롯데이노베이트 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요당사와 연결종속회사가 영위하고 있는 사업은 SM(System Management) 사업 및 SI(System Integration) 사업으로 구성되어 있습니다. 가. 사업의 개요

(1) SM(System Management) 사업

SM사업은 고객의 요청에 따라 기업 정보시스템과 관련된 설비, 인력, 하드웨어 등을 관리, 운영하는 것을 의미합니다. 이는 전문화되고 효율적인 IT서비스기업에 시스템운영을 위임하는 경영전략입니다.고객사는 IT관련 업무를 당사에 아웃소싱 함으로써 전략적 사업에 역량을 집중할 수 있습니다. 뿐만 아니라 IT와 관련된 일체의 행위(기획, 운영, 유지보수 등)를 당사와 같은 IT서비스 기업에 위탁하여 운영효율을 높이고 IT투자비를 절감할 수 있습니다.

또한 SM사업에서는 IT자산과 IT운영 조직에 발생할 수 있는 위험을 사전에 분석하여 리스크를 경감하는 보안진단 서비스를 비롯하여, 고객사의 IT수준을 진단하고 이를 개선하여 관련 산업내에서 경쟁력 확보를 할 수 있도록 지원하는 IT진단 서비스도 제공하고 있습니다.

[SM사업 제공 서비스]

구 분	내 용

IT 아웃소싱	고객 아웃소싱 추진에 대한 의사결정 및 전략수립, 추진성과에 대한 분석, 효과적인 아웃소싱 관리체계 수립을 지원하는서비스

IT 진단	고객사가 IT 경쟁력을 확보/유지할 수 있도록 현재 IT수준을진단하여 업계 최고수준과의 차이를 분석하고 이를 개선하기위한 방안을 제시하는 서비스

SLA/SLM 체계 정립	SLA (서비스 수준협약서), SLM(서비스 수준관리) IT 아웃소싱 서비스 수준에 대한 정량적 관리 및 관리의 투명성 확보를 통해 IT서비스 수준 향상을 도모하는 서비스

보안진단	고객의 비즈니스 목적을 달성하는 데 있어 전산시스템과네트워크 등 모든 IT자산과 조직에 일어날 수 있는 위험을분석하고, 이에 대한 대책을 수립하여, 관리자와 조직이그 대책을 실현할 수 있도록 지원하는 서비스

(2) SI(System Integration) 사업

IT서비스의 주 분야인 SI사업은 고객에게 필요한 정보시스템 구축 계획을 수립하고, 운영 전략을 기획하며, 시스템 설계 및 개발을 지원하는 서비스를 의미합니다. 즉 고객의 요구에 의하여 일정기간 시스템 구축 전체를 책임지고 수행하는 서비스라 할 수 있습니다. 이러한 서비스에는 시스템의 설계, 하드웨어 선정에서 발주, 조달, 애플리케이션 소프트웨어의 개발 및 유지보수 등이 포함됩니다.

SI사업은 H/W(하드웨어), S/W(소프트웨어), N/W(네트워크) 등 유형의 IT자원과 무형의 자원인 기술력을 통합하여 고객의 정보화를 실현하는 과정으로 볼 수 있으며, 정보통신산업에서 인프라를 설계, 구축하는 필수적인 분야로 여겨지고 있습니다.

[SI사업 제공서비스]

구 분	내 용

맞춤형 시스템 개발	고객의 환경에 가장 적합한 맞춤형 IT시스템 개발

패키지 S/W기반
시스템 개발	ERP(전사적 자원관리), CRM(고객관리 시스템),SCM(공급망 관리), KM(지식관리), 그룹웨어 등 기업용 패키지 솔루션 개발

시스템관리, 운영 및
유지보수	IT서비스 기업만의 검증된 품질체계를 기반으로 24시간, 365일 무중단 서비스 제공

S/W, H/W 판매, 설치,
통합 및 관리	고객의 시스템에 가장 적합한 S/W, H/W, N/W의 통합구매, 설치 및 유지보수 제공

Data Center 서비스	고객사 데이터 센터에 대한 운영 프로세스 및 인프라 현황을 점검하고 국제적 선진 모델에서요구하는 운영 품질에 도달하기 위해 장/단기 추진과제를 도출하고 개선방안을 제시하는 서비스

Network 서비스	고객 네트워크의 운영관리 프로세스 문제점 분석 및 개선점을 제시하여네트워크의 설계, 구축, 운영, 관리에 이르는 운영전반에 관한 컨설팅을 제공하는 서비스

Business Continuity 사업	고객의 사업에 영향을 미치는 각종재해와 비상사태에 대비하기 위한정책 및 업무절차, 조작편성, 대체시설 확보 방안을 수립하여 사업의 연속성을 보장하는 서비스

Digital Transformation 사업	고객사의 Business Transformation을 실현하기 위해IoT, Cloud, Big Data, Blockchain, Mobile, AI 등 4차산업혁명 기술을 기반으로 하는 융복합 IT서비스

나. 산업의 성장성2020년 국내 IT시장은 2019년 대비 3.2% 성장한 23조 3,000억원을 형성할 것으로 예상됩니다.

[국내 IT시장 전망] (단위:십억원)

구 분	2018년	2019년	2020년(E)

