에스프리즘 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 7 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	98,957,362,869	99,287,572,651

현금및현금성자산	7,854,131,522	31,773,357,959

단기금융상품	37,243,570,000	17,776,570,189

매출채권및기타채권	20,075,254,304	27,835,770,167

재고자산	30,542,845,426	19,478,196,119

기타유동자산	3,241,561,617	2,423,678,217

비유동자산	18,257,166,020	11,371,178,375

매출채권및기타채권	1,538,661,058	2,466,690,955

유형자산	14,545,995,329	7,345,922,686

무형자산	249,906,564	144,669,710

기타비유동금융자산	1,052,283,431	781,910,000

종속기업투자주식	301,000,000	3,000,000

기타비유동자산	268,953,900	308,625,097

이연법인세자산	300,365,738	320,359,927

자산총계	117,214,528,889	110,658,751,026

부채

유동부채	43,036,477,321	40,629,693,236

단기차입금	22,365,908,976	15,343,342,720

유동성장기차입금	1,200,000,000	333,333,324

매입채무및기타채무	19,269,671,861	22,618,720,734

당기법인세부채	1,600,064,182

기타유동부채	200,896,484	734,232,276

비유동부채	8,178,130,405	5,431,135,354

장기차입금	6,886,875,000	4,389,583,359

장기매입채무 및 기타비유동채무	258,155,776	477,880,351

비유동충당부채	533,099,629	563,671,644

기타비유동부채	500,000,000

부채총계	51,214,607,726	46,060,828,590

자본

자본금	3,437,158,000	3,272,158,000

자본잉여금	53,550,491,044	50,659,397,292

기타자본구성요소	(12,956,586)	1,839,296,057

이익잉여금	9,025,228,705	8,827,071,087

자본총계	65,999,921,163	64,597,922,436

자본과부채총계	117,214,528,889	110,658,751,026

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,093,711,155	28,959,544,719	9,834,413,109	31,150,253,733

매출원가	8,027,824,440	19,988,634,128	6,730,973,605	21,680,903,704

매출총이익	3,065,886,715	8,970,910,591	3,103,439,504	9,469,350,029

판매비와관리비	2,399,854,038	7,599,933,833	2,538,865,501	7,476,438,189

영업이익	666,032,677	1,370,976,758	564,574,003	1,992,911,840

금융수익	142,506,378	388,657,496	59,990,919	173,469,644

금융비용	319,163,475	691,876,498	96,076,728	469,081,988

기타영업외수익	20,188	1,037,433	180,207	1,982,737

기타영업외비용	196,211,791	196,211,794	595	158,938,860

법인세비용차감전순이익	293,183,977	872,583,395	528,667,806	1,540,343,373

법인세비용	(43,724,067)	19,994,177	92,797,904	291,879,505

당기순이익	336,908,044	852,589,218	435,869,902	1,248,463,868

기타포괄손익

총포괄손익	336,908,044	852,589,218	435,869,902	1,248,463,868

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	49	125	77	225

희석주당이익 (단위 : 원)	48	123	77	210

자본변동표
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,872,158,000	20,461,049,200	1,186,582,008	7,447,361,454	31,967,150,662

주식매수선택권	487,051,349	487,051,349

당기순이익	1,248,463,868	1,248,463,868

주식매수선택권의 행사

배당금지급	(275,215,800)	(275,215,800)

자기주식 거래로 인한 증감	7,958,784,602	7,958,784,602

합병으로 인한 자본변동

2020.09.30 (기말자본)	2,872,158,000	28,419,833,802	1,673,633,357	8,420,609,522	41,386,234,681

2021.01.01 (기초자본)	3,272,158,000	50,659,397,292	1,839,296,057	8,827,071,087	64,597,922,436

주식매수선택권	84,267,998	84,267,998

당기순이익	852,589,218	852,589,218

주식매수선택권의 행사	165,000,000	2,891,093,752	(1,773,766,661)	1,282,327,091

배당금지급	(654,431,600)	(654,431,600)

자기주식 거래로 인한 증감

합병으로 인한 자본변동	(162,753,980)	(162,753,980)

2021.09.30 (기말자본)	3,437,158,000	53,550,491,044	(12,956,586)	9,025,228,705	65,999,921,163

현금흐름표
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	(11,861,040,653)	(3,713,864,490)

영업활동에서 창출된 현금	(9,842,889,143)	(3,321,117,232)

이자의 수취	242,441,598	135,175,629

이자의 지급	(660,528,938)	(387,529,867)

법인세의 납부	(1,600,064,170)	(140,393,020)

투자활동현금흐름	(22,676,570,896)	(13,458,988,246)

단기금융상품의 증가	(39,754,950,367)	(17,607,546,776)

단기금융상품의 처분	20,287,950,556	5,316,000,000

보증금의 증가	(270,373,431)	(81,800,000)

유형자산의 취득	(1,408,522,330)	(388,999,470)

무형자산의 취득	(92,710,885)	(162,000,000)

단기대여금의 증가	(1,146,276,302)	(534,642,000)

선급금의 증가	(117,591,100)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(300,000,000)

합병으로 인한 현금유입	125,902,963

재무활동현금흐름	10,618,385,112	14,638,449,482

차입금	21,135,112,354	13,985,326,765

차입금의 상환	(10,808,587,781)	(9,114,461,222)

유상증자	1,282,327,091

자기주식의 처분	10,203,570,003

금융리스부채의 지급	(336,034,952)	(160,770,264)

배당금지급	(654,431,600)	(275,215,800)

현금의 증가	(23,919,226,437)	(2,534,403,254)

기초의 현금	31,773,357,959	10,271,217,275

기말의 현금	7,854,131,522	7,736,814,021