파라택시스코리아 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 5 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	65,655,658,958	78,710,415,335

현금및현금성자산	25,395,904,430	64,087,343,905

단기금융자산	37,000,000,000

당기손익인식금융자산	5,069,238,107

기타유동금융자산	102,330,339	3,084,290,005

재고자산	215,361,845	1,933,085,113

기타유동자산	2,891,309,484	1,819,816,075

당기법인세자산	50,752,860	2,716,642,130

비유동자산	4,207,717,971	1,026,714,731

기타비유동금융자산	132,916,851	109,632,304

유형자산	452,033,327	482,887,959

무형자산	235,809,168	271,906,907

사용권자산	161,534,754	162,287,561

당기손익인식금융자산	631,115,000

기타비유동자산	2,594,308,871

자산총계	69,863,376,929	79,737,130,066

부채

유동부채	2,783,969,943	4,707,918,371

기타유동금융부채	2,642,843,005	856,900,560

기타유동부채	141,126,938	3,851,017,811

비유동부채	3,081,948,191	10,964,108

기타비유동금융부채	81,948,191	10,964,108

기타비유동부채	3,000,000,000

부채총계	5,865,918,134	4,718,882,479

자본

지배기업소유주지분	63,997,458,795	75,018,247,587

자본금	9,580,587,000	3,112,529,000

주식발행초과금	64,854,921,864	120,495,075,906

기타자본항목	3,595,552,733	2,802,782,871

기타포괄손익누계액	(7,523,133)	(29,356,344)

결손금	(14,026,079,669)	(51,362,783,846)

비지배지분

자본총계	63,997,458,795	75,018,247,587

부채및자본총계	69,863,376,929	79,737,130,066

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,269,217,472	4,290,233,399	43,244,650,482	43,244,650,482

매출원가	1,334,555,588	5,399,043,497	23,971,047,076	23,971,047,076

매출총손실	(65,338,116)	(1,108,810,098)	19,273,603,406	19,273,603,406

판매비와관리비	4,361,269,930	13,494,204,968	10,046,777,731	21,801,141,243

영업손실	(4,426,608,046)	(14,603,015,066)	9,226,825,675	(2,527,537,837)

금융수익	236,261,406	1,122,275,937	2,505,491,611	9,123,588,347

금융비용	129,236,412	308,215,643	942,087,853	2,761,377,875

기타수익	13,770	305,180	2,116	20,058,761

기타비용	7	51,153,703	8	22,309,286

법인세비용차감전순손실	(4,319,569,289)	(13,839,803,295)	10,790,231,541	3,832,422,110

법인세비용	4,860,511,600	4,860,511,600

분기순손실	(4,319,569,289)	(13,839,803,295)	5,929,719,941	(1,028,089,490)

지배기업 소유주지분	(4,319,569,289)	(13,839,803,295)	5,929,719,941	(1,028,089,490)

비지배지분

기타포괄손익	(15,454,270)	21,833,211	4,640,365	4,676,959

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	(15,454,270)	21,833,211	4,640,365	4,676,959

총포괄손실	(4,335,023,559)	(13,817,970,084)	5,934,360,306	(1,023,412,531)

지배기업 소유주지분	(4,335,023,559)	(13,817,970,084)	5,934,360,306	(1,023,412,531)

비지배지분

주당손익

기본주당손실 (단위 : 원)	(576)	(2,063)	1,804	(415)

희석주당손실 (단위 : 원)	(576)	(2,063)	1,804	(415)

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업 소유주지분 합계

2019.01.01 (기초자본)	1,031,298,500	4,925,230,897	792,680,708	(11,127,433)	(52,687,320,375)	(45,949,237,703)	(45,949,237,703)

총포괄손익

분기순손실	(1,028,089,490)	(1,028,089,490)	(1,028,089,490)

해외사업환산손익	4,676,959	4,676,959	4,676,959

총포괄손익 소계	4,676,959	(1,028,089,490)	(1,023,412,531)	(1,023,412,531)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

결손보전

무상증자

상환전환우선주의 전환	1,374,149,500	49,888,983,044	51,263,132,544	51,263,132,544

주식보상비용	1,037,085,940	1,037,085,940	1,037,085,940

주식선택권의 행사

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 소계	1,374,149,500	49,888,983,044	1,037,085,940	52,300,218,484	52,300,218,484

