파라택시스코리아 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 11 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

유동자산	5,239,417,844	22,630,490,627

현금및현금성자산	3,284,150,410	20,214,563,957

단기금융상품	452,000,000	980,000,000

기타유동금융자산	96,946,903	338,491,293

기타유동자산	1,339,826,771	1,037,191,787

당기법인세자산	66,493,760	60,243,590

비유동자산	58,538,339,597	48,200,356,727

기타비유동금융자산	1,859,560,113	943,669,161

유형자산	4,050,202,133	4,181,687,685

무형자산	29,595,984,487	24,779,830,906

사용권자산	1,102,494,864	1,206,320,804

당기손익인식금융자산	21,930,098,000

기타비유동자산	17,088,848,171

자산총계	63,777,757,441	70,830,847,354

부채

유동부채	18,219,823,802	23,128,933,783

기타유동금융부채	1,901,711,512	2,519,760,266

기타 유동부채	4,091,540	22,443,550

당기손익인식금융부채	16,130,169,410	14,960,833,965

파생상품금융부채	183,851,340	5,625,896,002

비유동부채	3,961,731,263	3,912,308,872

기타비유동금융부채	781,943,575	888,562,815

기타 비유동 부채	90,506,664	89,666,058

장기사채	3,089,281,024	2,934,079,999

부채총계	22,181,555,065	27,041,242,655

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	41,538,740,775	43,715,479,627

자본금	53,040,316,500	53,040,316,500

주식발행초과금	154,618,629,881	154,621,759,881

기타자본항목	15,657,632,028	15,257,028,394

기타포괄손익누계액	1,239,292,380	1,264,908,789

이익잉여금(결손금)	(183,017,130,014)	(180,468,533,937)

비지배지분	57,461,601	74,125,072

자본총계	41,596,202,376	43,789,604,699

부채및자본총계	63,777,757,441	70,830,847,354

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	319,224,000	319,224,000	9,000,000	9,000,000

영업비용	2,370,908,395	2,370,908,395	4,987,626,878	4,987,626,878

영업손실	(2,051,684,395)	(2,051,684,395)	(4,978,626,878)	(4,978,626,878)

금융수익	968,033,651	968,033,651	191,652,677	191,652,677

금융비용	1,481,752,003	1,481,752,003	117,369,814	117,369,814

기타수익	356,635	356,635	866,022	866,022

기타비용	213,437	213,437	22,191,923	22,191,923

법인세비용차감전순손실	(2,565,259,549)	(2,565,259,549)	(4,925,669,916)	(4,925,669,916)

법인세비용(수익)

분기순손실	(2,565,259,549)	(2,565,259,549)	(4,925,669,916)	(4,925,669,916)

지배기업 소유주지분	(2,548,596,078)	(2,548,596,078)	(4,883,447,527)	(4,883,447,527)

비지배지분	(16,663,471)	(16,663,471)	(42,222,389)	(42,222,389)

기타포괄손익	(25,616,408)	(25,616,408)	1,401,003	1,401,003

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(25,616,408)	(25,616,408)	1,401,003	1,401,003

분기총포괄손실	(2,590,875,957)	(2,590,875,957)	(4,924,268,913)	(4,924,268,913)

지배기업 소유주지분	(2,574,212,486)	(2,574,212,486)	(4,882,046,524)	(4,882,046,524)

비지배지분	(16,663,471)	(16,663,471)	(42,222,389)	(42,222,389)

주당손실

기본주당순손실 (단위 : 원)	(24)	(24)	(96)	(96)

희석주당순손실 (단위 : 원)	(24)	(24)	(96)	(96)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	25,765,514,000	136,432,445,646	12,288,156,858	1,233,178,935	(149,473,429,607)	26,245,865,832	1,318,797,671	27,564,663,503

분기총포괄손익

분기순손실	(4,883,447,527)	(4,883,447,527)	(42,222,389)	(4,925,669,916)

해외사업환산손익	1,401,003	1,401,003	1,401,003

분기총포괄손익 소계	1,401,003	(4,883,447,527)	(4,882,046,524)	(42,222,389)	(4,924,268,913)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

