롯데이노베이트 분기보고서 (2023.03)
7. 기타 참고사항

가. 지식재산권(기준일 : 2023년 3월 31일)

특허	실용신안	디자인	상표

등록	출원	등록	출원	등록	출원	등록	출원

52	39	2	2	7	7	209	83

나. 주요 특허 현황

No	명칭	등록일	내용	근거법	소요인력

1	인공지능 채용 시스템 및 상기 시스템의 채용 방법	2021.04.21	텍스트 데이터 분석기반 딥러닝을 이용하여 구인자의 의사결정을 지원하고 필요인재패턴을 생성함으로써 채용 절차에서 요구되는 구인자의 노력을 최소화하는 방법	특허법	발명자 2인

2	매장 관리 시스템 및 방법	2021.05.14	영상으로 고객의 시선과 행동을 분석하여 매장관리자에게 통계정보를 제공하고,관리자는 선반 촬영으로 고객관심도와 구매정보를 실시간으로 확인하는 시스템	특허법	발명자 4인

3	스마트 단말을 이용한 낙상 감지방법	2021.06.23	센서의 샘플링 주기가 증가하더라도 낙상을 효율적으로 검지할 수 있을 뿐만 아니라, 가속도 패턴을분석하되 낙상이 의심되는 구간을 다수의 구간으로 분할한 후 각각 낙상 판단을 위한 조건을 적용하여모든 조건이 만족되는 경우 낙상으로 최종 판단함으로써 낙상 오검지 확률을 저감시킬 수 있는 방법	특허법	발명자 1인

4	스마트 단말의 측위오차를 저감시키는 방법	2021.07.15	스마트 단말에 수신된 무선 신호 세기 감지를 통해 스마트 단말의 현재 추정위치를 산출하되 환경적인요인에 의한 측위오차 발생을 최소화하여 한층 정확한 단말의 추정위치를 산출할 수 있는 스마트 단말의측위오차를 저감시키는 방법	특허법	발명자 1인

5	복수의 이동 로봇의 자율 주행을 위한 비동기 분산 방식의인공지능 모델 할당 시스템 및 그 방법	2021.08.17	복수의 무인 이동 로봇의 자율 주행을 위해 복수의 인공지능 모델을 분산적으로 생성하고 무인 이동로봇들에게 할당하도록 하는 비동기 분산 방식의 인공지능 모델 할당 시스템	특허법	발명자 5인

6	광각형 관절을 구비한 전기 차량용 충전 장치	2022.01.17	고객의 편리한 전기차 충전 환경 제공을 위한 광각형 관절 설비 도입을 통한 신형 전기차 충전장치 특허	특허법	발명자 3인

7	매장 픽업 서비스를 제공하기 위한 로봇 시스템 및 그 방법	2022.04.13	상품 및 매장 정보로 가상 환경을 구축하고, 환경 내에서 포장재 내 상품을 적재하는 순서 및 배치 스케줄모델을 인공지능으로 학습하고, 상품을 적재하는 로봇의 인공지능 동작 모델을 학습하는 시뮬레이터 및학습한 스케줄 모델을 통해 실제 로봇을 제어하는 로봇시스템	특허법	발명자 5인

8	충전건 이동형 관절동력장치를 구비한 전기자동차 충전기	2022.04.29	전기차 충전기의 충전건에 이동형 관절동력장치 기술을 도입하여 반자동화된 충전 경험 제공을 위한 특허	특허법	발명자 3인

다. 법률, 규정 등 규제사항이 끼치는 영향당사 및 당사의 종속회사에 영향을 끼칠 수 있는 법률은 대표적으로 아래와 같은 법률이 있으며 아래 법률뿐만 아니라 당사가 사업을 영위하기 위하여 관련 법, 규제 등을 준수하기 위한 최선의 노력을 다하고 있습니다.(1) 하도급거래 공정화에 관한 법률(2) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(3) 저작권법(4) 정보통신공사업법(5) 전기공사업법(6) 폐기물관리법(7) 엔지니어링산업 진흥법(8) 건설산업기본법(9) 대외무역법(10) 외국환거래법(11) 산업집적활성화 및 공장설립에 관한 법률(12) 소프트웨어산업 진흥법(13) 산업안전보건법(14) 전기안전관리법(15) 상가임대차보호법(16) 전기통신사업법(17) 여신전문금융업법(18) 전자금융거래법(19) 중대재해 처벌 등에 관한 법률(20) 전기사업법 라. 환경물질 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등① 환경경영시스템(ISO14001) 운영PDCA 방법론에 따라 성과지표별 목표 및 계획 수립과 이행, 정기적인 실적 검토 및 개선 조치를 추진하고 있으며, 정기적인 내외부 환경감사를 통해 데이터의 신뢰성 확보 및 전반적인 프로세스와 지표 관리체계를 지속적으로 고도화하고 있습니다.② 대기/수질오염물질 관리대기오염물질 발생량 저감활동 및 상시 환경동향 감시활동을 수행하고 있습니다. '20년 대기환경보전법 강화에 따라 대기배출시설물에 대한 방지시설(저녹스버너)을 설치하고 인허가를 득하였으며, 연 2회 자가측정, 방지시설 운영일지 작성/보존 등 지속적인 대기배출시설물 운영 관리를 진행하고 있습니다.③ 토양오염물질 관리토양환경보전법에 따라 토양오염물질의 확산 방지를 위한 주기적 검사(토양오염도, 누출)를 받고 있으며, 오염물질 누출로 인한 토양오염을 예방하는 활동을 진행하고 있습니다.④ 유해화학물질 관리유해화학물질 유출을 방지하고 안전한 취급을 위해 노력하고 있으며, 유해화학물질이 유출되지 않도록 관리하고 있습니다.⑤ 폐기물 관리사업장 별 발생되는 폐기물은 전문업체에 위탁하여 안전하게 폐기/재활용 처리되고 있습니다. 또한, 폐기물 저감/재활용 캠페인 진행 등의 환경보호 활동도 진행하고 있습니다.⑥ 기후변화 대응 당사는 그룹차원의 탄소중립 2040 목표 달성을 기본 원칙으로 하며, 사업확대를 반영한 BAU를 고려하여, 매년 각 사업장 단위의 에너지 소비 및 온실가스 배출과 감축계획을 구체화하고 있습니다. 모든 활동과 이행 실적은 롯데환경에너지통합시스템을통한 체계적인 관리를 실시하고 있습니다.당사 데이터센터는 최첨단 그린데이터센터로서 공냉식 항온항습기의 프리쿨링 전환,외기시스템 및 컨테인먼트 시설을 통한 집중 쿨링, LED 조명 설치, 에너지 효율개선을 위한 고효율 콘덴서 적용 등의 에너지 절감활동을 진행하고 있습니다. 특히, 2014년에는 국내 데이터센터 최초로 에너지 경영시스템 (ISO50001) 인증을 취득하여 에너지경영체계를 구축하고, 현재까지 인증을 유지하고 있습니다. 서울센터는 2012년 6월 국내 데이터센터 최초로 '16회 올해의 에너지 위너상'에서 그린데이터센터 에너지 절약상 및 에너지관리공단 이사장상을 수상하였고, 용인센터는 2013년 7월 ‘17회 올해의 에너지 위너상’에서 그린데이터센터 에너지위너상을 수상하였습니다. 2019년 6월에는 환경부의 환경정보공개제도에 적극적인 참여와 환경정보의 IT솔루션연계 활용에 대한 공로를 인정받아, 당사 임직원이 환경부 장관 표창을 수상하는 등 적극적인 기후변화 대응 활동을 전개하고 있습니다. 마. 각 사업 부문의 시장 여건 및 영업의 개황

(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성① 산업의 특성-IT 서비스 산업IT 서비스 산업은 IT를 통해 기존사업에 효율화를 추구하거나 신규사업 창출을 이끄는 산업으로 시스템 구축, 운영 등의 서비스를 제공할 수 있습니다. IT 서비스 산업은대표적으로 HW/SW 유지보수, IT 컨설팅, IT 시스템 구축 등이 있습니다. 당사와 같은 IT 서비스 산업을 영위하는 회사는 고객사의 시스템 구축 운영 관리를 아웃소싱 형태로 운영하고 있습니다. 마지막으로 IT 서비스 산업은 4차 산업혁명, IT 기술 혁신 등 산업 전반의 중요성이 커지고 있으며 이에 따라 산업의 규모가 점점 커질 것으로 예상하고 있습니다.-전기차 충전 산업전기차 충전 사업은 친환경에 대한 관심이 높아지고 전기차 보급률이 증가함에 따라 전기차 충전 시장도 빠르게 성장하고 있습니다. 국토교통부에 따르면 2022년 국내 전기차 등록대수가 약 39만대에서 2023년 1분기 약 42만대로 증가하였습니다. 이에 맞추어 전기차 충전 인프라 수요 역시 증가하면서 전기차 충전기가 2022년 약 21만대에서 2023년 1분기 약 22만대로 증가하였습니다. 이런 추세를 보았을 때 전기차 충전 관련 사업이 성장할 것으로 예상하여 국내 다양한 기업에서는 전기차 충전기 제조 및 운영 등의 분야에서 신규 법인 설립, 전기차 충전 관련사 투자, 전기차 충전 관련사 인수 등 다양한 방식으로 시장에 진입하고 있습니다.

[국내 전기차 및 충전기 등록 현황] (단위 : 대)

