파라택시스코리아 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	14,949,919,591	20,457,072,529

현금및현금성자산	12,860,412,446	13,577,362,704

매출채권 및 기타유동채권	880,000	880,000

단기금융상품	900,000,000	5,500,000,000

파생상품자산	10,858,518

기타유동금융자산	262,866,935	621,665,609

기타유동자산	684,478,100	538,367,058

당기법인세자산	241,282,110	207,938,640

비유동자산	10,012,700,178	10,334,862,619

기타비유동금융자산	370,871,644	379,500,454

종속기업투자	4,994,357,500	5,137,085,752

유형자산	599,874,383	663,150,091

무형자산	80,968,745	91,618,306

사용권자산	1,933,511,848	2,045,002,415

당기손익인식금융자산	922,122,455	890,532,394

기타비유동자산	1,110,993,603	1,127,973,207

자산총계	24,962,619,769	30,791,935,148

부채

유동부채	6,235,290,328	9,131,725,469

기타유동금융부채	2,473,562,554	5,312,089,065

기타 유동부채	820,425	58,729,055

당기손익인식금융부채	3,760,907,349	3,760,907,349

비유동부채	1,658,495,060	1,751,787,728

기타비유동금융부채	1,574,498,646	1,668,571,454

기타 비유동 부채	83,996,414	83,216,274

부채총계	7,893,785,388	10,883,513,197

자본

자본금	13,675,352,500	13,213,975,500

주식발행초과금	124,145,887,963	122,611,739,075

기타자본항목	12,413,363,429	12,343,485,501

이익잉여금(결손금)	(133,165,769,511)	(128,260,778,125)

자본총계	17,068,834,381	19,908,421,951

부채및자본총계	24,962,619,769	30,791,935,148

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,400,000	2,400,000

영업비용	4,226,785,993	4,226,785,993	9,346,665,367	9,346,665,367

영업손실	(4,224,385,993)	(4,224,385,993)	(9,346,665,367)	(9,346,665,367)

금융수익	136,758,969	136,758,969	386,719,362	386,719,362

금융비용	102,079,826	102,079,826	97,264,771	97,264,771

기타수익	2,205	2,205	28,085,169	28,085,169

기타비용	715,286,741	715,286,741	2,113,599,703	2,113,599,703

법인세비용차감전순손실	(4,904,991,386)	(4,904,991,386)	(11,142,725,310)	(11,142,725,310)

법인세비용(수익)

분기순손실	(4,904,991,386)	(4,904,991,386)	(11,142,725,310)	(11,142,725,310)

기타포괄손익

분기총포괄손실	(4,904,991,386)	(4,904,991,386)	(11,142,725,310)	(11,142,725,310)

주당손실

기본주당순손실 (단위 : 원)	(210)	(210)	(559)	(559)

희석주당순손실 (단위 : 원)	(210)	(210)	(559)	(559)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,318,932,500	115,998,322,214	9,765,870,300	(86,218,015,859)	51,865,109,155

분기총포괄손익

분기순손실	(11,142,725,310)	(11,142,725,310)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

유상증자

전환우선주의 전환

주식보상비용	1,678,945,705	1,678,945,705

주식선택권 행사	15,000,000	209,627,300	(65,528,300)	159,099,000

연결실체 내 기업간 주식기준보상거래	55,954,043	55,954,043

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 소계	15,000,000	209,627,300	1,669,371,448	1,893,998,748

2023.03.31 (기말자본)	12,333,932,500	116,207,949,514	11,435,241,748	(97,360,741,169)	42,616,382,593

2024.01.01 (기초자본)	13,213,975,500	122,611,739,075	12,343,485,501	(128,260,778,125)	19,908,421,951

분기총포괄손익

분기순손실	(4,904,991,386)	(4,904,991,386)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

유상증자	347,222,000	1,648,807,870	1,996,029,870

전환우선주의 전환	114,155,000	(114,658,982)	(503,982)

주식보상비용	164,069,654	164,069,654

주식선택권 행사

연결실체 내 기업간 주식기준보상거래	(94,191,726)	(94,191,726)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 소계	461,377,000	1,534,148,888	69,877,928	2,065,403,816

2024.03.31 (기말자본)	13,675,352,500	124,145,887,963	12,413,363,429	(133,165,769,511)	17,068,834,381

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(6,534,472,546)	(6,905,355,517)

영업에서 창출한 현금흐름	(6,754,447,086)	(7,111,720,113)

분기순손실	(4,904,991,386)	(11,142,725,310)

비현금항목의 조정	997,885,686	3,667,121,303

감가상각비에 대한 조정	62,101,282	63,143,084

무형자산상각비에 대한 조정	10,649,561	10,580,077

사용권자산상각비	111,490,567	111,612,604

주식보상비용	164,069,654	1,678,945,705

이자비용 조정	33,986,276	38,876,862

외화환산손실 조정	18,004,658	1,951,000

파생금융자산평가손실 조정	10,858,518

종속기업투자주식손상차손	715,286,526	2,113,544,199

이자수익에 대한 조정	(100,208,409)	(349,894,321)

외화환산이익 조정	(2,947)	(1,637,907)

배당금수익	(28,350,000)

운전자본의 변동	(2,847,341,386)	363,883,894

기타유동금융자산	197,662,747	203,720,857

기타유동자산	(129,131,438)	737,921,667

기타유동부채	(57,908,630)	(63,985,770)

기타유동금융부채	(2,857,964,065)	(513,772,860)

이자 수취액	258,174,146	289,008,001

배당금수취(영업)	28,350,000

이자지급	(33,206,136)	(38,125,305)

법인세 환급액	(33,343,470)	(44,518,100)

투자활동으로 인한 현금흐름	3,914,263,752	10,768,227,783

단기금융상품의 처분	5,500,000,000	16,500,000,000

단기금융상품의 취득	(900,000,000)	(5,500,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(31,590,061)	(69,036,141)

기타비유동금융자산의 감소	11,799,000

기타비유동금융자산의 취득	(60,000,000)

유형자산의 처분	1,240,926

유형자산의 취득	(436,113)	(101,188,976)

무형자산의 취득	(1,547,100)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(666,750,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	1,903,258,536	74,872,980

유상증자	1,996,029,870

전환우선주의 전환	(503,982)

주식선택권행사	159,099,000

리스부채상환액	(92,267,352)	(84,226,020)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(716,950,258)	3,937,745,246

기초현금및현금성자산	13,577,362,704	6,903,811,984

현금및현금성자산의 환율변동효과	(45,650)

기말현금및현금성자산	12,860,412,446	10,841,511,580