롯데이노베이트 분기보고서 (2022.03)
7. 기타 참고사항

가. 지식재산권(기준일 : 2022년 3월 31일)

특허	실용신안	디자인	상표

등록	출원	등록	출원	등록	출원	등록	출원

31	12	-	-	-	-	173	33

나. 주요 특허 현황

No	명칭	등록일	내용	근거법	소요인력

1	인공지능 채용 시스템 및 상기 시스템의 채용 방법	2021.04.21	텍스트 데이터 분석기반 딥러닝을 이용하여 구인자의 의사결정을 지원하고 필요인재 패턴을 생성함으로써 채용 절차에서요구되는 구인자의 노력을 최소화하는 방법	특허법	발명자 2인

2	매장 관리 시스템 및 방법	2021.05.14	영상으로 고객의 시선과 행동을 분석하여 매장관리자에게 통계정보를 제공하고, 관리자는 선반 촬영으로 고객관심도와구매정보를 실시간으로 확인하는 시스템	특허법	발명자 4인

3	스마트 단말을 이용한 낙상 감지방법	2021.06.23	센서의 샘플링 주기가 증가하더라도 낙상을 효율적으로 검지할 수 있을 뿐만 아니라, 가속도 패턴을 분석하되 낙상이 의심되는구간을 다수의 구간으로 분할한 후 각각 낙상 판단을 위한 조건을 적용하여 모든 조건이 만족되는 경우 낙상으로 최종 판단함으로써낙상 오검지 확률을 저감시킬 수 있는 방법	특허법	발명자 1인

4	스마트 단말의 측위오차를 저감시키는 방법	2021.07.15	스마트 단말에 수신된 무선 신호 세기 감지를 통해 스마트 단말의 현재 추정위치를 산출하되 환경적인 요인에 의한 측위오차 발생을최소화하여 한층 정확한 단말의 추정위치를 산출할 수 있는 스마트 단말의 측위오차를 저감시키는 방법	특허법	발명자 1인

5	복수의 이동 로봇의 자율 주행을 위한 비동기 분산 방식의인공지능 모델 할당 시스템 및 그 방법	2021.08.17	복수의 무인 이동 로봇의 자율 주행을 위해 복수의 인공지능 모델을 분산적으로 생성하고 무인 이동 로봇들에게 할당하도록 하는비동기 분산 방식의 인공지능 모델 할당 시스템	특허법	발명자 5인

다. 법률, 규정 등 규제사항이 끼치는 영향 당사에 영향을 끼칠 수 있는 법률은 대표적으로 아래와 같은 법률이 있으며 아래 법률뿐만 아니라 당사가 사업을 영위하기 위하여 관련 법, 규제 등을 준수하기 위한 최선의 노력을 다하고 있습니다.(1) 하도급거래 공정화에 관한 법률(2) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(3) 저작권법(4) 정보통신공사업법(5) 전기공사업법(6) 폐기물관리법(7) 엔지니어링산업 진흥법(8) 건설산업기본법(9) 대외무역법(10) 외국환거래법(11) 산업집적활성화 및 공장설립에 관한 법률(12) 소프트웨어 산업 진흥법(13) 산업안전보건법(14) 전기안전관리법(15) 상가임대차보호법(16) 전기통신사업법(17) 여신전문금융업법(18) 전자금융거래법(19) 중대재해 처벌 등에 관한 법률 라. 환경물질 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등 (1) 대기/수질오염물질 관리대기오염물질 발생량 저감활동 및 상시 환경동향 감시활동을 수행하고 있습니다. 2020년 대기환경보전법 강화에 따라 대기배출시설물에 대한 방지시설(저녹스버너)을 설치하고 인허가를 득하였으며, 연 2회 자가측정, 방지시설 운영일지 작성/보존 등 지속적인 대기배출시설물 운영 관리를 진행하고 있습니다.(2) 토양오염물질 관리토양환경보전법에 따라 토양오염물질의 확산 방지를 위한 주기적 검사(토양오염도, 누출)를 받고 있으며, 오염물질 누출로 인한 토양오염을 예방하는 활동을 진행하고 있습니다.(3) 유해화학물질 관리유해화학물질 유출을 방지하고 안전한 취급을 위해 노력하고 있으며, 유해화학물질이 유출되지 않도록 관리하고 있습니다.(4) 폐기물 관리사업장 별 발생되는 폐기물은 전문업체에 위탁하여 안전하게 폐기/재활용 처리되고 있습니다. 또한, 폐기물 저감/재활용 캠페인 진행 등의 환경보호 활동도 진행하고 있습니다.(5) 기후변화 대응당사는 그룹차원의 탄소중립 2040 목표 달성을 기본 원칙으로 하며, 사업확대를 반영한 BAU를 고려하여, 매년 각 사업장 단위의 에너지 소비 및 온실가스 배출과 감축계획을 구체화하고 있습니다. 모든 활동과 이행 실적은 롯데환경에너지통합시스템을통한 체계적인 관리를 실시하고 있습니다.당사 데이터센터는 최첨단 그린데이터센터로서 공냉식 항온항습기의 프리쿨링 전환,외기시스템 및 컨테인먼트 시설을 통한 집중 쿨링, LED 조명 설치, 에너지 효율개선을 위한 고효율 콘덴서 적용 등의 에너지 절감활동을 진행하고 있습니다. 특히, 2014년에는 국내 데이터센터 최초로 에너지 경영시스템 (ISO50001) 인증을 취득하여 에너지경영체계를 구축하고, 현재까지 인증을 유지하고 있습니다. 서울센터는 2012년 6월 국내 데이터센터 최초로 '16회 올해의 에너지 위너상'에서 그린데이터센터 에너지 절약상 및 에너지관리공단 이사장상을 수상하였고, 용인센터는 2013년 7월 '17회 올해의 에너지 위너상'에서 그린데이터센터 에너지위너상을 수상하였습니다. 2019년 6월에는 환경부의 환경정보공개제도에 적극적인 참여와 환경정보의 IT솔루션 연계 활용에 대한 공로를 인정받아, 당사 임직원이 환경부 장관 표창을 수상하는 등 적극적인 기후변화 대응 활동을 전개하고 있습니다. 마. 각 사업 부문의 시장 여건 및 영업의 개황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성① 산업의 특성당사가 영위하고 있는 IT 서비스 산업은 IT를 통해 기존사업에 효율화를 추구하거나 신규사업 창출을 이끄는 산업으로 시스템 구축, 운영 등의 서비스를 제공할 수 있습니다. IT 서비스 산업은 대표적으로 HW 및 SW 유지보수, IT 컨설팅, IT 시스템 구축 등이 있습니다. 당사와 같은 IT 서비스 산업을 영위하는 회사는 고객사의 시스템 구축 운영 관리를 아웃소싱 형태로 운영하고 있습니다. 마지막으로 IT 서비스 산업은 4차 산업혁명, IT 기술 혁신 등 산업 전반의 중요성이 커지고 있으며 이에 따라 산업의규모가 점점 커질 것으로 예상하고 있습니다.② 산업의 성장성 IT시장조사 전문기관 KRG는 2022년 국내 ICT시장 규모가 35조 1,500억원으로 2021년대비 3.2% 성장할 것으로 전망했습니다.

[국내 기업용 ICT시장 전망] (단위 : 십억원)

구 분	2020년	2021년	2022년(E)

