에스프리즘 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	94,064,387,084	100,622,014,044

현금및현금성자산	188,620,972	10,215,040,660

단기금융상품	56,069,279,987	53,632,163,745

매출채권및기타채권	10,559,943,224	12,041,596,832

당기손익-공정가치측정금융자산	964,404,105	964,404,105

재고자산	23,904,523,565	21,709,057,723

당기법인세자산	418,424,678	342,686,328

기타유동자산	1,959,190,553	1,717,064,651

비유동자산	23,959,569,345	21,441,981,035

당기손익-공정가치측정금융자산	703,255,860	697,937,528

종속기업투자주식	300,000,000	300,000,000

관계기업에 대한 투자자산	3,000,000,258

유형자산	13,626,589,261	14,071,989,563

무형자산	94,045,500	98,916,655

이연법인세자산	5,556,250,803	5,556,250,803

기타비유동금융자산	679,427,663	716,886,486

자산총계	118,023,956,429	122,063,995,079

부채

유동부채	49,460,840,201	51,266,304,955

매입채무및기타채무	4,383,908,296	2,818,842,171

단기차입금	25,373,704,319	24,489,000,000

유동성전환사채	8,762,459,425	9,399,210,498

유동성신주인수권부사채	1,874,121,375	3,462,863,825

당기손익-공정가치측정금융부채	8,523,704,021	10,182,498,530

기타 유동부채	225,459,636	586,755,712

유동충당부채	317,483,129	327,134,219

비유동부채	2,888,145,585	2,924,887,491

장기매입채무 및 기타채무	2,064,689,545	2,054,094,104

충당부채	823,456,040	870,793,387

부채총계	52,348,985,786	54,191,192,446

자본

자본금	3,489,658,000	3,489,658,000

자본잉여금	55,296,352,088	55,296,352,088

기타자본구성요소	(191,211,334)	(191,211,334)

이익잉여금(결손금)	7,080,171,889	9,278,003,879

자본총계	65,674,970,643	67,872,802,633

자본과부채총계	118,023,956,429	122,063,995,079

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,740,509,783	3,740,509,783	10,587,432,864	10,587,432,864

매출원가	3,297,385,103	3,297,385,103	6,771,112,277	6,771,112,277

매출총이익	443,124,680	443,124,680	3,816,320,587	3,816,320,587

판매비와관리비	1,874,404,391	1,874,404,391	2,637,414,088	2,637,414,088

영업이익	(1,431,279,711)	(1,431,279,711)	1,178,906,499	1,178,906,499

금융수익	457,645,178	457,645,178	598,454,902	598,454,902

금융비용	876,750,215	876,750,215	928,019,674	928,019,674

기타영업외수익	1,518,558	1,518,558	35,752	35,752

기타영업외비용	0	0	16,839	16,839

법인세차감전순이익(손실)	(1,848,866,190)	(1,848,866,190)	849,360,640	849,360,640

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,848,866,190)	(1,848,866,190)	849,360,640	849,360,640

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	(1,848,866,190)	(1,848,866,190)	849,360,640	849,360,640

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(265)	(265)	122	122

희석주당이익 (단위 : 원)	(265)	(265)	122	122

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,489,658,000	55,296,352,088	(191,211,334)	10,742,669,556	69,337,468,310

당기순이익(손실)	0	0	0	849,360,640	849,360,640

배당금지급	0	0	0	(348,965,800)	(348,965,800)

2024.03.31 (기말자본)	3,489,658,000	55,296,352,088	(191,211,334)	11,243,064,396	69,837,863,150

2025.01.01 (기초자본)	3,489,658,000	55,296,352,088	(191,211,334)	9,278,003,879	67,872,802,633

당기순이익(손실)	0	0	0	(1,848,866,190)	(1,848,866,190)

배당금지급	0	0	0	(348,965,800)	(348,965,800)

2025.03.31 (기말자본)	3,489,658,000	55,296,352,088	(191,211,334)	7,080,171,889	65,674,970,643

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,983,067,587)	4,237,369,721

영업활동에서 창출된 현금	(2,071,562,283)	4,379,538,404

이자의 수취	416,808,388	302,377,095

이자의 지급	(328,313,692)	(444,545,778)

법인세의 납부	0	0

투자활동현금흐름	(4,340,300,963)	(2,431,237,251)

단기금융상품의 취득	(26,073,168,955)	(10,065,137,786)

단기금융상품의 처분	23,636,052,713	9,837,598,648

당기손익-공정가치측정자산의 취득	(8,253,463)	(8,198,113)

단기대여금의 증가	0	(2,200,000,000)

단기대여금의 감소	1,100,000,000

보증금의 증가	(250,000,000)	4,500,000

보증금의 감소	270,000,000

유형자산의 취득	(14,931,000)

관계기업투자자산의 취득	(3,000,000,258)

재무활동현금흐름	(3,703,051,138)	(4,003,394,911)

차입금의 차입	17,092,630,741	23,123,459,543

차입금의 상환	(16,207,926,422)	(26,969,109,543)

전환사채의 상환	(1,620,000,000)	0

신주인수권부사채의 상환	(2,800,000,000)	0

임대보증금의 증가	4,500,000	0

리스부채의 지급	(172,255,457)	(157,744,911)

배당금지급	0	0

현금의 증가	(10,026,419,688)	(2,197,262,441)

기초의 현금	10,215,040,660	5,300,851,171

기말의 현금	188,620,972	3,103,588,730