롯데이노베이트 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 2 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

유동자산	362,791,311,313	358,992,376,055

현금및현금성자산	175,581,811,375	152,910,732,762

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,000,000,000	0

매출채권 및 기타유동채권	99,696,104,067	110,504,166,928

유동계약자산	26,813,660,379	20,614,868,628

재고자산	3,626,019,778	11,154,024,732

기타유동금융자산	41,391,220,273	58,246,567,454

기타유동자산	9,682,495,441	5,562,015,551

비유동자산	321,089,523,596	240,467,073,287

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,310,013,484	1,689,004,004

종속기업에 대한 투자자산	2,969,391,400	59,957,290,010

유형자산	219,390,273,824	117,948,250,961

투자부동산	36,769,192,910	22,492,327,658

무형자산	26,804,487,866	22,990,086,415

이연법인세자산	23,420,694,468	8,112,206,523

순확정급여자산	0	4,716,927,971

기타비유동금융자산	4,425,469,644	2,560,979,745

자산총계	683,880,834,909	599,459,449,342

부채

유동부채	263,937,162,856	217,196,034,653

매입채무 및 기타유동채무	212,788,178,650	177,785,557,047

유동계약부채	9,587,959,544	4,096,850,733

유동리스부채	3,796,349,557	0

당기법인세부채	5,603,389,986	5,559,670,606

유동충당부채	11,290,052,819	5,269,981,620

기타유동금융부채	9,077,998,853	12,777,369,403

기타유동부채	11,793,233,447	11,706,605,244

비유동부채	42,816,547,162	3,131,794,154

비유동리스부채	3,359,163,292	0

퇴직급여부채	38,106,043,870	2,726,994,154

기타비유동금융부채	1,351,340,000	404,800,000

부채총계	306,753,710,018	220,327,828,807

자본

자본금	76,981,655,000	71,430,000,000

자본잉여금	312,244,969,012	273,360,748,955

기타자본조정	(55,708,757,332)

이익잉여금(결손금)	42,791,633,850	34,340,871,580

기타자본구성요소	817,624,361

자본총계	377,127,124,891	379,131,620,535

자본과부채총계	683,880,834,909	599,459,449,342

포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	200,543,896,847	539,711,183,991	160,761,401,160	489,717,291,078

매출원가	186,975,459,808	491,912,361,995	146,299,858,643	445,190,932,258

매출총이익	13,568,437,039	47,798,821,996	14,461,542,517	44,526,358,820

판매비와관리비	8,098,013,704	20,847,513,704	6,367,780,480	18,177,329,525

대손상각비(대손충당금환입)	201,001,195	362,601,704	400,832,361	1,139,018,418

영업이익(손실)	5,269,422,140	26,588,706,588	7,692,929,676	25,210,010,877

기타이익	1,666,478,164	3,726,925,391	63,965,018	2,061,319,979

기타손실	304,846,015	873,598,031	27,866,843	339,012,476

금융수익	849,395,543	3,107,203,394	732,301,975	1,478,666,950

금융원가	77,368,269	193,058,976	164,745,165	849,066,265

법인세비용차감전순이익(손실)	7,403,081,563	32,356,178,366	8,296,584,661	27,561,919,065

법인세비용	1,846,401,198	7,900,706,166	2,987,810,468	8,005,508,908

당기순이익(손실)	5,556,680,365	24,455,472,200	5,308,774,193	19,556,410,157

기타포괄손익	(7,169,190,391)	(6,718,809,930)	607,415,561	1,109,220,772

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(7,169,190,391)	(6,718,809,930)	607,415,561	1,109,220,772

확정급여제도의 재측정손익	(9,458,034,817)	(8,863,865,343)	801,339,791	1,463,351,943

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	2,288,844,426	2,145,055,413	(193,924,230)	(354,131,171)

총포괄손익	(1,612,510,026)	17,736,662,270	5,916,189,754	20,665,630,929

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	371	1,667	396	1,755

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	371	1,667	396	1,755

자본변동표
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	50,000,000,000	168,711,268,917	2,981,464,071	221,692,732,988

당기순이익(손실)	0	0	19,556,410,157	19,556,410,157

기타포괄손익	0	0	1,109,220,772	1,109,220,772

지분의 발행	21,430,000,000	104,649,480,038	126,079,480,038

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

배당금지급	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0

2018.09.30 (기말자본)	71,430,000,000	273,360,748,955	23,647,095,000	368,437,843,955

2019.01.01 (기초자본)	71,430,000,000	273,360,748,955	34,340,871,580	379,131,620,535

당기순이익(손실)	0	0	24,455,472,200	24,455,472,200

기타포괄손익	0	0	(6,718,809,930)	(6,718,809,930)

지분의 발행

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	5,551,655,000	38,917,101,550	(55,578,857,117)	817,624,361	(10,292,476,206)

