롯데이노베이트 분기보고서 (2023.09)
7. 기타 참고사항

가. 지식재산권(기준일 : 2023년 9월 30일)

특허	실용신안	디자인	상표

등록	출원	등록	출원	등록	출원	등록	출원

53	11	2	-	9	-	243	78

나. 주요 특허 현황

No	명칭	등록일	내용	근거법	소요인력

1	인공지능 채용 시스템 및 상기 시스템의 채용 방법	2021.04.21	텍스트 데이터 분석기반 딥러닝을 이용하여 구인자의 의사결정을 지원하고 필요인재패턴을 생성함으로써 채용 절차에서 요구되는 구인자의 노력을 최소화하는 방법	특허법	발명자 2인

2	매장 관리 시스템 및 방법	2021.05.14	영상으로 고객의 시선과 행동을 분석하여 매장관리자에게 통계정보를 제공하고,관리자는 선반 촬영으로 고객관심도와 구매정보를 실시간으로 확인하는 시스템	특허법	발명자 4인

3	스마트 단말을 이용한 낙상 감지방법	2021.06.23	센서의 샘플링 주기가 증가하더라도 낙상을 효율적으로 검지할 수 있을 뿐만 아니라,가속도 패턴을 분석하되 낙상이 의심되는 구간을 다수의 구간으로 분할한 후 각각 낙상판단을 위한 조건을 적용하여 모든 조건이 만족되는 경우 낙상으로 최종 판단함으로써낙상 오검지 확률을 저감시킬 수 있는 방법	특허법	발명자 1인

4	스마트 단말의 측위오차를 저감시키는 방법	2021.07.15	스마트 단말에 수신된 무선 신호 세기 감지를 통해 스마트 단말의 현재 추정위치를 산출하되환경적인 요인에 의한 측위오차 발생을 최소화하여 한층 정확한 단말의 추정위치를 산출할수 있는 스마트 단말의 측위오차를 저감시키는 방법	특허법	발명자 1인

5	복수의 이동 로봇의 자율 주행을 위한 비동기 분산 방식의인공지능 모델 할당 시스템 및 그 방법	2021.08.17	복수의 무인 이동 로봇의 자율 주행을 위해 복수의 인공지능 모델을 분산적으로 생성하고무인 이동 로봇들에게 할당하도록 하는 비동기 분산 방식의 인공지능 모델 할당 시스템	특허법	발명자 5인

6	광각형 관절을 구비한 전기 차량용 충전 장치	2022.01.17	고객의 편리한 전기차 충전 환경 제공을 위한 광각형 관절 설비 도입을 통한신형 전기차 충전장치 특허	특허법	발명자 3인

7	매장 픽업 서비스를 제공하기 위한 로봇 시스템 및 그 방법	2022.04.13	상품 및 매장 정보로 가상 환경을 구축하고, 환경 내에서 포장재 내 상품을 적재하는순서 및 배치 스케줄 모델을 인공지능으로 학습하고, 상품을 적재하는 로봇의 인공지능동작 모델을 학습하는 시뮬레이터 및 학습한 스케줄 모델을 통해 실제 로봇을 제어하는 로봇시스템	특허법	발명자 5인

8	충전건 이동형 관절동력장치를 구비한 전기자동차 충전기	2022.04.29	전기차 충전기의 충전건에 이동형 관절동력장치 기술을 도입하여 반자동화된충전 경험 제공을 위한 특허	특허법	발명자 3인

9	수영장 안전 관리 장치 및 방법	2023.04.10	영상을 분석하여 수영장 내의 위험 상황을 감지할 수 있는 수영장 안전 관리 장치 및 방법	특허법	발명자 1인

10	로그 데이터의 비식별화 방법 시스템 및 컴퓨터 프로그램	2023.04.27	주석 데이터를 활용한 로그 데이터의 비식별화 방법, 시스템 및 컴퓨터 프로그램	특허법	발명자 4인

11	상점 간 포인트 공유 사용을 위한 시스템 및 방법	2023.05.02	고객들이 서로 다른 상점들에서 발행된 포인트를 공유하여 사용할 수 있도록 하기 위한시스템 및 방법	특허법	발명자 3인

12	수영장 안전관리 장치 및 방법	2023.06.13	영상을 활용하여 딥러닝 기반으로 수영장 내의 위험 상황을 감지 및 예측할 수 있는수영장 안전관리 장치 및 방법	특허법	발명자 4인

13	화물 분류 방법 및 장치	2023.06.20	복수의 화물 구분 영역을 연결하여 단일 화물의 종류를 결정하고, 단일 화물 영역의일부를 제거하여 정확한 화물 체적을 산출할 수 있는, 화물 분류 방법 및 장치	특허법	발명자 2인

14	로봇 관제 시스템 및 이의 제어 방법	2023.07.27	로봇이 특정 항법에 제한되지 않고 다양한 항법으로 주행 가능하도록 제어 할 수 있는로봇 관제 시스템 및 이의 제어 방법	특허법	발명자 3인

다. 법률, 규정 등 규제사항이 끼치는 영향당사 및 당사의 종속회사에 영향을 끼칠 수 있는 법률은 대표적으로 아래와 같은 법률이 있으며 아래 법률뿐만 아니라 당사가 사업을 영위하기 위하여 관련 법, 규제 등을 준수하기 위한 최선의 노력을 다하고 있습니다.(1) 하도급거래 공정화에 관한 법률(2) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(3) 저작권법(4) 정보통신공사업법(5) 전기공사업법(6) 폐기물관리법(7) 엔지니어링산업 진흥법(8) 건설산업기본법(9) 대외무역법(10) 외국환거래법(11) 산업집적활성화 및 공장설립에 관한 법률(12) 소프트웨어 진흥법(13) 산업안전보건법(14) 전기안전관리법(15) 상가건물 임대차보호법(16) 전기통신사업법(17) 여신전문금융업법(18) 전자금융거래법(19) 중대재해 처벌 등에 관한 법률(20) 전기사업법 라. 환경물질 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등① 환경경영시스템(ISO14001) 운영PDCA 방법론에 따라 성과지표별 목표 및 계획 수립과 이행, 정기적인 실적 검토 및 개선 조치를 추진하고 있으며, 정기적인 내외부 환경감사를 통해 데이터의 신뢰성 확보 및 전반적인 프로세스와 지표 관리체계를 지속적으로 고도화하고 있습니다.② 대기/수질오염물질 관리대기오염물질 발생량 저감활동 및 상시 환경동향 감시활동을 수행하고 있습니다. '20년 대기환경보전법 강화에 따라 대기배출시설물에 대한 방지시설(저녹스버너)을 설치하고 인허가를 득하였으며, 연 2회 자가측정, 방지시설 운영일지 작성/보존 등 지속적인 대기배출시설물 운영 관리를 진행하고 있습니다.③ 토양오염물질 관리토양환경보전법에 따라 토양오염물질의 확산 방지를 위한 주기적 검사(토양오염도, 누출)를 받고 있으며, 오염물질 누출로 인한 토양오염을 예방하는 활동을 진행하고 있습니다.④ 유해화학물질 관리유해화학물질 유출을 방지하고 안전한 취급을 위해 노력하고 있으며, 유해화학물질이 유출되지 않도록 관리하고 있습니다.⑤ 폐기물 관리사업장 별 발생되는 폐기물은 전문업체에 위탁하여 안전하게 폐기/재활용 처리되고 있습니다. 또한, 폐기물 저감/재활용 캠페인 진행 등의 환경보호 활동도 진행하고 있습니다.⑥ 기후변화 대응당사는 그룹차원의 탄소중립 2040 목표 달성을 기본 원칙으로 하며, 사업확대를 반영한 BAU를 고려하여, 매년 각 사업장 단위의 에너지 소비 및 온실가스 배출과 감축계획을 구체화하고 있습니다. 모든 활동과 이행 실적은 롯데환경에너지통합시스템을통한 체계적인 관리를 실시하고 있습니다.당사 데이터센터는 최첨단 그린데이터센터로서 공냉식 항온항습기의 프리쿨링 전환,외기시스템 및 컨테인먼트 시설을 통한 집중 쿨링, LED 조명 설치, 에너지 효율개선을 위한 고효율 콘덴서 적용 등의 에너지 절감활동을 진행하고 있습니다. 특히, 2014년에는 국내 데이터센터 최초로 에너지 경영시스템 (ISO50001) 인증을 취득하여 에너지경영체계를 구축하고, 현재까지 인증을 유지하고 있습니다. 서울센터는 2012년 6월 국내 데이터센터 최초로 '16회 올해의 에너지 위너상'에서 그린데이터센터 에너지 절약상 및 에너지관리공단 이사장상을 수상하였고, 용인센터는 2013년 7월 ‘17회 올해의 에너지 위너상’에서 그린데이터센터 에너지위너상을 수상하였습니다. 2019년 6월에는 환경부의 환경정보공개제도에 적극적인 참여와 환경정보의 IT솔루션연계 활용에 대한 공로를 인정받아, 당사 임직원이 환경부 장관 표창을 수상하는 등 적극적인 기후변화 대응 활동을 전개하고 있습니다. 마. 각 사업 부문의 시장 여건 및 영업의 개황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성① 산업의 특성- IT 서비스 산업IT 서비스 산업은 IT를 통해 기존사업에 효율화를 추구하거나 신규사업 창출을 이끄는 산업으로 시스템 구축, 운영 등의 서비스를 제공할 수 있습니다. IT 서비스 산업은대표적으로 HW/SW 유지보수, IT 컨설팅, IT 시스템 구축 등이 있습니다. 당사와 같이 IT 서비스 산업을 영위하는 회사는 고객사의 시스템 구축 운영 관리를 아웃소싱 형태로 운영하고 있습니다. 마지막으로 IT 서비스 산업은 4차 산업혁명, IT 기술 혁신 등 산업 전반의 중요성이 커지고 있으며 이에 따라 산업의 규모가 점점 커질 것으로 예상하고 있습니다.- 전기차 충전 산업전기차 충전 사업은 친환경에 대한 관심이 높아지고 전기차 보급률이 증가함에 따라 충전 시장도 빠르게 성장하고 있습니다. 국내 다양한 기업에서 전기차 충전기 제조 및 운영 등의 분야에서 신규 법인 설립, 전기차 충전 관련사 투자 및 인수 등 다양한 방식으로 시장에 진입하고 있습니다. 한국자동차모빌리티산업협회에 따르면 2022년국내 전기차 등록대수가 약 39만대에서 2023년 3분기 약 52만대로 증가하였습니다. 이에 맞추어 전기차 충전 인프라 수요 역시 증가하면서 전기차 충전기가 2022년 약 21만대에서 2023년 3분기 약 24만대로 증가하였습니다.

[국내 전기차 및 충전기 등록 현황] (단위 : 대)