구 분	2020년	2021년	2022년	2023년 1분기

전기차	134,962	231,443	389,855	424,186

충전기	64,188	106,701	205,205	220,573

국토교통부, 환경부② 산업의 성장성- IT 서비스 산업IT시장조사 전문기관 KRG는 2023년 국내 ICT 시장 규모가 35조 9,200억원으로 2022년대비 2.2% 성장할 것으로 전망했습니다. [국내 IT서비스 시장 규모 전망] (단위 : 십억원) 구 분 2021년 2022년 2023년(E) IT서비스 시장 34,050 35,150 35,920 KRG, 2022년- 전기차 충전 산업전기차 보급 전망은 2023년 1분기 약 42만대 대비하여 2025년 113만대 등 지속적으로 증가할 것으로 추정하고 있습니다. 이러한 추세에 힘입어 전기차 충전 산업 역시 성장할 것으로 예측하고 있습니다. [국내 전기차 보급 전망] (단위 : 대) 구 분 2025년(E) 2030년(E) 2040년(E) 전기차 113만 300만 830만 한국판 뉴딜 종합계획, 미래차 로드맵 등 또한 글로벌 시장 대비 국내 전기차 충전기 수가 상대적으로 부족하여 국내 충전기 시장은 더욱 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 한국의 전기차 100대 당 충전기는 50.1대로 가장 낮은수치를 기록한 반면 영국은 318.5대로 가장 높은 수치를 기록하였습니다. [국가별 전기차 100대 당 충전기 수] (단위 : 대) 구 분 충전기 영국 318.5 독일 230.4 미국 185.3 일본 153.1 한국 50.1 한국자동차연구원> ③ 경기변동의 특성- IT 서비스 산업주요 IT서비스 업체들의 매출액은 설비투자 증가율과 국내 총생산(GDP) 증가율에 연동하여 유사한 추세를 보이고 있습니다. 그러나 최근 들어 IT투자가 기업 경쟁력 제고를 위한 중요한 전략적 수단 중 하나로 인식되고, IT시스템 구축 후 유지보수로의 전환, 기존 IT시스템의 안정화와 고도화, 운영관리의 효율화 뿐만 아니라, 경기와 관계없이 유통, 제조, 금융, 서비스 사업을 비롯한 전 산업분야에서 비즈니스의 경쟁력강화를 위해 AI, Big Data, IoT 등을 기반으로 하는 디지털 트랜스포메이션이 이루어 지고 있어, 경기변동의 민감도는 점차 낮아지는 추세를 보이고 있습니다.- 전기차 충전 산업전기차 충전 산업의 경우 신규 산업으로 현재까지 경기변동과의 유의미한 상관관계가 발견되지 않았습니다. 다만 전기차 충전 산업의 경우 전기차 출하량 등에 영향을 받을 것으로 예측되며 경기가 위축됨에 따라 전기차 출하가 지연되는 경우 충전 산업에 영향을 줄 수 있을 것으로 예측하고 있습니다.④ 계절성- IT 서비스 산업IT서비스는 특성상 1년 이상의 중장기 계약 사업으로 타 산업에 비해 계절적 변동요인에 따른 민감도 정도가 매우 둔한 편입니다. 그러나, 수요처(발주사)의 예산집행이 하반기로 갈수록 집중되는 경향에 따라 일반적으로 IT 서비스 업체들의 1/4분기 매출실적은 비교적 낮은 편이며, 타분기에 비하여 4/4분기 매출이 현저히 증가하는 모습을 매해 나타내고 있습니다. 하지만 이러한 매출 편중 경향이 사업전반에 커다란 영향을 미칠 수준은 아닙니다.- 전기차 충전 산업전기차 충전 산업의 경우 신규 산업으로 현재까지 계절성과의 유의미한 상관관계는 발견되지 않았습니다. 전기차 사용자들은 계절성에 관계없이 전기차 충전을 진행해야하기 때문에 계절성과의 상관관계는 없을 것으로 예측하고 있습니다. (2) 국내외 시장여건 ① 국내시장 여건 국제통화기금(IMF)는 한국 경제 성장률을 2022년 2.6% 성장한데 이어 2023년에는 1.5% 성장할 것으로 전망했습니다. -대한민국 경제성장률 구 분 2021년 2022년 2023년(E) 경제성장률 4.0% 2.6% 1.5% IMF World Economic Outlook, 2023년 4월2021년 우리나라는 팬데믹 사태를 겪으며 낮은 경제성장률을 기록할 것으로 예측했으나, 다양한 경기 부양책 등으로 인하여 4.0%의 경제성장률을 기록하였습니다. 이러한 추세를 이어 2022년엔 3.0%의 경제성장률을 기록할 것으로 기대하였으나, 인플레이션 등으로 인하여 소폭 하락한 2.6% 경제성장률을 기록하였습니다. 2023년대한민국 경제성장률은 높은 금리 등으로 인하여 2021년, 2022년 대비 상대적으로 저조할 것으로 예측되고 있습니다.② 해외시장 여건 국제통화기금(IMF)는 러-우크라이나 전쟁 등 불확실성에 따라 2022년 대비하여 세계 경제성장률을 하향하였으나 중국의 경우 리오프닝에 따른 긍정적인 2023년 시장 전망을 내놓았습니다.-세계경제 성장률 구 분 2022년 2023년(E) 세 계 3.4% 2.8% 미 국 2.1% 1.6% 영 국 4.0% -0.3% 일 본 1.1% 1.3% 중 국 3.0% 5.2% IMF World Economic Outlook, 2023년 4월가트너의 글로벌 IT지출 자료에 따르면 2023년에는 2022년 대비 5.5% IT지출이 확대 될것으로 예상되고 있습니다. -Global IT Spending (단위 : 백만달러) 구분 2022년 2023년(E) 성장률 Data Center Systems 216,095 224,123 3.7% Software 793,839 891,386 12.3% Devices 717,048 684,342 -4.6% IT Services 1,250,224 1,364,106 9.1% Communications Services 1,424,603 1,479,671 3.9% 전체 4,401,809 4,643,628 5.5% Gartner, 2023년 4월 ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인- IT 서비스 산업IT서비스 시장에서 경쟁력 중 가장 큰 요소는 인적자원의 확보입니다. SI/SM사업을 영위하는 시장의 경우 고객에게 원재료 기반의 제품을 판매하는것이 아닌 사람이 만들어낸 서비스, 사람이 만들어낸 제품을 판매하게 되고 이는 서비스를 만들고 제품을만들어내는 좋은 인적자원을 확보하고 좋은 인적자원이 좋은 서비스를 만들어내는 순환고리를 형성하게 됩니다.이에 따라 대형 IT서비스 업체들은 그룹 계열의 관계사 사업을 기반으로 한 다양한 프로젝트 구축 경험과 기술력을 가진 다수의 고급인력을 보유하고 있습니다. 이러한 요인으로 IT서비스 수요자들은 대형 IT서비스 업체를 선호하고 있으며, 이는 대ㆍ중소기업간의 하도급 관계를 형성시키고 있습니다.한편, 공공 및 금융사업분야의 공개입찰 시 가격결정 및 발주업체 평가에 있어서 가격위주의 선정방식에서 기술분야에 가점을 주는 기능점수방식 형태로 업계의 평가가이루어지고 있습니다. 이에 IT서비스 업체들도 저가위주의 프로젝트 진행방식보다는개별기업의 경쟁력을 고려한 선별적 제안 참여, 개발 생산성 제고, 사전영업의 효율화 등 프로세스 개선을 통한 비용절감 및 생산성 향상 등에 집중하고있습니다. - 전기차 충전 산업전기차 충전 산업은 크게 전기차 충전기 제조 사업과 전기차 충전 운영 사업으로 나뉠 수 있습니다. 충전기 제조 사업에서의 경쟁력은 기술력, 생산 대수 등이 있으며 운영 사업에서의 경쟁력은 주요 입지선정, 운영 노하우 등이 있습니다. ④ 회사의 경쟁상의 강점과 단점- 롯데그룹과의 전략적 시너지당사는 롯데 관계사의 전략적 IT서비스 파트너로 동반성장 관계를 형성하고 있으며, 롯데그룹 디지털 트랜스포메이션(Digital Transformation)을 주도하는 등 시너지를 확대하고 있습니다. 또한 제조/물류/유통에 아우르는 모든 과정의 밸류체인(Value Chain)에 스마트 에코시스템(Smart Eco System) 도입을 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다.- 신기술 기반 시장다변화당사는 끊임없이 변화하는 IT 환경에 선제대응 하기 위하여 인공지능, 클라우드, 모빌리티, 빅데이터, 블록체인 등 4차 산업혁명 핵심기술을 바탕으로 지속적으로 사업을 확장하고 있습니다.- 다양한 영역 서비스 제공유통, 제조, 건설, 교통, 서비스 등 다양한 업종에서 시스템 운영 및 구축 경험을 토대로 컨설팅, 시스템 통합, 디지털 트랜스포메이션(Digital Transformation)등의 서비스를 제공하고 있습니다.- 전기차 충전 산업종속회사인 이브이시스(주)는 전기차 충전 산업 내 전기차 충전 급속부터 완속까지 full line up을 제조할 수 있다는 강점이 있습니다. 국내 전기차 충전 full line up 제조 가능한 회사는 공시작성일 기준 SK시그넷, 이브이시스(주) 등 소수로 파악되고 있으며 이러한 기술력이 이브이시스(주)의 성장의 원천이 될 것으로 예측하고 있습니다. 바. 사업부문별 요약 재무현황 연결회사의 보고부문에 관한 정보는 아래에서 표시하고 있으며, 연결회사의 수익 및 성과에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 2023년 1분기(제7기) 2022년 1분기(제6기) 2022년(제6기) 2021년(제5기) 보고부문 매출 SM부문 43,929,416 40,116,797 168,039,606 153,481,157 SI부문 226,828,336 199,281,230 879,665,272 776,517,554 매출액 270,757,752 239,398,027 1,047,704,878 929,998,711 보고부문 영업이익 SM부문 매출총이익 10,172,637 11,001,369 39,063,549 41,752,074 SI부문 매출총이익 16,133,809 8,251,005 54,616,931 33,900,193 판매비와관리비 및 대손상각비 (14,428,943) (14,182,188) (59,429,042) (35,685,887) 영업이익 11,877,503 5,070,186 34,251,438 39,966,380 ※ 자산과 부채는 연결회사의 특성상 사업부문별로 분류하기가 불가능하므로 이에 대한 공시는 생략하였습니다. 사. 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업(1) 메타버스 - 사업분야의 정의와 진출 목적메타버스는 가상, 초월을 뜻하는 메타와 세계를 뜻하는 유니버스의 합성어로 현실 세계와 같이 사회,경제,문화 활동이 이뤄지는 3차원의 가상세계를 뜻합니다. 새롭게 진출한 메타버스의 형태는 초실사형 메타버스로써 현실에 보다 가깝게 가상세계를 구현해내고 발전해나가는 형태를 보이고 있습니다. 당사는 이러한 신규 산업 투자를 통해 시장을 선점하고 기술역량의 증대를 기대하고 있습니다.- 시장의 규모 등글로벌 시장기관 Statista는 글로벌 메타버스 시장규모를 2021년 약 37조원에서 2025년 약 356조원까지 시장이 성장할 것으로 예측하고 있습니다.- 신규사업 관련 투자 등당사는 메타버스 시장진출을 위하여 (주)칼리버스 발행주식 100%를 120억에 인수하였고 70억을 추가 출자하였습니다.(2) 전기차 충전 시장- 사업분야의 정의와 진출 목적 전기차 충전 시장은 전기차를 충전하는 인프라 및 운영 일체를 뜻합니다. 신규 진출한 전기차 충전 시장의 경우 전기차 충전 완속, 급속, 초급속 충전기 자체 풀라인업을보유하고 있습니다. 이러한 기술력을 통해 전기차 충전소를 다양한 곳에 보급하여 환경에 기여하고 나아가서 당사의 기술력을 인정받고자 합니다. 2023년 3월 21일 개최된 주주총회를 통해 사명을 중앙제어(주)에서 이브이시스(주)로 변경하였습니다.- 시장의 규모 등전기차 충전 산업의 경우 현재 전기차가 보급되고 있는 단계로 정확한 추산은 어려우나 제 4차 친환경자동차 기본계획에 따르면 2025년까지 50만기 이상 충전기 구축을 전망하고 있습니다.- 신규사업 관련 투자 등당사는 전기차 충전 시장진출을 위하여 이브이시스(주) 발행주식 71.14%를 690억에인수 완료하였고 인수 관련하여 상세한 내용은 당사가 공시한 주요사항 보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 등을 참고하여 주시기 바랍니다.또한, 이브이시스(주)는 경쟁이 치열한 전기차 충전 시장 속에서 안정적인 수익창출을 위해 신규공장증설 등 투자, 전기차 충전소 운영사업 진출, R 및 신규 인력확충, 그리고 기타 기업가치 제고에 필요한 운영자금 조달을 목적으로 약 400억 정도의유상증자를 진행하였습니다. 그에 따라 당사의 지분율은 기존 71.14%에서 50.37%로 변경되었습니다. 상세한 내용은 당사가 공시한 '유상증자결정(종속회사의 주요경영사항)'을 참고하여 주시기 바랍니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 재무정보(연결)*롯데정보통신 주식회사와 그 종속회사 본 보고서 작성기준일에 해당하는 제7기 1분기 및 비교 표시된 제6기, 제5기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성하였습니다. 제7기 1분기, 제6기, 제5기 요약연결재무정보는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무제표입니다. (단위: 백만원) 구분 제 7기 1분기(2023년 3월말) 제 6기(2022년 12월말) 제 5기(2021년 12월말) 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS [유동자산] 331,654 366,285 348,644 ㆍ당좌자산 296,262 329,648 340,485 ㆍ재고자산 35,392 36,637 8,159 [비유동자산] 498,483 505,646 401,485 ㆍ투자자산 42,503 42,550 37,365 ㆍ유형자산 302,418 303,465 291,295 ㆍ무형자산 112,056 109,882 44,097 ㆍ기타비유동자산 41,506 49,749 28,728 자산총계 830,137 871,931 750,129 [유동부채] 233,045 277,821 210,885 [비유동부채] 146,160 140,159 106,001 부채총계 379,205 417,980 316,886 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 422,695 424,894 433,192 [자본금] 76,982 76,982 76,982 [자본잉여금] 312,245 312,245 312,245 [자본조정] (90,746) (90,745) (66,790) [기타자본구성요소] 239 39 404 [이익잉여금] 123,975 126,373 110,351 비지배지분 28,238 29,058 52 자본총계 450,933 453,952 413,350 2023.01.01 ~ 2023.03.31 2022.01.01 ~ 2022.12.31 2021.01.01 ~ 2021.12.31 매출액 270,758 1,047,705 929,999 영업이익 11,878 34,251 39,966 연결당기순이익 8,265 28,385 34,659 당기순이익(손실)의 귀속 8,265 28,385 34,659 지배기업의 소유주 8,933 30,490 34,659 비지배지분 (668) 23,789 0 총포괄손익 7,543 23,789 30,389 지배기업의 소유주 8,392 26,249 30,389 비지배지분 (849) (2,460) 0 기본주당순이익(단위: 원) 590 2,015 2,291 희석주당순이익(단위: 원) 590 2,015 2,291 연결에 포함된 회사 수 7개 7개 5개 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 나. 요약 재무정보(별도) *롯데정보통신 주식회사 본 보고서 작성기준일에 해당하는 제7기 1분기 및 비교 표시된 제6기, 제5기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성하였습니다. 제7기 1분기, 제6기, 제5기 요약재무정보는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무제표입니다. (단위: 백만원) 구분 제 7기 1분기(2023년 3월말) 제 6기(2022년 12월말) 제 5기(2021년 12월말) 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS [유동자산] 277,698 309,764 337,978 ㆍ당좌자산 270,279 299,700 330,887 ㆍ재고자산 7,419 10,064 7,091 [비유동자산] 474,538 487,139 406,015 ㆍ투자자산 137,116 132,759 58,644 ㆍ유형자산 269,381 278,503 287,907 ㆍ무형자산 27,677 27,539 30,051 ㆍ기타비유동자산 40,364 48,338 29,413 자산총계 752,236 796,903 743,993 [유동부채] 203,950 245,851 207,940 [비유동부채] 107,974 109,386 103,663 부채총계 311,924 355,237 311,603 [자본금] 76,982 76,982 76,982 [자본잉여금] 312,245 312,245 312,245 [자본조정] (55,709) (55,709) (55,709) [이익잉여금] 106,306 107,659 98,058 [기타자본구성요소] 489 489 814 자본총계 440,313 441,666 432,390 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2023.01.01 ~ 2023.03.31 2022.01.01 ~ 2022.12.31 2021.01.01 ~ 2021.12.31 매출액 255,961 990,140 912,600 영업이익 13,332 41,108 40,842 당기순이익 9,804 23,844 35,078 총포괄이익 9,237 19,866 30,737 기본주당순이익(단위: 원) 648 1,576 2,319 희석주당순이익(단위: 원) 648 1,576 2,319 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 7 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 6 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 7 기 1분기말 제 6 기말 자산 유동자산 331,654,755,254 366,285,909,491 현금및현금성자산 73,785,418,370 82,994,415,529 매출채권 및 기타유동채권 136,483,044,707 183,195,138,963 유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 10,067,304,921 10,253,039,755 기타유동금융자산 2,969,544,159 1,517,490,954 재고자산 35,392,953,558 36,638,290,162 기타유동자산 25,411,364,802 14,814,016,113 당기법인세자산 198,957,767 62,158,510 유동계약자산 47,346,166,970 36,811,359,505 비유동자산 498,482,703,941 505,645,612,120 장기매출채권 및 기타비유동채권 516,946,290 555,791,421 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 16,435,558,431 16,402,551,111 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 5,765,426,634 5,765,426,616 기타비유동금융자산 1,064,219,124 2,262,334,322 유형자산 302,418,346,079 303,465,455,164 투자부동산 20,301,762,955 20,381,948,606 무형자산 112,055,566,740 109,882,106,599 이연법인세자산 7,788,030,033 10,409,069,621 기타비유동자산 257,099,649 107,426,696 순확정급여자산 31,879,748,006 36,413,501,964 자산총계 830,137,459,195 871,931,521,611 부채 유동부채 233,045,312,930 277,820,826,605 매입채무 및 기타유동채무 116,810,940,916 144,510,445,228 단기차입금 5,000,000,000 6,659,928,788 유동성장기차입금 12,981,000,000 12,984,000,000 당기법인세부채 170,900,661 4,231,742 기타유동금융부채 8,736,420,725 5,366,590,809 기타유동부채 24,079,124,923 39,765,950,412 유동충당부채 6,796,537,261 7,364,265,802 유동계약부채 55,279,035,414 58,129,890,721 유동리스부채 3,191,353,030 3,035,523,103 비유동부채 146,158,912,428 140,159,474,951 장기차입금 96,000,000,000 90,000,000,000 장기매입채무 및 기타비유동채무 323,540,338 298,995,276 퇴직급여부채 3,302,355,279 2,524,073,731 이연법인세부채 2,531,252,743 2,642,679,486 기타비유동금융부채 40,956,507,976 42,019,102,072 비유동리스부채 3,045,256,092 2,674,624,386 부채총계 379,204,225,358 417,980,301,556 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 422,695,668,984 424,894,250,621 자본금 76,981,655,000 76,981,655,000 자본잉여금 312,244,969,012 312,244,969,012 기타자본조정 (90,745,442,947) (90,745,442,947) 이익잉여금(결손금) 123,975,161,521 126,373,668,471 기타자본구성요소 239,326,398 39,401,085 비지배지분 28,237,564,853 29,056,969,434 자본총계 450,933,233,837 453,951,220,055 자본과부채총계 830,137,459,195 871,931,521,611 연결 포괄손익계산서 제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 7 기 1분기 제 6 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 270,757,752,019 270,757,752,019 239,398,027,015 239,398,027,015 매출원가 244,451,305,884 244,451,305,884 220,145,652,759 220,145,652,759 매출총이익 26,306,446,135 26,306,446,135 19,252,374,256 19,252,374,256 판매비와관리비 14,999,685,196 14,999,685,196 14,089,237,129 14,089,237,129 대손상각비(대손충당금환입) (570,741,718) (570,741,718) 92,950,316 92,950,316 영업이익(손실) 11,877,502,657 11,877,502,657 5,070,186,811 5,070,186,811 기타수익 362,788,613 362,788,613 244,964,763 244,964,763 기타손실 844,665,836 844,665,836 254,380,260 254,380,260 금융수익 1,280,542,146 1,280,542,146 303,846,381 303,846,381 금융원가 1,476,867,790 1,476,867,790 954,131,200 954,131,200 법인세비용차감전순이익(손실) 11,199,299,790 11,199,299,790 4,410,486,495 4,410,486,495 법인세비용 2,933,945,718 2,933,945,718 1,492,411,606 1,492,411,606 당기순이익(손실) 8,265,354,072 8,265,354,072 2,918,074,889 2,918,074,889 기타포괄손익 (721,998,870) (721,998,870) (435,561,633) (435,561,633) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (921,924,201) (921,924,201) (474,459,904) (474,459,904) 순확정급여부채의 재측정요소 (1,188,310,941) (1,188,310,941) (622,191,932) (622,191,932) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 266,386,740 266,386,740 147,732,028 147,732,028 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 199,925,331 199,925,331 38,898,271 38,898,271 해외사업장환산외환차이 199,925,331 199,925,331 38,898,271 38,898,271 총포괄손익 7,543,355,202 7,543,355,202 2,482,513,256 2,482,513,256 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주 8,933,027,565 8,933,027,565 3,461,332,398 3,461,332,398 비지배지분 (667,673,493) (667,673,493) (543,257,509) (543,257,509) 총 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주 8,391,975,263 8,391,975,263 3,119,949,187 3,119,949,187 비지배지분 (848,620,061) (848,620,061) (637,435,931) (637,435,931) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 590 590 229 229 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 590 590 229 229 연결 자본변동표 제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (66,789,237,254) 110,351,166,605 403,790,181 433,192,343,544 52,588,432 433,244,931,976 당기순이익(손실) 0 0 0 3,461,332,398 0 3,461,332,398 (543,257,509) 2,918,074,889 기타포괄손익 0 0 0 (380,281,481) 38,898,270 (341,383,211) (94,178,422) (435,561,633) 지분변동효과 0 0 (15,699,515,477) 0 0 (15,699,515,477) 25,187,333,935 9,487,818,458 동일지배하의 사업결합 거래 0 0 0 0 0 0 7,411,452,071 7,411,452,071 배당금지급 0 0 0 (10,590,556,900) 0 (10,590,556,900) 0 (10,590,556,900) 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 0 0 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 29,215,480 29,215,480 2022.03.31 (기말자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (82,488,752,731) 102,841,660,622 442,688,451 410,022,220,354 32,043,153,987 450,933,233,837 2023.01.01 (기초자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (90,745,442,947) 126,373,668,471 39,401,085 424,894,250,621 29,056,969,434 453,951,220,055 당기순이익(손실) 0 0 0 8,933,027,565 0 8,933,027,565 (667,673,493) 8,265,354,072 기타포괄손익 0 0 0 (740,977,615) 199,925,313 (541,052,302) (180,946,568) (721,998,870) 지분변동효과 0 0 0 0 0 0 0 0 동일지배하의 사업결합 거래 0 0 0 0 0 0 0 0 배당금지급 0 0 0 (10,590,556,900) 0 (10,590,556,900) 0 (10,590,556,900) 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 0 0 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 29,215,480 29,215,480 2023.03.31 (기말자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (90,745,442,947) 123,975,161,521 239,326,398 422,695,668,984 28,237,564,853 450,933,233,837 연결 현금흐름표 제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 7 기 1분기 제 6 기 1분기 영업활동현금흐름 5,012,829,714 (30,006,377,120) 당기순이익(손실) 8,265,354,072 2,918,074,889 조정항목 17,522,380,956 17,710,053,243 운전자본의 변동 (20,509,556,805) (50,479,104,476) 법인세납부(환급) (265,348,509) (155,400,776) 투자활동현금흐름 (17,235,884,651) (90,564,581,776) 단기금융상품의 순증감 (304,757,421) (16,002,116,000) 장기대여금 감소 13,630,000 2,472,000 장기대여금 취득 (20,000,000) 0 보증금의 취득 (105,561,837) (20,000,000) 보증금의 회수 16,100,000 504,485,000 장기금융상품의 취득 0 (10,000,000) 장기금융상품의 처분 240,000,000 126,526,861 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 (1,500,000,000) 유형자산의 처분 53,441,000 20,754,787 유형자산의 취득 (14,204,212,580) (16,791,658,154) 무형자산의 처분 669,745 828,259 무형자산의 취득 (3,552,968,455) (1,724,826,621) 사업결합으로 인한 현금흐름 0 (55,480,989,986) 이자수취 627,074,756 309,942,078 배당금수취 700,141 0 재무활동현금흐름 2,472,793,735 31,689,462,204 단기차입금의 증가 2,195,228,748 0 단기차입금의 상환 (3,855,157,536) (3,000,000,000) 유동성 장기차입금의 상환 0 (1,402,000,000) 리스부채의 상환 (978,045,508) (998,783,422) 장기차입금의 증가 6,000,000,000 0 장기차입금의 상환 (3,000,000) (2,200,000,000) 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급 0 39,999,890,000 이자지급 (886,231,969) (709,644,374) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (9,750,261,202) (88,881,496,692) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 527,357,934 58,386,129 현금 및 현금성자산의 기타변동 13,906,109 (2,772,880) 현금및현금성자산의순증가(감소) (9,208,997,159) (88,825,883,443) 기초현금및현금성자산 82,994,415,529 146,738,372,605 기말현금및현금성자산 73,785,418,370 57,912,489,162 기말의재무상태표상 현금및현금성자산 73,785,418,370 57,912,489,162 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항롯데정보통신 주식회사(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요지배기업은 2017년 11월 1일을 분할기일로 하여 롯데아이티테크 주식회사로부터 물적분할되어 설립되었습니다. 지배기업은 전산용역(SM: System Management) 및 컴퓨터와 컴퓨터 주변기기의 도소매ㆍ소프트웨어 개발(SI: System Integration)을 주목적사업으로 하고 있으며, 당분기말 현재 서울특별시 금천구에 본사를 두고 있습니다. 지배기업은 2018년 7월 27일에 유가증권시장에 상장되었습니다. 지배기업은 2019년 4월 10일 이사회 결의에 따라 2019년 7월 1일을 합병기일로 종속기업인 현대정보기술㈜를 흡수합병하였습니다. 지배기업의 당분기말 현재 주주내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 롯데지주㈜ 10,000,000 64.95 우리사주조합 308,430 2.01 자기주식 266,964 1.73 기타 4,820,937 31.31 합 계 15,396,331 100.00 (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. ① 당분기말 종속기업명 소재지 업 종 결산월 투자지분비율(%) 지배기업 종속기업 합 계 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 베트남 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100.00 - 100.00 PT. Lotte Data Communication Indonesia 인도네시아 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100.00 - 100.00 Lotte Data Communication R Center India LLP(*1) 인도 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 99.99 - 99.99 Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 베트남 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100.00 - 100.00 ㈜칼리버스 대한민국 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 12월 100.00 - 100.00 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)(*2)(*3) 대한민국 전기자동차충전기 및 조명제어 12월 50.37 - 50.37 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합(*4) 대한민국 기타 금융 투자업 12월 98.92 - 98.92 (*1) 종속기업 Lotte Data Communication R Center India LLP는 청산 진행중에 있습니다.(*2) 종속기업 이브이시스㈜ (구, 중앙제어㈜)는 2022년 1월 13일자 690억원에 취득하였습니다.(*3) 종속기업 이브이시스㈜ (구, 중앙제어㈜)는 2022년 2월 18일자 불균등 유상증자를 진행하였습니다.(*4) 연결회사는 보유 펀드 중 비지배지분을 연결재무상태표에서 부채에 포함하여 지배기업의 소유주지분과는 구분하여 표시합니다. 