파라택시스코리아 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 9 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 8 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	31,547,792,140	54,956,573,470

현금및현금성자산	14,353,635,387	7,942,419,930

단기금융상품	13,160,000,000	39,500,000,000

당기손익인식금융자산	4,510,916	3,852,220,440

파생상품자산	2,220,514,144	2,220,514,144

기타유동금융자산	1,119,797,205	904,909,496

기타유동자산	507,639,508	454,537,010

당기법인세자산	181,694,980	81,972,450

비유동자산	10,139,739,263	6,498,652,892

기타비유동금융자산	440,869,996	345,832,583

유형자산	813,546,396	708,607,649

무형자산	4,222,002,736	131,887,378

사용권자산	2,310,268,242	3,075,662,709

당기손익인식금융자산	812,033,611	470,006,082

기타비유동자산	1,541,018,282	1,766,656,491

자산총계	41,687,531,403	61,455,226,362

부채

유동부채	7,446,339,495	7,494,364,094

기타유동금융부채	3,187,596,524	3,238,403,163

기타 유동부채	68,044,250	65,262,210

당기손익인식금융부채	4,190,698,721	4,190,698,721

비유동부채	1,843,550,703	2,095,753,113

기타비유동금융부채	1,761,107,322	2,015,585,609

기타 비유동 부채	82,443,381	80,167,504

부채총계	9,289,890,198	9,590,117,207

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	31,938,685,542	51,865,109,155

자본금	13,009,987,000	12,318,932,500

주식발행초과금	121,521,217,175	115,998,322,214

기타자본항목	11,674,341,787	9,765,870,300

기타포괄손익누계액	1,306,245,500	1,178,750,296

이익잉여금(결손금)	(115,573,105,920)	(87,396,766,155)

비지배지분	458,955,663

자본총계	32,397,641,205	51,865,109,155

부채및자본총계	41,687,531,403	61,455,226,362

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	100,000,000	144,256,213	972,472,716

영업비용	8,179,022,625	29,136,280,415	11,054,546,446	34,842,195,464

영업손실	(8,179,022,625)	(29,036,280,415)	(10,910,290,233)	(33,869,722,748)

금융수익	244,185,118	1,016,922,178	419,992,516	563,148,107

금융비용	75,291,318	276,048,063	257,996,648	470,049,899

기타수익	5,600	28,105,322	304,620	3,320,750

기타비용	6,583	1,357,057	4	1,669,382

법인세비용차감전순손실	(8,010,129,808)	(28,268,658,035)	(10,747,989,749)	(33,774,973,172)

법인세비용(수익)

분기순손실	(8,010,129,808)	(28,268,658,035)	(10,747,989,749)	(33,774,973,172)

지배기업 소유주지분	(7,892,116,458)	(28,176,339,765)	(10,747,989,749)	(33,774,973,172)

비지배지분	(118,013,350)	(92,318,270)

기타포괄손익	3,495,435	127,495,204	522,118,226	1,139,901,652

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	3,495,435	127,495,204	522,118,226	1,139,901,652

총포괄손실	(8,006,634,373)	(28,141,162,831)	(10,225,871,523)	(32,635,071,520)

지배기업 소유주지분	(7,888,621,023)	(28,048,844,561)	(10,225,871,523)	(32,635,071,520)

비지배지분	(118,013,350)	(92,318,270)

주당손실

기본주당순손실 (단위 : 원)	(387)	(1,404)	(540)	(1,704)

희석주당순손실 (단위 : 원)	(387)	(1,404)	(540)	(1,704)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,853,712,500	71,820,099,690	6,493,428,497	577,138,198	(45,697,059,943)	43,047,318,942	43,047,318,942

총포괄손익

분기순손실	(33,774,973,172)	(33,774,973,172)	(33,774,973,172)

해외사업환산손익	1,139,901,652	1,139,901,652	1,139,901,652

총포괄손익 소계	1,139,901,652	(33,774,973,172)	(32,635,071,520)	(32,635,071,520)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

유상증자

전환우선주 발행	2,370,720,000	46,206,964,450	48,577,684,450	48,577,684,450

전환우선주의 전환

주식보상비용	3,074,064,846	3,074,064,846	3,074,064,846

주식선택권의 행사	94,500,000	1,007,434,600	(273,062,800)	828,871,800	828,871,800

사업결합

종속기업 유상증자

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 소계	2,465,220,000	47,214,399,050	2,801,002,046	52,480,621,096	52,480,621,096

