에스프리즘 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 2022.12.31 현재
제 8 기 2021.12.31 현재
제 7 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	127,604,337,303	94,581,614,716	99,287,572,651

현금및현금성자산	5,113,179,389	3,670,419,820	31,773,357,959

단기금융상품	61,384,562,601	37,393,570,000	17,776,570,189

매출채권및기타채권	24,324,284,786	26,633,177,536	27,835,770,167

당기손익-공정가치측정금융자산	2,085,931,372

재고자산	31,861,666,403	25,123,851,153	19,478,196,119

기타유동자산	2,834,712,752	1,760,596,207	2,423,678,217

비유동자산	25,594,648,913	24,134,498,267	11,371,178,375

매출채권및기타채권	1,121,248,800	1,413,750,000	2,466,690,955

유형자산	20,696,217,807	17,548,769,739	7,345,922,686

무형자산	193,951,320	249,067,110	144,669,710

종속기업투자주식	300,000,000	300,000,000	3,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	15,712,190

기타비유동금융자산	797,361,248	1,072,283,431	781,910,000

기타비유동자산	202,550,911	255,586,121	308,625,097

이연법인세자산	2,267,606,637	3,295,041,866	320,359,927

자산총계	153,198,986,216	118,716,112,983	110,658,751,026

부채

유동부채	53,733,273,700	40,283,300,246	40,629,693,236

단기차입금	31,467,309,980	16,547,784,750	15,343,342,720

유동성장기차입금	2,120,000,000	1,860,000,000	333,333,324

매입채무및기타채무	19,735,506,098	21,039,006,129	22,618,720,734

당기법인세부채	1,600,064,182

기타유동부채	357,149,336	781,569,761	734,232,276

판매보증충당부채	53,308,286	54,939,606

비유동부채	28,951,859,809	8,262,618,580	5,431,135,354

장기차입금	3,741,250,000	6,153,750,000	4,389,583,359

전환사채	4,155,804,495

신주인수권부사채	4,155,804,495

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,042,098,752	1,505,620,007	477,880,351

당기손익-공정가치측정금융부채	13,985,940,598

비유동판매보증충당부채	870,961,469	603,248,573	563,671,644

부채총계	82,685,133,509	48,545,918,826	46,060,828,590

자본

자본금	3,437,158,000	3,437,158,000	3,272,158,000

자본잉여금	53,550,491,044	53,550,491,044	50,659,397,292

기타자본구성요소	4,149,078	(37,981,946)	1,839,296,057

이익잉여금	13,522,054,585	13,220,527,059	8,827,071,087

자본총계	70,513,852,707	70,170,194,157	64,597,922,436

자본과부채총계	153,198,986,216	118,716,112,983	110,658,751,026

포괄손익계산서
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

매출액	46,776,298,869	47,146,980,812	46,952,005,435

매출원가	32,199,201,670	33,359,444,004	32,818,795,165

매출총이익	14,577,097,199	13,787,536,808	14,133,210,270

판매비와관리비	13,146,922,493	11,335,007,975	11,931,344,632

영업이익	1,430,174,706	2,452,528,833	2,201,865,638

금융수익	1,009,537,782	465,651,787	337,688,138

금융비용	1,657,271,384	867,415,436	682,158,061

기타영업외수익	3,335,464	236,404,232	4,474,279

기타영업외비용	326,116,374	196,211,795	158,938,868

법인세비용차감전순이익	459,660,194	2,090,957,621	1,702,931,126

법인세비용	(529,298,932)	(2,956,929,951)	48,005,693

당기순이익	988,959,126	5,047,887,572	1,654,925,433

기타포괄손익

총포괄손익	988,959,126	5,047,887,572	1,654,925,433

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	144	739	295

희석주당이익 (단위 : 원)	143	728	276

자본변동표
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,872,158,000	20,461,049,200	1,186,582,008	7,447,361,454	31,967,150,662