풋가능 금융상품이나 발행자가 청산하는 경우에만 거래상대방에게 지분비율에 따라 발행자 순자산을 인도해야 하는 의무를 발행자에게 부여하는 금융상품은 연결재무제표에서는 잔여지분이 아니며, 따라서 거래상대방에게 금융자산을 이전해야 하는 의무를 포함하고 있는 비지배지분은연결재무제표에서 금융부채로 분류하였습니다. ② 전기말 종속기업명 소재지 업 종 결산월 투자지분비율(%) 지배기업 종속기업 합 계 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 베트남 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100.00 - 100.00 PT. Lotte Data Communication Indonesia 인도네시아 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100.00 - 100.00 Lotte Data Communication R Center India LLP(*1)(*2) 인도 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 99.99 - 99.99 Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 베트남 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 12월 100.00 - 100.00 ㈜칼리버스(*3)(*4) 대한민국 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 12월 100.00 - 100.00 이브이시스㈜(*5)(*6) 대한민국 전기자동차충전기 및 조명제어 12월 50.37 - 50.37 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합(*7) 대한민국 기타 금융 투자업 12월 98.92 - 98.92 (*1) 종속기업 Lotte Data Communication R Center India LLP는 2020년 8월 20일자 불균등 유상증자를 진행하였습니다.(*2) 종속기업 Lotte Data Communication R Center India LLP는 청산 진행중에 있습니다.(*3) 종속기업 ㈜칼리버스는 2021년 7월 16일자로 120억원에 취득하였습니다.(*4) 종속기업 ㈜칼리버스는 2021년 7월 21일자 유상증자 70억원을 진행하였습니다.(*5) 종속기업 이브이시스㈜ (구, 중앙제어㈜)는 2022년 1월 13일자 690억원에 취득하였습니다.(*6) 종속기업 이브이시스㈜ (구, 중앙제어㈜)는 2022년 2월 18일자 불균등 유상증자를 진행하였습니다.(*7) 연결회사는 보유 펀드 중 비지배지분을 연결재무상태표에서 부채에 포함하여 지배기업의 소유주지분과는 구분하여 표시합니다. 풋가능 금융상품이나 발행자가 청산하는 경우에만 거래상대방에게 지분비율에 따라 발행자 순자산을 인도해야 하는 의무를 발행자에게 부여하는 금융상품은 연결재무제표에서는 잔여지분이 아니며, 따라서 거래상대방에게 금융자산을 이전해야 하는 의무를 포함하고 있는 비지배지분은연결재무제표에서 금융부채로 분류하였습니다. (3) 내부거래 제거 전 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 종속기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 10,839,543 1,638,746 7,995,647 1,594,867 PT. Lotte Data Communication Indonesia 5,296,744 142,033 3,283,604 95,218 Lotte Data Communication R Center India LLP 315,652 - - - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 896,204 87,200 305,525 1,281,228 ㈜칼리버스 688,187 9,324,690 6,737,794 1,095,807 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 53,646,459 36,300,221 28,894,652 11,181,017 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합 104,520 999,960 - - ② 전기말 (단위: 천원) 종속기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 9,102,934 455,225 6,139,293 952,101 PT. Lotte Data Communication Indonesia 2,785,944 148,080 1,256,588 85,746 Lotte Data Communication R Center India LLP 304,322 - - - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 749,217 12,418 89,841 1,191,870 ㈜칼리버스 972,522 8,211,181 5,484,342 1,120,496 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 61,602,591 30,769,752 38,370,965 2,938,098 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합 110,055 999,960 2,780 - (4) 내부거래 제거 전 당분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 종속기업명 매출액 영업손익 분기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 6,435,789 274,845 329,791 91,219 421,010 PT. Lotte Data Communication Indonesia 3,272,237 337,467 344,193 124,072 468,265 Lotte Data Communication R Center India LLP - - - 11,330 11,330 Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 401,925 (64,499) (64,180) (19,094) (83,274) ㈜칼리버스 1,272,515 (371,327) (437,709) 8,904 (428,805) 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 12,782,877 (905,359) (827,687) (364,583) (1,192,270) 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합 27 (2,753) (2,755) - (2,755) ② 전분기 (단위 : 천원) 종속기업명 매출액 영업손익 분기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 3,059,953 141,457 126,402 26,465 152,866 PT. Lotte Data Communication Indonesia 770,276 (5,568) (4,508) 19,167 14,659 Lotte Data Communication R Center India LLP - (9,956) (9,956) 887 (9,070) Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 363,531 (48,098) (47,136) (4,922) (52,057) ㈜칼리버스 656,645 (997,935) (999,632) 10,438 (989,194) 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 10,526,932 (818,306) (686,180) (189,757) (875,937) (5) 연결대상범위의 변동당분기 중 연결재무제표의 작성 대상에 추가된 종속기업은 없습니다. (6) 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당분기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당분기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 비지배지분율(%) 기초비지배지분 비지배지분에배분된 분기순손익 지분변동효과 사업결합 기타 분기말비지배지분 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 49.63 28,885,896 (667,673) - - (180,947) 28,037,276 (7) 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 전분기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 전기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.. (단위 : 천원) 구 분 비지배지분율(%) 기초비지배지분 비지배지분에배분된 분기순손익 지분변동효과 사업결합 기타 분기말비지배지분 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 49.63 - (543,257) 25,187,334 7,411,452 (94,178) 31,961,351 (8) 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당분기 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산 순증감 기초 현금및현금성자산 분기말 현금및현금성자산 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)(*) (2,175,947) (7,766,442) 5,493,332 (4,449,057) 20,671,542 16,222,485 (*) 상기 요약 현금흐름은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (9) 연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 전분기 요약 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금및현금성자산 순증감 기초 현금및현금성자산 분기말 현금및현금성자산 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)(*) (4,964,450) (16,212,436) 33,172,052 11,995,165 3,704,449 15,699,614 (*) 상기 요약 현금흐름은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 분기연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다.기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다.о회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류수정으로 보지 않음о회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다.기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다.о다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 한정됨)과 이연법인세부채 - 사용권자산 그리고 리스부채 - 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부로 인식한 금액о개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다.상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은, 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 매출채권및기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매출채권 137,188,277 871,288 184,795,094 910,133 미수금 875,205 24,631 577,165 25,392 소 계 138,063,482 895,919 185,372,259 935,525 손실충당금 (1,580,437) (378,972) (2,177,120) (379,734) 합 계 136,483,045 516,947 183,195,139 555,791 5. 사용이 제한된 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 없습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 좌, 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 사용제한 내용 좌 수 장부금액 좌 수 장부금액 상생협력펀드 7,500,000 7,500,000 상생협력예치금 엔지니어링공제조합 출자금 734 595,791 734 570,445 계약,입찰이행,하자보증이행 담보/보증 제공(주30) 소프트웨어공제조합 출자금 4,941 3,751,360 4,941 3,751,360 계약,입찰이행,하자보증이행 담보/보증 제공(주30) 전기공사공제조합 출자금 300 106,161 300 105,250 지급보증 담보제공 기계설비건설공제조합 출자금 230 234,955 230 228,581 지급보증 담보제공 정보통신공제조합 출자금 38 16,050 38 15,675 하도급 대금지급보증(주30), 지급보증 담보제공 합 계 12,204,317 12,171,311 6. 금융상품의 구분 및 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융자산 유동자산: 현금및현금성자산 73,785,418 73,785,418 82,994,416 82,994,416 매출채권및기타채권(*1) 136,483,045 136,483,045 183,195,139 183,195,139 기타금융자산(*1) 2,969,544 2,969,544 1,517,491 1,517,491 비유동자산: 매출채권및기타채권(*1) 516,946 516,946 555,791 555,791 기타금융자산(*1) 1,064,219 1,064,219 2,262,334 2,262,334 소 계 214,819,172 214,819,172 270,525,171 270,525,171 당기손익-공정가치측정금융자산 유동자산: 상생협력펀드(*1) 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 매매목적파생상품자산(*2) 2,567,305 2,567,305 2,753,040 2,753,040 비유동자산: 출자금 등 12,236,442 12,236,442 12,203,435 12,203,435 매매목적파생상품자산(*2) 4,199,116 4,199,116 4,199,116 4,199,116 소 계 26,502,863 26,502,863 26,655,591 26,655,591 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권(*3) 5,765,427 5,765,427 5,765,427 5,765,427 소 계 5,765,427 5,765,427 5,765,427 5,765,427 합 계 247,087,462 247,087,462 302,946,189 302,946,189 (*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.(*2) 종속회사 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 투자자와의 주주간 계약으로 발생한 금액 6,298,678천원이 포함되어 있습니다(주석 30 참고).(*3) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분증권에 대하여 최근 외부평가기관의 평가 등을 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 장단기금융상품 923,831 6,758 595,399 246,675 미수수익 122,563 - 72,230 - 보증금 1,923,150 983,151 849,862 1,947,719 대여금 - 74,310 - 67,940 합 계 2,969,544 1,064,219 1,517,491 2,262,334 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 매매목적파생상품자산(*1) 2,567,305 4,199,116 2,753,040 4,199,116 출자금 등 롯데스타트업펀드1호 - 2,307,160 - 2,307,160 소프트웨어공제조합(*2) - 3,751,360 - 3,751,360 엔지니어링공제조합(*3) - 595,791 - 570,445 정보통신공제조합(*4) - 31,914 - 31,538 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 - 2,708,479 - 2,708,479 롯데모빌리티펀드1호 - 1,435,179 - 1,435,179 ㈜소셜인베스팅랩 - 999,960 - 999,960 기타 - 406,599 - 399,314 소 계 - 12,236,442 - 12,203,435 합 계 10,067,305 16,435,558 10,253,040 16,402,551 (*1) 종속회사 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 투자자와의 주주간 계약으로 발생한 금액 6,298,678천원이 포함되어 있습니다(주석 30 참고).(*2) 계약, 입찰이행 및 하자이행보증과 관련하여 소프트웨어공제조합 출자금 4,941좌(당분기말 장부금액: 3,751,360천원, 전기말 장부금액 3,751,360천원)가 담보ㆍ보증으로 제공하고 있습니다(주석 30 참고).(*3) 계약, 입찰이행 및 하자이행보증과 관련하여 엔지니어링공제조합 출자금 734좌(당분기말 장부금액: 595,791천원, 전기말 장부금액: 570,445천원)가 담보ㆍ보증으로 제공하고 있습니다(주석 30 참고).(*4) 정보통신공제조합 출자금 중 38좌(당기말 장부금액 15,675천원, 전기말 금액 15,712천원)는 정보통신공제조합의 하도급 대금지급보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 30 참고). (4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 시장성 없는 지분증권 ㈜이씨뱅크 960,313 960,313 ㈜에스지아이코리아 309,936 309,936 ㈜제이엔디케이 1,981,119 1,981,119 ㈜미소정보기술 2,514,058 2,514,058 기타 1 1 합 계 5,765,427 5,765,427 (5) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계정명 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융부채(*) 유동부채 매입채무및기타채무 116,810,941 116,810,941 144,510,445 144,510,445 단기차입금 5,000,000 5,000,000 6,659,929 6,659,929 유동성장기차입금 12,981,000 12,981,000 12,984,000 12,984,000 리스부채 3,191,353 3,191,353 3,035,523 3,035,523 기타금융부채 8,736,421 8,736,421 5,366,591 5,366,591 소 계 146,719,715 146,719,715 172,556,488 172,556,488 비유동부채 매입채무및기타채무 323,540 323,540 298,995 298,995 장기차입금 96,000,000 96,000,000 90,000,000 90,000,000 리스부채 3,045,256 3,045,256 2,674,624 2,674,624 기타금융부채 40,956,508 40,956,508 42,019,103 42,019,103 소 계 140,325,304 140,325,304 134,992,722 134,992,722 합 계 287,045,019 287,045,019 307,549,210 307,549,210 (*) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다. (6) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급비용 7,195,211 - 5,241,831 - 예수보증금 1,541,210 - 124,760 1,416,450 비지배지분부채 - 11,919 - 11,949 장기미지급금(*) - 40,944,589 - 45,590,703 합 계 8,736,421 40,956,508 5,366,591 47,019,102 (*) 비지배지분에 대한 풋옵션으로 자기지분상품 매입 의무에 대한 상환금액의 현재가치를 금융부채로 인식하여 장기미지급금으로 계상하였습니다. (7) 공정가치의 측정당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 26,502,863 - 7,967,743 18,535,120 26,502,863 매매목적파생상품자산 6,766,421 - 467,743 6,298,678 6,766,421 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 7,500,000 출자금 등 12,236,442 - - 12,236,442 12,236,442 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,765,427 - - 5,765,427 5,765,427 시장성없는 지분증권 5,765,427 - - 5,765,427 5,765,427 합 계 32,268,290 - 7,967,743 24,300,547 32,268,290 (*) 당분기 중 33,007천원의 순평가이익을 인식하였습니다. ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 26,655,591 - 8,153,478 18,502,113 26,655,591 매매목적파생상품자산 6,952,156 - 653,478 6,298,678 6,952,156 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 7,500,000 출자금 등 12,203,435 - - 12,203,435 12,203,435 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,765,427 - - 5,765,427 5,765,427 시장성없는 지분증권 5,765,427 - - 5,765,427 5,765,427 금융자산 합계 32,421,018 - 8,153,478 24,267,540 32,421,018 (*) 전분기 중 42,301천원의 순평가이익을 인식하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 것이 원칙이나, 공정가치를 신뢰성 있게측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내역 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 상생협력펀드(*) 7,500,000 7,500,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 Lotte Shopping Vietnam JSC 1 1 (*) 당해 수익증권은 다수의 소규모 협력업체에 대한 대출채권과 관련이 있는 수익증권으로, 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. (8) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 주요투입변수 수준3 투입변수 범위 (가중평균) 당기손익-공정가치측정 금융자산 롯데스타트업펀드1호 2,307,160 3 순자산가치법 N/A N/A 소프트웨어공제조합 3,751,360 3 순자산가치법 N/A N/A 엔지니어링공제조합 595,791 3 순자산가치법 N/A N/A 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 2,708,479 3 순자산가치법 N/A N/A 롯데모빌리티펀드1호 1,435,179 3 순자산가치법 N/A N/A 매매목적파생상품자산 467,743 2 할인된 현금흐름 통화선도환율 N/A 매매목적파생상품자산 6,298,678 3 이항모형 연변동성 56.65% ㈜소셜인베스팅랩 999,960 3 순자산가치법 N/A N/A 기타 438,513 3 순자산가치법 N/A N/A 소 계 19,002,863 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 ㈜이씨뱅크 960,313 3 유사상장회사비교모형 및 기업잉여현금흐름할인모형 WACC(%) 16.45% ㈜에스지아이코리아 309,936 3 유사상장회사비교모형 N/A N/A ㈜제이엔디케이 1,981,119 3 유사상장회사비교모형 N/A N/A ㈜미소정보기술 2,514,058 3 기업잉여현금흐름할인모형 WACC(%) 17.42% 소 계 5,765,426 합 계 24,768,289 7. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 19,285,663 - 11,143,368 - 선급비용 5,841,890 257,100 3,497,483 107,427 부가세대급금 283,812 - 173,165 - 합 계 25,411,365 257,100 14,814,016 107,427 8. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 상품 11,652,424 11,870,977 평가손실충당금 (103,020) (103,020) 제품 9,733,120 15,074,559 평가손실충당금 (611,598) (782,850) 원재료 15,426,766 10,906,120 평가손실충당금 (782,850) (611,598) 미착품 78,112 284,102 합 계 35,392,954 36,638,290 (2) 전분기 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산평가손실 255,534천원이 포함되어 있습니다. 9. 관계기업투자주식 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 HIT USA Co., Ltd.(*) 미국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 40.00 - 40.00 - 중국현대신식기술유한공사(*) 중국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 30.00 - 30.00 - (*) 관계기업인 HIT USA Co.,Ltd 및 중국현대신식기술 유한공사는 당분기말 현재 영업활동 중단으로 재무정보는 기재 생략하였습니다. 10. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 손상누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 감가상각누계액 손상누계액 국고보조금 장부금액 토지 113,558,211 - - - 113,558,211 113,558,211 - - - 113,558,211 건물 157,012,667 (53,933,466) - - 103,079,201 157,014,169 (52,829,913) - - 104,184,256 구축물 15,604,869 (5,076,298) - (1,462,626) 9,065,945 11,692,962 (4,822,688) - (1,117,146) 5,753,128 기계장치 223,028,523 (169,410,541) - (80,685) 53,537,297 222,786,573 (166,511,090) - (92,264) 56,183,219 차량운반구 1,308,354 (490,029) - - 818,325 1,020,086 (420,281) - - 599,805 기타의유형자산 38,031,979 (29,920,757) - - 8,111,222 37,966,027 (29,705,329) - - 8,260,698 건설중인자산 8,197,076 - (31,919) - 8,165,157 9,395,523 - (30,773) - 9,364,750 사용권자산 12,102,286 (6,019,298) - - 6,082,988 12,105,130 (6,543,742) - - 5,561,388 합 계 568,843,965 (264,850,389) (31,919) (1,543,311) 302,418,346 565,538,681 (260,833,043) (30,773) (1,209,410) 303,465,455 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득 등(*1) 상 각 처 분 기 타(*2) 분기말 토지 113,558,211 - - - - 113,558,211 건물 104,184,256 - (1,103,554) - (1,501) 103,079,201 구축물 5,753,128 (384,119) (214,972) - 3,911,908 9,065,945 기계장치 56,183,219 14,102 (5,338,804) (81,182) 2,759,962 53,537,297 차량운반구 599,805 - (67,785) - 286,305 818,325 기타의유형자산 8,260,698 213,441 (853,731) (6) 490,820 8,111,222 건설중인자산 9,364,750 6,583,813 - - (7,783,406) 8,165,157 사용권자산 5,561,388 1,477,532 (985,795) - 29,863 6,082,988 합 계 303,465,455 7,904,769 (8,564,641) (81,188) (306,049) 302,418,346 (*1) 구축물 정부보조금 수령 384,119천원을 포함한 금액입니다.(*2) 기타는 계정간 대체와 환율변동효과로 구성되어 있습니다. ② 전분기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득 등 상 각 사업결합으로 인한 증가 처 분 기 타(*) 분기말 토지 105,449,246 - - 7,852,338 - - 113,301,584 건물 104,420,530 - (1,081,569) 2,567,948 - 487,999 106,394,908 구축물 2,383,134 (127,273) (39,258) - - 285,801 2,502,404 기계장치 60,754,321 15,324 (5,424,245) 174 (91) 496,544 55,842,027 차량운반구 476,608 - (42,986) 7,972 (7,971) 224 433,847 기타의유형자산 6,753,799 317,322 (1,155,153) 857,963 (2,128) 899,343 7,671,146 건설중인자산 5,421,526 6,120,986 - 64,432 - (2,170,912) 9,436,032 사용권자산 5,635,558 684,374 (1,093,642) 1,164,805 (23,407) 10,629 6,378,317 합 계 291,294,722 7,010,733 (8,836,853) 12,515,632 (33,597) 9,629 301,960,265 (*) 기타는 계정간 대체와 환율변동효과로 구성되어 있습니다. (3) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부가액 담보제공처 관련부채 부채금액 채권최고액 토지, 건물 8,154,656 KEB하나은행 유동성장기차입금 2,981,000 3,600,000 산업은행 장기차입금 6,000,000 21,600,000 (4) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 건물 8,068,139 (4,510,350) 3,557,789 8,180,819 (5,048,497) 3,132,322 차량운반구 4,034,147 (1,508,948) 2,525,199 3,924,311 (1,495,245) 2,429,066 합 계 12,102,286 (6,019,298) 6,082,988 12,105,130 (6,543,742) 5,561,388 (5) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득 등 상 각 처 분 기 타(*) 분기말 건물 3,132,322 1,080,886 (684,914) - 29,495 3,557,789 차량운반구 2,429,066 396,646 (300,881) - 368 2,525,199 합 계 5,561,388 1,477,532 (985,795) - 29,863 6,082,988 (*)기타는 계정간 대체와 환율변동효과로 구성되어 있습니다.② 전분기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취득 등 상 각 처 분 기 타(*) 사업결합으로 인한 증가 분기말 건물 5,052,494 123,919 (828,880) (5,969) 10,395 547,280 4,899,239 차량운반구 583,063 560,455 (264,762) (17,438) 235 617,525 1,479,078 합 계 5,635,557 684,374 (1,093,642) (23,407) 10,630 1,164,805 6,378,317 (*)기타는 계정간 대체와 환율변동효과로 구성되어 있습니다.연결회사는 사무실, IT장비 및 차량운반구 등을 포함한 다양한 자산을 리스하고 있습니다. 평균 리스기간은 3년 ~ 5년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (6) 당분기와 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 사용권자산 감가상각비 985,795 1,093,642 리스부채 이자비용 45,964 43,536 단기리스 관련 비용 120,883 89,217 소액자산리스 관련 비용 89,264 83,440 리스로 인한 총 현금유출액은 당분기 1,234,156천원(전분기 1,214,977천원)입니다. 11. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 14,512,182 - 14,512,182 14,512,182 - 14,512,182 건물 12,679,026 (7,321,366) 5,357,660 12,679,026 (7,253,797) 5,425,229 구축물 5,227,299 (4,795,378) 431,921 5,227,299 (4,782,761) 444,538 합 계 32,418,507 (12,116,744) 20,301,763 32,418,507 (12,036,558) 20,381,949 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 상 각 분기말 토지 14,512,182 - 14,512,182 건물 5,425,229 (67,569) 5,357,660 구축물 444,538 (12,617) 431,921 합 계 20,381,949 (80,186) 20,301,763 ② 전분기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 상 각 분기말 토지 14,768,808 - 14,768,808 건물 5,697,067 (67,585) 5,629,482 구축물 809,800 (117,550) 692,250 합 계 21,275,675 (185,135) 21,090,540 (3) 연결회사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산입니다. (4) 당분기말 현재 투자부동산의 임차권자인 ㈜한국씨티은행은 본 건 건물의 일부에 대해 임차권(223,126천원)을 설정하고 있습니다. 당분기말 현재 투자부동산의 전세권자인 현대모비스㈜는 본 건 건물의 일부에 대해 전세권(1,330,000천원)을 설정하고 있습니다. 12. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 취득원가 상각누계액 손상누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 상각누계액 손상누계액 국고보조금 장부금액 회원권 4,392,212 - (255,610) - 4,136,602 4,392,212 - (255,610) - 4,136,602 영업권 67,103,355 (1,248,333) (1,771,667) - 64,083,355 67,103,355 (1,248,333) (1,771,667) - 64,083,355 개발비 5,243,741 (4,794,257) (449,484) - - 5,243,741 (4,794,257) (449,484) - - 기타의무형자산(*) 101,211,248 (55,800,304) (1,556,024) (19,310) 43,835,610 97,235,083 (53,995,513) (1,556,300) (21,120) 41,662,150 합 계 177,950,556 (61,842,894) (4,032,785) (19,310) 112,055,567 173,974,391 (60,038,103) (4,033,061) (21,120) 109,882,107 (*) 연결회사는 기타의무형자산 중 특허권 4건(당분기말 장부금액 15백만원, 전기말 장부금액 20백만원)을 차입을 위한 담보로 금융기관에 제공하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 손 상(환 입) 처 분 기 타(*) 분기말 회원권 4,136,602 - - - - - 4,136,602 영업권 64,083,355 - - - - - 64,083,355 기타의무형자산 41,662,150 4,949,974 (2,755,097) 275 (772) (20,920) 43,835,610 합 계 109,882,107 4,949,974 (2,755,097) 275 (772) (20,920) 112,055,567 (*) 기타는 환율변동효과 및 계정 간 대체로 구성되어 있습니다. 2) 전분기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 사업결합으로인한 증가 상 각 기 타(*) 분기말 회원권 3,813,855 - 251,616 - - 4,065,471 영업권 11,558,341 - 50,729,212 - - 62,287,553 기타의무형자산 28,725,081 1,834,058 12,936,723 (2,766,449) 3,470 40,732,883 합 계 44,097,277 1,834,058 63,917,551 (2,766,449) 3,470 107,085,907 (*) 기타는 환율변동효과 및 계정 간 대체로 구성되어 있습니다. 13. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 100,770,433 94,055 131,804,734 72,354 미지급금 16,040,508 229,485 12,705,711 226,641 합 계 116,810,941 323,540 144,510,445 298,995 14. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 단기차입금 5,000,000 - 6,659,929 - 장기차입금 12,981,000 96,000,000 12,984,000 90,000,000 합 계 17,981,000 96,000,000 19,643,929 90,000,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 내 역 연 이자율(%) 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 단기차입금 수협은행 한도대출 8.03 - 1,659,929 국민은행(*1) IP담보대출 7.65 5,000,000 5,000,000 소 계 5,000,000 6,659,929 유동성장기차입금 미즈호은행 시설자금대출 1.79 10,000,000 10,000,000 KEB하나은행(*2) 일반운전자금대출 4.94 2,981,000 2,984,000 소 계 12,981,000 12,984,000 장기차입금 미즈호은행 시설자금대출 1.79 20,000,000 20,000,000 미즈호은행 시설자금대출 2.35 20,000,000 20,000,000 에스브라이트엘디씨㈜ 일반대출 3.12 50,000,000 50,000,000 산업은행(*2) 시설자금대출 4.94 6,000,000 - 소 계 96,000,000 90,000,000 합 계 113,981,000 109,643,929 (*1) 당분기말 현재 연결회사는 단기차입금에 대하여 기타무형자산 중 특허권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12 참조).(*2) 당분기말 현재 연결회사는 장기차입금에 대하여 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 10 참조). 15. 리스부채(1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 리스부채 3,191,353 3,045,256 3,035,523 2,674,624 (2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 6개월 이내 1,838,036 1,777,237 6개월 초과 1년 이내 1,490,521 1,389,142 1년 초과 2년 이내 1,649,052 1,512,056 2년 초과 5년 이내 1,504,743 1,260,076 소 계 6,482,352 5,938,511 차감: 현재가치 조정금액 (245,743) (228,364) 합 계 6,236,609 5,710,147 16. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 예수금 2,046,778 3,428,097 부가세예수금 7,054,574 10,214,095 선수금 835,324 360,702 종업원부채 14,142,449 25,763,056 합 계 24,079,125 39,765,950 17. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 유 동 공사손실충당부채 2,941,996 3,565,018 하자보수충당부채 822,029 864,878 유동성충당부채 3,032,512 2,934,370 합 계 6,796,537 7,364,266 (2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 분기말 공사손실충당부채 3,565,018 253,171 (876,193) 2,941,996 하자보수충당부채 864,878 - (42,849) 822,029 유동성충당부채 2,934,370 98,142 - 3,032,512 합 계 7,364,266 351,313 (919,042) 6,796,537 ② 전분기 (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 분기말 공사손실충당부채 6,891,525 916,705 (1,738,086) 6,070,144 하자보수충당부채 107,767 - (69,671) 38,096 상여충당부채 3,333 2,674,971 (3,943) 2,674,361 유동성충당부채 901,017 630,253 (126,743) 1,404,527 장기충당부채 21,340 - - 21,340 합 계 7,924,982 4,221,929 (1,938,443) 10,208,468 (*) 상여충당부채는 종업원부채(기타유동부채)로 계정재분류 되었습니다. 18. 종업원급여(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 확정급여부채의 현재가치 148,181,890 143,464,645 사외적립자산의 공정가치 (176,828,594) (177,397,305) 순확정급여자산(*) 31,879,748 36,413,502 순확정급여부채 3,233,044 2,480,842 (*) 당분기말 현재 지배기업의 확정급여채무를 초과하는 사외적립자산 36,413,502천원은 순확정급여자산 계정으로 인식하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타장기급여채무 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 기타장기급여채무의 현재가치 69,311 43,232 (3) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 확정급여부채 기타장기급여부채 확정급여부채 기타장기급여부채 당기근무원가 4,714,820 1,459 4,339,953 1,488 순이자원가 (490,261) 511 (7,025) 345 재측정요소 - 24,110 - (1,006) 합 계 4,224,559 26,080 4,332,928 827 19. 자본금 / 자본잉여금 및 자본조정(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 수권주식수(주) 100,000,000 100,000,000 액면금액 5,000 5,000 발행주식수(주) 15,396,331 15,396,331 보통주자본금 76,981,655,000 76,981,655,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 주식발행초과금 312,244,969 312,244,969 (3) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 자본조정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 자기주식(*) (12,723,392) (12,723,392) 연결자본조정 (78,022,051) (78,022,051) 합 계 (90,745,443) (90,745,443) (*) 2019년 7월 1일 종속기업인 현대정보기술㈜를 흡수합병으로 인해 취득한 자기주식(266,964주)입니다. 합병비율에 따른 단주발생으로 취득한 수량도 포함되어 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동은 없습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 자본잉여금의 변동은 없습니다. (6) 당분기 및 전분기 중 자본조정의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 1분기 기초(*) (90,745,443) (66,789,238) 지분변동효과 - (15,699,515) 분기말 (90,745,443) (82,488,753) (*) 종속기업인 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 불균등유상증자로 인한 지분변동 (-)14,812,556천원과 풋옵션 자기지분상품 매입으로 인한 30,512,072천원이 포함되어있습니다. 20. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 법정적립금 이익준비금(*) 6,164,813 5,105,757 미처분이익잉여금 117,810,349 121,267,911 합 계 123,975,162 126,373,668 (*) 지배기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금배당 목적으로 사용될 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초 126,373,668 110,351,167 지배기업의 소유주 귀속 연결분기순이익 8,933,028 3,461,332 순확정급여부채의 재측정요소 (740,977) (380,281) 배당금(*) (10,590,557) (10,590,557) 분기말 123,975,162 102,841,661 (*) 당분기 1주당 700원(전분기 700원)의 현금배당금을 지급(예정)하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도의 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초금액 (11,006,024) (7,128,647) 확정급여제도의 재측정요소 (740,977) (380,281) 분기말금액 (11,747,002) (7,508,928) 21. 기타자본구성요소 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 489,063 489,063 해외사업장외환차이 (249,737) (449,662) 합 계 239,326 39,401 (2) 당분기 및 전분기 중 기타자본구성요소 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 해외사업장환산차이 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 해외사업장환산차이 기초 489,063 (449,662) 814,439 (410,649) 해외사업환산손익 - 199,925 - 38,898 분기말 489,063 (249,737) 814,439 (371,751) 22. 주당손익 (1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 지배기업의 소유주 귀속 연결 분기순이익 8,933,027,565 3,461,332,398 가중평균유통보통주식수(주)(*) 15,129,367 15,129,367 기본주당손익 590 229 (*) 가중평균유통보통주식수 산정내역 (단위 : 주) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초발행주식수 15,396,331 15,396,331 자기주식 (266,964) (266,964) 가중평균유통보통주식수 15,129,367 15,129,367 (2) 당분기말과 전분기말 현재 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 23. 영업수익(1) 연결회사는 아래와 같은 주요 사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요 사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 SI부문 매출 226,828,336 199,281,230 SM부문 매출 43,929,416 40,116,797 매출액 계 270,757,752 239,398,027 (2) 당분기 및 전분기 재화나 용역의 이전 시기에 따른 연결회사의 영업수익 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 한 시점에 인식하는 수익 SI부문 매출 45,702,357 48,069,632 기간에 걸쳐 인식하는 수익 SI부문 매출 181,125,979 151,211,598 SM부문 매출 43,929,416 40,116,797 기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 225,055,395 191,328,395 합 계 270,757,752 239,398,027 24. 영업비용당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 SI부문 매출원가 210,694,527 191,030,225 SM부문 매출원가 33,756,779 29,115,428 급여 5,595,939 4,663,938 퇴직급여 621,333 576,452 주식보상비용 29,215 29,216 복리후생비 1,395,000 1,143,568 교육훈련비 226,289 326,638 보험료 238,490 209,341 세금과공과 140,730 231,259 업무추진비 137,815 151,702 수선유지비 331,395 205,594 감가상각비 1,010,918 1,041,534 무형자산상각비 718,412 841,485 지급수수료 2,770,614 1,797,326 광고선전비 283,601 1,393,539 여비교통비 192,541 183,667 차량유지비 25,886 35,715 소모품비 175,248 110,520 지급임차료 75,876 47,705 용역비 49,180 64,651 도서인쇄비 18,746 48,441 통신비 41,474 39,482 수도광열비 67,361 56,710 운반보관료 94,190 16,602 연구개발비 759,432 874,152 대손상각비(환입) (570,742) 92,950 합 계 258,880,249 234,327,840 25. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기타수익 외환차익 109,335 68,721 외화환산이익 121,647 72,704 유형자산처분이익 88,286 22,722 무형자산처분이익 173 828 잡이익 43,348 79,990 합 계 362,789 244,965 기타비용 외환차손 368,824 24,893 외화환산손실 33,396 31,210 유형자산처분손실 63,763 18,379 기타의 대손상각비 (13,906) 71,427 기부금 388,300 105,771 잡손실 4,289 2,700 합 계 844,666 254,380 26. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 재고자산의 변동 27,338,486 38,865,007 외주비 119,244,736 98,261,651 종업원급여 71,189,147 61,788,156 유,무형자산상각비 11,399,923 11,788,438 지급수수료 6,341,758 4,689,378 기타비용 23,366,199 18,935,210 합 계(*) 258,880,249 234,327,840 (*) 매출원가와 판매비와관리비 및 대손상각비(환입)의 합계입니다. 27. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 금융수익 이자수익 697,687 242,810 배당금수익 12,254 1,380 외환차익 98,680 2,828 외화환산이익 438,884 14,491 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 33,007 42,337 비지배지분부채평가이익 30 - 합 계 1,280,542 303,846 금융비용 이자비용 1,237,403 951,596 외환차손 22,883 2,047 외화환산손실 30,848 452 매매목적파생상품평가손실 185,734 - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - 36 합 계 1,476,868 954,131 28. 법인세비용법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균 유효세율은 26.20%(전분기 33.84%)입니다. 29. 연결현금흐름표 (1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 현금 13,897 11,797 예금 59,048,115 63,370,337 기타현금성자산 14,723,406 19,612,282 합 계 73,785,418 82,994,416 (2) 당분기 및 전분기 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 건설중인자산의 본계정 대체 7,783,406 2,170,912 유무형자산의 비용 대체(기부금) - 1,691 사용권자산과 관련된 리스부채 증가 1,500,303 683,477 리스부채의 유동성 대체 679,606 700,623 유형자산취득과 관련된 채무 감소 (7,776,976) (10,465,299) 무형자산취득과 관련된 채무 증가 1,397,006 109,231 임차보증금(비유동)의 유동성 대체 553,501 30,000 (3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스부채 단기차입금 장기차입금 기초금액 5,710,147 6,659,929 102,984,000 신규인식 1,500,303 2,195,229 6,000,000 상환 (978,046) (3,855,158) (3,000) 기타 4,204 - - 분기말금액 6,236,608 5,000,000 108,981,000 (4) 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 리스부채 단기차입금 장기차입금 기초금액 5,694,735 - 100,000,000 신규인식 683,477 - - 사업결합으로 인한 증가 1,154,893 3,000,000 6,596,000 상환 (998,783) (3,000,000) (3,602,000) 기타 (7,295) - - 분기말금액 6,527,027 - 102,994,000 (5) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 발생한 현금흐름 조정항목의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 법인세비용 2,933,946 1,492,411 이자수익 (697,687) (242,810) 이자비용 1,237,403 951,596 배당수익 (12,254) (1,380) 외화환산이익 (560,531) (87,196) 외화환산손실 64,244 31,662 하자보수충당부채환입액 (42,849) (69,671) 공사손실충당부채전입액 253,171 916,705 공사손실충당부채환입액 (876,193) (1,738,085) 퇴직급여 4,224,559 4,332,928 주식보상비용 29,215 29,215 감가상각비 8,644,827 9,021,989 무형자산상각비 2,755,097 2,766,449 대손상각비(환입) (570,742) 92,950 기타의대손상각비(환입) (13,906) 71,427 재고자산평가손실충당금전입 - 255,534 유형자산처분이익 (88,286) (22,722) 유형자산처분손실 63,762 18,379 무형자산처분이익 (173) (828) 파생상품평가손실 185,735 - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (33,007) (42,337) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - 37 비지배지분부채평가이익 (30) - 복리후생비(장기종업원급여 환입) 26,080 826 기부금 - 1,691 잡이익 - (68,717) 합 계 17,522,381 17,710,053 (6) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 발생한 현금흐름 운전자본 변동의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 매출채권의 감소 47,961,720 27,932,032 장기성 매출채권의 감소(증가) 38,845 (106,731) 미수금의 감소(증가) (64,877) 352,235 선급금의 증가 (8,125,977) (3,304,535) 선급비용의 증가 (2,335,159) (3,222,595) 부가세대급금의 감소(증가) (131,470) 12,090 계약자산의 증가 (10,563,530) (14,313,484) 재고자산의 감소 1,374,318 1,781,092 장기선급비용의 감소(증가) (142,387) 11,648 매입채무의 감소 (27,495,765) (37,358,393) 미지급금의 감소 (4,607,878) (581,369) 선수수익의 증가(감소) 15,070 (99,624) 미지급비용의 감소 (9,772,310) (14,830,461) 선수금의 증가(감소) 484,075 (26,441) 계약부채의 감소 (2,553,199) (4,451,885) 예수부가세의 감소 (3,166,271) (3,250,109) 예수금의 감소 (1,394,731) (1,235,578) 충당부채의 증가(감소) 98,142 (126,743) 퇴직금의 지급 (2,524,218) (5,252,587) 장기미지급금의 증가 2,844 - 사외적립자산의 감소 2,393,201 4,921,306 상여충당부채의 증가 - 2,671,028 합 계 (20,509,557) (50,479,104) 30. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 외화단위 : 각 통화) 구 분 금융기관 한 도 사용액 기업구매카드 롯데카드㈜ 50,000,000 7,736,670 한도대출 한국산업은행 33,000,000 - 한도대출 수협은행 22,000,000 - 한도대출 기업은행 9,000,000 - 시설자금대출 미즈호은행 30,000,000 30,000,000 시설자금대출 미즈호은행 20,000,000 20,000,000 일반대출 에스브라이트엘디씨㈜ 50,000,000 50,000,000 계약, 입찰이행 및 하자이행보증 서울보증보험㈜ 30,487,957 31,377,165 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 엔지니어링공제조합 30,174,446 1,600,534 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 소프트웨어공제조합 213,104,342 56,332,345 계약 및 하자이행보증(*) 기계설비건설공제조합 12,921,886 1,051,600 하도급대금지급(*) 정보통신공제조합 50,000,000 38,817,356 지급보증 신한은행 USD 803,500 USD 803,500 선물환 신한은행 USD 5,196,043 USD 5,196,043 기업구매자금대출 기업은행 4,000,000 - 외상매출채권전자대출 기업은행 3,000,000 - 외상매출채권전자대출 국민은행 3,000,000 - 기업일반자금 국민은행 630,000 - IP담보대출 국민은행 5,000,000 5,000,000 기업운전자금대출 KEB하나은행 3,000,000 2,981,000 시설자금대출 산업은행 6,000,000 6,000,000 (*) 당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 해당 조합의 출자금이 담보로 제공되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 담보 및 보증용으로 제공된 어음 등의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제공처 매 수 금 액 제공목적 어음 롯데카드㈜ 1 백지 이행보증 관련 어음 롯데멤버스㈜ 1 백지 이행보증 관련 어음 롯데캐피탈㈜ 1 백지 이행보증 관련 합 계 3 (3) 당분기말 현재 연결회사가 영업활동과 관련하여 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, 외화단위 : 각 통화) 구 분 제공금융기관 보증한도액 실행금액 계약, 입찰이행 및 하자이행보증 서울보증보험㈜ 31,377,165 31,377,165 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 엔지니어링공제조합 30,174,446 1,600,534 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 소프트웨어공제조합 213,104,342 56,332,345 계약 및 하자이행보증(*) 기계설비건설공제조합 12,921,886 1,051,600 하도급대금지급(*) 정보통신공제조합 50,000,000 38,817,356 지급보증 ㈜신한은행 USD 803,500 USD 803,500 (*) 당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 해당 조합의 출자금이 담보로 제공되어있습니다. (4) 당분기말 현재 연결회사가 소송당사자로 계류 중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 원 고 피 고 금 액 해고무효확인 신홍섭 롯데정보통신㈜ 50,000 손해배상(기) ㈜코넥 롯데정보통신㈜ 1,100,000 구상금 등 한신공영㈜ 롯데정보통신㈜ 외 16명 4,957,844 경영진은 해당소송의 최종결과는 현재로서 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무상태표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (5) 주주간 계약체결연결회사는 스틱얼터너티브자산운용㈜와 체결한 계약에 따라 연결회사가 취득한 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)를 거래종결일로부터 5년이 되는 날(기업공개기한)까지 기업공개를 완료해야 합니다. 연결회사는 계약에 따라 스틱얼터너티브자산운용㈜가 보유한 이브이시스㈜의 지분을 일부(콜옵션 대상주식) 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다. 스틱얼터너티브자산운용㈜는 기업공개기한 말일까지 이브이시스㈜의 적격 기업공개가 이루어지지 않았을 경우, 계약에 따라 투자자가 보유한 이브이시스㈜의 지분을 전부 또는 일부 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 한편, 연결회사는 풋옵션으로 인해 자기지분상품을 매입할 의무에 대한 상환금액의 현재가치에 해당하는 금융부채를 인식하여 장기미지급금으로 계상하였습니다(주석 6.(6) 참고). 31. 특수관계자 등과의 거래내역 (1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 지배기업 롯데지주㈜ 관계기업 HIT USA Co., Ltd. 중국현대신식기술유한공사 지배기업의 종속기업 및 공동기업 롯데웰푸드㈜(*1), 롯데멤버스㈜, 롯데칠성음료㈜ 등 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑㈜, 롯데케미칼㈜, 롯데하이마트 등 대규모기업집단계열회사 등(*2) ㈜호텔롯데, 롯데렌탈㈜ 등 (*1) 롯데제과㈜는 2023년 4월 1일 부로 롯데웰푸드㈜로 사명을 변경하였습니다.(*2) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 등과의 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 회사명 매 출 상품매입 및용역비 기타비용 지배기업 롯데지주㈜ 2,215,950 726,363 570,823 지배기업의종속기업 및공동기업 롯데웰푸드㈜ 10,884,062 44,279 - 롯데칠성음료㈜ 5,604,603 21,482 - ㈜롯데지알에스 7,687,239 - - ㈜코리아세븐 13,708,600 - - 롯데멤버스㈜ 4,835,336 1,054 - ㈜대홍기획 868,400 119 - 기타 6,396,953 205,967 - 소 계 49,985,193 272,901 - 지배기업의관계기업 롯데쇼핑㈜ 29,604,967 220,899 - 롯데하이마트㈜ 4,355,229 - - ㈜우리홈쇼핑 5,233,581 - - 롯데케미칼㈜ 6,906,505 - - 롯데글로벌로지스㈜ 6,853,450 46,887 - 기타 11,176,833 270,451 - 소 계 64,130,565 538,237 - 대규모기업집단계열회사 등 ㈜호텔롯데 21,559,720 35,200 - 롯데렌탈㈜ 20,065,594 346,099 - 롯데건설㈜ 5,872,036 8,632 - 롯데물산㈜ 2,626,913 71,350 - 기타 14,947,917 134,477 - 소 계 65,072,180 595,758 - 합 계 181,403,888 2,133,259 570,823 ② 전분기 (단위 : 천원) 구 분 회사명 매출 상품매입 및용역비 기타비용 지배기업 롯데지주㈜ 2,657,766 798,052 - 지배기업의종속기업 및공동기업 롯데제과㈜ 4,969,068 - - 롯데푸드㈜ 2,187,886 26,763 - ㈜롯데지알에스 5,433,310 447 - ㈜코리아세븐 7,277,623 23,580 - 롯데멤버스㈜ 4,244,512 - - ㈜대홍기획 547,198 216,737 - 기타 1,722,089 315,754 - 소 계 26,381,686 583,281 - 지배기업의관계기업 롯데쇼핑㈜ 38,358,019 266,870 - 롯데케미칼㈜ 6,026,215 - - 롯데칠성음료㈜ 4,736,060 31,545 - 롯데글로벌로지스㈜ 6,800,012 106,029 - 기타 1,533,427 171,237 - 소 계 57,453,733 575,681 - 대규모기업집단계열회사 등 ㈜호텔롯데 16,011,315 30,200 - 롯데하이마트㈜ 3,975,359 - - 롯데렌탈㈜ 10,753,980 261,792 - ㈜우리홈쇼핑 7,348,212 - - 롯데건설㈜ 3,867,072 205,500 - 롯데물산㈜ 2,816,327 61,907 - 기타 17,399,363 279,511 23,129 소 계 62,171,628 838,910 23,129 합 계 148,664,813 2,795,924 23,129 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 등에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 회사명 채권 등 채무 등 매출채권 계약자산 사용권자산 기타채권 매입채무 계약부채 리스부채 기타채무 지배기업 롯데지주㈜ 757,575 38,162 1,090 - - 50,203 1,102 7,224,315 지배기업의 종속기업 및 공동기업 롯데웰푸드㈜ 4,602,518 3,963,772 - - - 1,011,235 - 15,936 롯데칠성음료㈜ 1,036,641 644,750 - - - 11,537 - 34,212 ㈜롯데지알에스 10,690,886 2,386,447 - - - 36,986 - 255 ㈜코리아세븐 10,677,207 132,161 - - - 4,358,728 - 29,281 롯데멤버스㈜ 1,933,334 - - - - - - 19,719 ㈜대홍기획 249,898 - - 132,558 - - - 3,945 기타 3,797,839 1,432,030 - - 7,278 3,079,316 - 136,754 소 계 32,988,323 8,559,160 - 132,558 7,278 8,497,802 - 240,102 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑㈜ 10,207,634 624,067 - - 75,913 403,736 - 82,272 롯데하이마트㈜ 1,266,541 89,358 - - - 29,040 - 4,500 ㈜우리홈쇼핑 2,197,027 - - - - - - 2,882 롯데케미칼㈜ 3,963,471 - - - - - - 19,520 롯데글로벌로지스㈜ 3,377,396 48,239 - - 18,815 137,638 - 56,231 기타 7,367,048 379,642 - 553,501 11,878 864,577 - 2,185 소 계 28,379,117 1,141,306 - 553,501 106,606 1,434,991 - 167,590 대규모기업집단 계열회사 등 ㈜호텔롯데 11,554,002 834,029 - 1,901,370 - 1,754,191 - 16,311 롯데렌탈㈜ 1,686,923 8,228,750 1,941,160 700 55,022 276,387 1,964,333 61,054 롯데건설㈜ 844,835 125,715 - 13,425 - 9,554,038 - 21,281 롯데물산㈜ 1,410,552 108,469 778,322 147,031 - 32,718 864,151 14,000 기타 3,307,391 9,983,951 665,524 - 12,007 15,924 718,502 3,970,616 소 계 18,803,703 19,280,914 3,385,006 2,062,526 67,029 11,633,258 3,546,986 4,083,262 합 계 80,928,718 29,019,542 3,386,096 2,748,585 180,913 21,616,254 3,548,088 11,715,269 ② 전기말 (단위 : 천원) 구 분 회사명 채권 등 채무 등 매출채권 계약자산 사용권자산 기타채권 매입채무 계약부채 리스부채 기타채무 지배기업 롯데지주㈜ 2,058,828 35,906 1,324 - - - 1,334 179,383 지배기업의 종속기업 및 공동기업 롯데제과㈜ 4,485,891 2,670,527 - - - 4,643 - 16,561 롯데칠성음료㈜ 1,773,201 54,957 - - - 300,758 - - ㈜롯데지알에스 9,812,590 2,333,209 - - - 833,704 - - ㈜코리아세븐 14,051,175 139,418 - - - 4,205,597 - 58,560 롯데멤버스㈜ 3,542,275 - - - 793 35,771 - 8,013 ㈜대홍기획 540,291 - - - - - - 76,131 기타 2,236,870 1,010,852 - 107,118 20,150 1,312,658 - 89,073 소 계 36,442,293 6,208,963 - 107,118 20,943 6,693,131 - 248,338 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑㈜ 18,089,871 3,470,552 - - 80,332 923,599 - 69,931 롯데하이마트㈜ 3,752,499 - - - - 223,677 - - ㈜우리홈쇼핑 4,404,613 - - - - - - - 롯데케미칼㈜ 3,372,974 - - - - - - - 롯데글로벌로지스㈜ 4,480,699 222,914 - 127,800 17,456 97,363 - 16,151 기타 5,239,602 370,319 - 553,501 2,445 664,024 - 13,312 소 계 39,340,258 4,063,785 - 681,301 100,233 1,908,663 - 99,394 대규모기업집단 계열회사 등 ㈜호텔롯데 4,689,916 2,070,934 - 1,931,190 - 1,957,795 - 141,988 롯데렌탈㈜ 4,999,843 6,603,363 1,898,377 - 57,276 945,861 1,918,286 6,185 롯데건설㈜ 15,201,744 51,028 - - - 11,024,202 - 3,532 롯데물산㈜ 2,565,151 78,803 830,809 147,031 - 540,527 917,760 - 기타 14,341,041 3,808,911 842,598 - 21,482 6,368 893,018 6,509,230 소 계 41,797,695 12,613,039 3,571,784 2,078,221 78,758 14,474,753 3,729,064 6,660,935 합 계 119,639,074 22,921,693 3,573,108 2,866,640 199,934 23,076,547 3,730,398 7,188,050 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자 등과의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 거래상대방 거래내역 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 현금출자 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 (지배기업의 관계기업) 현금출자(당기손익-공정가치 측정 금융자산) - 900,000 롯데모빌리티펀드1호(대규모기업집단계열회사) 현금출자(당기손익-공정가치 측정 금융자산) - 600,000 (5) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증도 없습니다. 