2022.09.30 (기말자본)	12,318,932,500	119,034,498,740	9,294,430,543	1,717,039,850	(79,472,033,115)	62,892,868,518	62,892,868,518

2023.01.01 (기초자본)	12,318,932,500	115,998,322,214	9,765,870,300	1,178,750,296	(87,396,766,155)	51,865,109,155	51,865,109,155

총포괄손익

분기순손실	(28,176,339,765)	(28,176,339,765)	(92,318,270)	(28,268,658,035)

해외사업환산손익	127,495,204	127,495,204	127,495,204

총포괄손익 소계	127,495,204	(28,176,339,765)	(28,048,844,561)	(92,318,270)	(28,141,162,831)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

유상증자	300,300,000	2,698,517,000	2,998,817,000	2,998,817,000

전환우선주 발행	263,712,500	2,735,561,100	2,999,273,600	2,999,273,600

전환우선주의 전환	112,042,000	(118,070,029)	(6,028,029)	(6,028,029)

주식보상비용	2,416,342,176	2,416,342,176	2,416,342,176

주식선택권의 행사	15,000,000	206,886,890	(65,528,300)	156,358,590	156,358,590

사업결합	109,949,044	109,949,044

종속기업 유상증자	(442,342,389)	(442,342,389)	441,324,889	(1,017,500)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 소계	691,054,500	5,522,894,961	1,908,471,487	8,122,420,948	551,273,933	8,673,694,881

2023.09.30 (기말자본)	13,009,987,000	121,521,217,175	11,674,341,787	1,306,245,500	(115,573,105,920)	31,938,685,542	458,955,663	32,397,641,205

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 8 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(24,840,700,642)	(32,537,201,375)

영업에서 창출한 현금흐름	(25,789,787,426)	(32,884,219,657)

분기순손실	(28,268,658,035)	(33,774,973,172)

비현금항목의 조정	2,753,335,012	2,862,027,005

감가상각비에 대한 조정	213,912,226	133,485,394

무형자산상각비에 대한 조정	31,863,031	36,096,502

사용권자산상각비	814,759,890	130,931,446

기술이전매출원가	66,666,667

주식보상비용	2,416,342,176	3,074,064,846

이자비용 조정	133,344,799	3,078,802

외화환산손실 조정	6,955,372	31,550,463

외화환산이익 조정	(82,404,652)	(1,178,167)

이자수익에 대한 조정	(815,361,581)	(524,842,993)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(32,742,916)	(21,159,288)

운전자본의 변동	(274,464,403)	(1,971,273,490)

매출채권의 감소(증가)	(100,000,000)

기타유동금융자산	(589,894,259)	964,982

기타유동자산	178,064,324	(984,321,273)

매입채무의 증가(감소)	(68,470)

기타유동부채	2,782,040	(963,184,056)

기타유동금융부채	234,651,962	(24,733,143)

이자 수취액	1,179,878,236	355,536,894

이자지급	(131,068,922)	(3,078,802)

법인세 환급액	(99,722,530)	(5,439,810)

투자활동으로 인한 현금흐름	25,807,333,017	(5,351,192,560)

단기금융상품의 처분	46,800,000,000	33,537,920,545

단기금융상품의 취득	(20,460,000,000)	(38,500,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	3,980,972,760

당기손익인식금융자산의 취득	(279,432,000)	(249,523,939)

기타비유동금융자산의 감소	7,700,660

기타비유동금융자산의 취득	(86,792,664)	(1,408,200)

유형자산의 취득	(318,952,094)	(137,373,566)

무형자산의 취득	(49,247,100)	(807,400)

사업결합으로인한 현금흐름	(3,786,916,545)

재무활동으로 인한 현금흐름	5,388,639,388	49,277,228,915

유상증자	2,998,817,000

전환우선주의 발행	2,999,273,600	48,577,684,450

전환우선주의 전환	(6,028,029)

주식선택권행사	156,358,590	828,871,800

리스부채상환액	(758,764,273)	(129,327,335)

종속기업유상증자	(1,017,500)

현금및현금성자산의 증가(감소)	6,355,271,763	11,388,834,980

분기초현금및현금성자산	7,942,419,930	8,200,221,051

현금및현금성자산의 환율변동효과	55,943,694	220,500,491

분기말현금및현금성자산	14,353,635,387	19,809,556,522