ICT 시장	32,411	34,050	35,150

KRG, 2021년 12월 ③ 경기변동의 특성 주요 IT서비스 업체들의 매출액은 설비투자 증가율과 국내 총생산(GDP) 증가율에 연동하여 유사한 추세를 보이고 있습니다. 그러나 최근 들어 IT투자가 기업 경쟁력 제고를 위한 중요한 전략적 수단 중 하나로 인식되고, IT시스템 구축 후 유지보수로의 전환, 기존 IT시스템의 안정화와 고도화, 운영관리의 효율화 뿐만 아니라, 경기와 관계없이 유통, 제조, 금융, 서비스 사업을 비롯한 전 산업분야에서 비즈니스의 경쟁력강화를 위해 AI, Big Data, IoT 등을 기반으로 하는 디지털 트랜스포메이션이 이루어 지고 있어, 경기변동의 민감도는 점차 낮아지는 추세를 보이고 있습니다. ④ 계절성IT서비스는 특성상 1년 이상의 중장기 계약 사업으로 타 산업에 비해 계절적 변동요인에 따른 민감도 정도가 매우 둔한 편입니다. 그러나, 수요처(발주사)의 예산집행이 하반기로 갈수록 집중되는 경향에 따라 일반적으로 IT 서비스 업체들의 1/4분기 매출실적은 비교적 낮은 편이며, 타분기에 비하여 4/4분기 매출이 현저히 증가하는 모습을 매해 나타내고 있습니다. 하지만 이러한 매출 편중 경향이 사업전반에 커다란 영향을 미칠 수준은 아닙니다. (2) 국내외 시장여건 ① 국내시장 여건 국제통화기금(IMF)는 한국 경제 성장률을 2021년 4.0% 성장한데 이어 2022년에는 2.5% 성장할 것으로 전망했습니다.-대한민국 경제성장률 구 분 2020년 2021년 2022년(E) 경제성장률 -0.9% 4.0% 2.5% IMF World Economic Outlook, 2022년 4월 2020년 코로나 바이러스 등 변종 바이러스 출현으로 인하여 경제성장률이 하락했으나, 2021년부터 코로나 백신 등 여러 요인으로 변화하는 사회환경에 적응하는 모습을 보이고 있습니다. 변화하는 사회환경 중 대표적인 사례로는 사회적 거리두기와 같은 언택트(untact) 문화의 확산이 있고 이러한 환경을 통해 디지털 전환 추진이 가속화 되고 있습니다. ② 해외시장 여건 국제통화기금(IMF)는 백신접종, 정책지원 격차로 국가간 불균등 회복이 지속될 것으로 예측했으며, 선진국은 대규모 부양책 등으로 코로나 이전 경제 규모로 회복할 것으로 예상하고 있습니다.코로나바이러스의 전세계적 유행은 삶의 방식을 새롭게 바꿔놓았으며 ▲언택트 기술확산 ▲온라인 쇼핑 증가 등 IT기술이 확산되고 있으며, 이에 따른 시장성장이 예상됩니다. -세계경제 성장률 구 분 2021년 2022년(E) 세 계 6.1% 3.6% 미 국 5.7% 3.7% 영 국 7.4% 3.7% 일 본 1.6% 2.4% 중 국 8.1% 4.4% IMF World Economic Outlook, 2022년 4월가트너의 글로벌 IT지출 자료에 따르면 2022년에는 2021년 대비 4.0% IT지출이 확대 될것으로 예상되고 있습니다. -Global IT Spending (단위 : 백만달러) 구분 2021년 2022년 성장률 Data Center Systems 207,306 218,634 5.5% Software 614,494 674,889 9.8% Devices 809,452 824,600 1.9% IT Services 1,185,103 1,265,127 6.8% Communications Services 1,443,419 1,448,396 0.3% 전체 4,259,773 4,431,646 4.0% Gartner, 2022년 4월 ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 IT서비스 시장에서 경쟁력 중 가장 큰 요소는 인적자원의 확보입니다. SI/SM사업을 영위하는 시장의 경우 고객에게 원재료 기반의 제품을 판매하는것이 아닌 사람이 만들어낸 서비스, 사람이 만들어낸 제품을 판매하게 되고 이는 서비스를 만들고 제품을만들어내는 좋은 인적자원을 확보하고 좋은 인적자원이 좋은 서비스를 만들어내는 순환고리를 형성하게 됩니다.이에 따라 대형 IT서비스 업체들은 그룹 계열의 관계사 사업을 기반으로 한 다양한 프로젝트 구축 경험과 기술력을 가진 다수의 고급인력을 보유하고 있습니다. 이러한 요인으로 IT서비스 수요자들은 대형 IT서비스 업체를 선호하고 있으며, 이는 대ㆍ중소기업간의 하도급 관계를 형성시키고 있습니다.한편, 공공 및 금융사업분야의 공개입찰 시 가격결정 및 발주업체 평가에 있어서 가격위주의 선정방식에서 기술분야에 가점을 주는 기능점수방식 형태로 업계의 평가가이루어지고 있습니다. 이에 IT서비스 업체들도 저가위주의 프로젝트 진행방식보다는개별기업의 경쟁력을 고려한 선별적 제안 참여, 개발 생산성 제고, 사전영업의 효율화 등 프로세스 개선을 통한 비용절감 및 생산성 향상 등에 집중하고있습니다. ④ 회사의 경쟁상의 강점과 단점- 롯데그룹과의 전략적 시너지당사는 롯데 관계사의 전략적 IT서비스 파트너로 동반성장 관계를 형성하고 있으며,롯데그룹 디지털 트랜스포메이션(Digital Transformation)을 주도하는 등 시너지를 확대하고 있습니다. 또한 제조/물류/유통에 아우르는 모든 과정의 밸류체인(Value Chain)에 스마트 에코시스템(Smart Eco System) 도입을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다.- 신기술 기반 시장다변화당사는 끊임없이 변화하는 IT 환경에 선제대응 하고자 인공지능, 챗봇, 클라우드, 모바일, IoT, 빅데이터, 블록체인 등 4차 산업혁명 핵심기술을 바탕으로 지속적으로 사업을 확장하고 있습니다. - 다양한 영역 서비스 제공유통, 제조, 건설, 교통, 서비스 등 다양한 업종에서 시스템 운영 및 구축 경험을 토대로 컨설팅, 시스템 통합, 디지털 트랜스포메이션(Digital Transformation)등의 서비스를 제공하고 있습니다. 바. 사업부문별 요약 재무현황 연결회사의 보고부문에 관한 정보는 아래에서 표시하고 있으며, 연결회사의 수익 및 성과에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 2022년 1분기(제6기) 2021년 1분기(제5기) 2021년(제5기) 2020년(제4기) 보고부문 매출 SM부문 40,116,797 38,673,789 153,481,157 153,810,137 SI부문 199,281,230 179,193,980 776,517,554 695,735,756 매출액 239,398,027 217,867,769 929,998,711 849,545,893 보고부문 영업이익 SM부문 매출총이익 11,001,369 10,720,534 41,752,074 40,350,220 SI부문 매출총이익 8,251,005 7,624,791 33,900,193 28,533,415 판매비와관리비 및 대손상각비 (14,182,188) (7,133,463) (35,685,887) (30,132,998) 영업이익 5,070,186 11,211,862 39,966,380 38,750,637 ※ 자산과 부채는 연결회사의 특성상 사업부문별로 분류하기가 불가능하므로 이에 대한 공시는 생략하였습니다. 사. 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업당사는 5기 사업연도에 이사회 결의를 거쳐 발행주식을 인수하여 메타버스 시장과 전기차 충전 시장에 진출하였습니다. (1) 메타버스 - 사업분야의 정의와 진출 목적메타버스는 가상, 초월을 뜻하는 메타와 세계를 뜻하는 유니버스의 합성어로 현실 세계와 같이 사회,경제,문화 활동이 이뤄지는 3차원의 가상세계를 뜻합니다. 새롭게 진출한 메타버스의 형태는 초실사형 메타버스로써 현실에 보다 가깝게 가상세계를 구현해내고 발전해나가는 형태를 보이고 있습니다. 당사는 이러한 신규 산업 투자를 통해 시장을 선점하고 기술역량의 증대를 기대하고 있습니다. - 시장의 규모 등글로벌 시장기관 Statista는 글로벌 메타버스 시장규모를 2021년 약 36조원에서 2024년 약 350조원까지 시장이 성장할 것으로 예측하고 있습니다. - 신규사업 관련 투자 등당사는 메타버스 시장진출을 위하여 (주)칼리버스 발행주식 100%를 120억에 인수하였고 70억을 추가 출자하였습니다. (2) 전기차 충전 시장 - 사업분야의 정의와 진출 목적전기차 충전 시장은 전기차를 충전하는 인프라 및 운영 일체를 뜻합니다. 신규 진출한 전기차 충전 시장의 경우 전기차 충전 완속, 급속, 초급속 충전기 자체 풀라인업을보유하고 있습니다. 이러한 기술력을 통해 전기차 충전소를 다양한 곳에 보급하여 환경에 기여하고 나아가서 당사의 기술력을 인정받고자 합니다. - 시장의 규모 등전기차 충전 산업의 경우 현재 전기차가 보급되고 있는 단계로 정확한 추산은 어렵습니다만 제 4차 친환경자동차 기본계획에 따르면 2025년까지 50만기 이상 충전기 구축을 전망하고 있습니다. - 신규사업 관련 투자 등당사는 전기차 충전 시장진출을 위하여 중앙제어(주) 발행주식 71.14%를 690억에 인수 완료하였고 인수 관련하여 상세한 내용은 당사가 공시한 주요사항 보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 등을 참고하여 주시기 바랍니다.또한, 당사는 경쟁이 치열한 전기차 충전 시장 속에서 안정적인 수익창출을 위해 신규공장증설 등 투자, 전기차 충전소 운영사업 진출, R 및 신규 인력확충, 그리고 기타 기업가치 제고에 필요한 운영자금 조달을 목적으로 약 400억 정도의 유상증자를 진행하였습니다. 그에 따라 당사의 지분율은 기존 71.14%에서 50.37%로 변경되었습니다. 상세한 내용은 당사가 공시한 '유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)'을참고하여 주시기 바랍니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 재무정보(연결) *롯데정보통신 주식회사와 그 종속회사 본 보고서 작성기준일에 해당하는 제6기 1분기 및 비 교 표시된 제5기, 제4기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성하였습니다. 제6기 1분기, 제5기, 제4기 요약연결재무정보는 외부감사인의 감사 또는 검토 를 받은 재무제표입니다. (단위: 백만원) 구분 제 6기 1분기 (2022년 3월말) 제 5기 (2021년 12월말) 제 4기(2020년 12월말) 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS [유동자산] 283,374 348,645 283,348 ㆍ당좌자산 267,746 340,485 269,908 ㆍ재고자산 15,628 8,160 13,440 [비유동자산] 472,714 401,486 366,153 ㆍ투자자산 38,892 37,365 32,263 ㆍ유형자산 301,960 291,295 290,141 ㆍ무형자산 107,086 44,097 26,254 ㆍ기타비유동자산 24,776 28,729 17,495 자산총계 756,088 750,131 649,501 [유동부채] 159,019 210,885 226,839 [비유동부채] 155,004 106,001 9,312 부채총계 314,023 316,886 236,151 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 410,022 433,192 413,350 [자본금] 76,982 76,982 76,982 [자본잉여금] 312,245 312,245 312,245 [자본조정] (82,489) (66,789) (66,789) [이익잉여금] 102,842 110,350 90, 877 [기타자본구성요소] 442 404 35 비지배지분 32,043 53 0 자본총계 442,065 433,245 413,350 2022년 1월~3월 2021년 1월~12월 2020년 1월~12월 매출액 239,398 929,999 849,546 영업이익 5,070 39,966 38, 751 연결당기순이익 2,918 34,659 29,873 당기순이익(손실)의 귀속 2,918 34,659 29,873 지배기업의 소유주 3,461 34,659 29,873 비지배지분 (543) 0 0 총포괄손익 2,483 30,389 33,543 지배기업의 소유주 3,120 30,389 33,543 비지배지분 (637) 0 (0) 기본주당순이익(단위: 원) 229 2,291 1,975 희석주당순이익(단위: 원) 229 2,291 1,975 연결에 포함된 회사 수 6개 5개 5개 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 나. 요약 재무정보(별도) *롯데정보통신 주식회사 본 보고서 작성기준일에 해당하는 제6기 1분기 및 비교 표시된 제5기, 제4기 요약재 무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성하였습니다. 제6기 1분기, 제5기, 제4기 요약재무정보는 외부감사인의 감사 또는 검토 를 받은 재무제표입니다. (단위: 백만원) 구분 제 6기 1분기 (2022년 3월말) 제 5기 (2021년 12월말) 제 4기(2020년 12월말) 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS [유동자산] 220,702 337,978 276,678 ㆍ당좌자산 216,164 330,887 263,967 ㆍ재고자산 4,538 7,091 12,711 [비유동자산] 466,198 406,015 368,794 ㆍ투자자산 136,485 58,644 35,232 ㆍ유형자산 286,106 287,907 288,989 ㆍ무형자산 29,680 30,051 26,176 ㆍ기타비유동자산 13,927 29,413 18,397 자산총계 686,900 743,993 645,472 [유동부채] 147,530 207,940 224,532 [비유동부채] 112,789 103,663 8,697 부채총계 260,319 311,603 233,229 [자본금] 76,982 76,982 76,982 [자본잉여금] 312,245 312,245 312,245 [자본조정] (55,709) (55,709) (55,709) [이익잉여금] 92,249 98,058 78,007 [기타자본구성요소] 814 814 718 자본총계 426,581 432,390 412,243 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2022년 1월~3월 2021년 1월~12월 2020년 1월~12월 매출액 225,467 912,600 835,877 영업이익 7,412 40,842 38,836 당기순이익 5,077 35,078 30,047 총포괄이익 4,782 30,737 33,915 기본주당순이익(단위: 원) 336 2,319 1,986 희석주당순이익(단위: 원) 336 2,319 1,986 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 6 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 5 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 6 기 1분기말 제 5 기말 자산 유동자산 283,374,480,982 348,644,516,939 현금및현금성자산 57,912,489,162 146,738,372,605 매출채권 및 기타유동채권 107,880,754,568 129,566,453,799 유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 8,797,554,765 7,500,000,000 기타유동금융자산 17,224,194,883 1,749,538,021 재고자산 15,627,507,824 8,160,385,785 기타유동자산 25,920,373,152 19,255,512,833 당기법인세자산 21,102,676 0 유동계약자산 49,990,503,952 35,674,253,896 비유동자산 472,714,138,822 401,486,120,615 장기매출채권 및 기타비유동채권 287,039,346 180,287,450 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 19,080,278,524 9,885,319,122 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 6,204,307,880 6,204,307,871 기타비유동금융자산 2,713,344,798 2,006,164,155 유형자산 301,960,265,447 291,294,722,703 투자부동산 21,090,539,718 21,275,674,993 무형자산 107,085,907,344 44,097,276,740 이연법인세자산 14,259,929,229 12,561,936,648 기타비유동자산 32,526,536 9,858,057,726 순확정급여자산 0 4,122,373,207 자산총계 756,088,619,804 750,130,637,554 부채 유동부채 159,019,075,711 210,884,864,289 매입채무 및 기타유동채무 93,140,115,906 124,965,039,479 유동성장기차입금 13,000,000 0 당기법인세부채 474,231,432 636,162,900 기타유동금융부채 4,524,828,049 25,931,397,159 기타유동부채 14,457,590,217 11,379,972,496 유동충당부채 10,187,127,803 7,903,641,502 유동계약부채 32,979,085,375 37,495,946,263 유동리스부채 3,243,096,929 2,572,704,490 비유동부채 155,004,169,752 106,000,841,289 장기차입금 102,981,000,000 100,000,000,000 장기매입채무 및 기타비유동채무 313,971,737 0 순확정급여부채및기타장기급여부채 3,866,574,110 835,429,776 비유동충당부채 21,340,000 21,340,000 이연법인세부채 3,572,756,849 586,491,113 기타비유동금융부채 40,964,596,598 1,435,550,000 비유동리스부채 3,283,930,458 3,122,030,400 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융부채 0 0 부채총계 314,023,245,463 316,885,705,578 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 410,022,220,354 433,192,343,544 자본금 76,981,655,000 76,981,655,000 자본잉여금 312,244,969,012 312,244,969,012 기타자본조정 (82,488,752,731) (66,789,237,254) 이익잉여금(결손금) 102,841,660,622 110,351,166,605 기타자본구성요소 442,688,451 403,790,181 비지배지분 32,043,153,987 52,588,432 자본총계 442,065,374,341 433,244,931,976 자본과부채총계 756,088,619,804 750,130,637,554 연결 포괄손익계산서 제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 6 기 1분기 제 5 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 239,398,027,015 239,398,027,015 217,867,769,174 217,867,769,174 매출원가 220,145,652,759 220,145,652,759 199,522,444,065 199,522,444,065 매출총이익 19,252,374,256 19,252,374,256 18,345,325,109 18,345,325,109 판매비와관리비 14,089,237,129 14,089,237,129 7,234,397,794 7,234,397,794 대손상각비(대손충당금환입) 92,950,316 92,950,316 (100,934,349) (100,934,349) 영업이익(손실) 5,070,186,811 5,070,186,811 11,211,861,664 11,211,861,664 기타수익 244,964,763 244,964,763 5,723,615,196 5,723,615,196 기타손실 254,380,260 254,380,260 403,409,945 403,409,945 금융수익 303,846,381 303,846,381 124,919,948 124,919,948 금융원가 954,131,200 954,131,200 37,665,459 37,665,459 법인세비용차감전순이익(손실) 4,410,486,495 4,410,486,495 16,619,321,404 16,619,321,404 법인세비용 1,492,411,606 1,492,411,606 4,119,603,892 4,119,603,892 당기순이익(손실) 2,918,074,889 2,918,074,889 12,499,717,512 12,499,717,512 기타포괄손익 (435,561,633) (435,561,633) 119,815,789 119,815,789 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (474,459,904) (474,459,904) 47,181,516 47,181,516 순확정급여부채의 재측정요소 (622,191,932) (622,191,932) 62,099,728 62,099,728 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 147,732,028 147,732,028 (14,918,212) (14,918,212) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 38,898,271 38,898,271 72,634,273 72,634,273 해외사업장환산외환차이 38,898,271 38,898,271 72,634,273 72,634,273 총포괄손익 2,482,513,256 2,482,513,256 12,619,533,301 12,619,533,301 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주 3,461,332,398 3,461,332,398 12,499,717,553 12,499,717,553 비지배지분 (543,257,509) (543,257,509) (41) (41) 총 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주 3,119,949,187 3,119,949,187 12,619,533,310 12,619,533,310 비지배지분 (637,435,931) (637,435,931) (9) (9) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 229 229 826 826 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 229 229 826 826 연결 자본변동표 제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (66,789,237,254) 90,876,953,736 35,373,814 413,349,714,308 853 413,349,715,161 당기순이익(손실) 0 0 0 12,499,717,553 0 12,499,717,553 (41) 12,499,717,512 기타포괄손익 0 0 0 47,181,516 72,634,241 119,815,757 32 119,815,789 지분변동효과 0 0 0 0 0 0 0 0 동일지배하의 사업결합 거래 0 0 0 0 0 0 0 0 배당금지급 0 0 0 (10,590,556,900) 0 (10,590,556,900) 0 (10,590,556,900) 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 0 0 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 44,183,143 44,183,143 0 44,183,143 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 0 0 2021.03.31 (기말자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (66,789,237,254) 92,833,295,905 152,191,198 415,422,873,861 844 415,422,874,705 2022.01.01 (기초자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (66,789,237,254) 110,351,166,605 403,790,181 433,192,343,544 52,588,432 433,244,931,976 당기순이익(손실) 0 0 0 3,461,332,398 0 3,461,332,398 (543,257,509) 2,918,074,889 기타포괄손익 0 0 0 (380,281,481) 38,898,270 (341,383,211) (94,178,422) (435,561,633) 지분변동효과 0 0 (15,699,515,477) 0 0 (15,699,515,477) 25,187,333,935 9,487,818,458 동일지배하의 사업결합 거래 0 0 0 0 0 0 7,411,452,071 7,411,452,071 배당금지급 0 0 0 (10,590,556,900) 0 (10,590,556,900) 0 (10,590,556,900) 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 0 0 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 29,215,480 29,215,480 2022.03.31 (기말자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (82,488,752,731) 102,841,660,622 442,688,451 410,022,220,354 32,043,153,987 442,065,374,341 연결 현금흐름표 제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 6 기 1분기 제 5 기 1분기 영업활동현금흐름 (30,006,377,120) 12,340,842,749 당기순이익(손실) 2,918,074,889 12,499,717,512 조정항목 17,710,053,243 12,003,242,633 운전자본의 변동 (50,479,104,476) (9,864,655,235) 법인세납부(환급) (155,400,776) (2,297,462,161) 투자활동현금흐름 (90,564,581,776) (73,794,125,121) 단기금융상품의 순증감 (16,002,116,000) 10,078,700,000 장기금융상품의 취득 (10,000,000) 0 장기금융상품의 처분 126,526,861 0 장기대여금 감소 2,472,000 1,900,000 보증금의 취득 (20,000,000) (56,359,171) 보증금의 회수 504,485,000 1,199,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (1,500,000,000) (900,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 0 0 종속기업주식취득 0 0 유형자산의 취득 (16,791,658,154) (28,569,702,355) 유형자산의 처분 20,754,787 11,160,000 투자부동산의 처분 0 0 무형자산의 취득 (1,724,826,621) (2,985,321,360) 무형자산의 처분 828,259 0 사업결합으로 인한 현금흐름 (55,480,989,986) 0 사업양도로 인한 순현금흐름 0 (52,666,704,483) 이자수취 309,942,078 93,202,248 재무활동현금흐름 31,689,462,204 (825,848,274) 단기차입금의 차입 0 3,000,000,000 단기차입금의 상환 (3,000,000,000) (3,000,000,000) 유동성 장기차입금의 상환 (1,402,000,000) 0 리스부채의 상환 (998,783,422) (791,204,983) 장기차입금의 증가 0 0 장기차입금의 상환 (2,200,000,000) 0 배당금지급 0 0 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급 39,999,890,000 0 자기주식의 취득 0 0 신주발행비 지급 0 0 이자지급 (709,644,374) (34,643,291) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (88,881,496,692) (62,279,130,646) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 58,386,129 150,017,046 현금 및 현금성자산의 기타변동 (2,772,880) 0 현금및현금성자산의순증가(감소) (88,825,883,443) (62,129,113,600) 기초현금및현금성자산 146,738,372,605 97,288,661,178 기말현금및현금성자산 57,912,489,162 35,159,547,578 기말의재무상태표상 현금및현금성자산 57,912,489,162 35,159,547,578 3. 연결재무제표 주석 제 6(당) 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 5(전) 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 롯데정보통신 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 롯데정보통신 주식회사(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 일괄하여 " 연결회사" )의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업 의 개 요지배기업은 2017년 11월 1일을 분할기일로 하여 롯데아이티테크 주식회사로부터 물적분할되어 설립되었습니다. 지배기업은 전산용역(SM: System Management) 및 컴퓨터와 컴퓨터 주변기기의 도소매ㆍ소프트웨어 개발(SI: System Integration)을 주목적사업으로 하고 있으며, 당분기말 현재 서울특별시 금천구에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 2018년 7월 27일에 유가증권시장에 상장되었습니다. 지배기업은 2019년 4월 10일 이사회 결의에 따라 2019년 7월 1일을 합병기일로 종속기업인 현대정보기술㈜를 흡수합병하였습니다. 지배기업의 당분기말 현재 주주내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 롯데지주㈜ 10,000,000 64.95 우리사주조합 354,481 2.30 자기주식 266,964 1.73 기타 4,774,886 31.02 합 계 15,396,331 100.00 (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. ① 당분기 말 종속기업명 소재지 업 종 결산월 투자지분비율(%) 지배기업 종속기업 합 계 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 베트남 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100 - 100 PT Lotte Data Communication Indonesia 인도네시아 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100 - 100 Lotte Data Communication R Center India LLP(*1)(*2) 인도 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 99.99 - 99.99 Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 베트남 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100 - 100 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알)(*3)(*4) 대한민국 응용 소프트웨어 개발및 공급업 12월 100 - 100 중앙제어㈜(*5)(*6) 대한민국 전기차 충전기 제조 및 판매 12월 50.37 - 50.37 (*1) 종속기업 Lotte Data Communication R Center India LLP는 2020년 8월 20일자 불균등 유상증자를 진행하였습니다.(*2) 종속기업 Lotte Data Communication R Center India LLP는 청산 진행중에 있습니다. (*3) 종속기업 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알)는 2021년 7월 16일자로 120억원에 취득하였습니다.(*4) 종속기업 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알)는 2021년 7월 21일자 유상증자 70억원을 진행하였습니다.(*5) 종속기업 중앙제어㈜는 2022년 1월 13일 690억원에 취득하였습니다.(*6) 종속기업 중앙제어㈜는 2022년 2월 18일자 불균등 유상증자를 진행하였습니다. ② 전기말 종속기업명 소재지 업 종 결산월 투자지분비율(%) 지배기업 종속기업 합 계 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 베트남 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100 - 100 PT Lotte Data Communication Indonesia 인도네시아 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100 - 100 Lotte Data Communication R Center India LLP(*1)(*2) 인도 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 99.99 - 99.99 Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 베트남 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100 - 100 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알)(*3)(*4) 대한민국 응용 소프트웨어 개발및 공급업 12월 100 - 100 (*1) 종속기업 Lotte Data Communication R Center India LLP는 2020년 8월 20일자 불균등 유상증자를 진행하였습니다.(*2) 종속기업 Lotte Data Communication R Center India LLP는 청산 진행중에 있습니다. (*3) 종속기업 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알)는 2021년 7월 16일자로 120억에 취득하였습니다.