구 분	2020년	2021년	2022년	2023년 3분기

전기차	134,962	231,443	389,855	519,474

충전기	64,188	106,701	205,205	242,310

한국자동차모빌리티산업협회② 산업의 성장성- IT 서비스 산업IT시장조사 전문기관 KRG는 2023년 국내 ICT 시장 규모가 35조 9,200억원으로 2022년대비 2.2% 성장할 것으로 전망했습니다. [국내 IT서비스 시장 규모 전망] (단위 : 십억원) 구 분 2021년 2022년 2023년(E) IT서비스 시장 34,050 35,150 35,920 KRG, 2022년- 전기차 충전 산업전기차 충전기 등록 현황은 2023년 3분기 약 52만대 대비하여 2030년엔 123만대 보급을 목표로 충전기 대수가 지속적으로 증가하며 산업의 빠른 성장이 기대되고 있습니다. [국내 전기차 충전기 보급 전망] (단위 : 기) 구 분 2025년(E) 2027년(E) 2030년(E) 전기차 충전기 590,000 850,000 1,230,000 환경부 2030 충전인프라 구축 로드맵 또한 글로벌 시장 대비 국내 전기차 충전기 수가 상대적으로 부족하여 국내 충전기 시장은 더욱 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 한국의 전기차 100대 당 충전기는 50.1대로 가장 낮은수치를 기록한 반면 영국은 318.5대로 가장 높은 수치를 기록하였습니다. [충전기 1대당 전기차 대수] (단위 : 대) 구 분 충전기 영국 0.9 독일 0.7 미국 0.8 일본 15.0 한국 2.0 국제에너지기구 2023년 글로벌 전기차 전망충전인프라 동향 보고> ③ 경기변동의 특성- IT 서비스 산업주요 IT서비스 업체들의 매출액은 설비투자 증가율과 국내 총생산(GDP) 증가율에 연동하여 유사한 추세를 보이고 있습니다. 그러나 최근 들어 IT투자가 기업 경쟁력 제고를 위한 중요한 전략적 수단 중 하나로 인식되고, IT 시스템 구축 후 유지보수로의 전환, 기존 IT 시스템의 안정화와 고도화, 운영관리의 효율화 뿐만 아니라, 경기와관계없이 유통, 제조, 금융, 서비스 사업을 비롯한 전 산업분야에서 비즈니스의 경쟁력 강화를 위해 AI, Big Data, IoT 등을 기반으로 하는 디지털 트랜스포메이션이 이루어 지고 있어, 경기변동의 민감도는 점차 낮아지는 추세를 보이고 있습니다.- 전기차 충전 산업전기차 충전 산업의 경우 신규 산업으로 현재까지 경기변동과의 유의미한 상관관계가 발견되지 않았습니다. 다만 경기상황에 따른 전기차 출하량 증감의 영향을 받을 것으로 예측됩니다.④ 계절성- IT 서비스 산업IT서비스는 특성상 1년 이상의 중장기 계약 사업으로 타 산업에 비해 계절적 변동요인에 따른 민감도 정도가 매우 둔한 편입니다. 그러나, 수요처(발주사)의 예산집행이 하반기로 갈수록 집중되는 경향에 따라 일반적으로 IT 서비스 업체들의 상반기 매출실적은 비교적 낮은 편이며 상반기 대비하여 하반기 매출이 증가하는 모습을 나타내고 있습니다. 하지만 이러한 매출 편중 경향이 사업전반에 커다란 영향을 미칠 수준은 아닙니다.- 전기차 충전 산업전기차 충전 산업의 경우 신규 산업으로 현재까지 계절성과의 유의미한 상관관계는 발견되지 않았습니다. (2) 국내외 시장여건 ① 국내시장 여건 국제통화기금(IMF)는 한국 경제 성장률을 2022년 2.6% 성장한데 이어 2023년에는 2.2% 성장할 것으로 전망했습니다. -대한민국 경제성장률 구 분 2021년 2022년 2023년(E) 경제성장률 4.0% 2.6% 2.2% IMF World Economic Outlook, 2023년 10월2021년 우리나라는 팬데믹 사태를 겪으며 낮은 경제성장률을 기록할 것으로 예측했으나, 다양한 경기 부양책 등으로 인하여 4.0%의 경제성장률을 기록하였습니다. 이러한 추세를 이어 2022년엔 3.0%의 경제성장률을 기록할 것으로 기대하였으나, 인플레이션 등으로 인하여 소폭 하락한 2.6% 경제성장률을 기록하였습니다. 2023년 대한민국 경제성장률은 건전한 재정을 바탕으로 리바운드에 대한 기대와 함께 긍정적인 전망을 내놓고 있습니다.② 해외시장 여건 국제통화기금(IMF)는 2023년 상반기 코로나19 종식에 따른 안정적인 경제 성장을 전망했으나 중국 경기침체 심화 및 제조업 부진에 대한 우려, 그리고 글로벌 경제 스태그플레이션에 대한 경고 등을 이유로 다소 둔화된 경제성장률 전망을 내놓고 있습니다.-세계경제 성장률 구 분 2022년 2023년(E) 세 계 3.5% 3.0% 미 국 2.1% 2.1% 영 국 4.0% 0.5% 일 본 1.1% 2.0% 중 국 3.0% 5.0% IMF World Economic Outlook, 2023년 10월가트너의 글로벌 IT지출 자료에 따르면 2023년에는 2022년 대비 3.5% IT지출이 확대 될것으로 예상되고 있습니다.-Global IT Spending (단위 : 백만달러) 구분 2022년 2023년(E) 성장률 Data Center Systems 227,021 237,703 4.7% Devices 766,279 689,288 -10.0% Software 811,314 916,240 12.9% IT Services 1,305,699 1,401,038 7.3% Communications Services 1,423,128 1,449,286 1.8% 전체 4,533,441 4,693,556 3.5% Gartner, 2023년 10월 ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인- IT 서비스 산업IT서비스 시장에서 경쟁력 중 가장 큰 요소는 인적자원의 확보입니다. SI/SM사업을 영위하는 시장의 경우 고객에게 원재료 기반의 제품을 판매하는 것이 아닌 사람이 만들어낸 서비스, 사람이 만들어낸 제품을 판매하기 때문에, 우수한 인적자원을 확보함으로써 좋은 서비스 및 제품을 만들어 제공하는 선순환고리를 형성하게 됩니다.이에 따라 대형 IT서비스 업체들은 그룹 계열의 관계사 사업을 기반으로 한 다양한 프로젝트 구축 경험과 기술력을 가진 다수의 고급인력을 보유하고 있습니다. 이러한 요인으로 IT서비스 수요자들은 대형 IT서비스 업체를 선호하고 있으며, 이는 대ㆍ중소기업간의 하도급 관계를 형성시키고 있습니다.한편, 공공 및 금융사업분야의 공개입찰 시 가격결정 및 발주업체 평가에 있어서 가격위주의 선정방식에서 기술분야에 가점을 주는 기능점수방식 형태로 업계의 평가가이루어지고 있습니다. 이에 IT서비스 업체들도 저가위주의 프로젝트 진행방식보다는개별기업의 경쟁력을 고려한 선별적 제안 참여, 개발 생산성 제고, 사전영업의 효율화 등 프로세스 개선을 통한 비용절감 및 생산성 향상 등에 집중하고 있습니다. - 전기차 충전 산업전기차 충전 산업은 크게 제조와 운영 사업으로 나뉩니다. 충전기 제조 사업에서의 경쟁력은 기술력, 생산실적 등이 있으며 운영 사업에서의 경쟁력은 주요 입지선정, 운영 노하우 등이 있습니다. ④ 회사의 경쟁상의 강점과 단점- 롯데그룹과의 전략적 시너지당사는 롯데 관계사의 전략적 IT서비스 파트너로 동반성장 관계를 형성하고 있으며, 롯데그룹 디지털 트랜스포메이션(Digital Transformation)을 주도하는 등 시너지를 확대하고 있습니다. 또한 제조/물류/유통에 아우르는 모든 과정의 밸류체인(Value Chain)에 스마트 에코시스템(Smart Eco System) 도입을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다.- 신기술 기반 시장 다변화당사는 끊임없이 변화하는 IT 환경에 선제대응 하기 위하여 인공지능, 클라우드, 모빌리티, 빅데이터, 블록체인 등 4차 산업혁명 핵심기술을 바탕으로 지속적으로 사업을 확장하고 있습니다.- 다양한 영역 서비스 제공유통, 제조, 건설, 교통, 서비스 등 다양한 업종에서 시스템 운영 및 구축 경험을 토대로 컨설팅, 시스템 통합, 디지털 트랜스포메이션(Digital Transformation)등의 서비스를 제공하고 있습니다.- 전기차 충전 산업종속회사인 이브이시스㈜는 전기차 충전 산업 내 전기차 충전 급속부터 완속까지 full line up을 제조할 수 있다는 강점이 있습니다. 국내 전기차 충전 full line up 제조 가능한 회사는 공시작성일 기준 SK시그넷, 이브이시스㈜ 등으로 파악되고 있으며 이러한 기술력이 이브이시스㈜의 성장의 원천이 될 것으로 예측하고 있습니다. 바. 사업부문별 요약 재무현황 연결회사의 보고부문에 관한 정보는 아래에서 표시하고 있으며, 연결회사의 수익 및 성과에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 2023년 3분기(제7기) 2022년 3분기(제6기) 2022년(제6기) 2021년(제5기) 보고부문 매출 SM부문 137,817,168 124,399,324 168,039,606 153,481,157 SI부문 663,034,368 575,791,180 831,516,358 776,517,554 전기차충전부문 49,501,458 29,231,111 48,148,914 - 매출액 850,352,994 729,421,615 1,047,704,878 929,998,711 보고부문 영업이익 SM부문 매출총이익 34,032,101 31,556,643 39,063,549 41,752,074 SI부문 매출총이익 45,485,948 25,419,430 43,684,272 33,900,193 전기차충전부문 매출총이익 9,413,149 7,105,687 10,932,659 - 판매비와관리비 및 대손상각비 (50,022,633) (45,559,931) (59,429,042) (35,685,887) 영업이익 38,908,565 18,521,829 34,251,438 39,966,380 ※ 자산과 부채는 연결회사의 특성상 사업부문별로 분류하기가 불가능하므로 이에 대한 공시는 생략하였습니다.※ 전기차 충전 사업부문 매출액은 내부거래를 제거한 금액입니다. 사. 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업(1) 메타버스- 사업분야의 정의와 진출 목적메타버스는 가상, 초월을 뜻하는 메타와 세계를 뜻하는 유니버스의 합성어로 현실 세계와 같이 사회, 경제, 문화 활동이 이뤄지는 3차원의 가상세계를 뜻합니다. 새롭게 진출한 메타버스의 형태는 초실사형 메타버스로써 현실에 보다 가까운 가상세계를 구현해내고 발전해나가는 형태를 보이고 있습니다. 당사는 이러한 신규 산업 투자를 통해 시장을 선점하고 기술역량의 증대를 기대하고 있습니다.- 시장의 규모 등글로벌 시장기관 프리시던스 리서치는 글로벌 메타버스 시장규모를 2022년 약 90조원에서 2030년 약 1,705조원까지 시장이 성장할 것으로 예측하고 있습니다.- 신규사업 관련 투자 등당사는 메타버스 시장진출을 위하여 ㈜칼리버스 발행주식 100%를 120억에 인수하였고 70억을 추가 출자하였습니다.㈜칼리버스는 메타버스 플랫폼 개발 및 관련 사업 추진을 통한 미래 성장동력 확보를위해 주주배정을 통한 유상증자를 결정하였으며 관련내용은 2023년 5월 31일에 공시된 '유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)' 및 '타법인주식및출자증권 취득결정'을 참고하여주시기 바랍니다.(2) 전기차 충전 시장- 사업분야의 정의와 진출 목적 전기차 충전 시장은 전기차를 충전하는 인프라 및 운영 일체를 뜻합니다. 신규 진출한 전기차 충전 시장의 경우 전기차 충전 완속, 급속, 초급속 충전기 자체 full line up을 보유하고 있습니다. 이러한 기술력을 통해 전기차 충전소를 다양한 곳에 보급하여환경에 기여하고 나아가서 당사의 기술력을 인정받고자 합니다. 2023년 3월 21일 개최된 주주총회를 통해 사명을 중앙제어㈜에서 이브이시스㈜로 변경하였습니다.- 시장의 규모 등전기차 충전 산업의 경우 현재 전기차가 보급되고 있는 단계로 정확한 추산은 어려우나 환경부 2030 충전인프라 구축 로드맵에 따르면 2030년까지 약 123만기의 충전기구축을 전망하고 있습니다.- 신규사업 관련 투자 등당사는 전기차 충전 시장진출을 위하여 이브이시스㈜ 발행주식 71.14%를 690억에인수 완료하였고 인수 관련하여 상세한 내용은 당사가 공시한 주요사항 보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 등을 참고하여 주시기 바랍니다.또한, 이브이시스㈜는 경쟁이 치열한 전기차 충전 시장 속에서 안정적인 수익창출을 위해 신규공장증설 등 투자, 전기차 충전소 운영사업 진출, R 및 신규 인력확충, 그리고 기타 기업가치 제고에 필요한 운영자금 조달을 목적으로 약 400억 정도의 유상증자를 진행하였습니다. 그에 따라 당사의 지분율은 기존 71.14%에서 50.37%로 변경되었습니다. 상세한 내용은 당사가 공시한 '유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)'을 참고하여 주시기 바랍니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 재무정보(연결) *롯데정보통신 주식회사와 그 종속회사본 보고서 작성기준일에 해당하는 제7기 3분기 및 비교 표시된 제6기, 제5기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성하였습니다. 제7기 3분기, 제6기, 제5기 요약연결재무정보는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무제표입니다. (단위 : 백만원) 구분 제 7기 3분기 제 6기 제 5기 2023년 9월말 2022년 12월말 2021년 12월말 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS [유동자산] 364,852 366,286 348,645 ㆍ당좌자산 324,503 329,648 340,486 ㆍ재고자산 40,349 36,638 8,159 [비유동자산] 522,980 505,646 401,485 ㆍ투자자산 36,226 42,550 37,365 ㆍ유형자산 339,612 303,465 291,295 ㆍ무형자산 114,375 109,882 44,097 ㆍ기타비유동자산 32,767 49,749 28,728 자산총계 887,832 871,932 750,130 [유동부채] 285,652 277,821 210,885 [비유동부채] 137,665 140,159 106,001 부채총계 423,317 417,980 316,886 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 437,557 424,894 433,192 [자본금] 76,982 76,982 76,982 [자본잉여금] 312,245 312,245 312,245 [자본조정] (91,765) (90,745) (66,790) [기타자본구성요소] (78) 39 404 [이익잉여금] 140,173 126,373 110,351 비지배지분 26,958 29,058 52 자본총계 464,515 453,952 433,244 2023.01.01 ~ 2023.09.30 2022.01.01 ~ 2022.12.31 2021.01.01 ~ 2021.12.31 매출액 850,353 1,047,705 929,999 영업이익 38,909 34,251 39,966 연결당기순이익 26,896 28,385 34,659 당기순이익(손실)의 귀속 26,896 28,385 34,659 지배기업의 소유주 28,776 30,490 34,659 비지배지분 (1,880) (2,105) (0) 총포괄손익 22,374 23,789 30,389 지배기업의 소유주 24,272 26,249 30,389 비지배지분 (1,898) (2,460) (0) 기본주당순이익(단위: 원) 1,902 2,015 2,291 희석주당순이익(단위: 원) 1,902 2,015 2,291 연결에 포함된 회사 수 8개 7개 5개 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 나. 요약 재무정보(별도) *롯데정보통신 주식회사 본 보고서 작성기준일에 해당하는 제7기 3분기 및 비교 표시된 제6기, 제5기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성하였습니다. 제7기 3분기, 제6기, 제5기 요약재무정보는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무제표입니다. (단위 : 백만원) 구분 제 7기 3분기 제 6기 제 5기 2023년 9월말 2022년 12월말 2021년 12월말 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS [유동자산] 283,884 309,764 337,978 ㆍ당좌자산 277,429 299,700 330,887 ㆍ재고자산 6,455 10,064 7,091 [비유동자산] 493,080 487,139 406,015 ㆍ투자자산 158,947 132,759 58,644 ㆍ유형자산 275,626 278,503 287,907 ㆍ무형자산 28,301 27,539 30,051 ㆍ기타비유동자산 30,206 48,338 29,413 자산총계 776,964 796,903 743,993 [유동부채] 226,524 245,851 207,940 [비유동부채] 89,141 109,386 103,663 부채총계 315,665 355,237 311,603 [자본금] 76,982 76,982 76,982 [자본잉여금] 312,245 312,245 312,245 [자본조정] (55,709) (55,709) (55,709) [이익잉여금] 127,581 107,659 98,058 [기타자본구성요소] 200 489 814 자본총계 461,299 441,666 432,390 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2023.01.01 ~ 2023.09.30 2022.01.01 ~ 2022.12.31 2021.01.01 ~ 2021.12.31 매출액 789,191 990,140 912,600 영업이익 46,824 41,108 40,842 당기순이익 34,839 23,844 35,078 총포괄이익 30,223 19,866 30,737 기본주당순이익(단위: 원) 2,303 1,576 2,319 희석주당순이익(단위: 원) 2,303 1,576 2,319 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 7 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 6 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 7 기 3분기말 제 6 기말 자산 유동자산 364,851,698,407 366,285,909,491 현금및현금성자산 82,236,157,111 82,994,415,529 유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 9,599,561,697 10,253,039,755 매출채권 및 기타유동채권 143,355,722,142 183,195,138,963 유동계약자산 44,707,699,698 36,811,359,505 유동재고자산 40,348,762,511 36,638,290,162 기타유동금융자산 3,744,268,430 1,517,490,954 기타유동자산 40,587,030,527 14,814,016,113 당기법인세자산 272,496,291 62,158,510 비유동자산 522,979,507,179 505,645,612,120 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 16,902,758,750 16,402,551,111 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 5,419,836,415 5,765,426,616 장기매출채권 및 기타비유동채권 438,322,261 555,791,421 유형자산 339,612,378,069 303,465,455,164 투자부동산 13,903,414,972 20,381,948,606 무형자산 114,374,639,117 109,882,106,599 기타비유동금융자산 1,231,152,146 2,262,334,322 기타비유동자산 277,307,851 107,426,696 이연법인세자산 11,428,644,081 10,409,069,621 순확정급여자산 19,391,053,517 36,413,501,964 자산총계 887,831,205,586 871,931,521,611 부채 유동부채 285,651,995,354 277,820,826,605 매입채무 및 기타유동채무 131,040,232,841 144,510,445,228 단기차입금 12,964,000,000 6,659,928,788 유동성장기차입금 21,332,862,500 12,984,000,000 유동계약부채 50,441,224,716 58,129,890,721 유동리스부채 2,642,542,519 3,035,523,103 당기법인세부채 8,532,652,585 4,231,742 기타유동금융부채 9,541,057,435 5,366,590,809 기타유동부채 43,747,018,533 39,765,950,412 유동충당부채 5,410,404,225 7,364,265,802 비유동부채 137,664,888,921 140,159,474,951 장기매입채무 및 기타비유동채무 363,022,576 298,995,276 장기차입금 84,500,000,000 90,000,000,000 비유동 리스부채 3,325,769,685 2,674,624,386 순확정급여부채 및 기타장기급여부채 4,087,049,963 2,524,073,731 기타비유동금융부채 43,080,647,440 42,019,102,072 이연법인세부채 2,308,399,257 2,642,679,486 부채총계 423,316,884,275 417,980,301,556 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 437,556,921,988 424,894,250,621 자본금 76,981,655,000 76,981,655,000 자본잉여금 312,244,969,012 312,244,969,012 기타자본조정 (91,764,548,502) (90,745,442,947) 이익잉여금(결손금) 140,172,671,287 126,373,668,471 기타자본구성요소 (77,824,809) 39,401,085 비지배지분 26,957,399,323 29,056,969,434 자본총계 464,514,321,311 453,951,220,055 자본과부채총계 887,831,205,586 871,931,521,611 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 7 기 3분기 제 6 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 294,936,876,825 850,352,993,549 252,851,036,922 729,421,614,726 매출원가 261,743,117,650 761,421,795,298 227,143,154,735 665,339,855,043 매출총이익 33,193,759,175 88,931,198,251 25,707,882,187 64,081,759,683 판매비와관리비 16,927,680,442 50,354,267,972 14,100,555,809 44,296,918,562 대손상각비(대손충당금환입) 155,716,292 (331,634,293) 783,082,259 1,263,012,018 영업이익(손실) 16,110,362,441 38,908,564,572 10,824,244,119 18,521,829,103 기타수익 716,071,693 2,327,234,334 635,348,939 1,949,884,617 기타손실 308,012,876 1,432,437,132 1,985,199,687 2,529,600,534 지분법손실 0 0 1,990,098 1,990,098 금융수익 821,879,995 2,713,465,524 570,165,853 1,285,434,702 금융원가 1,404,093,759 4,286,023,297 2,055,035,676 4,502,950,704 법인세비용차감전순이익(손실) 15,936,207,494 38,230,804,001 7,987,533,450 14,722,607,086 법인세비용(수익) 4,364,467,254 11,334,709,441 2,022,275,844 4,204,138,090 당기순이익(손실) 11,571,740,240 26,896,094,560 5,965,257,606 10,518,468,996 기타포괄손익 1,910,079,645 (4,521,432,508) 1,120,317,768 (6,018,526,897) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1,966,698,098 (4,693,023,981) 833,331,700 (6,461,650,323) 순확정급여부채의 재측정요소 2,573,220,889 (5,713,633,371) 941,310,695 (9,107,873,249) 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 0 (375,575,215) 0 598,604,728 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 (606,522,791) 1,396,184,605 (107,978,995) 2,047,618,198 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (56,618,453) 171,591,473 286,986,068 443,123,426 해외사업장환산외환차이 (56,618,453) 171,591,473 286,986,068 443,123,426 총포괄손익 13,481,819,885 22,374,662,052 7,085,575,374 4,499,942,099 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주 12,501,116,989 28,775,837,197 7,213,643,986 13,162,212,256 비지배지분 (929,376,749) (1,879,742,637) (1,248,386,380) (2,643,743,260) 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주 14,433,580,367 24,272,333,822 8,288,815,249 7,377,324,033 비지배지분 (951,760,482) (1,897,671,770) (1,203,239,875) (2,877,381,934) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 826 1,902 477 870 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 826 1,902 477 870 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2022.01.01 (기초자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (66,789,237,254) 110,351,166,605 403,790,181 433,192,343,544 52,588,432 433,244,931,976 당기순이익(손실) 0 0 0 13,162,212,256 0 13,162,212,256 (2,643,743,260) 10,518,468,996 기타포괄손익 0 0 0 (6,681,753,977) 896,865,754 (5,784,888,223) (233,638,674) (6,018,526,897) 배당금지급 0 0 0 (10,590,556,900) 0 (10,590,556,900) 0 (10,590,556,900) 연결대상범위의 변동 0 0 (15,175,154,391) 0 0 (15,175,154,391) 31,345,968,781 16,170,814,390 기타변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 88,620,289 88,620,289 2022.09.30 (기말자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (81,964,391,645) 106,241,067,984 1,300,655,935 414,803,956,286 28,609,795,568 443,413,751,854 2023.01.01 (기초자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (90,745,442,947) 126,373,668,471 39,401,085 424,894,250,621 29,056,969,434 453,951,220,055 당기순이익(손실) 0 0 0 28,775,837,197 0 28,775,837,197 (1,879,742,637) 26,896,094,560 기타포괄손익 0 0 0 (4,386,277,481) (117,225,894) (4,503,503,375) (17,929,133) (4,521,432,508) 배당금지급 0 0 0 (10,590,556,900) 0 (10,590,556,900) 0 (10,590,556,900) 연결대상범위의 변동 0 0 (1,019,105,555) 0 0 (1,019,105,555) (290,518,630) (1,309,624,185) 기타변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 88,620,289 88,620,289 2023.09.30 (기말자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (91,764,548,502) 140,172,671,287 (77,824,809) 437,556,921,988 26,957,399,323 464,514,321,311 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 7 기 3분기 제 6 기 3분기 영업활동현금흐름 68,671,482,030 16,241,446,517 당기순이익(손실) 26,896,094,560 10,518,468,996 조정항목 59,702,289,679 55,206,085,831 운전자본의 변동 (15,572,704,919) (47,169,278,522) 법인세환급(납부) (2,354,197,290) (2,313,829,788) 투자활동현금흐름 (60,998,568,515) (98,579,220,869) 단기금융상품의 증가 (7,187,039,244) (6,825,810,408) 단기금융상품의 감소 6,916,840,796 1,077,821,603 장기대여금 증가 (20,000,000) (12,000,000) 장기대여금 감소 39,110,000 7,572,000 보증금의 증가 (169,834,132) (217,050,000) 보증금의 회수 252,030,000 514,485,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (629,985,000) (1,501,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 381,085,676 0 관계기업에 대한 투자자산의 취득 0 (1,100,000,000) 장기금융상품의 취득 0 (10,000,000) 장기금융상품의 처분 240,000,000 128,779,595 유형자산의 취득 (51,091,244,450) (28,461,808,272) 유형자산의 처분 106,321,268 22,956,007 무형자산의 취득 (12,404,048,322) (8,059,873,267) 무형자산의 처분 2,318,819 879,039 정부보조금의 수령 0 440,000,000 파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입액 512,887,651 0 사업결합으로 인한 현금흐름 (105,883,929) (55,480,989,986) 이자의 수취 2,147,162,211 894,517,820 배당금의 수취 11,710,141 2,300,000 재무활동현금흐름 (8,589,631,912) 18,995,707,116 단기차입금의 차입 11,324,938,692 1,781,120,915 단기차입금의 상환 (5,020,867,480) (3,601,106,062) 유동성장기차입금의 상환 (12,984,000,000) (1,409,000,000) 유동성리스부채의 상환 (2,852,786,551) (2,830,937,318) 장기차입금의 차입 14,500,000,000 0 장기차입금의 상환 0 (2,200,000,000) 비지배지분의 증감 0 39,999,890,000 배당금의 지급 (10,590,556,900) (10,590,556,900) 이자의 지급 (2,966,359,673) (2,153,703,519) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (916,718,397) (63,342,067,236) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 158,459,979 640,260,600 현금 및 현금성자산의 기타변동 0 (23,542,718) 현금및현금성자산의순증가(감소) (758,258,418) (62,725,349,354) 기초현금및현금성자산 82,994,415,529 146,738,372,605 기말현금및현금성자산 82,236,157,111 84,013,023,251 기말의재무상태표상 현금및현금성자산 82,236,157,111 84,013,023,251 3. 