당분기말 현재 담보 및 보증용으로 제공된 어음내역은 주석 30(2)에 기재되어 있습니다. (6) 당분기말 현재 특수관계자 채권 등에 대한 손실충당금은 66,080천원이며, 당분기중 인식한 대손상각비는 (-)12,310원입니다. (7) 전기말 현재 특수관계자 채권 등에 대한 손실충당금은 78,390천원이며, 전분기 중 인식한 대손상각비는 181,780천원입니다. (8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 단기급여 696,739 420,009 장기종업원급여 93 - 퇴직급여 68,501 46,798 합 계 765,333 466,807 (9) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 배당거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 거래내역 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 대규모기업집단계열회사 롯데지주㈜ 배당금의 지급(보통주) 7,000,000 7,000,000 (10) 당분기와 전분기 중 특수관계자 등과의 리스 관련 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 대규모기업집단계열회사 롯데물산㈜ 60,867 59,094 롯데렌탈㈜ 265,720 128,017 롯데오토리스㈜ 1,786 - 롯데지주㈜ 240 - 롯데컬쳐웍스㈜ 176,088 170,959 (11) 브랜드 사용계약 등연결회사는 당분기말 현재 롯데지주㈜ (전, 롯데제과㈜)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.20%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부한 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다. 동 약정과 관련하여 당분기 및 전분기 발생한 비용은 각각 777,143천원 및 678,705천원입니다. 32. 위험관리 (1) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 부채(A) 379,204,225 417,980,302 자본(B) 450,933,234 453,951,220 부채비율(A/B) 84.09% 92.08% (2) 금융위험관리 연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 환위험연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 자산 및 부채는 환위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 연결회사의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기 목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다. 2) 이자율위험 연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 이자율위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 차입금 7,981,000 연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당분기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 차입금 (79,810) (79,810) 79,810 79,810 3) 가격위험당분기말 및 전기말 현재 가격위험에 노출된 항목은 없습니다. 4) 신용위험 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결회사는 매출채권 및 기타채권과 관련하여 지급보증증서, 예적금 등의 동산 및 부동산을 담보로 수취하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 한편, 연결회사의 매출에 대한 평균신용공여기간은 3~6개월입니다. 연결회사는 과거 경험상 채권회수불확실성을 판단하여 대손설정을 하고 있으며, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 노출정도 신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. ② 매출채권및기타채권의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출연결회사는 매출채권및기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권및기타채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말 현재 연결회사의 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 정상채권(6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 합 계 매출채권및기타채권 기대 손실률 0.28% 22.14% 88.77% 총 장부금액 136,998,103 250,458 1,710,839 138,959,400 손실충당금 385,282 55,445 1,518,682 1,959,409 전기말 현재 연결회사의 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 정상채권(6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 합 계 매출채권및기타채권 기대 손실률 0.20% 69.07% 89.56% 총 장부금액 183,720,438 624,203 1,963,143 186,307,784 손실충당금 367,514 431,165 1,758,175 2,556,854 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초잔액 2,556,854 448,369 손상차손 인식(환입) (599,465) 95,715 환율변동효과 2,020 2,196 사업결합으로 인한 증가 - 777,718 분기말잔액 1,959,409 1,323,998 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 거래상대방은 과거 부도경험이 없는 고객 및 특수관계자로 구성되어 있습니다. ③ 기타금융자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당분기말과 전기말 현재 금융자산의 연체 및 손상여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 연체 및 손상되지않은 금융자산 연체되었으나손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 기타금융자산(유동) 2,969,544 - - 2,969,544 기타금융자산(비유동) 1,064,219 - - 1,064,219 합 계 4,033,763 - - 4,033,763 (단위 : 천원) 구 분 제 6(전) 기말 연체 및 손상되지 않은 금융자산 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합계 기타금융자산(유동) 1,517,491 - - 1,517,491 기타금융자산(비유동) 2,262,334 - - 2,262,334 합 계 3,779,825 - - 3,779,825 당분기와 전분기 중 기타금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 없습니다. ④ 계약자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당분기말과 전기말 현재 계약자산의 연체 및 손상여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다. 당분기말 현재 연결회사의 계약자산의 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 정상채권 손상 및 연체채권 합 계 계약자산 기대 손실률 0.15% 100.00% 총 채권금액 47,415,843 870,503 48,286,346 손실충당금 69,676 870,503 940,179 전기말 현재 연결회사의 계약자산의 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 정상채권 손상 및 연체채권 합 계 계약자산 기대 손실률 0.11% 100.00% 총 채권금액 36,852,313 870,503 37,722,816 손실충당금 40,953 870,503 911,456 당분기와 전분기 중 계약자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초 손실충당금 911,456 886,888 손익으로 인식된 손실충당금의 증가 28,723 (2,765) 분기말 손실충당금 940,179 884,123 5) 유동성위험연결회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 33. 건설형공사계약 (1) 연결회사의 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 프로젝트명 계약일 완성기한 진행률 미청구공사 매출채권 총액 손상차손누계액 총액 손상차손누계액 [렌탈] 차세대 시스템 구축 2022-04-28 2023-06-27 84.7% 8,208,142 - - - (2) 당분기 및 전분기 중 진행중인 총계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초금액 226,731,860 144,074,585 증감액(*) 51,267,958 37,211,800 수익인식액 (73,094,979) (54,000,792) 분기말금액 204,904,839 127,285,593 (*) 신규계약액, 계약변동액 및 외화환산에 따른 변동액입니다. (3) 당분기말 및 전기말 중 진행중인 계약과 관련된 공사손익, 계약자산 및 계약부채 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 누적발생원가 230,252,944 215,584,339 누적손익 35,298,690 33,383,411 진행청구액 (240,381,549) (237,085,796) 합 계 25,170,085 11,881,954 계약자산(*1) 48,286,346 37,722,816 계약부채(*2) (23,116,262) (25,840,861) 합 계 25,170,084 11,881,955 (*1) 해당 계약자산에 인식된 대손충당금은 940,179천원(전기말 911,456천원)입니다.(*2) 이외 계약부채로는 인식시점차이로 인한 선수금 21,058,663천원(전기말 20,356,033천원)과 선수수익 11,104,111천원(전기말 11,932,996천원)이 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 영업부문의당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액과 영업부문의 공사손실충당부채내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위 : 천원) 영업부문 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 당기손익에미치는영향 미래손익에미치는영향 공사손실충당부채 SI부문 957,271 2,479,675 (1,414,568) (107,836) 2,941,996 (전분기) (단위 : 천원) 영업부문 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 당기손익에미치는영향 미래손익에미치는영향 공사손실충당부채 SI부문 (2,142,418) (1,303,500) (548,093) (290,825) 6,070,144 한편, 당분기 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다. (5) SI부문의 수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.당분기말 및 전분기말 현재 진행중인 계약의 총계약원가 추정치가 5% 증가한다면, 법인세비용차감전순이익이 각각 12,600백만원 및 12,178백만원 감소합니다. (6) 당분기 공사손실충당부채, 총계약수익, 총계약원가의 변동은 회계추정의 변경에 기인하며, 오류수정으로 인한 변동은 없습니다. 34. 영업부문 (1) 영업부문의 채택연결회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 부문에 대한 자원배분의 의사결정과 보고부문의 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 정기적으로 검토하는 연결회사 내 단위에 대한 내부보고를 기초로 영업부문을 채택하였습니다. (2) 보고부문이 수익을 창출하는 생산물과 용역의 유형연결회사는 부문에 자원을 배분하고 각 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고의사결정자가 정기적으로 검토하는 내부보고 부문을 기초로 주요 부문을 구분하였으며, 연결회사 보고부문은 다음과 같습니다. 부 문 용역의 유형 SM부문 시스템 운영 및 관리 등 SI부문 컨설팅, 시스템 설계 및 개발, 네트워크 공사, 전산장비유지보수, 통신매출, ASP 등 (3) 보고부문별 분석연결회사의 보고부문에 관한 정보는 아래에서 표시하고 있으며, 연결회사의 수익 및 성과에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 보고부문 매출 SM부문 43,929,416 40,116,797 SI부문 226,828,336 199,281,230 매출액 계 270,757,752 239,398,027 보고부문 영업이익 SM부문 매출총이익 10,172,637 11,001,369 SI부문 매출총이익 16,133,809 8,251,005 판매비와관리비 및 대손상각비 (14,428,944) (14,182,188) 영업이익 계 11,877,502 5,070,186 자산과 부채는 연결회사의 특성상 사업부문별로 분류하기가 불가능하므로 이에 대한공시는 생략하였습니다.(4) 주요 제품 및 용역별 수익연결회사의 주요 제품 및 용역별 수익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 시스템 운영 및 관리 43,929,416 40,116,797 시스템 구축 및 장비납품 226,828,336 199,281,230 합 계 270,757,752 239,398,027 (5) 주요 지역별 정보연결회사의 주요 지역별 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 지 역 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 매출액 비유동자산(*) 매출액 비유동자산(*) 국내 261,853,658 433,910,777 235,406,183 429,962,253 해외 8,904,094 1,638,945 3,991,844 764,025 합 계 270,757,752 435,549,722 239,398,027 430,726,278 (*) 재계산 금액은 비유동자산 총액에서 금융상품, 이연법인세자산, 순확정급여자산을 제외한 금액입니다. (6) 주요 고객에 대한 정보단일 외부고객으로부터의 연결회사 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 매출액 매출액 A사 및 A사의 종속기업 48,078,136 54,269,597 B사 및 B사의 종속기업 51,587,597 33,796,610 합 계 99,665,733 88,066,207 35. 온실가스 배출권과 배출부채 (1) 당분기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별로 무상할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다. (단위 : KAU) 이행연도 무상할당 배출권 2021년분 67,497 2022년분 67,497 2023년분 67,497 2024년분 66,865 2025년분 66,865 합 계 336,221 (2) 당분기와 전분기 중 배출권의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : KAU) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초(이월) (44,828) (25,670) 무상할당 16,874 16,911 재분류 - (20) 매입 - - 사용(*1) (27,704) (25,330) 분기말(*2) (55,658) (34,109) (*1) 당기 이행년도에 대한 연결회사의 온실가스 배출량 추정치는 121,998톤(tCO₂-eq)입니다.(*2) 당분기말 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다. (3) 당분기와 전분기 중 배출부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초 717,248 901,017 증감 98,142 (126,743) 분기말 815,390 774,274 36. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익연결회사는 수익과 관련해 연결포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 주석 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 23 270,251,569 238,894,694 기타 원천으로부터의 수익 : 임차 및 전대 임차료 수익 등 11 506,183 503,333 총 수익 270,757,752 239,398,027 (2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채1) 연결회사가 인식하고 있는 계약자산 및 계약부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 계약자산 SI부문(*1) 47,346,167 36,811,360 계약부채 SI부문(*2) 23,116,262 25,840,861 (*1) 해당 계약자산에 인식된 대손충당금은 940,179천원(전기말 911,456천원)입니다.(*2) 이 외 계약부채로는 인식시점차이로 인한 선수금 21,058,663천원(전기말 20,356,033천원)과 선수수익 11,104,111천원(전기말11,932,996천원)이 있습니다. 2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익 (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 SI부문 6,691,869 13,299,510 37. 사업결합 (1) 당분기 중 연결회사에서 발생한 사업결합의 내역은 없습니다.(2) 전기 중 연결회사에서 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.1) 연결회사는 전기차 시장 선점을 위한 경쟁력 확보 목적으로 2022년 1월 13일에 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 지분을 인수하여 지배력을 획득하였으며, 당기말 현재 50.37%의 지분을 보유하고 있습니다. 2) 사업결합으로 인해 지불한 이전대가 등과 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액 및 취득일의 비지배지분의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 I. 이전대가 69,000,050 Ⅱ. 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 3,704,449 매출채권및기타채권 6,632,232 재고자산 9,487,017 기타자산 144,785 투자자산 439,032 유형자산 12,515,631 무형자산 10,269,382 이연법인세자산 3,199,526 기타금융자산 548,226 매입채무및기타채무 (6,120,318) 차입금 (9,596,000) 리스부채 (1,154,893) 기타금융부채 (334,631) 기타부채 (447,487) 계약부채 (248,920) 기타충당부채 (630,253) 순확정급여부채 (2,527,552) 이연법인세부채 (2,722,194) 식별가능 순자산의 총 공정가치 23,158,032 취득지분 몫 순자산 공정가치 16,475,035 III. 비지배지분 6,682,996 IV. 영업권 52,525,015 38. 주식기준보상 지배기업의 종속회사 ㈜칼리버스는 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 벤처기업법 제16조의3 및 ㈜칼리버스의 정관 제9조2에 따라, 주주총회승인을 거쳐 주식선택권을 부여받을 수 있습니다.주식선택권은 행사시점에 종속회사 ㈜칼리버스의 주식으로 전환됩니다. 주식선택권을 부여받을 때 지급하였거나 지급할 금액은 없습니다. 주식선택권은 배당에 대한 권리나 의결권을 가지지 않습니다. 주식선택권은 가득조건 및 행사조건을 충족할 때, 행사가능기간 동안에 행사될 수 있습니다. 행사기간 내에 행사되지 아니한 주식선택권의 효력은 상실됩니다. (1) 연결회사가 인식하고 있는 당분기말 및 전기말 주식기준보상은 다음과 같습니다. 구 분 ㈜칼리버스 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 부여수량(주) 2,892 2,892 권리부여일 2021.07.23 2021.07.23 만기 2027년 7월 23일 2027년 7월 23일 행사가격(원) 312,844 312,844 부여일의 공정가치(원) 123,022 123,022 행사가능기간 1차(20%): 2024.07.23~2027.07.222차(20%): 2025.07.23~2027.07.223차(60%): 2026.07.23~2027.07.22 1차(20%): 2024.07.23~2027.07.222차(20%): 2025.07.23~2027.07.223차(60%): 2026.07.23~2027.07.22 가득조건 및 행사조건 용역제공조건: 3년재임 또는 재직중 전제로 3년간 행사가능 용역제공조건: 3년재임 또는 재직중 전제로 3년간 행사가능 (2) 연결회사가 당분기말 현재 부여된 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위한 평가모형과 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.당분기 중에 존속하는 주식선택권의 공정가치는 123,022원이며, 주식선택권 가격은 이항옵션가격결정모형에 따라 산출되었습니다. 부여일의 주식가격은 PPA평가의 공정가치 및 유상증자가액 평균을 적용하였습니다. 기대 변동성은 유사회사별로 주가의 종가를 기준으로 평가기준일 이전 180영업일 평균 변동성을 기초로 산출하였습니다. 구 분 ㈜칼리버스 부여일의 주식가격(단위 : 원) 246,671 행사가격(단위 : 원) 312,844 기대변동성 61.15% 옵션만기 6년 배당수익률 0% 무위험이자율 2.04% (3) 연결회사의 당분기 및 전기 중 주식선택권 수량의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구 분 ㈜칼리버스 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초 2,892 2,892 기중부여수량 - - 권리상실 - - 행사 - - 기말 2,892 2,892 행사가능 수량 2,892 2,892 행사가격 312,844 312,844 (4) 연결회사가 주식선택권 관련하여 당분기 및 전분기에 인식한 보상원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 주식보상비용 29,215,480 29,215,480 39. 보고기간후 사건연결회사는 2023년 4월 27일자 이사회에서 ㈜큐브리펀드의 발행주식 51%를 7억원에 인수하기로 결의하였습니다. 연결회사는 2023년 4월 27일에 주식양수도 계약을 체결하고 지분 인수를 완료하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 7 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 6 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 7 기 1분기말 제 6 기말 자산 유동자산 277,698,417,419 309,763,873,200 현금및현금성자산 54,551,429,730 58,705,402,737 유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 10,067,304,921 10,253,039,755 매출채권 및 기타유동채권 125,146,193,268 171,367,813,850 기타유동금융자산 7,824,839,099 4,527,824,220 기타유동자산 23,785,113,827 16,462,746,503 재고자산 7,419,396,231 10,063,672,855 당기법인세자산 61,365,129 0 유동계약자산 48,842,775,214 38,383,373,280 비유동자산 474,537,733,834 487,138,670,195 장기매출채권 및 기타비유동채권 324,789,552 350,824,233 비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산 15,265,436,078 15,232,428,758 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 5,765,426,079 5,765,426,079 종속기업투자 91,379,010,793 91,379,010,793 유형자산 269,381,044,033 278,502,752,108 투자부동산 24,705,934,160 20,381,948,606 무형자산 27,676,958,992 27,538,610,645 기타비유동금융자산 1,164,868,664 1,695,827,562 이연법인세자산 6,994,517,477 9,878,339,447 순확정급여자산 31,879,748,006 36,413,501,964 자산총계 752,236,151,253 796,902,543,395 부채 유동부채 203,950,138,398 245,851,364,077 매입채무 및 기타유동채무 110,443,728,955 134,346,955,125 유동리스부채 1,448,042,463 1,444,107,878 당기법인세부채 166,435,470 0 기타유동금융부채 5,404,320,603 4,465,009,089 기타유동부채 23,708,886,107 38,395,514,577 유동충당부채 6,133,357,494 6,718,972,614 유동계약부채 46,645,367,306 50,480,804,794 유동성장기차입금 10,000,000,000 10,000,000,000 비유동부채 107,973,259,570 109,385,292,252 기타비유동금융부채 127,500,000 1,416,450,000 비유동리스부채 1,157,916,779 1,280,999,461 장기차입금 90,000,000,000 90,000,000,000 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 16,687,842,791 16,687,842,791 부채총계 311,923,397,968 355,236,656,329 자본 자본금 76,981,655,000 76,981,655,000 자본잉여금 312,244,969,012 312,244,969,012 기타자본조정 (55,708,757,332) (55,708,757,332) 이익잉여금(결손금) 106,305,823,874 107,658,957,655 기타자본구성요소 489,062,731 489,062,731 자본총계 440,312,753,285 441,665,887,066 자본과부채총계 752,236,151,253 796,902,543,395 포괄손익계산서 제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 7 기 1분기 제 6 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 255,961,054,012 255,961,054,012 225,466,642,673 225,466,642,673 매출원가 233,960,844,824 233,960,844,824 208,951,924,737 208,951,924,737 매출총이익 22,000,209,188 22,000,209,188 16,514,717,936 16,514,717,936 판매비와관리비 8,757,224,432 8,757,224,432 8,987,568,967 8,987,568,967 대손상각비(대손충당금환입) (88,729,503) (88,729,503) 115,601,112 115,601,112 영업이익(손실) 13,331,714,259 13,331,714,259 7,411,547,857 7,411,547,857 기타수익 334,455,064 334,455,064 231,771,835 231,771,835 기타손실 835,527,419 835,527,419 235,237,265 235,237,265 금융수익 1,037,097,874 1,037,097,874 9,024,773,352 9,024,773,352 금융원가 854,653,199 854,653,199 9,607,859,790 9,607,859,790 법인세비용차감전순이익(손실) 13,013,086,579 13,013,086,579 6,824,995,989 6,824,995,989 법인세비용 3,209,547,354 3,209,547,354 1,747,959,476 1,747,959,476 당기순이익(손실) 9,803,539,225 9,803,539,225 5,077,036,513 5,077,036,513 기타포괄손익 (566,116,106) (566,116,106) (295,090,201) (295,090,201) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (566,116,106) (566,116,106) (295,090,201) (295,090,201) 순확정급여부채의 재측정요소 (736,171,789) (736,171,789) (389,301,056) (389,301,056) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세 170,055,683 170,055,683 94,210,855 94,210,855 총포괄손익 9,237,423,119 9,237,423,119 4,781,946,312 4,781,946,312 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 648 648 336 336 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 648 648 336 336 자본변동표 제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (55,708,757,332) 98,057,768,837 814,439,006 432,390,074,523 당기순이익(손실) 0 0 0 5,077,036,513 0 5,077,036,513 기타포괄손익 0 0 0 (295,090,201) 0 (295,090,201) 지분의 발행 0 0 0 0 0 0 동일지배하의 사업결합 거래 0 0 0 0 0 0 배당금지급 0 0 0 (10,590,556,900) 0 (10,590,556,900) 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 2022.03.31 (기말자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (55,708,757,332) 92,249,158,249 814,439,006 426,581,463,935 2023.01.01 (기초자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (55,708,757,332) 107,658,957,655 489,062,731 441,665,887,066 당기순이익(손실) 0 0 0 9,803,539,225 0 9,803,539,225 기타포괄손익 0 0 0 (566,116,106) 0 (566,116,106) 지분의 발행 0 0 0 0 0 0 동일지배하의 사업결합 거래 0 0 0 0 0 0 배당금지급 0 0 0 (10,590,556,900) 0 (10,590,556,900) 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 2023.03.31 (기말자본) 76,981,655,000 312,244,969,012 (55,708,757,332) 106,305,823,874 814,439,006 440,312,753,285 현금흐름표 제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 7 기 1분기 제 6 기 1분기 영업활동현금흐름 7,122,956,636 (24,402,380,653) 당기순이익(손실) 9,803,539,225 5,077,036,513 조정항목 15,619,246,067 16,314,473,052 운전자본의 변동 (18,086,828,278) (45,653,671,998) 법인세납부(환급) (213,000,378) (140,218,220) 투자활동현금흐름 (10,625,264,756) (77,998,643,803) 단기금융상품의 순증감 (161,124,085) 0 단기대여금및수취채권의 취득 (2,500,000,000) 0 장기대여금 감소 0 612,000 보증금의 취득 0 (20,000,000) 보증금의 회수 1,000,000 504,485,000 종속기업주식의 취득 0 (59,185,438,500) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 (1,500,000,000) 유형자산의 취득 (6,205,392,946) (16,391,677,720) 유형자산의 처분 53,441,000 7,118,423 무형자산의 취득 (2,311,605,294) (1,677,178,461) 무형자산의 처분 669,745 828,259 이자수취 497,746,824 262,607,196 재무활동현금흐름 (1,079,869,521) (1,213,283,132) 리스부채의 상환 (426,682,377) (557,799,252) 이자지급 (653,187,144) (655,483,880) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (4,582,177,641) (103,614,307,588) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 414,298,525 14,115,388 현금 및 현금성자산의 기타변동 13,906,109 (2,772,880) 현금및현금성자산의순증가(감소) (4,153,973,007) (103,602,965,080) 기초현금및현금성자산 58,705,402,737 141,583,810,869 기말현금및현금성자산 54,551,429,730 37,980,845,789 5. 