2019.09.30 (기말자본)	2,405,448,000	54,814,213,941	1,829,766,648	(6,450,474)	(53,715,409,865)	5,327,568,250	5,327,568,250

2020.01.01 (기초자본)	3,112,529,000	120,495,075,906	2,802,782,871	(29,356,344)	(51,362,783,846)	75,018,247,587	75,018,247,587

총포괄손익

분기순손실	(13,839,803,295)	(13,839,803,295)	(13,839,803,295)

해외사업환산손익	21,833,211	21,833,211	21,833,211

총포괄손익 소계	21,833,211	(13,839,803,295)	(13,817,970,084)	(13,817,970,084)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

결손보전	(51,176,507,472)	51,176,507,472

무상증자	6,387,058,000	(6,417,715,870)	(30,657,870)	(30,657,870)

상환전환우선주의 전환

주식보상비용	792,769,862	792,769,862	792,769,862

주식선택권의 행사	81,000,000	1,954,069,300	2,035,069,300	2,035,069,300

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 소계	6,468,058,000	(55,640,154,042)	792,769,862	51,176,507,472	2,797,181,292	2,797,181,292

2020.09.30 (기말자본)	9,580,587,000	64,854,921,864	3,595,552,733	(7,523,133)	(14,026,079,669)	63,997,458,795	63,997,458,795

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 5 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(7,858,382,369)	(1,803,722,621)

영업에서 창출한 현금흐름	(10,848,731,678)	5,302,328,881

분기순손실	(13,839,803,295)	(1,028,089,490)

비현금항목의 조정	764,228,333	3,127,975,063

감가상각비	98,301,981	70,918,109

무형자산상각비	36,097,739	197,273,038

사용권자산상각비	132,745,195	99,031,144

기술이전매출원가	0	2,682,105,256

주식보상비용	792,769,862	1,037,085,940

이자비용	5,186,020	2,466,848,260

외화환산손실	101,080,300	10,851,295

금융상품처분손실	78,970,849	0

유형자산폐기손실	0	22,268,667

유형자산처분손실	1,051,406	0

법인세비용	0	4,860,511,600

이자수익	(227,189,229)	(181,961,972)

배당금수익	(158,109,508)	0

외화환산이익	(96,676,282)	(70,720)

금융상품평가이익	0	(46,560,289)

파생상품평가이익	0	(8,090,325,265)

운전자본의 변동	2,226,843,284	3,202,443,308

기타유동금융자산	3,035,358,400	(1,956,408,165)

기타유동자산	(1,071,493,409)	(1,906,419,617)

기타비유동자산	(2,594,308,871)	0

재고자산	1,717,723,268	0

기타유동부채	(709,890,873)	5,901,469,508

기타유동금융부채	1,849,454,769	1,163,801,582

이자의 수취	171,536,551	191,224,986

배당금의 수취	158,109,508	0

이자의 지급	(5,186,020)	(6,209,218)

법인세의 환급	2,665,889,270	(7,291,067,270)

투자활동으로 인한 현금흐름	(32,730,929,712)	(13,260,646,112)

단기금융상품의 취득	(37,000,000,000)	0

당기손익인식금융자산의 처분	66,382,744,248	0

당기손익인식금융자산의 취득	(61,392,476,990)	(12,963,459,433)

기타유동금융자산의 감소	0	500,000,000

기타비유동금융자산의 감소	0	48,486,540

기타비유동금융자산의 증가	(654,713,000)	(112,266,376)

유형자산의 처분	590,912	0

유형자산의 취득	(67,074,882)	(465,901,843)

무형자산의 취득	0	(267,505,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	1,873,469,876	26,890,592,824

상환전환우선주의 발행	0	26,987,685,380

주식선택권의 행사	2,045,950,000	0

주식발행비의 지급	(41,538,570)	(1,184,480)

리스부채의 상환	(130,941,554)	(95,908,076)

현금및현금성자산의 감소	(38,715,842,205)	11,826,224,091

기초현금및현금성자산	64,087,343,905	7,429,233,583

현금및현금성자산의 환율변동효과	24,402,730	4,793,769

기말현금및현금성자산	25,395,904,430	19,260,251,443