(*4) 종속기업 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알)는 2021년 7월 21일자 유상증자 70억을진행하였습니다. (3) 내부거래 제거 전 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 종속기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 6,312,599 734,078 3,885,442 1,490,187 PT Lotte Data Communication Indonesia 1,658,879 144,061 466,963 94,707 Lotte Data Communication R Center India LLP 337,145 3,194 8,659 - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 962,476 12,590 336,468 970,414 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알) 2,067,087 4,140,419 557,931 1,444,040 중앙제어㈜ 51,608,473 15,990,824 7,346,984 6,496,871 ② 전기말 (단위: 천원) 종속기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 6,004,801 900,052 3,818,352 1,568,319 PT Lotte Data Communication Indonesia 1,576,295 162,820 415,687 96,818 Lotte Data Communication R Center India LLP 346,201 3,186 8,637 - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 875,580 13,087 265,767 902,658 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알) 3,215,607 4,173,410 704,046 1,519,458 (4) 내부거래 제거 전 당분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 매출액 영업손익 분기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 3,059,953 141,457 126,402 26,465 152,866 PT Lotte Data Communication Indonesia 770,276 (5,568) (4,508) 19,167 14,659 Lotte Data Communication R Center India LLP - (9,956) (9,956) 887 (9,070) Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 363,531 (48,098) (47,136) (4,922) (52,057) ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알) 656,645 (997,935) (999,632) 10,438 (989,194) 중앙제어㈜ 10,526,932 (818,306) (686,180) (189,757) (875,937) (5) 내부거래 제거 전 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 매출액 영업손익 분기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 3,043,766 (15,633) (27,471) 57,186 29,715 PT Lotte Data Communication Indonesia 1,749,512 173,320 174,134 9,731 183,865 Hyundai Information Technology Vietnam Limited - (2,361) (2,331) 123 (2,208) Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 260,298 (57,874) (57,308) (13,245) (70,553) Lotte Data Communication R Center India LLP 347,880 (19,863) (24,786) 19,414 (5,372) (6) 연결대상범위의 변동 당분기 중 연결재무제표에서 포함된 종속기업은 아래와 같습니다. 종속기업명 사 유 중앙제어㈜ 지분취득 (7) 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당분기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당분기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 비지배지분율(%) 기초 비지배지분 비지배지분에배분된 분기순손익 지분변동효과 사업결합 기타 분기말 비지배지분 중앙제어㈜ 49.63 - (543,257) 25,187,334 7,411,452 (94,178) 31,961,351 (8) 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 전분기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 전기순손익 및 누적비지배지분은 없습니다. (9) 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산 순증감 기초 현금및현금성자산 분기말 현금및현금성자산 중앙제어㈜(*) (4,964,450) (16,212,436) 33,172,052 11,995,165 3,704,449 15,699,614 (*) 상기 요약 현금흐름은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다.(10) 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 전분기 요약 현금흐름은 없습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' - 개념체계에 대한 참조(개정)동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우 취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' - 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가(개정)동 개정사항은 유형자산을 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 과정에서 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초잔액을 조정하여 인식합니다.- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' - 손실부담계약-계약이행원가(개정)동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가배분액(예: 계약의이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다.③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. ④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치측정이 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항과 일관되도록 하며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정) 기업회계기준서 제1117호는 보험계약의 인식, 측정, 표시 및 공시에 대한 원칙을 설정하고, 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체합니다. 기업회계기준서 제1117호는 직접참가특성이 있는 보험계약에 대해 변동수수료접근법을 적용하는 수정된 일반모형을 설명합니다. 특정 요건을 충족하는 경우 보험료배분접근법을 이용하여 잔여보장부채를 측정함으로써 일반모형은 단순화됩니다. 일반모형은 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성을 추정하기 위해 현행의 가정을 이용하며, 그러한 불확실성에 대한 원가를 명시적으로 측정합니다. 시장이자율과 보험계약자의 옵션 및 보증의 영향을 고려합니다. 기업회계기준서 제1117호는 실무적으로 불가능하여 수정소급법이나 공정가치법이 적용되는 경우가 아니라면 소급적으로 적용되어야 합니다. 경과규정의 목적상 최초 적용일은 동 기준서를 최초로 적용하는 회계연도의 개시일이며, 전환일은 최초 적용일의 직전 기간의 기초시점입니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지는 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은, 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 매출채권및기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 108,558,298 626,641 129,339,476 180,307 미수금 281,461 25,392 649,935 25,392 소 계 108,839,759 652,033 129,989,411 205,699 손실충당금 (959,004) (364,994) (422,957) (25,412) 합 계 107,880,755 287,039 129,566,454 180,287 5. 사용이 제한된 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내 역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 현금및현금성자산 2,400 2,568 ( 2 ) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 좌, 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 사용제한 내용 좌 수 장부금액 좌 수 장부금액 상생협력펀드 7,500,000 7,500,000 상생협력예치금 엔지니어링공제조합 출자금 734 570,445 734 534,108 계약,입찰이행,하자보증이행 담보/보증 제공 (주30) 소프트웨어공제조합 출자금 4,941 3,652,802 4,941 3,652,802 계약,입찰이행,하자보증이행 담보/보증 제공 (주30) 전기공사공제조합 출자금 300 105,250 300 100,681 지급보증 담보제공 기계설비건설공제조합 출자금 138 139,764 138 138,333 지급보증 담보제공 정보통신공제조합 출자금 38 15,675 38 15,712 하도급 대금지급보증(주30), 지급보증 담보제공 합 계 11,983,936 11,941,636 6. 금융상품의 구분 및 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융자산 유동자산: 현금및현금성자산 57,912,489 57,912,489 146,738,373 146,738,373 매출채권및기타채권(*1) 107,880,755 107,880,755 129,566,454 129,566,454 기타금융자산(*1) 17,224,195 17,224,195 1,749,538 1,749,538 비유동자산: 매출채권및기타채권(*1) 287,039 287,039 180,287 180,287 기타금융자산(*1) 2,713,345 2,713,345 2,006,164 2,006,164 소 계 186,017,823 186,017,823 280,240,816 280,240,816 당기손익-공정가치측정금융자산 유동자산: 상생협력펀드(*1) 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 매매목적파생상품자산(*3) 1,297,555 1,297,555 - - 비유동자산: 출자금 등 11,596,782 11,596,782 9,885,319 9,885,319 매매목적파생상품자산(*3) 7,483,497 7,483,497 - - 소 계 27,877,834 27,877,834 17,385,319 17,385,319 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권(*2) 6,204,308 6,204,308 6,204,308 6,204,308 소 계 6,204,308 6,204,308 6,204,308 6,204,308 합 계 220,099,965 220,099,965 303,830,443 303,830,443 (*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.(*2) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분증권에 대하여 최근 외부평가기관의 평가 등을 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였습니다.(*3) 종속회사 중앙제어㈜의 투자자와의 주주간 계약으로 발생하였습니다(주석 30 참고). (2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 장단기금융상품 17,098,048 244,200 1,077,318 124,613 미수수익 16,630 - 87,877 - 보증금 109,517 2,435,334 584,343 1,880,939 대여금 - 33,811 - 612 합 계 17,224,195 2,713,345 1,749,538 2,006,164 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 매매목적파생상품자산(*4) 1,297,555 7,483,497 - - 소 계 8,797,555 7,483,497 7,500,000 - 출자금 등 롯데스타트업펀드1호 - 2,667,119 - 2,667,119 소프트웨어공제조합(*1) - 3,652,802 - 3,652,802 엔지니어링공제조합(*2) - 570,445 - 534,108 정보통신공제조합(*3) - 31,539 - 15,712 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 - 2,889,834 - 1,989,834 롯데모빌리티펀드1호 - 1,386,730 - 786,730 기타 - 398,313 - 239,014 소 계 - 11,596,782 - 9,885,319 합 계 8,797,555 19,080,279 7,500,000 9,885,319 (*1) 계약, 입찰이행 및 하자이행보증과 관련하여 소프트웨어공제조합 출자금 4,941좌 ( 당 분기말 장부금 액 : 3,652,802천 원, 전기말 장부금액: 3,652,802 천원)가 담보ㆍ보증으로 제공되었습니다( 주석 30 참고) . (*2) 엔지니어링공제조합 출자금 734좌( 당분기말 장부 금액: 570,445천 원 , 전기말 장부금액: 534,108천원)는 엔지니어링공제조합의 지급보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다( 주석 30 참고 ).(*3) 정보통신공제조합 출자금 38좌(당분기말 장부금액: 15,675천원 , 전기말 장부금액: 15,712천원)는 정보통신공제조합의 하도급 대금지급보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 30참고)(*4) 종속회사 중앙제어㈜의 투자자와의 주주간 계약으로 발생하였습니다(주석 30 참고). (4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 시장성 없는 지분증권 ㈜이씨뱅크 - 988,140 - 988,140 ㈜에스지아이코리아 - 320,144 - 320,144 ㈜제이엔디케이 - 1,399,190 - 1,399,190 ㈜미소정보기술 - 3,496,833 - 3,496,833 기타 - 1 - 1 합 계 - 6,204,308 - 6,204,308 (5) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융부채(*) 유동부채 매입채무및기타채무 93,140,116 93,140,116 124,965,039 124,965,039 단기차입금 13,000 13,000 - - 유동성리스부채 3,243,097 3,243,097 2,572,704 2,572,704 기타금융부채 4,524,828 4,524,828 4,279,743 4,279,743 소 계 100,921,041 100,921,041 131,817,486 131,817,486 비유동부채 매입채무및기타채무 313,972 313,972 - - 장기차입금 102,981,000 102,981,000 100,000,000 100,000,000 기타금융부채 40,964,597 40,964,597 1,435,550 1,435,550 비유동리스부채 3,283,930 3,283,930 3,122,030 3,122,030 소 계 147,543,499 147,543,499 104,557,580 104,557,580 합 계 248,464,540 248,464,540 236,375,066 236,375,066 (*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다. (6) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급비용 4,420,128 - 4,205,042 - 예수보증금 104,700 1,435,550 74,700 1,435,550 미지급금(*) - 39,529,047 - - 합 계 4,524,828 40,964,597 4,279,742 1,435,550 (*) 종속회사 중앙제어㈜의 투자자와의 주주간 계약으로 발생하였습니다(주석 30 참고). (7) 공정가치의 측정당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 27,877,833 - 7,500,000 20,377,833 27,877,833 매매목적파생상품자산 8,781,051 - - 8,781,051 8,781,051 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 7,500,000 출자금 등(*) 11,596,782 - - 11,596,782 11,596,782 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,204,308 - - 6,204,308 6,204,308 시장성없는 지분증권 6,204,308 - - 6,204,308 6,204,308 금융자산 합계 34,082,141 - 7,500,000 26,582,141 34,082,141 (*) 당분기 중 42,301 천원 의 순평 가이익 을 인식 하 였습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 17,385,319 - 7,500,000 9,885,319 17,385,319 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 7,500,000 출자금 등 9,885,319 - - 9,885,319 9,885,319 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) 6,204,307 - - 6,204,307 6,204,307 시장성없는 지분증권 6,204,307 - - 6,204,307 6,204,307 금융자산 합계 23,589,626 - 7,500,000 16,089,626 23,589,626 (*1) 전기 중 (-)103,313 천원 의 순평가손실 을 인식하였습니다.(*2) 전기 중 126,681 천원 의 순평 가이익 을 인식 하 였습니다. (8) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 수준3 투입변수 범위 (가중평균) 당기손익-공정가치측정 금융자산 롯데스타트업펀드1호 2,667,119 3 순자산가치법 N/A N/A 소프트웨어공제조합 3,652,802 3 순자산가치법 N/A N/A 엔지니어링공제조합 570,445 3 순자산가치법 N/A N/A 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 2,889,834 3 순자산가치법 N/A N/A 롯데모빌리티펀드1호 1,386,730 3 순자산가치법 N/A N/A 매매목적파생상품자산 8,781,051 3 이항모형 연변동성 47.53% 기타 429,852 3 순자산가치법 N/A N/A 소 계 20,377,833 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 ㈜이씨뱅크 988,140 3 유사상장회사비교모형 및 기업잉여현금흐름할인모형 WACC(%) 7.86% ㈜에스지아이코리아 320,144 3 유사상장회사비교모형 N/A N/A ㈜제이엔디케이 1,399,190 3 기업잉여현금흐름할인모형 및 순자산가치법 WACC(%) 15.80% ㈜미소정보기술 3,496,833 3 기업잉여현금흐름할인모형 WACC(%) 20.10% 소 계 6,204,307 7. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 18,796,988 - 15,377,162 - 선급비용 7,039,324 32,527 3,783,398 9,858,058 부가세대급금 84,061 - 94,953 - 합 계 25,920,373 32,527 19,255,513 9,858,058 8. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 상품 6,076,205 8,177,205 평가손실충당금 (272,354) (16,819) 제품 6,969,447 - 평가손실충당금 (514,664) - 원재료 3,607,344 - 평가손실충당금 (572,714) - 미착품 334,244 - 합 계 15,627,508 8,160,386 (2) 당분기 비용으로 인식한 재고자산 원가 에는 재고자산평 가 손실 255,534천원 이 포함되어있습니다. 전분기 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산평가 손실 2,739천 원 이 포함되어 있습니다. 9. 관계기업투자주식당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 피투자회사명 소재지 주요 영업활동 당분기말 및 전기말 지분율(%) 장부금액 관계기업투자(*) HIT USA Co., Ltd. 미국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 40 - 중국현대신식기술유한공사 중국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 30 - (*) 관계기업인 HIT USA Co.,Ltd 및 중국현대신식기술 유한공사는 당분기말 현재 영업활동 중단으로 재무정보는 기재 생략하였습니다. 10. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 손상누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 감가상각누계액 손상누계액 국고보조금 장부금액 토지 113,301,584 - - - 113,301,584 105,449,248 - - - 105,449,248 건물 156,262,400 (49,867,492) - - 106,394,908 152,509,621 (48,089,091) - - 104,420,530 구축물 7,166,118 (4,538,032) - (125,682) 2,502,404 6,880,317 (4,497,183) - - 2,383,134 기계장치 207,592,444 (151,623,418) - (126,999) 55,842,027 208,418,683 (147,525,784) - (138,578) 60,754,321 차량운반구 720,050 (286,203) - - 433,847 709,457 (232,849) - - 476,608 기타의유형자산 34,372,464 (26,701,115) - (203) 7,671,146 32,797,840 (26,043,231) - (810) 6,753,799 건설중인자산 9,464,938 - (28,906) - 9,436,032 5,450,359 - (28,833) - 5,421,526 사용권자산 11,414,661 (5,036,344) - - 6,378,317 11,390,676 (5,755,119) - - 5,635,557 합 계 540,294,659 (238,052,604) (28,906) (252,884) 301,960,265 523,606,201 (232,143,257) (28,833) (139,388) 291,294,723 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등 상 각 사업결합으로 인한 증가 처 분 기 타(*) 분기말 토지 105,449,246 - - 7,852,338 - - 113,301,584 건물 104,420,530 - (1,081,569) 2,567,948 - 487,999 106,394,908 구축물 2,383,134 (127,273) (39,258) - - 285,801 2,502,404 기계장치 60,754,321 15,324 (5,424,245) 174 (91) 496,544 55,842,027 차량운반구 476,608 - (42,986) 7,972 (7,971) 224 433,847 기타의유형자산 6,753,799 317,322 (1,155,153) 857,963 (2,128) 899,343 7,671,146 건설중인자산 5,421,526 6,120,986 - 64,432 - (2,170,912) 9,436,032 사용권자산 5,635,558 684,374 (1,093,642) 1,164,805 (23,407) 10,629 6,378,317 합 계 291,294,722 7,010,733 (8,836,853) 12,515,632 (33,597) 9,629 301,960,265 (*) 기타는 계정간 대체와 환율변동효과로 구성되어 있습니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등 상 각 처 분 기 타(*) 분기말 토지 104,625,524 - - - - 104,625,524 건물 102,393,573 - (1,015,399) - 3,793,599 105,171,773 구축물 2,636,941 - (38,790) - 70,977 2,669,128 기계장치 59,088,777 9,237 (5,045,719) (83) 4,852,466 58,904,678 차량운반구 308,641 - (29,223) - 318,209 597,627 기타의유형자산 6,984,242 79,560 (1,050,273) (2,564) 337,260 6,348,225 건설중인자산 10,140,940 9,088,184 - - (9,365,675) 9,863,449 사용권자산 3,962,522 303,451 (682,631) (133,821) 35,393 3,484,914 합 계 290,141,160 9,480,432 (7,862,035) (136,468) 42,229 291,665,318 (*) 기타는 계정간 대체와 환율변동효과로 구성되어 있습니다. (3) 연결회사는 당분기말 현재 아래의 유형자산을 취득 중에 있습니다. (단위: 천원) 구 분 투자기간 총 투자예정금액 당분기말까지 투자금액 당분기 투자금액 IDC 신규시설 구축 추진 2018년 ~ 71,591,974 68,106,366 45,450 (4) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 건물 8,550,707 (3,651,468) 4,899,239 9,932,946 (4,880,452) 5,052,494 차량운반구 2,863,954 (1,384,876) 1,479,078 1,457,730 (874,667) 583,063 합 계 11,414,661 (5,036,344) 6,378,317 11,390,676 (5,755,119) 5,635,557 (5) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등 상 각 처 분 기 타 사업결합으로 인한 증가 분기말 건물 5,052,494 123,919 (828,880) (5,969) 10,395 547,280 4,899,239 차량운반구 583,063 560,455 (264,762) (17,438) 235 617,525 1,479,078 합 계 5,635,557 684,374 (1,093,642) (23,407) 10,630 1,164,805 6,378,317 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등 상 각 처 분 기 타 분기말 건물 3,335,437 111,755 (561,329) (63,772) 34,977 2,857,068 기계장치 3,156 - (3,139) - (17) - 차량운반구 623,929 191,696 (118,163) (70,049) 433 627,846 합 계 3,962,522 303,451 (682,631) (133,821) 35,393 3,484,914 연결회사는 사무실, IT장비 및 차량운반구 등을 포함한 다양한 자산을 리스하고 있습니다. 평균 리스기간은 3년 ~ 5년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (6) 당분기와 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 사용권자산 감가상각비 1,093,642 682,631 리스부채 이자비용 43,536 33,353 단기리스 관련 비용 89,217 100,794 소액자산리스 관련 비용 83,440 78,967 리스로 인 한 총 현금유출 액은 당분기 1,214,977천원 (전분기 1,004,320천 원)입니다. 11. 투자부동산 ( 1 ) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 14,768,808 - 14,768,808 14,768,808 - 14,768,808 건물 12,681,746 (7,052,264) 5,629,482 12,681,746 (6,984,679) 5,697,067 구축물 5,227,299 (4,535,049) 692,250 5,227,299 (4,417,499) 809,800 합 계 32,677,853 (11,587,313) 21,090,540 32,677,853 (11,402,178) 21,275,675 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 상 각 분기말 토지 14,768,808 - 14,768,808 건물 5,697,067 (67,585) 5,629,482 구축물 809,800 (117,550) 692,250 합 계 21,275,675 (185,135) 21,090,540 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 상 각 분기말 토지 15,592,531 - 15,592,531 건물 5,984,091 (67,741) 5,916,350 구축물 1,279,998 (117,549) 1,162,449 합 계 22,856,620 (185,290) 22,671,330 (3) 연결회사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산입니다. (4) 당분기말 현재 투자부동산의 임차권자인 ㈜한국씨티은행은 본 건 건물 의 일부에 대해 임차권(223,126천원)을 설정하고 있습니 다. 당분기말 현재 투자 부동산의 전세권자인 현대 모비스㈜는 본 건 건물의 일부에 대해 전세권(1 ,330,000천원)을 설정하고 있습니다. 12. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 취득원가 상각누계액 손상누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 상각누계액 손상누계액 국고보조금 장부금액 회원권 4,321,081 - (255,610) - 4,065,471 4,069,465 - (255,610) - 3,813,855 영업권 65,307,553 (1,248,333) (1,771,667) - 62,287,553 14,578,341 (1,248,333) (1,771,667) - 11,558,341 기타의무형자산 92,537,917 (49,805,393) (1,973,090) (26,551) 40,732,883 78,196,103 (47,469,580) (1,973,081) (28,361) 28,725,081 합 계 162,166,551 (51,053,726) (4,000,367) (26,551) 107,085,907 96,843,909 (48,717,913) (4,000,358) (28,361) 44,097,277 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 사업결합으로 인한 증가 상 각 기 타(*) 분기말 회원권 3,813,855 - 251,616 - - 4,065,471 영업권 11,558,341 - 50,729,212 - - 62,287,553 기타의무형자산 28,725,081 1,834,058 12,936,723 (2,766,449) 3,470 40,732,883 합 계 44,097,277 1,834,058 63,917,551 (2,766,449) 3,470 107,085,907 (*) 기타는 환율변동효과 및 계정 간 대체로 구성되어 있습니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 처 분 기 타(*) 분기말 회원권 3,726,985 86,870 - - - 3,813,855 영업권 1,304,416 - - - - 1,304,416 기타의무형자산 21,222,891 2,059,058 (1,841,329) (53) 2,878 21,443,445 합 계 26,254,292 2,145,928 (1,841,329) (53) 2,878 26,561,716 (*) 기타는 환율변동효과 및 계정 간 대체로 구성되어 있습니다. 13. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 78,221,065 - 120,590,892 - 미지급금 14,919,051 313,972 4,374,147 - 합 계 93,140,116 313,972 124,965,039 - 14. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 장기차입금 13,000 102,981,000 - 100,000,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 내 역 연 이자율(%) 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 장기차입금 미즈호은행 시설자금대출 1.79 30,000,000 30,000,000 미즈호은행 시설자금대출 2.35 20,000,000 20,000,000 에스브라이트엘디씨㈜ 일반대출 3.12 50,000,000 50,000,000 하나은행 일반운전자금대출 금융채6개월물+1.158 2,994,000 - 합 계 102,994,000 100,000,000 15. 리스부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 리스부채 3,243,097 3,283,930 2,572,704 3,122,030 (2) 연결회사가 롯데캐피탈㈜ 및 한국아이비엠으로부터 취득한 기계장치 등에 대한 리스계약은 2021년 3월 31일자로 모두 종료되었습니다. 리스자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있었으나, 전분기말 현재 리스기간이 종료된 바 해당자산의 소유권은 연결회사로 무상 이전되었습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 6개월 이내 1,799,650 1,450,523 6개월 초과 1년 이내 1,586,413 1,255,737 1년 초과 2년 이내 2,152,143 1,895,358 2년 초과 5년 이내 1,236,505 1,335,794 소 계 6,774,711 5,937,412 차감: 현재가치 조정금액 (247,684) (242,678) 합 계 6,527,027 5,694,734 16. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 예수금 1,670,596 2,690,881 부가세예수금 5,479,023 8,495,150 선수금 397,905 193,941 미지급비용 6,910,066 21,651,656 합 계 14,457,590 33,031,628 17. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 공사손실충당부채 6,070,144 - 6,891,525 - 하자보수충당부채 38,096 - 107,767 - 상여충당부채 2,674,361 - 3,333 - 유동성충당부채 1,404,527 - 901,017 - 장기충당부채 - 21,340 - 21,340 합 계 10,187,128 21,340 7,903,642 21,340 (2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 분기말 공사손실충당부채 6,891,525 916,705 (1,738,086) 6,070,144 하자보수충당부채 107,767 - (69,671) 38,096 상여충당부채 3,333 2,674,971 (3,943) 2,674,361 유동성충당부채 901,017 630,253 (126,743) 1,404,527 장기충당부채 21,340 - - 21,340 합 계 7,924,982 4,221,929 (1,938,443) 10,208,468 2) 전분기 (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 분기말 공사손실충당부채 4,266,225 1,348,136 (1,395,090) 4,219,271 하자보수충당부채 196,104 11,010 (20,055) 187,059 상여충당부채 7,172,436 3,824,042 (9,812,194) 1,184,284 유동성충당부채 709,849 - (29,867) 679,982 장기충당부채 21,340 - - 21,340 합 계 12,365,954 5,183,188 (11,257,206) 6,291,936 18. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 확정급여부채의 현재가치 136,370,283 130,173,200 사외적립자산의 공정가치 (132,552,371) (133,460,143) 순확정급여자산 - 4,122,373 순확정급여부채 3,817,912 835,430 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타장기급여채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 기타장기급여채무의 현재가치 48,662 - (3) 당분기와 전분기 중 당분기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 확정급여부채 기타장기급여부채 확정급여부채 기타장기급여부채 당기근무원가 4,339,953 1,488 3,741,842 162,107 순이자원가 (7,025) 345 2,415 36,774 재측정요소 - (1,006) - (194,151) 합 계 4,332,928 827 3,744,257 4,730 19. 자본 금 / 자 본잉여금 및 자본조정(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 수권주식수(주) 100,000,000 100,000,000 액면금액 5,000 5,000 발행주식수(주) 15,396,331 15,396,331 보통주자본금 76,981,655,000 76,981,655,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 주식발행초과금 312,244,969 312,244,969 (3) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 자본조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 자기주식(*) (12,723,392) (12,723,392) 연결자본조정 (69,765,361) (54,065,846) 합 계 (82,488,753) (66,789,238) (*) 2019년 7월 1일 종속기업인 현대정보기술㈜를 흡수합병으로 인해 취득한 자기주식(266,964주)입니다. 합병비율에 따른 단주발생으로 취득한 수량도 포함되어 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동은 없습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 자본잉여금의 변동은 없습니다. (6) 당분기 및 전분기 중 자본조정의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초 (66,789,238) (66,789,238) 지분변동효과 (15,699,515) - 분기말 (82,488,753) (66,789,238) 20. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 법정적립금 이익준비금(*1) 5,105,757 4,046,701 임의적립금 배상책임준비금(*2) - 100,000 미처분이익잉여금 97,735,904 106,204,465 합 계 102,841,661 110,351,166 (*1) 지배기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금배당 목적으로 사용될 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 지배기업은 전자금융거래법에 의거 모바일상품권사업 관련 준비금을 적립하였으며 해당 준비금은 다른 용도로 사용이 제한되어 있습니다. 전기에 롯데 모바일 상품권 사업 부문 사업권 일체를 양도함에 따라 해당 준비금은 미처분잉여금에 이입하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초 110,351,167 90,876,954 지배기업의 소유주 귀속 연결분기순이익 3,461,332 12,499,718 순확정급여부채의 재측정요소 (380,281) 47,181 배당금(*) (10,590,557) (10,590,557) 분기말 102,841,661 92,833,296 (*) 당분기 1주당 700원(전분기 700원)의 현금배당금을 지급(예정)하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도의 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초금액 (7,128,647) (2,534,840) 확정급여제도의 재측정요소 (380,281) 47,181 분기말금액 (7,508,928) (2,487,659) 21. 기타자본구성요소 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 814,439 814,439 해외사업장외환차이 (371,751) (410,649) 합 계 442,688 403,790 (2) 당분기 및 전분기 중 기타자본구성요소 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 해외사업장환산차이 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 해외사업장환산차이 기초 814,439 (410,649) 718,415 (683,041) 해외사업환산손익 - 38,898 - 72,634 기타(*) - - - 44,183 분기말 814,439 (371,751) 718,415 (566,224) (*) 전분기 Hyundai Information Technology Vietnam Limited의 청산으로 인해 당기손익으로 재분류되었습니다. 22. 주당손익 (1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 지배기업의 소유주 귀속 연결 분기순이익 3,461,332,398 12,499,717,553 가중평균유통보통주식수(주)(*) 15,129,367 15,129,367 기본주당손익 229 826 (*) 가중평균유통보통주식수 산정내역 (단위:주) 구 분 제6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초발행주식수 15,396,331 15,396,331 자기주식 (266,964) (266,964) 가중평균유통보통주식수 15,129,367 15,129,367 (2) 당분기말과 전분기말 현재 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 23. 영업수익(1) 연결회사는 아래와 같은 주요 사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요 사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다. (단위:천원) 구 분 제6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 SI부문 매출 199,281,230 179,193,980 SM부문 매출 40,116,797 38,673,789 매출액 계 239,398,027 217,867,769 (2) 당분기 및 전분기 재화나 용역의 이전 시기에 따른 연결회사의 영업수익 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 한 시점에 인식하는 수익 SI부문 매출 48,069,632 41,190,273 기간에 걸쳐 인식하는 수익 SI부문 매출 151,211,598 138,003,707 SM부문 매출 40,116,797 38,673,789 기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 191,328,395 176,677,496 합 계 239,398,027 217,867,769 24. 영 업비용 당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 SI부문 매출원가 191,030,225 171,569,189 SM부문 매출원가 29,115,428 27,953,255 급여 4,663,938 2,975,980 퇴직급여 576,452 339,385 주식보상비용 29,216 - 복리후생비 1,143,568 808,497 교육훈련비 326,638 69,634 보험료 209,341 166,634 세금과공과 231,259 66,192 업무추진비 151,702 129,316 수선유지비 205,594 161,810 감가상각비 1,041,534 437,024 무형자산상각비 841,485 105,546 지급수수료 1,797,326 1,342,266 광고선전비 1,393,539 293,965 여비교통비 183,667 33,919 차량유지비 35,715 27,665 소모품비 110,520 71,424 지급임차료 47,705 68,321 용역비 64,651 56,669 도서인쇄비 48,441 12,284 통신비 39,482 33,460 수도광열비 56,710 34,407 운반보관료 16,602 - 연구개발비 874,152 - 대손상각비(환입) 92,950 (100,934) 합 계 234,327,840 206,655,908 25. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기타수익 외환차익 68,721 54,251 외화환산이익 72,704 118,174 유형자산처분이익 22,722 16,312 무형자산처분이익 828 - 매각예정자산부채처분이익 - 5,514,354 잡이익 79,990 20,524 합 계 244,965 5,723,615 기타비용 외환차손 24,893 68,925 외화환산손실 31,210 82,738 유형자산처분손실 18,379 7,395 무형자산처분손실 - 53 기타의 대손상각비 71,427 200,000 기부금 105,771 - 잡손실 2,700 44,299 합 계 254,380 403,410 26. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 재고자산의 변동 38,865,007 33,688,363 외주비 98,261,651 88,465,924 종업원급여 61,788,156 53,878,537 유,무형자산상각비 11,788,438 9,888,654 지급수수료 4,689,378 4,056,226 기타비용 18,935,210 16,678,204 합 계(*) 234,327,840 206,655,908 (*) 매출원가와 판매비와관리비 및 대손상각비의 합계입니다. 27. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 금융수익 이자수익 242,810 61,840 배당금수익 1,380 - 외환차익 2,828 1,936 외화환산이익 14,491 29,345 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 42,337 31,799 합 계 303,846 124,920 금융비용 이자비용 951,596 34,643 외환차손 2,047 21 외화환산손실 452 3,001 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 36 - 합 계 954,131 37,665 28. 법인세비용 법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균 유효세율은 33.84%(전분기 24.79%)입니다. 29. 연결현금흐름표 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제6(당) 1분기 제 5(전) 기말 현금 10,000 47,400 예금 31,845,535 14,859,616 기타현금성자산 26,056,954 131,831,357 합 계 57,912,489 146,738,373 (2) 당분기 및 전분기 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 건설중인자산의 본계정 대체 2,170,912 9,365,675 사용권자산의 기계장치 대체 - 17 유무형자산의 비용 대체(기부금) 1,691 - 사용권자산과 관련된 리스부채 증가 683,477 267,595 리스부채의 유동성 대체 700,623 348,501 유형자산취득과 관련된 채무 감소 (10,465,299) (19,392,721) 무형자산취득과 관련된 채무 증가(감소) 109,231 (839,393) 임차보증금(비유동)의 유동성 대체 30,000 519,485 (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 리스부채 단기차입금 장기차입금 기초금액 5,694,735 - 100,000,000 신규인식 683,477 - - 사업결합으로 인한 증가 1,154,893 3,000,000 6,596,000 상환 (998,783) (3,000,000) (3,602,000) 기타 (7,295) - - 분기말금액 6,527,027 - 102,994,000 (4) 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 단기차입금 리스부채 기초금액 - 4,196,969 신규 인식 3,000,000 267,595 상환 (3,000,000) (791,205) 기타변동 - (63,243) 분기말금액 - 3,610,116 (5) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 발생한 현금흐름 조정항목의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 법인세비용 1,492,411 4,119,604 이자수익 (242,810) (61,840) 이자비용 951,596 34,643 배당수익 (1,380) - 외화환산이익 (87,196) (147,519) 외화환산손실 31,662 85,740 하자보수충당부채전입액 - 11,010 하자보수충당부채환입액 (69,671) (20,055) 공사손실충당부채전입액 916,705 1,348,136 공사손실충당부채환입액 (1,738,085) (1,395,089) 퇴직급여 4,332,928 3,744,258 주식보상비용 29,215 - 감가상각비 9,021,989 8,047,325 무형자산상각비 2,766,449 1,841,329 대손상각비 (환입) 92,950 (100,934) 기타의대손상각비 71,427 - 재고자산평가손실충당금전입 255,534 2,739 유형자산처분이익 (22,722) (16,312) 유형자산처분손실 18,379 7,395 무형자산처분이익 (828) - 무형자산처분손실 - 53 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (42,337) (31,799) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 37 - 매각예정자산부채처분이익 - (5,514,354) 복리후생비(장기종업원급여) 826 4,730 기부금 1,691 - 잡손실 - 44,183 잡이익 (68,717) - 합 계 17,710,053 12,003,243 ( 6) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 발생한 현금흐름 운전자본 변동의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 매출채권의 감소(증가) 27,932,032 (4,947,538) 장기성 매출채권의 증가 (106,731) - 미수금의 감소(증가) 352,235 (23,507) 미수수익의 증가 - (689) 선급금의 증가 (3,304,535) (4,758,428) 선급비용의 증가 (3,222,595) (1,111,255) 부가세대급금의 감소(증가) 12,090 (5,708) 계약자산의 감소(증가) (14,313,484) 3,685,447 재고자산의 감소 1,781,092 7,112,930 장기선급비용의 감소 11,648 13,195 매입채무의 감소 (37,358,393) (9,329,517) 미지급금의 증가(감소) (581,369) 118,799 선수수익의 증가(감소) (99,624) 173,031 미지급비용의 감소 (14,830,461) (3,832,772) 선수금의 감소 (26,441) (182,114) 계약부채의 증가(감소) (4,451,885) 5,793,433 예수부가세의 증가(감소) (3,250,109) 4,101,724 예수금의 감소 (1,235,578) (629,765) 충당부채의 감소 (126,743) (29,867) 유동성예수보증금의 감소 - (5,625) 퇴직금의 지급 (5,252,587) (1,604,859) 사외적립자산의 감소 4,921,306 1,586,583 상여충당부채의 증가(감소) 2,671,028 (5,988,153) 합 계 (50,479,104) (9,864,655) 30. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 한 도 사용액 기업구매카드 롯데카드㈜ 50,000,000 6,659,668 한도대출 한국산업은행 33,000,000 - 시설자금대출 미즈호은행 30,000,000 30,000,000 시설자금대출 미즈호은행 20,000,000 20,000,000 일반대출 에스브라이트엘디씨㈜ 50,000,000 50,000,000 계약, 입찰이행 및 하자이행보증 서울보증보험(주) 13,681,282 8,484,787 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 엔지니어링공제조합 30,174,446 5,346,892 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 소프트웨어공제조합 213,104,342 112,560,880 하도급대금지급(*) 정보통신공제조합 50,000,000 43,222,473 지급보증 ㈜신한은행 USD 615,000 USD 615,000 기업구매자금대출 기업은행 4,000,000 - 외상매출채권전자대출 기업은행 3,000,000 1,248,309 외상매출채권전자대출 국민은행 3,000,000 679,616 기업일반자금 국민은행 630,000 - 기업운전자금대출 KEB하나은행 3,000,000 2,994,000 (*) 당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 해당 조합의 출자금이 담보로 제공되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 담보 및 보증용으로 제공된 어음 등의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제공처 매 수 금 액 제공목적 어음 롯데카드㈜ 1 백지 이행보증 관련 어음 롯데멤버스㈜ 1 백지 이행보증 관련 어음 롯데캐피탈㈜ 1 백지 이행보증 관련 합 계 3 (3) 당분기말 현재 연결회사가 영업활동과 관련하여 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 외화단위: 각 통화) 구 분 제공금융기관 보증한도액 실행금액 계약, 입찰이행 및 하자이행보증 서울보증보험㈜ 13,681,282 8,484,787 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 엔지니어링공제조합 30,174,446 5,346,892 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 소프트웨어공제조합 213,104,342 112,560,880 하도급대금지급(*) 정보통신공제조합 50,000,000 43,222,473 지급보증 ㈜신한은행 USD 615,000 USD 615,000 (*) 당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 해당 조합의 출자금이 담보로 제공되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 연결회사가 소송당사자로 계류 중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 원 고 피 고 금 액 손해배상청구 롯데정보통신㈜ CJ푸드빌㈜외 1인 247,942 해고무효확인 신홍섭 롯데정보통신㈜ 50,000 손해배상(기) 주식회사 코넥 롯데정보통신㈜ 1,100,000 구상금 등 한신공영 주식회사 롯데정보통신㈜ 외16명 4,979,524 경영진은 해당소송의 최종결과는 현재로서 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무상태표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (5) 주주간 계약체결 연결회사는 스틱얼터너티브자산운용 주식회사와 체결한 계약에 따라 연결회사가 취득한 중앙제어(주)를 거래종결일로부터 5년이 되는 날(기업공개기한)까지 기업공개를 완료해야 합니다. 연결회사는 계약에 따라 스틱얼터너티브자산운용 주식회사가 보유한 중앙제어(주)의 지분을 일부(콜옵션 대상주식) 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 스틱얼터너티브자산운용 주식회사는 기업공개기한 말일까지 중앙제어(주)의 적격 기업공개가 이루어지지 않았을 경우, 계약에 따라 투자자가 보유한 중앙제어(주)의 지분을 전부 또는 일부 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 한편, 연결회사는 풋옵션으로 인해 자기지분상품을 매입할 의무에 대한 상환금액의 현재가치에 해당하는 금융부채를 인식하여 장기미지급금으로 계상하였습니다. (주석 6참고) 31. 특수관계자 등과의 거래내역 (1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 지배기업 롯데지주㈜ 관계기업 HIT USA Co., Ltd. 중국현대신식기술유한공사 지배기업의 종속기업 및 공동기업 롯데제과㈜, 롯데멤버스㈜ 등 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑㈜, 롯데케미칼㈜, 롯데칠성음료㈜ 등 대규모기업집단계열회사 등(*) ㈜호텔롯데, 롯데하이마트㈜, 롯데렌탈㈜ 등 (*) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 등과의 거래내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 상품매입 및용역비 기타비용 지배기업 롯데지주㈜ 2,657,766 798,052 - 지배기업의종속기업 및공동기업 롯데제과㈜ 4,969,068 - - 롯데푸드㈜ 2,187,886 26,763 - ㈜롯데지알에스 5,433,310 447 - ㈜코리아세븐 7,277,623 23,580 - 롯데멤버스㈜ 4,244,512 - - ㈜대홍기획 547,198 216,737 - 기타 1,722,089 315,754 - 소 계 26,381,686 583,281 - 지배기업의관계기업 롯데쇼핑㈜ 38,358,019 266,870 - 롯데케미칼㈜ 6,026,215 - - 롯데칠성음료㈜ 4,736,060 31,545 - 롯데글로벌로지스㈜ 6,800,012 106,029 - 기타 1,533,427 171,237 - 소 계 57,453,733 575,681 - 대규모기업집단계열회사 등 ㈜호텔롯데 16,011,315 30,200 - 롯데하이마트㈜ 3,975,359 - - 롯데렌탈㈜ 10,753,980 261,792 - ㈜우리홈쇼핑 7,348,212 - - 롯데건설㈜ 3,867,072 205,500 - 롯데물산㈜ 2,816,327 61,907 - 기타 17,399,363 279,511 23,129 소 계 62,171,628 838,910 23,129 합 계 148,664,813 2,795,924 23,129 ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 자산처분 상품매입 및용역비 기타비용 지배기업 롯데지주㈜ 3,517,187 - 639,645 - 지배기업의종속기업 및공동기업 롯데제과㈜ 5,370,575 - 343,230 - 롯데푸드㈜ 2,011,569 - 26,322 - ㈜롯데지알에스 3,923,343 - 11,455 - ㈜코리아세븐 9,359,417 - 56,450 - 롯데멤버스㈜ 5,095,490 - - - ㈜대홍기획 809,304 - 167 - 기타 2,134,726 - 353,713 - 소 계 28,704,424 - 791,337 - 지배기업의관계기업 롯데쇼핑㈜ 39,724,797 6,800,000 267,274 - 롯데케미칼㈜ 7,941,852 - - - 롯데칠성음료㈜ 6,612,946 - - - 롯데글로벌로지스㈜ 14,997,209 - 100,491 - 기타 982,785 - 46,378 - 소 계 70,259,589 6,800,000 414,143 - 대규모기업집단계열회사 등 ㈜호텔롯데 12,898,574 - 2,117 - 롯데하이마트㈜ 4,864,121 - - - 롯데렌탈㈜ 3,933,157 - 117,695 - ㈜우리홈쇼핑 10,249,123 - - - 롯데건설㈜ 5,944,632 - 7,519 - 롯데물산㈜ 2,111,475 - 67,300 - 기타 16,167,761 - 235,104 11,537 소 계 56,168,843 - 429,735 11,537 합 계 158,650,043 6,800,000 2,274,860 11,537 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다 ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 채권 등 채무 등 매출채권 계약자산 사용권자산 기타채권 매입채무 계약부채 리스부채 기타채무 지배기업 롯데지주㈜ 3,731,587 262,695 - - - 1,312,833 - 7,003,114 지배기업의 종속기업 및 공동기업 롯데제과㈜ 1,496,017 695,462 - - - 1,085 - - 롯데푸드㈜ 879,025 73,500 - - - - - 9,624 롯데지알에스㈜ 1,419,883 577,431 - - - - - 255 ㈜코리아세븐 4,190,290 267,072 - - - 11,791 - 37,371 롯데멤버스㈜ 1,481,106 - - - - - - 13,637 ㈜대홍기획 198,164 6,979 - - - - - 165,131 기타 904,867 113,884 - - 38,060 672 - 28,272 소 계 10,569,352 1,734,328 - - 38,060 13,548 - 254,290 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑㈜ 11,675,948 3,740,674 - - 80,114 74,502 - 72,049 롯데케미칼㈜ 3,916,437 - - - - 29,065 - 16,693 롯데칠성음료㈜ 1,524,035 132,515 - - - 84,868 - 23,130 롯데글로벌로지스㈜ 2,208,828 15,349,177 - - 7,787 52,302 - 28,914 기타 1,630,221 - - - 20,167 22,214 - 47,526 소 계 20,955,469 19,222,366 - - 108,068 262,951 - 188,312 대규모기업집단 계열회사 등 ㈜호텔롯데 6,184,321 4,415,636 - 1,829,760 - 943,611 - 2,939 롯데하이마트㈜ 1,165,646 93,650 - - - - - 4,860 롯데렌탈㈜ 3,165,392 4,076,855 827,211 - 44,202 1,137,411 852,545 62,544 ㈜우리홈쇼핑 2,714,923 - - - - 69,107 - 6,870 롯데건설㈜ 2,087,513 488,154 - 9,562 226,050 158,559 - 7,196 롯데물산㈜ 1,049,837 - 972,327 142,748 - 1,461 1,071,928 10,170 기타 6,823,112 685,283 1,344,678 553,501 21,805 8,694,859 1,381,149 1,025,088 소 계 23,190,744 9,759,578 3,144,216 2,535,571 292,057 11,005,008 3,305,622 1,119,667 합 계 58,447,152 30,978,967 3,144,216 2,535,571 438,185 12,594,340 3,305,622 8,565,383 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 채권 등 채무 등 매출채권 계약자산 사용권자산 기타채권 매입채무 계약부채 리스부채 기타채무 지배기업 롯데지주㈜ 5,679,991 20,987 - - - 1,102,715 - 3,744 지배기업의 종속기업 및 공동기업 롯데제과㈜ 3,018,711 412,496 - - - 559,751 - 176,419 롯데푸드㈜ 1,175,211 625,139 - - - 2,300 - 8,926 롯데지알에스㈜ 2,097,051 166,132 - - - 497,934 - - ㈜코리아세븐 6,122,618 - - 5,070 - 80,603 - 19,100 롯데멤버스㈜ 1,664,074 43,199 - - - - - 5,412 ㈜대홍기획 410,325 6,979 - - 141,680 - - 12,491 기타 652,513 - - - 100,242 - - 31,792 소 계 15,140,503 1,253,945 - 5,070 241,922 1,140,588 - 254,140 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑㈜ 18,171,729 2,024,262 - 4,179 82,109 586,257 - 675,978 롯데케미칼㈜ 3,687,747 107,020 - - - - - - 롯데칠성음료㈜ 2,061,083 341,258 - - - 55,326 - - 롯데글로벌로지스㈜ 3,005,258 15,297,102 - - 15,108 240,327 - 44,394 기타 1,468,918 - - - 952 - - 29,940 소 계 28,394,735 17,769,642 - 4,179 98,169 881,910 - 750,312 대규모기업집단 계열회사 등 ㈜호텔롯데 5,537,389 3,611,411 - 1,495,385 - 751,366 - 3,596 롯데하이마트㈜ 2,513,555 - - 10 - 85,465 - - 롯데렌탈㈜ 2,061,535 - 548,353 - - 1,677,509 554,689 64,001 ㈜우리홈쇼핑 3,380,160 4,640 - - - 88,794 - - 롯데건설㈜ 1,022,815 767,439 - - 670,398 27,588 - - 롯데물산㈜ 360,350 284,381 1,025,363 149,348 - - 1,122,107 437,350 기타 22,106,104 124,561 1,520,071 553,501 97,977 12,094,184 1,546,198 9,629 소 계 36,981,908 4,792,432 3,093,787 2,198,244 768,375 14,724,906 3,222,994 514,576 합 계 86,197,137 23,837,006 3,093,787 2,207,493 1,108,466 17,850,119 3,222,994 1,522,772 (4) 당분기 중 특수관계자 등과의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정과목 기 초 증 가 분기말(*) 지배기업의 관계기업 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 출자금 1,989,834 900,000 2,889,834 대규모기업집단계열회사 롯데스타트업펀드1호 출자금 2,667,119 - 2,667,119 롯데모빌리티펀드1호 출자금 786,730 600,000 1,386,730 합 계 5,443,683 1,500,000 6,943,683 (*) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역에는 포함되어 있지 않습니다.(5) 전분기 중 특수관계자 등과의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 계정과목 기 초 증 가 분기말(*) 지배기업의 관계기업 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 출자금 1,116,290 900,000 2,016,290 대규모기업집단계열회사 롯데스타트업펀드1호 출자금 2,840,474 - 2,840,474 합 계 3,956,764 900,000 4,856,764 (*) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역에는 포함되어 있지 않습니다.(6) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증도 없습니다. 당분기말 현재 담보 및 보증용으로 제공된 어음내역은 주석 30(2)에 기재되어 있습니다. (7) 당분기말 현재 특수 관 계자 채 권 등에 대한 손실충당금은 303,555 천원 이며, 당분기 중 인식한 대손상각비는 181,780원 입 니다. (8) 전기말 현재 특수 관 계자 채권 등에 대한 손실충당금은 121,775 천원 이며, 당기 중인식한 대손상각비(환입)는 (-)54,943 천원 입 니다. (9) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 단기급여 420,009 306,720 퇴직급여 46,798 34,452 합 계 466,807 341,172 (10) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 배당거래 내역은 없습니다 (11) 당분기와 전분기 중 특수관계자 등과의 리스 관련 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 제6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 대규모기업집단계열회사 롯데물산㈜ 59,094 63,973 롯데렌탈㈜ 128,017 104,832 롯데오토리스㈜ - 1,589 롯데컬쳐웍스㈜ 170,959 - (12) 브랜드 사용계약 등연결회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.2%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발 생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부한 금액에 5.00%를 곱한 금 액을 가산하여 지급하고 있습니다. 