재무제표 주석 1. 당사의 개요 롯데정보통신 주식회사(이하 "당사")는 2017년 11월 1일을 분할기일로 하여 롯데아이티테크 주식회사로부터 물적분할되어 설립되었습니다.당사는 전산용역(SM: System Management) 및 컴퓨터와 컴퓨터 주변기기의 도소매ㆍ소프트웨어 개발(SI: System Integration)을 주목적사업으로 하고 있으며, 당분기말 현재 서울특별시 금천구에 본사를 두고 있습니다. 당사는 2018년 7월 27일에 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사는 2019년 4월 10일 이사회 결의에 따라 2019년 7월 1일을 합병기일로 종속기업인 현대정보기술㈜를 흡수합병하였습니다. 당분기말 현재 주주내역은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 롯데지주㈜ 10,000,000 64.95 우리사주조합 308,430 2.01 자기주식 266,964 1.73 기타 4,820,937 31.31 합 계 15,396,331 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 분기재무제표 작성기준동 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 회계정책 정보는 기업의 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 일반목적재무제표의 주요 이용자가 그 재무제표에 기초하여 내리는 결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 중요합니다.기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채의 평가손익 공시동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다.- 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.회계추정의 변경에 대한 정의는 삭제되었으나, 기준서에 다음을 명확히 함으로써 회계추정의 변경에 대한 개념은 유지되었습니다.о회계추정치 변경은 새로운 정보나 새로운 상황의 전개에서 비롯될 수 있으며 오류수정으로 보지 않음о회계추정치를 개발하기 위해 사용한 투입변수나 측정기법의 변경에 따른 영향은 전기오류수정에서 비롯되지 않는 한 회계추정치 변경임- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다.기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.개정사항은 표시되는 가장 이른 비교기간의 시작일 이후에 발생한 거래에 대하여 적용합니다. 또한 비교표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 다음 항목을 인식합니다.о다음과 관련되는 모든 차감할 일시적차이와 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산(차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 한정됨)과 이연법인세부채 - 사용권자산 그리고 리스부채 - 사후처리 및 복구 관련 부채, 그리고 이 부채에 대응하여 관련 자산원가의 일부로 인식한 금액о개정내용의 최초 적용에 따른 누적효과를 비교 표시되는 가장 이른 기간 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 항목) 기초잔액을 조정하여 인식합니다.2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 유동부채와 비유동부채의 분류동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.또한 동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다. 그리고 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다.상기 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급적용하며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타요인에 근거합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은, 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 매출채권및기타채권당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 126,338,129 324,790 172,882,323 350,824 미수금 691,191 24,631 468,677 25,392 소 계 127,029,320 349,421 173,351,000 376,216 손실충당금 (1,883,127) (24,631) (1,983,186) (25,392) 합 계 125,146,193 324,790 171,367,814 350,824 5. 사용이 제한된 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 없습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 좌, 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 사용제한 내용 좌수 장부금액 좌수 장부금액 상생협력펀드 7,500,000 7,500,000 상생협력예치금 엔지니어링공제조합 출자금 734 595,791 734 570,445 계약,입찰이행,하자보증이행 담보/보증 관련(주31) 소프트웨어공제조합 출자금 4,941 3,751,360 4,941 3,751,360 계약,입찰이행,하자보증이행 담보/보증 관련(주31) 전기공사공제조합 출자금 300 106,161 300 105,250 지급보증 담보제공 기계설비건설공제조합 출자금 138 146,138 138 139,764 지급보증 담보제공 정보통신공제조합 출자금 38 16,050 38 15,675 하도급 대금지급보증(주31), 지급보증 담보제공 합 계 12,115,500 12,082,494 6. 금융상품의 구분 및 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융자산 유동자산: 현금및현금성자산 54,551,430 54,551,430 58,705,403 58,705,403 매출채권및기타채권(*1) 125,146,193 125,146,193 171,367,814 171,367,814 기타금융자산(*1) 7,824,839 7,824,839 4,527,824 4,527,824 비유동자산: 매출채권및기타채권(*1) 324,790 324,790 350,824 350,824 기타금융자산(*1) 1,164,869 1,164,869 1,695,828 1,695,828 소 계 189,012,121 189,012,121 236,647,693 236,647,693 당기손익-공정가치측정금융자산 유동자산: 상생협력펀드(*1) 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 매매목적파생상품자산(*2) 2,567,305 2,567,305 2,753,040 2,753,040 비유동자산: 출자금 등 11,066,320 11,066,320 11,033,313 11,033,313 매매목적파생상품자산 (*2) 4,199,116 4,199,116 4,199,116 4,199,116 소 계 25,332,741 25,332,741 25,485,469 25,485,469 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권(*3) 5,765,426 5,765,426 5,765,426 5,765,426 소 계 5,765,426 5,765,426 5,765,426 5,765,426 합 계 220,110,288 220,110,288 267,898,588 267,898,588 (*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.(*2) 종속회사 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 투자자와의 주주간 계약으로 발생한 금액 6,298,678천원이 포함되어 있습니다(주석 31 참고).(*3) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분증권에 대하여 최근 외부평가기관의 평가 등을 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 161,124 - - - 미수수익 162,737 - 107,677 - 보증금 1,397,843 203,444 849,862 745,353 대여금 6,103,135 961,425 3,570,285 950,475 합 계 7,824,839 1,164,869 4,527,824 1,695,828 (3) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 매매목적파생상품자산(*1) 2,567,305 4,199,116 2,753,040 4,199,116 출자금 등 롯데스타트업펀드1호 - 2,307,160 - 2,307,160 소프트웨어공제조합(*2) - 3,751,360 - 3,751,360 엔지니어링공제조합(*3) - 595,791 - 570,445 정보통신공제조합(*4) - 16,050 - 15,675 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 - 2,708,479 - 2,708,479 롯데모빌리티펀드1호 - 1,435,179 - 1,435,179 기타 - 252,301 - 245,015 소 계 - 11,066,320 - 11,033,313 합 계 10,067,305 15,265,436 10,253,040 15,232,429 (*1) 종속회사 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 투자자와의 주주간 계약이 포함되어 있습니다(주석 31 참고). (*2) 계약, 입찰이행 및 하자이행보증과 관련하여 소프트웨어공제조합 출자금 4,941좌(당분기말 장부금액: 3,751,360천원, 전기말 장부금액 3,751,360천원)가 담보ㆍ보증으로 제공하고 있습니다(주석 31 참고). (*3) 계약, 입찰이행 및 하자이행보증과 관련하여 엔지니어링공제조합 출자금 734좌(당분기말 장부금액: 595,791천원, 전기말 장부금액: 570,445천원)가 담보ㆍ보증으로 제공하고 있습니다(주석 31 참고).(*4) 정보통신공제조합 출자금 38좌(당분기말 장부금액: 16,050천원, 전기말 장부금액: 15,675천원)는 정보통신공제조합의 하도급 대금지급보증과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다(주석 31 참고). (4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유동 비유동 유동 비유동 ㈜이씨뱅크 - 960,313 - 960,313 ㈜에스지아이코리아 - 309,936 - 309,936 ㈜제이엔디케이 - 1,981,119 - 1,981,119 ㈜미소정보기술 - 2,514,058 - 2,514,058 합 계 - 5,765,426 - 5,765,426 (5) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융부채(*1) 유동부채: 유동성장기차입금 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 매입채무및기타채무 110,443,729 110,443,729 134,346,955 134,346,955 기타금융부채 5,404,321 5,404,321 4,465,009 4,465,009 리스부채 1,448,042 1,448,042 1,444,108 1,444,108 소 계 127,296,092 127,296,092 150,256,072 150,256,072 비유동부채: 장기차입금 90,000,000 90,000,000 90,000,000 90,000,000 리스부채 1,157,917 1,157,917 1,280,999 1,280,999 기타금융부채 127,500 127,500 1,416,450 1,416,450 소계 91,285,417 91,285,417 92,697,449 92,697,449 당기손익-공정가치측정 금융부채 비유동부채: 매매목적파생상품부채(*2) 16,687,843 16,687,843 16,687,843 16,687,843 합 계 235,269,352 235,269,352 259,641,364 259,641,364 (*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.(*2) 종속회사 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 투자자와의 주주간 계약으로 발생하였습니다(주석31 참고). (6) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급비용 3,893,111 - 4,370,249 - 예수보증금 1,511,210 127,500 94,760 1,416,450 합 계 5,404,321 127,500 4,465,009 1,416,450 (7) 공정가치 서열체계 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 25,332,741 - 7,967,743 17,364,998 25,332,741 매매목적파생상품자산 6,766,421 - 467,743 6,298,678 6,766,421 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 7,500,000 출자금 등 11,066,320 - - 11,066,320 11,066,320 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,765,426 - - 5,765,426 5,765,426 시장성없는 지분증권 5,765,426 - - 5,765,426 5,765,426 금융자산 합 계 31,098,167 - 7,967,743 23,130,424 31,098,167 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채(*1) 16,687,843 - - 16,687,843 16,687,843 매매목적파생상품부채(*2) 16,687,843 - - 16,687,843 16,687,843 금융부채 합 계 16,687,843 - - 16,687,843 16,687,843 (*1) 당분기 중 (-)152,728천원의 순평가손실을 인식하였습니다. (*2) 종속회사 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 투자자와의 주주간 계약으로 발생하였습니다(주석 31 참고) 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 소 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 25,485,469 - 8,153,478 17,331,991 25,485,469 매매목적파생상품자산 6,952,156 - 653,478 6,298,678 6,952,156 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 7,500,000 출자금 등 11,033,313 - - 11,033,313 11,033,313 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) 5,765,426 - - 5,765,426 5,765,426 시장성없는 지분증권 5,765,426 - - 5,765,426 5,765,426 금융자산 합 계 31,250,895 - 8,153,478 23,097,417 31,250,895 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채(*1) 16,687,843 - - 16,687,843 16,687,843 매매목적파생상품부채(*3) 16,687,843 - - 16,687,843 16,687,843 금융부채 합 계 16,687,843 - - 16,687,843 16,687,843 (*1) 전기 중 (-)10,087,694천원의 순평가손실을 인식하였습니다.(*2) 전기 중 (-)438,881천원의 순평가손실을 인식하였습니다.(*3) 종속회사 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 투자자와의 주주간 계약으로 발생하였습니다(주석 31 참고). 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 것이 원칙이나, 공정가치를 신뢰성 있게측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내역 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 상생협력펀드(*) 7,500,000 7,500,000 (*) 당해 수익증권은 다수의 소규모 협력업체에 대한 대출채권과 관련이 있는 수익증권으로, 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다. (8) 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 (가중평균) 당기손익-공정가치측정 금융자산 롯데스타트업펀드1호 2,307,160 3 순자산가치법 N/A N/A 소프트웨어공제조합 3,751,360 3 순자산가치법 N/A N/A 엔지니어링공제조합 595,791 3 순자산가치법 N/A N/A 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 2,708,479 3 순자산가치법 N/A N/A 롯데모빌리티펀드1호 1,435,179 3 순자산가치법 N/A N/A 매매목적파생상품자산 467,743 2 할인된 현금흐름 통화선도환율 N/A 매매목적파생상품자산 6,298,678 3 이항모형 연변동성 56.65% 기타 268,351 3 순자산가치법 N/A N/A 소 계 17,832,741 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 ㈜이씨뱅크 960,313 3 유사상장회사비교모형 및 기업잉여현금흐름할인모형 WACC(%) 16.45% ㈜에스지아이코리아 309,936 3 유사상장회사비교모형 N/A N/A ㈜제이엔디케이 1,981,119 3 유사상장회사비교모형 N/A N/A ㈜미소정보기술 2,514,058 3 기업잉여현금흐름할인모형 WACC(%) 17.42% 소 계 5,765,426 당기손익-공정가치측정 금융부채 매매목적파생상품부채 16,687,843 3 이항모형 연변동성 56.65% 7. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 선급금 18,394,472 - 13,278,783 - 선급비용 5,390,642 - 3,183,964 - 합 계 23,785,114 - 16,462,747 - 8. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 상품 7,421,694 10,065,971 평가손실충당금 (2,298) (2,298) 합 계 7,419,396 10,063,673 (2) 전분기 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산평가손실 2,739천원 포함되어 있습니다. 9. 종속기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 소재지 결산월 주요 영업활동 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부금액 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부금액 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 베트남 12월 컴퓨터시스템 통합 자문및 구축 서비스업 100.00 1,401,347 - 1,401,347 100.00 1,401,347 - 1,401,347 PT. Lotte Data Communication Indonesia 인도네시아 12월 컴퓨터시스템 통합 자문및 구축 서비스업 100.00 561,644 - 561,644 100.00 561,644 - 561,644 Lotte Data Communication R Center India LLP(*1) 인도 12월 컴퓨터시스템 통합 자문및 구축 서비스업 99.99 1,006,400 (690,293) 316,107 99.99 1,006,400 (690,293) 316,107 Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 베트남 12월 컴퓨터시스템 통합 자문및 구축 서비스업 100.00 484,635 (484,635) - 100.00 484,635 (484,635) - ㈜칼리버스 대한민국 12월 응용 소프트웨어개발 및 공급업 100.00 18,999,863 - 18,999,863 100.00 18,999,863 - 18,999,863 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜(*2)(*3)) 대한민국 12월 전기자동차충전기 제조업 50.37 69,000,050 - 69,000,050 50.37 69,000,050 - 69,000,050 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합(*4) 대한민국 12월 기타 금융 투자업 98.92 1,100,000 - 1,100,000 98.92 1,100,000 - 1,100,000 합 계 92,553,939 (1,174,928) 91,379,011 92,553,939 (1,174,928) 91,379,011 (*1) 종속기업 Lotte Data Communication R Center India LLP는 청산 진행 중에있습니다.(*2) 종속기업 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)는 2022년 1월 13일자로 690억원에 취득하였습니다.(*3) 종속기업 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)는 2022년 2월 18일자 불균등 유상증자를 진행하였습니다.(*4) 종속기업 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합은 2022년 7월 22일자로 1,100좌를 출자하여 11억원에 취득하였습니다. (2) 당분기 중 종속기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 손 상 분기말 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 1,401,347 - - 1,401,347 PT. Lotte Data Communication Indonesia 561,644 - - 561,644 Lotte Data Communication R Center India LLP 316,107 - - 316,107 ㈜칼리버스 18,999,863 - - 18,999,863 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 69,000,050 - - 69,000,050 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합 1,100,000 - - 1,100,000 합 계 91,379,011 - - 91,379,011 (3) 전분기 중 종속기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 기 타 기말 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 1,401,347 - - 1,401,347 PT. Lotte Data Communication Indonesia 561,644 - - 561,644 Lotte Data Communication R Center India LLP 316,107 - - 316,107 ㈜칼리버스 18,999,863 - - 18,999,863 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) - 69,000,050 - 69,000,050 합 계 21,278,961 69,000,050 - 90,279,011 (4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자 중 시장성 있는 지분은 없습니다. 10. 관계기업투자주식당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 및 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 HIT USA Co.,Ltd(*) 미국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 40.00 - 40.00 - 중국현대신식기술 유한공사(*) 중국 컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업 30.00 - 30.00 - (*) 관계기업인 HIT USA Co.,Ltd 및 중국현대신식기술 유한공사는 당분기말 현재 영업활동 중단으로 재무정보는 기재 생략하였습니다. 11. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 취득원가 감가상각누계액 국고보조금 장부금액 토지 101,326,938 - - 101,326,938 105,705,874 - - 105,705,874 건물 155,195,260 (53,474,327) - 101,720,933 155,243,172 (52,403,941) - 102,839,231 구축물 7,821,410 (4,749,782) (400,000) 2,671,628 7,813,906 (4,694,078) (411,000) 2,708,828 기계장치 220,676,940 (167,277,435) (80,685) 53,318,820 220,504,705 (164,456,295) (92,264) 55,956,146 차량운반구 1,258,879 (449,602) - 809,277 973,209 (383,010) - 590,199 기타의유형자산 29,955,393 (24,576,820) - 5,378,573 30,191,879 (24,599,910) - 5,591,969 건설중인자산 1,681,851 - - 1,681,851 2,513,996 - - 2,513,996 사용권자산 5,973,113 (3,500,089) - 2,473,024 5,992,824 (3,396,315) - 2,596,509 합 계 523,889,784 (254,028,055) (480,685) 269,381,044 528,939,565 (249,933,549) (503,264) 278,502,752 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등 상 각 처 분 기 타(*) 분기말 토지 105,705,874 - - - (4,378,936) 101,326,938 건물 102,839,231 - (1,091,560) - (26,738) 101,720,933 구축물 2,708,828 - (44,705) - 7,505 2,671,628 기계장치 55,956,146 8,800 (5,322,830) (81,182) 2,757,886 53,318,820 차량운반구 590,199 - (66,592) - 285,670 809,277 기타의유형자산 5,591,969 97,531 (636,683) (6) 325,762 5,378,573 건설중인자산 2,513,996 2,543,174 - - (3,375,319) 1,681,851 사용권자산 2,596,509 307,777 (431,262) - - 2,473,024 합 계 278,502,752 2,957,282 (7,593,632) (81,188) (4,404,170) 269,381,044 (*) 기타는 계정간 대체로 구성되어 있습니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등 상 각 처 분 기 타(*) 분기말 토지 105,449,248 - - - - 105,449,248 건물 104,420,529 - (1,059,460) - 488,000 103,849,069 구축물 2,383,134 (127,273) (39,258) - 285,801 2,502,404 기계장치 60,555,118 - (5,410,101) (91) 495,751 55,640,677 차량운반구 462,008 - (41,789) - - 420,219 기타의유형자산 5,449,417 77,487 (977,797) (2,128) 829,678 5,376,657 건설중인자산 5,404,652 5,976,164 - - (2,099,230) 9,281,586 사용권자산 3,783,259 474,949 (648,327) (23,407) - 3,586,474 합 계 287,907,365 6,401,327 (8,176,732) (25,626) - 286,106,334 (*) 기타는 계정간 대체로 구성되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 건물 4,500,644 (2,939,549) 1,561,095 4,490,448 (2,631,640) 1,858,808 차량운반구 1,472,469 (560,540) 911,929 1,502,376 (764,675) 737,701 합 계 5,973,113 (3,500,089) 2,473,024 5,992,824 (3,396,315) 2,596,509 (4) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등 상 각 분기말 건물 1,858,808 10,197 (307,910) 1,561,095 차량운반구 737,701 297,580 (123,352) 911,929 합 계 2,596,509 307,777 (431,262) 2,473,024 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 등 상 각 처 분 분기말 건물 3,214,282 36,114 (502,467) (5,969) 2,741,960 차량운반구 568,977 438,835 (145,860) (17,438) 844,514 합 계 3,783,259 474,949 (648,327) (23,407) 3,586,474 당사는 사무실, IT장비 및 차량운반구 등을 포함한 다양한 자산을 리스하고 있습니다. 평균 리스기간은 3년 ~ 5년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 사용권자산 감가상각비 431,262 648,327 리스부채 이자비용 17,513 22,752 단기리스 관련비용 73,179 37,221 소액자산리스 관련 비용 73,325 79,546 당분기 리스로 인한 총 현금유출액은 590,700천원(전분기 697,318천원)입니다. 12. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 18,891,117 - 18,891,117 14,512,182 - 14,512,182 건물 12,725,436 (7,342,540) 5,382,896 12,679,026 (7,253,797) 5,425,229 구축물 5,227,299 (4,795,378) 431,921 5,227,299 (4,782,761) 444,538 합 계 36,843,852 (12,137,918) 24,705,934 32,418,507 (12,036,558) 20,381,949 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 상 각 기 타(*) 분기말 토지 14,512,182 - 4,378,935 18,891,117 건물 5,425,229 (67,569) 25,235 5,382,895 구축물 444,538 (12,617) - 431,921 합 계 20,381,949 (80,186) 4,404,171 24,705,933 (*) 기타는 계정간 대체로 구성되어 있습니다. 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 상 각 분기말 토지 14,768,808 - 14,768,808 건물 5,697,068 (67,586) 5,629,482 구축물 809,800 (117,550) 692,250 합 계 21,275,676 (185,136) 21,090,540 (3) 당사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산입니다.(4) 당분기말 현재 투자부동산의 임차권자인 ㈜한국씨티은행은 본건 건물의 일부에 대해 임차권(223,126천원)을 설정하고 있습니다. 당분기말 현재 투자부동산의 전세권자인 현대모비스㈜는 본건 건물의 일부에 대해 전세권(1,330,000천원)을 설정하고있습니다. 13. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 회원권 4,140,596 - (255,610) - 3,884,986 영업권 4,324,416 (1,248,333) (1,771,667) - 1,304,416 기타의무형자산 74,217,944 (50,155,053) (1,556,024) (19,310) 22,487,557 합 계 82,682,956 (51,403,386) (3,583,301) (19,310) 27,676,959 2) 전기말 (단위: 천원) 구 분 제 6(전) 기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 국고보조금 장부금액 회원권 4,140,596 - (255,610) - 3,884,986 영업권 4,324,416 (1,248,333) (1,771,667) - 1,304,416 기타의무형자산 73,034,346 (49,107,718) (1,556,299) (21,120) 22,349,209 합 계 81,499,358 (50,356,051) (3,583,576) (21,120) 27,538,611 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 처 분 손 상(환 입) 분기말 회원권 3,884,986 - - - - 3,884,986 영업권 1,304,416 - - - - 1,304,416 기타의무형자산 22,349,209 2,157,714 (2,018,869) (772) 275 22,487,557 합 계 27,538,611 2,157,714 (2,018,869) (772) 275 27,676,959 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 분기말 회원권 3,813,855 - - 3,813,855 영업권 1,304,416 - - 1,304,416 기타의무형자산 24,932,640 1,786,410 (2,157,245) 24,561,805 합 계 30,050,911 1,786,410 (2,157,245) 29,680,076 14. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 매입채무 96,614,890 129,214,080 미지급금 13,828,839 5,132,875 합 계 110,443,729 134,346,955 15. 차입금당분기말과 전기말 현재 차입금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 내 역 연 이자율(%) 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 장기차입금 미즈호은행 시설자금대출 1.79 20,000,000 20,000,000 미즈호은행 시설자금대출 2.35 20,000,000 20,000,000 에스브라이트엘디씨㈜ 일반대출 3.12 50,000,000 50,000,000 유동성장기차입금 미즈호은행 시설자금대출 1.79 10,000,000 10,000,000 합 계 100,000,000 100,000,000 16. 