IT 시장	22,300	22,580	23,300

IT서비스 시장동향과 기술전망, KRG, 2019년 12월코로나19 등 경제 전반에 불투명한 거시환경이 예상되나, 디지털트랜스포메이션과 관련하여 인공지능(AI), 빅데이터, 클라우드, IoT 등 기술도입을 위한 전략 컨설팅과 함께 신기술기반 프로젝트가 추진되면서 컨설팅 및 SI 부문의 성장이 예상됩니다. 다. 경기변동의 특성 (1) 일반경기변동과의 관계 주요 IT서비스 업체들의 매출액은 설비투자 증가율과 국내 총생산(GDP) 증가율에 연동하여 유사한 추세를 보이고 있습니다. 그러나 최근 들어 IT투자가 기업 경쟁력 제고를 위한 중요한 전략적 수단 중 하나로 인식되고, IT시스템 구축후 유지보수로의 전환, 기존 IT시스템의 안정화와 고도화, 운영관리의 효율화 뿐만 아니라, 경기와 관계없이 유통, 제조, 금융, 서비스 사업을 비롯한 전 산업분야에서 비즈니스의 경쟁력강화를 위해 AI, Big Data, IoT 등을 기반으로 하는 디지털 트랜스포메이션이 이루어 지고 있어, 경기변동의 민감도는 점차 낮아지는 추세를 보이고 있습니다.(2) 계절적 경기변동 여부 및 변동 정도 IT서비스는 특성상 1년 이상의 중장기 계약 사업으로 타 산업에 비해 계절적 변동요인에 따른 민감도 정도가 매우 둔한 편입니다. 그러나, 수요처(발주사)의 예산집행이 하반기로 갈수록 집중되는 경향에 따라 일반적으로 IT 서비스 업체들의 1/4분기 매출실적은 비교적 낮은 편이며, 타분기에 비하여 4/4분기 매출이 현저히 증가하는 모습을 매해 나타내고 있습니다. 하지만 이러한 매출 편중 경향이 사업전반에 커다란 영향을 미칠 수준은 아닙니다. 라. 국내외 시장여건(1) 국내시장 여건무디스는 경제전망 보고서를 통해 한국 경제 성장률을 지속적으로 하향 조정했습니다. 한국 경제성장율 발표일 1.9% 2월 16일 1.4% 3월 9일 0.1% 3월 26일 -0.5% 4월 28일 이처럼 신종위기의 출현으로 국내 시장이 위협받고 있으나 위기를 기회로 탈바꿈하고자 기업의 디지털 트랜스포메이션 추진이 가속화 되고 있습니다. 이와 더불어 코로나발 경제위기 극복을 위해 발표된 한국형 뉴딜정책에 따르면 디지털 인프라 구축, 비대면 산업 육성, SOC 디지털화 등으로 2020년 국내 IT 시장은 4차 산업혁명 관련 신사업에 대한 투자확대가 활발해질 것으로 예상됩니다. IT시장 전문 조사기관인 KRG에 따르면 2020년 SW Solution 시장은 Cloud, AI 등의 투자 확대로 전년대비 5.7% 성장할것으로 보이며, IT서비스 시장은 Cloud구축, 금융권 차세대 등의 SI프로젝트에 힘입어 전년대비 3.0%성장한 13조 5280억원 시장을 형성할 것으로 예측됩니다. Hardware시장은 전년대비 1.0%성장한 4조 5680억원의 시장을 형성할것으로 예상됩니다.산업별 시장을 살펴보면 금융은 1.2% 성장, 통신/유통 및 서비스는 5.3% 성장, 정부/공공 의료, 교육서비스는 5.2% 성장, SOC는 7.1% 성장할 것으로 전망되며, 제조 IT의 경우 1.4%하락이 전망되고 있습니다.(2) 해외시장 여건 무디스는 2020년 4월 코로나19에 따른 경기침체로 올해 주요 20개국(G20) 경제성장률 전망치를 -4.0%으로 예상했습니다. 이처럼 글로벌 경기는 신종바이러스 확산, 유가 하락, 무역 분쟁, 신흥개발도상국 경제성장률둔화 등 경제 불안정성이 하방리스크로 작용할 것으로 보이고 있습니다. 이러한 상황에도 불구하고 재택근무, 언택트 기술 확산, 온라인 쇼핑 증가, 클라우드 서비스 이용 확대 등 IT기업 이용이 급증하고 있으며, 이에 따른 시장 성장이 예상됩니다. [글로벌 IT시장 전망] (단위:십억달러) 구분 2019년 2020년(E) 증감율 기업용SW 457 507 10.9% IT서비스 1,031 1,088 5.5% 데이터센터시스템 203 208 2.8% 커뮤니케이션서비스 1,365 1,386 1.5% 디바이스 682 688 0.8% 총계 3,740 3,878 3.7% Global ICT Spending, Gartner가트너에 따르면 2020년 글로벌 ICT 시장은 전년대비 3.7% 증가한 3조 8780억달러 시장을 형성할 것으로 예측 됩니다. 2020년 성장이 가장 가파른 분야는 기업용 SW분야로 10.9% 성장이 예측되어 지고 있으며, IT서비스는 19년 대비 5.5%, 데이터센터시스템은 2.8% 커뮤니케이션서비스는 1.5% 디바이스는 0.8% 성장할것으로 예측되어 집니다. 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인IT서비스 시장에서 인적자원의 확보는 중요한 경쟁요소입니다. 대형 IT서비스 업체들은 그룹 계열의 관계사 사업을 기반으로 한 다양한 프로젝트 구축 경험과 기술력을 가진 다수의 고급인력을 보유하고 있습니다. 이러한 요인으로 IT서비스 수요자들은 대형 IT서비스 업체를 선호하고 있으며, 이는 대ㆍ중소기업간의 하도급 관계를 형성시키고 있습니다. 한편, 공공 및 금융사업분야의 공개입찰 시 가격결정 및 발주업체 평가에 있어서 가격위주의 선정방식에서 기술분야에 가점을 주는 기능점수방식 형태로 업계의 평가가 이루어지고 있습니다. 이에 IT서비스 업체들도 저가위주의 프로젝트 진행방식보다는 개별기업의 경쟁력을 고려한 선별적 제안 참여, 개발 생산성 제고, 사전영업의 효율화 등 프로세스 개선을 통한 비용절감 및 생산성 향상 등에 집중하고있습니다. 바. 회사의 경쟁상의 강점과 단점(1) 롯데그룹과의 전략적 시너지당사는 롯데 관계사의 전략적 IT서비스 파트너로 동반성장 관계를 형성하고 있으며, 롯데그룹 디지털 트랜스포메이션(Digital Transformaiton)을 주도하는 등 시너지를 확대하고 있습니다.(2) 신기술 기반 시장다변화인공지능, 챗봇, 클라우드, 모바일, IoT 등 4차 산업혁명 핵심기술을 바탕으로 지속적으로 사업을 확장하고 있습니다.(3) 다양한 영역 서비스 제공유통, 제조, 건설, 교통, 서비스 등 다양한 업종에서 시스템 운영 및 구축 경험을 토대로 컨설팅, 시스템통합, 디지털 트랜스포메이션(Digital Transformaiton)등의 서비스를 제공하고 있습니다. 사. 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 스마트 팩토리, 스마트 로지스틱스, 스마트 리테일에 이르는 "Smart Eco System"을 구축하여, 고객사 디지털 트랜스포메이션(Digital Transformaiton)을 통한 비즈니스 경쟁력 제고에 이바지 하고자 합니다.스마트 팩토리는 ICT와 제조를 접목한 소비자 중심 맞춤형 생산 공장으로서, 5G시대가 본격화 되면서 시장 전망이 밝습니다. 미국 시장조사업체 마켓앤마켓(Markets and Markets)은 세계 스마트팩토리 시장규모가 2016년 1,260억달러(한화 143조)에서 2022년 2,062억달러(235조원)로 급증할 것으로 예상하고 있습니다.스마트 로지스틱스는 IT기술을 더해 물류의 모든 제반 활동을 실시간으로 제어하고 관리 및 운영하기 위한 지능형 통합 물류체계로 정의할 수 있습니다. 미국의 글로벌 시장 조사기관인 TMR(Transparency Market Research)에 따르면 글로벌 물류시장의 규모는 2024년까지 연평균 7.5%의 성장률을 기록하여 약 15조 5천억 달러 규모로 성장할 것으로 전망되고 있어 IT기술을 도입하는 스마트 물류 시장도 함께 성장할 것으로 기대되고 있습니다.스마트 리테일은 고객방문에서 구매결정까지 첨단IT기술을 더해 스마트한 쇼핑경험을 제공하는 유통 플랫폼입니다. 시장조사기관 그랜드뷰리서치(Grand View Research)는 2025년 전 세계 유통산업에서 사물인터넷의 시장 규모가 944억 달러에 달할 것으로 전망했습니다. 또 다른 시장조사기관 마켓앤마켓(Markets and Markets)은 2022년 전 세계 유통산업에서 인공지능 시장 규모가 50억 달러를 넘을 것으로 전망했습니다.스마트리테일의 범위는 상당히 넓습니다. 개인화, 쿠폰, 결제, 데이터 분석, 검색 및 가격비교, 제품 추천, POS, 소매점 관리, 멤버십 프로그램, 소셜미디어 연계, 물류 및 택배 배송, SCM, 마케팅 및 CRM, 광고 기술 등 프론트엔드(Front-end)뿐만 아니라 데이터레이크, 물류 등 백엔드(Back-end)를 위한 다양한 기술까지 들어갑니다. 유통에 강점을 지닌 롯데그룹은 온오프라인 통합 및 디지털 전환(Digital Transformation) 을 추진하여 스마트 스토어, 옴니채널, AI로봇, ESL(전자가격표시기), 셀프POS 등을 지속성장 시키고자 합니다. 아. 사업부문별 주요 재무정보연결회사의 보고부문에 관한 정보는 아래에서 표시하고 있으며, 연결회사의 수익 및 성과에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2020년 1분기 (제4기) 2019년 1분기(제3기) 2019년 (제3기) 2018년(제2기) 보고부문 매출 SM부문 37,674,885 46,104,171 170,259,463 177,872,273 SI부문 160,540,630 148,396,572 694,213,484 678,990,248 연결조정 (689,900) (8,020,254) (18,814,303) (45,132,720) 매출액 197,525,615 186,480,489 845,658,644 811,729,801 보고부문 매출총이익 SM부문 매출총이익 9,103,70 4 10,928,287 37,407,657 41,154,160 SI부문 매출총이익 4,549,865 2,424,080 36,691,695 31,761,459 연결조정 (643) (89,501) 663,759 (1,934,092) 판매비와관리비 및 대손상각비 (7,652,040) (7,799,425) (33,648,691) (32,003,740) 영업이익 6,000,88 6 5,463,441 41,114,420 38,977,787 ※ 자산과 부채는 연결회사의 특성상 사업부문별로 분류하기가 불가능하므로 이에 대한 공시는 생략하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황(연결기준) (기준일 : 2020년 03월 31일) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율 SM 용역 등 용역매출 전산 시스템 운영 및 관리 - 37,675 19% SI 시스템구축 등 시스템 구축 및 장비 납품 등 - 159,851 81% 합 계 197,526 100% ※ 상기 부문별 매출액은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. (1) SM(System Management)SM사업은 IT시스템을 운영 및 관리하는 업무입니다. 당사는 IT환경개선, 고객의 서비스 품질 향상, 비용절감에 기여하고자 롯데쇼핑을 포함한 50여개 롯데그룹 계열사에 SM서비스를 제공하고 있습니다.(2) SI(System Integration)SI사업은 고객이 원하는 정보시스템의 니즈를 파악하고, 특정 기업에 최적화된 시스템을 구현하기 위한 구축계획 및 운영전략에 대한 컨설팅을 통해 그에 따른 시스템을 설계하고, 정해진 기간안에 시스템을 구축하여 제공하는 종합서비스 사업입니다.시스템 구축에서부터 전산장비 납품, ASP사업, 유지보수사업, 디지털 트랜스포메이션(Digital Transformaiton) 관련 융복합 IT서비스 등 IT관련 전반적인 서비스를 제공하고 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이당사 주요 제품은 시스템구축ㆍ운영 등이며, 이중 시스템 구축사업은 고객의 특성에 맞게 주문제작(Customizing)되기 때문에 정형화된 제품가격산출이 불가능합니다. 프로젝트에 포함되는 서버 및 네트워크장비와 각종 S/W 등은 프로젝트 수행범위 등에 따라 사양이 달라짐에 따라 개별적으로 가격비교가 어렵습니다. 프로젝트 수행에 투입되는 기술인력의 인건비는 고객이 영위하고 있는 사업과 요구기술수준 등에 의해 정해지고 있으나, 프로젝트 수주시점의 인력공급과 수요 등에 따라 가격이 변동될 수 있습니다. 다만 기준이 되는 기술인력의 가격은 매년 한국소프트웨어산업협회에서 공표되는 소프트웨어 기술자 평균임금 등을 고려하여 산정하고 있습니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료의 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 시스템 구축 상품 전산장비 外 상품매출 23,885 23% 외주비 외주용역비 외주용역비 81,770 77% 계 105,655 100% ※ 상기 금액은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이서버, 스토리지 등의 전산장비의 경우 동일 사양 제품은 시간이 흐를수록 가격이 낮아지고 있지만, 전산장비에서 운영되는 프로그램들의 요구사양이 계속 높아짐에 따라 고사양의 전산장비 수요가 발생하고 있습니다. 따라서 가격을 비교하기 어려운 상태이며, 시스템 구축사업에 필요한 전산장비의 경우도 프로젝트 범위, 규모 등에 따라 구입하는 제품이 상이해 가격 비교가 어렵습니다. 시스템 개발인력과 운영인력에 대한 매입가격은 기술분야별, 수준별로 상이하지만, 한국소프트웨어 산업협회에서 공표하는 평균임금을 기준으로 매입가격을 산정하고 있습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력, 생산실적, 가동율당사의 주요 사업인 SI(시스템통합)의 경우, 사업의 특성상 주요 수익원이 용역서비스를 제공하는데 있으므로, 고정된 생산설비에서 반복적인 생산활동을 통해 물적 형태로 나타나지 않습니다. 따라서 생산능력, 생산실적, 가동율의 산출이 어렵습니다 나. 생산설비의 현황 [자산항목 : 건물] (기준일 : 2020년 03월 31일) (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기손상차손 기말장부가액 비고 증가 감소 UBIT센터 자가설비 서울 금천구 가산동 전산센터 10,939 - - 93 - 10,846 - 용인센터 자가설비 경기도 용인시 기흥구 전산센터 30,580 - - 320 - 30,260 - 재해복구센터 자가설비 대전 유성구 장동 연구소 5,272 - - 67 - 5,205 - ※ 상기 금액은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. (1) UBiT 센터서울 금천구 가산동에 위치한 UBiT 센터는 2007년 6월 준공완료 되어 연면적 7,411㎡에 지상 4층의 규모로 되어 있으며, 최첨단 그린 데이터센터로서 외기시스템 컨테인먼트, 집중쿨링, LED조명, 에너지효율개선 고효율콘덴서 등의 에너지 절감을 추진하여, 2012년 6월 국내 데이터센터 최초로 '16회 올해의 에너지 위너상'에서 그린데이터센터 에너지 절약상 및 에너지관리공단 이사장상을 수상하였고, 2013년에는 그린데이터센터 인증을 취득하였습니다. 전력공급과 관련된 수전용량은 9,250kW이며, 광명변전소와 구공변전소에서 전력공급이 가능하도록 이중화가 되어 있습니다. 전력공급 중단시 자체 발전용량은 6,000kW이며, 68시간동안 자가발전을 통해 운영할수 있는 능력을 보유하고 있습니다. (2) 용인센터 경기도 용인시 기흥구에 위치한 용인센터는 1996년 11월 준공하였으며, 반경 3km 이내에 위험시설이 없고 도심과 충분히 이격되어 있어 보안성이 우수한 데이터센터 입니다. 또한 해발 약 200m 에 위치하고 있어 여름철 홍수로 인한 피해가 발생할 가능성이 극히 적으며, 경암으로 이루어진 단단한 지반위에 건축되어 지반 침하와 지진으로부터 상대적으로 안전한 지리적 강점을 가지고 있습니다. 전력공급의 안정성 강화를 위해 변전소 삼원화(죽전변소,흥덕변전소,동백변전소)를 구성하였으며, 수전용량은 28,000kW, 전력공급 중단시 자체 발전용량은 39,120kW 로 48시간동안 자가발전을 통해 운영할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 지속적인 리모델링, 확장공사와 최신 그린IT 기술 도입을 통해 글로벌 데이터센터로 발돋음 하였으며, 전체 전산시스템과 기반설비 운영체계 또한 글로벌 스탠다드 프로세스(ISO20000, ISO27001)를 적용하여 성숙된 IT 서비스 운영체계를 갖추고 있습니다. 2012년 데이터센터 최초로 대한민국 안전대상을 수상하였고, 에너지 활용에 효율적인 데이터센터로 인정받아 2013년에 에너지 위너상과 그린데이터센터 인증(A+)을 취득하였습니다. (3) 재해복구센터 대전 대덕구 장동에 위치한 재해복구센터는 2010년 11월 준공되었으며, 서울 데이터센터와 150km 떨어진 거리에 위치하고 있어 지진, 홍수 등의 재해 발생시 고객사의 IT운영과 비즈니스 연속성 보장이 가능합니다. 특히, 정부 및 주요군사 보호시설 주변에 위치하고 있어 정부차원의 기반설비 인프라 관리가 가능하고 장애/재난 발생시 신속대응 가능한 지리적위치를 가지고 있습니다. 연면적 4,038㎡ 지상2층의 규모로 수요 확대 시 4층까지 확장 가능한 구조로 설계되어 있습니다.에너지 절감을 위해 프리쿨링시스템 (동절기 많은 전력을 사용하지 않고, 공기 순환으로만 전산장비들의 냉각을 하는 장치로 전력 30% 절감효과) 및 컨테인먼트 외기시스템을 도입하고 있으며, 전력공급과 관련된 수전용량은 4,000kW이며, 주변 대덕변전소와 덕진변전소에서 전력공급이 가능하도록 이중화가 되어 있습니다. 전력공급 중단시 자체 발전용량은 3,000kW이며, 72시간동안 자가발전을 통해 운영할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출 실적(연결 기준) (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2020년 1분기 (제4기) 2019년 1분기 (제3기) 2019년 (제3기) 2018년(제2기) SM부문 SM사업 전산장비 운영/ 관리 37,675 46,10 4 170,260 177,872 SI부문 SI사업등 시스템구축 및 전산장비 납품 159,851 140,376 675,399 633,858 합계 197,526 186,48 0 845,659 811,730 ※ 상기 금액은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. [지역별 매출 현황] (단위 : 백만원) 사업부문 2020년 1분기 (제4기) 2019년 1분기(제3기) 2019년 (제3기) 2018년(제2기) 한국 194,500 183,892 827,568 796,239 중국 0 162 330 2,589 베트남 2,254 1,609 13,419 8,740 인도네시아 772 817 4,342 4,162 합계 197,526 186,480 845,659 811,730 ※ 상기 금액은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. 나. 판매조직 및 판매경로(1) 판매조직 당사의 판매조직은 크게 SM사업본부, DT사업본부, 플랫폼사업본부 3개 본부와 7개 부문으로 구성되어 있습니다. 조직 구분 비 고 SM사업본부 SM사업본부는 고객사의 안정적인 IT운영과 비즈니스 경쟁력을 제고하기 위한 전산시스템 및 인프라 운영/유지보수를 담당하고 있습니다. 조직 구성은 고객산업군별로 유통/호텔부문과 화학/식품부문, 그리고 기획 부서 등으로 구성되어 있습니다. DT사업본부 DT사업본부는 고객사의 Biz 혁신을 위한 Digital Transformation을 추진하는 조직입니다. IT/DT진, Biz컨설팅을 수행하는 컨설팅부문, 스마트팩토리, 리테일, 물류시스템 및 자동화설비 구축을 담당하는 스마트 시스템부문등 총 6개의 사업부문 및 기획 부서 등으로 구성되어있습니다. 플랫폼사업본부 플랫폼사업본부는 플랫폼/솔루션 기반 사업을 추진하는 조직입니다.기존 SI(시스템통합) 및 SoC 사업 등을 수행하는 스마트인프라부문, 융복합 보안서비스를 제공하는 융합보안부문, IT 신기술 기반의Healthcare사업을 추진하는 U-헬스부문 등 총 4개 사업부문과 이를 지원하기 위한 기획부서 등으로 구성되어 있습니다. 스마트시스템부문 스마트시스템부문은 팩토리, 리테일, 물류 전반에 걸쳐 IT신기술을 적용하여 운영효율화 및 자원최적화를 통해 고객사 Biz 경쟁력을 제고합니다. 또한 엔지니어링역량에 IT를 접목한 Total Engineering Service를 제공하는 자동화설비사업을 추진하고 있습니다. BigData사업부문 BigData사업부문은 빅데이터기술을 기반으로 고객사 Value Chain에서 수집되는 온/오프라인 데이터를 통합하고, AI기술을 활용하여분석한 결과를 제공하는 플랫폼을 구축 및 관리합니다. IoT부문 IoT부문은 사물인터넷(IoT) 기술을 기반으로, 5G, 모빌리티 등 IT신기술과의 융합을 통해 인텔리전트 빌딩, 신규네트워크, 스마트오피스, 스마트시티 등 다양한 사업영역으로 확장하고 있습니다. IDC부문 IDC부문은 데이터센터에 입주한 고객들의 IT자산을 안정적으로운영하기 위한 전문운영 조직과 클라우드, 유통, 금융, 서비스, 제조 분야 데이터센터 운영 및 구축 경험을 기반으로 영업과 수행을 진행하는 전문부서로 구성되어 있습니다. 융합보안부문 융합보안부문은 관리, 기술, 물리보안의 Total 융복합 보안 서비스를 제공하고 있습니다. 관리적 보안은 회사의 보안정책 및 제도 등을 의미하며, 기술적 보안은 보안 정책 및 제도를 실현하기 위한 System 이며,물리적 보안은 출입통제, 보안검색대 구축 및 운영 등을 의미합니다. IT신기술 도입 확대에 따라 Cloud 보안 등 신기술영역으로 확장해 나가고 있습니다. 스마트인프라부문 스마트인프라부문은 금융, 유통, 물류 등 고객사의 시스템 통합을 추진하며, LTE-R(Longt Rerm Evolution-Railway), AFC(Automatic Fare Collection) 사업을 기반으로 ITS(Intelligence Transportation System), BRT(Bus Road Transit) 등 SoC 교통인프라 관련 사업으로 그 영역을 확장해 가고 있습니다. 글로벌부문 글로벌부문은 해외 진출 고객사 IT인프라 및 시스템 지원뿐만 아니라 당사가 보유한 강점 역량인 스마트리테일, 스마트시티 등 다양한 분야의 해외 솔루션/플랫폼사업 추진을 총괄하고 있습니다. ※ 위의 판매조직은 '20. 3월 기준의 조직입니다. 다. 판매전략 (1) SM 사업부문 판매전략 SM의 경우 지난 20여년간 롯데그룹 내 유통, 식품, 화학, 서비스 등의 다양한 산업군의 IT시스템을 안정적으로 운영하고 있으며, 지속적인 시장 점유율을 확보하기 위해 5대 중점 전략을 수립ㆍ시행하고 있습니다. [SM 5대 중점 추진전략] 추진 과제 내 용 기대효과 IT인프라ㆍ운영 진단 그룹사 IT운영 진단 및 개선 지원 진단결과 개선 제안을 통한 매출 확보 성과지표 도입 SM서비스 수준 정의 (SLA 도입) 서비스 표준화 및 정량화 (매출 향상) 인프라 개선 전산장비 개선, 노후장비 점검 노후장비 유지보수 및 신규 장비 교체 영업인력 교육 강화 지역별ㆍ산업별 전문가 육성 Biz 선제안, 고객 니즈 발굴 강화 IT 리스크 통합대응 S/W 라이센스 등 지재권 사전점검 라이센스, 인증 관련분야 매출 확보 (2) SI 사업부문 판매전략SI사업의 경우 SM사업의 경험을 바탕으로 매출과 수익성 모두를 고려한 사업에 진출하고 있습니다. 특히 영업ㆍ제안 역량을 집중하여 SOC, 금융, 민간 기업의 SI사업과 ASP사업 그리고, 4차 산업혁명 중심사업인 빅데이터, 클라우드 컴퓨팅, IoT분야 등 사업에 진출하고 있습니다. 이를 위해 기존 SI사업과 신성장 분야의 사업계획 수립, 회사내의 정책지원 등 끊임없는 기술개발과 특화 솔루션을 확보하여 지속적으로 시장점유율을 확대해 나가고 있습니다. 6. 수주 현황에 관한 사항 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황 하기의 표는 연결실체가 당기말 현재 진행중인 주요 프로젝트 현황입니다. (단위 : 백만원) 프로젝트명 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 A사 IBS 구축 프로젝트 2019.07.03 2021.11.30 25,708 851 24,857 B사 물류BPO 플랫폼 구축 2019.03.14 2020.08.31 13,100 9,884 3,216 C사 데이터기반 디지털플랫폼 2019.04.17 2020.04.16 12,840 12,451 389 D사 글로벌 ERP 통합시스템 2019.02.18 2020.06.30 11,879 9,640 2,239 E사 BO시스템 구축 2019.07.08 2020.07.07 9,120 7,898 1,222 F사 Digital Transformation 컨설팅 프로젝트 2018.01.01 2020.12.31 9,801 9,177 624 G사 법인간 통합 IT시스템 2019.09.02 2020.06.30 7,275 6,964 311 H사 시스템 고도화 구축 2019.12.23 2020.09.30 6,570 1,629 4,941 I사 플랜트 IT 2단계 시스템 2019.09.02 2020.05.31 6,740 3,655 3,085 호치민 증권거래 인프라시스템 구축 2013.04.11 2021.12.31 13,270 2,255 11,015 J사 통합정보시스템유지보수 2018.06.29 2021.06.30 9,828 5,087 4,741 베트남 농협은행 AP유지보수 2017.01.06 2022.01.05 7,182 4,424 2,758 K사 경전철 설비 2019.07.03 2022.02.02 6,747 1,015 5,732 KT 차세대전산센터 구축운영 2019.03.04 2020.06.30 6,726 6,586 140 행정공제회 차세대 정보시스템 2018.11.28 2020.04.29 5,548 2,466 3,082 경부고속철도 1단계 LTE-R 2018.11.14 2020.12.31 5,287 4,114 1,173 합 계 157,624 88,096 69,525 ※ 영업상 일부 프로젝트의 구체적인 회사명칭은 생략하였습니다.※ 수주금액 50억원 이상 규모의 주요 프로젝트(연결기준)를 기재하였습니다. 7. 시장위험과 위험관리에 관한 사항(1) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 부채(A) 227,516,701 306,273,349 자본(B) 385,442,542 390,410,050 부채비율(A/B) 59.03% 78.45% (2) 금융위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 환위험 연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 자산 및 부채는 환위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화 하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 연결회사의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기 목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다. 2) 이자율위험 당분기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 항목은 없습니다. 3) 가격위험 당분기말 및 전기말 현재 가격위험에 노출된 항목은 없습니다. 4) 신용위험 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결회사는 매출채권및기타채권과 관련하여 지급보증증서, 예적금 등의 동산 및 부동산을 담보로 수취하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 연결회사의 매출에 대한 평균신용공여기간은 3~6개월입니다. 연결회사는 과거 경험상 채권 회수 불확실성을 판단하여 대손설정을 하고 있으며, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 노출정도 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. ② 매출채권및기타채권의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출 연결회사는 매출채권및기타채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권및기타채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별 손실충당금은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 정상채권 (6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 합 계 매출채권및기타채권 기대 손실률 0.21% 18.64% 100.00% 총 장부금액 88,989,159 42,097 1,902,512 90,933,768 손실충당금 185,208 7,845 1,902,512 2,095,565 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 정상채권 (6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 합 계 매출채권및기타채권 기대 손실률 0.21% 49.44% 96.23% 총 장부금액 119,150,137 470,228 1,534,576 121,154,941 손실충당금 249,854 232,461 1,476,785 1,959,100 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기초잔액 1,959,100 1,523,251 손상차손 인식(환입) 135,342 (11,325) 환율변동효과 1,123 분기말잔액 2,095,565 1,511,926 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 거래상대방은 과거 부도경험이 없는 고객 및 특수관계자로 구성되어 있습니다. ③ 기타금융자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 연체 및 손상여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 연체 및 손상되지 않은 금융자산 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 기타금융자산(유동) 66,730,997 - - 66,730,997 기타금융자산(비유동) 880,860 - - 880,860 합 계 67,611,857 - - 67,611,857 (단위: 천원) 구 분 제 3(전) 기말 연체 및 손상되지 않은 금융자산 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 기타금융자산(유동) 61,694,243 - - 61,694,243 기타금융자산(비유동) 2,020,279 - - 2,020,279 합 계 63,714,522 - - 63,714,522 당분기와 전분기 중 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 없습니다. ④ 계약자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출 당분기말과 전기말 현재 계약자산의 연체 및 손상여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 연체 및 손상되지 않은 계약자산 손상된 계약자산 합 계 계약자산(유동) 33,702,265 96,317 33,798,582 (단위: 천원) 구 분 제 3(전) 기말 연체 및 손상되지 않은 계약자산 손상된 계약자산 합 계 계약자산(유동) 26,194,030 121,701 26,315,731 당분기와 전분기 중 계약자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기초 손실충당금 121,701 - 손익으로 인식된 손실충당금의 증가 (25,384) - 분기말 손실충당금 96,317 - 5) 유동성위험 연결회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황에 관한 사항해당사항 없습니다. 9. 경영상의 주요계약 등에 관한 사항해당사항 없습니다. 10. 연구개발 활동 가. 연구개발 담당조직 당사는 4차 산업혁명, Digital Transformation, Business Transformation에 대응하기 위해 2015년부터 IT신기술 기반 연구활동을 확대하고 있으며, 이에 연구개발 인력을 적극적으로 늘리고 있습니다. 이를 통해 고객에게 선도적이고 가치 있는 IT서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. 연구개발 관련 부서와 주요 업무는 다음과 같습니다. 조직도.jpg 정보기술연구소 조직도 구 분 주요 업무 AI기술팀 ㆍAI, 빅데이터 등 원천기술 R 통한 플랫폼/서비스 개발 및 사업모델 구축 솔루션연구팀 ㆍDigital Transformation을 위한 공통 또는 산업군별 특화 솔루션 설계 및 개발 솔루션사업화팀 ㆍ시장 및 고객니즈를 고려한 핵심기술, 솔루션 확보 및 고도화 나. 연구개발 비용 (단위: 백만원) 구 분 2020년 1분기(제4기) 2019년 1분기(제3기) 2019년(제3기) 2018년(제2기) 원 재 료 - - 3,917 3,948 인 건 비 1,539 1,888 6,103 7,630 제 조 경 비 520 533 2,234 3,780 합 계 2,059 2,421 12,254 15,359 자 산 계 상 - - 3,917 3,948 비 용 계 상 2,059 2,421 8,337 11,411 연구개발비/매출액 비율 1.0% 1.3% 1.4% 1.9% 다. 연구개발 실적당사의 연구개발 조직은 IT서비스 산업내의 경쟁력 강화 및 고객의 IT 고도화를 위해 끊임없는 기술개발과 고도의 연구과제 등을 수행하였습니다. 솔루션 확보를 위해 그룹웨어(Moin), 전자결제(EDI), 금융솔루션 등을 개발하여 현재까지 꾸준히 시스템 업그레이드를 통해 그 우수성과 안정성을 고객에게 인정받고 있습니다. 또한 마케팅 활성화를 위해 독자적인 위치기반 서비스 플랫폼을 개발하였고, 빅데이터 기반 개인화 마케팅 확대를 위해 고객 행동 패턴 기반 개인 맞춤형 상품 추천서비스를 구축하였습니다.최근 3개년 연구과제들은 Business Transformation을 지원하기 위해 Digital Transformation 관련 신기술 기반 연구를 확대 하고 있으며, 10대 DT 핵심기술을 선정하여 이를 기반으로 다양한 IT 및 융합서비스를 연구개발하는 청사진을 가지고 있습니다. 최근 진행중인 연구개발 관련 사항은 다음과 같습니다. 연구 과제 연구개발 실적 PaaS 개발프레임워크 ㆍ클라우드 인프라에서 표준 개발환경을 적용할 수 있는 개발프레임워크 개발 블록체인 플랫폼 ㆍ블록체인을 기반으로 한 양자암호, 이력관리, 문서 공증 등 블록체인 서비스 제공 위치기반 플랫폼 ㆍ가상 비콘 및 센서를 통해 수집한 데이터를 마케팅, 건설 현장에 활용하는 위치기반 플랫폼 물류 통합 플랫폼 ㆍWMS,TMS,OMS 등 물류 코어 솔루션 개발 및 확보 봇 빌더 시스템 ㆍRPA 등 자동반복업무를 위한 봇을 생성하기 위한 시스템 구축 로봇/드론 통합 관제 플랫폼 ㆍ이기종 로봇/드론/AGV의 관제/자율주행/위험회피 관련 알고리즘 기술 및 운영 플랫폼 개발 음성 인식/자연어 처리 ㆍ딥러닝 기반 음성데이터 전처리/음성 인식/질의응답/문서리뷰 등 AI서비스 개발 이미지/영상 인식 ㆍ인공지능 기반 이미지/영상 인식 엔진 개발 및 산업별 서비스 적용 AI 채용 지원 시스템 ㆍ자기소개서를 기반으로 기업 핵심가치 및 직무/인적성 적합도 예측 시스템 11. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항 가. 지식재산권 기준일 : 2020년 03월 31일 (단위 : 건) 특허 실용신안 디자인 상표 등록 출원 등록 출원 등록 출원 등록 출원 29 18 - - 2 - 123 54 ※ 현대정보기술 합병으로 특허 9건, 상표 51건 권리 이전, 특허 5건 매입 나. 주요 특허 현황 No 명칭 등록일 내용 근거법 소요인력 1 개인정보 통제 및 관리 시스템 2017.09.14 개인정보 위수탁 업무를 전산화하고, 위수탁 계약에 의거하여 개인정보를 관리하는 개인정보 통제 및 관리 시스템 특허법 발명자 3인 2 온오프라인 통합 리마케팅 시스템 2018.05.11 온라인 및 오프라인 쇼핑 공간에서의 사용자의 행위 이력을 통합 분석하여리마케팅을 위한 정보를 생성하는 온오프라인 통합 리마케팅 시스템 특허법 발명자 2인 3 온오프라인 통합 리마케팅 시스템 2019.07.23 온라인 및 오프라인 쇼핑 공간에서의 사용자의 행위 이력을 통합 분석하여리마케팅을 위한 정보를 생성하고 제공하는 방법 및 시스템 특허법 발명자 2인 4 다수의 이기종 로봇을 통합 관제하는 시스템 및 방법 2020.01.13 다수의 이기종 로봇을 API 통신 및 클라우드를 이용하여 로봇의 정보수집, 수집된 정보의 분석, 분석 결과에 응답하는 방법으로 통합 관제 서비스를 제공하는 시스템 특허법 발명자 1인 ※ 2, 3번은 분할출원된 특허 내용입니다. 다. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등 ① 대기/수질오염물질 관리 대기오염물질을 체계적으로 관리하기 위해 상시 환경감시 활동을 수행하고 있습니다. '20년 대기환경보전법 강화에 따라 대기배출시설물에 대한 방지시설(저녹스버너) 설치 및 운영 준비 중에 있습니다. 방지시설 설치 후 연 2회 자가측정, 방지시설 운영일지 작성 등 지속적인 대기배출시설물 운영 관리를 진행할 예정입니다. ② 토양오염물질 관리 토양환경보전법에 따라 오염물질의 확산을 방지하기 위한 방지시설을 설치하고 주기적으로 점검하는 등 저장물질의 누출로 인한 토양오염의 예방 활동에 주력하고 있습니다. ③ 유해화학물질 관리 유해화학물질 유출을 방지하고 안전한 취급을 위해 노력하고 있으며, 유해화학물질이 유출되지 않도록 관리하고 있습니다 . ④ 폐기물 관리 사업장 별 발생되는 폐기물은 적법한 절차에 의해 처리 및 관리하고 있습니다. ⑤ 기후변화 대응 정부 기후변화 정책에 따라 롯데 환경에너지 통합시스템을 통해 온실가스 배출원, 배출량, 배출권 관리를 실시하고 있습니다. 또한 국가 온실가스 감축계획을 준수하도록 에너지 절감 및 온실가스 감축 중/장기 계획을 수립 및 운영하고 있습니다. 서울 금천구 가산동에 위치한 UBiT 센터는 최첨단 그린 데이터센터로서 외기시스템 및 컨테인먼트 시설을 통한 집중 쿨링, LED 조명 설치, 에너지 효율개선을 위한 고효율콘덴서 적용 등의 에너지 절감을 추진하여, 2012년 6월 국내 데이터센터 최초로 '16회 올해의 에너지 위너상'에서 그린데이터센터 에너지 절약상 및 에너지관리공단 이사장상을 수상하였고, 2014년에는 에너지경영시스템 표준(ISO50001) 인증을 취득하여 현재까지 인증을 유지하고 있습니다. 2019년 6월에는 환경부의 환경정보공개제도 관련 당사 임직원의 적극적인 참여로 환경부 포상을 수상하는 등 적극적인 환경분야 활동을 전개하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 재무정보(연결)* 롯데정보통신 주식회사와 그종속회사 본 보고서 작성기준일에 해당하는 제4기 1분기 및 비교 표시된 제3기, 제2기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성하였습니다. 제4기 1분기, 제3기, 제2기 요약연결재무정보는 외부감사인의 감사 또는 검토 를 받은 재무제표입니다. (단위 : 백만원) 구분 제 4기 1분기 (2020년 3월말) 제 3기(2019년 12월말) 제 2기(2018년 12월말) 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS [유동자산] 292,213 381,848 404,415 ㆍ당좌자산 281,343 374,953 392,082 ㆍ재고자산 10,870 6,895 12,333 [비유동자산] 320,747 314,835 299,475 ㆍ투자자산 55,519 58,033 54,967 ㆍ유형자산 237,059 228,252 217,389 ㆍ무형자산 28,169 28,550 27,119 자산총계 612,960 696,683 703,890 [유동부채] 211,426 292,589 310,829 [비유동부채] 16,091 13,684 26,565 부채총계 227,517 306,273 337,394 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 385,443 390,410 348,843 [자본금] 76,982 76,982 71,430 [자본잉여금] 312,245 312,245 273,361 [자본조정] (66,790) (66,790) (25,783) [기타자본구성요소] 214 272 353 [이익잉여금] 62,791 67,701 29,483 비지배지분 - - 17,653 자본총계 385,443 390,410 366,496 2020.01.01 ~ 2020.03.31 2019.01.01 ~ 2019.12.31 2018.01.01 ~ 2018.12.31 매출액 197,526 845,659 811,730 영업이익 6,001 41,114 38,978 연결당기순이익 4,906 53,000 23,370 당기순이익(손실)의 귀속 4,906 53,000 23,370 지배기업의 소유주 4,906 54,590 26,317 비지배지분 - (1,590) (2,947) 총포괄손익 5,636 45,957 22,826 지배기업의 소유주 5,636 47,415 25,974 비지배지분 - (1,458) (3,148) 기본주당순이익(단위: 원) 324 3,720 2,205 희석주당순이익(단위: 원) 324 3,720 2,205 연결에 포함된 회사 수 5개 6개 7개 나. 요약 재무정보(별도) *롯데정보통신 주식회사 본 보고서 작성기준일에 해당하는 제4기 1분기 및 비교 표시된 제3기, 제2기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성하였습니다. 제4기 1분기, 제3기, 제2기 요약재무정보는 외부감 사인의 감사 또는 검토 를 받은 재무제표입니다. (단위 : 백만원) 구분 제 4기 1분기 (2020년 03월말) 제 3기 (2019년 12월말) 제 2기(2018년 12월말) 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS [유동자산] 285,989 374,468 358,992 ㆍ당좌자산 276,659 368,267 347,838 ㆍ재고자산 9,330 6,201 11,154 [비유동자산] 323,480 317,731 240,467 ㆍ투자자산 59,072 61,899 99,529 ㆍ유형자산 236,408 227,475 117,948 ㆍ무형자산 28,000 28,357 22,990 자산총계 609,469 692,199 599,459 [유동부채] 209,16 6 289,769 217,196 [비유동부채] 15,961 13,511 3,132 부채총계 225,12 7 303,280 220,328 [자본금] 76,982 76,982 71,430 [자본잉여금] 312,245 312,245 273,361 [자본조정] (55,709) (55,709) - [기타자본구성요소] 756 756 - [이익잉여금] 50,068 54,645 34,340 자본총계 384,342 388,919 379,131 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2020.01.01 ~ 2020.03.31 2019.01.01 ~ 2019.12.31 2018.01.01 ~ 2018.12.31 매출액 195,046 772,283 691,242 영업이익 6,326 43,051 40,786 당기순이익 5,251 36,888 31,421 총포괄이익 6,013 29,528 31,359 기본주당순이익(단위: 원) 347 2,514 2,632 희석주당순이익(단위: 원) 347 2,514 2,632 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020년 1분기보고서_1_01262032_롯데정보통신(주)_v2.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 4 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 3 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 4 기 1분기말 제 3 기말 자산 유동자산 292,212,545,115 381,847,954,853 현금및현금성자산 73,892,716,830 149,660,479,426 유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 6,000,000,000 6,000,000,000 매출채권 및 기타유동채권 88,838,202,722 119,195,840,811 유동계약자산 33,702,264,500 26,194,030,088 재고자산 10,869,594,943 6,894,737,788 기타유동금융자산 66,730,997,184 61,694,242,840 기타유동자산 12,170,221,758 12,208,623,900 당기법인세자산 8,547,178 0 비유동자산 320,746,697,345 314,835,445,009 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 8,274,924,249 7,543,432,761 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,231,177,521 1,231,177,504 유형자산 237,058,798,654 228,251,637,120 투자부동산 28,892,304,230 29,077,782,270 무형자산 28,169,435,764 28,549,663,492 기타비유동금융자산 880,859,947 2,020,278,604 기타비유동자산 134,164,869 141,109,339 이연법인세자산 16,105,032,111 18,020,363,919 자산총계 612,959,242,460 696,683,399,862 부채 유동부채 211,425,938,244 292,589,724,381 매입채무 및 기타유동채무 163,812,371,229 238,421,337,505 유동계약부채 17,641,503,264 14,040,665,874 유동리스부채 3,246,629,226 3,264,961,888 당기법인세부채 856,767,013 1,101,459,255 기타유동금융부채 8,934,420,098 13,560,628,588 기타유동부채 11,136,275,062 11,588,257,998 유동충당부채 5,797,972,352 10,612,413,273 비유동부채 16,090,762,467 13,683,625,010 비유동리스부채 2,396,893,499 2,804,619,658 퇴직급여부채 12,342,528,968 9,527,665,352 비유동충당부채 21,340,000 21,340,000 기타비유동금융부채 1,330,000,000 1,330,000,000 부채총계 227,516,700,711 306,273,349,391 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 385,442,541,749 390,410,050,471 자본금 76,981,655,000 76,981,655,000 자본잉여금 312,244,969,012 312,244,969,012 기타자본조정 (66,789,237,916) (66,789,237,916) 기타자본구성요소 62,790,899,639 272,038,599 이익잉여금(결손금) 214,256,014 67,700,625,776 비지배지분 0 0 자본총계 385,442,541,749 390,410,050,471 자본과부채총계 612,959,242,460 696,683,399,862 연결 포괄손익계산서 제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 4 기 1분기 제 3 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 197,525,615,056 197,525,615,056 186,480,489,108 186,480,489,108 매출원가 183,872,689,423 183,872,689,423 173,038,620,787 173,038,620,787 매출총이익 13,652,925,633 13,652,925,633 13,441,868,321 13,441,868,321 판매비와관리비 7,542,082,222 7,542,082,222 7,810,750,735 7,810,750,735 대손상각비(대손충당금환입) 109,957,617 109,957,617 (11,325,485) (11,325,485) 영업이익(손실) 6,000,885,794 6,000,885,794 5,642,443,071 5,642,443,071 기타이익 360,834,600 360,834,600 245,506,729 245,506,729 기타손실 157,634,883 157,634,883 484,961,978 484,961,978 금융수익 742,328,167 742,328,167 1,038,031,873 1,038,031,873 금융원가 256,856,730 256,856,730 628,963,782 628,963,782 법인세비용차감전순이익(손실) 6,689,556,948 6,689,556,948 5,812,055,913 5,812,055,913 법인세비용 1,783,270,659 1,783,270,659 2,483,859,605 2,483,859,605 당기순이익(손실) 4,906,286,289 4,906,286,289 3,328,196,308 3,328,196,308 기타포괄손익 729,750,880 729,750,880 481,933,556 481,933,556 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 774,544,474 774,544,474 449,565,256 449,565,256 확정급여제도의 재측정손익 1,017,801,790 1,017,801,790 585,658,635 585,658,635 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 (52,700) (52,700) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 (243,257,316) (243,257,316) (136,040,679) (136,040,679) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익) (44,793,594) (44,793,594) 32,368,300 32,368,300 매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익) 해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익) (44,793,594) (44,793,594) 32,368,300 32,368,300 당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세 0 0 총포괄손익 5,636,037,169 5,636,037,169 3,810,129,864 3,810,129,864 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 4,906,286,289 4,906,286,289 4,891,728,489 4,891,728,489 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 0 0 (1,563,532,181) (1,563,532,181) 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 5,636,037,169 5,636,037,169 5,293,333,717 5,293,333,717 총 포괄손익, 비지배지분 0 0 (1,483,203,853) (1,483,203,853) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 324 324 342 342 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 324 324 342 342 연결 자본변동표 제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 71,430,000,000 273,360,748,955 (25,783,422,774) 29,483,180,399 352,563,795 348,843,070,375 17,652,583,453 366,495,653,828 회계정책변경에 따른 증가(감소) 수정 후 재작성된 금액 71,430,000,000 273,360,748,955 (25,783,422,774) 29,483,180,399 352,563,795 348,843,070,375 17,652,583,453 366,495,653,828 당기순이익(손실) 4,891,728,489 4,891,728,489 (1,563,532,181) 3,328,196,308 기타포괄손익 368,290,747 33,314,481 401,605,228 80,328,328 481,933,556 지분의 발행 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 사업결합 배당금지급 (9,285,900,000) (9,285,900,000) (9,285,900,000) 자기주식 거래로 인한 증감 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 71,430,000,000 273,360,748,955 (25,783,422,774) 25,457,299,635 385,878,276 344,850,504,092 16,169,379,600 361,019,883,692 2019.03.31 (기말자본) 2020.01.01 (기초자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (66,789,237,916) 67,700,625,776 272,038,599 390,410,050,471 0 390,410,050,471 회계정책변경에 따른 증가(감소) 수정 후 재작성된 금액 당기순이익(손실) 4,906,286,289 4,906,286,289 기타포괄손익 774,544,474 (44,793,594) 729,750,880 지분의 발행 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 (12,988,991) 사업결합 배당금지급 (10,590,556,900) (10,590,556,900) 자기주식 거래로 인한 증감 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 2020.03.31 (기말자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (66,789,237,916) 62,790,899,639 214,256,014 369,273,162,149 16,169,379,600 385,442,541,749 연결 현금흐름표 제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 4 기 1분기 제 3 기 1분기 영업활동현금흐름 (59,217,142,112) (2,808,480,442) 당기순이익(손실) 4,906,286,289 3,328,196,308 당기순이익조정을 위한 가감 14,811,073,937 15,909,922,638 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (78,569,325,269) (21,851,127,000) 법인세납부(환급) (365,177,069) (195,472,388) 투자활동현금흐름 (15,597,365,711) 26,067,267,534 단기금융상품의 순증감 (3,691,419,467) 40,000,000,000 장기대여금및수취채권의 처분 2,400,000 0 임차보증금의 증가 (45,600,000) 0 임차보증금의 감소 75,313,800 0 당기손익공정가치측정금융자산의 취득 (900,000,000) (900,000,000) 유형자산의 취득 (9,237,128,553) (13,150,095,527) 유형자산의 처분 18,038,000 1,373,542 무형자산의 취득 (2,125,531,426) (946,290,341) 무형자산의 처분 0 11,458 이자수취 306,561,935 1,062,268,402 재무활동현금흐름 (1,166,311,520) 3,197,709,782 단기차입금의 증가 0 14,890,498,799 단기차입금의 상환 0 (9,900,000,000) 금융리스부채의 지급 (1,120,372,133) (1,145,696,757) 장기차입금의 상환 0 (17,159,152) 이자지급 (45,939,387) (629,933,108) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (75,980,819,343) 26,456,496,874 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 213,056,747 154,776,566 현금및현금성자산의순증가(감소) (75,767,762,596) 26,611,273,440 기초현금및현금성자산 149,660,479,426 163,197,651,310 기말현금및현금성자산 73,892,716,830 189,808,924,750 3. 연결재무제표 주석 제 4(당) 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 제 3(전) 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지 롯데정보통신 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항롯데정보통신 주식회사(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업 의 개 요 지배기업은 2017년 11월 1일을 분할기일로 하여 롯데아이티테크 주식회사로부터 물적분할되어 설립되었습니다. 지배기업은 전산용역(SM: System Management) 및 컴퓨터와 컴퓨터 주변기기의 도소매ㆍ소프트웨어 개발(SI: System Integration)을 주목적사업으로 하고 있으며, 당분기말 현재 서울특별시 금천구에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 2018년 7월 27일에 유가증권시장에 상장되었습니다. 지배기업은 2019년 4월 10일 이사회 결의에 따라 2019년 7월 1일을 합병기일로 종속기업인 현대정보기술㈜를 흡수합병하였습니다. 지배기업의 당분기말 현재 주주내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 롯데지주㈜ 10,000,000 64.95 우리사주조합 552,456 3.59 자기주식 266,964 1.73 기타 4,576,911 29.73 합 계 15,396,331 100.00 (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 1) 당분기 말 종속기업명 소재지 업 종 결산월 투자지분비율(%) 지배기업 종속기업 합 계 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 베트남 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100 - 100 PT. Lotte Data Communication Indonesia 인도네시아 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100 - 100 Hyundai Information Technology Vietnam Limited(*1) 베트남 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100 - 100 Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 베트남 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100 - 100 Lotte Data Communication R Center India LLP 인도 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100 - 100 (*1) 종속기업 Hyundai Information Technology Vietnam Limited는 청산 진행중에 있습니다. 2) 전기말 종속기업명 소재지 업 종 결산월 투자지분비율(%) 지배기업 종속기업 합 계 낙천신식기술북경유한공사(*1) 중국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100 - 100 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 베트남 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100 - 100 PT. Lotte Data Communication Indonesia 인도네시아 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100 - 100 Hyundai Information Technology Vietnam Limited 베트남 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100 - 100 Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 베트남 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100 - 100 Lotte Data Communication R Center India LLP 인도 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100 - 100 (*1) 종속기업 낙천신식기술북경유한공사는 2020년 1월 31일자로 청산되었습니다. (3) 내부거래 제거 전 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위: 천원) 종속기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 4,668,119 787,005 3,274,689 917,417 PT. Lotte Data Communication Indonesia 1,168,029 57,873 424,628 26,663 Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 642,467 2,044 1,049,110 - Hyundai Information Technology Vietnam Limited 4,189 - - - Lotte Data Communication R Center India LLP 678,650 295,710 106,025 102,931 2) 전기말 (단위: 천원) 종속기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 낙천신식기술북경유한공사 189,775 - - - Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 4,857,536 927,683 3,263,409 1,051,277 PT. Lotte Data Communication Indonesia 1,540,411 63,993 706,079 39,932 Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 653,261 3,649 967,086 - Hyundai Information Technology Vietnam Limited 4,051 - - - Lotte Data Communication R Center India LLP 787,993 301,476 98,671 126,326 (4) 내부거래 제거 전 당분기와 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 종속기업명 매출액 영업손익 분기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 낙천신식기술북경유한공사 - - (3,663) 2,981 (682) Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 2,174,215 (222,265) (255,520) 48,006 (207,514) PT. Lotte Data Communication Indonesia 771,402 (12,650) (10,412) (73,370) (83,782) Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 223,551 (88,424) (83,229) (11,195) (94,424) Hyundai Inforoation Technology Vietnao Lioited - - - 138 138 Lotte Data Communication R Center India LLP - (97,130) (99,576) 507 (99,069) 2) 전분기 (단위: 천원) 종속기업명 매출액 영업손익 분기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 현대정보기술㈜와 그 종속기업 30,284,376 (2,884,536) (3,874,682) 199,213 (3,675,469) 낙천신식기술북경유한공사와 그 종속기업 161,845 (220,683) (328,185) (12,070) (340,255) Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 1,705,308 (146,522) (173,809) 18,040 (155,769) PT. Lotte Data Communication Indonesia 816,969 42,903 44,644 27,965 72,609 (5) 연결대상범위의 변동당분기 중 연결재무제표에 제외된 종속기업은 아래와 같습니다. 회사명 사 유 낙천신식기술북경유한공사 청산 (6) 당분기와 전분기 중 연결회사에 포함된 종속기업 중 비지배지분은 다음과 같습니다. 1) 당분기 중 연결회사에 포함된 종속기업 중 비지배지분은 없습니다. 2) 전분기 중 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 전분기 손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 전분기 순손익 및 누적 비지배지분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 비지배지분율(%) 기초 비지배지분 비지배지분에배분된 분기순손익 기타 전분기말 비지배지분 현대정보기술㈜와 그 종속기업 40.32 17,652,583 (1,563,532) 80,328 16,169,379 (7) 당분기와 전분기 중 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.1) 당분기 중 연결회사에 포함된 종속기업 중 비지배지분은 없습니다. 2) 전분기 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 전분기 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산 순증감 기초 현금및현금성자산 환율변동 효과 전분기말 현금및현금성자산 현대정보기술㈜와 그 종속기업 2,411,448 (12,271,705) 3,443,495 (6,416,762) 8,249,888 30,649 1,863,775 2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준 동 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는 데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시(개정)동 개정사항은 이자율지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서에서 '개념체계' 에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타요인에 근거합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은, 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 매출채권및기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 89,424,498 - 115,477,734 - 미수금 1,509,270 - 5,677,207 - 소 계 90,933,768 - 121,154,941 - 손실충당금 (2,095,565) - (1,959,100) - 합 계 88,838,203 - 119,195,841 - 5. 사용이 제한된 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 모바일상품권사업 관련 예금 등은 각각 69,394,951천원(현금및현금성자산: 13,394,951천원, 기타금융자산: 50,000,000천원, 당기손익-공정가치금융자산 6,000,000천원)과 128,487,724천원(현금및현금성자산: 72,487,724천원, 기타금융자산: 50,000,000천원, 당기손익-공정가치금융자산 6,000,000천원)이며, 해당 사업목적으로만 사용할 수 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 엔지니어링공제조합 출자금 734좌(당분기말 장부금액: 502,907천원, 전기말 장부금액: 474,422천원)는 엔지니어링공제조합의 지급보증 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 또한 계약, 입찰이행 및 하자이행보증과 관련하여 소프트웨어공제조합 출자금 4,941좌(당분기말 장부금액: 3,495,599천원, 전기말 장부금액: 3,694,643천원)가 담보ㆍ보증으로 제공되어 있습니다.(주석 29 참고) 전기공사공제조합 출자금 300좌(당분기말 장부금액: 99,711천원, 전기말 장부금액: 98,865천원), 기계설비건설공제조합 출자금 54좌(당분기말 장부금액: 53,335천원, 전기말 장부금액: 52,439천원),정보통신공제조합 당분기말 출자금 38좌, 전기말 출자금 38좌(당분기말 장부금액: 15,499천원, 전기말 장부금액 15,192천원)도 지급보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 6. 