연결재무제표 주석 제 7(당) 3분기 2023년 07월 01일부터 2023년 09월 30일까지 제 7(당) 누적 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 제 6(전) 3분기 2022년 07월 01일부터 2022년 09월 30일까지 제 6(전) 누적 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 롯데정보통신 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항롯데정보통신 주식회사(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 2017년 11월 1일을 분할기일로 하여 롯데아이티테크 주식회사로부터 물적분할되어 설립되었습니다.지배기업은 전산용역(SM: System Management) 및 컴퓨터와 컴퓨터 주변기기의 도소매ㆍ소프트웨어 개발(SI: System Integration)을 주목적사업으로 하고 있으며, 당분기말 현재 서울특별시 금천구에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 2018년 7월 27일에 유가증권시장에 상장되었습니다.지배기업은 2019년 4월 10일 이사회 결의에 따라 2019년 7월 1일을 합병기일로 종속기업인 현대정보기술㈜를 흡수합병하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 주주내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 롯데지주㈜ 10,000,000 64.95 우리사주조합 293,642 1.91 자기주식 266,964 1.73 기타 4,835,725 34.41 합 계 15,396,331 100.00 (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 종속기업명 소재지 업 종 결산월 투자지분비율(%) 지배기업 종속기업 합 계 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 베트남 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100.00 - 100.00 PT. Lotte Data Communication Indonesia 인도네시아 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100.00 - 100.00 Lotte Data Communication R Center India LLP(*1) 인도 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 99.99 - 99.99 Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 베트남 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100.00 - 100.00 ㈜칼리버스 대한민국 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 12월 100.00 - 100.00 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)(*2)(*3) 대한민국 전기자동차충전기 및 조명제어 12월 50.37 - 50.37 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합(*4) 대한민국 기타 금융 투자업 12월 98.92 - 98.92 ㈜큐브리펀드(*5) 대한민국 환급창구운영업 12월 51.00 - 51.00 (*1) 종속기업 Lotte Data Communication R Center India LLP는 청산 진행중에 있습니다.(*2) 종속기업 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)는 2022년 1월 13일자 690억원에 취득하였습니다.(*3) 종속기업 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)는 2022년 2월 18일자 불균등 유상증자를 진행하였습니다.(*4) 연결회사는 보유 펀드 중 비지배지분을 연결재무상태표에서 부채에 포함하여 지배기업의 소유주지분과는 구분하여 표시합니다. 풋가능 금융상품이나 발행자가 청산하는 경우에만 거래상대방에게 지분비율에 따라 발행자 순자산을 인도해야 하는 의무를 발행자에게 부여하는 금융상품은 연결재무제표에서는 잔여지분이 아니며, 따라서 거래상대방에게 금융자산을 이전해야 하는 의무를 포함하고 있는 비지배지분은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하였습니다.(*5) ㈜큐브리펀드는 2023년 4월 27일자 7억원에 취득하였습니다. 2) 전기말 종속기업명 소재지 업 종 결산월 투자지분비율(%) 지배기업 종속기업 합 계 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 베트남 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100.00 - 100.00 PT. Lotte Data Communication Indonesia 인도네시아 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100.00 - 100.00 Lotte Data Communication R Center India LLP(*1)(*2) 인도 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 99.99 - 99.99 Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 베트남 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100.00 - 100.00 ㈜칼리버스(*3)(*4) 대한민국 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 12월 100.00 - 100.00 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)(*5)(*6) 대한민국 전기자동차충전기 및 조명제어 12월 50.37 - 50.37 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합(*7) 대한민국 기타 금융 투자업 12월 98.92 - 98.92 (*1) 종속기업 Lotte Data Communication R Center India LLP는 2020년 8월 20일자 불균등 유상증자를 진행하였습니다.(*2) 종속기업 Lotte Data Communication R Center India LLP는 청산 진행중에 있습니다.(*3) 종속기업 ㈜칼리버스는 2021년 7월 16일자로 120억원에 취득하였습니다.(*4) 종속기업 ㈜칼리버스는 2021년 7월 21일자로 유상증자 70억원을 진행하였습니다.(*5) 종속기업 이브이시스㈜ (구, 중앙제어㈜)는 2022년 1월 13일자 690억원에 취득하였습니다.(*6) 종속기업 이브이시스㈜ (구, 중앙제어㈜)는 2022년 2월 18일자 불균등 유상증자를 진행하였습니다.(*7) 연결회사는 보유 펀드 중 비지배지분을 연결재무상태표에서 부채에 포함하여 지배기업의 소유주지분과는 구분하여 표시합니다. 풋가능 금융상품이나 발행자가 청산하는 경우에만 거래상대방에게 지분비율에 따라 발행자 순자산을 인도해야 하는 의무를 발행자에게 부여하는 금융상품은 연결재무제표에서는 잔여지분이 아니며, 따라서 거래상대방에게 금융자산을 이전해야 하는 의무를 포함하고 있는 비지배지분은연결재무제표에서 금융부채로 분류하였습니다. (3) 내부거래 제거 전 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 종속기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 11,198,809 1,509,593 8,054,044 1,064,956 PT. Lotte Data Communication Indonesia 6,985,647 110,571 4,560,407 104,495 Lotte Data Communication R Center India LLP 320,820 - - - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 866,290 75,120 226,840 1,331,218 ㈜칼리버스 13,221,504 12,683,061 1,151,494 1,062,085 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 59,316,825 65,369,284 56,571,718 20,628,044 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합 99,535 999,960 2,595 - ㈜큐브리펀드 4,824,663 498,146 4,440,102 548,809 ② 전기말 (단위: 천원) 종속기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 9,102,934 455,225 6,139,293 952,101 PT. Lotte Data Communication Indonesia 2,785,944 148,080 1,256,588 85,746 Lotte Data Communication R Center India LLP 304,322 - - - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 749,217 12,418 89,841 1,191,870 ㈜칼리버스 972,522 8,211,181 5,484,342 1,120,496 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 61,602,591 30,769,752 38,370,965 2,938,098 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합 110,055 999,960 2,780 - (4) 내부거래 제거 전 당분기 및 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 종속기업명 매출액 영업손익 분기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 18,211,371 1,243,246 1,056,405 66,231 1,122,636 PT. Lotte Data Communication Indonesia 12,254,774 684,485 717,709 121,916 839,625 Lotte Data Communication R Center India LLP - - - 16,498 16,498 Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 1,303,293 (88,649) (82,862) (13,709) (96,571) ㈜칼리버스 1,507,456 (3,932,366) (3,935,685) (40,637) (3,976,322) 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 49,547,088 (4,301,021) (3,540,808) (36,125) (3,576,933) 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합 77 (10,333) (10,335) - (10,335) ㈜큐브리펀드 3,952,444 974,909 926,794 - 926,794 ② 전분기 (단위: 천원) 종속기업명 매출액 영업손익 분기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 11,583,453 974,932 899,920 322,910 1,222,830 PT. Lotte Data Communication Indonesia 5,224,127 305,675 322,861 187,672 510,533 Lotte Data Communication R Center India LLP - (15,964) (24,784) 34,075 9,291 Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 990,043 (179,179) (171,776) (60,077) (231,853) Hyundai Information Technology Vietnam Limited - - - - - ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알) 1,814,816 (1,635,120) (1,669,045) 7,258 (1,661,787) 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 29,971,108 (4,352,972) (4,153,589) (470,751) (4,624,340) (5) 연결대상범위의 변동 당분기 중 연결재무제표에서 포함된 종속기업은 아래와 같습니다. 종속기업명 사 유 ㈜큐브리펀드 지분취득 (6) 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당분기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당분기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 비지배지분율(%) 기초 비지배지분 비지배지분에 배분된 분기순손익 지분변동효과 사업결합 기타 분기말 비지배지분 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 49.63 28,885,896 (2,333,871) - - (17,929) 26,534,096 ㈜큐브리펀드 49.00 - 454,129 - (290,519) - 163,610 (7) 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 전분기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 전분기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 비지배지분율(%) 기초 비지배지분 비지배지분에 배분된 분기순손익 지분변동효과 사업결합 기타 분기말 비지배지분 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 49.63 - (2,643,743) 24,662,973 6,682,996 (233,639) 28,468,587 (8) 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 현금및현금성자산 순증감 기초 현금및현금성자산 당분기말 현금및현금성자산 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) (*) 858,355 (28,569,779) 17,627,512 (10,083,912) 20,671,542 10,587,630 ㈜큐브리펀드(*) 1,155,808 (76,600) (73,841) 1,005,367 610,845 1,616,212 (*) 상기 요약 현금흐름은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (9) 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 전기 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 영업활동 현금흐름 투자활동 현금흐름 재무활동 현금흐름 현금및현금성자산 순증감 기초 현금및현금성자산 당분기말 현금및현금성자산 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)(*) (13,639,736) (11,580,723) 32,664,943 7,444,484 3,704,449 11,148,933 (*) 상기 요약 현금흐름은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다.기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다.о회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류수정으로 보지 않음.о회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다.기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다.о다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 한정됨)과 이연법인세부채- 사용권자산 그리고 리스부채- 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부로 인식한 금액о개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래 상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다.그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다.상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다.연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은, 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 4. 매출채권및기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 143,190,834 657,176 184,795,094 910,133 미수금 2,269,008 121,971 577,165 25,392 소 계 145,459,841 779,147 185,372,259 935,525 손실충당금 (2,104,120) (340,825) (2,177,120) (379,734) 합 계 143,355,722 438,322 183,195,139 555,791 5. 사용이 제한된 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 현금및현금성자산 16 - (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 좌, 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 사용제한 내용 좌 수 장부금액 좌 수 장부금액 상생협력펀드 7,500,000 7,500,000 상생협력예치금 엔지니어링공제조합 출자금 734 595,791 734 570,445 계약,입찰이행,하자보증이행 담보/보증 제공(주30) 소프트웨어공제조합 출자금 4,941 3,778,359 4,941 3,751,360 계약,입찰이행,하자보증이행 담보/보증 제공(주30) 전기공사공제조합 출자금 300 106,161 300 105,250 지급보증 담보제공 기계설비건설공제조합 출자금 230 234,955 230 228,581 지급보증 담보제공 정보통신공제조합 출자금 38 16,050 38 15,675 하도급 대금지급보증(주30), 지급보증 담보제공 합 계 12,231,316 12,171,311 6. 금융상품의 구분 및 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융자산 유동자산: 현금및현금성자산 82,236,157 82,236,157 82,994,416 82,994,416 매출채권및기타채권(*1) 143,355,722 143,355,722 183,195,139 183,195,139 기타금융자산(*1) 3,744,268 3,744,268 1,517,491 1,517,491 비유동자산: 매출채권및기타채권(*1) 438,322 438,322 555,791 555,791 기타금융자산(*1) 1,231,152 1,231,152 2,262,334 2,262,334 소 계 231,005,621 231,005,621 270,525,171 270,525,171 당기손익-공정가치측정금융자산 유동자산: 상생협력펀드(*1) 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 매매목적파생상품자산(*2) 2,099,562 2,099,562 2,753,040 2,753,040 비유동자산: 출자금 등 12,703,643 12,703,643 12,203,435 12,203,435 매매목적파생상품자산(*2) 4,199,116 4,199,116 4,199,116 4,199,116 소 계 26,502,321 26,502,321 26,655,591 26,655,591 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권(*3) 5,419,836 5,419,836 5,765,427 5,765,427 합 계 262,927,778 262,927,778 302,946,189 302,946,189 (*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.(*2) 종속회사 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 투자자와의 주주간 계약으로 발생한 금액 6,298,678천원이 포함되어 있습니다(주석 30 참고).(*3) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분증권에 대하여 최근 외부평가기관의 평가 등을 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 장단기금융상품 1,881,612 6,740 595,399 246,675 미수수익 84,329 - 72,230 - 보증금 1,778,327 1,175,582 849,862 1,947,719 대여금 - 48,830 - 67,940 합 계 3,744,268 1,231,152 1,517,491 2,262,334 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 매매목적파생상품자산(*1) 2,099,562 4,199,116 2,753,040 4,199,116 출자금 등 롯데스타트업펀드1호 - 2,174,815 - 2,307,160 소프트웨어공제조합(*2) - 3,778,359 - 3,751,360 엔지니어링공제조합(*3) - 595,791 - 570,445 정보통신공제조합(*4) - 31,914 - 31,538 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 - 2,818,295 - 2,708,479 롯데모빌리티펀드1호 - 1,898,997 - 1,435,179 ㈜소셜인베스팅랩 - 999,960 - 999,960 기타 - 405,512 - 399,314 소 계 - 12,703,643 - 12,203,435 합 계 9,599,562 16,902,759 10,253,040 16,402,551 (*1) 종속회사 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 투자자와의 주주간 계약으로 발생한 금액 6,298,678천원이 포함되어 있습니다(주석 30 참고).(*2) 계약, 입찰이행 및 하자이행보증과 관련하여 소프트웨어공제조합 출자금 4,941좌(당분기말 장부금액: 3,778,359천원, 전기말 장부금액: 3,751,360천원)가 담보ㆍ보증으로 제공하고 있습니다(주석 30 참고).(*3) 계약, 입찰이행 및 하자이행보증과 관련하여 엔지니어링공제조합 출자금 734좌(당분기말 장부금액: 595,791천원, 전기말 장부금액: 570,445천원)가 담보ㆍ보증으로 제공하고 있습니다(주석 30 참고).(*4) 정보통신공제조합 출자금 중 38좌(당분기말 장부금액 16,050천원, 전기말 금액 15,712천원)는 정보통신공제조합의 하도급 대금지급보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 30 참고). (4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 시장성 없는 지분증권 ㈜이씨뱅크 1,051,501 960,313 ㈜에스지아이코리아 315,392 309,936 ㈜제이엔디케이 2,037,405 1,981,119 ㈜미소정보기술 2,015,537 2,514,058 기타 1 1 합 계 5,419,836 5,765,427 (5) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계정명 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융부채(*) 유동부채 매입채무및기타채무 131,040,232 131,040,232 144,510,445 144,510,445 단기차입금 12,964,000 12,964,000 6,659,929 6,659,929 유동성장기차입금 21,332,863 21,332,863 12,984,000 12,984,000 유동성리스부채 2,642,543 2,642,543 3,035,523 3,035,523 기타금융부채 9,541,057 9,541,057 5,366,591 5,366,591 소 계 177,520,695 177,520,695 172,556,488 172,556,488 비유동부채 매입채무및기타채무 363,023 363,023 298,995 298,995 장기차입금 84,500,000 84,500,000 90,000,000 90,000,000 비유동리스부채 3,325,770 3,325,770 2,674,624 2,674,624 기타금융부채 43,080,647 43,080,647 42,019,103 42,019,103 소 계 131,269,440 131,269,440 134,992,722 134,992,722 합 계 308,790,135 308,790,135 307,549,210 307,549,210 (*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다. (6) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급비용 9,491,957 - 5,241,831 - 예수보증금 49,100 1,416,450 124,760 1,416,450 비지배지분부채 - 11,837 - 11,949 장기미지급금(*) - 41,652,360 - 40,590,703 합 계 9,541,057 43,080,647 5,366,591 42,019,102 (*) 비지배지분에 대한 풋옵션으로 자기지분상품 매입 의무에 대한 상환금액의 현재가치를 금융부채로 인식하여 장기미지급금으로 계상하였습니다. (7) 공정가치의 측정당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 26,502,321 - 7,500,000 19,002,321 26,502,321 매매목적파생상품자산 6,298,678 - - 6,298,678 6,298,678 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 7,500,000 출자금 등 12,703,643 - - 12,703,643 12,703,643 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) 5,419,836 - - 5,419,836 5,419,836 시장성없는 지분증권 5,419,836 - - 5,419,836 5,419,836 금융자산 합계 31,922,157 - 7,500,000 24,422,157 31,922,157 (*1) 당분기 중 256,611천원의 순평가이익을 인식하였습니다. (*2) 당분기 중 (-)375,575천원의 순평가손실을 인식하였습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 26,655,591 - 8,153,478 18,502,113 26,655,591 매매목적파생상품자산 6,952,156 - 653,478 6,298,678 6,952,156 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 7,500,000 출자금 등 12,203,435 - 12,203,435 12,203,435 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) 5,765,427 - - 5,765,427 5,765,427 시장성없는 지분증권 5,765,427 - - 5,765,427 5,765,427 금융자산 합계 32,421,018 - 8,153,478 24,267,540 32,421,018 (*1) 전기 중 6,600,149천원의 순평가이익을 인식하였습니다.(*2) 전기 중 (-)438,881천원의 순평가손실을 인식하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 것이 원칙이나, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 상생협력펀드(*) 7,500,000 7,500,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 Lotte Shopping Vietnam JSC 1 1 (*) 당해 수익증권은 다수의 소규모 협력업체에 대한 대출채권과 관련이 있는 수익증권으로, 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. (8) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 주요 투입변수 투입변수 범위 (가중평균) 당기손익-공정가치측정 금융자산 롯데스타트업펀드1호 2,174,815 3 순자산가치법 N/A N/A 소프트웨어공제조합 3,778,359 3 순자산가치법 N/A N/A 엔지니어링공제조합 595,791 3 순자산가치법 N/A N/A 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 2,818,295 3 순자산가치법 N/A N/A 롯데모빌리티펀드1호 1,898,997 3 순자산가치법 N/A N/A 매매목적파생상품자산 6,298,678 3 이항모형 연변동성 56.65% ㈜소셜인베스팅랩 999,960 3 순자산가치법 N/A N/A 기타 437,425 3 순자산가치법 N/A N/A 소 계 19,002,320 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 ㈜이씨뱅크 1,051,501 3 유사상장회사비교모형 및 기업잉여현금흐름할인모형 WACC(%) 14.26% ㈜에스지아이코리아 315,392 3 유사상장회사비교모형 N/A N/A ㈜제이엔디케이 2,037,405 3 유사상장회사비교모형 N/A N/A ㈜미소정보기술 2,015,537 3 기업잉여현금흐름할인모형 WACC(%) 16.91% 소 계 5,419,835 합 계 24,422,155 7. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 30,298,581 - 11,143,368 - 선급비용 7,918,401 277,308 3,497,483 107,427 부가세대급금 2,370,049 - 173,165 - 합 계 40,587,031 277,308 14,814,016 107,427 8. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 상품 11,623,473 11,870,977 평가손실충당금 (102,597) (103,020) 제품 15,832,410 15,074,559 평가손실충당금 (782,850) (782,850) 원재료 13,644,818 10,906,120 평가손실충당금 (611,598) (611,598) 미착품 745,107 284,102 합 계 40,348,763 36,638,290 (2) 당분기 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산평가손실환입 423천원이 포함되어 있습니다. 전분기 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산평가손실환입 16,030천원이 포함되어 있습니다. 9. 관계기업투자주식당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 HIT USA Co., Ltd.(*) 미국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 40.00 - 40.00 - 중국현대신식기술유한공사(*) 중국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 30.00 - 30.00 - (*) 관계기업인 HIT USA Co.,Ltd 및 중국현대신식기술 유한공사는 당분기말 현재 영업활동 중단으로 재무정보는 기재 생략하였습니다. 10. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 감가상각누계액 손상누계액 국고보조금 장부금액 토지 119,788,082 - - 119,788,082 113,558,211 - - - 113,558,211 건물 157,287,002 (56,153,123) - 101,133,879 157,014,169 (52,829,913) - - 104,184,256 구축물 34,497,751 (6,111,119) (1,379,819) 27,006,813 11,692,962 (4,822,688) - (1,117,146) 5,753,128 기계장치 224,555,764 (174,326,216) (57,528) 50,172,020 222,786,573 (166,511,090) - (92,264) 56,183,219 차량운반구 1,308,445 (649,562) - 658,883 1,020,086 (420,281) - - 599,805 기타의유형자산 39,081,217 (30,884,434) - 8,196,783 37,966,027 (29,705,329) - - 8,260,698 건설중인자산 26,865,805 - - 26,865,805 9,395,523 - (30,773) - 9,364,750 사용권자산 13,291,010 (7,500,897) - 5,790,113 12,105,130 (6,543,742) - - 5,561,388 합 계 616,675,076 (275,625,351) (1,437,347) 339,612,378 565,538,681 (260,833,043) (30,773) (1,209,410) 303,465,455 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등(*1) 상 각 처 분 사업결합으로 인한 증가 기 타(*2) 당분기말 토지 113,558,211 - - - - 6,229,871 119,788,082 건물 104,184,256 - (3,314,300) - - 263,923 101,133,879 구축물 5,753,128 (384,119) (1,166,986) - - 22,804,790 27,006,813 기계장치 56,183,219 103,587 (16,048,836) (81,224) 78,153 9,937,121 50,172,020 차량운반구 599,805 - (227,262) - - 286,340 658,883 기타의유형자산 8,260,698 1,107,986 (2,594,177) (1,200) 34,133 1,389,343 8,196,783 건설중인자산 9,364,750 53,164,364 - (314,295) 69,300 (35,418,314) 26,865,805 사용권자산 5,561,388 3,152,060 (2,893,335) (64,960) 26,494 8,466 5,790,113 합 계 303,465,455 57,143,878 (26,244,896) (461,679) 208,080 5,501,540 339,612,378 (*1) 구축물 정부보조금 수령 384,119천원을 포함한 금액입니다.(*2) 기타는 계정간 대체와 환율변동효과로 구성되어 있습니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등(*1) 상 각 손 상 처 분 사업결합으로 인한 증가 기 타(*2) 전분기말 토지 105,449,248 - - - - 7,852,337 - 113,301,585 건물 104,420,530 - (3,320,182) - (1,144,603) 2,567,948 2,661,858 105,185,551 구축물 2,383,134 (440,000) (160,981) - (9,225) - 2,681,260 4,454,188 기계장치 60,754,321 88,903 (15,699,314) - (124) 174 10,518,367 55,662,327 차량운반구 476,608 - (129,519) - (7,528) 7,972 1,608 349,141 기타의유형자산 6,753,799 655,455 (3,260,886) - (2,128) 857,963 2,539,930 7,544,133 건설중인자산 5,421,526 16,021,514 - (3,276) - 64,432 (18,451,181) 3,053,015 사용권자산 5,635,557 2,334,269 (2,942,528) - (114,172) 1,164,805 63,675 6,141,606 합 계 291,294,723 18,660,141 (25,513,410) (3,276) (1,277,780) 12,515,631 15,517 295,691,546 (*1) 구축물 정부보조금 수령 440,000천원을 포함한 금액입니다.(*2) 기타는 계정간 대체와 환율변동효과로 구성되어 있습니다. (3) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부가액 담보제공처 관련부채 부채금액 채권최고액 토지, 건물 8,136,832 하나은행 유동성장기차입금 - 3,600,000 산업은행 장기차입금 6,000,000 21,600,000 합 계 8,136,832 6,000,000 25,200,000 (4) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 건물 8,212,733 (5,727,779) 2,484,954 8,180,819 (5,048,497) 3,132,322 구축물 1,111,569 (9,187) 1,102,382 - - - 차량운반구 3,966,708 (1,763,931) 2,202,777 3,924,311 (1,495,245) 2,429,066 합 계 13,291,010 (7,500,897) 5,790,113 12,105,130 (6,543,742) 5,561,388 (5) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등 상 각 처 분 기 타 사업결합으로 인한 증가 당분기말 건물 3,132,322 1,324,830 (1,991,584) (9,856) 8,025 21,217 2,484,954 구축물 - 1,111,569 (9,187) - - - 1,102,382 차량운반구 2,429,066 715,661 (892,564) (55,104) 441 5,277 2,202,777 합 계 5,561,388 3,152,060 (2,893,335) (64,960) 8,466 26,494 5,790,113 2) 전분기 (단위: 천원) 과 목 기 초 취득 등 상 각 처 분 기 타 사업결합으로 인한 증가 전분기말 건물 5,052,494 236,086 (2,145,265) (5,969) 60,964 547,280 3,745,590 차량운반구 583,063 2,098,183 (797,263) (108,203) 2,711 617,525 2,396,016 합 계 5,635,557 2,334,269 (2,942,528) (114,172) 63,675 1,164,805 6,141,606 연결회사는 사무실, IT장비 및 차량운반구 등을 포함한 다양한 자산을 리스하고 있습니다. 평균 리스기간은 3년 ~ 5년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.(6) 당분기와 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 사용권자산 감가상각비 2,893,335 2,942,528 리스부채 이자비용 134,650 143,398 단기리스 관련 비용 415,638 205,420 소액자산리스 관련 비용 316,418 267,586 리스로 인한 총 현금유출액은 당분기 3,179,493천원 (전분기 3,447,341천원)입니다. 11. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 8,282,311 - 8,282,311 14,512,182 - 14,512,182 건물 12,663,769 (7,449,352) 5,214,417 12,679,026 (7,253,797) 5,425,229 구축물 5,227,299 (4,820,612) 406,687 5,227,299 (4,782,761) 444,538 합 계 26,173,379 (12,269,964) 13,903,415 32,418,507 (12,036,558) 20,381,949 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 상 각 기 타(*) 당분기말 토지 14,512,182 - (6,229,871) 8,282,311 건물 5,425,229 (204,464) (6,348) 5,214,417 구축물 444,538 (37,851) - 406,687 합 계 20,381,949 (242,315) (6,236,219) 13,903,415 (*)기타는 임대면적비율 변동에 따라 유형자산과 투자부동산 간 대체한 금액입니다.2) 전분기 (단위: 천원) 과 목 기 초 상 각 전분기말 토지 14,768,808 - 14,768,808 건물 5,697,067 (202,757) 5,494,310 구축물 809,800 (352,645) 457,155 합 계 21,275,675 (555,402) 20,720,273 (3) 연결회사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산입니다. (4) 당분기말 현재 투자부동산의 임차권자인 ㈜한국씨티은행은 본 건 건물의 일부에 대해 임차권(223,126천원)을 설정하고 있습니다. 투자부동산의 전세권자인 현대모비스㈜는 본 건 건물의 일부에 대해 전세권(1,330,000천원)을 설정하고 있습니다. 12. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 취득원가 상각누계액 손상누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 상각누계액 손상누계액 국고보조금 장부금액 회원권 4,392,212 - (255,610) - 4,136,602 4,392,212 - (255,610) - 4,136,602 영업권 67,103,355 (1,248,333) (1,771,667) - 64,083,355 67,103,355 (1,248,333) (1,771,667) - 64,083,355 개발비 4,351,432 (3,901,947) (449,484) - 1 5,243,741 (4,794,257) (449,484) - - 기타의무형자산(*) 109,136,872 (61,410,202) (1,556,300) (15,689) 46,154,681 97,235,083 (53,995,513) (1,556,300) (21,120) 41,662,150 합 계 184,983,871 (66,560,482) (4,033,061) (15,689) 114,374,639 173,974,391 (60,038,103) (4,033,061) (21,120) 109,882,107 (*) 연결회사는 기타의무형자산 중 특허권 4건(당분기말 장부금액 15백만원)을 차입을 위한 담보로 금융기관에 제공하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 처 분 사업결합으로 인한 증가 기 타(*) 당분기말 회원권 4,136,602 - - - - - 4,136,602 영업권 64,083,355 - - - - - 64,083,355 개발비 - - - - 1 - 1 기타의무형자산 41,662,150 13,317,229 (8,486,473) (1,274) 2,032 (338,983) 46,154,681 합 계 109,882,107 13,317,229 (8,486,473) (1,274) 2,033 (338,983) 114,374,639 (*) 기타는 환율변동효과 및 계정 간 대체로 구성되어 있습니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 사업결합으로 인한 증가 기 타(*) 전분기말 회원권 3,813,855 71,131 - 251,616 - 4,136,602 영업권 11,558,341 - - 52,525,014 - 64,083,355 기타의무형자산 28,725,081 8,154,248 (8,071,936) 10,017,766 (63,065) 38,762,094 합 계 44,097,277 8,225,379 (8,071,936) 62,794,396 (63,065) 106,982,051 (*) 기타는 환율변동효과 및 계정 간 대체로 구성되어 있습니다. 13. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 118,481,504 133,537 131,804,734 72,354 미지급금 12,558,729 229,486 12,705,711 226,641 합 계 131,040,233 363,023 144,510,445 298,995 14. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단기차입금 12,964,000 - 6,659,929 - 장기차입금 21,332,863 84,500,000 12,984,000 90,000,000 합 계 34,296,863 84,500,000 19,643,929 90,000,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 내 역 연 이자율(%) 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 단기차입금 수협은행 한도대출 MOR(3M)+5.29 - 1,659,929 국민은행(*1) IP담보대출 MOR(3M)+3.66 5,000,000 5,000,000 우리은행 일반대출 5.29 5,000,000 - 하나은행 일반대출 금융채(6M)+0.982 2,964,000 - 소 계 12,964,000 6,659,929 유동성장기차입금 미즈호은행 시설자금대출 1.79 20,000,000 10,000,000 하나은행 일반운전자금대출 금융채(6M)+1.158 - 2,984,000 Planet Group Holdings Limited 한도대출 5.50 1,332,863 - 소 계 21,332,863 12,984,000 장기차입금 미즈호은행 시설자금대출 1.79 - 20,000,000 미즈호은행 시설자금대출 2.35 20,000,000 20,000,000 에스브라이트엘디씨㈜ 일반대출 3.12 50,000,000 50,000,000 산업은행(*2) 시설자금대출 산금채(6M)+1.20 6,000,000 - 롯데캐피탈 일반운전자금대출 6.93 4,700,000 - 신한캐피탈 일반운전자금대출 6.93 3,000,000 - 기업은행 정책자금 변동금리대출(3M)+0.709 800,000 - 소 계 84,500,000 90,000,000 합 계 118,796,863 109,643,929 (*1) 당분기말 현재 연결회사는 단기차입금에 대하여 기타무형자산 중 특허권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12 참조).(*2) 당분기말 현재 연결회사는 장기차입금에 대하여 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 10 참조). 15. 리스부채(1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 리스부채 2,642,543 3,325,770 3,035,523 2,674,624 (2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 6개월 이내 1,695,930 1,777,237 6개월 초과 1년 이내 1,126,821 1,389,142 1년 초과 2년 이내 1,564,391 1,512,056 2년 초과 5년 이내 1,402,398 1,260,076 5년 초과 743,615 - 소 계 6,533,155 5,938,511 차감: 현재가치 조정금액 (564,843) (228,364) 합 계 5,968,312 5,710,147 16. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 예수금 3,853,822 3,428,097 부가세예수금 7,742,423 10,214,095 미지급비용 28,840,995 25,763,056 선수금 3,309,779 360,702 합 계 43,747,019 39,765,950 17. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 공사손실충당부채 3,929,700 3,565,018 하자보수충당부채 971,683 864,878 배출권충당부채 509,021 717,248 기타충당부채 - 2,217,122 합 계 5,410,404 7,364,266 (2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 공사손실충당부채 3,565,018 3,111,868 (2,747,186) 3,929,700 하자보수충당부채 864,878 238,796 (131,991) 971,683 배출권충당부채 717,248 326,679 (534,906) 509,021 기타충당부채 2,217,122 - (2,217,122) - 합 계 7,364,266 3,677,343 (5,631,205) 5,410,404 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 공사손실충당부채 6,891,525 3,590,128 (5,041,472) 5,440,181 하자보수충당부채 107,767 259,634 (141,123) 226,278 상여충당부채(*) 3,333 8,657,097 (10,609) 8,649,821 배출권충당부채 901,017 511,732 (500,107) 912,642 기타충당부채 - 630,253 - 630,253 소송충당부채 21,340 - (21,340) - 합 계 7,924,982 13,648,844 (5,714,651) 15,859,175 (*) 상여충당부채는 종업원부채(기타유동부채)로 계정재분류 되었습니다. 18. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 확정급여부채의 현재가치 158,214,581 143,464,645 사외적립자산의 공정가치 (173,586,943) (177,397,305) 순확정급여자산 19,391,054 36,413,502 순확정급여부채 4,018,692 2,480,842 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타장기급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 기타장기급여부채의 현재가치 68,358 43,232 (3) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 확정급여부채 기타장기급여부채 확정급여부채 기타장기급여부채 당기근무원가 14,203,003 4,377 13,020,504 4,463 순이자원가 (1,470,783) 1,534 (21,075) 1,034 재측정요소 - 19,215 - (3,504) 합 계 12,732,220 25,126 12,999,429 1,993 19. 자본금 / 자본잉여금 및 자본조정(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 수권주식수(주) 100,000,000 100,000,000 액면금액 5,000 5,000 발행주식수(주) 15,396,331 15,396,331 보통주자본금 76,981,655,000 76,981,655,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 주식발행초과금 312,244,969 312,244,969 (3) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 자본조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 자기주식(*) (12,723,392) (12,723,392) 연결자본조정 (79,041,157) (78,022,051) 합 계 (91,764,549) (90,745,443) (*) 2019년 7월 1일 종속기업인 현대정보기술㈜를 흡수합병으로 인해 취득한 자기주식(266,964주)입니다. 합병비율에 따른 단주발생으로 취득한 수량도 포함되어 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동은 없습니다. (5) 당분기와 전분기 중 자본잉여금의 변동은 없습니다. (6) 당분기와 전분기 중 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초금액 (90,745,443) (66,789,238) 지분변동효과 (1,019,106) (15,175,153) 분기말금액 (91,764,549) (81,964,391) 20. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 법정적립금 이익준비금(*) 6,164,813 5,105,757 임의적립금 미처분이익잉여금 134,007,858 121,267,911 합 계 140,172,671 126,373,668 (*) 지배기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금배당 목적으로 사용될 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초금액 126,373,668 110,351,167 배당금의 지급(*) (10,590,557) (10,590,557) 지배기업의 소유주 귀속 연결분기순이익 28,775,837 13,162,212 순확정급여부채의 재측정요소 (4,386,277) (6,681,754) 분기말 금액 140,172,671 106,241,068 (*) 당분기 1주당 700원(전분기 700원)의 현금배당금을 지급하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도의 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초금액 (11,006,025) (7,128,647) 확정급여제도의 재측정요소 (4,386,277) (6,681,754) 분기말금액 (15,392,302) (13,810,401) 21. 기타자본구성요소 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 200,246 489,063 해외사업장외환차이 (278,071) (449,662) 합 계 (77,825) 39,401 (2) 당분기 및 전분기 중 기타자본구성요소 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 해외사업장환산차이 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 해외사업장환산차이 기초 489,063 (449,662) 814,439 (410,649) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (288,817) - 453,742 - 해외사업환산손익 - 171,591 - 443,124 분기말 200,246 (278,071) 1,268,181 32,475 22. 주당손익 (1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업의 소유주 귀속 연결 분기순이익 12,501,116,989 28,775,837,197 7,213,643,986 13,162,212,256 가중평균유통보통주식수(*) 15,129,367 15,129,367 15,129,367 15,129,367 주당손익 826 1,902 477 870 (*) 가중평균유통보통주식수 산정내역 (단위: 주) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 기초발행주식수 15,396,331 15,396,331 15,396,331 15,396,331 자기주식 (266,964) (266,964) (266,964) (266,964) 가중평균유통보통주식수 15,129,367 15,129,367 15,129,367 15,129,367 (2) 당분기말과 전분기말 현재 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 23. 영업수익 (1) 연결회사는 아래와 같은 주요 사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요 사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 SI부문 매출 231,145,273 663,034,368 200,404,818 575,791,180 SM부문 매출 47,592,729 137,817,168 42,360,159 124,399,324 전기차충전부문 16,198,875 49,501,458 10,086,060 29,231,111 합 계 294,936,877 850,352,994 252,851,037 729,421,615 (2) 당분기 및 전분기 재화나 용역의 이전 시기에 따른 연결회사의 영업수익 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 한 시점에 인식하는 수익 SI부문 매출 44,115,020 115,672,261 27,112,951 93,076,149 전기차충전부문 매출 16,198,875 49,501,458 10,086,060 29,231,111 한 시점에 인식하는 수익 소계 60,313,895 165,173,719 37,199,011 122,307,260 기간에 걸쳐 인식하는 수익 SI부문 매출 187,030,253 547,362,107 173,291,867 482,715,031 SM부문 매출 47,592,729 137,817,168 42,360,159 124,399,324 기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 234,622,982 685,179,275 215,652,026 607,114,355 합 계 294,936,877 850,352,994 252,851,037 729,421,615 24. 영업비용 당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 SI부문 매출원가 213,758,679 617,548,420 188,101,902 550,371,751 SM부문 매출원가 34,828,425 103,785,066 31,277,164 92,842,680 전기차충전부문 매출원가 13,156,014 40,088,309 7,764,089 22,125,424 급여 6,206,532 18,171,540 5,205,734 15,197,990 퇴직급여 635,799 1,912,274 605,086 1,867,131 주식보상비용 29,865 88,620 29,865 88,621 복리후생비 1,407,347 4,214,470 1,201,384 3,493,973 교육훈련비 155,164 655,602 409,899 1,190,785 보험료 273,157 755,810 210,471 622,725 세금과공과 139,895 1,965,034 264,930 1,681,619 업무추진비 155,025 454,359 150,020 455,864 수선유지비 187,540 770,565 268,629 691,208 감가상각비 1,004,314 3,003,710 1,014,980 3,033,659 무형자산상각비 788,024 2,243,278 730,751 2,243,882 지급수수료 2,725,144 8,704,415 2,154,042 6,385,145 광고선전비 514,875 1,524,147 318,301 2,270,058 여비교통비 375,832 814,756 175,420 514,823 차량유지비 27,424 78,240 33,905 107,758 소모품비 173,598 469,355 90,069 362,482 지급임차료 97,190 252,146 (56,989) 161,516 대손상각비(환입) 155,716 (331,634) 783,082 1,263,012 기타 2,030,955 4,275,947 1,294,059 3,927,680 합 계 278,826,514 811,444,429 242,026,793 710,899,786 25. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익: 외환차익 329,490 785,560 400,984 608,805 외화환산이익 56,742 1,016,280 180,502 453,493 유형자산처분이익 300,875 390,656 1,401 26,228 무형자산처분이익 714 1,095 51 879 잡이익 28,251 133,643 52,411 860,480 합 계 716,072 2,327,234 635,349 1,949,885 기타비용: 외환차손 318,490 794,605 364,780 542,957 외화환산손실 (23,589) 113,176 155,888 286,208 유형자산처분손실 7 64,159 1,146,232 1,173,176 유형자산손상차손 - - 42 3,276 무형자산처분손실 4 4 - - 기타의대손상각비(환입) 6,214 (6,946) 16,524 92,196 기부금 6,373 443,826 2,368 114,705 잡손실 514 23,613 299,366 317,083 합 계 308,013 1,432,437 1,985,200 2,529,601 26. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 41,398,973 107,968,242 27,854,317 91,135,983 용역비 118,907,657 353,252,665 108,971,281 314,088,285 종업원급여 75,037,592 221,128,311 66,615,195 195,290,851 유,무형자산상각비 12,005,938 34,973,684 11,371,327 34,140,748 지급수수료 5,087,171 19,017,186 5,110,150 15,273,547 기타비용 26,389,183 75,104,341 22,104,523 60,970,372 합 계(*) 278,826,514 811,444,429 242,026,793 710,899,786 (*) 매출원가와 판매비와관리비 및 대손상각비의 합계입니다. 27. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 801,485 2,171,635 346,329 933,155 배당금수익 - 12,254 - 2,300 외환차익 40,735 144,767 11,682 22,613 외화환산이익 (61,550) 73,178 212,155 237,379 매매목적파생상품거래이익 - 13,727 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 256,611 - 89,988 비지배지분부채평가이익 28 112 - - 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 41,182 41,182 - - 합 계 821,880 2,713,466 570,166 1,285,435 금융비용: 이자비용 1,400,454 3,994,669 1,071,766 3,097,399 외환차손 41,385 73,812 339 3,403 외화환산손실 (3,589) 46,726 1,701 11,559 매매목적파생상품평가손실 (69,190) - 981,230 981,230 매매목적파생상품거래손실 18,535 154,317 - - 당기손익공정가치금융자산평가손실 - - - 409,360 당기손익공정가치금융자산처분손실 16,499 16,499 - - 합 계 1,404,094 4,286,023 2,055,036 4,502,951 28. 