리스부채(1) 당분기말과 전기말 현재 리스부채에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 리스부채 1,448,042 1,157,917 1,444,108 1,280,999 (2) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 6개월 이내 812,075 821,814 6개월 초과 1년 이내 692,740 674,403 1년 초과 2년 이내 602,055 698,115 2년 초과 5년 이내 600,721 626,709 소 계 2,707,591 2,821,041 차감: 현재가치 조정금액 (101,632) (95,934) 합 계 2,605,959 2,725,107 17. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 예수금 1,738,515 2,840,032 부가세예수금 6,979,981 9,798,878 종업원부채 14,142,449 25,414,836 선수금 847,941 341,769 합 계 23,708,886 38,395,515 18. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 공사손실충당부채 2,964,700 - 3,605,609 - 하자보수충당부채 136,145 - 178,994 - 유동성충당부채 3,032,512 - 2,934,370 - 합 계 6,133,357 - 6,718,973 - (2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 분기말 공사손실충당부채 3,605,609 253,171 (894,080) 2,964,700 하자보수충당부채 178,994 - (42,849) 136,145 유동성충당부채 2,934,370 98,142 - 3,032,512 합 계 6,718,973 351,313 (936,929) 6,133,357 2) 전분기 (단위:천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 분기말 공사손실충당부채 6,912,543 916,705 (1,744,121) 6,085,127 하자보수충당부채 107,767 - (69,672) 38,095 상여충당부채(*) 3,333 2,674,971 (3,942) 2,674,362 유동성충당부채 901,017 - (126,743) 774,274 장기충당부채 21,340 - - 21,340 합 계 7,946,000 3,591,676 (1,944,478) 9,593,198 (*) 상여충당부채는 종업원부채(기타유동부채)로 계정재분류 되었습니다. 19. 종업원급여 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 확정급여부채의 현재가치 140,561,789 135,708,138 사외적립자산의 공정가치 (172,441,537) (172,121,640) 확정급여제도의 부채(자산) 인식액 (31,879,748) (36,413,502) (2) 당분기와 전기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 당기근무원가 4,316,394 4,064,088 순이자원가 (518,812) (34,324) 합 계 3,797,582 4,029,764 20. 자본금 / 자본잉여금 및 자본조정(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 수권주식수(주) 100,000,000 100,000,000 액면금액 5,000 5,000 발행주식수(주) 15,396,331 15,396,331 보통주자본금 76,981,655,000 76,981,655,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 주식발행초과금 312,244,969 312,244,969 (3) 당분기말과 전기말 현재 자본조정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 자기주식(*) (12,723,392) (12,723,392) 기타자본조정 (42,985,365) (42,985,365) 합 계 (55,708,757) (55,708,757) (*) 2019년 7월 1일 종속기업인 현대정보기술㈜의 흡수합병으로 인해 취득한 자기주식(266,964주)입니다. 합병비율에 따른 단주발생으로 취득한 수량도 포함되어 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 자본금의 변동은 없습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 자본잉여금의 변동은 없습니다. (6) 당분기 및 전분기 중 자본조정의 변동은 없습니다. 21. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 법정적립금 이익준비금(*1) 6,164,813 5,105,757 미처분이익잉여금 100,141,011 102,553,201 합 계 106,305,824 107,658,958 (*1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며 동 이익준비금은 현금배당 목적으로 사용될 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초금액 107,658,958 98,057,769 배당금의 지급(*) (10,590,557) (10,590,557) 분기순이익 9,803,539 5,077,037 순확정급여부채의 재측정요소 (566,116) (295,091) 분기말금액 106,305,824 92,249,158 (*) 당분기 1주당 700원(전분기 700원)의 현금배당금을 지급(예정)하였습니다. (3) 당분기와 전분기 중 확정급여제도의 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초금액 (10,004,794) (6,352,788) 확정급여제도의 재측정요소 (566,116) (295,091) 분기말금액 (10,570,910) (6,647,879) 22. 기타자본구성요소 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 489,063 489,063 (2) 당분기와 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 평 가 분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 489,063 - 489,063 2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 평 가 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 814,439 - 814,439 23. 주당손익 (1) 당분기와 전분기 중 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 분기순이익 9,803,539,225 5,077,036,513 가중평균유통보통주식수(주)(*) 15,129,367 15,129,367 기본주당이익 648 336 (*) 가중평균유통보통주식수 산정내역 (단위: 주) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초발행주식수 15,396,331 15,396,331 자기주식 (266,964) (266,964) 가중평균유통보통주식수 15,129,367 15,129,367 (2) 당분기 및 전분기 중 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 24. 영업수익(1) 당사는 아래와 같은 주요사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일치합니다. (단위:천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 SI부문 매출 212,399,887 186,207,994 SM부문 매출 43,561,167 39,258,649 합 계 255,961,054 225,466,643 (2) 당분기 및 전분기 재화나 용역의 이전 시기에 따른 당사의 영업수익 구분 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 한 시점에 인식하는 수익 SI부문 매출 30,780,719 34,995,085 기간에 걸쳐 인식하는 수익 SI부문 매출 181,619,168 151,212,909 SM부문 매출 43,561,167 39,258,649 기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 225,180,335 190,471,558 합 계 255,961,054 225,466,643 25. 영업비용당분기와 전분기 중 발생한 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 SI부문 매출원가 200,433,775 180,449,490 SM부문 매출원가 33,527,070 28,502,435 급여 3,670,361 2,943,302 퇴직급여 370,713 382,175 복리후생비 903,255 792,688 교육훈련비 216,522 318,802 보험료 148,106 151,266 세금과공과 59,365 163,309 업무추진비 77,726 98,107 수선유지비 213,021 180,163 감가상각비 433,233 507,854 무형자산상각비 196,357 239,995 지급수수료 2,080,112 1,536,117 광고선전비 127,705 1,376,423 여비교통비 42,506 90,620 차량유지비 25,107 30,160 소모품비 62,621 43,481 지급임차료 404 (513) 대손상각비(환입) (88,730) 115,601 기타 130,110 133,620 합 계 242,629,339 218,055,095 26. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기타수익 외환차익 106,160 68,621 외화환산이익 121,647 61,278 유형자산처분이익 88,286 17,056 무형자산처분이익 173 828 잡이익 18,189 83,989 합 계 334,455 231,772 기타비용 외환차손 364,203 20,378 외화환산손실 33,396 16,884 유형자산처분손실 63,763 18,379 기부금 388,000 105,471 기타의대손상각비 (13,906) 71,427 잡손실 71 2,699 합 계 835,527 235,238 27. 비용의 성격별 분류(1) 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 재고자산의 변동 26,813,757 31,189,601 종업원급여 66,568,961 58,390,104 지급임차료 84,529 18,576 감가상각비 및 무형자산상각비 9,692,685 10,519,114 지급수수료 5,358,926 4,372,403 용역비 114,996,168 96,966,747 광고선전비 918,843 1,392,084 수도광열비 9,238,100 6,189,783 세금과공과 446,280 511,260 기타비용 8,511,090 8,505,423 합 계(*) 242,629,339 218,055,095 (*) 매출원가와 판매비와관리비 및 대손상각비의 합계입니다. 28. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 금융수익: 이자수익 559,121 185,517 배당수익 11,010 1,380 외환차익 1,217 - 외화환산이익 432,743 14,488 매매목적파생상품평가이익 - 8,781,051 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 33,007 42,337 합 계 1,037,098 9,024,773 금융비용: 이자비용 650,472 655,711 외환차손 2 - 외화환산손실 18,444 373 매매목적파생상품평가손실 185,735 8,951,739 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 37 합 계 854,653 9,607,860 29. 법인세비용법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기 손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균 유효세율은 24.66%(전분기 25.61%)입니다. 30. 현금흐름표(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 현금 11,000 11,000 예금 54,540,430 58,694,403 합 계 54,551,430 58,705,403 (2) 당분기 및 전분기 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 건설중인자산의 본계정 대체 3,375,319 2,099,230 유무형자산의 비용 대체(기부금) - 1,691 사용권자산과 관련된 리스부채 증가 307,534 474,269 리스부채의 유동성 대체 302,992 382,207 유형자산취득과 관련된 채무 감소 (3,555,888) (10,465,361) 무형자산취득과 관련된 채무 증가(감소) (153,891) 109,231 임차보증금(비유동)의 유동성 대체 553,501 30,000 (3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 지 급 기 타 분기말 유동성장기차입금 10,000,000 - - - 10,000,000 장기차입금 90,000,000 - - - 90,000,000 리스부채 2,725,107 307,534 (426,682) - 2,605,959 합 계 102,725,107 307,534 (426,682) - 102,605,959 ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 지 급 기 타 분기말 장기차입금 100,000,000 - - - 100,000,000 리스부채 3,839,381 474,269 (557,799) (24,069) 3,731,781 합 계 103,839,381 474,269 (557,799) (24,069) 103,731,781 (4) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 발생한 현금흐름 조정항목의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 법인세비용 3,209,547 1,747,959 이자수익 (559,121) (185,517) 이자비용 650,472 655,711 배당금수익 (11,010) (1,380) 외화환산이익 (554,389) (75,766) 외화환산손실 51,841 17,257 파생상품평가이익 - (8,781,051) 파생상품평가손실 185,735 8,951,739 퇴직급여 3,797,582 4,029,764 감가상각비 7,673,816 8,361,869 무형자산상각비 2,018,869 2,157,245 대손상각비(환입) (88,730) 115,601 기타의대손상각비(환입) (13,906) 71,427 유형자산처분이익 (88,286) (17,056) 유형자산처분손실 63,763 18,379 무형자산처분이익 (173) (828) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (33,007) (42,337) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 37 재고자산평가손실충당금전입액 - 255,534 공사손실충당부채환입액 (894,079) (1,744,121) 공사손실충당부채전입액 253,171 916,705 하자보수충당부채환입액 (42,849) (69,671) 기부금 - 1,691 잡이익 - (68,718) 합 계 15,619,246 16,314,473 (5) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 발생한 현금흐름 운전자본 변동의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 매출채권의 감소 46,576,355 31,855,427 장기성 매출채권의 증가(감소) 26,035 (106,732) 미수금의 감소 2,928 463,137 선급금의 증가 (5,115,689) (3,013,896) 선급비용의 증가 (2,210,952) (3,152,818) 계약자산의 증가 (10,471,493) (14,393,578) 재고자산의 감소 2,644,277 2,297,610 매입채무의 감소 (28,872,376) (37,015,956) 미지급금의 감소 (1,899,340) (1,047,357) 미지급비용의 감소 (11,742,537) (14,796,454) 계약부채의 감소 (3,835,437) (4,973,879) 선수금의 증가(감소) 506,173 (26,441) 예수금의 감소 (1,101,517) (1,016,179) 예수부가세의 감소 (2,818,897) (3,250,914) 유동성예수보증금의 증가 127,500 - 퇴직금의 지급 (1,457,252) (3,977,797) 사외적립자산의 감소 1,457,252 3,957,870 상여충당부채의 증가 - 2,671,028 유동성충당부채의 증가(감소) 98,142 (126,743) 합 계 (18,086,828) (45,653,672) 31. 우발부채와 약정사항(1) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 외화단위 : 각 통화) 구 분 금융기관 한 도 사용액 기업구매카드 롯데카드㈜ 50,000,000 7,736,670 한도대출 한국산업은행 30,000,000 - 한도대출 수협은행 20,000,000 - 한도대출 기업은행 9,000,000 - 시설자금대출 미즈호은행 30,000,000 30,000,000 시설자금대출 미즈호은행 20,000,000 20,000,000 일반대출 에스브라이트엘디씨㈜ 50,000,000 50,000,000 계약, 입찰이행 및 하자이행보증 서울보증보험 16,846,251 16,846,251 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 엔지니어링공제조합 30,174,446 1,600,534 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 소프트웨어공제조합 213,104,342 56,332,345 하도급대금지급(*) 정보통신공제조합 50,000,000 38,817,356 지급보증 신한은행 USD 803,500 USD 803,500 선물환 신한은행 USD 5,196,043 USD 5,196,043 (*) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 해당 조합의 출자금이 담보로 제공되어 있습니다.(2) 당분기말 현재 담보 및 보증용으로 제공된 어음 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제공처 매 수 금 액 제공목적 어음 롯데카드㈜ 1 백지 이행보증 관련 어음 롯데멤버스㈜ 1 백지 이행보증 관련 어음 롯데캐피탈㈜ 1 백지 이행보증 관련 합 계 3 (3) 당분기말 현재 당사가 영업활동과 관련하여 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 외화단위: 각 통화) 구 분 제공금융기관 한도금액 실행금액 계약, 입찰이행 및 하자이행보증 서울보증보험 16,846,251 16,846,251 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 엔지니어링공제조합 30,174,446 1,600,534 계약, 입찰이행 및 하자이행보증(*) 소프트웨어공제조합 213,104,342 56,332,345 하도급대금지급(*) 정보통신공제조합 50,000,000 38,817,356 지급보증 신한은행 USD 803,500 USD 803,500 (*) 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 해당 조합의 출자금이 담보로 제공되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 당사가 소송당사자로 계류 중인 소송사건 내역 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 원 고 피 고 금 액 해고무효확인 신홍섭 롯데정보통신㈜ 50,000 손해배상(기) 주식회사 코넥 롯데정보통신㈜ 1,100,000 구상금 등 한신공영 주식회사 롯데정보통신㈜ 외 16명 4,957,844 경영진은 해당소송의 최종결과는 현재로서 예측할 수 없으며, 최종결과가 재무상태표에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (5) 주주간 계약체결당사는 스틱얼터너티브자산운용 주식회사와 체결한 계약에 따라 당사가 취득한 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)를 거래종결일로부터 5년이 되는 날 (기업공개기한)까지 기업공개를 완료해야 합니다. 당사는 계약에 따라 스틱얼터너티브자산운용 주식회사가보유한 이브이시스㈜의 지분을 일부(콜옵션 대상주식) 매수할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있습니다.스틱얼터너티브자산운용 주식회사는 기업공개기한 말일까지 이브이시스㈜의 적격 기업공개가 이루어지지 않았을 경우, 계약에 따라 투자자가 보유한 이브이시스㈜의 지분을 전부 또는 일부 매각할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 32. 특수관계자와 거래 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 지배기업 롯데지주㈜ 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam PT. Lotte Data Communication Indonesia Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited Lotte Data Communication R Center India LLP ㈜칼리버스 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합 관계기업 HIT USA Co., Ltd. 중국현대신식기술유한공사 지배기업의 종속기업 및 공동기업 롯데웰푸드㈜(*1), 롯데멤버스㈜,롯데칠성음료㈜ 등 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑㈜, 롯데케미칼㈜, 롯데하이마트㈜ 등 대규모기업집단계열회사 등(*2) ㈜호텔롯데, 롯데렌탈㈜ 등 (*1) 롯데제과㈜는 2023년 4월 1일 부로 롯데웰푸드㈜로 사명을 변경하였습니다.(*2) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 내 역 매 출 기타수익 상품매입 및 용역비 자산취득 기타비용 지배기업 롯데지주㈜ 2,215,950 - 719,588 - 570,823 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 2,968,903 28,207 218,851 56,065 - PT. Lotte Data CommunicationIndonesia 794,429 3,544 437,751 - - Lotte-HPT High Tech. VietnamCompany Limited (695) - - - - ㈜칼리버스 13,108 40,352 - 805,000 - 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 4,775,890 - - 3,700 - 소 계 8,551,635 72,103 656,602 864,765 - 지배기업의 종속기업 및공동기업 롯데웰푸드㈜ 10,884,062 - 44,279 - - 롯데칠성음료㈜ 5,604,603 - 18,700 - - 롯데지알에스㈜ 7,687,239 - - - - ㈜코리아세븐 13,532,350 - - - - 롯데멤버스㈜ 4,835,336 - - - - ㈜대홍기획 822,249 - 119 - - 기타 6,217,261 - 203,778 - - 소 계 49,583,100 - 266,876 - - 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑㈜ 29,442,000 - 220,899 - - 롯데하이마트㈜ 4,350,229 - - - - 롯데홈쇼핑 5,233,581 - - - - 롯데케미칼㈜ 6,906,505 - - - - 롯데글로벌로지스㈜ 6,853,450 - 46,887 - - 기타 5,541,964 - 206,623 - - 소 계 58,327,729 - 474,409 - - 대규모기업집단계열회사 ㈜호텔롯데 21,230,888 - 35,200 - - 롯데렌탈㈜ 20,065,594 - 139,730 - - 롯데건설㈜ 5,774,415 - 8,632 - - 롯데물산㈜ 2,626,913 - 71,350 - - 기타 14,325,450 - 2,059 - - 소 계 64,023,260 - 256,971 - - 합 계 182,701,674 72,103 2,374,446 864,765 570,823 ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출 기타수익 상품매입 및 용역비 자산취득 지배기업 롯데지주㈜ 2,657,766 - 795,701 - 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 350,497 22,166 103,256 - PT. Lotte Data CommunicationIndonesia 9,452 1,265 - - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 160,242 - - - ㈜칼리버스 4,703 - 656,500 - 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) - - - 165,997 소 계 524,894 23,431 759,756 165,997 지배기업의 종속기업 및공동기업 롯데제과㈜ 4,969,068 - - - 롯데푸드㈜ 2,187,886 - 26,763 - 롯데지알에스㈜ 5,433,310 - 447 - ㈜코리아세븐 7,277,623 - 23,580 - 롯데멤버스㈜ 4,244,512 - - - ㈜대홍기획 547,198 - 216,737 - 기타 1,259,411 - 314,841 - 소 계 25,919,008 - 582,368 - 지배기업의 관계기업 롯데쇼핑㈜ 38,202,380 - 246,070 - 롯데케미칼㈜ 6,026,215 - - - 롯데칠성음료㈜ 4,736,060 - 31,545 - 롯데글로벌로지스㈜ 6,800,012 - 106,029 - 기타 1,238,315 - 134,097 - 소 계 57,002,982 - 517,741 - 대규모기업집단계열회사 ㈜호텔롯데 16,011,315 - 30,200 - 롯데하이마트㈜ 3,975,359 - - - 롯데렌탈㈜ 10,740,344 - 141,504 - ㈜우리홈쇼핑 7,348,212 - - - 롯데건설㈜ 3,751,052 - 205,500 - 롯데물산㈜ 2,816,327 - 61,907 - 기타 15,921,402 - 174,338 - 소 계 60,564,011 - 613,449 - 합 계 146,668,661 23,431 3,269,015 165,997 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 내 역 채권 등 채무 등 매출채권 계약자산 사용권자산 기타채권 매입채무 계약부채 리스부채 기타채무 지배기업 롯데지주㈜ 757,575 38,162 1,090 - - 50,203 1,102 7,223,747 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 2,849,480 - - 17,992 132,760 516,836 - - PT. Lotte Data Communication Indonesia 1,349,322 54,172 - 3,544 432,965 1,436,255 - - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 1,230,848 23,071 - 1,978 - - - - ㈜칼리버스 - - - 18,638 - - - - 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 3,222,054 1,444,749 - - - 2,556 - 127,500 소 계 8,651,704 1,521,992 - 42,152 565,725 1,955,647 - 127,500 지배기업의 종속기업 및공동기업 롯데웰푸드㈜ 4,602,518 3,963,772 - - - 1,011,235 - 15,936 롯데칠성음료㈜ 1,036,641 644,750 - - - 11,537 - 34,212 롯데지알에스㈜ 10,690,886 2,386,447 - - - 36,986 - 255 ㈜코리아세븐 10,677,207 132,161 - - - 4,358,728 - 29,281 롯데멤버스㈜ 1,933,334 - - - - - - 15,942 ㈜대홍기획 237,849 - - 132,558 - - - 3,945 기타 3,512,391 1,432,030 - - 7,278 3,079,316 - 136,754 소 계 32,690,826 8,559,160 - 132,558 7,278 8,497,802 - 236,325 지배기업의관계기업 롯데쇼핑㈜ 10,146,684 624,067 - - 75,913 403,736 - 82,272 롯데하이마트㈜ 1,261,041 89,358 - - - 29,040 - 4,500 ㈜우리홈쇼핑 2,197,027 - - - - - - 2,882 롯데케미칼㈜ 3,963,471 - - - - - - 19,520 롯데글로벌로지스㈜ 3,377,396 48,239 - - 18,815 137,638 - 56,231 기타 2,719,049 379,642 - 553,501 - 864,577 - 330 소 계 23,664,668 1,141,306 - 553,501 94,728 1,434,991 - 165,735 대규모기업집단계열회사 등 ㈜호텔롯데 11,554,002 834,029 - 1,901,370 - 1,754,191 - 16,311 롯데렌탈㈜ 1,686,923 8,228,750 885,494 700 - 276,387 895,068 4,687 롯데건설㈜ 765,667 125,715 - 13,425 - 9,554,038 - 21,281 롯데물산㈜ 1,410,552 108,469 778,322 147,031 - 32,718 864,151 14,000 기타 2,885,064 9,983,951 665,524 - 53 15,924 718,502 3,970,616 소 계 18,302,208 19,280,914 2,329,340 2,062,526 53 11,633,258 2,477,721 4,026,895 합 계 84,066,981 30,541,534 2,330,430 2,790,737 667,784 23,571,901 2,478,823 11,780,202 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 내 역 채권 등 채무 등 매출채권 계약자산 사용권자산 기타채권 매입채무 계약부채 리스부채 기타채무 지배기업 롯데지주㈜ 2,058,828 35,906 1,324 - - - 1,334 179,383 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 2,572,071 - - 17,489 201,986 601,721 - - PT. Lotte Data Communication Indonesia 3,315 - - - 225,970 717,673 - - Lotte-HPT High Tech. Vietnam Company Limited 1,172,619 42,016 - 1,978 - - - - ㈜칼리버스 341 - - 17,959 - - - 885,500 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 7,165,048 1,572,014 - - - 1,221,479 - 704,331 소 계 10,913,394 1,614,030 - 37,426 427,956 2,540,873 - 1,589,831 지배기업의 종속기업 및공동기업 롯데제과㈜ 4,485,891 2,670,527 - - - 4,643 - 16,561 롯데칠성음료㈜ 1,773,201 54,957 - - - 300,758 - - 롯데지알에스㈜ 9,812,590 2,333,209 - - - 833,704 - - ㈜코리아세븐 14,051,175 139,418 - - - 4,205,597 - 58,560 롯데멤버스㈜ 3,542,275 - - - - 35,771 - 6,513 ㈜대홍기획 540,291 - - - - - - 40,934 기타 1,999,910 1,010,852 - 107,118 20,150 1,312,658 - 89,073 소 계 36,205,333 6,208,963 - 107,118 20,150 6,693,131 - 211,641 지배기업의관계기업 롯데쇼핑㈜ 18,030,435 3,470,552 - - 80,332 923,599 - 69,931 롯데하이마트㈜ 3,752,499 - - - - 223,677 - - ㈜우리홈쇼핑 4,404,613 - - - - - - - 롯데케미칼㈜ 3,372,974 - - - - - - - 롯데글로벌로지스㈜ 4,480,699 222,914 - 127,800 17,456 97,363 - 16,151 기타 3,804,289 370,319 - 553,501 - 664,024 - 1,186 소 계 37,845,509 4,063,785 - 681,301 97,788 1,908,663 - 87,268 대규모기업집단계열회사 ㈜호텔롯데 4,689,916 2,070,934 - 1,931,190 - 1,957,795 - 141,988 롯데렌탈㈜ 4,999,843 6,603,363 706,264 - - 945,861 714,865 6,185 롯데건설㈜ 15,005,816 51,028 - - - 11,024,202 - 3,532 롯데물산㈜ 2,565,151 78,803 830,809 147,031 - 540,527 917,760 - 기타 11,582,414 3,808,911 842,598 - 83 6,368 893,018 6,174,866 소 계 38,843,140 12,613,039 2,379,671 2,078,221 83 14,474,753 2,525,643 6,326,571 합 계 125,866,204 24,535,723 2,380,995 2,904,066 545,977 25,617,420 2,526,977 8,394,694 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 계정과목 기 초 증 가 감 소 환율변동 평 가 기 타 분기말(*) 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 단기대여금 570,285 - - 16,425 - 16,425 603,135 장기대여금 950,475 27,375 (16,425) 961,425 Lotte Data Communication R Center India LLP 종속기업주식 316,107 - - - - - 316,107 ㈜칼리버스 종속기업주식 18,999,863 - - - - - 18,999,863 단기대여금 3,000,000 2,500,000 - - - - 5,500,000 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 종속기업주식 69,000,050 - - - - - 69,000,050 롯데핀테크펀드1호신기술투자조합 종속기업주식 1,100,000 - - - - - 1,100,000 지배기업의 관계기업 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 출자금 2,708,479 - - - - - 2,708,479 대규모기업집단계열회사 롯데스타트업펀드1호 출자금 2,307,160 - - - - - 2,307,160 롯데모빌리티펀드1호 출자금 1,435,179 - - - - - 1,435,179 (*) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역에는 포함되어 있지 않습니다. ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 계정과목 기 초 증 가 감 소 환율변동 평 가 기 타 분기말(*) 종속기업 Lotte Data Communication Company Limited Vietnam 장기대여금 1,422,600 - - 30,360 - - 1,452,960 Lotte Data Communication R Center India LLP 종속기업주식 316,107 - - - - - 316,107 ㈜칼리버스(구, ㈜비전브이알) 종속기업주식 18,999,863 - - - - - 18,999,863 지배기업의 관계기업 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 출자금 1,989,834 900,000 - - - - 2,889,834 대규모기업집단계열회사 롯데스타트업펀드1호 출자금 2,667,119 - - - - - 2,667,119 롯데모빌리티펀드1호 출자금 786,730 600,000 - - - - 1,386,730 (*) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역에는 포함되어 있지 않습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 지분거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 거래상대방 거래내역 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 사업결합 및 증자 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜) 사업결합 및 증자(종속기업주식) - 69,000,050 출자 롯데-KDB오픈이노베이션펀드(지배기업의 관계기업) 현금출자(당기손익-공정가치 측정 금융자산) - 900,000 롯데모빌리티펀드1호(대규모기업집단계열회사) 현금출자(당기손익-공정가치 측정 금융자산) - 600,000 (6) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증도 없습니다. 당분기말 현재 담보 및 보증용으로 제공된 어음내역은 주석 31.(2)에 기재되어 있습니다. (7) 당분기말 현재 특수관계자채권 등에 대한 손실충당금은 1,459,974원이며, 당기 중 인식한 대손상각비는 127,112천원입니다.(8) 전기말 현재 특수관계자 채권 등에 대한 손실충당금은 1,332,862천원이며, 전기 중 인식한 대손상각비는 (-)519,102천원입니다. (9) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 단기급여 573,808 420,009 퇴직급여 68,501 46,798 합 계 642,309 466,807 (10) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 배당거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 거래내역 제7(당) 분기 제6(전) 분기 지배기업 롯데지주㈜ 배당금의 지급(보통주) 7,000,000 7,000,000 (11) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 리스 관련 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 대규모기업집단계열회사 롯데물산㈜ 60,867 59,094 롯데렌탈㈜ 123,370 128,017 롯데오토리스㈜ 1,786 - 롯데지주㈜ 240 - 롯데컬처웍스㈜ 176,088 170,959 (12) 브랜드 사용계약 등당사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사(전, 롯데제과 주식회사)와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.20%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부한 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다. 동 약정과 관련하여 당분기 및 전분기 발생한 비용은 각각 763,255천원 및 678,742천원입니다. 33. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 부채(A) 311,923,398 355,236,656 자본(B) 440,312,753 441,665,887 부채비율(A/B) 70.84% 80.43% (2) 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 1) 환위험 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 자산 및 부채는 환위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익의 변동을 최소화 하여 안정적인 재무활동을 지속하는 데 있습니다. 당사의 기본적인 외환관리의 목적은 위험회피로서 투기 목적의 외환매매는 엄격히 금하고 있습니다.2) 이자율위험당사는 변동금리부 조건의 차입금으로 인한 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.3) 가격위험당분기말 및 전기말 현재 가격위험에 노출된 항목은 없습니다. 4) 신용위험 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사는 매출채권및기타채권과 관련하여 지급보증증서, 예적금 등의 동산 및 부동산을 담보로 수취하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다. 당사의 매출에 대한 평균신용공여기간은 6개월입니다. 당사는 과거 경험상 채권회수불확실성을 판단하여 대손설정을 하고 있으며, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 노출정도 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. ② 매출채권및기타채권의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당사는 매출채권및기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권및기타채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말 현재 당사의 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상채권(6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 합 계 매출채권및기타채권 기대 손실률 0.48% 98.86% 100.00% 총 장부금액 126,081,254 61,728 1,235,759 127,378,741 손실충당금 610,977 61,022 1,235,759 1,907,758 전기말 현재 당사의 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별 손실충당금은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상채권(6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 합 계 매출채권및기타채권 기대 손실률 0.28% 99.04% 100.00% 총 채권금액 172,197,465 59,530 1,470,222 173,727,217 손실충당금 479,397 58,960 1,470,222 2,008,579 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초 손실충당금 2,008,579 1,956,731 손익으로 인식된 손실충당금의 증감 (100,821) 7,699 분기말 손실충당금 1,907,758 1,964,430 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 거래상대방은 과거 부도경험이 없는 고객 및 특수관계자로 구성되어 있습니다. ③ 기타금융자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당분기말 현재 기타금융자산의 연체 및 손상여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 연체 및 손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 기타금융자산(유동) 7,824,839 - 7,824,839 기타금융자산(비유동) 1,164,869 - 1,164,869 합 계 8,989,708 - 8,989,708 전기말 현재 기타금융자산의 연체 및 손상여부에 따른 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 6(전) 기말 연체 및 손상되지 않은 금융자산 손상된 금융자산 합 계 기타금융자산(유동) 4,527,824 - 4,527,824 기타금융자산(비유동) 1,695,828 - 1,695,828 합 계 6,223,652 - 6,223,652 ④ 계약자산의 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출당사는 계약자산에 대해 전체기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 계약자산을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말 현재 당사의 계약자산의 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상채권 손상 및 연체채권 합 계 계약자산 기대 손실률 0.15% 100.00% 총 장부금액 48,914,765 893,574 49,808,339 손실충당금 71,990 893,574 965,564 전기말 현재 당사의 계약자산의 신용위험에 대한 최대 노출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 정상채권 손상 및 연체채권 합 계 계약자산 기대 손실률 0.11% 100.00% 총 채권금액 38,424,327 912,519 39,336,846 손실충당금 40,953 912,519 953,472 당분기와 전기 중 계약자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초금액 953,472 1,045,519 손익으로 인식된 손실충당금의 증감 12,092 107,903 기말금액 965,564 1,153,422 5) 유동성위험당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 34. 건설형공사계약 (1) 당분기말 현재 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 프로젝트명 계약일 완성기한 진행률 미청구공사 매출채권 총액 손상차손누계액 총액 손상차손누계액 [렌탈] 차세대 시스템 구축 2022-04-28 2023-06-27 84.7% 8,208,142 - - - (2) 당분기 및 전분기 중 총계약잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초금액 254,900,761 144,564,356 증감액(*) 51,675,559 37,647,342 수익인식액 (79,667,574) (54,277,392) 기말금액 226,908,746 127,934,306 (*) 신규계약액, 계약변동액 및 외화환산에 따른 변동액입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 진행 중인 계약과 관련하여 계약자산 및 계약부채 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 누적발생원가 239,967,255 223,036,303 누적손익 37,779,699 35,209,509 진행청구액 (253,010,524) (247,290,701) 합 계 24,736,430 10,955,111 계약자산(*1) 49,808,339 39,336,846 계약부채(*2) (25,071,908) (28,381,734) 합 계 24,736,431 10,955,112 (*1) 해당 계약자산에 인식된 손실충당금은 965,564천원(전기말 953,472천원)입니다.(*2) 이외 계약부채로는 인식시점차이로 인한 선수금 10,772,864천원(전기말 10,445,048천원)과 선수수익 10,800,596천원(전기말 11,654,023천원)이 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 총계약수익 및 추정총계약원가 변동으로 인하여 영업부문의 당분기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액과 영업부문의 공사손실충당부채내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 영업부문 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 당기손익에미치는영향 미래손익에미치는영향 공사손실충당부채 SI부문 875,096 2,383,782 (1,413,526) (95,160) 2,964,701 ② 전분기 (단위: 천원) 영업부문 추정총계약수익변동 추정총계약원가변동 당기손익에미치는영향 미래손익에미치는영향 공사손실충당부채 SI부문 (2,161,600) (1,303,417) (567,349) (290,834) 6,085,127 한편, 당분기 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다.(5) SI부문의 수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.당분기말 및 전분기말 현재 진행중인 계약의 총계약원가 추정치가 5% 증가한다면, 법인세비용차감전순이익이 각각 13,180백만원 및 12,227백만원 감소합니다.(6) 당분기 공사손실충당부채, 총계약수익, 총계약원가의 변동은 회계추정의 변경에 기인하며, 오류수정으로 인한 변동은 없습니다. 35. 온실가스 배출권과 배출부채 (1) 당분기말 현재 3차 계획기간(2021년~2025년)의 이행연도별로 무상할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다. (단위: KAU) 이행연도 무상할당 배출권 2021년분 67,497 2022년분 67,497 2023년분 67,497 2024년분 66,865 2025년분 66,865 합 계 336,221 (2) 당분기와 전분기 중 배출권의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: KAU) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초(이월) (44,828) (25,670) 무상할당 16,874 16,911 재분류 - (20) 매입 - - 사용(*1) (27,704) (25,330) 분기말(*2) (55,658) (34,109) (*1) 당기 이행년도에 대한 당사의 온실가스 배출량 추정치는 121,998톤(tCO₂-eq)입니다.(*2) 당분기말 현재 담보로 제공된 배출권은 없습니다.(3) 당분기와 전분기 중 배출부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초 717,248 901,017 증감 98,142 (126,743) 분기말 815,390 774,274 36. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익1) 당사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 주 석 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 24 255,392,156 224,963,309 기타 원천으로부터의 수익 : 임차 및 전대 임차료 수익 12 568,898 503,334 총 수익 255,961,054 225,466,643 (2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채1) 당사가 인식하고 있는 계약자산 및 계약부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 계약자산(*1) SI부문 48,842,775 38,383,373 합 계 48,842,775 38,383,373 계약부채(*2) SI부문 25,071,908 28,381,734 합 계 25,071,908 28,381,734 (*1) 계약자산에 대한 충당금 설정액 965,564천원(전기말 953,472천원)이 포함되어있습니다.(*2) 이외 계약부채로는 인식시점차이로 인한 선수금 10,772,864천원(전기말 10,445,048천원)과 선수수익 10,800,596천원(전기말 11,654,023천원)이 있습니다.2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익 (단위: 천원) 구 분 제 7(당) 분기 제 6(전) 분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 SI부문 8,024,591 13,330,837 37. 보고기간후 사건당사는 2023년 4월 27일자 이사회에서 ㈜큐브리펀드의 발행주식 51%를 7억원에 인수하기로 결의하였습니다. 당사는 2023년 4월 27일에 주식양수도 계약을 체결하고 지분인수를 완료하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 아래와 같은 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 회사 이익의 일정부분을 주주에게 환원드리고자 배당을 실시하고 있습니다.(1) 배당 정책당사는 주주가치 제고를 위해 상장 이후 연속 결산배당을 실시해왔으며 앞으로도 당사의 재무적인 관점, 경영 환경, 투자 등 다양한 요소를 고려하여 배당가능이익 범위 내 주주친화적인 배당정책을 지속적으로 실행하도록 하겠습니다. (2) 자기주식 매입 및 소각계획현재 당사가 보유중인 자기주식은 현대정보기술과의 합병 당시 발생한 주식매수청구권으로 인한 자사주이므로 관련 법에 의거 자사주를 처분할 계획입니다. 그러나 공시제출일 현재 자사주 매입 또는 소각과 관련된 계획은 구체화 된 바 없습니다.당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구분 내용 신주배당기산일 제11조(신주의 배당기산일)본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 이사회 결의에 의하여신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. 이익금의 처분 제48조(이익금의 처분)본 회사는 매 사업년도의 이익금(이월 이익잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금(상법상의 이익준비금) 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의 적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액 6. 차기 이월 이익잉여금 이익배당 제49조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다.② 주주배당금은 매 결산기 말일 현재의 주식명부에 기재된 주주 또는 등록질권자에게 이를 지급한다. 중간배당 제49조의2(중간배당) ① 본 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다. 배당금 소멸시효 제50조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제7기 1분기 제6기 제5기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 8,265 28,385 34,659 (별도)당기순이익(백만원) 9,804 23,844 35,078 (연결)주당순이익(원) 590 2,015 2,291 현금배당금총액(백만원) - 10,591 10,591 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 37.29 30.56 현금배당수익률(%) 보통주 - 3.0 2.0 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 700 700 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 5 2.3 2.1 ※ 당사는 2018년 7월 27일 유가증권 시장에 신규상장하여, 공시제출일 현재 기준 2018년, 2019년, 2020년, 2021년, 2022년 실적기준 총 5회의 결산배당을 진행하였습니다.※ 당사는 2018년 7월 27일 유가증권 시장에 신규상장하여, 평균배당수익률(최근 3년, 최근 5년)을 공시된 현금배당수익률을 합하여 나누어 주었습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2017년 11월 02일 - 보통주 10,000,000 5,000 5,000 회사설립 2018년 07월 21일 유상증자(일반공모) 보통주 4,286,000 5,000 29,800 신규상장(증자비율 42.9%) 2019년 07월 03일 - 보통주 1,110,331 5,000 48,574 합병에 따른 신주 나. 전환사채 등 발행현황해당사항 없습니다 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다(2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다(3) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다(4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다(5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다(6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ※ 해당사항 없습니다 다. 채무증권 등 발행실적(별도 재무제표 기준) (1) 채무증권 등 발행실적※ 해당사항 없습니다(2) 기업어음증권 미상환 잔액※ 해당사항 없습니다(3) 단기사채 미상환 잔액※ 해당사항 없습니다(4) 회사채 미상환 잔액※ 해당사항 없습니다(5) 신종자본증권 미상환 잔액※ 해당사항 없습니다(6) 조건부자본증권 미상환 잔액※ 해당사항 없습니다 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 (1) 공모자금의 사용내역※ 해당사항 없습니다(2) 사모자금의 사용내역※ 해당사항 없습니다(3) 미사용자금의 사용내역※ 해당사항 없습니다 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성※ 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항1) 흡수합병당사는 2019년 4월 10일 이사회 결의에 따라 2019년 7월 1일 합병기일로 종속기업인 현대정보기술(주)를 흡수합병하였습니다.자세한 사항은 당사가 2019년 4월 10일 금융감독원 전자공시스템(http://dart.fss.or.kr/)상 공시한 '회사합병결정'을 참고하시기 바랍니다.2) 사업양도당사는 2020년 11월 12일 이사회에서 DT사업을 포함한 핵심역량 집중을 위해 롯데 모바일 상품권 사업 부문 사업권 일체 양도 계약을 체결하기로 결의하고 롯데쇼핑 주식회사와 계약을 체결하였습니다.자세한 사항은 당사가 2020년 11월 12일 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)상 공시한 '특수관계인에 대한 영업양도'를 참고하시기 바랍니다.3) 지분인수 - 당사는 2021년 6월 22일자 이사회에서 메타버스 시장 진입을 목적으로 (주)칼리버스(구, ㈜비전브이알)의 발행주식 100%를 120억원에 인수하고, 70억원을 출자하기로 결의하였습니다. 당사는 2021년 7월 15일에 주식양수도 계약을 체결하였고, 2021년 7월 20일에 (주)칼리버스(구, ㈜비전브이알)의 지분을 인수하였습니다. 또한 2021년 7월 29일에 70억원의 출자를 완료하였습니다. - 당사는 2021년 10월 28일자 이사회에서 전기차 충전기 시장 선점을 위한 경쟁력 확보를 목적으로 이브이시스㈜의 발행주식 71.14%를 690억원에 인수하기로 결의하였습니다. 연결회사는 2021년 11월 4일에 주식양수도 계약을 체결한 후 2022년 1월 13일에 이브이시스㈜의 지분을 인수했습니다. 이브이시스(주)는 2022년 2월 18일자 불균등 유상증자를 진행하였습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 ※ 해당사항 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항1) 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항 사업연도 강조사항 등 핵심감사사항 제7기 (당1분기) 해당사항 없음 해당사항 없음 제6기 (전기) 해당사항 없음 장기간에 걸쳐 진행되는 대규모 프로젝트에 대한 수익의 기간 귀속 제5기 (전전기) 해당사항 없음 계약수익 및 총계약원가 추정의 불확실성 나. 대손충당금 설정 현황(연결재무제표 기준) (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제7기 (2023년 1분기) 매출채권 137,188,277 1,549,281 1.1% 미수금 875,205 31,156 3.6% 장기매출채권 871,288 354,341 40.7% 장기미수금 24,631 24,631 100.0% 계약자산 48,286,346 940,179 1.9% 합계 187,245,747 2,899,588 1.5% 제6기 (2022년 1분기) 매출채권 108,558,298 931,241 0.9% 미수금 281,461 27,764 9.9% 장기매출채권 626,641 339,601 54.2% 장기미수금 25,392 25,392 100.0% 계약자산 50,874,627 884,123 1.7% 합 계 160,366,419 2,208,121 1.4% 제6기 (2022년) 매출채권 (184,795,094) 2,145,965 1.2% 미수금 577,165 31,156 5.4% 장기매출채권 910,133 354,341 38.9% 장기미수금 25,392 25,392 100.0% 계약자산 37,722,816 911,456 2.4% 합 계 224,030,600 3,468,310 1.5% 제5기 (2021년) 매출채권 129,339,476 395,180 0.3% 미수금 649,935 27,777 4.3% 장기매출채권 180,307 20 0.0% 장기미수금 25,392 25,392 100.0% 계약자산 36,561,142 886,888 2.4% 합 계 166,756,252 1,335,257 0.8% (2) 매출채권 및 기타채권 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제 7기(2023년 1분기) 제 6 기(2022년 1분기) 제 6 기(2022년) 제 5 기(2021년) 기초잔액 2,556,854 448,369 448,369 610,058 손상차손 인식(환입) (599,465) 95,715 1,336,157 (170,304) 환율변동효과 2,020 2,196 (6,732) 8,615 사업결합 - 777,718 777,718 - 제각 - - 1,342 분기말잔액 1,959,409 1,323,998 2,556,854 448,369 (3) 계약자산 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제 7 기(2022년 1분기) 제 6 기(2022년 1분기) 제 6 기(2021년) 제 5 기(2021년) 기초 대손충당금 911,456 886,888 886,888 902,918 손익으로 인식된 대손충당금의 증가 28,723 (2,765) 24,568 (16,030) 분기말 대손충당금 940,179 884,123 911,456 886,888 (4) 매출채권 등의 대손충당금 설정기준연결회사의 대손충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정합니다. 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권 및 기타채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 연결회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서, 연결회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 채권에 대한 손상차손 금액은 포괄손익계산서상 대손상각비로 인식하고 있습니다.※ 설정시 고려한 정보 - 채권 모집단에 대한 과거 실제 대손경험률과 연령분석을 통해 구간을 설정하고 연체일수 고려하여 예상 채무불이행률을 산정하고 종합적으로 고려함. - 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성 고려함. (5) 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 천원) 구 분 정상채권(6개월이내) 6개월 초과채권 1년 초과채권 합 계 매출채권및기타채권 기대 손실률 0.28% 22.14% 88.77% 총 장부금액 136,998,103 250,458 1,710,839 138,959,400 손실충당금 385,282 55,445 1,518,682 1,959,409 다. 재고자산 현황 등(연결재무제표 기준)(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제 7 기 1분기(2023년) 제 6 기 1분기(2022년) 제 6 기 (2022년) 제 5 기 (2021년) 비 고 SI부문 상 품 11,549,404 5,803,851 11,767,957 8,160,386 - 제 품 9,121,522 6,454,783 14,291,709 - - 원재료 14,643,916 3,034,630 10,294,522 - - 미착품 78,112 334,244 284,102 - - 합 계 35,392,954 15,627,508 36,638,290 8,160,386 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 4.26% 2.07% 4.20% 1.09% 주1) 재고자산회전율(회수) 27.15 74.04 42.59 79.10 주2) 주1) 총자산대비 재고자산 구성비율(%) : [재고자산합계÷기말자산총계×100]주2) 재고자산회전율(회수) : [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}](2) 재고자산의 실사내역 등 - 실사일정 각 연결 대상회사의 내부방침에 따라 매년 1 ~ 4회 재고자산 실사를 실시합니다.재고자산의 실사시점과 당기말 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일기준 재고자산의 실재성을 확인합니다.(3) 재고자산의 평가 현황 연결회사는 회계기준서상의 저가법과 재고자산의 진부화 등을 고려하여 평가손실을 설정하고 있습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 충당금 분기말 잔액 당분기평가손실 상품 및 제품 21,385,544 21,385,544 (714,618) 20,670,926 - 원재료 및 미착품 15,504,878 15,504,878 (782,850) 14,722,028 - 소계 36,890,422 36,890,422 (1,497,468) 35,392,954 - 라. 수주계약 현황연결회사의 당분기말 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 아래와 같습니다. (단위:천원) 프로젝트명 계약일 완성기한 진행률(%) 미청구공사 매출채권 총액 손상차손누계액 총액 손상차손누계액 [렌탈] 차세대 시스템 구축 2022-04-28 2023-06-27 84.70% 8,208,142 - - - 마. 공정가치 평가내역 (1) 분류연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)- 상각후원가 측정 금융자산금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.(2) 측정연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.- 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익' 에 포함됩니다.- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.- 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 연결포괄손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. ② 지분상품연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 연결포괄손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.(3) 손상연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결실체는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 연결재무상태표에 "차입금"으로 분류하고 있습니다. (5) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. (6) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가 측정 금융자산 유동자산: 현금및현금성자산 73,785,418 73,785,418 82,994,416 82,994,416 매출채권및기타채권(*1) 136,483,045 136,483,045 183,195,139 183,195,139 기타금융자산(*1) 2,969,544 2,969,544 1,517,491 1,517,491 비유동자산: 매출채권및기타채권(*1) 516,946 516,946 555,791 555,791 기타금융자산(*1) 1,064,219 1,064,219 2,262,334 2,262,334 소 계 214,819,172 214,819,172 270,525,171 270,525,171 당기손익-공정가치측정금융자산 유동자산: 상생협력펀드(*1) 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 매매목적파생상품자산(*2) 2,567,305 2,567,305 2,753,040 2,753,040 비유동자산: 출자금 등 12,236,442 12,236,442 12,203,435 12,203,435 매매목적파생상품자산(*2) 4,199,116 4,199,116 4,199,116 4,199,116 소 계 26,502,863 26,502,863 26,655,591 26,655,591 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권(*3) 5,765,427 5,765,427 5,765,427 5,765,427 소 계 5,765,427 5,765,427 5,765,427 5,765,427 합 계 247,087,462 247,087,462 302,946,189 302,946,189 (*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.(*2) 종속회사 이브이시스㈜(구, 중앙제어㈜)의 투자자와의 주주간 계약으로 발생한 금액 6,298,678천원이 포함되어 있습니다(주석 30 참고).(*3) 활성거래시장이 존재하지 않는 비상장지분증권에 대하여 최근 외부평가기관의 평가 등을 받은 공정가치를 장부금액으로 계상하였습니다. (7) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 장단기금융상품 923,831 6,758 595,399 246,675 미수수익 122,563 - 72,230 - 보증금 1,923,150 983,151 849,862 1,947,719 대여금 - 74,310 - 67,940 합 계 2,969,544 1,064,219 1,517,491 2,262,334 (8) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 7(당) 분기말 제 6(전) 기말 유 동 비유동 유 동 비유동 상생협력펀드 7,500,000 - 7,500,000 - 매매목적파생상품자산(*1) 2,567,305 4,199,116 2,753,040 4,199,116 출자금 등 롯데스타트업펀드1호 - 2,307,160 - 2,307,160 소프트웨어공제조합(*2) - 3,751,360 - 3,751,360 엔지니어링공제조합(*3) - 595,791 - 570,445 정보통신공제조합(*4) - 31,914 - 31,538 롯데-KDB오픈이노베이션펀드 - 2,708,479 - 2,708,479