동 약정과 관련하여 당분기 및 전분기 발생한 비용은 각각 678,705 천원 및 471,713 천원입니다. 32. 위험관리 (1) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 부채(A) 314,023,245 316,885,706 자본(B) 442,065,374 433,244,932 부채비율(A/B) 71.04% 73.14% (2) 금융위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 환위험연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 자산 및 부채는 환위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 연결회사의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기 목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다. 2) 이자율위험 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 이자율위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 차입금 2,994,000 연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당분기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 차입금 (29,940) (29,940) 29,940 29,940 3) 가격위험 당분기말 및 전기말 현재 가격위험에 노출된 항목은 없습니다. 4) 신용위험 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결회사는 매출채권 및 기타채권과 관련하여 지급보증증서, 예적금 등의 동산 및 부동산을 담보로 수취하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 한편, 연결회사의 매출에 대한 평균신용공여기간은 3~6개월입니다. 연결회사는 과거 경험상 채권회수불확실성을 판단하여 대손설정을 하고 있으며, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 노출정도 신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. ② 매출채권및기타채권의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출 연결회사는 매출채권및기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권및기타채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별 손실충당금은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 천원) 구 분 정상채권(6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 합 계 매출채권및기타채권 기대 손실률 0.32% 5.45% 100.00% 총 장부금액 107,577,019 988,594 926,179 109,491,792 손실충당금 343,978 53,841 926,179 1,323,998 (전기말) (단위: 천원) 구 분 정상채권(6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 합 계 매출채권및기타채권 기대 손실률 0.08% 3.08% 100.00% 총 장부금액 129,616,171 235,704 343,235 130,195,110 손실충당금 97,880 7,254 343,235 448,369 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초잔액 448,369 610,058 손상차손 인식(환입) 95,715 (89,200) 환율변동효과 2,196 2,508 사업결합으로 인한 증가 777,718 - 분기말잔액 1,323,998 523,366 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 거래상대방은 과거 부도경험이 없는 고객 및 특수관계자로 구성되어 있습니다. ③ 기타금융자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당분기말과 전기말 현재 금융자산의 연체 및 손상여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 연체 및 손상되지않은 금융자산 연체되었으나손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 기타금융자산(유동) 17,224,195 - - 17,224,195 기타금융자산(비유동) 2,713,344 - - 2,713,344 합 계 19,937,539 - - 19,937,539 (단위: 천원) 구 분 제 5(전) 기말 연체 및 손상되지 않은 금융자산 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합계 기타금융자산(유동) 1,749,538 - - 1,749,538 기타금융자산(비유동) 2,006,164 - - 2,006,164 합 계 3,755,702 - - 3,755,702 당분기와 전분기 중 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 없습니다.④ 계약자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당분기말과 전기말 현재 계약자산의 연체 및 손상여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다. 당분기말 현재 연결회사의 계약자산의 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상채권 손상 및 연체채권 합 계 계약자산 기대 손실률 0.03% 100.00% 총 채권금액 50,004,124 870,503 50,874,627 손실충당금 13,620 870,503 884,123 전기말 현재 연결회사의 계약자산의 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상채권 손상 및 연체채권 합 계 계약자산 기대 손실률 0.05% 100.00% 총 채권금액 35,690,639 870,503 36,561,142 손실충당금 16,385 870,503 886,888 당분기와 전분기 중 계약자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초 손실충당금 886,888 902,918 손익으로 인식된 손실충당금의 증가 (2,765) (11,734) 분기말 손실충당금 884,123 891,184 4) 유동성위험연결회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 33. 건설형공사계약 (1) 연결회사의 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 없습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 진행중인 총계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초금액 144,074,585 110,881,218 증감액(*) 37,211,800 61,882,698 수익인식액 (54,000,792) (47,069,096) 분기말금액 127,285,593 125,694,820 (*) 신규계약액, 계약변동액 및 외화환산에 따른 변동액입니다. (3) 당분기말 및 전기말 중 진행중인 계약과 관련된 공사손익, 계약자산 및 계약부채 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 누적발생원가 225,822,918 193,801,275 누적손익 30,343,655 24,925,233 진행청구액 (221,856,509) (206,082,803) 합 계 34,310,064 12,643,705 계약자산(*1) 50,874,627 36,561,142 계약부채(*2) (16,564,562) (23,917,438) 합 계 34,310,065 12,643,704 (*1) 해당 계약자산에 인식된 손 실 충당금은 884,123 천 원 (전기말 886,888 천원)입니다.(*2) 이외 계약부채 로는 인식시점차이로 인한 선수금 5,628,673 천원 ( 전기 말 2,764,021 천원 )과 선수수익 10,785,850 천원 (전기말 10,814,487 천원 )이 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 총계약수익 및 추정총계약 원가 변동으로 인하여 영업부문의당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액과 영업 부문의 공사손실충당부채내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 영업부문 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 당기손익에미치는영향 미래손익에미치는영향 공사손실충당부채 SI부문 (2,142,418) (1,303,500) (548,093) (290,825) 6,070,144 (전분기) (단위: 천원) 영업부문 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 당기손익에미치는영향 미래손익에미치는영향 공사손실충당부채 SI부문 2,230,547 2,052,232 (6,440) 184,755 4,219,271 한편, 당분기 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다. (5) SI부문의 수익금액은 누 적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. 당분기말 및 전분기말 현재 진행중인 계약의 총계약원가 추정치가 5% 증가한다면, 법인세비용차감전순이익이 각각 12,178 백 만 원 및 10,460백만원 감 소합니다. (6) 당분기 공사손실충당부채, 총계약수익, 총계약원가의 변동은 회계추정의 변경에 기인하며, 오류수정으로 인한 변동은 없습니다. 34. 영업부문 (1) 영업부문의 채택연결회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 부문에 대한 자원배분의 의사결정과 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 정기적으로 검토하는 연결회사 내 단위에 대한 내부보고를 기초로 영업부문을 채택하였습니다. (2) 보고부문이 수익을 창출하는 생산물과 용역의 유형연결회사는 부문에 자원을 배분하고 각 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고의사결정자가 정기적으로 검토하는 내부보고 부문을 기초로 주요 부문을 구분하였으며, 연결회사 보고부문은 다음과 같습니다. 부 문 용역의 유형 SM부문 시스템 운영 및 관리 등 SI부문 컨설팅, 시스템 설계 및 개발, 네트워크 공사, 전산장비유지보수, 통신매출, ASP 등 (3) 보고부문별 분석연결회사의 보고부문에 관한 정보는 아래에서 표시하고 있으며, 연결회사의 수익 및 성과에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 보고부문 매출 SM부문 40,116,797 38,673,789 SI부문 199,281,230 179,193,980 매출액 239,398,027 217,867,769 보고부문 영업이익 SM부문 매출총이익 11,001,369 10,720,534 SI부문 매출총이익 8,251,005 7,624,791 판매비와관리비 및 대손상각비 (14,182,188) (7,133,463) 영업이익 5,070,186 11,211,862 자산과 부채는 연결회사의 특성상 사업부문별로 분류하기가 불가능하므로 이에 대한공시는 생략하였습니다.(4) 주요 제품 및 용역별 수익연결회사의 주요 제품 및 용역별 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 시스템 운영 및 관리 40,116,797 38,673,789 시스템 구축 및 장비납품 199,281,230 179,193,980 합 계 239,398,027 217,867,769 (5) 주요 지역별 정보 연결회사의 주요 지역별 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 지 역 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 매출액 비유동자산(*) 매출액 비유동자산(*) 국내 235,406,183 429,962,253 212,849,511 339,825,835 해외 3,991,844 764,025 5,018,258 1,142,628 합 계 239,398,027 430,726,278 217,867,769 340,968,463 (*) 재계산 금액은 비유동자산 총액에서 금융상품, 이연법인세자산, 순확정급여자산을 제외한 금액입니다. (6) 주요 고객에 대한 정보단일 외부고객으로부터의 연결회사 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 매출액 매출액 A사 및 A사의 종속기업 54,269,597 60,077,821 B사 및 B사의 종속기업 33,796,610 31,985,335 합 계 88,066,207 92,063,156 35. 온실가스 배출권과 배출부채 (1) 당분기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025 년 )의 이행연도별로 무상할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다. (단 위: KAU) 이행연도 무상할당 배출권 2021년분 67,644 2022년분 67,644 2023년분 67,644 2024년분 67,011 2025년분 67,011 합 계 336,954 (2) 당분기와 전분기 중 배출권의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: KAU) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초(이월) (25,670) (30,864) 무상할당 16,911 16,874 재분류 (20) - 매입 - - 사용(*1) (25,330) (19,757) 분기말(*2) (34,109) (33,747) (*1) 당 기 이행년도에 대한 연결회사의 온실가스 배출량 추 정치는 114,476 톤 ( tC O ₂-eq)입니다.(*2) 당분기말 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다. (3) 당분기와 전분기 중 배출부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초 901,017 709,849 증감 (126,743) (29,867) 분기말 774,274 679,982 36. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익연결회사는 수익과 관련해 연결포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 주석 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 23 238,894,694 217,405,253 기타 원천으로부터의 수익 : 임차 및 전대 임차료 수익 등 11 503,333 462,516 총 수익 239,398,027 217,867,769 (2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채1) 연결회사가 인식하고 있는 계약자산 및 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 계약자산 SI부문 (*1) 49,990,504 35,674,254 계약부채 SI부문 (*2) 16,564,562 23,917,438 (*1) 계약 자산에 대한 충 당금 설정 액 884,123 천 원 (전 기말 886,888 천원)이 포함되어 있습니다. (*2) 이 외 계약부채 로는 인식시점차이로 인한 선수 금 5,628,673 천 원 ( 전기 말 2,764,021 천원 )과 선수수익 10,785,850 천원 (전기말 10,814,487 천원 )이 있습니다. 2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익 (단위:천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 SI부문 13,299,510 4,250,968 37. 사업양도1) 당분기 중 연결회사에서 발생한 사업양도는 없습니다.2) 전기 중 연결회사에서 발생한 사업양도는 다음과 같습니다.연결회사는 2020년 11월 12일 이사회에서 DT사업을 포함한 핵심역량 집중을 위해 롯데모바일상품권 사업부문 사업권 일체 양도 계약을 체결하기로 결의 후 롯데쇼핑 주식회사와 계약을 체결하였고, 매각예정자산/부채는 2021년 1월 4일자로 양도 완료하였습니다.(1) 양도한 자산 및 부채의 내역과 이로 인한 처분 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 처분자산 집단 내 자산 현금 및 현금성자산 59,466,704 미수금 2,755,799 기계장치 2,196 기타의유형자산 2,116 기타의무형자산 1,052,937 사외적립자산 30,915 합 계 63,310,667 처분자산 집단 내 부채 매입채무 663,991 미지급금 59,524,857 선수금 1,918,926 확정급여부채 30,915 합 계 62,138,689 순자산금액 1,171,978 양도대가 6,800,000 기타제반비용 113,668 사업양도차익 5,514,354 (2) 양도한 자산, 부채로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 현금 및 현금성자산으로 수취한 대가 6,800,000 차감 : 현금 및 현금성자산 처분액 (59,466,704) 순현금흐름 (52,666,704) 38. 사업결합 1) 당분기 중 연결회사에서 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다. (1) 연결회사는 전기차 시장 선점을 위한 경쟁력 확보 목적으로 2022년 1월 13일에중앙제어㈜의 71.14% 지분을 인수하여 71.14%의 지배력을 획득하였습니다. (2) 사업결합으로 인해 지불한 이전대가 등과 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액 및 취득일의 비지배지분의 공정가치는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 I. 이전대가 69,000,050 Ⅱ. 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 3,704,449 매출채권및기타채권 6,632,232 재고자산 9,487,017 기타자산 144,785 투자자산 439,032 유형자산 12,515,631 무형자산 13,188,339 이연법인세자산 3,199,526 기타금융자산 548,226 매입채무및기타채무 (6,120,318) 차입금 (9,596,000) 리스부채 (1,154,893) 기타금융부채 (334,631) 기타부채 (447,487) 계약부채 (248,920) 충당부채 (630,253) 순확정급여부채 및 장기 (2,527,552) 이연법인세부채 (3,116,892) 식별가능 순자산의 총 공정가치 25,682,291 취득지분 몫 순자산 공정가치 18,270,838 III. 비지배지분 - IV. 영업권 50,729,212 2) 전기 중 연결회사에서 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.(1) 사업결합의 개요연결회사는 메타버스 시장 진입을 목적으로 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알)를 2021년7월 16일 취득하여 100%의 지배력을 획득하였습니다. (2) 사업결합으로 인해 지불한 이전대가 등과 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액 및 취득일의 비지배지분의 공정가치는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 Ⅰ. 이전대가 11,999,978 Ⅱ. 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금 및 현금성자산 260,401 매출채권 및 기타수취채권 30,739 기타자산 301,695 당기법인세자산 3 유형자산 141,507 무형자산 2,813,165 매입채무 및 기타지급채무 (108,404) 차입금 (400,000) 기타금융부채 (36,652) 기타부채 (20,949) 계약부채 (78,000) 순확정급여부채 (540,093) 이연법인세부채 (617,359) 식별가능 순자산의 공정가치 1,746,053 Ⅲ.비지배지분 - Ⅳ.영업권 10,253,925 39. 주식기준보상 지배기업의 종속회사 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알) 는 주식기준보상제도를 시행하고있습니다. 벤처기업법 제16조의3 및 ㈜칼리버스 의 정관 제9조2에 따라, 주주총회승인을 거쳐 주식선택권을 부여받을 수 있습니다. 주식선택권은 행사시점에 종속회사 ㈜칼리버스 의 주식으로 전환됩니다. 주식선택권을 부여받을 때 지급하였거나 지급할 금액은 없습니다. 주식선택권은 배당에 대한 권리나 의결권을 가지지 않습니다. 주식선택권은 가득조건 및 행사조건을 충족할 때, 행사가능기간 동안에 행사될 수 있습니다. 행사기간 내에 행사되지 아니한 주식선택권의 효력은 상실됩니다. (1) 연결회사가 인식하고 있는 당분기말 및 전기말 주식기준보상은 다음과 같습니다. 구 분 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알) 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 부여수량(주) 2,892 2,892 권리부여일 2021.07.23 2021.07.23 만기 2027년 7월 23일 2027년 7월 23일 행사가격(원) 312,844 312,844 부여일의 공정가치(원) 123,022 123,022 행사가능기간 1차(20%): 2024.07.23~2027.07.222차(20%): 2025.07.23~2027.07.223차(60%): 2026.07.23~2027.07.22 1차(20%): 2024.07.23~2027.07.222차(20%): 2025.07.23~2027.07.223차(60%): 2026.07.23~2027.07.22 가득조건 및 행사조건 용역제공조건: 3년재임 또는 재직중 전제로 3년간 행사가능 용역제공조건: 3년재임 또는 재직중 전제로 3년간 행사가능 (2) 연결회사가 당분기말 현재 부여된 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위한 평가모형과 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.당분기중에 존속하는 주식선택권의 공정가치는 123,022원이며, 주식선택권 가격은 이항옵션가격결정모형에 따라 산출되었습니다. 부여일의 주식가격은 PPA평가의 공정가치 및 유상증자가액 평균을 적용하였습니다. 기대 변동성은 유사회사별로 주가의 종가를 기준으로 평가기준일 이전 180영업일 평균 변동성을 기초로 산출하였습니다. 구 분 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알) 부여일의 주식가격(단위 : 원) 246,671 행사가격(단위 : 원) 123,022 기대변동성 61.15% 옵션만기 6년 배당수익률 0% 무위험이자율 2.04% (3) 연결회사의 당분기 및 전기 중 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알) 제 6(당) 1분기 제 5(전) 기 기초 2,892 - 기중부여수량 - 2,892 권리상실 - - 행사 - - 기말 2,892 2,892 행사가능 수량 2,892 2,892 행사가격 312,844 312,844 (4) 연결회사가 주식선택권 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(당) 1분기 주식보상비용 29,215,480 - 4. 재무제표 재무상태표 제 6 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 5 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 6 기 1분기말 제 5 기말 자산 유동자산 220,701,666,615 337,977,518,054 현금및현금성자산 37,980,845,789 141,583,810,869 유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 8,797,554,765 7,500,000,000 매출채권 및 기타유동채권 94,671,537,734 126,980,099,769 재고자산 4,538,274,387 7,091,417,878 기타유동금융자산 131,729,367 688,580,397 기타유동자산 24,589,275,821 18,426,835,750 유동계약자산 49,992,448,752 35,706,773,391 비유동자산 466,198,003,247 406,015,333,067 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 18,911,116,171 9,885,319,122 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 6,204,307,350 6,204,307,350 장기매출채권 및 기타비유동채권 287,039,346 180,287,450 종속기업투자 90,279,010,793 21,278,960,793 유형자산 286,106,334,490 287,907,365,490 투자부동산 21,090,539,718 21,275,674,993 무형자산 29,680,075,529 30,050,911,024 기타비유동금융자산 2,781,777,409 2,757,371,692 이연법인세자산 10,857,802,441 12,538,150,446 순확정급여자산 0 4,122,373,207 기타비유동자산 0 9,814,611,500 자산총계 686,899,669,862 743,992,851,121 부채 유동부채 147,529,648,722 207,940,375,619 매입채무 및 기타유동채무 86,522,521,798 124,340,464,101 유동계약부채 31,617,649,102 36,591,528,143 유동리스부채 1,628,618,684 1,633,869,836 당기법인세부채 468,024,896 634,842,504 기타유동금융부채 3,947,893,415 25,638,425,630 기타유동부채 13,773,083,432 11,176,585,543 유동충당부채 9,571,857,395 7,924,659,862 비유동부채 112,788,557,205 103,662,400,979 장기차입금 100,000,000,000 100,000,000,000 비유동리스부채 2,103,162,605 2,205,510,979 순확정급여부채및기타장기급여부채 276,765,433 0 기타비유동금융부채 1,435,550,000 1,435,550,000 비유동충당부채 21,340,000 21,340,000 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융부채 8,951,739,167 0 부채총계 260,318,205,927 311,602,776,598 자본 자본금 76,981,655,000 76,981,655,000 자본잉여금 312,244,969,012 312,244,969,012 기타자본조정 (55,708,757,332) (55,708,757,332) 이익잉여금(결손금) 92,249,158,249 98,057,768,837 기타자본구성요소 814,439,006 814,439,006 자본총계 426,581,463,935 432,390,074,523 자본과부채총계 686,899,669,862 743,992,851,121 포괄손익계산서 제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 6 기 1분기 제 5 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 225,466,642,673 225,466,642,673 213,602,940,364 213,602,940,364 매출원가 208,951,924,737 208,951,924,737 195,905,448,204 195,905,448,204 매출총이익 16,514,717,936 16,514,717,936 17,697,492,160 17,697,492,160 판매비와관리비 8,987,568,967 8,987,568,967 6,475,376,904 6,475,376,904 대손상각비(대손충당금환입) 115,601,112 115,601,112 29,915,504 29,915,504 영업이익(손실) 7,411,547,857 7,411,547,857 11,192,199,752 11,192,199,752 기타수익 231,771,835 231,771,835 5,716,217,970 5,716,217,970 기타손실 235,237,265 235,237,265 354,447,844 354,447,844 금융수익 9,024,773,352 9,024,773,352 129,419,844 129,419,844 금융원가 9,607,859,790 9,607,859,790 23,991,246 23,991,246 법인세비용차감전순이익(손실) 6,824,995,989 6,824,995,989 16,659,398,476 16,659,398,476 법인세비용 1,747,959,476 1,747,959,476 4,119,603,892 4,119,603,892 당기순이익(손실) 5,077,036,513 5,077,036,513 12,539,794,584 12,539,794,584 기타포괄손익 (295,090,201) (295,090,201) 46,727,289 46,727,289 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (295,090,201) (295,090,201) 46,727,289 46,727,289 순확정급여부채의 재측정요소 (389,301,056) (389,301,056) 61,645,501 61,645,501 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 94,210,855 94,210,855 (14,918,212) (14,918,212) 총포괄손익 4,781,946,312 4,781,946,312 12,586,521,873 12,586,521,873 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 336 336 829 829 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 336 336 829 829 자본변동표 제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (55,708,757,332) 78,007,204,149 718,415,187 412,243,486,016 당기순이익(손실) 0 0 0 12,539,794,584 0 12,539,794,584 기타포괄손익 0 0 0 46,727,289 0 46,727,289 지분의 발행 0 0 0 0 0 0 동일지배하의 사업결합 거래 0 0 0 0 0 0 배당금지급 0 0 0 (10,590,556,900) 0 (10,590,556,900) 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 2021.03.31 (기말자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (55,708,757,332) 80,003,169,122 718,415,187 414,239,450,989 2022.01.01 (기초자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (55,708,757,332) 98,057,768,837 814,439,006 432,390,074,523 당기순이익(손실) 0 0 0 5,077,036,513 0 5,077,036,513 기타포괄손익 0 0 0 (295,090,201) 0 (295,090,201) 지분의 발행 0 0 0 0 0 0 동일지배하의 사업결합 거래 0 0 0 0 0 0 배당금지급 0 0 0 (10,590,556,900) 0 (10,590,556,900) 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 2022.03.31 (기말자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (55,708,757,332) 92,249,158,249 814,439,006 426,581,463,935 현금흐름표 제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 6 기 1분기 제 5 기 1분기 영업활동현금흐름 (24,402,380,653) 13,323,759,236 당기순이익(손실) 5,077,036,513 12,539,794,584 조정항목 16,314,473,052 11,852,963,581 운전자본의 변동 (45,653,671,998) (8,780,733,880) 법인세납부(환급) (140,218,220) (2,288,265,049) 투자활동현금흐름 (77,998,643,803) (73,827,479,007) 단기금융상품의 순증감 0 10,000,000,000 장기금융상품의 처분 0 0 단기대여금및수취채권의 취득 0 0 단기대여금및수취채권의 처분 0 0 장기대여금 감소 612,000 1,900,000 보증금의 취득 (20,000,000) (48,328,000) 보증금의 회수 504,485,000 1,199,000,000 종속기업주식의 취득 (59,185,438,500) 0 종속기업주식의 처분 0 0 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (1,500,000,000) (900,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 0 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 0 유형자산의 취득 (16,391,677,720) (28,540,669,755) 유형자산의 처분 7,118,423 11,160,000 투자부동산의 처분 0 0 무형자산의 취득 (1,677,178,461) (2,985,321,360) 무형자산의 처분 828,259 0 사업결합으로 인한 현금유입 0 0 사업양도로 인한 순현금흐름 0 (52,666,704,483) 이자수취 262,607,196 101,484,591 재무활동현금흐름 (1,213,283,132) (697,539,977) 단기차입금의 차입 0 3,000,000,000 단기차입금의 상환 0 (3,000,000,000) 장기차입금의 증가 0 0 리스부채의 상환 (557,799,252) (673,568,826) 신주발행비 지급 0 0 자기주식의 취득 0 0 이자지급 (655,483,880) (23,971,151) 배당금지급 0 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (103,614,307,588) (61,201,259,748) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 14,115,388 27,478,569 현금 및 현금성자산의 기타변동 (2,772,880) 0 현금및현금성자산의순증가(감소) (103,602,965,080) (61,173,781,179) 기초현금및현금성자산 141,583,810,869 93,544,390,688 기말현금및현금성자산 37,980,845,789 32,370,609,509 기말의재무상태표상 현금및현금성자산 37,980,845,789 32,370,609,509 5. 