롯데이노베이트 분기보고서 (2020.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련법령에 의거 사외이사를 선임하였고 공시기준일 현재 감사위원회를 지속적으로 운영하고 있습니다

1. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이성규	예	2년(경찰공제회 이사장)	-	-	-

홍철규	예	18년 (교수) 4년(이니텍(주) 사외이사)	예	회계재무분야학위 보유자	회계학 박사 및 대학에서 경영학 관련 분야의 교수로 5년 이상 근무한 경력 有

양홍석	예	13년(교수) 5년(광동제약(주) 사외이사)	-	-	-

1-1. 감사위원회의 위원의 주요 경력사항

성 명	주요 경력

홍 철 규	- 英 런던정경대 회계학 박사- 국무총리실 기획평가위원회 위원 (2009 ~ 2011)- 한국회계정보학과 부회장 (2014 ~ 현재)- 기획재정부 공공기관 경영평가팀장 (2018 ~ 현재)- 중앙대 경영학 교수 (2003~현재)/경영경제대학장 (2016 ~ 현재)

양 홍 석	- 시카고대 MBA, 경영학 박사 - 기획재정부 공공기관 기관장 경영평가위원 (2015 ~ 2015)- 서울대 경영정보연구소 연구소장 (2008 ~ 2019)- 서울대 경영대학(원) 교수 (2008 ~ 현재)- 서울대 경영대학 사례 센터장 (2020 ~ 현재)

이 성 규	- 동국대학교 경찰행정학 학사
- 제25대 서울지방경찰청 청장(2010.09 ~ 2011.11)
- 행정안전부 소청심사위원회 상임위원(2012.03 ~ 2012.10)
- 경찰공제회 이사장(2012.12 ~ 2014.12)

2. 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 이사회 임원으로 구성하고 있으며, 경영층이 채택한 내부통제 정책 및 제도의 적정성과 효과성에 대하여 독립적이고 객관적인 평가를 수행하고 있습니다.감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계 관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 수시감사 및 정기감사를 통해 재무제표 등과 기업 제반 현황에 대한 감사를 실시합니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(홍철규 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(홍철규 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

2-1. 감사위원회 구성 (가) 상법, 415조2 제2항에 의해, 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다.(나) 또한, 상법 제542조의11에 의거하여, 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다.

성명	선임배경	추천인	임 기	연임여부(횟수)	회사와의 관계	최대주주와의 관계

홍철규	중앙대학교 경영학 교수, 기획재정부 공공기관 경영평가팀장 등을 역임한 경제, 경영, 회계분야의 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추어 감사위원으로서 향후 그룹발전에 이바지 할 것으로 기대하여 선임됨	사외이사후보추천위원회	2020.3.27.~ 2022.3.27	-	이해관계 없음	이해관계 없음

양홍석	서울대학교 경영대학(원)교수, 기획재정부 공공기관 기관장 경영평가위원 등을 역임한 경제/경영분야의 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추어 감사위원으로서 향후 그룹발전에 이바지 할 것으로 기대하여 선임됨	사외이사후보추천위원회	2020.3.27.~ 2022.3.27	-	이해관계 없음	이해관계 없음

이성규	서울지방경찰청장, 경찰공제회 이사장 등을 역임하여 국내 행정 분야 전문가로서 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 감사위원으로서 향후 그룹발전에 이바지 할 것으로 기대하여 선임됨	사외이사후보추천위원회	2020.3.27.~ 2022.3.27	연임(2)	이해관계 없음	이해관계 없음

※ 이성규 감사위원은 2017년 11월 신설법인 설립 후인 2018년 3월 15일 퇴임 및 선임으로 등기한 바 있으며, 이를 연임횟수에 포함하여 기재하였습니다. ※ 2020.3.27. 주주 총회 결과 이성규 감사위원이 연임되었고, 양홍석 및 홍철규 감사위원 감사위원이 신규 선임되었습니다.

3. 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사

이성규	임종인(양홍석)	박영석(홍철규)

(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)	(출석률 : 100%)

찬반여부

감사위원회	2020.03.05	외부감사인의 감사결과 보고	보고	-	-	-

2020.03.05	감사보고서 작성 및 제출의 件	가결	찬성	찬성	찬성

2020.03.05	내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 件	가결	찬성	찬성	찬성

2020.03.05	내부감시장치에 대한 평가의견서 작성의 件	가결	찬성	찬성	찬성

2020.03.05	주주총회 제출 의안에 대한 진술의 件	가결	찬성	찬성	찬성

2020.03.27	2020년 감사위원회 위원장 선출의 件	가결	찬성	찬성	찬성

2020.05.14	'20년 연간 내부 감사계획 및 실적 승인의 件	가결	찬성	찬성	찬성

2020.05.14	'20년 1차 내부회계관리제도 워크샵 결과 보고	보고	-	-	-

2020.05.14	'20년 내부회계관리제도 운영 및 평가계획 보고	보고	-	-	-

2020.05.14	'20년 외부감사 계획 보고	보고	-	-	-

2020.08.13	'20년 내부회계관리제도 설계평가 및 워크숍 진행결과 보고	보고	-	-	-

4. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	코로나19 여파에 따른 교육 미진행

5. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀 윤리경영담당	5	팀장 1명 (18년)수석 1명 (15년)책임 2명 (평균 9년)대리 1명 (5년)	- 감사위원회 운영 지원- 내부회계관리

6. 준법지원인 등 지원조직 현황 1) 인적사항 및 주요 경력

성명	성별	생년월일	직위	담당업무	주요경력

신민정	여	1979. 11.24	수석	준법경영담당	- 現 롯데정보통신㈜ 준법경영팀 법무담당- 서울지방경찰청 보통징계심사위원회 위원- 한국토지주택공사 청렴 옴부즈만/행동강령 상담관- 한국여성변호사회 대외협력이사 (국제)- 前 서울지방변호사회 비상임이사/법제위원회 위원

2)준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영팀준법경영담당	7	팀장 1명 (18년)수석 1명 (1년)책임 2명 (평균 8년)대리 1명 (5년)
사원 2명 (평균 2년)	- 준법교육 진행 - 경영 활동 관련 법률 리스크 자문- 계약 검토 및 송무 지원 - 사규 검토 등