당기순이익	1,654,925,433	1,654,925,433

주식보상비용	652,714,049	652,714,049

주식매수선택권 행사

유상증자	400,000,000	22,239,563,490	22,639,563,490

자기주식처분이익	7,958,784,602	7,958,784,602

동일지배하의 사업결합

배당금지급	(275,215,800)	(275,215,800)

2020.12.31 (기말자본)	3,272,158,000	50,659,397,292	1,839,296,057	8,827,071,087	64,597,922,436

2021.01.01 (기초자본)	3,272,158,000	50,659,397,292	1,839,296,057	8,827,071,087	64,597,922,436

당기순이익	5,047,887,572	5,047,887,572

주식보상비용	95,158,526	95,158,526

주식매수선택권 행사	165,000,000	2,891,093,752	(1,773,766,661)	1,282,327,091

유상증자

자기주식처분이익

동일지배하의 사업결합	(198,669,868)	(198,669,868)

배당금지급	(654,431,600)	(654,431,600)

2021.12.31 (기말자본)	3,437,158,000	53,550,491,044	(37,981,946)	13,220,527,059	70,170,194,157

2022.01.01 (기초자본)	3,437,158,000	53,550,491,044	(37,981,946)	13,220,527,059	70,170,194,157

당기순이익	988,959,126	988,959,126

주식보상비용	42,131,024	42,131,024

주식매수선택권 행사

유상증자

자기주식처분이익

동일지배하의 사업결합

배당금지급	(687,431,600)	(687,431,600)

2022.12.31 (기말자본)	3,437,158,000	53,550,491,044	4,149,078	13,522,054,585	70,513,852,707

현금흐름표
제 9 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 8 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 7 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	(6,405,240,263)	(10,449,018,488)	4,163,612,892

영업활동에서 창출된 현금	(7,604,218,415)	(8,235,017,053)	4,693,718,548

이자의 수취	607,954,156	229,451,214	195,446,131

이자의 지급	(932,521,012)	(843,388,479)	(585,158,767)

법인세의 납부	1,523,545,008	(1,600,064,170)	(140,393,020)

투자활동현금흐름	(24,572,847,598)	(22,714,297,601)	(15,813,275,733)

단기금융상품의 증가	(77,663,641,308)	(41,904,950,367)	(19,776,640,700)

단기금융상품의 처분	53,672,648,707	22,287,950,556	7,316,070,511

당기손익인식금융자산의 취득	(49,604,615)

종속기업투자주식의 취득	(300,000,000)	(3,000,000)

사업결합으로 인한 현금유입	409,092,751

보증금의 증가	(189,296)	(395,373,431)	(388,800,000)

보증금의 감소	250,000,000	105,000,000	25,000,000

단기대여금의 증가	(2,032,339,040)	(1,146,276,302)	(2,475,600,000)

단기대여금의 감소	2,032,339,040	1,900,958,000

유형자산의 취득	(746,189,687)	(1,550,138,823)	(1,817,133,068)

무형자산의 취득	(5,071,399)	(107,410,885)	(166,078,700)

선급금의 증가	(30,800,000)	(112,191,100)	(428,051,776)

재무활동현금흐름	32,420,847,430	5,060,377,950	33,151,803,525

차입금의 차입	60,467,803,294	33,138,438,575	19,734,450,855

차입금의 상환	(46,816,144,264)	(28,643,163,228)	(18,919,670,640)

전환사채의 증가	9,960,000,000

신주인수권부사채의 증가	9,960,000,000

주식매수선택권의 행사	1,282,327,091

유상증자	22,639,563,490

자기주식의 처분	10,203,570,003

임대보증금의 증가	400,000,000

리스부채의 지급	(463,380,000)	(462,792,888)	(230,894,383)

배당금지급	(687,431,600)	(654,431,600)	(275,215,800)

현금의 증가	1,442,759,569	(28,102,938,139)	21,502,140,684

기초의 현금	3,670,419,820	31,773,357,959	10,271,217,275

기말의 현금	5,113,179,389	3,670,419,820	31,773,357,959