파라택시스코리아 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 11 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 10 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	24,329,583,813	23,360,374,555

현금및현금성자산	21,555,012,543	5,736,741,534

매출채권 및 기타유동채권	1,146,600

단기금융상품	1,980,000,000	9,940,000,000

당기손익인식금융자산	6,086,400,000

기타유동금융자산	173,952,037	632,531,864

기타유동자산	569,635,643	904,411,497

당기법인세자산	50,983,590	59,143,060

비유동자산	31,242,621,195	10,131,877,058

기타비유동금융자산	411,532,193	426,550,283

유형자산	301,866,369	492,888,307

무형자산	27,771,065,291	5,327,112,495

사용권자산	1,621,851,800	2,544,535,983

당기손익인식금융자산	1,135,757,802	953,538,219

기타비유동자산	547,740	387,251,771

자산총계	55,572,205,008	33,492,251,613

부채

유동부채	2,763,072,899	3,874,606,990

기타유동금융부채	2,718,815,143	3,025,566,981

기타 유동부채	41,197,630	49,337,050

당기손익인식금융부채	3,060,126	799,702,959

비유동부채	4,390,687,770	2,052,981,120

기타비유동금융부채	993,454,383	1,433,630,067

기타 비유동 부채	88,833,261	86,380,989

전환사채	2,775,430,062

이연법인세부채	532,970,064	532,970,064

부채총계	7,153,760,669	5,927,588,110

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	47,232,520,622	26,245,865,832

자본금	43,803,863,000	25,765,514,000

주식발행초과금	148,908,229,367	136,432,445,646

기타자본항목	15,578,087,160	12,288,156,858

기타포괄손익누계액	1,293,641,409	1,233,178,935

이익잉여금(결손금)	(162,351,300,314)	(149,473,429,607)

비지배지분	1,185,923,717	1,318,797,671

자본총계	48,418,444,339	27,564,663,503

부채및자본총계	55,572,205,008	33,492,251,613

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	9,000,000	1,080,378	1,080,378

영업비용	3,438,825,091	13,079,215,060	4,651,479,808	15,614,795,291

영업손실	(3,438,825,091)	(13,070,215,060)	(4,650,399,430)	(15,613,714,913)

금융수익	75,395,735	459,126,310	159,895,865	408,935,941

금융비용	188,593,185	430,813,385	42,412,605	530,622,365

기타수익	57,785,318	59,515,445	2,196,259	6,093,567

기타비용	3,081,142	28,357,971	56,969	23,002,342

법인세비용차감전순손실	(3,497,318,365)	(13,010,744,661)	(4,530,776,880)	(15,752,310,112)

법인세비용(수익)

분기순손실	(3,497,318,365)	(13,010,744,661)	(4,530,776,880)	(15,752,310,112)

지배기업 소유주지분	(3,466,297,053)	(12,877,870,707)	(4,546,720,453)	(15,621,906,911)

비지배지분	(31,021,312)	(132,873,954)	15,943,573	(130,403,201)

기타포괄손익	(50,986,726)	60,462,474	34,066,876	31,246,320

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(50,986,726)	60,462,474	34,066,876	31,246,320

분기총포괄손실	(3,548,305,091)	(12,950,282,187)	(4,496,710,004)	(15,721,063,792)

지배기업 소유주지분	(3,517,283,779)	(12,817,408,233)	(4,512,653,577)	(15,590,660,591)

비지배지분	(31,021,312)	(132,873,954)	15,943,573	(130,403,201)

주당손실

기본주당순손실 (단위 : 원)	(41)	(206)	(105)	(414)

희석주당순손실 (단위 : 원)	(41)	(206)	(105)	(414)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	13,213,975,500	122,611,739,075	11,997,568,660	1,291,889,004	(129,717,666,913)	19,397,505,326	1,328,591,323	20,726,096,649

분기총포괄손익

분기순손실	(15,621,906,911)	(15,621,906,911)	(130,403,201)	(15,752,310,112)

해외사업환산손익	31,246,320	31,246,320	31,246,320

분기총포괄손익 소계	31,246,320	(15,621,906,911)	(15,590,660,591)	(130,403,201)	(15,721,063,792)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

유상증자	7,197,222,000	15,823,373,725	23,020,595,725	23,020,595,725

무상증자	4,115,801,500	(4,146,098,450)	(30,296,950)	(30,296,950)

전환우선주의 전환	284,978,500	915,129,305	1,200,107,805	1,200,107,805

주식보상비용	257,387,405	257,387,405	257,387,405

주식선택권의 행사

자기주식 취득	(10,334,996)	(10,334,996)	(10,334,996)