유상증자

전환우선주의 전환	302,480,500	461,796,932	764,277,432	764,277,432

주식보상비용	43,662,166	43,662,166	43,662,166

주식선택권의 행사	22,522,500	259,206,085	(81,992,285)	199,736,300	199,736,300

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 소계	325,003,000	721,003,017	(38,330,119)	1,007,675,898	1,007,675,898

2025.03.31 (기말자본)	26,090,517,000	137,153,448,663	12,249,826,739	1,234,579,938	(154,356,877,134)	22,371,495,206	1,276,575,282	23,648,070,488

2026.01.01 (기초자본)	53,040,316,500	154,621,759,881	15,257,028,394	1,264,908,788	(180,468,533,936)	43,715,479,627	74,125,072	43,789,604,699

분기총포괄손익

분기순손실	(2,548,596,078)	(2,548,596,078)	(16,663,471)	(2,565,259,549)

해외사업환산손익	(25,616,408)	(25,616,408)	(25,616,408)

분기총포괄손익 소계	(25,616,408)	(2,548,596,078)	(2,574,212,486)	(16,663,471)	(2,590,875,957)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

유상증자	(3,130,000)	(3,130,000)	(3,130,000)

전환우선주의 전환

주식보상비용	400,603,634	400,603,634	400,603,634

주식선택권의 행사

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 소계	(3,130,000)	400,603,634	397,473,634	397,473,634

2026.03.31 (기말자본)	53,040,316,500	154,618,629,881	15,657,632,028	1,239,292,380	(183,017,130,014)	41,538,740,775	57,461,601	41,596,202,376

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 11 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,054,163,723)	(3,864,961,244)

영업에서 창출한 현금흐름	(2,067,883,357)	(3,972,293,014)

분기순손실	(2,565,259,549)	(4,925,669,916)

비현금항목의 조정	1,039,901,922	342,530,041

감가상각비에 대한 조정	20,363,759	46,294,832

무형자산상각비에 대한 조정	3,390,847	9,764,100

사용권자산상각비	103,825,940	302,173,058

주식보상비용	400,603,634	43,662,166

이자비용 조정	176,834,539	38,542,251

외화환산손실 조정	19,346,990	6,105,971

당기손익인식금융부채평가손실 조정	1,169,335,445

파생금융부채평가손실 조정	108,537,340

유형자산처분손실 조정	22,003,961

무형자산처분손실 조정	212,737

지급수수료 조정	1,331,956

이자수익에 대한 조정	(23,565,447)	(92,082,097)

외화환산이익 조정	(52,744,773)	(2,584,201)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(887,227,192)	(31,350,000)

유형자산처분이익 조정	(299,398)

무형자산처분이익 조정	(44,455)

운전자본의 변동	(542,525,730)	610,846,861

매출채권의 감소(증가)	1,146,600

기타유동금융자산	221,076,926	347,305,049

기타유동자산	(302,634,984)	(14,719,036)

기타재고의 감소(증가)	383,709,055

기타유동부채	(18,352,010)	(47,609,760)

기타유동금융부채	(826,324,717)	324,724,008

이자 수취액	40,762,712	158,946,364

이자지급	(20,792,908)	(27,324,134)

법인세 환급액	(6,250,170)	(24,290,460)

투자활동으로 인한 현금흐름	(14,780,579,926)	2,807,896,748

단기금융상품의 처분	528,000,000	6,150,000,000

단기금융상품의 취득	(2,830,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	6,086,400,000

당기손익인식금융자산의 취득	(9,579,918,639)	(6,595,059,050)

기타비유동금융자산의 감소	1,900,000

기타비유동금융자산의 증가	(862,537,646)

유형자산의 처분	45,455	435,798

유형자산의 취득	(258,642,649)

무형자산의 취득	(4,684,740,447)	(3,880,000)

파생상품금융부채의 증가	75,314,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(103,005,276)	93,783,377

유상증자	(3,130,000)

전환우선주의 전환	(5,670,689)

주식선택권행사	199,736,300

리스부채상환액	(99,875,276)	(100,282,234)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(16,937,748,925)	(963,281,119)

분기초현금및현금성자산	20,214,563,957	5,736,741,534

현금및현금성자산의 환율변동효과	7,335,378	(929,525)

분기말현금및현금성자산	3,284,150,410	4,772,530,890