금융상품의 구분 및 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산범주 내 역 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가측정금융자산 유동자산 현금및현금성자산 (*1) 73,892,717 73,892,717 149,660,479 149,660,479 매출채권및기타채권(*1) 88,838,203 88,838,203 119,195,841 119,195,841 기타금융자산(*1) 66,730,997 66,730,997 61,694,243 61,694,243 비유동자산 기타금융자산(*1) 880,860 880,860 2,020,279 2,020,279 소 계 230,342,777 230,342,777 332,570,842 332,570,842 당기손익-공정가치측정금융자산 유동자산 상생협력펀드(*1) 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 비유동자산 출자금 등 8,274,924 8,274,924 7,543,433 7,543,433 소 계 14,274,924 14,274,924 13,543,433 13,543,433 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권(*2) 1,231,178 1,231,178 1,231,178 1,231,178 소 계 1,231,178 1,231,178 1,231,178 1,231,178 금융자산 합계 245,848,879 245,848,879 347,345,453 347,345,453 (*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다. (*2) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분증권에 대하여 최근 외부평가기관의 평가 등을 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 금융상품 64,006,627 - 60,313,684 - 미수수익 526,373 - 296,090 - 보증금 2,197,997 858,055 1,084,469 1,998,914 대여금 - 22,805 - 21,365 합 계 66,730,997 880,860 61,694,243 2,020,279 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 목 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 상생협력펀드 6,000,000 - 6,000,000 - 출자금 롯데스타트업펀드1호 - 2,911,106 - 2,011,106 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 - 1,196,766 - 1,196,766 소프트웨어공제조합 - 3,495,599 - 3,694,643 엔지니어링공제조합 - 502,907 - 474,422 기타 - 168,546 - 166,496 소 계 - 8,274,924 - 7,543,433 합 계 6,000,000 8,274,924 6,000,000 7,543,433 (4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 목 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 시장성 없는 지분증권 ㈜이씨뱅크 1,050,249 1,050,249 ㈜에스지아이코리아 180,929 180,929 합 계 1,231,178 1,231,178 (5) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융부채범주 계정명 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가측정금융부채(*) 유동부채 매입채무및기타채무 163,812,371 163,812,371 238,421,338 238,421,338 리스부채 3,246,629 3,246,629 3,264,962 3,264,962 기타금융부채 8,934,420 8,934,420 13,560,628 13,560,628 소 계 175,993,420 175,993,420 255,246,928 255,246,928 비유동부채 리스부채 2,396,893 2,396,893 2,804,620 2,804,620 기타금융부채 1,330,000 1,330,000 1,330,000 1,330,000 소 계 3,726,893 3,726,893 4,134,620 4,134,620 금융부채 합계 179,720,313 179,720,313 259,381,548 259,381,548 (*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다. ( 6) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급비용 8,826,046 - 13,441,154 - 예수보증금 108,374 1,330,000 119,474 1,330,000 합 계 8,934,420 1,330,000 13,560,628 1,330,000 (7) 공정가치의 측정당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 (*) - - 8,274,924 8,274,924 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,231,178 1,231,178 합 계 - - 9,506,102 9,506,102 (*) 당분기 중 (-) 168,509천원의 순평가손익을 인식하였습니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 (*1) - - 7,543,433 7,543,433 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (*2) - - 1,231,178 1,231,178 합 계 - - 8,774,611 8,774,611 (*1) 전기 중 260,296천원의 순평가손익을 인식하였습니다. (*2) 전기 중 (-) 254,907천원의 순평가손익을 인식하였습니다. 7. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 9,778,610 - 9,246,191 - 선급비용 2,365,571 134,165 2,955,469 141,109 부가세대급금 26,041 - 6,964 - 합 계 12,170,222 134,165 12,208,624 141,109 8. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 상품 10,881,263 6,898,813 평가손실충당금 (11,668) (4,075) 합 계 10,869,595 6,894,738 (2) 당분기 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산평가손실 7,592천원(전분기 2,349천원)이 포함되어 있습니다 9. 관계기업투자당분기말과 전기말 현재 관계기업투자에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 법인명 소재지 주요 영업활동 당분기말 및 전기말 지분율(%) 장부금액 관계기업투자(*1) HIT USA Co., Ltd. 미국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 40 - 중국현대신식기술유한공사 중국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 30 - (*1) 관계기업인 HIT USA Co.,Ltd 및 중국현대신식기술 유한공사는 2019년 7월 1일자 종속기업 현대정보기술㈜와의 합병으로 취득하였으며, 당분기말 현재 영업활동중단으로 재무정보는 기재생략하였습니다. 10. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 99,179,499 - 99,179,499 99,179,499 - 99,179,499 건물 96,077,008 (42,079,796) 53,997,212 96,077,008 (41,543,957) 54,533,051 구축물 5,012,290 (4,290,821) 721,469 5,012,290 (4,276,895) 735,395 기계장치 173,114,581 (125,409,878) 47,704,703 175,286,468 (128,440,282) 46,846,186 차량운반구 56,851 (18,512) 38,339 60,635 (17,589) 43,046 기타의유형자산 29,291,543 (19,847,923) 9,443,620 30,574,740 (20,448,802) 10,125,938 사용권자산 11,302,996 (6,287,125) 5,015,871 12,298,042 (5,688,631) 6,609,411 건설중인자산 20,958,086 - 20,958,086 10,179,111 - 10,179,111 합 계 434,992,854 (197,934,055) 237,058,799 428,667,793 (200,416,156) 228,251,637 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 과 목 기초 취득 상각 처분 기타(*) 당분기말 토지 99,179,499 - - - - 99,179,499 건물 54,533,051 - (535,839) - - 53,997,212 구축물 735,395 - (13,926) - - 721,469 기계장치 46,846,186 - (4,330,847) (168) 5,189,532 47,704,703 차량운반구 43,046 - (2,434) - (2,273) 38,339 기타의유형자산 10,125,938 136,117 (1,208,017) (2,892) 392,474 9,443,620 사용권자산 6,609,411 909,381 (953,442) (216,210) (1,333,269) 5,015,871 건설중인자산 10,179,111 15,015,027 - - (4,236,052) 20,958,086 합 계 228,251,637 16,060,525 (7,044,505) (219,270) 10,412 237,058,799 2) 전분기 (단위:천원) 과 목 기초 회계정책 변경효과 취득 상각 처분 기타(*) 전분기말 토지 92,531,348 - - - - - 92,531,348 건물 55,792,986 - 3,745 (485,365) - (17,056) 55,294,310 구축물 792,796 - - (15,621) - - 777,175 기계장치 50,062,597 - 4,378,994 (4,832,196) (385,865) 2,067,087 51,290,617 차량운반구 26,622 - - (1,132) - 1,069 26,559 기타의유형자산 11,571,416 - 1,044,030 (1,143,593) (25,498) 218,273 11,664,628 사용권자산 4,963,257 3,444,426 1,418,867 (696,501) - 1,676 9,131,725 건설중인자산 1,648,333 - 2,215,105 - - (2,268,632) 1,594,806 합 계 217,389,355 3,444,426 9,060,741 (7,174,408) (411,363) 2,417 222,311,168 (*) 기타는 계정간 대체와 환율변동효과로 구성되어 있습니다. (3) 연결회사는 당분기말 현재 아래의 유형자산을 취득 중에 있습니다. (단위:천원) 구분 투자기간 총 투자예정금액 당분기말까지 투자금액 당분기 투자금액 IDC 신규시설 구축 추진 2018년 ~ 2021년 103,309,941 10,446,061 3,819,624 (4) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 건물 7,497,225 (3,323,822) 4,173,403 7,343,757 (2,792,765) 4,550,992 기계장치 2,460,556 (2,443,270) 17,286 3,945,556 (2,476,103) 1,469,453 차량운반구 1,345,215 (520,033) 825,182 1,008,729 (419,763) 588,966 합 계 11,302,996 (6,287,125) 5,015,871 12,298,042 (5,688,631) 6,609,411 (5) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 과 목 기초 취득 등 상각 처분 기타 당분기말 건물 4,550,992 542,728 (707,065) (216,210) 2,958 4,173,403 기계장치 1,469,453 - (115,667) - (1,336,500) 17,286 차량운반구 588,966 366,653 (130,710) - 273 825,182 합 계 6,609,411 909,381 (953,442) (216,210) (1,333,269) 5,015,871 2) 전분기 (단위: 천원) 과 목 기초 회계정책변경효과 취득 등 상각 처분 기타 전분기말 건물 15,127 2,772,340 1,143,088 (385,760) - - 3,544,795 기계장치 4,912,020 16,513 - (215,868) - - 4,712,665 차량운반구 - 647,482 275,779 (92,709) - 1,676 832,228 기타의 유형자산 36,110 8,091 - (2,164) - - 42,037 합 계 4,963,257 3,444,426 1,418,867 (696,501) - 1,676 9,131,725 연결회사는 사무실, IT 장비 및 차량운반구 등을 포함한 다양한 자산을 리스하고 있습니다. 평균 리스기간은 3년 ~ 5년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 연결회사가 리스하고 있는 자산 중 일부 자산은 리스기간 종료 후 해당 자산의 소유권이 연결회사사로 무상 이전됩니다. (6) 당 분기와 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 사용권자산 감가상각비 953,442 696,501 리스부채 이자비용 45,531 36,236 단기리스 관련 비용 22,157 94,265 소액자산리스 관련 비용 65,543 2,918 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 - 167,282 리스로 인한 총 현금유출액은 1,253,603 천원입니다. 11. 투자부동산 ( 1 ) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 21,053,727 - 21,053,727 21,053,727 - 21,053,727 건물 12,740,916 (6,534,986) 6,205,930 12,740,916 (6,467,058) 6,273,858 구축물 5,227,299 (3,594,652) 1,632,647 5,227,299 (3,477,102) 1,750,197 합 계 39,021,942 (10,129,638) 28,892,304 39,021,942 (9,944,160) 29,077,782 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 과목 기초 상각 당분기말 토지 21,053,727 - 21,053,727 건물 6,273,858 (67,928) 6,205,930 구축물 1,750,197 (117,550) 1,632,647 합 계 29,077,782 (185,478) 28,892,304 2) 전분기 (단위: 천원) 과목 기초 상각 처분 기타(*) 전분기말 토지 27,776,678 - - - 27,776,678 건물 7,523,162 (134,017) (41,585) 16,442 7,364,002 구축물 2,236,815 (143,304) - 9,335 2,102,846 합 계 37,536,655 (277,321) (41,585) 25,777 37,243,526 (*) 기타는 계정간 대체로 구성되어 있습니다 (4) 연결회사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산입니다. (5) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 임차권자인 ㈜한국씨티은행은 본건 건물의 일부에 대해 임차권(277,185천원)을 설정하고 있습니다. 당분기말 현재 투자부동산의 전세권자인 현대모비스㈜은 본건 건물의 일부에 대해 전세권(1,330,000천원)을설정하고 있습니다. 12. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상누계액 장부금액 회원권 4,302,787 - (255,610) 4,047,177 4,302,787 - (255,610) 4,047,177 영업권 4,324,416 (1,248,333) (1,771,667) 1,304,416 4,324,416 (1,248,333) (1,771,667) 1,304,416 기타의무형자산 61,705,236 (38,882,443) (4,950) 22,817,843 60,214,095 (37,011,076) (4,950) 23,198,070 합 계 70,332,439 (40,130,776) (2,032,227) 28,169,436 68,841,298 (38,259,409) (2,032,227) 28,549,663 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 과 목 기초 취득 상각 처분 기타(*) 당분기말 회원권 4,047,177 - - - - 4,047,177 영업권 1,304,416 - - - - 1,304,416 기타의무형자산 23,198,070 1,491,443 (1,877,777) (1) 6,108 22,817,843 합 계 28,549,663 1,491,443 (1,877,777) (1) 6,108 28,169,436 2) 전분기 (단위: 천원) 과 목 기초 취득 상각 처분 기타(*) 전분기말 회원권 4,249,177 - - - - 4,249,177 영업권 1,304,416 - - - - 1,304,416 기타의무형자산 21,565,558 966,592 (1,830,942) (59) 4,739 20,705,888 합 계 27,119,151 966,592 (1,830,942) (59) 4,739 26,259,481 (*) 기타는 계정간 대체로 구성되어 있습니다. 13. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 매입채무 91,009,289 110,468,225 미지급금 72,803,082 127,953,113 합 계 163,812,371 238,421,338 14. 리스부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 3,246,629 2,396,893 3,264,962 2,804,620 (2) 연결회사는 롯데캐피탈㈜ 및 한국아이비엠으로부터 기계장치 등을 금융리스계약에 의해 취득하였습니다. 금융리스자산에 대한 법적 소유권은 금융리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있으나, 리스기간 종료 후 해당자산의 소유권은 연결실체로 무상 이전됩니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 6개월 이내 1,780,473 1,796,662 6개월 초과 1년 이내 1,591,620 1,607,498 1년 초과 2년 이내 1,359,163 1,648,806 2년 초과 5년 이내 820,346 987,011 5년 초과 350,063 405,205 소 계 5,901,665 6,445,182 차감: 현재가치 조정금액 (258,143) (375,600) 합 계 5,643,522 6,069,582 15. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 선수수익 101,858 88,637 예수금 976,466 1,916,062 부가세예수금 5,132,670 6,908,938 선수금 4,925,281 2,674,621 합 계 11,136,275 11,588,258 16. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 하자보수충당부채 305,468 - 394,641 - 상여충당부채 1,197,218 - 6,724,539 - 기타충당부채 4,295,286 21,340 3,493,233 21,340 합 계 5,797,972 21,340 10,612,413 21,340 (2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가액 감소액 당분기말 하자보수충당부채 394,641 - (89,173) 305,468 상여충당부채 6,724,539 3,730,561 (9,257,882) 1,197,218 기타충당부채 3,514,573 1,417,103 (615,050) 4,316,626 합계 10,633,753 5,147,664 (9,962,105) 5,819,312 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기초 증가액 감소액 전분기말 하자보수충당부채 405,956 663,208 (99,072) 970,092 상여충당부채 6,166,778 4,093,129 (8,667,127) 1,592,780 기타충당부채 376,612 41,119 (137,143) 280,588 합계 6,949,346 4,797,456 (8,903,342) 2,843,460 17. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 확정급여부채의 현재가치 121,424,537 119,940,095 사외적립자산의 공정가치 (113,694,199) (114,946,121) 순확정급여부채 7,730,338 4,993,974 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타장기급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 기타장기급여부채의 현재가치 4,612,191 4,533,691 (3) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 1분기말 확정급여부채 기타장기급여부채 확정급여부채 기타장기급여부채 당기근무원가 3,935,137 138,684 3,359,825 118,967 순이자원가 6,660 29,185 102,385 27,578 재측정요소 - (89,368) - 22,805 합 계 3,941,797 78,501 3,462,210 169,350 18 . 자본 금/자 본잉여금/자본조정 (1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 수권주식수(주) 100,000,000 100,000,000 액면금액 5,000 5,000 발행주식수(주) 15,396,331 15,396,331 보통주자본금 76,981,655,000 76,981,655,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 주식발행초과금 312,244,969 312,244,969 (3) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 자기주식(*) (12,723,392) (12,723,392) 연결자본조정 (54,065,846) (54,065,846) 합 계 (66,789,238) (66,789,238) (*) 2019년 7월 1일 종속기업인 현대정보기술㈜를 흡수합병으로 인해 취득한 자기주식(266,964주)입니다. 합병비율에 따른 단주발생으로 취득한 수량도 포함되어 있습니다. (4) 당분기와 전분기 중 자본금의 변동은 없습니다. (5) 당분기와 전분기 중 주식발행초과금의 변동은 없습니다. (6) 당분기와 전분기 중 자본조정의 변동은 없습니다. 19. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 법정적립금 이익준비금(*1) 2,987,646 1,928,590 임의적립금 배상책임준비금(*2) 100,000 100,000 미처분이익잉여금 59,703,254 65,672,036 합 계 62,790,900 67,700,626 (*1) 지배기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며 동 이익준비금은 현금배당 목적으로 사용될 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 지배기업은 전자금융거래법에 의거 모바일상품권사업 관련 준비금을 적립하였으며 해당 준비금은 다른 용도로 사용이 제한되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기초 67,700,626 29,483,180 지배기업의 소유주 귀속 연결분기순이익 4,906,286 4,891,728 순확정급여부채의 재측정요소 774,545 368,292 배당금(*) (10,590,557) (9,285,900) 분기말 62,790,900 25,457,300 (*) 당분기 1주당 700원(전분기 650원)의 현금배당금을 지급(예정)하였습니다. (3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도의 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기초금액 (6,428,614) 658,112 확정급여제도의 재측정요소 774,544 368,292 분기말금액 (5,654,070) 1,026,404 20. 기타자본구성요소 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 755,992 755,992 해외사업장외환차이 (541,736) (483,953) 합 계 214,256 272,039 (2) 당분기와 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 해외사업장환산차이 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 해외사업장환산차이 기초 755,992 (483,953) 912,220 (559,656) 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 - - (32) 33,346 해외사업환산손익 - (44,794) - - 기타(*) - (12,989) - - 분기말 755,992 (541,736) 912,188 (526,310) (*) 낙천신식기술북경유한공사의 청산으로 인해 당기손익으로 재분류되었습니다. 21. 주당손익 (1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 지배기업의 소유주 귀속 연결 분기순이익 4,906,286,289 4,891,728,489 가중평균유통보통주식수(*1) 15,129,367 14,286,000 기본주당손익 324 342 (*1) 가중평균유통보통주식수 산정내역 (단위: 주) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기초발행주식수 15,396,331 14,286,000 자기주식 (266,964) - 가중평균유통보통주식수 15,129,367 14,286,000 (2) 당분기말과 전분기말 현재 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 22. 매출 및 매출원가당분기와 전분기 중 연결회사의 영업으로부터 발생한 매출 및 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 SI부문 매출 159,850,730 140,376,318 SM부문 매출 37,674,885 46,104,171 매출액 계 197,525,615 186,480,489 SI부문 원가 155,301,508 136,185,018 SM부문 원가 28,571,181 36,853,603 매출원가 계 183,872,689 173,038,621 23. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 급여 2,857,586 2,837,825 퇴직급여 361,433 376,417 복리후생비 881,746 778,881 교육훈련비 117,924 426,358 보험료 186,538 117,954 세금과공과 126,046 109,397 접대비 68,708 86,102 수선유지비 163,494 111,645 감가상각비 559,515 560,757 무형자산상각비 87,073 90,851 지급수수료 1,578,662 1,779,200 광고선전비 106,028 101,814 여비교통비 40,016 61,762 차량유지비 33,906 30,259 소모품비 131,981 57,255 지급임차료 75,469 125,559 연구개발비 - 31,038 기타 165,957 127,677 합 계 7,542,082 7,810,751 24. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기타수익 외환차익 62,159 30,461 외화환산이익 161,501 83,622 유형자산처분이익 20,964 1,136 무형자산처분이익 - 46 잡이익 116,211 130,242 합 계 360,835 245,507 기타비용 외환차손 97,945 20,917 외화환산손실 50,194 11,389 유형자산처분손실 433 401,776 투자부동산처분손실 - 41,585 무형자산처분손실 1 43 기부금 4,974 8,635 잡손실 4,088 617 합 계 157,635 484,962 25. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 재고자산의 변동 23,885,297 24,184,242 외주비 81,770,346 73,188,448 종업원급여 53,906,656 48,693,508 유,무형자산상각비 9,107,761 9,282,672 지급수수료 4,275,621 4,546,024 기타비용 18,579,048 20,943,152 합 계(*) 191,524,729 180,838,046 (*) 매출원가와 판매비와관리비 및 대손상각비의 합계입니다. 26. 금융수익 및 금융비용 당분기 와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 금융수익 이자수익 537,740 936,788 외환차익 3,588 - 외화환산이익 170,466 75,449 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 30,534 25,795 합 계 742,328 1,038,032 금융비용 이자비용 45,939 626,837 외환차손 1,219 2,014 외화환산손실 1,727 113 기타포괄-공정가치측정금융자산 처분손실 8,929 - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 199,043 - 합 계 256,857 628,964 27. 법인세비용 법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균 유효세율은 26.66%(전분기 42.74%)입니다. 28. 연결현금흐름표 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 현금 5,000 3,500 예금 19,392,104 7,800,811 기타현금성자산 54,495,613 141,856,168 합 계 73,892,717 149,660,479 (2) 당분기와 전분기 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 건설중인자산의 본계정 대체 4,236,052 2,266,956 기타의무형자산의 본계정 대체 - (65) 유형자산취득과 관련된 채무 증가(감소) 5,914,016 (5,508,222) 리스자산과 관련된 리스부채 증가(감소) 909,381 4,863,293 유형자산처분과 관련된 채권 증가(감소) - 9,349 무형자산취득과 관련된 채무 증가(감소) (634,088) 20,302 무형자산처분과 관련된 채권 증가(감소) - 51 건설중인자산의 금융리스자산 대체 - 1,676 리스부채의 유동성 대체 643,017 489,723 금융리스자산의 기계장치 대체 1,336,500 - 임차보증금(비유동)의 유동성 대체 1,092,528 - 유형자산의 비용 대체(기부금) 2,874 - (3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 리스부채 기초금액 6,069,582 신규인식 909,381 상환 (1,120,372) 기타변동 (215,069) 분기말금액 5,643,522 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 단기차입금 유동성장기차입금 리스부채 기초금액 58,224,846 198,563 3,613,170 신규인식 14,890,499 - - 상환 (9,900,000) (17,159) (1,145,697) 기타변동 9,473 7,066 4,854,818 분기말금액 63,224,818 188,470 7,322,291 (4) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 발생한 현금흐름 조정항목의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 법인세비용 1,783,271 2,483,860 이자수익 (537,740) (936,788) 이자비용 45,939 626,838 외화환산이익 (331,967) (159,071) 외화환산손실 51,921 11,502 하자보수충당부채전입액 - 662,230 하자보수충당부채환입액 (89,172) (4,309) 공사손실충당부채환입액 - (126,267) 공사손실충당부채전입액 496,420 30,243 퇴직급여 3,941,797 3,462,211 감가상각비 7,229,984 7,451,729 무형자산상각비 1,877,777 1,830,943 대손상각비 109,958 (11,325) 재고자산평가손실 7,592 2,350 유형자산처분이익 (20,964) (1,136) 유형자산처분손실 433 401,776 투자부동산처분손실 - 41,585 무형자산처분이익 - (46) 무형자산처분손실 1 43 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (30,534) (25,795) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 199,043 - 기타포괄-공정가치측정금융자산 처분손실 8,929 - 복리후생비(장기종업원급여) 78,501 169,350 기부금 2,874 - 잡이익 (12,989) - 합 계 14,811,074 15,909,923 ( 5) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 발생한 현금흐름 운전자본 변동의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 매출채권의 감소(증가) 26,148,784 37,781,792 미수금의 감소(증가) 4,169,388 (1,802,830) 유동성보증금의 감소(증가) - 63,746 선급금의 감소(증가) (531,729) (5,038,963) 선급비용의 감소(증가) 587,113 (901,034) 부가세대급금의 감소(증가) (21,187) 7,536 계약자산의 감소(증가) (7,482,850) (562,751) 재고자산의 감소(증가) (3,991,855) 3,686,204 보증금의 감소(증가) - 5,421 장기선급비용의 감소(증가) 11,651 16,778 매입채무의 증가(감소) (24,812,297) (30,137,145) 미지급금의 증가(감소) (65,759,311) (19,592,771) 선수수익의 증가(감소) 10,128 121,901 미지급비용의 증가(감소) (4,613,191) (6,018,883) 선수금의 증가(감소) 2,250,660 38,014 계약부채의 증가(감소) 3,597,740 5,846,501 예수부가세의 증가(감소) (1,775,994) (209,695) 예수금의 증가(감소) (938,803) (177,480) 충당부채의 증가(감소) 305,633 - 유동성예수보증금의 증가(감소) (11,100) (52,251) 퇴직금의 지급 (1,232,460) (928,225) 사외적립자산의 감소(증가) 1,047,675 577,006 상여충당부채의 증가(감소) (5,527,320) (4,573,998) 합 계 (78,569,325) (21,851,127) 29. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 한 도 사용액 기업구매카드 롯데카드㈜ 30,000,000 15,917,700 한도대출 한국산업은행 10,000,000 - (2) 당분기말 현재 담보 및 보증용으로 제공된 어음 등의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제 공 처 매 수 금 액 제 공 목 적 어음 롯데카드㈜ 1 백지 이행보증 관련 어음 롯데물산㈜ 1 백지 이행보증 관련 어음 롯데멤버스㈜ 1 백지 이행보증 관련 어음 ㈜호텔롯데 1 백지 이행보증 관련 합 계 4 (3) 당분기말 현재 연결회사가 영업활동과 관련하여 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 외화단위: 각 통화) 구 분 제공금융기관 보증한도액 실행금액 계약, 입찰이행 및 하자이행보증 서울보증보험㈜ 5,019,466 5,019,466 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 엔지니어링공제조합 26,021,843 12,457,411 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 소프트웨어공제조합 204,352,843 101,552,518 지급보증 ㈜신한은행 USD 1,407,700 USD 602,700 (*) 당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 해당 조합의 출자금이 담보로 제공되어있습니다. (4) 당분기말 현재 연결회사가 소송당사자로 계류 중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 원 고 피 고 금 액 손해배상청구 롯데정보통신㈜ CJ푸드빌㈜외 1인 247,942 손해배상청구 롯데정보통신㈜ 삼규종합건설㈜ 94,046 임금 이준의 롯데정보통신㈜ 3,500 선급금반환 청구 롯데정보통신㈜ ㈜빈플럭스 27,720 건물인도 롯데정보통신㈜ 최희재 7,682 경영진은 해당 소송의 최종결과는 현재로서 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무상태표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (5) 브랜드 사용계약 등연결회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다. 30. 특수관계자 거 래 (1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 지배기업 롯데지주㈜ 관계기업 HIT USA Co., Ltd. 