전환사채의 자본요소

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 소계	11,598,002,000	12,592,404,580	247,052,409	24,437,458,989	24,437,458,989

2024.09.30 (기말자본)	24,811,977,500	135,204,143,655	12,244,621,069	1,323,135,324	(145,339,573,824)	28,244,303,724	1,198,188,122	29,442,491,846

2025.01.01 (기초자본)	25,765,514,000	136,432,445,646	12,288,156,858	1,233,178,935	(149,473,429,607)	26,245,865,832	1,318,797,671	27,564,663,503

분기총포괄손익

분기순손실	(12,877,870,707)	(12,877,870,707)	(132,873,954)	(13,010,744,661)

해외사업환산손익	60,462,474	60,462,474	60,462,474

분기총포괄손익 소계	60,462,474	(12,877,870,707)	(12,817,408,233)	(132,873,954)	(12,950,282,187)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

유상증자	17,706,280,000	11,736,396,533	29,442,676,533	29,442,676,533

무상증자

전환우선주의 전환	309,546,500	480,181,103	789,727,603	789,727,603

주식보상비용	1,066,526,908	1,066,526,908	1,066,526,908

주식선택권의 행사	22,522,500	259,206,085	(81,992,285)	199,736,300	199,736,300

자기주식 취득

전환사채의 자본요소	2,305,395,679	2,305,395,679	2,305,395,679

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 소계	18,038,349,000	12,475,783,721	3,289,930,302	33,804,063,023	33,804,063,023

2025.09.30 (기말자본)	43,803,863,000	148,908,229,367	15,578,087,160	1,293,641,409	(162,351,300,314)	47,232,520,622	1,185,923,717	48,418,444,339

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(9,999,877,424)	(17,006,942,567)

영업에서 창출한 현금흐름	(10,263,236,279)	(17,416,548,498)

분기순손실	(13,010,744,661)	(15,752,310,112)

비현금항목의 조정	2,073,524,763	1,396,155,498

감가상각비에 대한 조정	124,447,772	170,400,302

무형자산상각비에 대한 조정	29,292,204	30,744,942

사용권자산상각비	885,099,361	876,588,205

주식보상비용	1,066,526,908	257,387,405

이자비용 조정	259,944,033	146,733,908

외화환산손실 조정	13,879,675	7,475,750

당기손익인식금융자산평가손실 조정	110,831,070	259,960,314

파생금융자산평가손실 조정	10,858,518

유형자산폐기손실 조정	326,720

유형자산처분손실 조정	27,843,277	23,002,111

유형자산처분이익 조정	(57,712,401)

이자수익에 대한 조정	(212,368,731)	(322,409,688)

단기금융자산처분이익	(28,350,000)

외화환산이익 조정	(2,881,404)	(36,236,269)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(61,853,721)

당기손익인식금융자산처분이익 조정	(109,850,000)

운전자본의 변동	673,983,619	(3,060,393,884)

매출채권의 감소(증가)	2,026,600	(1,080,378)

기타유동금융자산	326,854,475	350,122,396

기타유동자산	721,335,924	208,418,684

기타유동부채	(8,139,420)	(13,790,365)

기타유동금융부채	(368,093,960)	(3,604,064,221)

이자 수취액	332,293,572	371,513,959

이자지급	(77,094,187)	(119,867,308)

법인세 환급액	8,159,470	157,959,280

투자활동으로 인한 현금흐름	(8,429,201,703)	(2,719,441,921)

단기금융상품의 처분	12,940,000,000	6,878,350,000

단기금융상품의 취득	(4,980,000,000)	(9,540,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	12,696,250,000

당기손익인식금융자산의 취득	(6,731,196,932)	(82,923,910)

기타유동금융자산의 감소	23,890,664

기타비유동금융자산의 감소	20,578,000

유형자산의 처분	111,743,254	5,980,102

유형자산의 취득	(16,643,689)	(1,426,113)

무형자산의 취득	(22,473,245,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	34,259,432,946	22,455,075,674

유상증자	29,442,676,533	23,020,595,725

무상증자	(30,296,950)

전환우선주의 전환	(6,915,230)	(7,999,967)

주식선택권행사	199,736,300

전환사채의 발행	4,923,900,260

자기주식의 취득	(10,334,996)

리스부채상환액	(299,964,917)	(516,888,138)

현금및현금성자산의 증가(감소)	15,830,353,819	2,728,691,186

분기초현금및현금성자산	5,736,741,534	14,182,557,079

현금및현금성자산의 환율변동효과	(12,082,810)	22,892,916

분기말현금및현금성자산	21,555,012,543	16,934,141,181