재무제표 주석 제 6(당) 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 5(전) 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 롯데정보통신 주식회사 1. 당사의 개요 롯데정보통신 주식회사(이하 "당사")는 2017년 11월 1일을 분할기일로 하여 롯데아이티테크 주식회사로부터 물적분할되어 설립되었습니다.당사는 전산용역(SM: System Management) 및 컴퓨터와 컴퓨터 주변기기의 도소매ㆍ소프트웨어 개발(SI: System Integration)을 주목적사업으로 하고 있으며, 당분기말 현재 서울특별시 금천구에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2018년 7월 27일에 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사는 2019년 4월 10일 이사회 결의에 따라 2019년 7월 1일을 합병기일로 종속기업인 현대정보기술㈜를 흡수합병하였습니다. 당분기말 현재 주주내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 롯데지주㈜ 10,000,000 64.95 우리사주조합 354,481 2.30 자기주식 266,964 1.73 기타 4,774,886 31.02 합 계 15,396,331 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책(1) 분기재무제표 작성기준동 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' - 개념체계에 대한 참조(개정)동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우 취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' - 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가(개정)동 개정사항은 유형자산을 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 과정에서 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초잔액을 조정하여 인식합니다.- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' - 손실부담계약-계약이행원가(개정)동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가배분액(예: 계약의이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다.③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다.④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치측정이 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항과 일관되도록 하며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정) 기업회계기준서 제1117호는 보험계약의 인식, 측정, 표시 및 공시에 대한 원칙을 설정하고, 기업회계기준서 제1104호 보험계약을 대체합니다. 기업회계기준서 제1117호는 직접참가특성이 있는 보험계약에 대해 변동수수료접근법을 적용하는 수정된 일반모형을 설명합니다. 특정 요건을 충족하는 경우 보험료배분접근법을 이용하여 잔여보장부채를 측정함으로써 일반모형은 단순화됩니다. 일반모형은 미래현금흐름의 금액, 시기 및 불확실성을 추정하기 위해 현행의 가정을 이용하며, 그러한 불확실성에 대한 원가를 명시적으로 측정합니다. 시장이자율과 보험계약자의 옵션 및 보증의 영향을 고려합니다. 기업회계기준서 제1117호는 실무적으로 불가능하여 수정소급법이나 공정가치법이 적용되는 경우가 아니라면 소급적으로 적용되어야 합니다. 경과규정의 목적상 최초 적용일은 동 기준서를 최초로 적용하는 회계연도의 개시일이며, 전환일은 최초 적용일의 직전 기간의 기초시점입니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지는 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타요인에 근거합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은, 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 매출채권및기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 96,475,140 287,039 128,305,590 180,307 미수금 135,435 25,393 605,829 25,392 소 계 96,610,575 312,432 128,911,419 205,699 손실충당금 (1,939,037) (25,393) (1,931,319) (25,412) 합 계 94,671,538 287,039 126,980,100 180,287 5. 사용이 제한된 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내 역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 현금및현금성자산 2,400 2,568 ( 2 ) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 좌, 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 사용제한 내용 좌수 장부금액 좌수 장부금액 상생협력펀드 7,500,000 7,500,000 상생협력예치금 엔지니어링공제조합 출자금 734 570,445 734 534,108 계약,입찰이행,하자보증이행 담보/보증 관련(주 31) 소프트웨어공제조합 출자금 4,941 3,652,802 4,941 3,652,802 계약,입찰이행,하자보증이행 담보/보증 관련(주 31 ) 전기공사공제조합 출자금 300 105,250 300 100,681 지급보증 담보제공 기계설비건설공제조합 출자금 138 139,764 138 138,333 지급보증 담보제공 정보통신공제조합 출자금 38 15,675 38 15,712 하도급 대금지급보증(주31), 지급보증 담보제공 합 계 11,983,936 11,941,636 6. 금융상품의 구분 및 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융자산 유동자산: 현금및현금성자산 37,980,846 37,980,846 141,583,811 141,583,811 매출채권및기타채권(*1) 94,671,538 94,671,538 126,980,100 126,980,100 기타금융자산(*1) 131,729 131,729 688,580 688,580 비유동자산: 매출채권및기타채권(비유동)(*1) 287,039 287,039 180,287 180,287 기타금융자산(*1) 2,781,777 2,781,777 2,757,372 2,757,372 소 계 135,852,929 135,852,929 272,190,150 272,190,150 당기손익-공정가치측정금융자산 유동자산: 상생협력펀드(*1) 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 매매목적파생상품자산(*3) 1,297,555 1,297,555 - - 비유동자산: 출자금 등 11,427,620 11,427,620 9,885,319 9,885,319 매매목적파생상품자산 (*3) 7,483,497 7,483,497 - - 소 계 27,708,672 27,708,672 17,385,319 17,385,319 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권(*2) 6,204,307 6,204,307 6,204,307 6,204,307 소 계 6,204,307 6,204,307 6,204,307 6,204,307 합 계 169,765,908 169,765,908 295,779,776 295,779,776 (*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.(*2) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분증권에 대하여 최근 외부평가기관의 평가 등을 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였습니다.(*3) 종속회사 중앙제어㈜의 투자자와의 주주간 계약으로 발생하였습니다(주석31 참고). (2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 미수수익 22,212 - 104,237 - 보증금 109,517 1,328,817 584,343 1,334,160 대여금 - 1,452,960 - 1,423,212 합 계 131,729 2,781,777 688,580 2,757,372 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 매매목적파생상품자산 1,297,555 7,483,497 - - 출자금 등 롯데스타트업펀드1호 - 2,667,119 - 2,667,119 소프트웨어공제조합(*1) - 3,652,802 - 3,652,802 엔지니어링공제조합(*2) - 570,445 - 534,108 정보통신공제조합(*3) - 15,675 - 15,712 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 - 2,889,834 - 1,989,834 롯데모빌리티펀드1호 - 1,386,730 - 786,730 기타 - 245,015 - 239,014 소 계 - 11,427,620 - 9,885,319 합 계 8,797,555 18,911,117 7,500,000 9,885,319 (*1) 계약, 입찰이 행 및 하자이행보증과 관련하여 소프트웨어공제조합 출자금 4,941 좌 ( 당분기말 장부금 액 : 3,652,802원 , 전 기말 장부금액 3,652,802 천 원 )가 담보ㆍ보증으로 제공되었습니다 ( 주석 31 참고 ). (*2) 엔지니어링공제조합 출자금 734좌( 당분기말 장부금액 : 570,445 천원 , 전기말 장부금액: 534,108천원)는 엔지니어링공제조합의 지급보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 ( 주석 31 참고 ). (*3) 정보통신공제조합 출자금 38좌( 당분기말 장부금액: 15,675천원 , 전기말 장부금액: 15,712천원)는 정보통신공제조합의 하도급 대금지급보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다 (주석 31 참고) . (4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 ㈜이씨뱅크 - 988,140 - 988,140 ㈜에스지아이코리아 - 320,144 - 320,144 ㈜제이엔디케이 - 1,399,190 - 1,399,190 ㈜미소정보기술 - 3,496,833 - 3,496,833 합 계 - 6,204,307 - 6,204,307 (5) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융부채(*1) 유동부채: 매입채무및기타채무 86,522,522 86,522,522 124,340,464 124,340,464 리스부채 1,628,619 1,628,619 1,633,870 1,633,870 기타금융부채 3,947,893 3,947,893 3,986,770 3,986,770 소 계 92,099,034 92,099,034 129,961,104 129,961,104 비유동부채: 장기차입금 100,000,000 100,000,000 100,000,000 100,000,000 리스부채 2,103,163 2,103,163 2,205,511 2,205,511 기타금융부채 1,435,550 1,435,550 1,435,550 1,435,550 소 계 103,538,713 103,538,713 103,641,061 103,641,061 당기손익-공정가치측정 금융부채 비유동부채: 매매목적파생상품부채(*2) 8,951,739 8,951,739 - - 합 계 204,589,486 204,589,486 233,602,165 233,602,165 (*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.(*2) 종속회사 중앙제어㈜의 투자자와의 주주간 계약으로 발생하였습니다(주석31 참고). (6) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급비용 3,873,193 - 3,912,070 - 예수보증금 74,700 1,435,550 74,700 1,435,550 합 계 3,947,893 1,435,550 3,986,770 1,435,550 (7) 공정가치의 측정 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 27,708,671 - 7,500,000 20,208,671 27,708,671 매매목적파생상품자산 8,781,051 - - 8,781,051 8,781,051 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 7,500,000 출자금 등 11,427,620 - - 11,427,620 11,427,620 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6,204,307 - - 6,204,307 6,204,307 시장성없는 지분증권 6,204,307 - - 6,204,307 6,204,307 금융자산 합계 33,912,978 - 7,500,000 26,412,978 33,912,978 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채(*) 8,951,739 - - 8,951,739 8,951,739 매매목적파생상품부채 8,951,739 - - 8,951,739 8,951,739 금융부채 합계 8,951,739 - - 8,951,739 8,951,739 (*) 당분기 중 (-)128,387천원의 순평가손실을 인식하였습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 17,385,319 - 7,500,000 9,885,319 17,385,319 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 7,500,000 출자금 등 9,885,319 - - 9,885,319 9,885,319 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) 6,204,307 - - 6,204,307 6,204,307 시장성없는 지분증권 6,204,307 - - 6,204,307 6,204,307 금융자산 합계 23,589,626 - 7,500,000 16,089,626 23,589,626 (*1) 전기 중 (-)103,313 천원 의 순평가손 실 을 인식하였습니다. (*2) 전기 중 126,681천원 의 순평가 이 익 을 인식하였습니다. (8) 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 수준3 투입변수 범위 (가중평균) 당기손익-공정가치측정 금융자산 롯데스타트업펀드1호 2,667,119 3 순자산가치법 N/A N/A 소프트웨어공제조합 3,652,802 3 순자산가치법 N/A N/A 엔지니어링공제조합 570,445 3 순자산가치법 N/A N/A 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 2,889,834 3 순자산가치법 N/A N/A 롯데모빌리티펀드1호 1,386,730 3 순자산가치법 N/A N/A 매매목적파생상품자산 8,781,051 3 이항모형 연변동성 47.53% 기타 260,690 3 순자산가치법 N/A N/A 소 계 20,208,671 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 ㈜이씨뱅크 988,140 3 유사상장회사비교모형 및 기업잉여현금흐름할인모형 WACC(%) 7.86% ㈜에스지아이코리아 320,144 3 유사상장회사비교모형 N/A N/A ㈜제이엔디케이 1,399,190 3 기업잉여현금흐름할인모형 및 순자산가치법 WACC(%) 15.80% ㈜미소정보기술 3,496,833 3 기업잉여현금흐름할인모형 WACC(%) 20.10% 소 계 6,204,307 당기손익-공정가치측정 금융부채 매매목적파생상품부채 8,951,739 3 이항모형 연변동성 47.53% 7. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 선급금 17,884,320 14,870,425 선급비용 6,704,956 3,556,411 합 계 24,589,276 18,426,836 8. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 상품 4,810,628 7,108,238 평가손실충당금 (272,354) (16,820) 합 계 4,538,274 7,091,418 (2) 당분기 비용으로 인식한 재고 자산 원 가 에는 재 고자산 평가손실 255,534 천원 포함되어 있습니다. 전분기 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산평가손실 2,739천 원 포함되어 있습니다. 9. 종속기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부금액 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부금액 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 베트남 12월 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00 1,401,347 - 1,401,347 100.00 1,401,347 - 1,401,347 PT. Lotte Data Communication Indonesia 인도네시아 12월 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00 561,644 - 561,644 100.00 561,644 - 561,644 Lotte Data Communication R Center India LLP(*1)(*2) 인도 12월 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00 1,006,400 (690,293) 316,107 99.99 1,006,400 (690,293) 316,107 Lotte-HPT High Tech. VietnamCompany Limited 베트남 12월 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00 484,635 (484,635) - 100.00 484,635 (484,635) - ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알)(*3)(*4) 대한민국 12월 응용 소프트웨어 개발및 공급업 99.99 18,999,863 - 18,999,863 100.00 18,999,863 - 18,999,863 중앙제어(주)(*5)(*6) 대한민국 12월 전기자동차 충전기 제조업 50.37 69,000,050 - 69,000,050 - - - - 합 계 91,453,939 (1,174,928) 90,279,011 22,453,889 (1,174,928) 21,278,961 (*1) 종속기업 Lotte Data Communication R Center India LLP는 2020년 8월 20일자 불균등 유상증자를 진행하였습니다. (*2) 종속기업 Lotte Data Communication R Center India LLP는 청산 진행 중에있습니다. (*3) 종속기업 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알)는 2021년 7월 16일 자로 120억에 취득하였습니다.(*4) 종속기업 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알)는 2021년 7월 21일자 유상증자 70억을진행하였습니다.(*5) 종속기업 중앙제어(주)는 2022년 1월 13일 자로 690억에 취득하였습니다.(*6) 종속기업 중앙제어(주)는 2022년 2월 18일자 불균등 유상증자를 진행하였습니다. (2) 당분기 중 종속기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 손 상 분기말 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 1,401,347 - - 1,401,347 PT. Lotte Data Communication Indonesia 561,644 - - 561,644 Lotte Data Communication R Center India LLP 316,107 - - 316,107 Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited - - - - ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알) 18,999,863 - - 18,999,863 중앙제어㈜ - 69,000,050 - 69,000,050 합 계 21,278,961 69,000,050 - 90,279,011 (3) 전분기 중 종속기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 손 상 기 타 분기말 Hyundai Information Technology Vietnam Limited(*) - - - - - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited - - - - - Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 1,401,347 - - - 1,401,347 PT. Lotte Data Communication Indonesia 561,644 - - - 561,644 Lotte Data Communication R Center India LLP 1,006,400 - - - 1,006,400 합 계 2,969,391 - - - 2,969,391 (*) 종속기업 Hyundai Information Technology Vietnam Limited는 2021년 3월 12일자 청산되었습니다.(4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자 중 시장성 있는 지분은 없습니다. 10. 관계기업투자주식당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 법인명 소재지 주요 영업활동 당분기말 및 전기말 지분율(%) 장부금액 관계기업투자주식(*1)(*2) HIT USA Co.,Ltd 미국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 40.00 - 중국현대신식기술 유한공사 중국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 30.00 - (*1) 관계기업인 HIT USA Co.,Ltd 및 중국현대신식기술 유한공사는 2019년 7월 1일자 현대정보기술㈜의 합병으로 취득하였습니다.(*2) 관계기업인 HIT USA Co.,Ltd 및 중국현대신식기술 유한공사는 당분기말 현재 영업활동 중단으로 재무정보는 기재생략하였습니다. 11. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 토지 105,449,248 - - 105,449,248 105,449,248 - - 105,449,248 건물 152,997,621 (49,148,552) - 103,849,069 152,509,621 (48,089,092) - 104,420,529 구축물 7,166,118 (4,538,032) (125,682) 2,502,404 6,880,317 (4,497,183) - 2,383,134 기계장치 205,419,271 (149,651,595) (126,999) 55,640,677 206,444,593 (145,750,897) (138,578) 60,555,118 차량운반구 671,578 (251,359) - 420,219 671,578 (209,570) - 462,008 기타의유형자산 27,571,292 (22,194,433) (202) 5,376,657 30,960,002 (25,509,775) (810) 5,449,417 건설중인자산 9,281,586 - - 9,281,586 5,404,652 - - 5,404,652 사용권자산 6,128,662 (2,542,188) - 3,586,474 8,239,747 (4,456,488) - 3,783,259 합 계 514,685,376 (228,326,159) (252,883) 286,106,334 516,559,758 (228,513,005) (139,388) 287,907,365 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등 상 각 처 분 기 타(*) 분기말 토지 105,449,248 - - - - 105,449,248 건물 104,420,529 - (1,059,460) - 488,000 103,849,069 구축물 2,383,134 (127,273) (39,258) - 285,801 2,502,404 기계장치 60,555,118 - (5,410,101) (91) 495,751 55,640,677 차량운반구 462,008 - (41,789) - - 420,219 기타의유형자산 5,449,417 77,487 (977,797) (2,128) 829,678 5,376,657 건설중인자산 5,404,652 5,976,164 - - (2,099,230) 9,281,586 사용권자산 3,783,259 474,949 (648,327) (23,407) - 3,586,474 합 계 287,907,365 6,401,327 (8,176,732) (25,626) - 286,106,334 (*) 기타는 계정간 대체로 구성되어 있습니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등 상 각 처 분 기 타(*) 분기말 토지 104,625,525 - - - - 104,625,525 건물 102,393,573 - (1,015,399) - 3,793,599 105,171,773 구축물 2,636,940 - (38,790) - 70,978 2,669,128 기계장치 58,970,457 7,657 (4,995,733) (83) 4,848,242 58,830,540 차량운반구 290,633 - (28,102) - 317,995 580,526 기타의유형자산 6,938,362 58,268 (1,044,855) (2,564) 336,227 6,285,438 건설중인자산 10,108,992 9,082,024 - - (9,367,025) 9,823,991 사용권자산 3,024,488 268,629 (562,555) (70,049) (17) 2,660,496 합 계 288,988,970 9,416,578 (7,685,434) (72,696) (1) 290,647,417 (*) 기타는 계정간 대체로 구성되어 있습니다. (3) 당사는 당분기말 현재 아래의 유형자산을 취득 중에 있습니다. (단위: 천원) 구 분 투자기간 총 투자예정금액 당분기말까지 투자금액 당기 투자금액 IDC 신규시설 구축 추진 2018년 ~ 71,591,974 68,106,366 45,450 (4) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 건물 4,513,510 (1,771,550) 2,741,960 6,848,071 (3,633,789) 3,214,282 차량운반구 1,615,152 (770,638) 844,514 1,391,676 (822,699) 568,977 합 계 6,128,662 (2,542,188) 3,586,474 8,239,747 (4,456,488) 3,783,259 (5) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등 상 각 처 분 분기말 건물 3,214,282 36,114 (502,467) (5,969) 2,741,960 차량운반구 568,977 438,835 (145,860) (17,438) 844,514 합 계 3,783,259 474,949 (648,327) (23,407) 3,586,474 2) 전분기 (단위: 천원) 과 목 기초 취득 등 상 각 처 분 기 타 분기말 건물 2,397,404 111,755 (449,958) - - 2,059,201 기계장치 3,156 - (3,139) - (17) - 차량운반구 623,928 156,874 (109,458) (70,049) - 601,295 합 계 3,024,488 268,629 (562,555) (70,049) (17) 2,660,496 당사는 사무실, IT장비 및 차량운반구 등을 포함한 다양한 자산을 리스하고 있습니다. 평균 리스기간은 3년 ~ 5년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. ( 6) 당분 기와 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 사용권자산 감가상각비 648,327 562,555 리스부채 이자비용 22,752 22,817 단기리스 관련 비용 37,221 37,662 소액자산리스 관련 비용 79,546 78,552 당분기 리스로 인한 총 현금유출 액 은 697,318천원 ( 전분기 812,599천원)입니다. 12. 투자부동산 ( 1 ) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 14,768,808 - 14,768,808 14,768,808 - 14,768,808 건물 12,681,746 (7,052,264) 5,629,482 12,681,746 (6,984,679) 5,697,067 구축물 5,227,299 (4,535,049) 692,250 5,227,299 (4,417,499) 809,800 합 계 32,677,853 (11,587,313) 21,090,540 32,677,853 (11,402,178) 21,275,675 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 상 각 분기말 토지 14,768,808 - 14,768,808 건물 5,697,068 (67,586) 5,629,482 구축물 809,800 (117,550) 692,250 합 계 21,275,676 (185,136) 21,090,540 2) 전분기 (단위: 천원) 과 목 기 초 상 각 분기말 토지 15,592,531 - 15,592,531 건물 5,984,091 (67,740) 5,916,351 구축물 1,279,998 (117,550) 1,162,448 합 계 22,856,620 (185,290) 22,671,330 (3) 당사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산입니다. (4) 당분기말 현재 투자부동산의 임차권자인 ㈜한국씨티은행은 본건 건물의 일부에 대해 임차권(223,126천원)을 설정하고 있습니다. 당분기말 현재 투자부동산의 전세권자인 현대모비스㈜는 본건 건물의 일부에 대해 전세권(1,330,000천원)을 설정하고있습니다. 13. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 회원권 4,069,465 - (255,610) - 3,813,855 영업권 4,324,416 (1,248,333) (1,771,667) - 1,304,416 개발비 4,351,431 (3,901,947) (449,484) - - 기타의무형자산 68,977,463 (42,869,285) (1,519,822) (26,551) 24,561,805 합 계 81,722,775 (48,019,565) (3,996,583) (26,551) 29,680,076 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 제 5(전) 기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 회원권 4,069,465 - (255,610) - 3,813,855 영업권 4,324,416 (1,248,333) (1,771,667) - 1,304,416 개발비 4,351,431 (3,901,947) (449,484) - - 기타의무형자산 69,321,763 (42,840,940) (1,519,822) (28,361) 24,932,640 합 계 82,067,075 (47,991,220) (3,996,583) (28,361) 30,050,911 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 분기말 회원권 3,813,855 - - 3,813,855 영업권 1,304,416 - - 1,304,416 기타의무형자산 24,932,640 1,786,410 (2,157,245) 24,561,805 합 계 30,050,911 1,786,410 (2,157,245) 29,680,076 2) 전분기 (단위: 천원) 과 목 기 초 취 득 상 각 처 분 대 체 분기말 회원권 3,726,985 86,870 - - - 3,813,855 영업권 1,304,416 - - - - 1,304,416 기타의무형자산 21,144,302 2,059,058 (1,814,492) (53) 1 21,388,816 합 계 26,175,703 2,145,928 (1,814,492) (53) 1 26,507,087 14. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 매입채무 72,232,945 119,587,228 미지급금 14,289,577 4,753,236 합 계 86,522,522 124,340,464 15. 차입금당분기말과 전기말 현재 차입금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 내 역 연 이자율(%) 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 장기차입금 미즈호은행 시설자금대출 1.79 30,000,000 30,000,000 미즈호은행 시설자금대출 2.35 20,000,000 20,000,000 에스브라이트엘디씨㈜ 일반대출 3.12 50,000,000 50,000,000 합 계 100,000,000 100,000,000 16. 리스부채(1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 리스부채 1,628,619 2,103,163 1,633,870 2,205,511 (2) 당사가 롯데캐피탈㈜ 및 한국아이비엠으로부터 취득한 기계장치 등에 대한 금융리스계약은 2021년 3월 31일자로 모두 종료되었습니다. 