파라택시스코리아 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	15,653,394,351	21,730,994,346

현금및현금성자산	13,090,042,311	14,182,557,079

단기금융상품	1,340,000,000	6,000,000,000

파생상품자산	10,858,518

기타유동금융자산	277,538,651	647,213,221

기타유동자산	703,497,259	681,654,058

당기법인세자산	242,316,130	208,711,470

비유동자산	10,655,193,521	10,952,103,470

기타비유동금융자산	430,069,736	435,675,309

유형자산	669,709,305	735,949,945

무형자산	4,197,319,450	4,211,349,595

사용권자산	3,324,978,972	3,550,623,020

당기손익인식금융자산	922,122,455	890,532,394

기타비유동자산	1,110,993,603	1,127,973,207

자산총계	26,308,587,872	32,683,097,816

부채

유동부채	7,646,479,230	10,375,343,815

기타유동금융부채	3,884,656,326	6,555,611,031

기타 유동부채	915,555	58,825,435

당기손익인식금융부채	3,760,907,349	3,760,907,349

비유동부채	2,350,621,011	2,587,523,076

기타비유동금융부채	2,266,624,597	2,504,306,802

기타 비유동 부채	83,996,414	83,216,274

부채총계	9,997,100,241	12,962,866,891

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	15,992,022,994	19,301,079,778

자본금	13,675,352,500	13,213,975,500

주식발행초과금	124,145,887,963	122,611,739,075

기타자본항목	11,971,021,040	11,901,143,112

기타포괄손익누계액	1,287,945,634	1,291,889,004

이익잉여금(결손금)	(135,088,184,143)	(129,717,666,913)

비지배지분	319,464,637	419,151,147

자본총계	16,311,487,631	19,720,230,925

부채및자본총계	26,308,587,872	32,683,097,816

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익

영업비용	5,493,457,843	5,493,457,843	11,565,110,157	11,565,110,157

영업손실	(5,493,457,843)	(5,493,457,843)	(11,565,110,157)	(11,565,110,157)

금융수익	141,641,088	141,641,088	410,499,031	410,499,031

금융비용	120,218,179	120,218,179	106,267,815	106,267,815

기타수익	1,831,415	1,831,415	28,085,169	28,085,169

기타비용	221	221	1,331,084	1,331,084

법인세비용차감전순손실	(5,470,203,740)	(5,470,203,740)	(11,234,124,856)	(11,234,124,856)

법인세비용(수익)

분기순손실	(5,470,203,740)	(5,470,203,740)	(11,234,124,856)	(11,234,124,856)

지배기업 소유주지분	(5,370,517,230)	(5,370,517,230)	(11,234,124,856)	(11,234,124,856)

비지배지분	(99,686,510)	(99,686,510)

기타포괄손익	(3,943,370)	(3,943,370)	91,399,546	91,399,546

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(3,943,370)	(3,943,370)	91,399,546	91,399,546

분기총포괄손실	(5,474,147,110)	(5,474,147,110)	(11,142,725,310)	(11,142,725,310)

지배기업 소유주지분	(5,374,460,600)	(5,374,460,600)	(11,142,725,310)	(11,142,725,310)

비지배지분	(99,686,510)	(99,686,510)

주당손실

기본주당순손실 (단위 : 원)	(230)	(230)	(564)	(564)

희석주당순손실 (단위 : 원)	(230)	(230)	(564)	(564)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,318,932,500	115,998,322,214	9,765,870,300	1,178,750,296	(87,396,766,155)	51,865,109,155	51,865,109,155

분기총포괄손익

분기순손실	(11,234,124,856)	(11,234,124,856)	(11,234,124,856)

해외사업환산손익	91,399,546	91,399,546	91,399,546

분기총포괄손익 소계	91,399,546	(11,234,124,856)	(11,142,725,310)	(11,142,725,310)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