법인세비용 법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균 유효세율은 29.65%(전분기 28.56%)입니다. 29. 연결현금흐름표 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 현금 29,772 11,797 예금 82,206,385 63,370,337 기타현금성자산 - 19,612,282 합 계 82,236,157 82,994,416 (2) 당분기 및 전분기 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 건설중인자산의 본계정 대체 35,418,011 18,451,181 유형자산의 비용 대체(기부금) 1,191 1,691 사용권자산과 관련된 리스부채 증가 3,142,772 2,339,267 리스부채의 유동성 대체 1,493,262 1,958,468 유형자산취득과 관련된 채무 증가(감소) 2,900,574 (12,135,936) 무형자산취득과 관련된 채무 증가 913,181 165,506 임차보증금(비유동)의 유동 대체 1,051,892 699,328 임차보증금(유동)의 비유동 대체 - 40,000 (3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 리스부채 단기차입금 장기차입금 기초금액 5,710,147 6,659,929 102,984,000 신규취득 3,142,772 11,324,939 14,500,000 상환 (2,852,787) (5,020,868) (12,984,000) 환율변동 6,753 - - 사업결합 27,554 - 1,332,863 기타 (66,127) - - 분기말금액 5,968,312 12,964,000 105,832,863 ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 리스부채 단기차입금 장기차입금 기초금액 5,694,735 - 100,000,000 신규인식 2,339,267 1,781,121 - 사업결합으로 인한 증가 1,154,893 3,000,000 6,596,000 상환 (2,830,937) (3,601,106) (3,609,000) 기타 (58,645) - - 분기말금액 6,299,313 1,180,015 102,987,000 (4) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 발생한 현금흐름 조정항목의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 법인세비용 11,334,709 4,204,138 이자수익 (2,171,635) (933,155) 이자비용 3,994,669 3,097,399 배당수익 (12,254) (2,300) 외화환산이익 (1,089,458) (690,872) 외화환산손실 159,902 297,768 파생상품평가손실 - 981,230 파생상품거래이익 (13,727) - 파생상품거래손실 154,317 - 퇴직급여 12,732,220 12,999,429 주식보상비용 88,620 88,620 감가상각비 26,487,211 26,068,811 무형자산상각비 8,486,473 8,071,936 대손상각비(환입) (331,634) 1,263,012 기타의대손상각비(환입) (6,946) 92,196 유형자산처분이익 (390,656) (26,228) 유형자산처분손실 64,159 1,173,176 유형자산손상차손 - 3,276 무형자산처분이익 (1,095) (879) 무형자산처분손실 4 - 재고자산평가손실충당금전입(환입) (423) (16,030) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (256,611) (89,988) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 409,360 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (41,182) - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 16,499 - 비지배지분부채평가이익 (112) - 지분법손실 - 1,990 공사손실충당부채환입액 (2,747,186) (5,041,472) 공사손실충당부채전입액 3,111,868 3,590,128 하자보수충당부채환입액 (131,991) (141,123) 하자보수충당부채전입액 238,796 259,634 복리후생비(장기종업원급여) 25,126 1,993 기부금 1,191 1,691 잡이익 - (457,655) 잡손실 1,436 - 합 계 59,702,290 55,206,086 (5) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 발생한 현금흐름 운전자본 변동의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 매출채권의 감소 42,820,820 29,597,955 장기성 매출채권의 감소(증가) 135,747 (196,255) 미수금의 감소(증가) (1,050,877) 305,483 선급금의 증가 (18,971,631) (2,835,391) 선급비용의 증가 (4,411,723) (2,356,903) 부가세대급금의 증가 (2,255,221) (914,366) 계약자산의 증가 (7,365,972) (13,753,805) 재고자산의 증가 (3,639,849) (16,020,046) 장기선급비용의 증가 (166,777) (45,433) 매입채무의 감소 (14,250,962) (29,467,974) 미지급금의 증가(감소) (4,275,916) 943,125 선수수익의 감소 (85,819) (355,265) 미지급비용의 증가(감소) 7,240,287 (11,484,903) 계약부채의 감소 (4,248,651) (6,419,073) 선수금의 감소 (65,661) (102,220) 예수금의 증가 403,268 341,635 예수부가세의 감소 (2,481,278) (2,595,420) 배출권충당부채의 증가(감소) (208,227) 11,626 기타충당부채의 감소 (2,217,122) - 유동성예수보증금의 감소 (75,660) (2,100) 장기미지급금의 지급 2,844 (89,711) 퇴직금의 지급 (6,111,456) (12,514,123) 사외적립자산의 감소 5,707,131 12,137,397 상여충당부채의 증가 - 8,646,488 합 계 (15,572,705) (47,169,279) 30. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 외화단위: 각 통화) 구 분 금융기관 한 도 사용액 기업구매카드 롯데카드㈜ 50,000,000 8,150,321 한도대출 산업은행 33,000,000 - 한도대출 하나은행 20,000,000 - 한도대출 기업은행 9,000,000 - 한도대출 수협은행 1,500,000 - 한도대출 Planet Group Holdings Limited EUR 1,500,000 EUR 937,500 시설자금대출 미즈호은행 20,000,000 20,000,000 시설자금대출 미즈호은행 20,000,000 20,000,000 일반대출 에스브라이트엘디씨㈜ 50,000,000 50,000,000 계약, 입찰이행 및 하자이행보증 등 서울보증보험(주) 42,359,277 42,359,277 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 엔지니어링공제조합 30,174,446 1,154,715 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 소프트웨어공제조합 213,104,342 86,954,252 계약 및 하자이행보증(*) 기계설비건설공제조합 13,505,582 1,496,168 하도급대금지급(*) 정보통신공제조합 100,000,000 55,635,632 지급보증 신한은행 USD 671,550 USD 671,550 기업구매자금대출 기업은행 4,000,000 - 외상매출채권전자대출 기업은행 3,000,000 689,953 정책자금 기업은행 800,000 800,000 외상매출채권전자대출 국민은행 3,000,000 - 기업운전자금대출 국민은행 630,000 - IP담보대출 국민은행 5,000,000 5,000,000 일반대출 KEB하나은행 2,964,000 2,964,000 일반대출 우리은행 5,000,000 5,000,000 시설자금대출 산업은행 6,000,000 6,000,000 일반운전자금대출 롯데캐피탈 4,700,000 4,700,000 일반운전자금대출 신한캐피탈 3,000,000 3,000,000 (*) 당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 해당 조합의 출자금을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 담보 및 보증용으로 제공된 어음 등의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제공처 매 수 금 액 제공목적 어음 롯데카드㈜ 1 백지 이행보증 관련 어음 롯데멤버스㈜ 1 백지 이행보증 관련 어음 롯데캐피탈㈜ 1 백지 이행보증 관련 합 계 3 (3) 당분기말 현재 연결회사가 영업활동과 관련하여 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 외화단위: 각 통화) 구 분 제공금융기관 보증한도액 실행금액 계약, 입찰이행 및 하자이행보증 서울보증보험(주) 42,359,277 42,359,277 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 엔지니어링공제조합 30,174,446 1,154,715 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 소프트웨어공제조합 213,104,342 86,954,252 계약 및 하자이행보증(*) 기계설비건설공제조합 13,505,582 1,496,168 하도급대금지급(*) 정보통신공제조합 100,000,000 55,635,632 지급보증 ㈜신한은행 USD 671,550 USD 671,550 (*) 당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 해당 조합의 출자금을 담보로 제공하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 연결회사가 소송당사자로 계류 중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 원 고 피 고 금 액 손해배상(기) 주식회사 코넥 롯데정보통신㈜ 1,100,000 구상금 등 한신공영 주식회사 롯데정보통신㈜ 외14명 4,957,844 경영진은 해당소송의 최종결과는 현재로서 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무상태표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (5) 주주간 계약체결연결회사는 스틱얼터너티브자산운용㈜와 체결한 계약에 따라 연결회사가 취득한 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)를 거래종결일로부터 5년이 되는 날(기업공개기한)까지 기업공개를 완료해야 합니다. 스틱얼터너티브자산운용㈜는 스틱에이엘티글로벌제2호사모투자합자회사에게 주주간계약 상 지위 및 권리, 의무를 양도하였습니다. 연결회사는 계약에 따라 스틱에이엘티글로벌제2호사모투자합자회사가 보유한 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 지분을 일부(콜옵션 대상주식) 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 스틱에이엘티글로벌제2호사모투자합자회사는 기업공개기한 말일까지 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 적격 기업공개가 이루어지지 않았을 경우, 계약에 따라 투자자가 보유한 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 지분을 전부 또는 일부 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 한편, 연결회사는 풋옵션으로 인해 자기지분상품을 매입할 의무에 대한 상환금액의 현재가치에 해당하는 금융부채를 인식하여 장기미지급금으로 계상하였습니다(주석 6.(6) 참고). 31. 특수관계자 등과의 거래내역 (1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 지배기업 롯데지주㈜ 관계기업 HIT USA Co., Ltd. 중국현대신식기술유한공사 지배기업의 종속기업 롯데웰푸드㈜(*1), 롯데멤버스㈜, 롯데칠성음료㈜ 등 지배기업의 관계기업 및 공동기업 롯데쇼핑㈜, 롯데케미칼㈜, 롯데하이마트㈜ 등 대규모기업집단계열회사 등(*2) ㈜호텔롯데, 롯데렌탈㈜ 등 (*1) 롯데제과㈜는 2023년 4월 1일 부로 롯데웰푸드㈜로 사명을 변경하였습니다.(*2) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 등과의 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 상품매입 및용역비 기타비용 지배기업 롯데지주㈜ 7,676,190 2,693,791 1,727,483 지배기업의종속기업 롯데웰푸드㈜(*) 37,968,902 244,067 - 롯데칠성음료㈜ 14,551,620 27,787 - ㈜롯데지알에스 18,555,081 - - ㈜코리아세븐 43,268,430 300,000 - 롯데멤버스㈜ 16,646,121 5,274 - 롯데바이오로직스㈜ 13,115,974 - - 기타 14,060,500 1,195,826 - 소 계 158,166,628 1,772,954 - 지배기업의관계기업 및공동기업 롯데쇼핑㈜ 90,921,091 660,408 - 롯데하이마트㈜ 12,583,263 55,419 - 우리홈쇼핑㈜ 13,781,727 - - 롯데케미칼㈜ 15,477,911 - - 롯데글로벌로지스㈜ 30,489,501 111,065 - 롯데컬처웍스㈜ 9,293,472 545,386 - 기타 36,406,540 643,011 - 소 계 208,953,505 2,015,289 - 대규모기업집단계열회사 등 ㈜호텔롯데 72,012,255 57,656 - 롯데렌탈㈜ 46,298,620 1,122,359 - 롯데건설㈜ 30,373,151 27,766 - 롯데캐피탈㈜ 21,801,615 126,715 - 기타 23,953,560 630,685 - 소 계 194,439,201 1,965,181 - 합 계 569,235,524 8,447,215 1,727,483 (*) 롯데제과㈜는 2023년 4월 1일 롯데웰푸드㈜로 사명을 변경하였습니다. ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 자산처분 상품매입 및용역비 기타비용 지배기업 롯데지주㈜ 8,658,556 - 3,382,343 1,422,806 지배기업의종속기업 롯데웰푸드㈜(*1) 16,893,290 - 141,132 - 롯데칠성음료㈜ 12,556,760 - 52,591 - 롯데푸드㈜(*2) 3,637,916 - 53,690 - ㈜롯데지알에스 17,278,475 - 447 - ㈜코리아세븐 26,509,994 - 23,580 - 롯데멤버스㈜ 14,493,153 - - - 롯데바이오로직스 664,500 - - - 기타 7,571,002 - 1,546,319 - 소 계 99,605,090 - 1,817,759 - 지배기업의관계기업 및 공동기업 롯데쇼핑㈜ 103,301,869 - 718,404 20,800 롯데케미칼㈜ 15,646,174 - - - 롯데글로벌로지스㈜ 20,956,964 - 221,560 - 우리홈쇼핑㈜ 18,889,593 - - - 롯데하이마트㈜ 15,656,646 - - - 기타 20,249,563 - 1,002,358 23,222 소 계 194,700,809 - 1,942,322 44,022 대규모기업집단계열회사 등 ㈜호텔롯데 49,511,128 - 36,692 - 롯데렌탈㈜ 47,950,907 13,636 440,127 421,193 롯데건설㈜ 24,117,633 - 227,467 21 롯데물산㈜ 5,015,175 - 187,314 - 롯데캐피탈㈜ 19,207,535 - - - 기타 26,621,826 - 371,486 16,514 소 계 172,424,204 13,636 1,263,086 437,728 합 계 475,388,659 13,636 8,405,510 1,904,556 (*1) 롯데제과㈜는 2023년 4월 1일 롯데웰푸드㈜로 사명을 변경하였습니다.(*2) 롯데푸드㈜는 2022년 7월 1일 롯데제과㈜에 흡수합병됨에 따라 흡수합병 이전 시점까지의 거래만 포함되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 채권 등 채무 등 매출채권 계약자산 사용권자산 기타채권 매입채무 계약부채 리스부채 기타채무 지배기업 롯데지주㈜ 1,039,425 464,527 623 - - 22,505 634 461,080 지배기업의 종속기업 롯데웰푸드㈜(*) 3,365,222 7,875,724 - - - 1,878,462 - 31,543 롯데칠성음료㈜ 1,453,183 770,713 - - - 1,056 - 18,073 롯데지알에스㈜ 3,226,003 1,084,691 - - - 11,853 - 765 ㈜코리아세븐 9,601,642 1,861,619 - 652 - - - 28,368 롯데멤버스㈜ 2,130,804 509,290 - - - 2,846 - 347,280 롯데바이오로직스㈜ 327,933 1,386,291 - - - 5,706 - 126,450 기타 1,578,313 18,810 - 23,808 - 25,639 - 113,754 소계 21,683,100 13,507,138 - 24,460 - 1,925,562 - 666,233 지배기업의 관계기업 및 공동기업 롯데쇼핑㈜ 11,792,980 2,500,584 - 198,547 90,513 44,005 - 1,748 롯데하이마트㈜ 1,180,228 29,040 - 8,539 - - - 4,645 우리홈쇼핑㈜ 3,059,534 - - 1,260 - - - - 롯데케미칼㈜ 1,449,803 59,463 - - - 78,890 - 2,788 롯데글로벌로지스㈜ 15,500,420 34,938 - - 9,187 1,996,117 - 20,370 롯데컬처웍스㈜ 1,294,764 1,853 292,321 553,501 - - 338,859 - 기타 7,957,980 2,305,939 - 44,178 117,168 461,112 - 29,578 소계 42,235,709 4,931,817 292,321 806,025 216,868 2,580,124 338,859 59,129 대규모기업집단 계열회사 등 ㈜호텔롯데 20,788,299 5,581,929 - 1,862,493 - 142,859 - 30,606 롯데렌탈㈜ 2,069,902 708,085 688,311 - 115 125,425 701,321 64,066 롯데건설㈜ 3,417,017 400,452 - 49,119 - 2,550,431 - 108,748 롯데캐피탈㈜ 162,833 - - - - - - 16,955 기타 1,776,309 3,720,993 692,404 148,871 9,620 320,859 775,014 509,705 소계 28,214,360 10,411,459 1,380,715 2,060,483 9,735 3,139,574 1,476,335 730,080 합 계 93,172,594 29,314,941 1,673,659 2,890,968 226,603 7,667,765 1,815,828 1,916,522 (*) 롯데제과㈜는 2023년 4월 1일 롯데웰푸드㈜로 사명을 변경하였습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 회사명 채권 등 채무 등 매출채권 계약자산 사용권자산 기타채권 매입채무 계약부채 리스부채 기타채무 지배기업 롯데지주㈜ 2,058,828 35,906 1,324 - - - 1,334 179,383 지배기업의 종속기업 롯데웰푸드㈜(*) 4,485,891 2,670,527 - - - 4,643 - 16,561 롯데칠성음료㈜ 1,773,201 54,957 - - - 300,758 - - ㈜롯데지알에스 9,812,590 2,333,209 - - - 833,704 - - ㈜코리아세븐 14,051,175 139,418 - - - 4,205,597 - 58,560 롯데멤버스㈜ 3,542,275 - - - 793 35,771 - 8,013 롯데바이오로직스㈜ - 275,844 - 107,118 - 6,857 - 60,970 기타 2,777,161 735,008 - - 20,150 1,305,801 - 104,234 소 계 36,442,293 6,208,963 - 107,118 20,943 6,693,131 - 248,338 지배기업의 관계기업 및 공동기업 롯데쇼핑㈜ 18,089,871 3,470,552 - - 80,332 923,599 - 69,931 롯데하이마트㈜ 3,752,499 - - - - 223,677 - - 우리홈쇼핑㈜ 4,404,613 - - - - - - - 롯데케미칼㈜ 3,372,974 - - - - - - - 롯데글로벌로지스㈜ 4,480,699 222,914 - 127,800 17,456 97,363 - 16,151 롯데컬처웍스㈜ 1,527,840 - 818,500 553,501 - 13,264 868,772 852 기타 3,722,032 370,319 - - 2,535 650,760 - 12,460 소 계 39,350,528 4,063,785 818,500 681,301 100,323 1,908,663 868,772 99,394 대규모기업집단 계열회사 등 ㈜호텔롯데 4,689,916 2,070,934 - 1,931,190 - 1,957,795 - 141,988 롯데렌탈㈜ 4,999,843 6,603,363 1,898,377 - 57,276 945,861 1,918,286 6,185 롯데건설㈜ 15,201,744 51,028 - - - 11,024,202 - 3,532 롯데캐피탈㈜ 10,341,280 420,937 - - - - - 3,654,650 기타 6,554,642 3,466,777 854,907 147,031 21,392 546,895 942,006 2,854,580 소 계 41,787,425 12,613,039 2,753,284 2,078,221 78,668 14,474,753 2,860,292 6,660,935 합 계 119,639,074 22,921,693 3,573,108 2,866,640 199,934 23,076,547 3,730,398 7,188,050 (*) 롯데제과㈜는 2023년 4월 1일 롯데웰푸드㈜로 사명을 변경하였습니다. (4) 당분기 중 특수관계자 등과의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래상대방 계정과목 기초 증가 분기말 대규모기업집단계열회사 등 롯데캐피탈㈜ 장기차입금 - 4,700,000 4,700,000 (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자 등과의 지분거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래상대방 거래내역 당분기 전분기 사업결합 롯데지주㈜(지배기업) ㈜큐브리펀드 사업결합 716,729 - 현금출자 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 (지배기업의 관계기업) 현금출자(당기손익-공정가치 측정 금융자산) - 900,000 롯데모빌리티펀드1호(대규모기업집단계열회사) 현금출자(당기손익-공정가치 측정 금융자산) 600,000 600,000 출자반환 롯데모빌리티펀드1호(대규모기업집단계열회사) 현금출자(당기손익-공정가치 측정 금융자산) 200,000 - 롯데스타트업펀드1호(대규모기업집단계열회사) 현금출자(당기손익-공정가치 측정 금융자산) 180,000 - (6) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증도 없습니다. 당분기말 현재 담보 및 보증용으로 제공된 어음내역은 주석 30.(2)에 기재되어 있습니다. (7) 당분기말 현재 특수관계자 채권 등에 대한 손실충당금은 204,370천원이며, 당분기 중 인식한 대손상각비는 44,135천원입니다.(8) 전기말 현재 특수관계자 채권 등에 대한 손실충당금은 78,390원이며, 전분기 중 인식한 대손상각비는 84,004천원입니다. (9) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 단기급여 1,430,631 1,639,529 장기종업원급여 - 20,040 퇴직급여 205,503 188,793 합 계 1,636,134 1,848,362 (10) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 배당거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 거래내역 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 지배기업 롯데지주㈜ 배당금의 지급(보통주) 7,000,000 7,000,000 (11) 당분기와 전분기 중 특수관계자 등과의 리스 관련 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 지배기업 롯데지주㈜ 720 - 지배기업의 관계기업 및 공동기업 롯데컬처웍스㈜ 537,563 521,906 대규모기업집단계열회사 롯데물산㈜ 182,601 177,282 롯데렌탈㈜ 773,814 787,191 롯데오토리스㈜ 5,359 1,191 (12) 브랜드 사용계약 등연결회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.20%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다. 동 약정과 관련하여 당분기 및 전분기 발생한 비용은 각각 2,576,474천원 및2,202,647천원입니다. 32. 위험관리 (1) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 부채(A) 423,316,884 417,980,302 자본(B) 464,514,321 453,951,220 부채비율(A/B) 91.13% 92.08% (2) 금융위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 환위험연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 자산 및 부채는 환위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화 하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 연결회사의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기 목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다. 2) 이자율위험 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 이자율위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 차입금 14,764,000 연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당분기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 차입금 (147,640) (147,640) 147,640 147,640 3) 가격위험당분기말 및 전기말 현재 가격위험에 노출된 항목은 없습니다. 4) 신용위험 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결회사는 매출채권및기타채권과 관련하여 지급보증증서, 예적금 등의 동산 및 부동산을 담보로 수취하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 한편, 연결회사의 매출에 대한 평균신용공여기간은 3~6개월입니다. 연결회사는 과거 경험상 채권회수불확실성을 판단하여 대손설정을 하고 있으며, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 노출정도 신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. ② 매출채권및기타채권의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출연결회사는 매출채권및기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권및기타채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별 손실충당금은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 천원) 구 분 정상채권(6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 합 계 매출채권및기타채권 기대 손실률 0.33% 25.73% 85.58% 총 장부금액 143,406,749 753,011 2,079,229 146,238,989 손실충당금 471,869 193,760 1,779,315 2,444,944 (전기말) (단위: 천원) 구 분 정상채권(6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 합 계 매출채권및기타채권 기대 손실률 0.20% 69.07% 89.56% 총 장부금액 183,720,438 624,203 1,963,143 186,307,784 손실충당금 367,514 431,165 1,758,175 2,556,854 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초금액 2,556,854 448,369 손상차손 인식(환입) (481,034) 1,233,319 환율변동효과 (261,870) 23,761 사업결합으로 인한 증가 658,672 777,718 제각 (27,678) - 분기말금액 2,444,944 2,483,167 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 거래상대방은 과거 부도경험이 없는 고객 및 특수관계자로 구성되어 있습니다. ③ 기타금융자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당분기말과 전기말 현재 금융자산의 연체 및 손상여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 연체 및 손상되지않은 금융자산 연체되었으나손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 기타금융자산(유동) 3,744,268 - - 3,744,268 기타금융자산(비유동) 1,231,152 - - 1,231,152 합 계 4,975,420 - - 4,975,420 (단위: 천원) 구 분 제 6(전) 기말 연체 및 손상되지않은 금융자산 연체되었으나손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 기타금융자산(유동) 1,517,491 - - 1,517,491 기타금융자산(비유동) 2,262,334 - - 2,262,334 합 계 3,779,825 - - 3,779,825 당분기와 전분기 중 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 없습니다. ④ 계약자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출연결회사는 계약자산에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 계약자산을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.