중국현대신식기술유한공사 지배기업의 종속기업 및 공동기업 롯데제과㈜, 롯데멤버스㈜ 등 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑㈜, 롯데케미칼㈜, 롯데칠성음료㈜ 등 대규모기업집단계열회사 등(*1) ㈜호텔롯데, 롯데하이마트㈜, 롯데렌탈㈜ 등 (*1) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 등과의 거래내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 유/무형자산 처분 상품매입 및용역비 유형자산 취득 기타비용 지배기업 롯데지주㈜ 2,434,809 - 612,114 - - 지배기업의종속기업 및공동기업 롯데제과㈜ 4,509,422 - 389,818 - - 롯데멤버스㈜ 8,677,074 - 4,211 - - ㈜코리아세븐 6,529,392 - 851 - - ㈜롯데지알에스 4,465,168 - - - - ㈜대홍기획 667,325 - 37,057 - - 기타 2,215,833 - 109,357 13,400 - 소 계 27,064,214 - 541,294 13,400 - 지배기업의관계기업 롯데쇼핑㈜ 34,089,297 - 267,659 - - 롯데케미칼㈜ 9,970,022 - 13,946 - - 롯데칠성음료㈜ 4,127,223 - - - - 롯데푸드㈜ 1,636,485 - 44,347 - - 롯데글로벌로지스㈜ 9,866,365 - 64,752 - - 기타 322,183 - 20,520 - - 소 계 60,011,575 - 411,224 - - 대규모기업집단계열회사 등 ㈜호텔롯데 16,862,755 - 25,692 - - 롯데하이마트㈜ 3,775,776 - 43,080 - - 롯데렌탈㈜ 4,122,408 - 125,769 - - ㈜우리홈쇼핑 7,038,461 - - - - 롯데건설㈜ 3,495,409 - 23,288 3,083,776 - 롯데물산㈜ 912,670 - 65,054 - - 기타 13,583,975 - 169,735 - 1,233 소 계 49,791,454 - 452,618 3,083,776 1,233 합 계 139,302,052 - 2,017,250 3,097,176 1,233 2) 전분기 (단위:천원) 구 분 회사명 매출 상품매입 및용역비 유형자산 취득 사용권자산 취득 기타비용 지배기업 롯데지주(주) 1,880,451 576,031 - - - 지배기업의 종속기업 및 공동기업 롯데카드(주) 15,541,428 229,496 - - - 롯데제과(주) 4,026,903 515,471 33,375 - - 롯데멤버스(주) 8,025,893 59,438 - - - (주)코리아세븐 4,822,976 - - - - (주)마이비 4,742,512 - - - - (주)롯데지알에스 5,233,112 3,003 - - - (주)대홍기획 750,817 188,138 - - - 기타 10,886,559 619,171 1,600 - - 소 계 54,030,200 1,614,717 34,975 - - 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑(주) 29,040,318 256,371 - - - 롯데케미칼(주) 4,790,595 - - - - 롯데칠성음료(주) 4,732,472 - - - - 롯데푸드(주) 2,149,650 43,020 - - - 롯데글로벌로지스(주) 6,757,083 54,429 - - - 기타 1,438,389 11,489 - - - 소 계 48,908,507 365,309 - - - 대규모기업집단계열회사 등 (주)호텔롯데 15,265,575 1,917 - - - 롯데하이마트(주) 3,843,204 - - - - 롯데렌탈(주) 3,501,855 115,356 - 867,394 - (주)우리홈쇼핑 5,410,342 - - - - 롯데건설(주) 9,055,462 (642) 303,426 - - 롯데첨단소재(주) 3,312,074 - - - - 롯데손해보험(주) 1,936,365 572,395 - - - 롯데물산(주) 1,143,958 61,682 - 1,141,368 - 기타 15,805,985 182,528 - 194,319 255,719 소 계 59,274,820 933,236 303,426 2,203,081 255,719 합 계 164,093,978 3,489,293 338,401 2,203,081 255,719 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 채권 등 채무 등 매출채권 계약자산 사용권자산 기타채권 매입채무 계약부채 리스부채 기타채무 지배기업 롯데지주㈜ 1,045,090 842,165 - - - 964 - 7,192,546 지배기업의 종속기업 및 공동기업 롯데제과㈜ 936,317 466,696 - - - - - 72,765 롯데멤버스㈜ 2,510,571 1,876,520 - - 4,632 35,520 - 293,863 ㈜코리아세븐 4,323,232 850,880 - 4,729 491 - - 5,405 롯데지알에스㈜ 1,238,692 192,975 - - - - - 510 ㈜대홍기획 315,667 5,890 - - - - - 20,051 기타 838,289 328,695 - - 136,456 - - 45,808 소 계 10,162,768 3,721,656 - 4,729 141,579 35,520 - 438,402 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑㈜ 9,315,541 5,786,133 - 602,119 78,339 251,156 - 16,763,229 롯데케미칼㈜ 7,549,420 2,023,635 - 630 - - - - 롯데칠성음료㈜ 1,532,323 2,238,473 - - - - - 28,800 롯데푸드㈜ 532,775 - - - - - - 16,749 롯데글로벌로지스㈜ 2,704,583 4,704,305 - - 6,013 522,391 - 15,184 기타 76,840 - - 41,930 - - - 43,346 소 계 21,711,482 14,752,546 - 644,679 84,352 773,547 - 16,867,308 대규모기업집단 계열회사 등 ㈜호텔롯데 11,150,752 3,114,587 - 1,440,990 - 357,449 - 32,207 롯데하이마트㈜ 1,195,149 141,966 - - - 161,539 - 4,860 롯데렌탈㈜ 1,190,454 646,692 774,460 - - 55,176 784,605 1,735 ㈜우리홈쇼핑 4,160,257 - - - - 1,965,894 - 4,332 롯데건설㈜ 1,175,828 827,748 - - 1,184,825 43,162 - 55,002 롯데물산㈜ 279,456 - 1,305,170 141,154 - 2,440 1,330,288 32,214 기타 6,742,830 1,271,140 4,139 - 80,395 150,709 4,200 70,935 소 계 25,894,726 6,002,133 2,083,769 1,582,144 1,265,220 2,736,369 2,119,093 201,285 합 계 58,814,066 25,318,500 2,083,769 2,231,552 1,491,151 3,546,400 2,119,093 24,699,541 2) 전기 말 (단위:천원) 구 분 회사명 채권 등 채무 등 매출채권 계약자산 사용권자산 기타채권 매입채무 계약부채 리스부채 기타채무 지배기업 롯데지주㈜ 1,113,427 489,999 - - - 309 - 220,104 지배기업의 종속기업 및 공동기업 롯데제과㈜ 928,249 50,578 - - - - - 189,674 롯데멤버스㈜ 5,052,338 329,169 - - 4,975 368,007 - 1,894,953 ㈜코리아세븐 6,239,029 613,105 - - - - - 38,760 롯데지알에스㈜ 1,968,573 1,130,318 - - - 11,750 - - ㈜대홍기획 465,453 183,845 - - - - - 92,574 기타 1,844,544 - - - 197,162 29,594 - 57,762 소 계 16,498,186 2,307,015 - - 202,137 409,351 - 2,273,723 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑㈜ 23,366,504 2,853,847 - 3,952,779 86,587 405,755 - 84,814,330 롯데케미칼㈜ 2,389,380 344,088 - - - - - 8,833 롯데칠성음료㈜ 1,835,562 1,895,880 - - - 8,362 - 57 롯데푸드㈜ 942,549 - - - - - - 14,681 롯데글로벌로지스㈜ 3,078,775 3,993,224 - - 11,105 138,011 - 16,404 기타 138,179 - - 158,460 - - - 211,215 소 계 31,750,949 9,087,039 - 4,111,239 97,692 552,128 - 85,065,520 대규모기업집단 계열회사 등 ㈜호텔롯데 4,915,461 5,083,058 - 1,440,990 - 458,106 - 3,080 롯데하이마트㈜ 3,445,851 - - - - 204,960 - 849 롯데렌탈㈜ 1,538,948 245,869 529,148 - - 502 538,058 7,707 ㈜우리홈쇼핑 3,777,892 - - - - 1,716,833 - - 롯데건설㈜ 4,676,542 443,735 - 95 1,603,440 409,224 - 15,401 롯데첨단소재㈜ 882,547 - - - - - - - 롯데물산㈜ 248,904 - 1,336,891 140,554 - - 1,357,774 - 기타 8,501,100 1,460,327 5,692 14,846 19,899 16,879 5,758 161,801 소 계 27,987,245 7,232,989 1,871,731 1,596,485 1,623,339 2,806,504 1,901,590 188,838 합 계 77,349,807 19,117,042 1,871,731 5,707,724 1,923,168 3,768,292 1,901,590 87,748,185 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 회사명 계정과목 기초 감소 환율변동 현금출자 기타 분기말(*1) 지배기업의 관계기업 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 출자금 1,196,766 - - - - 1,196,766 대규모기업집단계열회사 롯데캐피탈㈜ 금융리스부채 76,804 (76,804) - - - - 롯데스타트업펀드1호 출자금 2,011,106 - - 900,000 - 2,911,106 2) 전분기 (단위:천원) 특수관계자명 계정과목 기초 차입(*2) 상환(*2) 환율변동효과 분기말(*1) 대규모기업집단계열회사 롯데캐피탈㈜ 단기차입금 23,000,000 37,000,000 (35,000,000) - 25,000,000 리스부채 982,215 - (223,059) - 759,156 낙천융자조임유한공사 장기차입금 198,564 - (17,159) 7,066 188,471 합 계 24,180,779 37,000,000 (35,240,218) 7,066 25,947,627 (*1) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역에는 포함되어 있지 않습니다.(*2) 만기연장으로 인한 변동액이 포함되어 있습니다. (5) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증도 없습니다. 당분기말 현재 담보 및 보증용으로 제공된 어음내역은 주석 29.(2)에 기재되어 있습니다. (6) 전분기말 현재 지배회사가 종속기업에게 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 전분기말 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (단위: 천원, CNY) 회사명 보증처 지급보증금액 보증기간 비 고 현대정보기술㈜ 한국아이비엠 1,176,094 2016.3.31~2021.3.31 이행보증계약 낙천신식기술북경유한공사 ㈜신한은행 CNY 3,000,000 2018.6.7~2019.6.7 외화지급이행보증 (7) 당분기말 현재 특수관계자 채권 등에 대한 손실충당금은 505,274천원이며, 당분기 중 인식한 대손상각비(환입)는 95,620천원입니다. (8) 전기말 현재 특수관계자 채권 등에 대한 손실충당금은 409,411천원이며, 전기 중인식한 대손상각비(환입)는 294,937천원입니다. (9) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 단기급여 385,601 411,078 퇴직급여 44,947 36,049 합 계 430,548 447,127 (10) 당분기와 전분기 중 특수관계자 등과의 리스 관련 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 제 4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 대규모기업집단계열회사 롯데물산㈜ 61,604 55,255 롯데렌탈㈜ 126,848 61,064 롯데오토리스㈜ 1,589 1,589 (12) 브랜드 사용계약 등 브 랜드 사용계약과 관련하여 당분기 및 전분기 발생한 비용은 각각 493,290천원 및 426,214원입니다.(주석 29.(5)참고) 31. 위험관리 (1) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 부채(A) 227,516,701 306,273,349 자본(B) 385,442,542 390,410,050 부채비율(A/B) 59.03% 78.45% (2) 금융위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 환위험연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 자산 및 부채는 환위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화 하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 연결회사의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기 목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다. 2) 이자율위험 당분기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 항목은 없습니다.3) 가격위험 당분기말 및 전기말 현재 가격위험에 노출된 항목은 없습니다. 4) 신용위험 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결회사는 매출채권및기타채권과 관련하여 지급보증증서, 예적금 등의 동산 및 부동산을 담보로 수취하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 연결회사의 매출에 대한 평균신용공여기간은 3~6개월입니다. 연결회사는 과거 경험상 채권 회수 불확실성을 판단하여 대손설정을 하고 있으며, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 노출정도 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. ② 매출채권및기타채권의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출연결회사는 매출채권및기타채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권및기타채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별 손실충당금은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 정상채권(6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 합 계 매출채권및기타채권 기대 손실률 0.21% 18.64% 100.00% 총 장부금액 88,989,159 42,097 1,902,512 90,933,768 손실충당금 185,208 7,845 1,902,512 2,095,565 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 정상채권(6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 합 계 매출채권및기타채권 기대 손실률 0.21% 49.44% 96.23% 총 장부금액 119,150,137 470,228 1,534,576 121,154,941 손실충당금 249,854 232,461 1,476,785 1,959,100 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기초잔액 1,959,100 1,523,251 손상차손 인식(환입) 135,342 (11,325) 환율변동효과 1,123 분기말잔액 2,095,565 1,511,926 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 거래상대방은 과거 부도경험이 없는 고객 및 특수관계자로 구성되어 있습니다. ③ 기타금융자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당분기말과 전기말 현재 금융자산의 연체 및 손상여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 연체 및 손상되지않은 금융자산 연체되었으나손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 기타금융자산(유동) 66,730,997 - - 66,730,997 기타금융자산(비유동) 880,860 - - 880,860 합 계 67,611,857 - - 67,611,857 (단위: 천원) 구 분 제 3(전) 기말 연체 및 손상되지않은 금융자산 연체되었으나손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 기타금융자산(유동) 61,694,243 - - 61,694,243 기타금융자산(비유동) 2,020,279 - - 2,020,279 합 계 63,714,522 - - 63,714,522 당분기와 전분기 중 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 없습니다. ④ 계약자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당분기말과 전기말 현재 계약자산의 연체 및 손상여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 연체 및 손상되지 않은 계약자산 손상된 계약자산 합 계 계약자산(유동) 33,702,265 96,317 33,798,582 (단위: 천원) 구 분 제 3(전) 기말 연체 및 손상되지 않은 계약자산 손상된 계약자산 합 계 계약자산(유동) 26,194,030 121,701 26,315,731 당분기와 전분기 중 계약자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기초 손실충당금 121,701 - 손익으로 인식된 손실충당금의 증가 (25,384) - 분기말 손실충당금 96,317 - 5) 유동성위험연결회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 32. 건설형공사계약 (1) 연결회사의 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 없습니다. (2) 당분기와 전분기 중 진행중인 총계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기초금액 117,084,537 33,744,675 증감액(*) 58,486,092 31,141,732 수익인식액 (46,468,578) (27,395,492) 분기말금액 129,102,051 37,490,915 (*) 신규계약액, 계약변동액 및 외화환산에 따른 변동액입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 진행중인 계약과 관련된 공사손익, 계약자산 및 계약부채 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 누적발생원가 121,533,666 112,898,591 누적손익 20,675,020 19,930,654 진행청구액 (116,599,982) (115,750,591) 소 계 25,608,704 17,078,654 계약자산(*1) 33,798,582 26,315,731 계약부채(*2) (8,189,878) (9,237,077) 소 계 25,608,704 17,078,654 (*1) 해당 계약자산에 인식된 대손충당금은 96,317천원(전기말 121,701천원)입니다.(*2) 이외 계약부채로는 인식시점차이로 인한 선수금 9,451,625천원(전기말 : 4,803,589천원)이 있습니다. (4) 당분기와 전분기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 영업부문별 당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액과 영업부문별 공사손실충당부채내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 영업부문 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 당기손익에미치는영향 미래손익에미치는영향 공사손실충당부채 SI부문 2,660,650 2,574,540 (99,216) 185,326 3,069,995 2) 전분기 (단위: 천원) 영업부문 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 당기손익에미치는영향 미래손익에미치는영향 공사손실충당부채 SI부문 3,538,161 3,449,862 (166,853) 255,152 115,698 한편, 당분기손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다. (5) SI부문의 수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계 약원가는 재료비, 노무비 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. 당분기말 및 전기말 현재 진행중인 계약의 총계약원가 추정치가 5% 증가한다면, 법인세비용차감전순이익이 각각 6,662백만원 및 6,279백만원 감소합니다. (6) 당분기 공사손실충당부채, 총계약수익, 총계약원가의 변동은 회계추정의 변경에 기인하며, 오류수정으로 인한 변동은 없습니다. 33. 영업부문 (1) 영업부문의 채택연결회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 부문에 대한 자원배분의 의사결정과 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 정기적으로 검토하는 연결회사 내 단위에 대한 내부보고를 기초로 영업부문을 채택하였습니다. (2) 보고부문이 수익을 창출하는 생산물과 용역의 유형연결회사는 부문에 자원을 배분하고 각 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고의사결정자가 정기적으로 검토하는 내부보고 부문을 기초로 주요 부문을 구분하였으며, 연결회사 보고부문은 다음과 같습니다. 부문 용역의 유형 SM부문 시스템 운영 및 관리 등 SI부문 컨설팅, 시스템 설계 및 개발, 네트워크 공사, 전산장비유지보수, 통신매출, ASP 등 (3) 보고부문별 분석연결회사의 보고부문에 관한 정보는 아래에서 표시하고 있으며, 연결회사의 수익 및 성과에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 보고부문 매출 SM부문 37,674,885 46,104,171 SI부문 160,540,630 148,396,572 연결조정 (689,900) (8,020,254) 매출액 197,525,615 186,480,489 보고부문 영업이익 SM부문 매출총이익 9,103,704 10,928,287 SI부문 매출총이익 4,549,865 2,424,080 연결조정 (643) (89,501) 판매비와관리비 및 대손상각비 (7,652,040) (7,799,425) 영업이익 6,000,886 5,642,443 자산과 부채는 연결회사의 특성상 사업부문별로 분류하는 것이 불가능하므로 이에 대한 공시는 생략하였습니다. (4) 주요 제품 및 용역별 수익연결회사의 주요 제품 및 용역별 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 시스템 운영 및 관리 37,674,885 46,104,171 시스템 구축 및 장비납품 159,850,730 140,376,318 합 계 197,525,615 186,480,489 (5) 주요 지역별 정보 연결회사의 주요 지역별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지 역 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 매출액 비유동자산(*) 매출액 비유동자산(*) 국내 195,046,347 293,300,964 191,816,621 345,441,763 해외 3,169,168 953,740 2,684,122 1,373,716 연결조정분개 (689,900) - (8,020,254) (60,768,412) 합 계 197,525,615 294,254,704 186,480,489 286,047,067 (*) 비유동자산 총액에서 금융상품, 이연법인세자산을 제외한 금액입니다. (6) 주요 고객에 대한 정보 단일 외부고객으로부터의 연결회사 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 매출액 매출액 A사 및 A사의 종속기업 52,472,699 45,019,127 B사 및 B사의 종속기업 29,208,198 55,910,651 합계 81,680,897 100,929,778 34. 온실가스 배출권과 배출부채(1) 당분기말 현재 2차 계획기간(2018년~2020년)의 이행연도별로 무상할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다. (단위: KAU) 이행연도 무상할당 배출권 2018년분 31,863 2019년분 30,431 2020년분 30,430 합 계 92,724 (2) 당분기 중 부족할 것으로 예상되는 탄소 배출권 6,304 KAU에 대해서는 배출원가및 배출부채를 각각 305,633 천원 및 1,225,291천 원 계상하였습니다 35. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익연결회사는 수익과 관련해 연결포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 주석 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 22 197,075,612 186,262,288 기타 원천으로부터의 수익 : 임차 및 전대 임차료 수익 11 450,003 218,201 총 수익 197,525,615 186,480,489 (2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채1) 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 계약자산(*1) SI부문 33,702,265 26,194,030 계약부채(*2) SI부문 8,189,878 9,237,077 (*1) 계약자산에 대한 충당금 설정액 (-) 96,317천원이 포함되어 있습니다.(*2) 이외 계약부채로는 인식시점차이로 인한 선수금 9,451,625천원(전기말 4,803,589천원)이 있습니다. 2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익 SI부문 5,207,313 7,066,852 4. 재무제표 재무상태표 제 4 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 3 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 4 기 1분기말 제 3 기말 자산 유동자산 285,988,594,797 374,468,291,339 현금및현금성자산 70,941,694,682 145,595,499,371 유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 6,000,000,000 6,000,000,000 매출채권 및 기타유동채권 87,364,695,902 116,933,596,461 유동계약자산 33,579,116,917 26,056,780,916 재고자산 9,330,066,851 6,201,340,072 기타유동금융자산 66,891,412,251 61,743,876,250 기타유동자산 11,881,608,194 11,937,198,269 비유동자산 323,480,014,472 317,731,193,432 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 8,274,924,249 7,543,432,761 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,231,177,004 1,231,177,004 종속기업에 대한 투자자산 2,969,391,400 3,157,082,364 유형자산 236,408,375,470 227,474,704,781 투자부동산 28,892,304,230 29,077,782,270 무형자산 28,000,284,208 28,357,412,333 이연법인세자산 16,105,032,111 18,020,363,919 기타비유동금융자산 1,598,525,800 2,869,238,000 자산총계 609,468,609,269 692,199,484,771 부채 유동부채 209,165,869,554 289,769,582,423 매입채무 및 기타유동채무 162,165,649,827 236,442,369,355 유동계약부채 17,523,044,017 13,956,769,994 유동리스부채 3,084,799,638 3,057,146,635 당기법인세부채 854,094,728 1,099,714,060 기타유동금융부채 8,829,727,203 13,296,656,724 기타유동부채 10,910,581,789 11,304,512,382 유동충당부채 5,797,972,352 10,612,413,273 비유동부채 15,961,167,861 13,510,990,659 비유동리스부채 2,293,962,236 2,671,916,852 퇴직급여부채 12,315,865,625 9,487,733,807 기타비유동금융부채 1,330,000,000 1,330,000,000 비유동충당부채 21,340,000 21,340,000 부채총계 225,127,037,415 303,280,573,082 자본 자본금 76,981,655,000 76,981,655,000 자본잉여금 312,244,969,012 312,244,969,012 기타자본조정 (55,708,757,332) (55,708,757,332) 이익잉여금(결손금) 50,067,713,520 54,645,053,355 기타자본구성요소 755,991,654 755,991,654 자본총계 384,341,571,854 388,918,911,689 자본과부채총계 609,468,609,269 692,199,484,771 포괄손익계산서 제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 4 기 1분기 제 3 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 195,046,347,231 195,046,347,231 161,532,244,885 161,532,244,885 매출원가 181,829,893,438 181,829,893,438 146,708,592,743 146,708,592,743 매출총이익 13,216,453,793 13,216,453,793 14,823,652,142 14,823,652,142 판매비와관리비 6,804,697,436 6,804,697,436 6,073,197,223 6,073,197,223 대손상각비(대손충당금환입) 85,579,627 85,579,627 95,968,480 95,968,480 영업이익(손실) 6,326,176,730 6,326,176,730 8,654,486,439 8,654,486,439 기타이익 349,239,261 349,239,261 169,139,207 169,139,207 기타손실 126,885,808 126,885,808 27,478,271 27,478,271 금융수익 738,776,574 738,776,574 1,034,880,457 1,034,880,457 금융원가 252,757,236 252,757,236 33,169,318 33,169,318 법인세비용차감전순이익(손실) 7,034,549,521 7,034,549,521 9,797,858,514 9,797,858,514 법인세비용 1,783,270,659 1,783,270,659 2,372,084,003 2,372,084,003 당기순이익(손실) 5,251,278,862 5,251,278,862 7,425,774,511 7,425,774,511 기타포괄손익 761,938,203 761,938,203 247,927,306 247,927,306 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 761,938,203 761,938,203 247,927,306 247,927,306 확정급여제도의 재측정손익 1,005,195,519 1,005,195,519 327,080,879 327,080,879 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (243,257,316) (243,257,316) 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 0 0 (79,153,573) (79,153,573) 총포괄손익 6,013,217,065 6,013,217,065 7,673,701,817 7,673,701,817 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 347 347 520 520 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 347 347 520 520 자본변동표 제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 71,430,000,000 273,360,748,955 0 34,340,871,580 0 379,131,620,535 당기순이익(손실) 7,425,774,511 7,425,774,511 기타포괄손익 247,927,306 247,927,306 지분의 발행 사업결합 배당금지급 (9,285,900,000) (9,285,900,000) 자기주식 거래로 인한 증감 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 2019.03.31 (기말자본) 71,430,000,000 273,360,748,955 32,728,673,397 377,519,422,352 2020.01.01 (기초자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (55,708,757,332) 54,645,053,355 755,991,654 388,918,911,689 당기순이익(손실) 5,251,278,862 5,251,278,862 기타포괄손익 761,938,203 지분의 발행 사업결합 배당금지급 (10,590,556,900) (10,590,556,900) 자기주식 거래로 인한 증감 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 2020.03.31 (기말자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 55,708,757,332 50,067,713,520 755,991,654 384,341,571,854 현금흐름표 제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 4 기 1분기 제 3 기 1분기 영업활동현금흐름 (58,446,330,878) (4,314,810,332) 당기순이익(손실) 5,251,278,862 7,425,774,511 당기순이익조정을 위한 가감 14,575,509,949 9,195,086,775 법인세비용 1,783,270,659 2,372,084,003 이자수익 (537,991,532) (933,963,698) 이자비용 43,076,821 32,373,196 외화환산이익 (331,751,019) (139,695,102) 외화환산손실 24,784,754 82,392 퇴직급여 3,939,612,348 2,627,217,639 감가상각비 7,067,415,641 3,642,128,681 무형자산상각비 1,848,570,482 1,481,378,132 대손상각비 85,579,627 95,968,480 기타의 대손상각비 0 14,825,006 유형자산처분이익 (20,963,790) (1,135,986) 유형자산처분손실 433,000 564,000 무형자산처분이익 0 (46,014) 무형자산처분손실 1,000 0 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 199,043,244 0 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 (30,534,732) (25,795,327) 기타포괄공정가치측정금융자산처분손실 8,928,518 0 종속기업주식처분이익 (179,198) 0 재고자산평가손실 7,592,375 2,349,463 충당부채환입액 (89,172,834) (126,267,002) 충당부채전입액 496,419,996 0 기타 81,374,589 153,018,912 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (77,916,304,190) (20,758,082,803) 매출채권의 감소(증가) 25,347,766,613 31,190,196,127 미수금의 감소(증가) 4,161,415,149 (1,873,070,432) 선급금의 감소(증가) (517,607,015) (6,029,430,137) 선급비용의 감소(증가) 573,197,090 (695,942,323) 계약자산의 증가(감소) (7,482,850,248) 2,424,027,173 재고자산의 감소(증가) (3,136,319,154) 4,459,679,227 보증금의 감소(증가) 0 33,222,145 매입채무의 증가(감소) (24,402,807,511) (23,711,545,168) 미지급금의 증가(감소) (65,758,039,340) (23,717,102,202) 미지급비용의 증가(감소) (4,455,829,521) (6,033,760,067) 계약부채의 증가(감소) 3,566,274,023 6,962,090,028 선수금의 증가(감소) 2,250,660,284 (69,258,923) 예수금의 증가(감소) (889,365,890) 93,732,080 부가가치세 예수금의 증가(감소) (1,755,224,987) (212,669,000) 장기미지급금의 증가(감소) 0 2,700,000 단기임대보증금의 증가(감소) 0 (55,200,000) 장기임대보증금의 증가(감소) (11,100,000) 0 퇴직급여채무의 증가(감소) (1,232,460,100) (600,587,000) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 1,047,674,500 540,315,400 유동종업원급여충당부채의 증가(감소) (5,527,320,783) (3,465,479,731) 유동성충당부채의 증가 305,632,700 0 법인세납부(환급) (356,815,499) (177,588,815) 투자활동현금흐름 (15,292,176,689) 38,247,146,787 단기금융상품의 순증감 (3,600,000,000) 40,000,000,000 장기대여금및수취채권의 처분 2,400,000 0 종속기업주식의 처분 187,870,162 0 임차보증금의 증가 (45,600,000) 0 임차보증금의 감소 75,313,800 0 당기손익공정가치측정금융자산의 취득 (900,000,000) (900,000,000) 유형자산의 취득 (9,211,481,156) (992,619,552) 유형자산의 처분 18,038,000 1,373,542 무형자산의 취득 (2,125,531,426) (921,063,040) 무형자산의 처분 0 11,458 이자수취 306,813,931 1,059,444,379 재무활동현금흐름 (1,083,870,699) (681,030,015) 금융리스부채의 지급 (1,040,793,878) (648,656,819) 이자지급 (43,076,821) (32,373,196) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (74,822,378,266) 33,251,306,440 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 168,573,577 75,121,432 현금및현금성자산의순증가(감소) (74,653,804,689) 33,326,427,872 기초현금및현금성자산 145,595,499,371 152,910,732,762 기말현금및현금성자산 70,941,694,682 186,237,160,634 5. 