배당금지급	0	(9,285,900,000)	(9,285,900,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(129,900,215)	(129,900,215)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(32,881,493)	(32,881,493)

2019.09.30 (기말자본)	76,981,655,000	312,244,969,012	(55,708,757,332)	42,791,633,850	817,624,361	377,127,124,891

현금흐름표
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

영업활동현금흐름	103,185,877,585	71,351,527,290

당기순이익(손실)	24,455,472,200	19,556,410,157

당기순이익조정을 위한 가감	36,522,662,636	27,178,640,079

법인세비용	7,900,706,166	8,005,508,908

이자수익	(2,780,365,050)	(1,445,250,300)

이자비용	173,841,859	834,769,857

외화환산이익	(266,133,637)	(92,952,551)

외화환산손실	11,461,512	16,355,543

퇴직급여	10,276,159,622	8,055,954,549

감가상각비	14,939,705,215	8,879,617,795

무형자산상각비	4,815,813,361	3,745,573,095

대손상각비	362,601,704	1,139,018,418

기타의 대손상각비	10,826,503	0

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(25,795,327)	(33,408,979)

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	18,405,601	0

종속기업주식손상차손	0	134,761,569

유형자산처분이익	(3,864,986)	(6,034,649)

유형자산처분손실	5,000,540	27,390,898

투자부동산처분이익	(252,198,248)

무형자산처분이익	(46,014)	(1,642,313,260)

무형자산처분손실	202,000,000	41,914,771

재고자산평가손실	(2,698,805)	(14,664,044)

충당부채환입액	(304,407,355)	(460,496,772)

충당부채전입액	1,219,925,749

기타장기종업원급여	221,160,226	(7,545,769)

기타	564,000	441,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	50,494,647,138	27,384,904,478

매출채권의 감소(증가)	23,135,363,334	36,973,077,438

미수금의 감소(증가)	(991,044,714)	(308,376,686)

선급금의 감소(증가)	819,781,600	451,126,159

선급비용의 감소(증가)	532,891,064	(48,769,193)

계약자산의 증가(감소)	(2,223,837,310)	(2,980,070,411)

재고자산의 감소(증가)	8,006,424,004	(136,003,086)

보증금의 감소(증가)	62,032,145	81,814,055

매입채무의 증가(감소)	(33,661,031,056)	(29,365,946,048)

미지급금의 증가(감소)	57,891,068,284	21,487,704,286

미지급비용의 증가(감소)	(3,635,541,331)	(3,124,805,030)

선수금의 증가(감소)	(1,570,136,562)	(479,676,225)

계약부채의 증가(감소)	(1,732,556,511)	808,756,451

예수금의 증가(감소)	(501,828,722)	589,051,671

부가가치세 예수금의 증가(감소)	1,044,106,688	1,330,148,402

단기임대보증금의 증가(감소)	(63,950,000)	(16,650,000)

장기임대보증금의 증가(감소)	2,700,000	(6,000,000)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(2,712,569,200)	(2,582,087,400)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	2,523,007,090	2,192,562,160

유동종업원급여충당부채의 증가(감소)	2,785,139,622	2,519,047,935

유동성충당부채의 증가	784,628,713	0

법인세납부(환급)	(8,286,904,389)	(2,768,427,424)

투자활동현금흐름	335,866,039	(56,467,041,091)

단기금융상품의 처분	40,000,000,000	0

단기금융상품의 취득	(30,000,000,000)	(46,000,000,000)

장기금융상품의 처분	2,500,000	0

장기대여금및수취채권의 처분	32,300,000	0

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(2,100,000,000)	(1,200,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	33,582,444	0

종속기업주식의 취득	(1,006,400,000)	0

유형자산의 취득	(7,956,427,871)	(8,529,297,327)

유형자산의 처분	4,244,980	130,496,677

투자부동산의 처분	355,145,000

무형자산의 취득	(6,080,903,897)	(13,300,531,414)

무형자산의 처분	30,324,514	11,246,873,397

사업결합으로 인한 현금유입	3,776,642,541	0

이자수취	3,244,858,328	1,185,417,576

재무활동현금흐름	(80,884,628,540)	65,271,537,578

단기차입금의 증가	0	10,000,000,000

단기차입금의 상환	(67,900,000,000)	(70,000,000,000)

금융리스부채의 지급	(3,277,233,154)	0

유상증자	0	127,722,800,000

신주발행비 지급	(32,881,493)	(1,643,319,962)

자기주식의 취득	(129,900,215)	0

이자지급	(258,713,678)	(807,942,460)

배당금지급	(9,285,900,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	22,637,115,084	80,156,023,777

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	33,963,529	(9,983,522)

현금및현금성자산의순증가(감소)	22,671,078,613	80,146,040,255

기초현금및현금성자산	152,910,732,762	59,628,192,758

기말현금및현금성자산	175,581,811,375	139,774,233,013