에스프리즘 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 5 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	54,129,850,071	54,524,501,815

현금및현금성자산	5,361,000,347	11,559,207,068

단기금융상품	7,843,416,337	12,940,571,917

매출채권 및 기타채권	26,911,971,701	19,902,496,613

재고자산	10,532,500,760	6,207,282,169

기타유동자산	3,480,960,926	3,914,944,048

비유동자산	6,097,797,106	1,901,677,017

장기금융상품	840,000,000	570,000,000

유형자산	4,160,610,363	232,950,010

기타비유동금융자산	153,110,000	153,110,000

이연법인세자산	944,076,743	945,617,007

자산총계	60,227,647,177	56,426,178,832

부채

유동부채	26,001,256,550	25,716,712,235

단기차입금	10,684,554,796	3,200,000,000

유동성장기차입금	866,666,672	799,999,992

매입채무 및 기타채무	13,162,445,643	20,777,316,463

미지급법인세	15,977,826	930,748,418

기타유동부채	1,270,835,348	8,495,230

유동파생상품부채	776,265	152,132

비유동부채	3,419,933,502	572,752,969

장기차입금	3,100,000,014	333,333,350

장기매입채무 및 기타채무	104,675,528	81,200,000

장기충당부채	215,257,960	158,219,619

부채총계	29,421,190,052	26,289,465,204

자본

자본금	2,872,158,000	2,872,158,000

자본잉여금	20,461,049,200	20,461,049,200

기타자본구성요소	1,031,810,442	567,495,744

이익잉여금(결손금)	6,441,439,483	6,236,010,684

자본총계	30,806,457,125	30,136,713,628

자본과부채총계	60,227,647,177	56,426,178,832

포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,814,886,372	22,778,771,839	8,186,355,773	23,126,728,731

매출원가	4,524,755,072	15,561,686,783	6,902,586,255	17,427,870,825

매출총이익	2,290,131,300	7,217,085,056	1,283,769,518	5,698,857,906

판매비와관리비	1,971,956,066	6,194,011,493	1,229,558,937	3,457,666,416

영업이익	318,175,234	1,023,073,563	54,210,581	2,241,191,490

금융수익	62,176,379	219,509,816	68,395,714	160,865,430

금융비용	160,370,187	636,879,955	44,354,894	227,112,471

기타영업외수익	5,428,838	38,828,130	49,722	105,714

기타영업외비용	40,348,962	144,513,945	30	30

법인세비용차감전순이익	185,061,302	500,017,609	78,301,093	2,175,050,133

법인세비용	13,063,713	1,937,300	48,996,872	404,104,786

당기순이익	171,997,589	480,644,599	29,304,221	1,770,945,347

기타포괄손익

총포괄손익	171,997,589	480,644,599	29,304,221	1,770,945,347

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	31	87	7	404

자본변동표
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	1,028,000,000	267,965,724	4,749,378,951	6,045,344,675

주식매수선택권	412,724,178	412,724,178

당기순이익	1,770,945,347	1,770,945,347

유상증자	78,904,000	953,519,296	1,032,423,296

무상증자	1,106,904,000	(1,124,588,580)	(17,684,580)

배당금지급

2018.09.30 (기말자본)	2,213,808,000	96,896,440	412,724,178	6,520,324,298	9,243,752,916

2019.01.01 (기초자본)	2,872,158,000	20,461,049,200	567,495,744	6,236,010,684	30,136,713,628

주식매수선택권	464,314,698	464,314,698

당기순이익	480,644,599	480,644,599

유상증자

무상증자

배당금지급	(275,215,800)	(275,215,800)

2019.09.30 (기말자본)	2,872,158,000	20,461,049,200	1,031,810,442	6,441,790,196	30,806,457,125

현금흐름표
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 5 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	(17,096,662,039)	(1,994,680,117)

영업활동에서 창출된 현금	(15,936,109,779)	(1,240,707,528)

이자의 수취	165,511,086	953,449

이자의 지급	(395,314,928)	(147,359,126)

법인세의 납부	(930,748,418)	(607,566,912)

투자활동현금흐름	988,423,029	(280,000,000)

임차보증금의 증가	(10,000,000)

장기금융상품의 증가	(270,000,000)	(270,000,000)

단기금융상품의 처분	10,651,183,460

단기금융상품의 취득	(5,554,027,880)

유형자산의 취득	(3,838,732,551)

재무활동현금흐름	9,910,032,289	1,979,402,882

차입금의 차입	36,685,050,249	18,663,266,822

차입금의 상환	(26,367,162,109)	(17,698,602,656)

유상증자	1,014,738,716

금융리스부채의 지급	(132,640,051)

배당금지급	(275,215,800)

현금의 증가	(6,198,206,721)	(295,277,235)

기초의 현금	11,559,207,068	647,473,435

기말의 현금	5,361,000,347	352,196,200