당분기말 현재 연결회사의 계약자산의 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상채권 손상 및 연체채권 합 계 계약자산 기대 손실률 0.01% 100.00% 총 장부금액 44,712,171 1,056,384 45,768,555 손실충당금 4,472 1,056,384 1,060,856 전기말 현재 연결회사의 계약자산의 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상채권 손상 및 연체채권 합 계 계약자산 기대 손실률 0.11% 100.00% 총 장부금액 36,852,313 870,503 37,722,816 손실충당금 40,953 870,503 911,456 당분기와 전분기 중 계약자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초금액 911,456 886,888 손익으로 인식된 손실충당금의 증감 149,400 29,693 분기말금액 1,060,856 916,581 5) 유동성위험연결회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 33. 건설형공사계약 (1) 연결회사의 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 프로젝트명 계약일 완성기한 진행률 미청구공사 매출채권 총액 손상차손누계액 총액 손상차손누계액 [렌탈] 차세대 시스템 구축 2022-04-28 2023-06-27 100.0% - - - - (2) 당분기말 및 전분기말 중 진행중인 총계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 분기말 기초금액 226,731,860 144,074,585 증감액(*) 197,886,442 319,068,454 수익인식액 (244,959,704) (206,241,519) 분기말금액 179,658,598 256,901,520 (*) 신규계약액, 계약변동액 및 외화환산에 따른 변동액입니다. (3) 당분기말 및 전기말 중 진행중인 계약과 관련된 공사손익, 계약자산 및 계약부채 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 누적발생원가(*3) 221,014,798 215,584,339 누적손익(*3) 39,683,197 33,383,411 진행청구액 (234,042,085) (237,085,796) 합 계 26,655,910 11,881,954 계약자산(*1)(*3) 45,768,555 37,722,816 계약부채(*2)(*3) (18,392,762) (25,840,861) 합 계 27,375,793 11,881,955 (*1) 해당 계약자산에 인식된 손실충당금은 1,060,856천원(전기말 911,456천원)입니다.(*2) 이외 계약부채로는 인식시점차이로 인한 선수금 19,729,793천원(전기말 20,356,033천원)과 선수수익 12,318,669천원(전기말 11,932,996천원)이 있습니다.(*3) 외화환산금액이 포함되어 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 영업부문별 당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액과 영업부문별 공사손실충당부채내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 영업부문 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 당기손익에미치는영향 미래손익에미치는영향 공사손실충당부채 SI부문 3,598,718 7,698,418 (2,894,379) (1,205,321) 3,929,700 ② 전분기 (단위: 천원) 영업부문 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 당기손익에미치는영향 미래손익에미치는영향 공사손실충당부채 SI부문 (152,018) 3,863,057 (3,528,838) (486,237) 5,440,181 한편, 당분기 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다. (5) SI부문의 수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.당분기말 및 전분기말 현재 진행중인 계약의 총계약원가 추정치가 5% 증가한다면, 법인세비용차감전순이익이 각각 11,765백만원 및 12,107백만원 감소합니다. (6) 당분기 공사손실충당부채, 총계약수익, 총계약원가의 변동은 회계추정의 변경에 기인하며, 오류수정으로 인한 변동은 없습니다. 34. 영업부문 (1) 영업부문의 채택연결회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 부문에 대한 자원배분의 의사결정과 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 정기적으로 검토하는 연결회사 내 단위에 대한 내부보고를 기초로 영업부문을 채택하였습니다. (2) 보고부문이 수익을 창출하는 생산물과 용역의 유형연결회사는 부문에 자원을 배분하고 각 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고의사결정자가 정기적으로 검토하는 내부보고 부문을 기초로 주요 부문을 구분하였으며, 연결회사 보고부문은 다음과 같습니다. 부문 용역의 유형 SM부문 시스템 운영 및 관리 등 SI부문 컨설팅, 시스템 설계 및 개발, 네트워크 공사, 전산장비유지보수, 통신매출, ASP 등 전기차충전부문 충전기 제조 및 납품, 충전 플랫폼 운영 등 (3) 보고부문별 분석연결회사의 보고부문에 관한 정보는 아래에서 표시하고 있으며, 연결회사의 수익 및 성과에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 보고부문 매출 SM부문 137,817,168 124,399,324 SI부문 663,034,368 575,791,180 전기차 충전부문 49,501,458 29,231,111 매출액 850,352,994 729,421,615 보고부문 영업이익 SM부문 매출총이익 34,032,101 31,556,643 SI부문 매출총이익 45,485,948 25,419,430 전기차 충전부문 매출총이익 9,413,149 7,105,687 판매비와관리비 및 대손상각비 (50,022,633) (45,559,931) 영업이익 38,908,565 18,521,829 ※ 자산과 부채는 연결회사의 특성상 사업부문별로 분류하기가 불가능하므로 이에 대한공시는 생략하였습니다.(4) 주요 제품 및 용역별 수익연결회사의 주요 제품 및 용역별 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 시스템 운영 및 관리 137,817,168 124,399,324 시스템 구축 및 장비납품 663,034,368 575,791,180 전기차충전기 제조 및 운영 49,501,458 29,231,111 합 계 850,352,994 729,421,615 (5) 주요 지역별 정보연결회사의 주요 지역별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 매출액 비유동자산(*) 매출액 비유동자산(*) 국내 823,682,102 467,158,067 714,698,544 424,359,971 해외 26,670,892 1,447,995 14,723,071 608,491 합 계 850,352,994 468,606,062 729,421,615 424,968,462 (*) 비유동자산 총액에서 금융상품, 이연법인세자산, 순확정급여자산을 제외한 금액입니다. (6) 주요 고객에 대한 정보단일 외부고객으로부터의 연결회사 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 매출액 매출액 A사 및 A사의 종속기업 147,266,286 153,234,904 B사 및 B사의 종속기업 162,603,002 109,276,488 합 계 309,869,288 262,511,392 35. 온실가스 배출권과 배출부채 (1) 당분기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별로 무상할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다. (단위: KAU) 이행연도 무상할당 배출권 2021년분 67,497 2022년분 67,497 2023년분 67,497 2024년분 66,865 2025년분 66,865 합 계 336,221 (2) 당분기와 전분기 중 배출권의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: KAU) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초(이월) (44,828) (25,670) 기초 수정 69 (166) 무상할당 50,623 50,623 재분류 30,714 15,428 매입 12,902 10,408 사용(*1) (88,940) (83,810) 분기말(*2) (39,460) (33,187) (*1) 당기 이행년도에 대한 연결회사의 온실가스 배출량 추정치는 119,748톤(tCO₂-eq)입니다.(*2) 당분기말 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다. (3) 당분기와 전분기 중 배출부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초 717,248 901,017 증감 (208,227) 11,626 분기말 509,021 912,643 36. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익연결회사는 수익과 관련해 연결포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 주석 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 23 848,799,994 727,917,205 기타 원천으로부터의 수익 : 임차 및 전대 임차료 수익 11 1,553,000 1,504,410 총 수익 850,352,994 729,421,615 (2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채1) 연결회사가 인식하고 있는 계약자산과 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 계약자산 SI부문(*1) 44,707,700 36,811,360 계약부채 SI부문(*2) 18,392,762 25,840,861 (*1) 계약자산에 대한 충당금 설정액 1,060,856천원(전기말 911,456천원)이 포함되어 있습니다.(*2) 이외 계약부채로는 인식시점차이로 인한 선수금 19,729,793천원(전기말 20,356,033천원)과 선수수익 12,318,669천원(전기말 11,932,996천원)이 있습니다. 2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 SI부문 21,736,487 23,341,091 37. 사업결합 (1) 당분기 중 연결회사에서 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다. 1) 연결회사는 2023년 4월 27일에 롯데지주㈜와의 주식매매계약을 통하여 ㈜큐브리펀드 보통주 432,546주(지분율 51.00%)를 매입하고 ㈜큐브리펀드에 대한 지배력을 획득하였습니다. 2) 사업결합으로 인해 지불한 이전대가 등과 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액 및 취득일의 비지배지분 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 I. 이전대가 716,729 Ⅱ. 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 610,845 매출채권및기타채권 1,517,735 재고자산 4,420 기타자산 179,875 유형자산 208,080 무형자산 2,034 당기법인세자산 2,831 기타금융자산 1,216,679 매입채무및기타채무 (2,392,123) 차입금 (1,332,684) 리스부채 (27,554) 기타금융부채 (46,107) 기타부채 (22,397) 순확정급여부채 (514,529) 인수한 순자산 장부금액 (592,895) 취득지분 몫 순자산 장부금액 (302,377) III. 비지배지분 290,519 IV. 투자차액(자본조정) 1,019,106 ※상기 사업결합은 동일지배 하에 있는 기업간 사업결합으로 장부금액법으로 회계처리하였습니다. 사업결합으로 이전받는 자산과 부채는 최상위지배기업의 연결재무제표에 포함된 장부금액으로 측정하였으며, 이전받는 자산과 부채의 연결장부금액 및 관련 기타포괄손익누계액의 합계액과 이전대가의 차이는 자본조정으로 반영하고 있습니다. (2) 전분기 중 연결회사에서 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.1) 연결회사는 전기차 시장 선점을 위한 경쟁력 확보 목적으로 2022년 1월 13일에 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 지분을 인수하여 지배력을 획득하였으며, 당분기말 현재 50.37%의 지분을 보유하고 있습니다. 2) 사업결합으로 인해 지불한 이전대가 등과 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액 및 취득일의 비지배지분의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 I. 이전대가 69,000,050 Ⅱ. 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 3,704,449 매출채권및기타채권 6,632,232 재고자산 9,487,017 기타자산 144,785 투자자산 439,032 유형자산 12,515,631 무형자산 10,269,382 이연법인세자산 3,199,526 기타금융자산 548,226 매입채무및기타채무 (6,120,318) 차입금 (9,596,000) 리스부채 (1,154,893) 기타금융부채 (334,631) 기타부채 (447,487) 계약부채 (248,920) 기타충당부채 (630,253) 순확정급여부채 (2,527,552) 이연법인세부채 (2,722,194) 식별가능 순자산의 총 공정가치 23,158,032 취득지분 몫 순자산 공정가치 16,475,035 III. 비지배지분 6,682,996 IV. 영업권 52,525,015 38. 주식기준보상 지배기업의 종속회사 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알)는 주식기준보상제도를 시행하고있습니다. 벤처기업법 제16조의3 및 ㈜칼리버스의 정관 제9조2에 따라, 주주총회승인을 거쳐 주식선택권을 부여받을 수 있습니다. 주식선택권은 행사시점에 종속회사 ㈜칼리버스의 주식으로 전환됩니다. 주식선택권을 부여받을 때 지급하였거나 지급할 금액은 없습니다. 주식선택권은 배당에 대한 권리나 의결권을 가지지 않습니다. 주식선택권은 가득조건 및 행사조건을 충족할 때, 행사가능기간 동안에 행사될 수 있습니다. 행사기간 내에 행사되지 아니한 주식선택권의 효력은 상실됩니다. (1) 연결회사가 인식하고 있는 당분기말 및 전기말 주식기준보상은 다음과 같습니다. 구 분 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알) 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 부여수량(주) 2,892 2,892 권리부여일 2021.07.23 2021.07.23 만기 2027년 07월 23일 2027년 07월 23일 행사가격(원) 312,844 312,844 부여일의 공정가치(원) 123,022 123,022 행사가능기간 1차(20%): 2024.07.23~2027.07.22 2차(20%): 2025.07.23~2027.07.22 3차(60%): 2026.07.23~2027.07.22 1차(20%): 2024.07.23~2027.07.22 2차(20%): 2025.07.23~2027.07.22 3차(60%): 2026.07.23~2027.07.22 가득조건 및 행사조건 용역제공조건: 3년 재임 또는 재직중 전제로 3년간 행사가능 용역제공조건: 3년 재임 또는 재직중 전제로 3년간 행사가능 (2) 연결회사가 당분기말 현재 부여된 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위한 평가모형과 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 당분기중에 존속하는 주식선택권의 공정가치는 123,022원이며, 주식선택권 가격은 이항옵션가격결정모형에 따라 산출되었습니다. 부여일의 주식가격은 PPA평가의 공정가치 및 유상증자가액 평균을 적용하였습니다. 기대 변동성은 유사회사별로 주가의 종가를 기준으로 평가기준일 이전 180영업일 평균 변동성을 기초로 산출하였습니다. 구 분 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알) 부여일의 주식가격(단위 : 원) 246,671 행사가격(단위 : 원) 312,844 기대변동성 61.15% 옵션만기 6년 배당수익률 0% 무위험이자율 2.04% (3) 연결회사의 당분기 및 전분기 중 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알) 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초 2,892 2,892 기중부여수량 - - 권리상실 - - 행사 - - 기말 2,892 2,892 행사가능 수량 2,892 2,892 행사가격 312,844 312,844 (4) 연결회사가 주식선택권 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 주식보상비용 88,620,289 88,620,289 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 7 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 6 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 7 기 3분기말 제 6 기말 자산 유동자산 283,883,624,428 309,763,873,200 현금및현금성자산 53,267,760,311 58,705,402,737 유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 9,599,561,697 10,253,039,755 매출채권 및 기타유동채권 132,477,279,926 171,367,813,850 유동계약자산 47,458,389,876 38,383,373,280 유동재고자산 6,454,784,799 10,063,672,855 기타유동금융자산 2,143,799,507 4,527,824,220 기타유동자산 32,482,048,312 16,462,746,503 비유동자산 493,079,652,930 487,138,670,195 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 15,733,722,073 15,232,428,758 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 5,419,835,864 5,765,426,079 장기매출채권 및 기타비유동채권 271,786,423 350,824,233 종속기업투자 117,095,563,013 91,379,010,793 유형자산 275,625,941,567 278,502,752,108 투자부동산 20,697,441,947 20,381,948,606 무형자산 28,300,594,605 27,538,610,645 기타비유동금융자산 794,680,314 1,695,827,562 이연법인세자산 9,749,033,607 9,878,339,447 순확정급여자산 19,391,053,517 36,413,501,964 자산총계 776,963,277,358 796,902,543,395 부채 유동부채 226,523,613,226 245,851,364,077 매입채무 및 기타유동채무 108,630,133,573 134,346,955,125 유동성장기차입금 20,000,000,000 10,000,000,000 유동계약부채 38,929,760,599 50,480,804,794 유동리스부채 1,026,635,804 1,444,107,878 당기법인세부채 8,516,855,068 0 기타유동금융부채 4,772,910,609 4,465,009,089 기타유동부채 39,747,966,376 38,395,514,577 유동충당부채 4,899,351,197 6,718,972,614 비유동부채 89,141,254,513 109,385,292,252 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융부채 16,687,842,791 16,687,842,791 장기차입금 70,000,000,000 90,000,000,000 비유동 리스부채 886,529,722 1,280,999,461 기타비유동금융부채 1,566,882,000 1,416,450,000 부채총계 315,664,867,739 355,236,656,329 자본 자본금 76,981,655,000 76,981,655,000 자본잉여금 312,244,969,012 312,244,969,012 기타자본조정 (55,708,757,332) (55,708,757,332) 이익잉여금(결손금) 127,580,297,549 107,658,957,655 기타자본구성요소 200,245,390 489,062,731 자본총계 461,298,409,619 441,665,887,066 자본과부채총계 776,963,277,358 796,902,543,395 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 7 기 3분기 제 6 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 273,406,187,402 789,190,702,039 239,881,370,592 691,110,688,064 매출원가 244,434,652,528 713,324,863,124 219,201,319,614 638,311,417,522 매출총이익 28,971,534,874 75,865,838,915 20,680,050,978 52,799,270,542 판매비와관리비 8,843,912,115 29,036,169,932 8,366,803,062 27,388,424,940 대손상각비(대손충당금환입) 105,990,858 5,980,243 (222,694,435) (145,239,311) 영업이익(손실) 20,021,631,901 46,823,688,740 12,535,942,351 25,556,084,913 기타수익 427,991,104 2,075,478,373 599,036,009 1,771,080,508 기타손실 299,996,591 1,389,398,350 494,862,351 973,717,618 금융수익 549,789,677 1,914,903,796 443,172,865 9,702,304,189 금융원가 597,311,101 2,130,154,686 1,649,639,826 12,334,488,501 법인세비용차감전순이익(손실) 20,102,104,990 47,294,517,873 11,433,649,048 23,721,263,491 법인세비용(수익) 4,737,343,191 12,455,309,162 2,764,096,066 5,626,778,185 당기순이익(손실) 15,364,761,799 34,839,208,711 8,669,552,982 18,094,485,306 기타포괄손익 2,058,787,059 (4,616,129,258) 754,099,847 (5,997,729,377) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 2,058,787,059 (4,616,129,258) 754,099,847 (5,997,729,377) 순확정급여부채의 재측정요소 2,677,226,345 (5,627,193,650) 994,854,679 (8,511,176,466) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 (375,575,215) 0 598,604,728 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 (618,439,286) 1,386,639,607 (240,754,832) 1,914,842,361 총포괄손익 17,423,548,858 30,223,079,453 9,423,652,829 12,096,755,929 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 1,016 2,303 573 1,196 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 1,016 2,303 573 1,196 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (55,708,757,332) 98,057,768,837 814,439,006 432,390,074,523 당기순이익(손실) 0 0 0 18,094,485,306 0 18,094,485,306 기타포괄손익 0 0 0 (6,451,471,761) 453,742,384 (5,997,729,377) 배당금지급 0 0 0 (10,590,556,900) 0 (10,590,556,900) 2022.09.30 (기말자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (55,708,757,332) 99,110,225,482 1,268,181,390 433,896,273,552 2023.01.01 (기초자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (55,708,757,332) 107,658,957,655 489,062,731 441,665,887,066 당기순이익(손실) 0 0 0 34,839,208,711 0 34,839,208,711 기타포괄손익 0 0 0 (4,327,311,917) (288,817,341) (4,616,129,258) 배당금지급 0 0 0 (10,590,556,900) 0 (10,590,556,900) 2023.09.30 (기말자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (55,708,757,332) 127,580,297,549 200,245,390 461,298,409,619 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 7 기 3분기 제 6 기 3분기 영업활동현금흐름 68,568,562,376 29,828,180,623 당기순이익(손실) 34,839,208,711 18,094,485,306 조정항목 52,802,450,172 48,653,494,945 운전자본의 변동 (17,213,600,726) (34,694,245,336) 법인세환급(납부) (1,859,495,781) (2,225,554,292) 투자활동현금흐름 (50,209,291,787) (88,127,142,468) 단기금융상품의 증가 (6,311,840,796) 0 단기금융상품의 감소 6,311,840,796 0 장기대여금 감소 0 612,000 단기대여금 증가 (4,000,000,000) 0 단기대여금 감소 7,190,095,000 0 보증금의 증가 (36,000,000) (152,000,000) 보증금의 회수 186,930,000 514,485,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (629,985,000) (1,500,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 380,000,000 0 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (25,716,552,220) (59,185,438,500) 관계기업에 대한 투자자산의 취득 0 (1,100,000,000) 유형자산의 취득 (23,308,899,377) (24,268,286,456) 유형자산의 처분 106,176,268 9,319,643 무형자산의 취득 (6,468,460,623) (3,547,940,940) 무형자산의 처분 2,318,819 879,039 정부보조금의 수령 0 440,000,000 파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입액 512,887,651 0 이자의 수취 1,561,187,695 659,847,746 배당금의 수취 11,010,000 1,380,000 재무활동현금흐름 (23,817,719,258) (14,008,459,626) 유동성장기차입금의 상환 (10,000,000,000) 0 유동성리스부채의 상환 (1,251,070,486) (1,433,216,921) 이자의 지급 (1,976,091,872) (1,984,685,805) 배당금의 지급 (10,590,556,900) (10,590,556,900) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (5,458,448,669) (72,307,421,471) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 20,806,243 212,763,869 현금및현금성자산의 기타변동 0 (23,542,718) 현금및현금성자산의순증가(감소) (5,437,642,426) (72,118,200,320) 기초현금및현금성자산 58,705,402,737 141,583,810,869 기말현금및현금성자산 53,267,760,311 69,465,610,549 기말의재무상태표상 현금및현금성자산 53,267,760,311 69,465,610,549 5. 재무제표 주석 제 7(당) 3분기 2023년 07월 01일부터 2023년 09월 30일까지 제 7(당) 누적 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 제 6(전) 3분기 2022년 07월 01일부터 2022년 09월 30일까지 제 6(전) 누적 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지 롯데정보통신 주식회사 1. 당사의 개요롯데정보통신 주식회사(이하 "당사")는 2017년 11월 1일을 분할기일로 하여 롯데아이티테크 주식회사로부터 물적분할되어 설립되었습니다.당사는 전산용역(SM: System Management) 및 컴퓨터와 컴퓨터 주변기기의 도소매ㆍ소프트웨어 개발(SI: System Integration)을 주목적사업으로 하고 있으며, 당분기말 현재 서울특별시 금천구에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2018년 7월 27일에 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사는 2019년 4월 10일 이사회 결의에 따라 2019년 7월 1일을 합병기일로 종속기업인 현대정보기술㈜를 흡수합병하였습니다. 당분기말 현재 주주내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 롯데지주㈜ 10,000,000 64.95 우리사주조합 293,642 1.91 자기주식 266,964 1.73 기타 4,835,725 31.41 합 계 15,396,331 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다.기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다.о회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류수정으로 보지 않음.о회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임.- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다.기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다.о다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 한정됨)과 이연법인세부채 - 사용권자산 그리고 리스부채 - 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부로 인식한 금액о개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니다.2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다.