에스프리즘 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부 당사는 사업보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 정관에 의거 주주총회 결의에 따라 선임된 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 관련 정관 규정은 다음과 같습니다.

구분	내 용

제41조[감사의 수]	회사는1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다.

제42조[감사의 선임, 해임]	1. 감사는 주주총회에서 선임, 해임한다.2. 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.3. 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.4. 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.5. 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

제43조[감사의 임기와보선]	1. 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.2. 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제41조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무 수행상 지장이 없는 경우에는 그러지 아니한다.

제45조[감사록]	감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명을 하여야 한다.

제46조[감사의보수와 퇴직금]	1. 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제34조의 규정을 준용한다.2. 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정·의결하여야 한다.

나. 감사의 인적사항

성명	주요경력	결격요건여부	비고

김동회	대전지방노동청장(70~06)한국산업인력공단 경영전략본부장(06~10)충북지방노동위원회 조정공익위원(19~현재)호서대학교 주임교수(15~현재)에스퓨얼셀(주)(21~현재)	해당사항없음	상근

다. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

구분	내 용

제44조[감사의 직무등]	1. 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다.2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.4. 감사에 대해서는 제33조 제3항을준용한다.5. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요 활동 내역

회차	개최일자	의안 내용	가결여부

2023-01	2023.02.27	1. 제9기 재무제표 승인의 건	가결	참석(찬성)

2. 제9기 현금배당 승인의 건

2023-02	2023.02.27	1. 제 9기 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건	가결	참석(찬성)

2023-03	2023.02.27	1. 전자투표 제도 도입의 건	가결	참석(찬성)

2. 전자위임장 제도 도입의 건

2023-04	2023.03.02	1. 국민은행 으로부터의 일반운전자금대출 차입의 건	가결	참석(찬성)

2023-05	2022.03.10	1. 기업은행 으로부터의 여신거래에 대한 만기연장의 건	가결	참석(찬성)

2023-06	2023.03.15	1. 국민은행 으로부터의 특허권담보대출 재대출의 건	가결	참석(찬성)

2023-07	2023.03.16	1. 관계회사(에스파워 주식회사)와 거래 승인에 관한 건	가결	참석(찬성)

2023-08	2023.03.23	1. 주식매수선택권 부여에 따른 평가위원 선정의 건	가결	참석(찬성)

2023-09	2023.03.24	1. 대표이사 선임의 건	가결	참석(찬성)

2023-10	2023.04.25	1. 모회사(주식회사 에스에너지)와 거래 승인에 관한 건	가결	참석(찬성)

2. 자기거래 승인의 건

2023-11	2023.05.08	1. 하나은행 으로부터의 기업운전자금대출 신규차입의 건	가결	참석(찬성)

2023-12	2023.05.23	1. 금융기관 차입의 건	가결	참석(찬성)

2023-13	2023.06.29	1. 서울 고덕강일지구 자족기능시설 용지 반환의 건	가결	참석(찬성)

2023-14	2023.07.14	1. 모회사(주식회사 에스에너지) 와 거래 승인에 관한 건2. 자기거래 승인의 건	가결	참석(찬성)

2023-15	2023.07.24	1. 모회사(주식회사 에스에너지) 와 거래 승인에 관한 건2. 자기거래 승인의 건	가결	참석(찬성)

2023-16	2023.07.28	1. 국민은행 으로부터의 특허권담보대출 기한 연장의 건	가결	참석(찬성)

2023-17	2023.08.04	1. 정기예금 담보 제공에 관한 건2. 자기거래 승인의 건	가결	참석(찬성)

2023-18	2023.08.10	1. 정기예금 담보 제공에 관한 건2. 자기거래 승인의 건	가결	참석(찬성)

2023-19	2023.08.18	1. 모회사(주식회사 에스에너지)와 거래 승인에 관한 건2. 자기거래 승인의 건	가결	참석(찬성)

2023-20	2023.09.18	1. 국민은행 으로부터의 수신금리 예금담보대출 기한 연장의 건	가결	참석(찬성)

2023-21	2023.09.19	1. 국민은행 으로부터의 수신금리 예금담보대출 기한 연장의 건	가결	참석(찬성)

2023-22	2023.09.26	1. 금융기관 차입의 건	가결	참석(찬성)

2023-23	2023.09.26	1. 현대차증권-인프라프론티어 미래환경 신기술조합 1호 투자의 건	가결	참석(찬성)

2023-24	2023.10.23	1. 국민은행 으로부터의 일반운전자금대출 기한연장의 건2. 국민은행 으로부터의 일반운전자금대출 기한연장의 건	가결	참석(찬성)

2023-25	2023.11.02	1. 국민은행 으로부터의 일반운전자금대출 기한연장의 건2. 국민은행 으로부터의 일반운전자금대출 기한연장의 건	가결	참석(찬성)

2023-26	2023.11.03	1. 정기예금 담보 제공에 관한 건2. 자기거래 승인의 건	가결	참석(찬성)

2023-27	2023.11.24	1. 정기예금 담보 제공에 관한 건2. 자기거래 승인의 건	가결	참석(찬성)

2023-28	2023.11.29	1. 모회사(주식회사 에스에너지)와 거래 승인에 관한 건2. 자기거래 승인의 건	가결	참석(찬성)

2023-29	2023.11.29	1. 에스퓨얼셀 주식회사 외화지급보증 신규건2. 자기거래 승인의 건	가결	참석(찬성)

2023-30	2023.12.13	1. 모회사(주식회사 에스에너지)와 거래 승인에 관한 건2. 자기거래 승인의 건	가결	참석(찬성)

2023-31	2023.12.15	1. 제 10기 정기주주총회 개최를 위한 권리주주 확정 기준일 결정 및 공고의 건2. 제 10기 이익배당(현금배당)을 위한 권리주주 확정 기준일 결정 및 공고의 건	가결	참석(찬성)

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	이사회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토 할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 현재 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나 추후 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

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*당사는 별도의 감사지원조직이 없으며, 필요시 재무팀에서 업무지원을 하고 있습니다.

사. 준법지원인 지원조직해당사항이 없어 기재를 생략합니다.