유상증자

전환우선주의 전환

주식보상비용	1,734,899,748	1,734,899,748	1,734,899,748

주식선택권의 행사	15,000,000	209,627,300	(65,528,300)	159,099,000	159,099,000

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 소계	15,000,000	209,627,300	1,669,371,448	1,893,998,748	1,893,998,748

2023.03.31 (기말자본)	12,333,932,500	116,207,949,514	11,435,241,748	1,270,149,842	(98,630,891,011)	42,616,382,593	42,616,382,593

2024.01.01 (기초자본)	13,213,975,500	122,611,739,075	11,901,143,112	1,291,889,004	(129,717,666,913)	19,301,079,778	419,151,147	19,720,230,925

분기총포괄손익

분기순손실	(5,370,517,230)	(5,370,517,230)	(99,686,510)	(5,470,203,740)

해외사업환산손익	(3,943,370)	(3,943,370)	(3,943,370)

분기총포괄손익 소계	(3,943,370)	(5,370,517,230)	(5,374,460,600)	(99,686,510)	(5,474,147,110)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

유상증자	347,222,000	1,648,807,870	1,996,029,870	1,996,029,870

전환우선주의 전환	114,155,000	(114,658,982)	(503,982)	(503,982)

주식보상비용	69,877,928	69,877,928	69,877,928

주식선택권의 행사

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등 소계	461,377,000	1,534,148,888	69,877,928	2,065,403,816	2,065,403,816

2024.03.31 (기말자본)	13,675,352,500	124,145,887,963	11,971,021,040	1,287,945,634	(135,088,184,143)	15,992,022,994	319,464,637	16,311,487,631

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(7,488,636,836)	(8,798,396,280)

영업에서 창출한 현금흐름	(7,691,891,756)	(8,995,799,123)

분기순손실	(5,470,203,740)	(11,234,124,856)

비현금항목의 조정	388,235,137	1,755,033,341

감가상각비에 대한 조정	67,827,231	66,994,486

무형자산상각비에 대한 조정	14,030,145	10,580,077

사용권자산상각비	288,910,445	268,040,021

주식보상비용	69,877,928	1,734,899,748

이자비용 조정	52,124,629	47,879,906

외화환산손실 조정	18,004,658	1,951,000

파생금융자산평가손실 조정	10,858,518

이자수익에 대한 조정	(105,031,167)	(350,463,702)

외화환산이익 조정	(17,250)	(1,637,907)

배당금수익	(28,350,000)

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(23,210,288)

운전자본의 변동	(2,609,923,153)	483,292,392

기타유동금융자산	211,014,596	203,720,857

기타유동자산	(4,863,597)	737,921,667

기타유동부채	(57,909,880)	(63,985,770)

기타유동금융부채	(2,758,164,272)	(394,364,362)

이자 수취액	259,854,069	289,049,292

배당금수취(영업)	28,350,000

이자지급	(51,344,489)	(47,128,349)

법인세 환급액	(33,604,660)	(44,518,100)

투자활동으로 인한 현금흐름	4,641,013,752	12,681,674,318

단기금융상품의 처분	5,710,000,000	16,500,000,000

단기금융상품의 취득	(1,050,000,000)	(5,500,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(31,590,061)	1,844,410,394

기타비유동금융자산의 감소	11,799,000

기타비유동금융자산의 취득	(60,000,000)

유형자산의 처분	1,240,926

유형자산의 취득	(436,113)	(101,188,976)

무형자산의 취득	(1,547,100)

재무활동으로 인한 현금흐름	1,737,892,623	(88,518,613)

유상증자	1,996,029,870

전환우선주의 전환	(503,982)

주식선택권행사	159,099,000

리스부채상환액	(257,633,265)	(247,617,613)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,109,730,461)	3,794,759,425

기초현금및현금성자산	14,182,557,079	7,942,419,930

현금및현금성자산의 환율변동효과	17,215,693	26,704,388

기말현금및현금성자산	13,090,042,311	11,763,883,743