그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다.상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다.당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타요인에 근거합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은, 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 134,109,248 271,815 172,882,323 350,824 미수금 111,156 24,631 468,677 25,392 소 계 134,220,404 296,446 173,351,000 376,216 손실충당금 (1,743,124) (24,660) (1,983,186) (25,392) 합 계 132,477,280 271,786 171,367,814 350,824 5. 사용이 제한된 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 현금및현금성자산 16 - 합 계 16 - (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 좌, 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 사용제한 내용 좌수 장부금액 좌수 장부금액 상생협력펀드 - 7,500,000 - 7,500,000 상생협력예치금 엔지니어링공제조합 출자금 734 595,791 734 570,445 계약,입찰이행,하자보증이행 담보/보증 관련(주31) 소프트웨어공제조합 출자금 4,941 3,778,359 4,941 3,751,360 계약,입찰이행,하자보증이행 담보/보증 관련(주31) 전기공사공제조합 출자금 300 106,161 300 105,250 지급보증 담보제공 기계설비건설공제조합 출자금 138 146,138 138 139,764 지급보증 담보제공 정보통신공제조합 출자금 38 16,050 38 15,675 하도급 대금지급보증(주31), 지급보증 담보제공 합 계 12,142,499 12,082,494 6. 금융상품의 구분 및 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융자산 유동자산: 현금및현금성자산 53,267,760 53,267,760 58,705,403 58,705,403 매출채권및기타채권(*1) 132,477,280 132,477,280 171,367,814 171,367,814 기타금융자산(*1) 2,143,800 2,143,800 4,527,824 4,527,824 비유동자산: 매출채권및기타채권(*1) 271,786 271,786 350,824 350,824 기타금융자산(*1) 794,680 794,680 1,695,828 1,695,828 소 계 188,955,306 188,955,306 236,647,693 236,647,693 당기손익-공정가치측정금융자산 유동자산: 상생협력펀드(*1) 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 매매목적파생상품자산(*2) 2,099,562 2,099,562 2,753,040 2,753,040 비유동자산: 출자금 등 11,534,606 11,534,606 11,033,313 11,033,313 매매목적파생상품자산(*2) 4,199,116 4,199,116 4,199,116 4,199,116 소 계 25,333,284 25,333,284 25,485,469 25,485,469 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권(*3) 5,419,836 5,419,836 5,765,426 5,765,426 합 계 219,708,426 219,708,426 267,898,588 267,898,588 (*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.(*2) 종속회사 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 투자자와의 주주간 계약으로 발생하였습니다. (주석31 참고)(*3) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분증권에 대하여 최근 외부평가기관의 평가 등을 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 - - - - 미수수익 66,983 - 107,677 - 보증금 1,269,937 189,520 849,862 745,353 대여금 806,880 605,160 3,570,285 950,475 합 계 2,143,800 794,680 4,527,824 1,695,828 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 매매목적파생상품자산(*1) 2,099,562 4,199,116 2,753,040 4,199,116 출자금 롯데스타트업펀드1호 - 2,174,815 - 2,307,160 소프트웨어공제조합(*2) - 3,778,359 - 3,751,360 엔지니어링공제조합(*3) - 595,791 - 570,445 정보통신공제조합(*4) - 16,050 - 15,675 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 - 2,818,295 - 2,708,479 롯데모빌리티펀드1호 - 1,898,997 - 1,435,179 기타 - 252,299 - 245,015 소 계 - 11,534,606 - 11,033,313 합 계 9,599,562 15,733,722 10,253,040 15,232,429 (*1) 종속회사 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 투자자와의 주주간 계약으로 발생한 금액 6,298,678천원이 포함되어 있습니다(주석 31 참고). (*2) 계약, 입찰이행 및 하자이행보증과 관련하여 소프트웨어공제조합 출자금 4,941좌(당분기말 장부금액: 3,778,359천원, 전기말 장부금액 3,751,360천원)가 담보ㆍ보증으로 제공하고 있습니다. (주석 31 참고)(*3) 계약, 입찰이행 및 하자이행보증과 관련하여 엔지니어링공제조합 출자금 734좌(당분기말 장부금액: 595,791천원, 전기말 장부금액: 570,445천원)가 담보ㆍ보증으로 제공하고 있습니다. (주석 31 참고) (*4) 정보통신공제조합 출자금 38좌(당분기말 장부금액: 16,050천원, 전기말 장부금액: 15,675천원)는 정보통신공제조합의 하도급 대금지급보증과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다. (주석 31 참고) (4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 ㈜이씨뱅크 - 1,051,501 - 960,313 ㈜에스지아이코리아 - 315,392 - 309,936 ㈜제이엔디케이 - 2,037,405 - 1,981,119 ㈜미소정보기술 - 2,015,538 - 2,514,058 합 계 - 5,419,836 - 5,765,426 (5) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융부채(*1) 유동부채: 유동성장기차입금 20,000,000 20,000,000 10,000,000 10,000,000 매입채무및기타채무 108,630,134 108,630,134 134,346,955 134,346,955 기타금융부채 4,772,911 4,772,911 4,465,009 4,465,009 유동성리스부채 1,026,636 1,026,636 1,444,108 1,444,108 소 계 134,429,681 134,429,681 150,256,072 150,256,072 비유동부채: 장기차입금 70,000,000 70,000,000 90,000,000 90,000,000 비유동리스부채 886,530 886,530 1,280,999 1,280,999 기타금융부채 1,566,882 1,566,882 1,416,450 1,416,450 소 계 72,453,412 72,453,412 92,697,449 92,697,449 당기손익-공정가치측정 금융부채 비유동부채: 매매목적파생상품부채(*2) 16,687,843 16,687,843 16,687,843 16,687,843 합 계 223,570,936 223,570,936 259,641,364 259,641,364 (*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.(*2) 종속회사 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 투자자와의 주주간 계약으로 발생하였습니다. (주석31 참고) (6) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급비용 4,753,811 - 4,370,249 - 예수보증금 19,100 1,566,882 94,760 1,416,450 합 계 4,772,911 1,566,882 4,465,009 1,416,450 (7) 공정가치의 측정당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. 1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 25,333,284 - 7,500,000 17,833,284 25,333,284 매매목적파생상품자산(*3) 6,298,678 - - 6,298,678 6,298,678 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 7,500,000 출자금 등 11,534,606 - - 11,534,606 11,534,606 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) 5,419,836 - - 5,419,836 5,419,836 시장성없는 지분증권 5,419,836 - - 5,419,836 5,419,836 금융자산 합 계 30,753,120 - 7,500,000 23,253,120 30,753,120 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채(*1) 16,687,843 - - 16,687,843 16,687,843 매매목적파생상품부채(*3) 16,687,843 - - 16,687,843 16,687,843 금융부채 합 계 16,687,843 - - 16,687,843 16,687,843 (*1) 당분기 중 256,611천원의 순평가이익을 인식하였습니다.(*2) 당분기 중 (-)375,575천원의 순평가손실을 인식하였습니다. (*3) 종속회사 이브이시스㈜(구, 중앙제어(주))의 투자자와의 주주간 계약으로 발생하였습니다. (주석 31 참고) 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 25,485,469 - 8,153,478 17,331,991 25,485,469 매매목적파생상품자산(*3) 6,952,156 - 653,478 6,298,678 6,952,156 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 7,500,000 출자금 등 11,033,313 - - 11,033,313 11,033,313 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) 5,765,426 - - 5,765,426 5,765,426 시장성없는 지분증권 5,765,426 - - 5,765,426 5,765,426 금융자산 합 계 31,250,895 - 8,153,478 23,097,417 31,250,895 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채(*1) 16,687,843 - - 16,687,843 16,687,843 매매목적파생상품부채(*3) 16,687,843 - - 16,687,843 16,687,843 금융부채 합 계 16,687,843 - - 16,687,843 16,687,843 (*1) 전기 중 (-)10,087,694천원의 순평가손실을 인식하였습니다.(*2) 전기 중 (-)438,881천원의 순평가손실을 인식하였습니다.(*3) 종속회사 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 투자자와의 주주간 계약으로 발생하였습니다. (주석 31 참고) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 것이 원칙이나, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 내 역 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 상생협력펀드(*) 7,500,000 7,500,000 (*) 당해 수익증권은 다수의 소규모 협력업체에 대한 대출채권과 관련이 있는 수익증권으로, 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. (8) 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 투입변수 범위 (가중평균) 당기손익-공정가치측정 금융자산 롯데스타트업펀드1호 2,174,815 3 순자산가치법 N/A N/A 소프트웨어공제조합 3,778,359 3 순자산가치법 N/A N/A 엔지니어링공제조합 595,791 3 순자산가치법 N/A N/A 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 2,818,295 3 순자산가치법 N/A N/A 롯데모빌리티펀드1호 1,898,997 3 순자산가치법 N/A N/A 매매목적파생상품자산 6,298,678 3 이항모형 연변동성 56.65% 기타 268,349 3 순자산가치법 N/A N/A 소 계 17,833,284 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 ㈜이씨뱅크 1,051,501 3 유사상장회사비교모형 및 기업잉여현금흐름할인모형 WACC(%) 14.26% ㈜에스지아이코리아 315,392 3 유사상장회사비교모형 N/A N/A ㈜제이엔디케이 2,037,405 3 유사상장회사비교모형 N/A N/A ㈜미소정보기술 2,015,538 3 기업잉여현금흐름할인모형 WACC(%) 16.91% 소 계 5,419,836 당기손익-공정가치측정 금융부채 매매목적파생상품부채 16,687,843 3 이항모형 연변동성 56.65% 7. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 26,446,618 - 13,278,783 - 선급비용 6,035,430 - 3,183,964 - 합 계 32,482,048 - 16,462,747 - 8. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 상품 6,456,660 10,065,971 평가손실충당금 (1,875) (2,298) 합 계 6,454,785 10,063,673 (2) 당분기 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산평가손실환입 423천원이 포함되어 있습니다. 전분기 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산평가손실환입 16,030천원이 포함되어 있습니다. 9. 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부금액 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부금액 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 베트남 12월 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00 1,401,347 - 1,401,347 100.00 1,401,347 - 1,401,347 PT. Lotte Data Communication Indonesia 인도네시아 12월 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00 561,644 - 561,644 100.00 561,644 - 561,644 Lotte Data Communication R Center India LLP(*1) 인도 12월 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 99.99 1,006,400 (690,293) 316,107 99.99 1,006,400 (690,293) 316,107 Lotte-HPT High Tech.Vietnam Company Limited 베트남 12월 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 100.00 484,635 (484,635) - 100.00 484,635 (484,635) - ㈜칼리버스(*2) 대한민국 12월 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 100.00 43,999,686 - 43,999,686 100.00 18,999,863 - 18,999,863 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)(*3)(*4) 대한민국 12월 전기자동차 충전기 제조업 50.37 69,000,050 - 69,000,050 50.37 69,000,050 - 69,000,050 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합(*5) 대한민국 12월 기타 금융 투자업 98.92 1,100,000 - 1,100,000 98.92 1,100,000 - 1,100,000 ㈜큐브리펀드(*6) 대한민국 12월 환급창구운영업 51.00 716,729 - 716,729 - - - - 합 계 118,270,491 (1,174,928) 117,095,563 92,553,939 (1,174,928) 91,379,011 (*1) 종속기업 Lotte Data Communication R Center India LLP는 청산 진행중에 있습니다.(*2) 종속기업 ㈜칼리버스는 2023년 6월 1일자로 250억원의 주주배정 유상증자를 진행하였습니다.(*3) 종속기업 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)는 2022년 1월 13일자로 690억에 취득하였습니다.(*4) 종속기업 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)는 2022년 2월 18일자 불균등 유상증자를 진행하였습니다.(*5) 종속기업 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합에 2022년 7월 22일자로 1,100좌를 출자하여 11억에 취득하였습니다.(*6) 종속기업 ㈜큐브리펀드는 2023년 4월 27일자로 7억에 취득하였습니다. (2) 당분기 중 종속기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 손 상 당분기말 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 1,401,347 - - 1,401,347 PT. Lotte Data Communication Indonesia 561,644 - - 561,644 Lotte Data Communication R Center India LLP 316,107 - - 316,107 ㈜칼리버스 18,999,863 24,999,823 - 43,999,686 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 69,000,050 - - 69,000,050 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합 1,100,000 - - 1,100,000 ㈜큐브리펀드 - 716,729 - 716,729 합 계 91,379,011 25,716,552 - 117,095,563 (3) 전분기 중 종속기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 손 상 전분기말 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 1,401,347 - - 1,401,347 PT. Lotte Data Communication Indonesia 561,644 - - 561,644 Lotte Data Communication R Center India LLP 316,107 - - 316,107 ㈜칼리버스 18,999,863 - - 18,999,863 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) - 69,000,050 - 69,000,050 합 계 21,278,961 69,000,050 - 90,279,011 (4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자 중 시장성 있는 지분은 없습니다. 10. 관계기업투자주식당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 및 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 HIT USA Co.,Ltd(*1)(*2) 미국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 40.00 - 40.00 - 중국현대신식기술 유한공사(*1)(*2) 중국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 30.00 - 30.00 - (*1) 관계기업인 HIT USA Co.,Ltd 및 중국현대신식기술 유한공사는 2019년 7월 1일자 현대정보기술㈜의 합병으로 취득하였습니다.(*2) 관계기업인 HIT USA Co.,Ltd 및 중국현대신식기술 유한공사는 당분기말 현재 영업활동 중단으로 재무정보는 기재생략하였습니다. 11. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 토지 105,231,292 - - 105,231,292 105,705,874 - - 105,705,874 건물 155,347,393 (55,612,135) - 99,735,258 155,243,172 (52,403,941) - 102,839,231 구축물 7,864,262 (4,861,549) (378,000) 2,624,713 7,813,906 (4,694,078) (411,000) 2,708,828 기계장치 221,299,198 (171,379,021) (57,528) 49,862,649 220,504,705 (164,456,295) (92,264) 55,956,146 차량운반구 1,258,879 (606,592) - 652,287 973,209 (383,010) - 590,199 기타의유형자산 29,532,172 (24,719,756) - 4,812,416 30,191,879 (24,599,910) - 5,591,969 건설중인자산 10,933,155 - - 10,933,155 2,513,996 - - 2,513,996 사용권자산 5,887,557 (4,113,385) - 1,774,172 5,992,824 (3,396,315) - 2,596,509 합 계 537,353,908 (261,292,438) (435,528) 275,625,942 528,939,565 (249,933,549) (503,264) 278,502,752 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등 상 각 처 분 기 타(*) 당분기말 토지 105,705,874 - - - (474,582) 105,231,292 건물 102,839,231 - (3,278,321) - 174,348 99,735,258 구축물 2,708,828 - (134,471) - 50,356 2,624,713 기계장치 55,956,146 12,902 (15,960,690) (81,222) 9,935,513 49,862,649 차량운반구 590,199 - (223,583) - 285,671 652,287 기타의유형자산 5,591,969 267,903 (1,866,674) (1,197) 820,415 4,812,416 건설중인자산 2,513,996 19,768,689 - - (11,349,530) 10,933,155 사용권자산 2,596,509 488,790 (1,267,120) (44,007) - 1,774,172 합 계 278,502,752 20,538,284 (22,730,859) (126,426) (557,809) 275,625,942 (*) 기타는 계정간 대체로 구성되어 있습니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등(*1) 상 각 처 분 기 타(*2) 전분기말 토지 105,449,248 - - - - 105,449,248 건물 104,420,529 - (3,253,855) - 2,661,859 103,828,533 구축물 2,383,134 (440,000) (132,153) (9,225) 951,589 2,753,345 기계장치 60,555,118 - (15,646,417) (124) 10,509,473 55,418,050 차량운반구 462,008 - (125,367) - - 336,641 기타의유형자산 5,449,417 91,667 (2,680,946) (2,128) 2,228,907 5,086,917 건설중인자산 5,404,652 12,419,476 - - (16,351,828) 1,472,300 사용권자산 3,783,259 786,610 (1,520,239) (84,125) - 2,965,505 합 계 287,907,365 12,857,753 (23,358,977) (95,602) - 277,310,539 (*1) 구축물 정보보조금 수령 440,000천원을 포함한 금액입니다. (*2) 기타는 계정간 대체로 구성되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 건물 4,587,976 (3,527,512) 1,060,464 4,490,448 (2,631,640) 1,858,808 차량운반구 1,299,581 (585,873) 713,708 1,502,376 (764,675) 737,701 합 계 5,887,557 (4,113,385) 1,774,172 5,992,824 (3,396,315) 2,596,509 (4) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등 상 각 처 분 당분기말 건물 1,858,806 139,100 (927,587) (9,855) 1,060,464 차량운반구 737,703 349,690 (339,533) (34,152) 713,708 합 계 2,596,509 488,790 (1,267,120) (44,007) 1,774,172 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등 상 각 처 분 당분기말 건물 3,214,283 71,566 (1,131,967) (5,970) 2,147,912 차량운반구 568,976 715,044 (388,272) (78,155) 817,593 합 계 3,783,259 786,610 (1,520,239) (84,125) 2,965,505 당사는 사무실, IT장비 및 차량운반구 등을 포함한 다양한 자산을 리스하고 있습니다. 평균 리스기간은 3년 ~ 5년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 사용권자산 감가상각비 1,267,120 1,520,239 리스부채 이자비용 52,336 64,710 단기리스 관련 비용 241,938 103,338 소액자산리스 관련 비용 216,090 229,589 당분기 리스로 인한 총 현금유출액은 1,761,434천원(전분기 1,830,854천원)입니다. 12. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 14,986,763 - 14,986,763 14,512,182 - 14,512,182 건물 12,832,380 (7,528,388) 5,303,992 12,679,026 (7,253,797) 5,425,229 구축물 5,227,299 (4,820,612) 406,687 5,227,299 (4,782,761) 444,538 합 계 33,046,442 (12,349,000) 20,697,442 32,418,507 (12,036,558) 20,381,949 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 상 각 기 타(*) 당분기말 토지 14,512,182 - 474,581 14,986,763 건물 5,425,229 (204,464) 83,227 5,303,992 구축물 444,538 (37,851) - 406,687 합 계 20,381,949 (242,315) 557,808 20,697,442 (*) 기타는 계정간 대체로 구성되어 있습니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 상 각 기 타(*) 전분기말 토지 14,768,808 - - 14,768,808 건물 5,697,067 (202,757) - 5,494,310 구축물 809,800 (352,645) - 457,155 합 계 21,275,675 (555,402) - 20,720,273 (*) 기타는 계정간 대체로 구성되어 있습니다. (3) 당사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산입니다.(4) 당분기말 현재 투자부동산의 임차권자인 ㈜한국씨티은행은 본건 건물의 일부에 대해 임차권(223,126천원)을 설정하고 있습니다. 투자부동산의 전세권자인 현대모비스㈜는 본건 건물의 일부에 대해 전세권(1,330,000천원)을 설정하고 있습니다. 13. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 회원권 4,140,596 - (255,610) - 3,884,986 영업권 4,324,416 (1,248,333) (1,771,667) - 1,304,416 기타의무형자산 78,917,121 (54,233,939) (1,556,300) (15,689) 23,111,193 합 계 87,382,133 (55,482,272) (3,583,577) (15,689) 28,300,595 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 제 6(전) 기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 회원권 4,140,596 - (255,610) - 3,884,986 영업권 4,324,416 (1,248,333) (1,771,667) - 1,304,416 기타의무형자산 73,034,346 (49,107,718) (1,556,299) (21,120) 22,349,209 합 계 81,499,358 (50,356,051) (3,583,576) (21,120) 27,538,611 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 처 분 당분기말 회원권 3,884,986 - - - 3,884,986 영업권 1,304,416 - - - 1,304,416 기타의무형자산 22,349,209 6,976,603 (6,213,345) (1,274) 23,111,193 합 계 27,538,611 6,976,603 (6,213,345) (1,274) 28,300,595 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 처 분 전분기말 회원권 3,813,855 71,131 - - 3,884,986 영업권 1,304,416 - - - 1,304,416 기타의무형자산 24,932,640 3,571,172 (6,413,646) - 22,090,166 합 계 30,050,911 3,642,303 (6,413,646) - 27,279,568 14. