산	4,473,593,315	4,473,593,315

자산총계	141,487,990,436	144,598,357,865

부채

유동부채	67,650,352,436	71,248,338,276

단기차입금	29,948,350,000	33,664,000,000

유동성장기차입금	520,000,000	520,000,000

매입채무및기타채무	13,129,303,602	13,729,787,836

유동성전환사채	5,211,950,750	4,981,168,858

유동성신주인수권부사채	5,211,950,750	4,981,168,858

당기손익-공정가치측정금융부채	12,541,877,140	12,541,877,140

기타 유동부채	973,675,087	706,175,872

유동충당부채	113,245,107	124,159,712

비유동부채	3,999,774,850	4,012,551,279

장기차입금	1,170,000,000	1,300,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,936,919,192	1,921,904,295

충당부채	892,855,658	790,646,984

부채총계	71,650,127,286	75,260,889,555

자본

자본금	3,489,658,000	3,489,658,000

자본잉여금	55,296,352,088	55,296,352,088

기타자본구성요소	(191,211,334)	(191,211,334)

이익잉여금(결손금)	11,243,064,396	10,742,669,556

자본총계	69,837,863,150	69,337,468,310

자본과부채총계	141,487,990,436	144,598,357,865

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,587,432,864	10,587,432,864	8,132,298,936	8,132,298,936

매출원가	6,771,112,277	6,771,112,277	5,783,059,809	5,783,059,809

매출총이익	3,816,320,587	3,816,320,587	2,349,239,127	2,349,239,127

판매비와관리비	2,637,414,088	2,637,414,088	2,604,675,104	2,604,675,104

영업이익	1,178,906,499	1,178,906,499	(255,435,977)	(255,435,977)

금융수익	598,454,902	598,454,902	679,417,977	679,417,977

금융비용	928,019,674	928,019,674	813,724,377	813,724,377

기타영업외수익	35,752	35,752	11,890,965	11,890,965

기타영업외비용	16,839	16,839

법인세비용차감전순이익	849,360,640	849,360,640	(377,851,412)	(377,851,412)

법인세비용(수익)	0	0	(40,156,958)	(40,156,958)

당기순이익(손실)	849,360,640	849,360,640	(337,694,454)	(337,694,454)

기타포괄손익

총포괄손익	849,360,640	849,360,640	(337,694,454)	(337,694,454)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	122	122	(49)	(49)

희석주당이익 (단위 : 원)	122	122	(49)	(49)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,437,158,000	53,550,491,044	4,149,078	13,522,054,585	70,513,852,707

당기순이익(손실)	(337,694,454)	(337,694,454)

주식보상비용	4,881,299	4,881,299

배당금지급	(343,715,800)	(343,715,800)

2023.03.31 (기말자본)	3,437,158,000	53,550,491,044	9,030,377	12,840,644,331	69,837,323,752

2024.01.01 (기초자본)	3,489,658,000	55,296,352,088	(191,211,334)	10,742,669,556	69,337,468,310

당기순이익(손실)	849,360,640	849,360,640

주식보상비용

배당금지급	(348,965,800)	(348,965,800)

2024.03.31 (기말자본)	3,489,658,000	55,296,352,088	(191,211,334)	11,243,064,396	69,837,863,150

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	4,237,369,721	(5,819,369,246)

영업활동에서 창출된 현금	4,379,538,404	(5,540,788,316)

이자의 수취	302,377,095	104,095,785

이자의 지급	(444,545,778)	(382,676,715)

법인세의 납부	0	0

투자활동현금흐름	(2,431,237,251)	(371,051,121)

단기금융상품의 취득	(10,065,137,786)	(4,377,915,771)

단기금융상품의 처분	9,837,598,648	5,091,146,898

당기손익-공정가치측정자산의 취득	(8,198,113)	(30,095,385)

보증금의 증가	4,500,000

보증금의 감소	0	50,000,000

단기대여금의 증가	(2,200,000,000)	(1,000,000,000)

단기대여금의 감소	0	0

유형자산의 취득	0	(102,983,998)

무형자산의 취득	0	(1,202,865)

선급금의 증가	0	0

재무활동현금흐름	(4,003,394,911)	1,471,998,970

차입금의 차입	23,123,459,543	8,118,149,970

차입금의 상환	(26,969,109,543)	(6,530,000,000)

임대보증금의 증가

리스부채의 지급	(157,744,911)	(116,151,000)

배당금지급	0	0

현금의 증가	(2,197,262,441)	(4,718,421,397)

기초의 현금	5,300,851,171	5,113,179,389

기말의 현금	3,103,588,730	394,757,992