에스프리즘 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 9 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	128,691,373,720	127,604,337,303

현금및현금성자산	394,757,992	5,113,179,389

단기금융상품	60,671,331,474	61,384,562,601

매출채권및기타채권	26,149,490,264	24,324,284,786

당기손익-공정가치측정금융자산	2,085,931,372	2,085,931,372

재고자산	34,591,714,596	31,861,666,403

기타유동자산	4,798,148,022	2,834,712,752

비유동자산	25,218,871,896	25,594,648,913

매출채권및기타채권	1,048,123,800	1,121,248,800

유형자산	20,442,216,810	20,696,217,807

무형자산	180,950,457	193,951,320

종속기업투자주식	300,000,000	300,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	20,990,676	15,712,190

기타비유동금융자산	729,498,124	797,361,248

기타비유동자산	189,328,434	202,550,911

이연법인세자산	2,307,763,595	2,267,606,637

자산총계	153,910,245,616	153,198,986,216

부채

유동부채	55,709,999,672	53,733,273,700

단기차입금	35,585,459,950	31,467,309,980

유동성장기차입금	520,000,000	2,120,000,000

매입채무및기타채무	19,353,912,163	19,735,506,098

당기법인세부채

기타유동부채	188,486,440	357,149,336

판매보증충당부채	62,141,119	53,308,286

비유동부채	28,362,922,192	28,951,859,809

장기차입금	2,738,125,000	3,741,250,000

전환사채	4,348,346,537	4,155,804,495

신주인수권부사채	4,348,346,537	4,155,804,495

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,097,719,054	2,042,098,752

당기손익-공정가치측정금융부채	13,985,940,598	13,985,940,598

비유동판매보증충당부채	844,444,466	870,961,469

부채총계	84,072,921,864	82,685,133,509

자본

자본금	3,437,158,000	3,437,158,000

자본잉여금	53,550,491,044	53,550,491,044

기타자본구성요소	9,030,377	4,149,078

이익잉여금	12,840,644,331	13,522,054,585

자본총계	69,837,323,752	70,513,852,707

자본과부채총계	153,910,245,616	153,198,986,216

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,132,298,936	8,132,298,936	7,884,999,144	7,884,999,144

매출원가	5,783,059,809	5,783,059,809	5,341,077,647	5,341,077,647

매출총이익	2,349,239,127	2,349,239,127	2,543,921,497	2,543,921,497

판매비와관리비	2,604,675,104	2,604,675,104	2,396,582,161	2,396,582,161

영업이익	(255,435,977)	(255,435,977)	147,339,336	147,339,336

금융수익	679,417,977	679,417,977	122,673,321	122,673,321

금융비용	813,724,377	813,724,377	257,623,068	257,623,068

기타영업외수익	11,890,965	11,890,965	1,016,685	1,016,685

기타영업외비용	317,041,316	317,041,316

법인세비용차감전순이익	(377,851,412)	(377,851,412)	(303,635,042)	(303,635,042)

법인세비용	(40,156,958)	(40,156,958)	(66,799,709)	(66,799,709)

당기순이익	(337,694,454)	(337,694,454)	(236,835,333)	(236,835,333)

기타포괄손익

총포괄손익	(337,694,454)	(337,694,454)	(236,835,333)	(236,835,333)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(49)	(49)	(34)	(34)

희석주당이익 (단위 : 원)	(49)	(49)	(34)	(34)

자본변동표
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,437,158,000	53,550,491,044	(37,981,946)	13,220,527,059	70,170,194,157

당기순이익	(236,835,333)	(236,835,333)

주식보상비용	10,890,528	10,890,528

배당금지급	(687,431,600)	(687,431,600)

2022.03.31 (기말자본)	3,437,158,000	53,550,491,044	(27,091,418)	12,296,260,126	69,256,817,752

2023.01.01 (기초자본)	3,437,158,000	53,550,491,044	4,149,078	13,522,054,585	70,513,852,707

당기순이익	(337,694,454)	(337,694,454)

주식보상비용	4,881,299	4,881,299

배당금지급	(343,715,800)	(343,715,800)

2023.03.31 (기말자본)	3,437,158,000	53,550,491,044	9,030,377	12,840,644,331	69,837,323,752

현금흐름표
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 9 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,819,369,246)	(12,938,920,837)

영업활동에서 창출된 현금	(5,540,788,316)	(12,862,733,608)

이자의 수취	104,095,785	168,358,664

이자의 지급	(382,676,715)	(244,545,893)

법인세의 납부

투자활동현금흐름	(371,051,121)	(3,257,622,040)

단기금융상품의 증가	(4,377,915,771)	(19,790,000,000)

단기금융상품의 처분	5,091,146,898	16,640,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(30,095,385)

보증금의 증가	(83,000)

보증금의 감소	50,000,000

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)	(32,339,040)

단기대여금의 감소

유형자산의 취득	(102,983,998)	(75,200,000)

무형자산의 취득	(1,202,865)

선급금의 증가

재무활동현금흐름	1,471,998,970	14,087,082,975

차입금의 차입	8,118,149,970	21,968,583,761

차입금의 상환	(6,530,000,000)	(7,767,306,984)

리스부채의 지급	(116,151,000)	(114,193,802)

배당금지급

현금의 증가	(4,718,421,397)	(2,109,459,902)

기초의 현금	5,113,179,389	3,670,419,820

기말의 현금	394,757,992	1,560,959,918