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 매입채무 104,254,864 129,214,080 미지급금 4,375,270 5,132,875 합 계 108,630,134 134,346,955 15. 차입금당분기말과 전기말 현재 차입금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 내 역 연 이자율(%) 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 장기차입금 미즈호은행 시설자금대출 1.79 - 20,000,000 미즈호은행 시설자금대출 2.35 20,000,000 20,000,000 에스브라이트엘디씨㈜ 일반대출 3.12 50,000,000 50,000,000 유동성장기차입금 미즈호은행 시설자금대출 1.79 20,000,000 10,000,000 합 계 90,000,000 100,000,000 16. 리스부채(1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 리스부채 1,026,636 886,530 1,444,108 1,280,999 (2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 6개월 이내 728,190 821,814 6개월 초과 1년 이내 343,343 674,403 1년 초과 2년 이내 542,421 698,115 2년 초과 5년 이내 373,002 626,709 소 계 1,986,956 2,821,041 차감: 현재가치 조정금액 (73,790) (95,934) 합 계 1,913,166 2,725,107 17. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 예수금 3,266,168 2,840,032 부가세예수금 7,729,422 9,798,878 종업원급여 28,424,649 25,414,836 선수금 327,727 341,769 합 계 39,747,966 38,395,515 18. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 공사손실충당부채 4,104,531 - 3,605,609 - 하자보수충당부채 285,799 - 178,994 - 배출권충당부채 509,021 - 717,248 - 기타충당부채 - - 2,217,122 - 합 계 4,899,351 - 6,718,973 - (2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 당분기말 공사손실충당부채 3,605,609 3,265,448 (2,766,526) 4,104,531 하자보수충당부채 178,994 238,796 (131,991) 285,799 배출권충당부채 717,248 326,679 (534,906) 509,021 기타충당부채 2,217,122 - (2,217,122) - 합 계 6,718,973 3,830,923 (5,650,545) 4,899,351 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 전분기말 공사손실충당부채 6,912,543 3,659,193 (5,062,489) 5,509,247 하자보수충당부채 107,767 259,634 (141,123) 226,278 상여충당부채(*) 3,333 8,657,097 (10,609) 8,649,821 배출권충당부채 901,017 511,732 (500,107) 912,642 소송충당부채 21,340 - (21,340) - 합 계 7,946,000 13,087,656 (5,735,668) 15,297,988 (*) 상여충당부채는 종업원부채(기타유동부채)로 계정재분류 되었습니다. 19. 종업원급여 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 확정급여부채의 현재가치 150,162,699 135,708,138 사외적립자산의 공정가치 (169,553,753) (172,121,640) 확정급여제도의 부채(자산) 인식액 (19,391,054) (36,413,502) (2) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 확정급여부채 기타장기급여부채 확정급여부채 기타장기급여부채 당기근무원가 12,949,183 - 12,192,265 - 순이자원가 (1,556,437) - (102,972) - 합 계 11,392,746 - 12,089,293 - 20. 자본금 / 자본잉여금 및 자본조정(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 수권주식수(주) 100,000,000 100,000,000 액면금액 5,000 5,000 발행주식수(주) 15,396,331 15,396,331 보통주자본금 76,981,655,000 76,981,655,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 주식발행초과금 312,244,969 312,244,969 (3) 당분기말과 전기말 현재 자본조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 자기주식(*) (12,723,392) (12,723,392) 기타자본조정 (42,985,365) (42,985,365) 합 계 (55,708,757) (55,708,757) (*) 2019년 7월 1일 종속기업인 현대정보기술㈜의 흡수합병으로 인해 취득한 자기주식(266,964주)입니다. 합병비율에 따른 단주발생으로 취득한 수량도 포함되어 있습니다. (4) 당분기와 전분기 중 자본금의 변동은 없습니다. (5) 당분기와 전분기 중 자본잉여금의 변동은 없습니다. (6) 당분기와 전분기 중 자본조정의 변동은 없습니다. 21. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 법정적립금 이익준비금(*1) 6,164,813 5,105,757 임의적립금 미처분이익잉여금 121,415,485 102,553,201 합 계 127,580,298 107,658,958 (*1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며 동 이익준비금은 현금배당 목적으로 사용될 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제7(당) 분기 제6(전) 분기 기초금액 107,658,958 98,057,769 배당금의 지급(*) (10,590,557) (10,590,557) 분기순이익 34,839,209 18,094,485 순확정급여부채의 재측정요소 (4,327,312) (6,451,472) 분기말금액 127,580,298 99,110,225 (*) 당분기 1주당 700원(전분기 700원)의 현금배당금을 지급하였습니다. (3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도의 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제7(당) 분기 제6(전) 분기 기초금액 (10,004,795) (6,352,788) 확정급여제도의 재측정요소 (4,327,312) (6,451,472) 분기말금액 (14,332,107) (12,804,260) 22. 기타자본구성요소 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 200,245 489,063 (2) 당분기와 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 평 가 당분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 489,063 (288,818) 200,245 2) 전기 (단위: 천원) 구 분 기 초 평 가 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 814,439 (325,376) 489,063 23. 주당손익 (1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 15,364,761,799 34,839,208,711 8,669,552,982 18,094,485,306 가중평균유통보통주식수(*) 15,129,367 15,129,367 15,129,367 15,129,367 기본주당이익 1,016 2,303 573 1,196 (*) 가중평균유통보통주식수 산정내역 (단위: 주) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 3개월 누 적 3개월 누 적 기초발행주식수 15,396,331 15,396,331 15,396,331 15,396,331 자기주식 (266,964) (266,964) (266,964) (266,964) 가중평균유통보통주식수 15,129,367 15,129,367 15,129,367 15,129,367 (2) 당분기 및 전분기 중 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 24. 영업수익(1) 당사는 아래와 같은 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일치합니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 SI부문 매출 226,836,929 654,127,596 198,518,331 569,417,684 SM부문 매출 46,569,259 135,063,107 41,363,039 121,693,004 합 계 273,406,188 789,190,703 239,881,370 691,110,688 (2) 당분기 및 전분기 재화나 용역의 이전 시기에 따른 당사의 영업수익 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 3개월 누 적 3개월 누 적 한 시점에 인식하는 수익 SI부문 매출 39,622,147 104,110,344 24,475,533 85,262,981 기간에 걸쳐 인식하는 수익 SI부문 매출 187,214,782 550,017,252 174,042,798 484,154,703 SM부문 매출 46,569,259 135,063,107 41,363,039 121,693,004 기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 233,784,041 685,080,359 215,405,837 605,847,707 합 계 273,406,188 789,190,703 239,881,370 691,110,688 25. 영업비용당분기와 전분기 중 발생한 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 3개월 누 적 3개월 누 적 SI부문 매출원가 210,345,777 611,486,319 188,680,238 547,489,417 SM부문 매출원가 34,088,876 101,838,544 30,521,082 90,822,001 급여 3,949,372 11,722,768 3,320,156 9,869,561 퇴직급여 363,200 1,113,622 422,368 1,295,688 복리후생비 822,702 2,558,052 747,339 2,292,472 교육훈련비 147,709 598,439 404,693 1,162,649 보험료 152,441 457,637 148,621 439,407 세금과공과 39,219 1,735,224 202,873 1,516,518 업무추진비 77,460 252,180 92,322 299,677 수선유지비 141,630 589,245 242,604 599,260 감가상각비 385,888 1,234,317 448,492 1,387,456 무형자산상각비 195,133 587,928 246,038 726,460 지급수수료 1,842,134 6,182,971 1,720,015 4,879,915 광고선전비 473,459 1,275,566 260,686 2,189,340 여비교통비 66,184 162,583 55,140 188,267 차량유지비 26,263 75,740 32,909 98,042 소모품비 41,703 140,602 28,274 100,181 지급임차료 16,542 26,283 (121,087) (6,069) 대손상각비(환입) 105,991 5,980 (222,694) (145,239) 기타 102,873 323,013 115,360 349,601 합 계 253,384,556 742,367,013 227,345,429 665,554,604 26. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익: 외환차익 317,018 762,470 398,530 605,888 외화환산이익 94,969 1,161,148 180,264 441,635 유형자산처분이익 1,434 90,605 1,151 19,658 무형자산처분이익 714 1,095 51 879 잡이익 13,856 60,160 19,040 703,021 합 계 427,991 2,075,478 599,036 1,771,081 기타비용: 외환차손 312,364 774,796 342,588 511,951 외화환산손실 (25,096) 113,733 131,978 220,658 유형자산처분손실 7 64,157 1,629 28,573 무형자산처분손실 4 4 - - 기타의대손상각비(환입) 6,214 (6,946) 16,524 92,196 기부금 6,073 442,926 2,068 113,805 잡손실 431 728 75 6,535 합 계 299,997 1,389,398 494,862 973,718 27. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산의 변동 33,809,674 90,048,168 20,994,913 74,611,284 종업원급여 70,517,009 207,148,457 62,628,446 184,625,182 지급임차료 120,676 303,921 30,124 71,324 감가상각비 및 상각비 9,778,947 29,186,519 9,992,510 30,328,026 지급수수료 2,799,459 13,345,827 4,409,304 13,358,477 용역비 114,334,135 340,413,290 110,333,428 309,733,603 광고선전비 1,111,834 3,113,635 511,739 2,571,833 수도광열비 11,073,824 28,087,718 8,654,170 20,179,292 세금과공과 365,084 3,201,783 512,416 2,470,807 기타비용 9,473,914 27,517,695 9,278,379 27,604,776 합 계(*) 253,384,556 742,367,013 227,345,429 665,554,604 (*) 매출원가와 판매비와관리비 및 대손상각비의 합계입니다. 28. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 549,683 1,539,870 248,153 609,669 배당수익 - 11,010 - 1,380 외환차익 20,837 22,054 - - 외화환산이익 (61,912) 30,450 195,020 220,216 매매목적파생상품평가이익 - - - 8,781,051 매매목적파생상품거래이익 - 13,727 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 256,611 - 89,988 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 41,182 41,182 - - 합 계 549,790 1,914,904 443,173 9,702,304 금융비용: 이자비용 633,927 1,942,744 667,279 1,984,686 외환차손 3 5 13 21 외화환산손실 (2,463) 16,590 1,118 7,452 매매목적파생상품평가손실 (69,190) - 981,230 9,932,969 매매목적파생상품거래손실 18,535 154,317 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - - 409,361 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 16,499 16,499 - - 합 계 597,311 2,130,155 1,649,640 12,334,489 29. 법인세비용법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거 기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기 손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균 유효세율은 26.34%(전분기 23.72%)입니다. 30. 현금흐름표(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 현금 - 11,000 예금 53,267,760 58,694,403 합 계 53,267,760 58,705,403 (2) 당분기 및 전분기 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 내 역 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 건설중인자산의 본계정 대체 11,349,530 16,351,828 유무형자산의 비용 대체(기부금) 1,191 1,691 사용권자산과 관련된 리스부채 증가 483,296 783,303 리스부채의 유동성 대체 620,076 1,063,697 유형자산취득과 관련된 채무 감소 (3,259,405) (11,757,143) 무형자산취득과 관련된 채무 증가 508,142 94,363 장기대여금의 유동성 대체 380,190 - 장기차입금의 유동성 대체 20,000,000 - 임차보증금(유동)의 비유동 대체 - 40,000 임차보증금(비유동)의 유동 대체 598,501 699,328 (3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 지 급 기 타 당분기말 유동성장기차입금 10,000,000 - (10,000,000) 20,000,000 20,000,000 장기차입금 90,000,000 - - (20,000,000) 70,000,000 리스부채 2,725,107 483,296 (1,251,070) (44,167) 1,913,166 합 계 102,725,107 483,296 (11,251,070) (44,167) 91,913,166 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 지 급 기 타 전분기말 단기차입금 - - - 10,000,000 10,000,000 장기차입금 100,000,000 - - (10,000,000) 90,000,000 리스부채 3,839,381 783,303 (1,433,217) (84,253) 3,105,214 합 계 103,839,381 783,303 (1,433,217) (84,253) 103,105,214 (4) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 발생한 현금흐름 조정항목의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 법인세비용 12,455,309 5,626,777 이자수익 (1,539,870) (609,669) 이자비용 1,942,744 1,984,686 배당금수익 (11,010) (1,380) 외화환산이익 (1,191,598) (661,851) 외화환산손실 130,322 228,110 통화선도평가손실 - 981,230 파생상품평가이익 - (8,781,051) 파생상품평가손실 - 8,951,739 파생상품거래이익 (13,727) - 파생상품거래손실 154,317 - 퇴직급여 11,392,747 12,089,293 감가상각비 22,973,174 23,914,379 무형자산상각비 6,213,345 6,413,646 대손상각비(환입) 5,980 (145,239) 기타의대손상각비(환입) (6,946) 92,196 유형자산처분이익 (90,605) (19,658) 유형자산처분손실 64,157 28,573 무형자산처분이익 (1,095) (879) 무형자산처분손실 4 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (256,611) (89,988) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 409,360 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (41,181) - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 16,499 - 재고자산평가손실충당금환입 (423) (16,030) 공사손실충당부채환입액 (2,766,526) (5,062,489) 공사손실충당부채전입액 3,265,448 3,659,193 하자보수충당부채환입액 (131,991) (141,123) 하자보수충당부채전입액 238,796 259,634 기부금 1,191 1,691 잡이익 - (457,655) 합 계 52,802,450 48,653,495 (5) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 발생한 현금흐름 운전자본 변동의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 매출채권의 감소 38,882,673 32,683,467 장기성매출채권의 감소(증가) 78,981 (196,255) 미수금의 감소(증가) (54,056) 321,508 선급금의 증가 (13,167,835) (1,239,777) 선급비용의 증가 (2,851,466) (2,282,875) 계약자산의 증가 (8,475,482) (15,188,459) 재고자산의 감소(증가) 3,609,311 (1,997,643) 매입채무의 감소 (22,167,052) (33,279,973) 미지급금의 감소 (938,921) (658,711) 미지급비용의 증가(감소) 3,426,722 (13,398,751) 계약부채의 감소 (11,551,044) (6,160,202) 선수금의 증가(감소) (14,042) 234,381 예수금의 증가 426,136 328,255 예수부가세의 감소 (2,069,456) (2,498,889) 유동성예수보증금의 증가(감소) (75,660) 17,000 예수보증금의 증가(감소) 150,432 (19,100) 퇴직금의 지급 (4,653,959) (11,034,501) 사외적립자산의 감소 4,656,466 11,018,167 상여충당부채의 증가 - 8,646,488 배출권충당부채의 증가(감소) (208,227) 11,625 기타충당부채의 감소 (2,217,122) - 합 계 (17,213,601) (34,694,245) 31. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 외화단위 : 각 통화) 구 분 금융기관 한 도 사용액 기업구매카드 롯데카드㈜ 50,000,000 8,150,321 한도대출 한국산업은행 30,000,000 - 한도대출 하나은행 20,000,000 - 한도대출 기업은행 9,000,000 - 시설자금대출 미즈호은행 20,000,000 20,000,000 시설자금대출 미즈호은행 20,000,000 20,000,000 일반대출 에스브라이트엘디씨㈜ 50,000,000 50,000,000 계약, 입찰이행 및 하자이행보증 서울보증보험㈜ 17,272,672 17,272,672 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 엔지니어링공제조합 30,174,446 1,154,715 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 소프트웨어공제조합 213,104,342 86,954,252 하도급대금지급(*) 정보통신공제조합 100,000,000 55,635,632 지급보증 신한은행 USD 671,550 USD 671,550 (*) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 해당 조합의 출자금이 담보로 제공되어 있습니다.(2) 당분기말 현재 담보 및 보증용으로 제공된 어음 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제공처 매 수 금 액 제공목적 어음 롯데카드㈜ 1 백지 이행보증 관련 어음 롯데멤버스㈜ 1 백지 이행보증 관련 어음 롯데캐피탈㈜ 1 백지 이행보증 관련 합 계 3 (3) 당분기말 현재 당사가 영업활동과 관련하여 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 외화단위: 각 통화) 구 분 제공금융기관 한도금액 실행금액 계약, 입찰이행 및 하자이행보증 서울보증보험(주) 17,272,672 17,272,672 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 엔지니어링공제조합 30,174,446 1,154,715 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 소프트웨어공제조합 213,104,342 86,954,252 하도급대금지급(*) 정보통신공제조합 100,000,000 55,635,632 지급보증 ㈜신한은행 USD 671,550 USD 671,550 (*) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 해당 조합의 출자금이 담보로 제공되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 당사가 소송당사자로 계류 중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 원 고 피 고 금 액 손해배상(기) 주식회사 코넥 롯데정보통신㈜ 1,100,000 구상금 등 한신공영 주식회사 롯데정보통신㈜ 외 14명 4,957,844 ※경영진은 해당소송의 최종결과는 현재로서 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무상태표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (5) 주주간 계약체결당사는 스틱얼터너티브자산운용㈜와 체결한 계약에 따라 당사의 종속회사인 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)를 거래종결일로부터 5년이 되는 날(기업공개기한)까지 기업공개를 완료해야 합니다. 스틱얼터너티브자산운용㈜는 스틱에이엘티글로벌제2호사모투자합자회사에게 주주간계약 상 지위 및 권리, 의무를 양도하였습니다. 당사는 계약에 따라 스틱에이엘티글로벌제2호사모투자합자회사가 보유한 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 지분을 일부(콜옵션 대상주식) 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 스틱에이엘티글로벌제2호사모투자합자회사는 기업공개기한 말일까지 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 적격 기업공개가 이루어지지 않았을 경우, 계약에 따라 투자자가 보유한 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 지분을 전부 또는 일부 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. (6) 당사는 당분기말 현재 종속회사 이브이시스㈜의 전기차 충전기 금융리스계약의 대체임차인으로 해당 운영사업 불영위시 승계의무가 있습니다. 32. 특수관계자와 거래(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 지배기업 롯데지주㈜ 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam PT. Lotte Data Communication Indonesia Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited Lotte Data Communication R Center India LLP ㈜칼리버스 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) ㈜큐브리펀드 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합 관계기업 HIT USA Co., Ltd. 중국현대신식기술유한공사 지배기업의 종속기업 롯데웰푸드㈜(*1), 롯데멤버스㈜,롯데칠성음료㈜ 등 지배기업의 관계기업 및 공동기업 롯데쇼핑㈜, 롯데케미칼㈜, 롯데하이마트㈜ 등 대규모기업집단계열회사 등(*2) ㈜호텔롯데, 롯데렌탈㈜ 등 (*1) 롯데제과㈜는 2023년 4월 1일 부로 롯데웰푸드㈜로 사명을 변경하였습니다.(*2) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 내 역 매 출 기타수익 상품매입 및용역비 자산취득 기타비용 지배기업 롯데지주㈜ 7,676,190 - 2,683,145 - 1,727,483 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 6,908,733 80,958 1,518,516 449,950 - PT. Lotte Data Communication Indonesia 5,679,254 12,017 474,936 - - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 69,040 - - - - ㈜칼리버스 68,679 124,027 - 805,000 - 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 10,257,010 7,620 - 45,630 - ㈜큐브리펀드 76,756 - - - - 소 계 23,059,472 224,622 1,993,452 1,300,580 - 지배기업의 종속기업 롯데웰푸드㈜(*) 37,941,915 - 242,603 - - 롯데칠성음료㈜ 14,551,620 - 24,465 - - 롯데지알에스㈜ 18,555,081 - - - - ㈜코리아세븐 43,092,180 - 300,000 - - 롯데멤버스㈜ 16,646,121 - - - - 롯데바이오로직스㈜ 13,115,974 - - - - 기타 13,071,975 - 1,192,168 - - 소 계 156,974,866 - 1,759,236 - - 지배기업의 관계기업 및 공동기업 롯데쇼핑㈜ 90,420,368 - 647,395 - - 롯데하이마트㈜ 12,578,263 - 51,010 - - ㈜우리홈쇼핑 13,781,727 - - - - 롯데케미칼㈜ 15,477,911 - - - - 롯데글로벌로지스㈜ 30,489,501 - 109,064 - - 롯데컬처웍스㈜ 9,293,472 - 545,386 - - 기타 16,707,418 - 234,079 - - 소 계 188,748,660 - 1,586,934 - - 대규모기업집단계열회사 등 ㈜호텔롯데 71,483,423 - 57,656 - - 롯데렌탈㈜ 46,267,320 - 398,678 - - 롯데건설㈜ 30,045,468 - 27,766 - - 롯데캐피탈㈜ 21,801,615 - - - - 기타 21,134,140 - 221,072 - - 소 계 190,731,966 - 705,172 - - 합 계 567,191,154 224,622 8,727,939 1,300,580 1,727,483 (*) 롯데제과㈜는 2023년 4월 1일 롯데웰푸드㈜로 사명을 변경하였습니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 내 역 매 출 기타수익 상품매입 및용역비 자산취득 기타비용 지배기업 롯데지주㈜ 8,658,556 - 3,382,343 - 1,408,517 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 1,108,828 69,801 859,492 - - PT. Lotte Data Communication Indonesia 291,058 4,387 775,388 - - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 275,191 1,978 - - - ㈜칼리버스 1,721 19,108 656,500 - - 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 6,447,063 - - 739,997 - 소 계 8,123,861 95,274 2,291,380 739,997 - 지배기업의 종속기업 롯데웰푸드㈜(*1) 16,779,140 - 141,132 - - 롯데칠성음료㈜ 12,556,760 - 52,591 - -