금융리스자산에 대한 법적 소유권은 금융리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있었으나, 전분기말 현재 리스기간이 종료된 바 해당 자산의 소유권은 당사로 무상 이전되었습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 6개월 이내 875,856 934,457 6개월 초과 1년 이내 822,616 767,762 1년 초과 2년 이내 1,269,964 1,265,801 2년 초과 5년 이내 905,932 1,015,794 소 계 3,874,368 3,983,814 차감: 현재가치 조정금액 (142,586) (144,433) 합 계 3,731,782 3,839,381 17. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 예수금 1,471,803 2,487,983 부가세예수금 5,243,748 8,494,662 선수금 167,500 193,941 미지급비용 6,890,032 21,651,655 합 계 13,773,083 32,828,241 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 공사손실충당부채 6,085,127 - 6,912,543 - 하자보수충당부채 38,095 - 107,767 - 상여충당부채 2,674,361 - 3,333 - 유동성충당부채 774,274 - 901,017 - 장기충당부채 - 21,340 - 21,340 합 계 9,571,857 21,340 7,924,660 21,340 (2) 당분 기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 분기말 공사손실충당부채 6,912,543 916,705 (1,744,121) 6,085,127 하자보수충당부채 107,767 - (69,672) 38,095 상여충당부채 3,333 2,674,971 (3,942) 2,674,362 유동성충당부채 901,017 - (126,743) 774,274 장기충당부채 21,340 - - 21,340 합 계 7,946,000 3,591,676 (1,944,478) 9,593,198 2) 전분기 (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 분기말 공사손실충당부채 4,278,751 1,343,505 (1,395,090) 4,227,166 하자보수충당부채 196,104 11,010 (20,055) 187,059 상여충당부채 7,172,436 3,824,041 (9,812,195) 1,184,282 유동성충당부채 709,849 - (29,867) 679,982 장기충당부채 21,340 - - 21,340 합 계 12,378,480 5,178,556 (11,257,207) 6,299,829 19. 종업원급여 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 확정급여부채의 현재가치 129,755,874 129,337,770 사외적립자산의 공정가치 (129,479,109) (133,460,143) 확정급여제도의 부채(자산) 인식액 276,765 (4,122,373) (2) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 확정급여부채 기타장기급여부채 확정급여부채 기타장기급여부채 당기근무원가 4,064,088 - 3,736,677 162,107 순이자원가 (34,324) - 2,415 36,774 재측정요소 - - - (194,151) 합 계 4,029,764 - 3,739,092 4,730 20 . 자본 금 / 자 본잉여금 및 자본조정 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 수권주식수(주) 100,000,000 100,000,000 액면금액 5,000 5,000 발행주식수(주) 15,396,331 15,396,331 보통주자본금 76,981,655,000 76,981,655,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 주식발행초과금 312,244,969 312,244,969 (3) 당분기말과 전기말 현재 자본조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 자기주식(*) (12,723,392) (12,723,392) 기타자본조정 (42,985,365) (42,985,365) 합 계 (55,708,757) (55,708,757) (*) 2019년 7월 1일 종속기업인 현대정보기술㈜의 흡수합병으로 인해 취득한 자기주식(266,964주)입니다. 합병비율에 따른 단주발생으로 취득한 수량도 포함되어 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동은 없습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 자본잉여금의 변동은 없습니다. (6) 당분기 및 전분기 중 자본조정의 변동은 없습니다. 21. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 법정적립금 이익준비금(*1) 5,105,757 4,046,702 임의적립금 배상책임준비금(*2) - 100,000 미처분이익잉여금 87,143,401 93,911,067 합 계 92,249,158 98,057,769 (*1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며 동 이익준비 금은 현금배당 목적으로 사용될 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (*2) 당사는 전자금융거래법에 의거 모바일상품권사업 관련 준비금을 적립하였으며 해당 준비금은 다른 용도로 사용이 제한되어 있습니다. 전기에 롯데 모바일 상품권 사업 부문 사업권 일체를 양도함에 따라 해당 준비금은 미처분이익잉여금으로 이입하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초금액 98,057,769 78,007,204 배당금의 지급(*) (10,590,557) (10,590,557) 분기순이익 5,077,037 12,539,795 순확정급여부채의 재측정요소 (295,091) 46,727 분기말금액 92,249,158 80,003,169 (*) 당분기 1주당 700원(전분기 700원)의 현금배당금을 지급(예정)하였습니다. (3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도의 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초금액 (6,352,788) (1,915,970) 확정급여제도의 재측정요소 (295,091) 46,727 분기말금액 (6,647,879) (1,869,243) 22. 기타자본구성요소 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 814,439 814,439 (2) 당분기와 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 평 가 분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 814,439 - 814,439 2) 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 평 가 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 718,415 96,024 814,439 23. 주당손익 (1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 분기순이익 5,077,036,513 12,539,794,584 가중평균유통보통주식수(주)(*) 15,129,367 15,129,367 기본주당이익 336 829 (*) 가중평균유통보통주식수 산정내역 (단위: 주) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초발행주식수 15,396,331 15,396,331 자기주식 (266,964) (266,964) 가중평균유통보통주식수 15,129,367 15,129,367 (2) 당분기 및 전분기 중 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 24. 영업수익(1) 당사는 아래와 같은 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일치합니다. (단위:천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 SI부문 매출 186,207,994 175,520,394 SM부문 매출 39,258,649 38,082,546 합 계 225,466,643 213,602,940 (2) 당분기 및 전분기 재화나 용역의 이전 시기에 따른 당사의 영업수익 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 한 시점에 인식하는 수익 SI부문 매출 34,995,085 37,299,638 기간에 걸쳐 인식하는 수익 SI부문 매출 151,212,909 138,220,756 SM부문 매출 39,258,649 38,082,546 기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 190,471,558 176,303,302 합 계 225,466,643 213,602,940 25. 영업비용 당기와 전분기 중 발생한 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 SI부문 매출원가 180,449,490 168,362,843 SM부문 매출원가 28,502,435 27,542,605 급여 2,943,302 2,656,061 퇴직급여 382,175 334,219 복리후생비 792,688 710,046 교육훈련비 318,802 69,634 보험료 151,266 137,305 세금과공과 163,309 51,096 업무추진비 98,107 112,781 수선유지비 180,163 159,397 감가상각비 507,854 324,453 무형자산상각비 239,995 105,480 지급수수료 1,536,117 1,283,775 광고선전비 1,376,423 293,198 여비교통비 90,620 22,392 차량유지비 30,160 23,589 소모품비 43,481 55,722 지급임차료 (513) 14,706 대손상각비 115,601 29,916 기타 133,620 121,523 합 계 218,055,095 202,410,741 26. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제6(당) 1분기 제5(전) 1분기 기타수익 외환차익 68,621 53,815 외화환산이익 61,278 117,015 유형자산처분이익 17,056 16,312 매각예정자산부채처분이익 - 5,514,354 무형자산처분이익 828 - 잡이익 83,988 14,723 합 계 231,771 5,716,219 기타비용 외환차손 20,378 68,925 외화환산손실 16,884 82,738 유형자산처분손실 18,379 2,616 무형자산처분손실 - 53 기부금 105,471 200,000 기타의대손상각비 71,427 - 잡손실 2,699 116 합 계 235,238 354,448 27. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 재고자산의 변동 31,189,601 32,992,976 종업원급여 58,390,104 53,370,363 지급임차료 18,576 124,059 감가상각비 및 상각비 10,519,114 9,685,215 지급수수료 4,372,403 3,944,569 용역비 96,966,747 87,395,451 광고선전비 1,392,084 294,567 수도광열비 6,189,783 4,937,880 세금과공과 511,260 483,114 기타비용 8,505,423 9,182,547 합 계(*) 218,055,095 202,410,741 (*) 매출원가와 판매비와관리비 및 대손상각비의 합계입니다. 28. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전 분 기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 금융수익 이자수익 185,517 70,122 배당수익 1,380 - 외화환산이익 14,488 27,499 매매목적파생상품평가이익 8,781,051 - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 42,337 31,799 합 계 9,024,773 129,420 금융비용 이자비용 655,711 23,971 외화환산손실 373 20 매매목적파생상품평가손실 8,951,739 - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 37 - 합 계 9,607,860 23,991 29. 법인세비용 법인세비용 은 당분기 법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기 손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균 유효세율은 25.61% (전분기 24.73%)입니 다. 30. 현금흐름표 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 현금 10,000 47,400 예금 11,913,891 9,433,772 기타현금성자산 26,056,955 132,102,639 합 계 37,980,846 141,583,811 (2) 당분기 및 전분기 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제6(당) 1분기 제5(전) 1분기 건설중인자산의 본계정 대체 2,099,230 9,367,025 사용권자산 의 기계장치 대체 - 17 유무형자산의 비용 대체(기부금) 1,691 - 사용권자산 과 관련된 리스부채 증가 474,269 267,595 리스부채의 유동성 대체 364,621 234,836 유형자산취득과 관련된 채무 증가(감소) (10,465,361) (19,392,721) 무형자산취득과 관련 된 채무 감소 109,231 (839,394) 임차보증금(비유동)의 유동성 대체 30,000 519,485 (3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 지 급 기 타 분기말 장기차입금 100,000,000 - - - 100,000,000 리스부채 3,839,381 474,269 (557,799) (24,069) 3,731,781 합 계 103,839,381 474,269 (557,799) (24,069) 103,731,781 ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 지 급 기 타 분기말 단기차입금 - 3,000,000 (3,000,000) - - 리스부채 3,242,536 267,595 (673,569) (75,233) 2,761,329 합 계 3,242,536 3,267,595 (3,673,569) (75,233) 2,761,329 (4) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 발생한 현금흐름 조정항목의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제6(당) 1분기 제5(전) 1분기 법인세비용 1,747,959 4,119,604 이자수익 (185,517) (70,122) 이자비용 655,711 23,971 배당금수익 (1,380) - 외화환산이익 (75,766) (144,514) 외화환산손실 17,257 82,758 파생상품평가이익 (8,781,051) - 파생상품평가손실 8,951,739 - 퇴직급여 4,029,764 3,739,092 감가상각비 8,361,869 7,870,723 무형자산상각비 2,157,245 1,814,492 대손상각비 115,601 29,916 기타의대손상각비 71,427 - 유형자산처분이익 (17,056) (16,312) 유형자산처분손실 18,379 2,616 무형자산처분이익 (828) - 무형자산처분손실 - 53 매각예정비유동자산부채처분이익 - (5,514,354) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (42,337) (31,799) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 37 - 재고자산평가손실충당 금전입 액 255,534 2,739 공사손실충당부채환입액 (1,744,121) 1,395,090 공사손실충당부채전입액 916,705 (1,343,505) 하자보수충당부채환입액 (69,671) (20,055) 하자보수충당부채전입액 - 11,010 기타장기종업원급여 - 4,730 기부금 1,691 - 잡이익 (68,718) - 합 계 16,314,473 11,852,963 (5) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 발생한 현금흐름 운전자본 변동의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제6(당) 1분기 제5(전) 1분기 매출채권의 감소(증가) 31,855,427 (2,864,307) 장기성 매출채권의 증가 (106,732) - 미수금의 감소(증가) 463,137 (14,418) 선급금의 증가 (3,013,896) (4,856,772) 선급비용의 증가 (3,152,818) (1,003,941) 계약자산의 감소(증가) (14,393,578) 3,496,363 재고자산의 감소 2,297,610 7,354,559 매입채무의 감소 (37,015,956) (10,195,321) 미지급금의 증가(감소) (1,047,357) 287,844 미지급비용의 감소 (14,796,454) (4,146,637) 계약부채의 증가(감소) (4,973,879) 5,955,833 선수금의 감소 (26,441) (182,114) 예수금의 감소 (1,016,179) (673,262) 예수부가세의 증가(감소) (3,250,914) 4,103,360 유동성예수보증금의 감소 - (5,625) 퇴직금의 지급 (3,977,797) (1,604,859) 사외적립자산의 감소 3,957,870 1,586,583 상여충당부채의 증가(감소) 2,671,028 (5,988,153) 유동성충당부채의 감소 (126,743) (29,867) 합 계 (45,653,672) (8,780,734) 31. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 외화단위 : 각 통화) 구 분 금융기관 한 도 사용액 기업구매카드 롯데카드㈜ 50,000,000 6,659,668 한도대출 한국산업은행 30,000,000 - 시설자금대출 미즈호은행 30,000,000 30,000,000 시설자금대출 미즈호은행 20,000,000 20,000,000 일반대출 에스브라이트엘디씨㈜ 50,000,000 50,000,000 계약, 입찰이행 및 하자이행보증 서울보증보험㈜ 3,681,282 3,681,282 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 엔지니어링공제조합 30,174,446 5,346,892 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 소프트웨어공제조합 213,104,342 112,560,880 하도금대금지급(*) 정보통신공제조합 50,000,000 43,222,473 지급보증 ㈜신한은행 USD 615,000 USD 615,000 (*) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 해당 조합의 출자금이 담보로 제공되어 있습니다.(2) 당분기말 현재 담보 및 보증용으로 제공된 어음 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제공처 매 수 금 액 제공목적 어음 롯데카드㈜ 1 백지 이행보증 관련 어음 롯데멤버스㈜ 1 백지 이행보증 관련 어음 롯데캐피탈㈜ 1 백지 이행보증 관련 합 계 3 (3) 당분기말 현재 당사가 영업활동과 관련하여 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 외화단위: 각 통화) 구 분 제공금융기관 한도금액 실행금액 계약, 입찰이행 및 하자이행보증 서울보증보험㈜ 3,681,282 3,681,282 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 엔지니어링공제조합 30,174,446 5,346,892 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 소프트웨어공제조합 213,104,342 112,560,880 하도급대금지급(*) 정보통신공제조합 50,000,000 43,222,473 지급보증 ㈜신한은행 USD 615,000 USD 615,000 (*) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 해당 조합의 출자금이 담보로 제공되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 당사가 소송당사자로 계류 중인 소송사건 내역 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 원 고 피 고 금 액 해고무효확인 신홍섭 롯데정보통신㈜ 50,000 손해배상청구 롯데정보통신㈜ CJ푸드빌㈜외 1인 247,942 손해배상(기) 주식회사 코넥 롯데정보통신㈜ 1,100,000 구상금 등 한신공영 주식회사 롯데정보통신㈜ 외 16명 4,979,524 경영진은 해당소송의 최종결과는 현재로서 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무상태표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (5) 주주간 계약체결 당사는 스틱얼터너티브자산운용 주식회사와 체결한 계약에 따라 당사가 취득한 중앙제어(주)를 거래종결일로부터 5년이 되는 날 (기업공개기한)까지 기업공개를 완료해야 합니다. 당사는 계약에 따라 스틱얼터너티브자산운용 주식회사가 보유한 중앙제어(주)의 지분을 일부(콜옵션 대상주식) 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 스틱얼터너티브자산운용 주식회사는 기업공개기한 말일까지 중앙제어(주)의 적격 기업공개가 이루어지지 않았을 경우, 계약에 따라 투자자가 보유한 중앙제어(주)의 지분을 전부 또는 일부 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 32. 특수관계자와 거래 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 지배기업 롯데지주㈜ 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam PT. Lotte Data Communication Indonesia Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited Lotte Data Communication R Center India LLP ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알) 중앙제어㈜ 관계기업 HIT USA Co., Ltd. 중국현대신식기술유한공사 지배기업의 종속기업 및 공동기업 롯데제과㈜, 롯데멤버스㈜ 등 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑㈜, 롯데케미칼㈜, 롯데칠성음료㈜ 등 대규모기업집단계열회사 등(*) ㈜호텔롯데, 롯데하이마트㈜, 롯데렌탈㈜ 등 (*) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 내 역 매 출 기타수익 상품매입 및용역비 자산취득 지배기업 롯데지주㈜ 2,657,766 - 795,701 - 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 350,497 22,166 103,256 - PT. Lotte Data CommunicationIndonesia 9,452 1,265 - - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 160,242 - - - ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알) 4,703 - 656,500 - 중앙제어㈜ - - - 165,997 소 계 524,894 23,431 759,756 165,997 지배기업의 종속기업 및공동기업 롯데제과㈜ 4,969,068 - - - 롯데푸드㈜ 2,187,886 - 26,763 - 롯데지알에스㈜ 5,433,310 - 447 - ㈜코리아세븐 7,277,623 - 23,580 - 롯데멤버스㈜ 4,244,512 - - - ㈜대홍기획 547,198 - 216,737 - 기타 1,259,411 - 314,841 - 소 계 25,919,008 - 582,368 - 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑㈜ 38,202,380 - 246,070 - 롯데케미칼㈜ 6,026,215 - - - 롯데칠성음료㈜ 4,736,060 - 31,545 - 롯데글로벌로지스㈜ 6,800,012 - 106,029 - 기타 1,238,315 - 134,097 - 소 계 57,002,982 - 517,741 - 대규모기업집단계열회사 ㈜호텔롯데 16,011,315 - 30,200 - 롯데하이마트㈜ 3,975,359 - - - 롯데렌탈㈜ 10,740,344 - 141,504 - ㈜우리홈쇼핑 7,348,212 - - - 롯데건설㈜ 3,751,052 - 205,500 - 롯데물산㈜ 2,816,327 - 61,907 - 기타 15,921,402 - 174,338 - 소 계 60,564,011 - 613,449 - 합 계 146,668,661 23,431 3,269,015 165,997 ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 자산처분 기타수익 상품매입 및용역비 지배기업 롯데지주㈜ 3,517,187 - - 639,645 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 642,080 - 19,504 90,441 PT. Lotte Data Communication Indonesia 287,547 - 1,346 - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 35,627 - - 7,535 Lotte Date Communication R Center India LLP - - - 68,172 소 계 965,254 - 20,850 166,148 지배기업의 종속기업 및공동기업 롯데제과㈜ 5,370,575 - - 343,230 롯데푸드㈜ 2,011,569 - - 26,322 롯데지알에스㈜ 3,923,343 - - 11,455 ㈜코리아세븐 9,359,417 - - 56,450 롯데멤버스㈜ 5,095,490 - - - ㈜대홍기획 809,304 - - 167 기타 1,619,424 - - 328,303 소 계 28,189,122 - - 765,927 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑㈜ 39,585,349 6,800,000 - 267,274 롯데케미칼㈜ 7,941,852 - - - 롯데칠성음료㈜ 6,612,946 - - - 롯데글로벌로지스㈜ 14,997,209 - - 100,491 기타 651,021 - - 46,378 소 계 69,788,377 6,800,000 - 414,143 대규모기업집단계열회사 ㈜호텔롯데 12,898,574 - - 2,117 롯데하이마트㈜ 4,864,121 - - - 롯데렌탈㈜ 3,933,157 - - 117,695 ㈜우리홈쇼핑 10,249,123 - - - 롯데건설㈜ 5,944,632 - - 7,519 롯데물산㈜ 2,111,475 - - 67,300 기타 13,779,213 - - 94,878 소 계 53,780,295 - - 289,509 합 계 156,240,235 6,800,000 20,850 2,275,372 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 내 역 채권 등 채무 등 매출채권 계약자산 사용권자산 기타채권 매입채무 계약부채 리스부채 기타채무 지배기업 롯데지주㈜ 3,731,587 262,695 - - - 1,312,833 - 7,003,114 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 1,056,949 2,028 - 11,091 75,891 23,054 - - PT. Lotte Data Communication Indonesia 12,670 - - 1,281 - - - - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 840,454 269,215 - - - - - - 소 계 1,910,073 271,243 - 12,372 75,891 23,054 - - 지배기업의 종속기업 및공동기업 롯데제과㈜ 1,496,017 695,462 - - - 1,085 - - 롯데푸드㈜ 879,025 73,500 - - - - - 9,624 롯데지알에스㈜ 1,419,883 577,431 - - - - - 255 ㈜코리아세븐 4,190,290 267,072 - - - 11,791 - 37,371 롯데멤버스㈜ 1,481,106 - - - - - - 13,637 ㈜대홍기획 198,164 6,979 - - - - - 165,131 기타 510,435 113,884 - - 36,986 672 - 28,272 소 계 10,174,920 1,734,328 - - 36,986 13,548 - 254,290 지배기업의관계기업 롯데쇼핑㈜ 11,675,948 3,740,674 - - 80,114 74,502 - 72,049 롯데케미칼㈜ 3,916,437 - - - - 29,065 - 16,693 롯데칠성음료㈜ 1,524,035 132,515 - - - 84,868 - 23,130 롯데글로벌로지스㈜ 2,208,828 15,349,177 - - 7,787 52,302 - 28,914 기타 1,479,755 - - - 9,212 22,214 - 43,116 소 계 20,805,003 19,222,366 - - 97,113 262,951 - 183,902 대규모기업집단계열회사 ㈜호텔롯데 6,184,321 4,415,636 - 1,829,760 - 943,611 - 2,939 롯데하이마트㈜ 1,165,646 93,650 - - - - - 4,860 롯데렌탈㈜ 3,165,392 4,076,855 827,211 - - 1,137,411 852,545 62,544 ㈜우리홈쇼핑 2,714,923 - - - - 69,107 - 6,870 롯데건설㈜ 1,967,923 488,154 - 9,562 226,050 158,559 - 7,196 롯데물산㈜ 1,049,837 - 972,327 142,748 - 1,461 1,071,928 10,170 기타 5,252,092 685,283 1,344,678 553,501 - 8,694,859 1,381,149 1,025,088 소 계 21,500,134 9,759,578 3,144,216 2,535,571 226,050 11,005,008 3,305,622 1,119,667 합 계 58,121,717 31,250,210 3,144,216 2,547,943 436,040 12,617,394 3,305,622 8,560,973 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 내 역 채권 등 채무 등 매출채권 계약자산 사용권자산 기타채권 매입채무 계약부채 리스부채 기타채무 지배기업 롯데지주㈜ 5,679,991 20,987 - - - 1,102,715 - 3,744 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 1,261,118 33,818 - 20,549 99,688 10,293 - - PT. Lotte Data Communication Indonesia 3,101 - - - - - - - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 986,679 157,332 - 9 - 31,327 - - ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알) - - - 1,724 - - - 722,150 소 계 2,250,898 191,150 - 22,273 99,688 41,620 - 722,150 지배기업의 종속기업 및공동기업 롯데제과㈜ 3,018,711 412,496 - - - 559,751 - 176,419 롯데푸드㈜ 1,175,211 625,139 - - - 2,300 - 8,926 롯데지알에스㈜ 2,097,051 166,132 - - - 497,934 - - ㈜코리아세븐 6,122,618 - - 5,070 - 80,603 - 19,100 롯데멤버스㈜ 1,664,074 43,199 - - - - - 5,412 ㈜대홍기획 410,325 6,979 - - 141,680 - - 12,491 기타 311,422 - - - 100,242 - - 31,077 소 계 14,799,412 1,253,945 - 5,070 241,922 1,140,588 - 253,425 지배기업의관계기업 롯데쇼핑㈜ 18,064,863 2,024,262 - 4,179 82,109 586,257 - 675,978 롯데케미칼㈜ 3,687,747 107,020 - - - - - - 롯데칠성음료㈜ 2,061,083 341,258 - - - 55,326 - - 롯데글로벌로지스㈜ 3,005,258 15,297,102 - - 15,108 240,327 - 44,394 기타 1,468,918 - - - 952 - - 29,940 소 계 28,287,869 17,769,642 - 4,179 98,169 881,910 - 750,312 대규모기업집단계열회사 ㈜호텔롯데 5,537,389 3,611,411 - 1,495,385 - 751,366 - 3,596 롯데하이마트㈜ 2,513,555 - - 10 - 85,465 - - 롯데렌탈㈜ 2,061,535 - 548,353 - - 1,677,509 554,689 64,001 ㈜우리홈쇼핑 3,380,160 4,640 - - - 88,794 - - 롯데건설㈜ 1,022,815 767,439 - - 670,398 27,588 - - 롯데물산㈜ 360,350 284,381 1,025,363 149,348 - - 1,122,107 437,350 기타 20,811,177 124,561 1,520,071 553,501 - 12,094,184 1,546,198 2,730 소 계 35,686,981 4,792,432 3,093,787 2,198,244 670,398 14,724,906 3,222,994 507,677 합 계 86,705,151 24,028,156 3,093,787 2,229,866 1,110,177 17,891,739 3,222,994 2,237,308 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위: 천원) 구 분 계정과목 기 초 증 가 감 소 환율변동 평 가 기 타 분기말 (*) 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 장기대여금 1,422,600 - - 30,360 - - 1,452,960 Lotte Data Communication R Center India LLP 종속기업주식 316,107 - - - - - 316,107 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알) 종속기업주식 18,999,863 - - - - - 18,999,863 지배기업의 관계기업 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 출자금 1,989,834 900,000 - - - - 2,889,834 대규모기업집단계열회사 롯데스타트업펀드1호 출자금 2,667,119 - - - - - 2,667,119 롯데모빌리티펀드1호 출자금 786,730 600,000 - - - - 1,386,730 (*) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역에는 포함되어 있지 않습니다.