재무제표 주석 제 4(당) 1분기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지 제 3(전) 1분기 2019년 01월 01일부터 2019년 03월 31일까지 롯데정보통신 주식회사 1. 당사의 개요롯데정보통신 주식회사(이하 "당사")는 2017년 11월 1일을 분할기일로 하여 롯데아이티테크 주식회사로부터 물적분할되어 설립되었습니다.당사는 전산용역(SM: System Management) 및 컴퓨터와 컴퓨터 주변기기의 도소매ㆍ소프트웨어 개발(SI: System Integration)을 주목적사업으로 하고 있으며, 당분기말 현재 서울특별시 금천구에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2018년 7월 27일에 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사는 2019년 4월 10일 이사회 결의에 따라 2019년 7월 1일을 합병기일로 종속기업인 현대정보기술㈜를 흡수합병하였습니다. 당분기말 현재 주주내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 롯데지주㈜ 10,000,000 64.95 우리사주조합 552,456 3.59 자기주식 266,964 1.73 기타 4,576,911 29.73 합 계 15,396,331 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책(1) 분기재무제표 작성기준동 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는 데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시(개정)동 개정사항은 이자율지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서에서 '개념체계' 에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표과 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타요인에 근거합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은, 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 매출채권및기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 매출채권 89,369,365 114,651,785 미수금 1,497,568 5,658,983 소계 90,866,933 120,310,768 대손충당금 (3,502,237) (3,377,172) 합계 87,364,696 116,933,596 5 . 사용이 제한된 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 모바일상품권사업 관련 예금 등은 각각 69,394,951천원(현금및현금성자산: 13,394,951천원, 기타금융자산: 50,000,000천원, 당기손익-공정가치금융자산 6,000,000천원)과 128,487,724천원(현금및현금성자산: 72,487,724천원, 기타금융자산: 50,000,000천원, 당기손익-공정가치금융자산 6,000,000천원)이며, 해당 사업목적으로만 사용할 수 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 엔지니어링공제조합 출자금 734좌(당분기말 장부금액: 502,907천원, 전기말 장부금액: 474,422천원)는 엔지니어링공제조합의 지급보증 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 또한 계약, 입찰이행 및 하자이행보증과 관련하여 소프트웨어공제조합 출자금 4,941좌(당분기말 장부금액: 3,495,599천원, 전기말 장부금액: 3,694,643천원)가 담보ㆍ보증으로 제공되어 있습니다.(주석 30 참고) 전기공사공제조합 출자금 300좌(당분기말 장부금액: 99,711천원, 전기말 장부금액: 98,865천원), 기계설비건설공제조합 출자금 54좌(당분기말 장부금액: 53,335천원, 전기말 장부금액: 52,439천원),정보통신공제조합 당분기말 출자금 38좌, 전기말 출자금 38좌(당분기말 장부금액: 15,499천원, 전기말 장부금액 15,192천원)도 지급보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 6. 금융상품의 구분 및 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산 범주 내 역 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가측정금융자산 유동자산 현금및현금성자산(*1) 70,941,695 70,941,695 145,595,499 145,595,499 매출채권및기타채권(*1) 87,364,696 87,364,696 116,933,596 116,933,596 기타금융자산(*1) 66,891,412 66,891,412 61,743,876 61,743,876 비유동자산 기타금융자산(*1) 1,598,526 1,598,526 2,869,238 2,869,238 소 계 226,796,329 226,796,329 327,142,209 327,142,209 당기손익-공정가치측정금융자산 유동자산 상생협력펀드(*1) 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 비유동자산 출자금 등 8,274,924 8,274,924 7,543,433 7,543,433 소 계 14,274,924 14,274,924 13,543,433 13,543,433 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권(*2) 1,231,177 1,231,177 1,231,177 1,231,177 소 계 1,231,177 1,231,177 1,231,177 1,231,177 금융자산 합계 242,302,430 242,302,430 341,916,819 341,916,819 (*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.(*2) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분증권에 대하여 최근 외부평가기관의 평가 등을 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 63,600,000 - 60,000,000 - 미수수익 543,245 - 312,067 - 보증금 2,197,997 669,164 1,084,469 1,812,406 대여금 550,170 929,362 347,340 1,056,832 합 계 66,891,412 1,598,526 61,743,876 2,869,238 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 목 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 상생협력펀드 6,000,000 - 6,000,000 - 출자금 롯데스타트업펀드1호 - 2,911,106 - 2,011,106 소프트웨어공제조합 - 3,495,599 - 3,694,643 엔지니어링공제조합 - 502,907 - 474,422 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 - 1,196,766 - 1,196,766 기타 - 168,546 - 166,496 소 계 - 8,274,924 - 7,543,433 합 계 6,000,000 8,274,924 6,000,000 7,543,433 (4) 당분기말과 전기말 현재 보유중인 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 목 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 ㈜이씨뱅크 - 1,050,249 - 1,050,249 ㈜에스지아이코리아 - 180,928 - 180,928 합 계 - 1,231,177 - 1,231,177 (5) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융부채범주 계정명 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가측정금융부채(*) 유동부채 매입채무및기타채무 162,165,650 162,165,650 236,442,369 236,442,369 리스부채 3,084,800 3,084,800 3,057,147 3,057,147 기타금융부채 8,829,727 8,829,727 13,296,657 13,296,657 소 계 174,080,177 174,080,177 252,796,173 252,796,173 비유동부채 리스부채 2,293,962 2,293,962 2,671,917 2,671,917 기타금융부채 1,330,000 1,330,000 1,330,000 1,330,000 소 계 3,623,962 3,623,962 4,001,917 4,001,917 금융부채 합계 177,704,139 177,704,139 256,798,090 256,798,090 (*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다. (6) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급비용 8,721,352 - 13,177,182 - 예수보증금 108,375 1,330,000 119,475 1,330,000 합 계 8,829,727 1,330,000 13,296,657 1,330,000 (7) 공정가치 서열체계 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산(*) - - 8,274,924 8,274,924 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,231,177 1,231,177 합 계 - - 9,506,101 9,506,101 (*) 당분기 중 (-)168,509천원의 순평가손실을 인식하였습니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) - - 7,543,433 7,543,433 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - - 1,231,177 1,231,177 합 계 - - 8,774,610 8,774,610 (*1) 전기 중 240,809천원의 순평가손익을 인식하였습니다. (*2) 전기 중 (-) 81,310천원의 순평가손실을 인식하였습니다. 7. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 선급금 9,685,305 9,167,698 선급비용 2,196,303 2,769,500 합 계 11,881,608 11,937,198 8. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 상품 9,341,735 6,205,415 평가손실충당금 (11,668) (4,075) 합계 9,330,067 6,201,340 ( 2) 당분기 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산평가손실 7,592천원(전분기 2,349천원) 포함되어 있습니다. 9. 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부금액 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부금액 Hyundai Information Technology Vietnam Limited(*1)(*3) 베트남 12월 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00 217,060 (217,060) - 100.00 217,060 (217,060) - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited(*1) 베트남 12월 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00 484,635 (484,635) - 100.00 484,635 (484,635) - 낙천신식기술북경유한공사(*2) 중국 12월 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00 - - - 100.00 3,559,568 (3,371,877) 187,691 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 베트남 12월 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00 1,401,347 - 1,401,347 100.00 1,401,347 - 1,401,347 PT. Lotte Data Communication Indonesia 인도네시아 12월 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00 561,644 - 561,644 100.00 561,644 - 561,644 Lotte Data Communication R Center India LLP 인도 12월 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00 1,006,400 - 1,006,400 100.00 1,006,400 - 1,006,400 합 계 3,671,086 (701,695) 2,969,391 7,230,654 (4,073,572) 3,157,082 (*1) 현대정보기술㈜의 종속기업인 Hyundai Information Technology Vietnam Limited 및 Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited는 2019년 7월 1일자 종속기업 현대정보기술㈜의 합병으로 취득하였습니다.(*2) 종속기업 낙천신식기술북경유한공사는 2020년 1월 31일자 청산 되었습니다.(*3) 종속기업 Hyundai Information Technology Vietnam Limited는 청산 진행중에 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 종속기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 종속기업명 기초 취득 손상 기타 기말 Hyundai Information Technology Vietnam Limited - - - - - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited - - - - - 낙천신식기술북경유한공사 187,691 - - (187,691) - Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 1,401,347 - - - 1,401,347 PT. Lotte Data Communication Indonesia 561,644 - - - 561,644 Lotte Data Communication R Center India LLP 1,006,400 - - - 1,006,400 합 계 3,157,082 - - (187,691) 2,969,391 2) 전분기 (단위: 천원) 종속기업명 기초 손상 기말 현대정보기술㈜(*1) 57,994,299 - 57,994,299 낙천신식기술북경유한공사 - - - Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 1,401,347 - 1,401,347 PT. Lotte Data Communication Indonesia 561,644 - 561,644 합 계 59,957,290 - 59,957,290 (*1) 현대정보기술(주)는 2019년 7월 1일자 롯데정보통신(주)에 흡수합병 되었습니다. 10. 관계기업투자 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 법인명 소재지 주요 영업활동 당분기말 및 전기말 지분율 장부금액 관계기업투자주식(*1) HIT USA Co.,Ltd 미국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 40% - 중국현대신식기술 유한공사 중국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 30% - (*1) 관계기업인 HIT USA Co.,Ltd 및 중국현대신식기술 유한공사는 2019년 7월 1일자 종속기업 현대정보기술㈜와의 합병으로 취득하였으며, 당분기말 현재 영업활동중단으로 재무정보는 기재생략하였습니다. 11. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 99,179,500 - 99,179,500 99,179,500 - 99,179,500 건물 96,077,008 (42,079,796) 53,997,212 96,077,008 (41,543,957) 54,533,051 구축물 5,012,290 (4,290,820) 721,470 5,012,290 (4,276,894) 735,396 기계장치 171,322,571 (123,937,170) 47,385,401 173,553,382 (127,110,450) 46,442,932 차량운반구 22,755 (5,016) 17,739 22,755 (3,779) 18,976 기타의유형자산 28,987,863 (19,594,086) 9,393,777 30,266,941 (20,174,358) 10,092,583 건설중인자산 20,958,086 - 20,958,086 10,179,111 - 10,179,111 사용권자산 10,702,256 (5,947,066) 4,755,190 11,708,808 (5,415,652) 6,293,156 합 계 432,262,329 (195,853,954) 236,408,375 425,999,795 (198,525,090) 227,474,705 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 과 목 당기초 취득 등 상각 처분 기타(*) 당분기말 토지 99,179,500 - - - - 99,179,500 건물 54,533,051 - (535,839) - - 53,997,212 구축물 735,396 - (13,926) - - 721,470 기계장치 46,442,932 - (4,233,940) (168) 5,176,577 47,385,401 차량운반구 18,976 - (1,237) - - 17,739 기타의유형자산 10,092,583 110,470 (1,202,359) (2,892) 395,975 9,393,777 건설중인자산 10,179,111 15,015,027 - - (4,236,052) 20,958,086 사용권자산 6,293,156 909,381 (894,637) (216,210) (1,336,500) 4,755,190 합 계 227,474,705 16,034,878 (6,881,938) (219,270) - 236,408,375 2) 전분기 (단위: 천원) 과 목 전기초 취득 등 상 각 처분 기타(*) 전분기말 토지 69,485,086 - - - - 69,485,086 건물 28,569,994 3,745 (260,430) - - 28,313,309 구축물 308,899 - (3,117) - - 305,782 기계장치 15,142,048 - (2,225,657) (159) 772,265 13,688,497 차량운반구 1 - - - - 1 기타의유형자산 4,042,572 39,083 (450,140) (657) 226,637 3,857,495 건설중인자산 399,651 1,007,077 - - (998,902) 407,826 사용권자산 - 5,925,806 (681,375) - - 5,244,431 합 계 117,948,251 6,975,711 (3,620,719) (816) - 121,302,427 (*) 기타는 계정간 대체로 구성되어 있습니다. (3) 당사는 당분기말 현재 아래의 유형자산을 취득 중에 있습니다. (단위: 천원) 구분 투자기간 총 투자예정금액 당분기말까지 투자금액 당분기 투자금액 IDC 신규시설 구축 추진 2018년 ~ 2021년 103,309,941 10,446,061 3,819,624 (4) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 건물 6,924,758 (3,007,325) 3,917,434 6,781,867 (2,538,015) 4,243,852 기계장치 2,460,556 (2,443,270) 17,286 3,945,556 (2,476,103) 1,469,453 차량운반구 1,316,942 (496,471) 820,470 981,385 (401,534) 579,851 합 계 10,702,256 (5,947,066) 4,755,190 11,708,808 (5,415,652) 6,293,156 (5) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 과 목 기초 취득 등 상 각 처 분 기 타 당분기말 건물 4,243,852 542,728 (652,936) (216,210) - 3,917,434 기계장치 1,469,453 - (115,667) - (1,336,500) 17,286 차량운반구 579,851 366,653 (126,034) - - 820,470 합 계 6,293,156 909,381 (894,637) (216,210) (1,336,500) 4,755,190 2) 전분기 (단위: 천원) 과 목 기초 회계정책 변경 취득 등 상 각 처 분 전분기말 건물 - 2,714,399 960,968 (324,756) - 3,350,611 기계장치 - 1,674,192 - (295,446) - 1,378,746 차량운반구 - 326,990 249,256 (61,172) - 515,074 합 계 - 4,715,581 1,210,224 (681,374) - 5,244,431 당사는 사무실, IT 장비 및 차량운반구 등을 포함한 다양한 자산을 리스하고 있습니다. 평균 리스기간은 3년 ~ 5년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 당사가 리스하고 있는 자산 중 일부 자산은 리스기간 종료 후 해당 자산의 소유권이 당사로 무상 이전됩니다. ( 6) 당분 기와 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 사용권자산 감가상각비 894,637 681,374 리스부채 이자비용 43,077 32,373 단기리스 관련 비용 21,926 61,563 소액자산리스 관련 비용 65,543 52,421 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 - 167,282 리스로 인한 총 현금유출액은 1,171,340천원입니다. 12. 투자부동산 ( 1 ) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 21,053,727 - 21,053,727 21,053,727 - 21,053,727 건물 12,740,916 (6,534,986) 6,205,930 12,740,916 (6,467,058) 6,273,858 구축물 5,227,299 (3,594,652) 1,632,647 5,227,299 (3,477,102) 1,750,197 합 계 39,021,942 (10,129,638) 28,892,304 39,021,942 (9,944,160) 29,077,782 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 과 목 당기초 상각 당분기말 토지 21,053,727 - 21,053,727 건물 6,273,858 (67,928) 6,205,930 구축물 1,750,197 (117,550) 1,632,647 합 계 29,077,782 (185,478) 28,892,304 2) 전분기 (단위: 천원) 과 목 전기초 상각 전분기말 토지 19,934,670 - 19,934,670 건물 2,557,658 (21,411) 2,536,247 합 계 22,492,328 (21,411) 22,470,917 (3) 당사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산입니다. (4) 당분기말 현재 투자부동산의 임차권자인 ㈜한국씨티은행은 본 건 건물의 일부에 대해 임차권(277,185천원)을 설정하고 있습니다. 당분기말 현재 투자부동산의 전세권자인 현대모비스㈜은 본건 건물의 일부에 대해 전세권(1,330,000천원)을 설정하고있습니다. 13. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 회원권 4,302,787 - (255,610) 4,047,177 4,302,787 - (255,610) 4,047,177 영업권 4,324,416 (1,248,333) (1,771,667) 1,304,416 4,324,415 (1,248,332) (1,771,667) 1,304,416 기타의무형자산 61,121,709 (38,468,068) (4,950) 22,648,691 59,647,965 (36,637,196) (4,950) 23,005,819 합 계 69,748,912 (39,716,401) (2,032,227) 28,000,284 68,275,167 (37,885,528) (2,032,227) 28,357,412 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 과 목 기초 취득 상각 처분 대체 당분기말 회원권 4,047,177 - - - - 4,047,177 영업권 1,304,416 - - - - 1,304,416 기타의무형자산 23,005,819 1,491,443 (1,848,570) (1) - 22,648,691 합 계 28,357,412 1,491,443 (1,848,570) (1) - 28,000,284 2) 전분기 (단위: 천원) 과 목 기초 취득 상각 처분 전분기말 회원권 3,872,177 - - - 3,872,177 영업권 - - - - - 기타의무형자산 19,117,909 941,365 (1,481,378) (16) 18,577,880 합 계 22,990,086 941,365 (1,481,378) (16) 22,450,057 14. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 매입채무 89,388,669 108,517,381 미지급금 72,776,981 127,924,988 합계 162,165,650 236,442,369 15. 리스부채(1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 3,084,800 2,293,962 3,057,147 2,671,917 (2) 당사는 롯데캐피탈㈜ 및 한국아이비엠으로부터 기계장치 등을 금융리스계약에 의해 취득하였습니다. 금융리스자산에 대한 법적 소유권은 금융리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있으나, 리스기간 종료 후 해당자산의 소유권은 당사로 무상 이전됩니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 6개월 이내 1,686,135 1,666,429 6개월 초과 1년 이내 1,515,407 1,519,290 1년 초과 2년 이내 1,280,116 1,554,495 2년 초과 5년 이내 793,489 856,077 5년 초과 350,063 405,205 소 계 5,625,210 6,001,496 차감: 현재가치 조정금액 (246,448) (272,432) 합 계 5,378,762 5,729,064 16. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 예수금 852,986 1,742,352 부가세예수금 5,132,315 6,887,540 선수금 4,925,281 2,674,620 합 계 10,910,582 11,304,512 17. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 하자보수충당부채 305,468 - 394,641 - 상여충당부채 1,197,218 - 6,724,539 - 기타충당부채 4,295,286 21,340 3,493,233 21,340 합 계 5,797,972 21,340 10,612,413 21,340 (2) 당 분기 와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 당기초 증가 감소 당분기말 하자보수충당부채 394,641 - (89,173) 305,468 상여충당부채 6,724,539 3,730,561 (9,257,882) 1,197,218 기타충당부채 3,514,573 1,417,103 (615,050) 4,316,626 합 계 10,633,753 5,147,664 (9,962,105) 5,819,312 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 전기초 증가 감소 전분기말 기타충당부채 211,722 10,876 (137,143) 85,455 상여충당부채 5,058,260 3,490,387 (6,955,867) 1,592,780 합 계 5,269,982 3,501,263 (7,093,010) 1,678,235 18. 종업원급여 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 확정급여부채의 현재가치 121,397,873 119,900,164 사외적립자산의 공정가치 (113,694,199) (114,946,121) 순확정급여부채(자산) 7,703,674 4,954,043 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타장기급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 기타장기급여부채의 현재가치 4,612,191 4,533,691 (3) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 확정급여부채 기타장기급여부채 확정급여부채 기타장기급여부채 당기근무원가 3,932,952 138,684 2,681,318 95,746 순이자원가 6,660 29,185 (54,101) 20,315 재측정요소 - (89,368) - 36,958 합 계 3,939,612 78,501 2,627,217 153,019 19 . 자본 금/자 본잉여금/자본조정 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 수권주식수(주) 100,000,000 100,000,000 액면금액 5,000 5,000 발행주식수(주) 15,396,331 15,396,331 보통주자본금 76,981,655,000 76,981,655,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 주식발행초과금 312,244,969 312,244,969 (3) 당분기말과 전기말 현재 자본조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 자기주식(*) (12,723,392) (12,723,392) 기타자본조정 (42,985,365) (42,985,365) 합계 (55,708,757) (55,708,757) (*) 2019년 7월 1일 종속기업인 현대정보기술㈜를 흡수합병으로 인해 취득한 자기주식(266,964주)입니다. 합병비율에 따른 단주발생으로 취득한 수량도 포함되어 있습니다. (4) 당분기와 전분기 중 자본금의 변동은 없습니다. (5) 당분기와 전분기 중 자본잉여금의 변동은 없습니다. (6) 당분기 및 전분기 중 자본조정의 변동은 없습니다. 20. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 법정적립금 이익준비금(*1) 2,987,646 1,928,590 임의적립금 배상책임준비금(*2) 100,000 100,000 미처분이익잉여금 46,980,068 52,616,463 합 계 50,067,714 54,645,053 (*1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며 동 이익준비금은 현금배당 목적으로 사용될 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 당사는 전자금융거래법에 의거 모바일상품권사업 관련 준비금을 적립하였으며 해당 준비금은 다른 용도로 사용이 제한되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기초금액 54,645,053 34,340,872 배당금의 지급(*) (10,590,556) (9,285,900) 분기순이익 5,251,279 7,425,775 순확정급여부채의 재측정요소 761,938 247,926 분기말금액 50,067,714 32,728,673 (*) 당분기 1주당 700원(전분기 650원)의 현금배당금을 지급(예정)하였습니다. (3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도의 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기초금액 (5,822,054) 1,476,264 확정급여제도의 재측정요소 761,938 247,926 분기말금액 (5,060,116) 1,724,190 21. 기타자본구성요소 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 755,992 755,992 (2) 당분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기초 당분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 755,992 755,992 2) 전기 (단위: 천원) 구 분 기초 사업결합효과 평가 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - 817,624 (61,632) 755,992 22. 주당손익 (1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 분기순이익(손실) 5,251,278,862 7,425,774,511 가중평균유통보통주식수(*1) 15,129,367 14,286,000 주당손익 347 520 (*1) 가중평균유통보통주식수 산정내역 (단위: 주) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기초발행주식수 15,396,331 14,286,000 자기주식 (266,964) - 가중평균유통보통주식수 15,129,367 14,286,000 (2) 당분기말과 전분기말 현재 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 23. 매출 및 매출원가당분기와 전분기 중 매출 및 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 SI부문 매출 157,746,942 126,661,780 SM부문 매출 37,299,405 34,870,465 매출액 합계 195,046,347 161,532,245 SI부문 원가 153,584,673 120,283,125 SM부문 원가 28,245,220 26,425,468 매출원가 합계 181,829,893 146,708,593 24. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 급여 2,587,215 1,977,637 퇴직급여 359,248 239,121 복리후생비 740,818 556,174 교육훈련비 113,726 421,204 보험료 166,826 98,617 세금과공과 73,358 39,820 접대비 57,908 65,754 수선유지비 161,091 108,725 감가상각비 487,682 442,802 무형자산상각비 86,199 88,454 지급수수료 1,547,405 1,686,686 광고선전비 106,028 101,814 여비교통비 24,380 42,481 차량유지비 29,880 22,348 소모품비 114,250 31,403 지급임차료 - 17,577 기타 148,683 132,580 합 계 6,804,697 6,073,197 25. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기타수익 외환차익 62,159 5,253 외화환산이익 161,501 64,574 유형자산처분이익 20,964 1,136 무형자산처분이익 - 46 잡이익 104,436 98,130 종속기업투자주식처분이익 179 - 합 계 349,239 169,139 기타비용 외환차손 97,945 3,072 외화환산손실 23,108 82 유형자산처분손실 433 564 무형자산처분손실 1 - 기타의대손상각비 - 14,825 기부금 4,974 8,635 잡손실 425 300 합 계 126,886 27,478 26. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 재고자산의 변동 21,961,568 24,819,096 종업원급여 53,493,172 39,108,841 지급임차료 16,129 341,757 감가상각비 및 상각비 8,915,986 5,123,507 지급수수료 4,244,363 3,735,285 용역비 81,770,346 65,215,541 광고선전비 111,061 113,342 수도광열비 4,846,859 1,221,098 세금과공과 598,989 222,401 기타비용 12,761,698 12,976,890 합 계 188,720,171 152,877,758 (*) 매출원가와 판매비와관리비 및 대손상각비의 합계입니다. 27. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전 분 기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 금융수익 이자수익 537,992 933,964 외화환산이익 170,250 75,121 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 30,535 25,795 합 계 738,777 1,034,880 금융비용 이자비용 43,077 32,373 외환차손 31 796 외화환산손실 1,677 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실 8,929 - 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 199,043 - 합 계 252,757 33,169 28. 법인세비용 법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기 손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균 유효세율은 25.35% (전분기 24.21%)입니 다. 29. 현금흐름표 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 현금 5,000 3,500 예금 16,441,082 3,735,831 기타현금성자산 54,495,613 141,856,168 합 계 70,941,695 145,595,499 (2) 당분기 및 전분기 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 건설중인자산의 본계정 대체 4,236,052 998,902 금융리스자산의 기계장치 대체 1,336,500 - 유무형자산의 비용 대체(기부금) 2,874 - 리스자산과 관련된 리스부채 증가(감소) 909,381 5,925,806 리스부채의 유동성 대체 613,184 - 유형자산취득과 관련된 채무 증가(감소) 5,914,016 57,285 무형자산취득과 관련된 채무 증가(감소) (634,088) 20,302 장기대여금의 유동성 대체 202,830 - 임차보증금(비유동)의 유동성 대체 1,092,528 - 유형자산처분과 관련된 채권 증가(감소) - 14 무형자산처분과 관련된 채권 증가(감소) - 51 (3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 당기초 증가 재무활동 현금흐름(지급) 기타(처분) 당분기말 리스부채 5,729,064 909,381 (1,040,794) (218,889) 5,378,762 ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 전기초 증가 재무활동 현금흐름(지급) 전분기말 리스부채 - 5,925,806 (648,657) 5,277,149 30. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 한도 사용액 기업구매카드 롯데카드㈜ 30,000,000 15,917,700 한도대출 한국산업은행 10,000,000 - (2) 당분기말 현재 담보 및 보증용으로 제공된 어음 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제 공 처 매 수 금 액 제 공 목 적 어음 롯데카드㈜ 1 백지 이행보증 관련 어음 롯데물산㈜ 1 백지 이행보증 관련 어음 롯데멤버스㈜ 1 백지 이행보증 관련 어음 ㈜호텔롯데 1 백지 이행보증 관련 합 계 4 (3) 당분기말 현재 당사가 영업활동과 관련하여 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 외화단위: 각 통화) 구 분 제공금융기관 한도금액 실행금액 계약, 입찰이행 및 하자이행보증 서울보증보험㈜ 5,019,466 5,019,466 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 엔지니어링공제조합 26,021,843 12,457,411 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 소프트웨어공제조합 204,352,843 101,552,518 지급보증 ㈜신한은행 USD 1,407,700 USD 602,700 (*) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 해당 조합의 출자금이 담보로 제공되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 당사가 소송당사자로 계류 중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 원 고 피 고 금 액 손해배상청구 롯데정보통신㈜ CJ푸드빌㈜외 1인 247,942 손해배상청구 롯데정보통신㈜ 삼규종합건설㈜ 94,046 임금 이준의 롯데정보통신㈜ 3,500 선급금반환 청구 롯데정보통신㈜ ㈜빈플럭스 27,720 건물인도 롯데정보통신㈜ 최희재 7,682 경영진은 해당 소송의 최종 결과는 현재로서 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무상태표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (5) 브랜드 사용계약 등당사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계 약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다. 31. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 지배기업 롯데지주㈜ 종속기업(*1) Lotte Data Communication Company Limited Vietnam PT. Lotte Data Communication Indonesia Hyundai Information Technology Vietnam Company Limited Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited Lotte Data Communication R Center India LLP 관계기업 HIT USA Co., Ltd. 중국현대신식기술유한공사 지배기업의 종속기업 및 공동기업 롯데제과㈜, 롯데멤버스㈜ 등 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑㈜, 롯데케미칼㈜, 롯데칠성음료㈜ 등 대규모기업집단계열회사 등(*2) ㈜호텔롯데, 롯데하이마트㈜, 롯데렌탈㈜ 등 (*1) 종속기업 낙천신식기술북경유한공사는 2020년 1월 31일자 청산 되었습니다.(*2) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 유/무형자산처분 기타수익 상품매입 및용역비 유형자산 취득 기타비용 지배기업 롯데지주㈜ 2,434,809 - - 612,114 - - 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 332,875 - 17,133 89,596 45,738 - PT. Lotte Data Communication Indonesia 55,828 - - - - - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 49,044 - - 8,553 - - 소 계 437,747 - 17,133 98,149 45,738 - 지배기업의 종속기업 및공동기업 롯데제과㈜ 4,509,422 - - 389,818 - - 롯데멤버스㈜ 8,677,074 - - 4,211 - - ㈜코리아세븐 6,529,392 - - 851 - - 롯데지알에스㈜ 4,465,168 - - - - - ㈜대홍기획 667,325 - - 37,057 - - 기타 1,997,491 - - 109,356 13,400 - 소 계 26,845,872 - - 541,293 13,400 - 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑㈜ 34,089,045 - - 267,659 - - 롯데케미칼㈜ 9,969,602 - - 13,946 - - 롯데칠성음료㈜ 4,127,223 - - - - - 롯데푸드㈜ 1,636,485 - - 44,347 - - 롯데글로벌로지스㈜ 9,866,365 - - 64,752 - - 기타 321,145 - - 20,520 - - 소 계 60,009,865 - - 411,224 - - 대규모기업집단계열회사 ㈜호텔롯데 16,862,755 - - 25,692 - - 롯데하이마트㈜ 3,775,776 - - 43,080 - - 롯데렌탈㈜ 4,122,408 - - 125,769 - - ㈜우리홈쇼핑 7,038,461 - - - - - 롯데건설㈜ 3,495,409 - - 23,288 3,083,776 - 롯데물산㈜ 912,670 - - 65,054 - - 기타 11,286,832 - - 9,942 - 1,233 소 계 47,494,311 - - 292,825 3,083,776 1,233 합 계 137,222,604 - 17,133 1,955,605 3,142,914 1,233 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 기타수익 상품매입 및용역비 유형자산취득 사용권자산 취득 지배기업 롯데지주㈜ 1,837,707 - 528,069 - - 종속기업 현대정보기술㈜ 1,625,055 2,388 5,032,438 493,368 1,674,192 낙천신식기술북경유한공사 - 4,786 - - - 낙천신식기술심양유한공사 - - - - - LDCC VIETNAM 211,079 15,702 - - - PT LDCC INDONESIA 57,198 - - - - LOTTE - HPT HIGH TECH. VIETNAM COMPANY LIMITED 7,357 - 7,582 - - 소 계 1,900,689 22,876 5,040,020 493,368 1,674,192 지배기업의 종속기업 및 공동기업 롯데카드(주) 15,445,136 - 227,188 - - 롯데제과(주) 3,931,996 - 462,022 - - 롯데멤버스(주) 8,019,426 - 59,438 - - (주)코리아세븐 4,822,976 - - - - (주)마이비 3,978,791 - - - - 롯데지알에스㈜ 5,233,112 - 3,003 - - (주)대홍기획 750,817 - 188,138 - - 기타 8,255,678 - 558,547 1,600 - 소 계 50,437,932 - 1,498,336 1,600 - 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑(주) 27,114,463 - 256,371 - - 롯데케미칼(주) 4,634,257 - - - - 롯데칠성음료(주) 4,728,307 - - - - 롯데푸드(주) 2,149,650 - 32,608 - - 롯데글로벌로지스(주) 6,757,083 - 33,221 - - 기타 1,432,652 - 8,855 - - 소 계 46,816,412 - 331,055 - - 대규모기업집단계열회사 (주)호텔롯데 15,033,812 - 1,917 - - 롯데하이마트(주) 3,768,329 - - - - 롯데렌탈(주) 3,095,318 - 85,718 - - (주)우리홈쇼핑 5,410,342 - - - - 롯데건설(주) 9,053,580 - (642) - - 롯데첨단소재(주) 3,123,081 - - - - 롯데손해보험(주) 1,936,365 - 317,637 - - 롯데물산(주) 1,138,837 - 58,779 - 1,116,329 기타 13,246,492 - 60,155 - 11,901 소 계 55,806,156 - 523,564 - 1,128,230 합 계 156,798,896 22,876 7,921,044 494,968 2,802,422 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 채권 등 채무 등 매출채권 계약자산 사용권자산 기타채권 매입채무 계약부채 리스부채 기타채무 지배기업 롯데지주㈜ 1,045,090 842,165 - - - 964 - 7,192,546 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 1,148,901 - - 16,872 43,683 34,382 - 137 PT. Lotte Data Communication Indonesia 42,564 - - - - - - - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 781,306 123,148 - - 8,204 271 - - 소 계 1,972,771 123,148 - 16,872 51,887 34,653 - 137 지배기업의 종속기업 및공동기업 롯데제과㈜ 936,317 466,696 - - - - - 72,765 롯데멤버스㈜ 2,510,571 1,876,520 - - 4,632 35,520 - 293,863 ㈜코리아세븐 4,323,232 850,880 - 4,729 491 - - 5,405 롯데지알에스㈜ 1,238,692 192,975 - - - - - 510 ㈜대홍기획 315,667 5,890 - - - - - 20,051 기타 700,589 328,695 - - 2,680 - - 45,807 소 계 10,025,068 3,721,656 - 4,729 7,803 35,520 - 438,401 지배기업의관계기업 롯데쇼핑㈜ 9,315,541 5,786,133 - 602,119 78,339 251,156 - 16,763,229 롯데케미칼㈜ 7,549,420 2,023,635 - 630 - - - - 롯데칠성음료㈜ 1,532,323 2,238,473 - - - - - 28,800 롯데푸드㈜ 532,775 - - - - - - 16,749 롯데글로벌로지스㈜ 2,704,583 4,704,305 - - 6,013 522,391 - 15,184 기타 76,841 - - 41,930 - - - 43,345 소 계 21,711,483 14,752,546 - 644,679 84,352 773,547 - 16,867,307 대규모기업집단계열회사 ㈜호텔롯데 11,150,752 3,114,587 - 1,440,990 - 357,449 - 32,207 롯데하이마트㈜ 1,195,149 141,966 - - - 161,539 - 4,860 롯데렌탈㈜ 1,190,454 646,692 774,460 - - 55,176 784,605 1,735 ㈜우리홈쇼핑 4,160,257 - - - - 1,965,894 - 4,332 롯데건설㈜ 1,175,828 827,748 - - 1,184,825 43,162 - 55,002 롯데물산㈜ 279,456 - 1,305,170 141,154 - 2,440 1,330,288 32,214 기타 5,355,087 1,271,141 4,139 - - 150,710 4,200 70,934 소 계 24,506,983 6,002,134 2,083,769 1,582,144 1,184,825 2,736,370 2,119,093 201,284 합 계 59,261,395 25,441,649 2,083,769 2,248,424 1,328,867 3,581,054 2,119,093 24,699,675 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 채권 등 채무 등 매출채권 계약자산 사용권자산 기타채권 매입채무 계약부채 리스부채 기타채무 지배기업 롯데지주㈜ 1,113,427 489,999 - - - 309 - 220,104 종속기업 낙천신식기술북경유한공사 - - - - - - - - Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 1,097,390 142,894 - 15,978 4,952 48,723 - - PT. Lotte Data Communication Indonesia 13,931 - - - - - - - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 726,743 129,176 - - 7,769 26,723 - - 소 계 1,838,064 272,070 - 15,978 12,721 75,446 - - 지배기업의 종속기업 및공동기업 롯데제과㈜ 928,249 50,578 - - - - - 189,674 롯데멤버스㈜ 5,052,338 329,169 - - 4,975 368,007 - 1,894,953 ㈜코리아세븐 6,239,029 613,105 - - - - - 38,760 롯데지알에스㈜ 1,968,573 1,130,318 - - - 11,750 - - ㈜대홍기획 465,453 183,845 - - - - - 92,574 기타 1,713,033 - - - - 29,594 - 57,762 소 계 16,366,675 2,307,015 - - 4,975 409,351 - 2,273,723 지배기업의관계기업 롯데쇼핑㈜ 23,366,504 2,853,847 - 3,952,779 86,587 405,755 84,814,330 롯데케미칼㈜ 2,389,380 344,088 - - - - 8,833 롯데칠성음료㈜ 1,835,562 1,895,880 - - - 8,362 57 롯데푸드㈜ 942,549 - - - - - 14,681 롯데글로벌로지스㈜ 3,078,775 3,993,224 - - 11,105 138,011 16,404 기타 138,179 - - 158,460 - - 211,215 소 계 31,750,949 9,087,039 - 4,111,239 97,692 552,128 - 85,065,520 대규모기업집단계열회사 ㈜호텔롯데 4,915,461 5,083,058 1,440,990 - 458,106 3,080 롯데하이마트㈜ 3,445,851 - - - - 204,960 849 롯데렌탈㈜ 1,538,948 245,869 529,148 - - 502 538,058 7,707 ㈜우리홈쇼핑 3,777,892 - - - - 1,716,833 - - 롯데건설㈜ 4,676,542 443,735 - 95 1,603,440 409,224 - 15,401 롯데첨단소재㈜ 882,547 - - - - - - - 롯데물산㈜ 248,904 - 1,336,891 140,554 - - 1,357,774 - 기타 6,750,704 1,460,327 5,692 14,846 - 16,879 5,758 161,801 소 계 26,236,849 7,232,989 1,871,731 1,596,485 1,603,440 2,806,504 1,901,590 188,838 합 계 77,305,964 19,389,112 1,871,731 5,723,702 1,718,828 3,843,738 1,901,590 87,748,185 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 회사명 계정과목 기초 감소 환율변동 현금출자 기타 분기말(*1) 종속기업 낙천신식기술북경유한공사(*2) 종속기업주식 187,691 (187,691) - - - - Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 단기대여금 347,340 - 29,160 - 173,670 550,170 장기대여금 1,042,020 - 48,600 - (173,670) 916,950 지배기업의 관계기업 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 출자금 1,196,766 - - - - 1,196,766 대규모기업집단계열회사 롯데캐피탈㈜ 금융리스부채 76,804 (76,804) - - - - 롯데스타트업펀드1호 출자금 2,011,106 - - 900,000 - 2,911,106 (*1) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역에는 포함되어 있지 않습니다.(*2) 낙천신식기술북경유한공사는 2020년 1월 청산되었습니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 특수관계자명 계정과목 기초 대여 회수 환율변동효과 분기말(*1) 종속기업 낙천신식기술(북경)유한공사(*2) 단기대여금 301,106 - - 11,063 312,169 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 장기대여금 1,341,720 - - 23,640 1,365,360 (*1) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역에는 포함되어 있지 않습니다.(*2) 단기대여금의 경우 100% 손상으로 전분기말 장부금액은 "0"원 입니다. (5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증도 없습니다. 당분기말 현재 담보 및 보증용으로 제공된 어음내역은 주석 30.(2)에 기재되어 있습니다. (6) 전분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 전분기말 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (단위: 천원, CNY) 회사명 보증처 지급보증금액 보증기간 비 고 현대정보기술㈜ 한국아이비엠 1,176,094 2016.3.31~2021.3.31 이행보증계약 낙천신식기술북경유한공사 ㈜신한은행 CNY 3,000,000 2018.6.7~2019.6.7 외화지급이행보증 (7) 당분기말 현재 특수관계자 채권 등에 대한 손실충당금은 2,161,660 천원이며, 당분기 중 인식한 대손상각비(환입)는 191,440천원 입니다. (8) 전기말 현재 특수관계자 채권에 대한 대손충당금은 1,970,220천원이며, 전기 중 인식한 대손상각비(환입)는 307,205천원, 기타의대손상각비(환입)는 (302,131)천원 입니다. (9) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 단기급여 385,601 411,078 퇴직급여 44,947 36,049 합 계 430,548 447,127 (10) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 배당거래 내역은 없습니다. (11) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 리스 관련 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 제 4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 대규모기업집단계열회사 롯데물산㈜ 61,604 55,255 롯데렌탈㈜ 126,848 61,064 롯데오토리스㈜ 1,589 1,589 (12) 브랜드 사용계약 등브 랜드 사용계약과 관련하여 당분기 및 전분기 발생한 비용은 각각 493,290천원 및 393,640천원입니다.(주석 30.(5)참고) 32. 위험관리 (1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 부채(A) 225,127,037 303,280,573 자본(B) 384,341,572 388,918,912 부채비율(A/B) 58.57% 77.98% (2) 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 환위험 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 자산 및 부채는 환위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 당사의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기 목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다. 2) 이자율위험당분기말 및 전기말 현재 이자율 위험에 노출된 항목은 없습니다. 3) 가격위험당분기말 및 전기말 현재 가격위험에 노출된 항목은 없습니다.4) 신용위험 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사는 매출채권및기타채권과 관련하여 지급보증증서, 예적금 등의 동산 및 부동산을 담보로 수취하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.당사의 매출에 대한 평균신용공여기간은 6개월입니다. 당사는 과거 경험상 채권 회수 불확실성을 판단하여 대손설정을 하고 있으며, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 노출정도 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. ② 매출채권및기타채권의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당사는 매출채권및기타채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권및기타채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별 손실충당금은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 정상채권(6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 계 매출채권및기타채권 기대 손실률 0.39% 83.13% 100.00% 총 채권금액 87,689,430 123,597 3,053,906 90,866,933 손실충당금 345,579 102,752 3,053,906 3,502,237 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 정상채권(6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 계 매출채권및기타채권 기대 손실률 0.31% 66.41% 100.00% 총 채권금액 117,130,314 512,482 2,667,972 120,310,768 손실충당금 368,840 340,359 2,667,972 3,377,171 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기초 손실충당금 3,377,172 3,072,557 손익으로 인식된 손실충당금의 증감 125,065 72,966 분기말 손실충당금 3,502,237 3,145,523 ③ 기타금융자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 연체 및 손상여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 연체 및 손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 기타금융자산(유동) 66,891,412 - 66,891,412 기타금융자산(비유동) 1,598,526 - 1,598,526 합 계 68,489,938 - 68,489,938 (단위: 천원) 구 분 제 3(전) 기말 연체 및 손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 기타금융자산(유동) 61,743,876 - 61,743,876 기타금융자산(비유동) 2,869,238 - 2,869,238 합 계 64,613,114 - 64,613,114 ④ 계약자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당분기말과 전기말 현재 계약자산의 연체 및 손상여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 연체 및 손상되지 않은 계약자산 손상된 계약자산 합 계 계약자산(유동) 33,579,117 219,465 33,798,582 (단위: 천원) 구 분 제 3(전) 기말 연체 및 손상되지 않은 계약자산 손상된 계약자산 합 계 계약자산(유동) 26,056,781 258,950 26,315,731 당분기와 전분기 중 계약자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기초 손실충당금 258,950 - 손익으로 인식된 손실충당금의 증가(감소) (39,485) 23,003 분기말 손실충당금 219,465 23,003 5) 유동성위험당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 33. 건설형공사계약 (1) 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 없습니다. (2) 당분기말과 전기말 중 총계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 기초금액 117,715,337 34,809,453 증감액(*) 58,697,676 212,916,603 합병효과 - 40,769,599 수익인식액 (46,779,254) (170,780,318) 기말금액 129,633,759 117,715,337 (*) 신규계약액, 계약변동액 및 외화환산에 따른 변동액입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 진행 중인 계약과 관련하여 계약자산 및 계약부채 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 누적발생원가 121,533,666 112,898,591 누적손익 20,675,020 19,930,654 진행청구액 (116,599,982) (115,750,591) 소 계 25,608,704 17,078,654 계약자산(*1) 33,798,582 26,315,731 계약부채(*2) (8,189,878) (9,237,077) 소 계 25,608,704 17,078,654 (*1) 당분기말 해당 계약자산에 인식된 대손충당금은 219,465천원(전기말 258,950천원)입니다.(*2) 이외 계약부채로는 인식시점차이로 인한 선수금 9,333,166천원(전기말 4,719,693천원)이 있습니다. (4) 당분기와 전분기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 영업부문별당분기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액과 영업부문별 공사손실충당부채내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 영업부문 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 당기손익에미치는영향 미래손익에미치는영향 공사손실충당부채 SI부문 2,660,662 2,576,844 (100,930) 184,748 3,069,995 2) 전분기 (단위: 천원) 영업부문 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 당기손익에미치는영향 미래손익에미치는영향 공사손실충당부채 SI부문 3,100,291 2,719,078 192,012 189,201 85,455 한편, 당분기손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.(5) SI부문의 수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계 약원가는 재료비, 노무비 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. 당분기말 및 전기말 현재 진행중인 계약의 총계약원가 추정치가 5% 증가한다면, 법인세비용차감전순이익이 각각 6,700백만원 및 6,279백만원 감소합니다. (6) 당분기 공사손실충당부채, 총계약수익, 총계약원가의 변동은 회계추정의 변경에 기인하며, 오류수정으로 인한 변동은 없습니다. 34. 온실가스 배출권과 배출부채(1) 당분기말 현재 당사가 2차 계획기간(2018년~2020년)의 이행연도별로 무상할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다. (단위: KAU) 이행연도 무상할당 배출권 2018년분 31,863 2019년분 30,431 2020년분 30,430 합 계 92,724 (2) 당분기 중 부족할 것으로 예상되는 탄소 배출권 6,304 KAU에 대해서는 배출원가 및 배출부채를 각각 305,633천원 및 1,225,291천원 계상하였습니다 . 35. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 (1) 고객과의 계약에서 생기는 수익 당사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 주석 제 4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 23 194,596,345 161,225,700 기타 원천으로부터의 수익 : 임차 및 전대 임차료 수익 12 450,002 306,545 총 수익 195,046,347 161,532,245 (2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 1) 당사가 인식하고 있는 계약자산과 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 계약자산 SI부문(*1) 33,579,117 26,056,781 계약부채 SI부문(*2) 8,189,878 9,237,077 (*1) 계약자산에 대한 충당금 설정액 (-) 219,465천원이 포함되어 있습니다.(*2) 이외 계약부채로는 인식시점차이로 인한 선수금 9,333,166천원(전기말 4,719,693천원)이 있습니다. 2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익 SI부문 5,265,479 3,353,815 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성 - 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황(연결재무제표 기준)(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제4기 (2020년 1분기) 매출채권 89,424,498 2,087,187 2.33% 미수금 1,509,269 8,378 0.56% 계약자산 33,798,582 96,317 0.28% 합계 124,732,349 2,191,882 1.76% 제3기 (2019년) 매출채권 115,477,734 1,945,582 1.68% 미수금 5,677,207 13,518 0.24% 계약자산 26,315,731 121,701 0.46% 합계 147,470,672 2,080,801 1,41% 제2기(2018년) 매출채권 130,423,014 1,523,251 1.17% 미수금 2,859,315 - 0.00% 합계 133,282,329 1,523,251 1.14% (2) 매출채권 및 기타채권 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제 4 기 1분기 (2020년) 제 3 기 (2019년) 제 2 기(2018년) 기초 1,959,100 1,523,251 798,228 대손상각비 13 5,342 435,849 1,669,058 환율변동효과 1,123 - - 제각 - - (944,035) 기말 2,095,565 1,959,100 1,523,251 (3) 계약자산 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기 제 3(전) 1분기 기초 손실충당금 121,701 - 손익으로 인식된 손실충당금의 증가 (25,384) - 분기말 손실충당금 96,317 - (4) 매출채권 등의 대손충당금 설정기준연결회사의 대손충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정합니다. 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권 및 기타채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 연결회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서, 연결회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 채권에 대한 손상차손 금액은 포괄손익계산서상 대손상각비로 인식하고 있습니다.※ 설정시 고려한 정보 - 채권 모집단에 대한 과거 실제 대손경험률과 연령분석을 통해 구간을 설정하고 연체일수 고려하여 예상 채무불이행률을 산정하고 종합적으로 고려함. - 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성 고려함. (5) 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 정상채권(6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 계 매출채권 및 기타채권(일반 및 특수관계자) 기대 손실률 0.21% 18.64% 100% 총 장부금액 88,989,159 42,097 1,902,512 90,933,768 손실충당금 185,208 7,845 1,902,512 2,095,565 다. 재고자산 현황 등(연결재무제표 기준)(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 2020년 (제 4 기 1분기) 2019년 (제 3 기) 2018년(제 2 기) 비 고 SI부문 상 품 10,869,595 6,894,738 11,725,016 - 원재료 - - 608,366 - 합 계 10,869,595 6,894,738 12,333,382 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 1.77% 0.99% 1.75% 주1) 재고자산회전율(회수) 82.81 80.18 51.09 주2) 주1) 총자산대비 재고자산 구성비율(%) : [재고자산합계÷기말자산총계×100]주2) 재고자산회전율(회수) : [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] (2) 재고자산의 실사내역 등 - 실사일정 ㅇ 각 연결 대상회사의 내부방침에 따라 매년 1 ~ 4회 재고자산 실사를 실시합니다. ㅇ 재고자산의 실사시점과 당분기말 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인합니다. (3) 재고자산의 평가 현황 연결회사는 회계기준서상의 저가법과 재고자산의 진부화 등을 고려하여 평가손실을 설정하고 있습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 충당금 기말 잔액 당기평가손실(환입) 상품 10,881,263 10,881,263 (11,668) 10,869,595 7,592 라. 수주계약 현황 연결회사의 당기말 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 없습니다. 마. 공정가치 평가내역 (1) 분류연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)- 상각후원가 측정 금융자산금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.(2) 측정연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.① 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.- 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다.- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.- 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다.② 지분상품연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.(3) 손상연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (4) 인식과 제거금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으로 분류하고 있습니다.(5) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.(6) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융자산범주 내 역 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가측정금융자산 유동자산 현금및현금성자산 (*1) 73,892,717 73,892,717 149,660,479 149,660,479 매출채권및기타채권(*1) 88,838,203 88,838,203 119,195,841 119,195,841 기타금융자산(*1) 66,730,997 66,730,997 61,694,243 61,694,243 비유동자산 기타금융자산(*1) 880,860 880,860 2,020,279 2,020,279 소 계 230,342,777 230,342,777 332,570,842 332,570,842 당기손익-공정가치측정금융자산 유동자산 상생협력펀드(*1) 6,000,000 6,000,000 6,000,000 6,000,000 비유동자산 출자금 등 8,274,924 8,274,924 7,543,433 7,543,433 소 계 14,274,924 14,274,924 13,543,433 13,543,433 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권(*2) 1,231,178 1,231,178 1,231,178 1,231,178 소 계 1,231,178 1,231,178 1,231,178 1,231,178 금융자산 합계 245,848,879 245,848,879 347,345,453 347,345,453 (*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다. (*2) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분증권에 대하여 최근 외부평가기관의 평가 등을 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였습니다. (7) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 금융상품 64,006,627 - 60,313,684 - 미수수익 526,373 - 296,090 - 보증금 2,197,997 858,055 1,084,469 1,998,914 대여금 - 22,805 - 21,365 합 계 66,730,997 880,860 61,694,243 2,020,279 (8) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 목 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 상생협력펀드 6,000,000 - 6,000,000 - 출자금 롯데스타트업펀드1호 - 2,911,106 - 2,011,106 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 - 1,196,766 - 1,196,766 소프트웨어공제조합 - 3,495,599 - 3,694,643 엔지니어링공제조합 - 502,907 - 474,422 기타 - 168,546 - 166,496 소 계 - 8,274,924 - 7,543,433 합 계 6,000,000 8,274,924 6,000,000 7,543,433 (9) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 목 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 시장성 없는 지분증권 ㈜이씨뱅크 1,050,249 1,050,249 ㈜에스지아이코리아 180,929 180,929 합 계 1,231,178 1,231,178 (10) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융부채범주 계정명 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가측정금융부채(*) 유동부채 매입채무및기타채무 163,812,371 163,812,371 238,421,338 238,421,338 리스부채 3,246,629 3,246,629 3,264,962 3,264,962 기타금융부채 8,934,420 8,934,420 13,560,628 13,560,628 소 계 175,993,420 175,993,420 255,246,928 255,246,928 비유동부채 리스부채 2,396,893 2,396,893 2,804,620 2,804,620 기타금융부채 1,330,000 1,330,000 1,330,000 1,330,000 소 계 3,726,893 3,726,893 4,134,620 4,134,620 금융부채 합계 179,720,313 179,720,313 259,381,548 259,381,548 (*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다. (11) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 4(당) 1분기말 제 3(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급비용 8,826,046 - 13,441,154 - 예수보증금 108,374 1,330,000 119,474 1,330,000 합 계 8,934,420 1,330,000 13,560,628 1,330,000 (12) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 (*) - - 8,274,924 8,274,924 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 1,231,178 1,231,178 합 계 - - 9,506,102 9,506,102 (*) 당분기 중 (-) 168,509천원의 순평가손익을 인식하였습니다. 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 (*1) - - 7,543,433 7,543,433 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (*2) - - 1,231,178 1,231,178 합 계 - - 8,774,611 8,774,611 (*1) 전기 중 260,296천원의 순평가손익을 인식하였습니다. (*2) 전기 중 (-) 254,907천원의 순평가손익을 인식하였습니다. 바. 채무증권 등 발행실적(연결재무제표 기준) ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl (1) 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ※ 해당사항 없음 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl (2) 사채관리계약 주요내용 및 충족 여부※ 해당사항 없음(3) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - ※ 해당사항 없음(4) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없음(5) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없음(6) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없음(7) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ※ 해당사항 없음 사. 채무증권 등 발행실적(재무제표 기준) (1) 채무증권 등 발행실적- 해당사항 없습니다.(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등- 해당사항 없습니다. (3) 기업어음증권 미상환 잔액- 해당사항 없습니다.(4) 전자단기사채 미상환 잔액- 해당사항 없습니다.(5) 회사채 미상환 잔액- 해당사항 없습니다.(6) 신종자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없습니다.(7) 조건부자본증권 미상환 잔액- 해당사항 없습니다. 아. 기타 재무제표 이용에 유의할 사항 - 해당사항 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제4기 (당분기) 안진회계법인 적정 해당사항 없음 계약수익 및 총계약원가 추정의 불확실성 제3기 (전기) 안진회계법인 적정 해당사항 없음 계약수익 및 총계약원가 추정의 불확실성 제2기 (전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 수주산업 핵심감사사항(투입법에 따른 수익인식, 총계약원가 추정의 불확실성,공사진행률산정, 계약자산 회수가능성, 공사변경에 따른 회계처리의 적정성) 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제4기(당분기) 안진회계법인 분/반기 재무제표 검토분/반기 연결재무제표 검토연간 재무제표 감사연간 연결재무제표 감사 395/년 620 제3기(전기) 안진회계법인 분/반기 재무제표 검토분/반기 연결재무제표 검토연간 재무제표 감사연간 연결재무제표 감사 365/년 4,545 제2기(전전기) 삼일회계법인 1분기/반기/ 재무제표 검토1분기/반기/ 연결재무제표 검토연간 연결목적 특정재무정보에 대한 감사연간 재무제표 감사연간 연결재무제표 감사 320/년 2,546 다 . 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제4기 (당분기) - - - - - 제3기 (전기) 2019.09 세무자문용역 2019.09~2019.10 10 - 제2기 (전전기) 2018.06 재무확인서(IPO) 2018.06~2018.06 30 - 2018.04 세무자문용역 2018.04~2018.04 5 - 2018.02 특정목적 재무제표 검토 2018.02~2018.02 90 - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 라. 회계감사인과의 내부감시기구와의 논의사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2019.03.13 감사위원회 3인, 회계감사 업무수행이사 외 1인 대면회의 감사에서의 유의적 발견사항, 핵심감사사항, 감사인의 독립성 2 2019.08.08 감사위원회 3인, 회계감사 업무수행이사 외 1인 대면회의 반기검토관련 진행상황 공유 및 기말감사 계획 3 2019.12.27 감사위원회 3인, 회계감사 업무수행이사 외 1인 대면회의 핵심감사사항 관련 협의 4 2020.03.05 감사위원회 3인, 회계감사 업무수행이사 외 1인 화상회의 감사업무 종결단계에서의 커뮤니케이션 2. 회계감사인의 변경당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제12조 및 동법시행령 제18조에 의해 제3기(2019.01.01~2019.12.31)부터 삼일회계법인에서 안진회계법인으로 외부감사인을 변경하였습니다. 3. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 감사위원회의 감사보고서상 내부통제에 이상이 없습니다. 나. 내부회계 관리제도(회계감사인의 내부회계관리 제도에 대한 검토의견) 사업연도 회계감사인 검토의견 제4기 1분기 안진회계법인 - 제3기 안진회계법인 감사인의 검토결과 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제2기 삼일회계법인 감사인의 검토결과 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제1기 삼일회계법인 감사인의 검토결과 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 다. 내부통제구조의 평가 해당사항 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 심의ㆍ의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(마용득, 노준형, 오광우), 기타비상무이사 1인(추광식), 사외이사 3인(이성규, 양홍석, 홍철규) 총 7인으로 구성되어 있으며, 이사회 운영과 의사결정의 효율성을 높이기 위해 마용득 대표이사를 이사회의장으로 선임하였고, 이사회 내 위원회로 '감사위원회', '투명경영위원회', '사외이사 후보추천위원회', '보수위원회'의 4개 전문위원회를 설치 운영하고 있습니다. 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 사내이사 사외이사 기타비상무이사 마용득 노준형 오광우 박영석(양홍석) 임종인(홍철규) 이성규 추광식 '20년 1회차 2020.02.06 ㆍ제3기 재무제표 및 영업보고서 승인의 件ㆍ내부회계관리제도 운영실태 보고ㆍAML 구축 계획 보고 가 결보고안건보고안건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 '20년 2회차 2020.03.05 ㆍ제3기 재무제표 및 영업보고서 변경 승인의 件ㆍ제3기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 件ㆍ 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 가 결가 결보고안건 찬 성찬 성 찬 성찬 성 찬 성찬 성 찬 성찬 성 찬 성찬 성 찬 성찬 성 찬 성찬 성 '20년 3회차 2020.03.27 ㆍ대표이사 선임의 件ㆍ대표이사 위임사항 승인의 件ㆍ이사 개별보수 결정의 件ㆍ이사회 규정 개정의 件ㆍ투명경영위원회 규정 개정의 件ㆍ투명경영위원회 위원 선임의 件ㆍ보수위원회 위원 선임의 件ㆍ사외이사후보 추천위원회 위원 선임의 件ㆍ'20년 운영자금 한도 승인의 件 가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결가 결 찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성 찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성 찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성 찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성 찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성 찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성찬 성 불 참불 참불 참 불 참불 참불 참 불 참불 참불 참 ※ 2020.3.27 정기 주주총회에서 선임된 사외이사 2인(양홍석, 홍철규)이 신규 선임되었으며, 기존 사외이사 2인(박영석, 임종인) 은 해당일 부로 퇴임하였습니다. 다. 이사회 내 위원회1. 구성현황 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 투명 경 영 위원회 사외이사 2명사내이사(상근이사) 1명 위원장: 양홍석(사외)위 원: 홍철규(사외) 오광우(사내) 설치목적 계열사와의 거래 투명성 제고 및 회사의 내부통제, 주주 등의 외부 통제를 강화 등을 위하여 투명경영을 실현하는 역할 수행 권한사항 (1) 위원회는 회사와 회사의 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 및 그 시행령에 의한 특수관계인(다만, 경영을 지배하려고 공동의목적을 가지고 기업결합에 참여한 자는 제외)을 상대방으로 하거나, 특수관계인을 위하여 하는 거래를 심사 및 승인할 권한을 가진다. (2) 위원회는 위원회의 운영성과 및 투명경영위원회규정의 내용을 매년 검토하여, 필요한 경우 본 규정의 개정을 이사회에 건의한다. (3) 위원회는 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다. 보수위원회 사외이사 2명사내이사(상근이사) 1명 위원장: 홍철규(사외)위 원: 이성규(사외) 노준형(사내) 설치목적 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도를 승인하고, 등기이사의 개별 보수(성과급 포함)를 승인하는 역할을 수행 권한사항 (1) 위원회는 주주총회에 제출할 등기이사 보수의 한도를 승인하는 역할을 수행한다. (2) 위원회는 등기이사의 개별 보수를 승인(성과급 포함)하는 역할을 수행한다. (3) 위원회는 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다 2. 위원회 활동내용 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 노준형(오광우) 임종인(양홍석) 박영석(홍철규) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) 찬반여부 투명경영위원회 2020.03.05 '19.4분기 주요거래액 확정 보고 보고 - - - 2020.03.05 2분기 거래 예정액 심의의 件 가결 천성 찬성 찬성 2020.03.27 2020년 투명경영위원회 위원장 선출의 件 가결 찬성 찬성 찬성 ※ 2020.3.27부 임종인, 박영석 사외이사 퇴임 후 신규 선임된 양홍석, 홍철규 사외이사가 투명경영위원으로 선임되었으며, 사내이사인 투명경영위원도 노준형 위원에서 오광우 사내이사로 변경되었습니다. 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 노준형 이성규 임종인(양홍석) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) 찬반여부 사외이사후보추천위원회 2020.03.27 사외이사후보 추천위원회 위원장 선출의 件 가결 찬성 찬성 찬성 ※ 2020.3.27부 임종인 사외이사 퇴임 후 신규 선임된 양홍석 사외이사가 사외이사후보추천 위원으로 선임되었습니다. 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 노준형 이성규 임종인(홍철규) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) 찬반여부 보수위원회 2020.03.27 보수위원회 위원장 선출의 件 가결 찬성 찬성 찬성 ※ 2020.3.27부 임종인 사외이사 퇴임 후 신규 선임된 홍철규 사외이사가 보수위원으로 선임되었습니다. 라. 이사의 독립성1. 이사회 구성원의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사, 기타비상무이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는 이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성을 보장하고 있으며, 현행 이사회의 구성 및 최대주주와의 관계 등은 다음과 같습니다. 성 명 활동분야(담당업무) 추천인 연임여부/연임횟수 임기 선임배경 이사로서의활동분야 회사와의 주된거래 최대주주와의 관계 마용득 現 롯데정보통신(주) 대표이사 이사회 연임/2회 2017.11.2~2022.3.27 당사 경영 전반총괄 및 다년간 쌓아온 사업혁신 경험과 역량을 바탕으로 대외적 업무를 안정적으로 수행할 것으로 판단 - 대표이사- 이사회 의장 - 계열회사의 임원 추광식 現 롯데지주(주) 재무실장 이사회 연임/2회 2017.11.2~2021.3.29 경영 및 회계 분야 전문가로서, 당사의 재무구조등의 대한 정확한 판단 등으로 사업수익성 재고 등의 역할을 수행할 수 있을 것으로 판단 - 기타비상무이사 - 계열회사의 임원 노준형 現 롯데정보통신(주)DT사업본부장 이사회 연임/2회 2017.11.2~2021.3.29 당사 경영전략 전반 기획의 다년간 경험 및 판단력을 바탕으로, 現 DT사업 분야의 신사업 동력 발굴 및 전략 수립 등으로 사업혁신 및 매출신장에 크게 기여할 수 있을 것으로 판단 - 사내이사,- 보수위원- 사외이사후보추천위원 - 계열회사의 임원 오광우 現 롯데정보통신(주)SM 사업본부장 이사회 연임/2회 2017.11.2~2022.3.27 사업부 본부장 역임 등 경험을 바탕으로 손익관리를 통한 책임경영 강화 등 경영관리 선진화를 이끌어경영실적 개선과 투명하고 견실한 경영관리 체계 정착에 크게 기여할 수 있을 것으로 판단 - 사내이사- 투명경영위원 - 계열회사의 임원 이성규 前 서울지방경찰청 청장 이사회 연임/2회 2017.11.2~2022.3.27 행정 및 정보 분야 전문지식을 겸비한 사외이사로서 회사의 독립성, 경영판단에 대한 역량 심의평가를 충실히 수행할 것으로 판단 - 사외이사,- 감사위원- 보수위원- 사외이사후보추천위원장 - 계열회사의 임원 홍철규 現 중앙대 경영학 교수/경영경제대학장 이사회 신규선임 2020.3.27~2022.3.27 회계분야 전반의 전문지식을 겸비한 사외이사로서 기업의 회계 투명성 확보를 위한 감시 감독권 행사가 가능할 것으로 판단 - 사외이사,- 감사위원원장,- 투명경영위원- 보수위원장 - 계열회사의 임원 양홍석 現 서울대 경영대학(원) 교수/경영대학 사례센터장 이사회 신규선임 2020.3.27~2022.3.27 경영분야 전반의 전문지식을 겸비한 사외이사로서 내부거래의 투명성 및 주주의 권익보호에 대한 의결 등에 심의, 평가가 가능할 것으로 판단 - 사외이사,- 투명경영위원장- 감사위원- 사외이사후보추천위원 - 계열회사의 임원 ※ 각 이사의 선임은 2017년 11월 신설법인 설립 후인 2018년 3월 15일 일괄 퇴임 및 선임으로 등기한 바 있으며, 이를 연임횟수에 포함하여 기재하였습니다. 마. 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회 내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 코로나19 여파에 따른 교육 미진행 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등의 관련법령에 의거 사외이사를 선임하였고 공시기준일 현재 감사위원회를 지속적으로 운영하고 있습니다 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 1. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 (감사위원 현황) 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 홍 철 규(위원장) 예 5년 (교수) 예 회계·재무분야학위 보유자 회계학 박사 및 대학에서 경영학 관련 분야의 교수로 5년 이상근무한 경력 有 양 홍 석(위원) 예 13년 (교수) - - - 이 성 규(위원) 예 2년(이사장) - - - ※ 2020.3.27부 임종인,박영석 사외이사 퇴임으로, 신규 선임된 홍철규, 양홍석 사외이사가 감사위원으로 선임되었습니다. 1-1. 감사위원회의 위원의 주요 경력사항 성 명 주요 경력 홍 철 규 - 英 런던정경대 회계학 박사- 국무총리실 기획평가위원회 위원 (2009 ~ 2011)- 한국회계정보학과 부회장 (2014 ~ 현재)- 기획재정부 공공기관 경영평가팀장 (2018 ~ 현재)- 중앙대 경영학 교수/경영경제대학장 (2016 ~ 현재) 양 홍 석 - 시카고대 MBA, 경영학 박사 - 기획재정부 공공기관 기관장 경영평가위원 (2015 ~ 2015)- 서울대 경영정보연구소 연구소장 (2008 ~ 2019)- 서울대 경영대학(원) 교수 (2008 ~ 현재)- 서울대 경영대학 사례 센터장 (2020 ~ 현재) 이 성 규 - 동국대학교 경찰행정학 학사 - 제25대 서울지방경찰청 청장(2010.09 ~ 2011.11) - 행정안전부 소청심사위원회 상임위원(2012.03 ~ 2012.10) - 경찰공제회 이사장(2012.12 ~ 2014.12) 2. 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 이사회 임원으로 구성하고 있으며, 경영층이 채택한 내부통제 정책 및 제도의 적정성과 효과성에 대하여 독립적이고 객관적인 평가를 수행하고 있습니다.감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계 관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 수시감사 및 정기감사를 통해 재무제표 등과 기업 제반 현황에 대한 감사를 실시합니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(홍철규 사외이사) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족(홍철규 사외이사) 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 2-1. 감사위원회 구성 (가) 상법, 415조2 제2항에 의해, 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다. (나) 또한, 상법 제542조의11에 의거하여, 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다. 성명 선임배경 추천인 회사와의 관계 최대주주와의 관계 홍철규 중앙대학교 경영학 교수, 기획재정부 공공기관 경영평가팀장 등을 역임한 경제, 경영, 회계분야의 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추어 감사위원으로서 향후 그룹발전에 이바지 할 것으로 기대하여 선임됨 이사회 이해관계 없음 이해관계 없음 양홍석 서울대학교 경영대학(원)교수, 기획재정부 공공기관 기관장 경영평가위원 등을 역임한 경제/경영분야의 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추어 감사위원으로서 향후 그룹발전에 이바지 할 것으로 기대하여 선임됨 이사회 이해관계 없음 이해관계 없음 이성규 서울지방경찰청장, 경찰공제회 이사장 등을 역임하여 국내 행정 분야 전문가로서 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 감사위원으로서 향후 그룹발전에 이바지 할 것으로 기대하여 선임됨 이사회 이해관계 없음 이해관계 없음 3. 감사위원회의 활동 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 이성규 임종인(양홍석) 박영석(홍철규) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) (출석률 : 100%) 찬반여부 감사위원회 2020.03.05 외부감사인의 감사결과 보고 보고 - - - 2020.03.05 감사보고서 작성 및 제출의 件 가결 찬성 찬성 찬성 2020.03.05 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 件 가결 찬성 찬성 찬성 2020.03.05 내부감시장치에 대한 평가의견서 작성의 件 가결 찬성 찬성 찬성 2020.03.05 주주총회 제출 의안에 대한 진술의 件 가결 찬성 찬성 찬성 2020.03.27 2020년 감사위원회 위원장 선출의 件 가결 찬성 찬성 찬성 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_03_감사위원회_교육_미실시내역 감사위원회 교육 미실시 내역 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 코로나19 여파에 따른 교육 미진행 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 5. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 윤리경영팀 6