(전분기) (단위: 천원) 회사명 계정과목 기초 증가 감소 환율변동 기타 분기말 (*) 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 장기대여금 1,305,600 - - 54,600 - 1,360,200 Lotte Data Communication R Center India LLP 종속기업주식 1,006,400 - - - 1,006,400 지배기업의 관계기업 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 출자금 1,116,290 900,000 - - - 2,016,290 대규모기업집단계열회사 롯데스타트업펀드1호 출자금 2,840,474 - - - - 2,840,474 (*) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역에는 포함되어 있지 않습니다. (5) 당분기말 과 전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증은 없습니 다. 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증도 없습니다. 당분기말 현재 담보 및 보증용으로 제공된 어음내역은 주석 31(2)에 기재되어 있습니다. (6 ) 당분기말 현재 특 수관계자 채권 등에 대한 손실충당금은 1,970,002 천원 이며, 당기 중 인식한 대손상각비는 118,038 천원 입니다. (7) 전기말 현재 특수관계자 채권 등에 대한 손실충당금은 1,851,964 천원 이며, 전기 중 인식한 대손상각비는 120,214 천원 입니다. (8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제6(당) 1분기 제5(전) 1분기 단기급여 420,009 306,720 퇴직급여 46,798 34,452 합 계 466,807 341,172 (9) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 배당거래 내역은 없습니다. (10) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 리스 관련 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 대규모기업집단계열회사 롯데물산㈜ 59,094 63,973 롯데렌탈㈜ 128,017 104,832 롯데오토리스㈜ - 1,589 롯데컬쳐웍스㈜ 170,959 - (11) 브랜드 사용계약 등당사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경 영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.2% , 경영자문 및 경영지 원 용역대가는 롯데지주주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부한 금액에 5.00% 를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다. 동 약정과 관련하여 당분기 및 전분기 발생한 비용은 각각 678,742 천원 및 471,713천원 입니다. 33. 위험관리 (1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 부채(A) 260,318,206 311,602,777 자본(B) 426,581,464 432,390,075 부채비율(A/B) 61.02% 72.07% (2) 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 환위험 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 자산 및 부채는 환위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화 하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 당사의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기 목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다. 2) 이자율위험당분기말 및 전기말 이자율 위험에 노출된 항목은 없습니다. 3) 가격위험당분기말 및 전기말 현재 가격위험에 노출된 항목은 없습니다. 4) 신용위험 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사는 매출채권및기타채권과 관련하여 지급보증증서, 예적금 등의 동산 및 부동산을 담보로 수취하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 당사의 매출에 대한 평균신용공여기간은 6개월입니다. 당사는 과거 경험상 채권회수불확실성을 판단하여 대손설정을 하고 있으며, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 노출정도 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. ② 매출채권및기타채권의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당사는 매출채권및기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권및기타채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말 현재 당사의 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상채권(6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 합 계 매출채권및기타채권 기대 손실률 0.27% 5.66% 100.00% 총 채권금액 94,489,952 765,980 1,667,075 96,923,007 손실충당금 253,984 43,371 1,667,075 1,964,430 전기말 현재 당사의 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별 손실충당금은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상채권(6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 합 계 매출채권및기타채권 기대 손실률 0.22% 21.97% 100.00% 총 채권금액 127,056,041 268,736 1,612,034 128,936,812 손실충당금 285,627 59,050 1,612,034 1,956,712 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초 손실충당금 1,956,731 1,819,517 손익으로 인식된 손실충당금의 증감 7,699 25,012 분기말 손실충당금 1,964,430 1,844,529 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 거래상대방은 과거 부도경험이 없는 고객 및 특수관계자로 구성되어 있습니다. ③ 기타금융자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 연체 및 손상여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 연체 및 손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 기타금융자산(유동) 131,729 - 131,729 기타금융자산(비유동) 2,781,777 - 2,781,777 합 계 2,913,506 - 2,913,506 (단위: 천원) 구 분 제 5(전) 기말 연체 및 손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 기타금융자산(유동) 688,580 - 688,580 기타금융자산(비유동) 2,757,372 - 2,757,372 합 계 3,445,952 - 3,445,952 ④ 계약자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당사는 계약자산에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 계약자산을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말 현재 당사의 계약자산의 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상채권 손상 및 연체채권 합 계 계약자산 기대 손실률 0.00% 100.00% 총 채권금액 49,992,449 1,153,422 51,145,871 손실충당금 - 1,153,422 1,153,422 전기말 현재 당사의 계약자산의 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상채권 손상 및 연체채권 합 계 계약자산 기대 손실률 0.05% 100.00% 총 채권금액 35,724,457 1,027,836 36,752,293 손실충당금 17,683 1,027,836 1,045,519 당분기와 전기 중 계약자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초 손실충당금 1,045,519 1,178,435 손익으로 인식된 손실충당금의 증감 107,903 4,903 기말 손실충당금 1,153,422 1,183,338 5) 유동성위험당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 34. 건설형공사계약 (1) 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 없습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 총계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초금액 144,564,356 111,398,815 증감액(*) 37,647,342 62,412,649 수익인식액 (54,277,392) (47,597,799) 기말금액 127,934,306 126,213,665 (*) 신규계약액, 계약변동액 및 외화환산에 따른 변동액입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 진행 중인 계약과 관련하여 계약자산 및 계약부채 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 누적발생원가 226,376,182 194,438,411 누적손익 30,805,889 25,445,851 진행청구액 (222,623,816) (207,091,027) 합 계 34,558,255 12,793,235 계약자산(*1) 51,145,871 36,752,293 계약부채(*2) (16,587,616) (23,959,058) 합 계 34,558,255 12,793,235 (*1) 해당 계약자산에 인식된 손실충당금은 1,153,422천원(전기말 1,045,519천원)입니다.(*2) 이외 계약부채로는 인식시점차이로 인한 선수금 4,644,962천원(전기말 2,310,074천원)과 선수수익 10,385,071천원(전기말 10,322,397천원)이 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 영업부문의 당분기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액과 영업부문의 공사손실충당부채내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 영업부문 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 당기손익에미치는영향 미래손익에미치는영향 공사손실충당부채 SI부문 (2,161,600) (1,303,417) (567,349) (290,834) 6,085,127 (전분기) (단위: 천원) 영업부문 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 당기손익에미치는영향 미래손익에미치는영향 공사손실충당부채 SI부문 2,249,796 2,052,204 12,837 184,755 4,227,166 한편, 당분기 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.(5) SI부문의 수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가 는 재료비, 노무비 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.당분기말 및 전 분기말 현재 진 행중인 계약의 총계약원가 추정치가 5% 증가한다면, 법인세비용차감전순이익이 각각 12,227백 만원 및 6,927백만원 감소합니다. (6) 당분기 공사손실충당부채, 총계약수익, 총계약원가의 변동은 회계추정의 변경에 기인하며, 오류수정으로 인한 변동은 없습니다. 35. 온실가스 배출권과 배출부채 (1) 당분기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별로 무상할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다. (단위: KAU) 이행연도 무상할당 배출권 2021년분 67,644 2022년분 67,644 2023년분 67,644 2024년분 67,011 2025년분 67,011 합 계 336,954 (2) 당분기와 전분기 중 배출권의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: KAU) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초(이월) (25,670) (30,864) 무상할당 16,911 16,874 재분류 (20) - 매입 - - 사용(*1) (25,330) (19,757) 분기말(*2) (34,109) (33,747) (*1) 당 기 이행년도에 대한 당사의 온실가스 배출량 추정치 는 114,476 톤 (tCO₂-eq)입니다. (*2) 당분기말 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다. (3) 당분기와 전분기 중 배출부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초 901,017 709,849 증감 (126,743) (29,867) 분기말 774,274 679,982 36. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익당사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 주 석 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 24 224,963,309 213,140,425 기타 원천으로부터의 수익 : 임차 및 전대 임차료 수익 12 503,334 462,515 총 수익 225,466,643 213,602,940 (2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 1) 당사가 인식하고 있는 계약자산 및 계약부채 는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 계약자산(*1) SI부문 49,992,449 35,706,773 계약부채(*2) SI부문 16,587,616 23,959,058 (*1) 계약자산에 대한 충 당 금 설정 액 1,153,422 천원 (전기말 1,045,519천원)이 포함되어 있습니다. (*2) 이외 계약부채로는 인식시점차이로 인한 선수금 4,644,962 천원 (전기말 2,310,074천원)과 선수수익 10,385,071 천원(전기말 10,322,397천원)이 있습니다. 2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익 (단위: 천원) 구 분 제 6(당) 1분기 제 5(전) 1분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 SI부문 13,330,837 4,278,933 37. 사 업양도1) 당분기 중에 발생한 사업양도는 없습니다.2) 전기 중에 발생한 사업양도는 다음과 같습니다.당사는 2020년 11월 12일 이사회에서 DT사업을 포함한 핵심역량 집중을 위해 롯데모바일상품권 사업부문 사업권 일체 양도 계약을 체결하기로 결의 후 롯데쇼핑 주식회사와 계약을 체결하였고, 매각예정자산/부채는 2021년 1월 4일자로 양도 완료하였습니다. (1) 양도한 자산 및 부채의 내역과 이로 인한 처분 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 처분자산 집단 내 자산 현금및현금성자산 59,466,704 미수금 2,755,799 기계장치 2,196 기타의유형자산 2,116 기타의무형자산 1,052,937 사외적립자산 30,915 합 계 63,310,667 처분자산 집단 내 부채 매입채무 663,991 미지급금 59,524,857 선수금 1,918,926 확정급여부채 30,915 합 계 62,138,689 순자산금액 1,171,978 양도대가 6,800,000 기타제반비용 113,668 사업양도차익 5,514,354 (2) 양도한 자산, 부채로 인한 순현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 현금 및 현금성자산으로 수취한 대가 6,800,000 차감 : 현금 및 현금성자산 처분액 (59,466,704) 순현금흐름 (52,666,704) 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 아래와 같은 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 회사 이익의 일정부분을 주주에게 환원드리고자 배당을 실시하고 있습니다. (1) 배당 정책당사는 주주가 치 제고를 위해 상장 이후 연속 결산배당을 실시해왔으며 앞으로도 당사의 재무적인 관점, 경영 환경, 투자 등 다양한 요소를 고려하여 배당가능이익 범위 내 주주친화적인 배당정책을 지속적으로 실행하도록 하겠습니다. (2) 자기주식 매입 및 소각계획현재 당사가 보유중인 자기주식은 현대정보기술과의 합병 당시 발생한 주식매수청구권으로 인한 자사주이므로 관련 법에 의거 자사주를 처분할 계획입니다. 그러나 공시제출일 현재 자사주 매입 또는 소각과 관련된 계획은 구체화 된 바 없습니다. 당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구분 내용 신주배당기산일 제11조(신주의 배당기산일)본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 이사회 결의에 의하여신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. 이익금의 처분 제48조(이익금의 처분)본 회사는 매 사업년도의 이익금(이월 이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금(상법상의 이익준비금) 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의 적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액 6. 차기 이월 이익잉여금 이익배당 제49조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다.② 주주배당금은 매 결산기 말일 현재의 주식명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 이를 지급한다. 중간배당 제49조의2(중간배당) ① 본 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다. 배당금 소멸시효 제50조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제 6기 1분기 제 5기 제 4기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 2,983 34,659 29,873 (별도)당기순이익(백만원) 5,077 35,708 30,047 (연결)주당순이익(원) 197 2,291 1,975 현금배당금총액(백만원) - 10,591 10,591 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 30.56 35.45 현금배당수익률(%) 보통주 - 2.0 1.8 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 700 700 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 4 1.8 1.8 ※ 당사는 2018년 7월 27일 유가증권 시장에 신규상장하여, 공시제출일 현재 기준 2018년, 2019년, 2020년, 2021년 실적기준 총 4회의 결산배당을 진행하였습니다.※ 당사는 2018년 7월 27일 유가증권 시장에 신규상장하여, 평균배당수익률(최근 3년, 최근 5년)을 공시된 현금배당수익률을 합하여 나누어 주었습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2017년 11월 02일 - 보통주 10,000,000 5,000 5,000 회사설립 2018년 07월 21일 유상증자(일반공모) 보통주 4,286,000 5,000 29,800 신규상장(증자비율 42.9%) 2019년 07월 03일 - 보통주 1,110,331 5,000 48,574 합병에 따른 신주 나. 전환사채 등 발행현황해당사항 없습니다 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다(2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다(3) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다(4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다(5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다(6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다 다. 채무증권 등 발행실적(별도 재무제표 기준) (1) 채무증권 등 발행실적 ※ 해당사항 없습니다 (2) 기업어음증권 미상환 잔액 ※ 해당사항 없습니다 (3) 단기사채 미상환 잔액 ※ 해당사항 없습니다 (4) 회사채 미상환 잔액 ※ 해당사항 없습니다 (5) 신종자본증권 미상환 잔액 ※ 해당사항 없습니다 (6) 조건부자본증권 미상환 잔액 ※ 해당사항 없습니다 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 (1) 공모자금의 사용내역 ※ 해당사항 없습니다 (2) 사모자금의 사용내역 ※ 해당사항 없습니다 (3) 미사용자금의 사용내역 ※ 해당사항 없습니다 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성※ 해당사항 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항1) 흡수합병당사는 2019년 4월 10일 이사회 결의에 따라 2019년 7월 1일 합병기일로 종속기업인 현대정보기술(주)를 흡수합병하였습니다.자세한 사항은 당사가 2019년 4월 10일 금융감독원 전자공시스템(http://dart.fss.or.kr/)상 공시한 '회사합병결정'을 참고하시기 바랍니다.2) 사업양도당사는 2020년 11월 12일 이사회에서 DT사업을 포함한 핵심역량 집중을 위해 롯데 모바일 상품권 사업 부문 사업권 일체 양도 계약을 체결하기로 결의하고 롯데쇼핑 주식회사와 계약을 체결하였습니다.자세한 사항은 당사가 2020년 11월 12일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)상 공시한 '특수관계인에 대한 영업양도'를 참고하시기 바랍니다.3) 지분인수 - 당사는 2021년 6월 22일자 이사회에서 메타버스 시장 진입을 목적으로 (주)칼리버스(구, ㈜비전브이알)의 발행주식 100%를 120억원에 인수하고, 70억원을 출자하기로 결의하였습니다. 당사는 2021년 7월 15일에 주식양수도 계약을 체결하였고, 2021년 7월 20일에 (주)칼리버스(구, ㈜비전브이알)의 지분을 인수하였습니다. 또한 2021년 7월 29일에 70억원의 출자를 완료하였습니다. - 당사는 2021년 10월 28일자 이사회에서 전기차 충전기 시장 선점을 위한 경쟁력 확보를 목적으로 중앙제어㈜의 발행주식 71.14%를 690억원에 인수하기로 결의하였습니다. 연결회사는 2021년 11월 4일에 주식양수도 계약을 체결한 후 2022년 1월 13일에 중앙제어㈜의 지분을 인수했습니다. 중앙제어(주)는 2022년 2월 18일자 불균등 유상증자를 진행하였습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 ※ 해당사항 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항1) 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항 사업연도 강조사항 등 핵심감사사항 제6기 (당1분기) 해당사항 없음 해당사항 없음 제5기 (전기) 해당사항 없음 계약수익 및 총계약원가 추정의 불확실성 제4기 (전전기) 해당사항 없음 계약수익 및 총계약원가 추정의 불확실성 나. 대손충당금 설정 현황(연결재무제표 기준) (1 ) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제6기 (2022년 1분기) 매출채권 108,558,298 931,241 0.9% 미수금 281,461 27,764 9.9% 장기매출채권 626,641 339,601 54.2% 장기미수금 25,392 25,392 100.0% 계약자산 50,874,627 884,123 1.7% 합 계 160,366,419 2,208,121 1.4% 제5기 (2021년 1분기) 매출채권 108,073,556 466,530 0.43% 미수금 379,133 31,444 8.29% 장기미수금 25,392 25,392 100.0% 계약자산 33,798,304 891,184 2.64% 합 계 142,276,385 1,414,550 0.99% 제5기 (2021년) 매출채권 129,339,476 395,180 0.3% 미수금 649,935 27,777 4.3% 장기매출채권 180,307 20 0.0% 장기미수금 25,392 25,392 100.0% 계약자산 36,561,142 886,888 2.4% 합 계 166,756,252 1,335,257 0.8% 제4기 (2020년) 매출채권 102,995,30 9 554,440 0.5% 미수금 101,616 30,226 29.7% 장기미수금 25,392 25,392 100.0% 계약자산 37,483,750 902,918 2.4% 합 계 140,606,06 7 1,512,976 1.1% (2) 매출채권 및 기타채권 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제 6 기(2022년 1분기) 제 5 기(2021년 1분기) 제 5 기(2021년) 제 4 기(2020년) 기초잔액 448,369 610,058 610,058 1,959,100 손상차손 인식(환입) 95,715 (89,200) (170,304) (1,332,992) 환율변동효과 2,196 2,508 8,615 (16,050) 사업결합 777,718 - - - 분기말잔액 1,323,998 523,366 448,369 610,058 (3) 계약자산 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제 6 기(2022년 1분기) 제 5 기(2021년 1분기) 제 5 기(2021년) 제 4 기(2020년) 기초 대손 충당금 886,888 902,918 902,918 121,701 손익으로 인식된 대손 충당금의 증가 (2,765) (11,734) (16,030) 781,217 분기말 대손 충당금 884,123 891,184 886,888 902,918 (4) 매출채권 등의 대손충당금 설정기준연결회사의 대손충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정합니다. 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권 및 기타채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 연결회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서, 연결회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 채권에 대한 손상차손 금액은 포괄손익계산서상 대손상각비로 인식하고 있습니다.※ 설정시 고려한 정보 - 채권 모집단에 대한 과거 실제 대손경험률과 연령분석을 통해 구간을 설정하고 연체일수 고려하여 예상 채무불이행률을 산정하고 종합적으로 고려함. - 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성 고려함. (5) 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원) 구 분 정상채권(6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 합 계 매출채권및기타채권 기대 손실률 0.32% 5.45% 100.00% - 총 장부금액 107,577,019 988,594 926,179 109,491,792 손실충당금 343,978 53,841 926,179 1,323,998 다. 재고자산 현황 등(연결재무제표 기준)(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제 6 기 1분기(2022년) 제 5 기 1분기(2021년) 제 5 기 (2021년) 제 4 기 (2020년) 비 고 SI부문 상 품 5,803,851 6,352,194 8,160,386 13,440,000 - 제 품 6,454,783 - - - - 원재료 3,034,630 - - - - 미착품 334,244 - - - - 합 계 15,627,508 6,352,194 8,160,386 13,440,000 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 2.07% 1.11% 1.09% 2.07% 주1) 재고자산회전율(회수) 74.04 80.65 79.10 76.78 주2) 주1) 총자산대비 재고자산 구성비율(%) : [재고자산합계÷기말자산총계×100]주2) 재고자산회전율(회수) : [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] (2) 재고자산의 실사내역 등 - 실사일정 각 연결 대상회사의 내부 방침에 따라 매년 1 ~ 4회 재고자산 실사를 실시합니다. 재고자산의 실사시점 과 당 기 말 재고 자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인합니다.(3) 재고자산의 평가 현황 연결회사는 회계기준서상의 저가법과 재고자산의 진부화 등을 고려하여 평가손실을 설정하고 있습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 충당금 분기말 잔액 당분기평가손실 상품 및 제품 13,045,652 13,045,652 ( 787,018) 12,258,634 (255,534) 원재료 및 미착품 3,941,588 3,941,588 (572,714) 3,368,874 - 소계 16,987,240 16,987,240 (1,359,732) 15,627,508 (255,534) 라. 수주계약 현황 연결회사의 당분 기 말 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서계약금액이 직전 회계 연도 매출액의 5% 이상인 계약은 없습니다 마. 공정가치 평가내역 (1) 분류 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)- 상각후원가 측정 금융자산금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정연 결 회사 는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.- 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다.- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.- 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 연결포괄손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. ② 지분상품연 결 회사 는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 연결포괄손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상연결 회사 는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결실체는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속 하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 연결재무상태표에 "차입금"으 로 분류하고 있습니다. (5) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. (6) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 제 6(당) 1분기말 제 5(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융자산 유동자산: 현금및현금성자산 57,912,489 57,912,489 146,738,373 146,738,373 매출채권및기타채권(*1) 107,880,755 107,880,755 129,566,454 129,566,454 기타금융자산(*1) 17,224,195 17,224,195 1,749,538 1,749,538 비유동자산: 매출채권및기타채권(*1) 287,039 287,039 180,287 180,287 기타금융자산(*1) 2,713,345 2,713,345 2,006,164 2,006,164 소 계 186,017,823 186,017,823 280,240,816 280,240,816 당기손익-공정가치측정금융자산 유동자산: 상생협력펀드(*1) 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 매매목적파생상품자산(*3) 1,297,555 1,297,555 - - 비유동자산: 출자금 등 11,596,782 11,596,782 9,885,319 9,885,319 매매목적파생상품자산(*3) 7,483,497 7,483,497 - - 소 계 27,877,834 27,877,834 17,385,319 17,385,319