롯데이노베이트 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 3 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 2 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

유동자산	370,359,766,890	404,414,747,577

현금및현금성자산	179,660,575,533	163,197,651,310

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	6,000,000,000	0

매출채권 및 기타유동채권	101,240,705,243	131,759,078,491

유동계약자산	26,836,663,062	22,144,213,300

재고자산	5,060,061,883	12,333,381,862

기타유동금융자산	41,186,777,790	58,048,044,152

기타유동자산	10,304,520,219	16,901,966,031

당기법인세자산	70,463,160	30,412,431

비유동자산	317,993,145,766	299,474,950,071

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,310,013,484	5,216,719,311

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,312,487,162	1,486,871,275

유형자산	220,025,837,201	217,389,355,435

투자부동산	36,769,192,910	37,536,655,033

무형자산	27,033,116,122	27,119,150,850

기타비유동금융자산	1,978,704,580	1,752,247,003

기타비유동자산	141,821,113	278,684,802

이연법인세자산	23,421,973,194	8,695,266,362

자산총계	688,352,912,656	703,889,697,648

부채

유동부채	267,321,619,093	310,829,181,463

매입채무 및 기타유동채무	215,305,928,974	192,793,784,719

유동계약부채	9,808,921,202	16,969,599,941

단기차입금	658,399,991	58,224,845,722

유동리스부채	3,959,412,196	2,767,428,812

당기법인세부채	5,604,563,383	5,562,155,152

기타유동금융부채	9,141,708,451	15,154,141,164

기타유동부채	12,056,872,077	12,429,219,977

유동충당부채	10,785,812,819	6,928,005,976

비유동부채	42,883,572,067	26,564,862,357

장기차입금	0	198,564,007

비유동리스부채	3,385,439,761	845,742,048

퇴직급여부채	38,146,792,306	19,189,585,305

기타비유동금융부채	1,330,000,000	0

비유동충당부채	21,340,000	21,340,000

이연법인세부채	0	6,309,630,997

부채총계	310,205,191,160	337,394,043,820

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	378,147,721,496	348,843,070,375

자본금	76,981,655,000	71,430,000,000

자본잉여금	312,244,969,012	273,360,748,955

기타자본조정	(66,780,924,569)	(25,783,422,774)

이익잉여금(결손금)	55,281,439,919	29,483,180,399

기타자본구성요소	420,582,134	352,563,795

비지배지분	0	17,652,583,453

자본총계	378,147,721,496	366,495,653,828

자본과부채총계	688,352,912,656	703,889,697,648

연결 포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	205,082,332,876	607,792,991,155	192,097,141,746	575,971,121,469

매출원가	190,727,065,688	557,777,059,381	176,298,583,440	529,673,452,780

매출총이익	14,355,267,188	50,015,931,774	15,798,558,306	46,297,668,689

판매비와관리비	8,712,987,122	24,989,254,432	8,065,077,447	22,908,647,980

대손상각비(대손충당금환입)	147,375,670	221,454,413	390,979,894	1,232,416,590

영업이익(손실)	5,494,904,396	24,805,222,929	7,342,500,965	22,156,604,119

기타이익	1,667,651,623	3,915,475,353	167,179,963	2,297,705,985

기타손실	471,236,046	1,129,654,420	81,040,476	418,031,242

금융수익	839,821,049	3,118,952,223	746,089,238	1,716,250,501

금융원가	85,211,573	1,425,558,218	883,425,185	2,842,823,775

법인세비용차감전순이익(손실)	7,445,929,449	29,284,437,867	7,291,304,505	22,909,705,588

법인세비용	1,846,739,264	(10,717,238,027)	2,908,259,548	7,766,856,148

당기순이익(손실)	5,599,190,185	40,001,675,894	4,383,044,957	15,142,849,440

기타포괄손익	(7,065,873,504)	(6,307,435,190)	662,481,480	1,412,350,176

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(7,169,190,391)	(6,477,127,137)	739,947,742	1,474,780,995

확정급여제도의 재측정손익	(9,458,034,817)	(8,267,394,838)	984,375,415	1,993,933,936

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	(173,597,234)	(10,235,605)	(58,930,714)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	2,288,844,426	1,963,864,935	(234,192,068)	(460,222,227)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	103,316,887	169,691,947	(77,466,262)	(62,430,819)

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	103,316,887	169,691,947	(77,466,262)	(62,430,819)

당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

총포괄손익	(1,466,683,319)	33,694,240,704	5,045,526,437	16,555,199,616

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,599,190,185	41,591,377,957	4,674,005,011	16,676,277,063

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	(1,589,702,063)	(290,960,054)	(1,533,427,623)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,466,683,319)	35,152,177,859	5,280,521,319	17,945,154,623

총 포괄손익, 비지배지분	0	(1,457,937,155)	(234,994,882)	(1,389,955,007)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	374	2,834	349	1,496

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	374	2,834	349	1,496

연결 자본변동표
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	50,000,000,000	168,711,268,917	(25,784,687,947)	2,883,950,754	979,026,138	196,789,557,862	20,800,168,501	217,589,726,363

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	636,460,243	(636,460,243)	0	0	0

수정 후 재작성된 금액	50,000,000,000	168,711,268,917	(25,784,687,947)	3,520,410,997	342,565,895	196,789,557,862	20,800,168,501	217,589,726,363

당기순이익(손실)	0	0	16,676,277,063	0	16,676,277,063	(1,533,427,623)	15,142,849,440

기타포괄손익	0	0	1,356,197,446	(87,319,886)	1,268,877,560	143,472,616	1,412,350,176

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	0	0	0	0

사업결합	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0

지분의 발행	21,430,000,000	104,649,480,038	126,079,480,038	126,079,480,038

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	1,265,173	0	(1,265,173)	0	0	0

2018.09.30 (기말자본)	71,430,000,000	273,360,748,955	(25,783,422,774)	21,552,885,506	253,980,836	340,814,192,523	19,410,213,494	360,224,406,017

2019.01.01 (기초자본)	71,430,000,000	273,360,748,955	(25,783,422,774)	29,483,180,399	352,563,795	348,843,070,375	17,652,583,453	366,495,653,828

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

수정 후 재작성된 금액	71,430,000,000	273,360,748,955	(25,783,422,774)	29,483,180,399	352,563,795	348,843,070,375	17,652,583,453	366,495,653,828

당기순이익(손실)	0	0	41,591,377,957	0	41,591,377,957	(1,589,702,063)	40,001,675,894

기타포괄손익	0	0	(6,507,218,437)	68,018,339	(6,439,200,098)	131,764,908	(6,307,435,190)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(5,768,013,050)	0	0	(5,768,013,050)	(6,825,478,278)	(12,593,491,328)

사업결합	5,551,655,000	38,917,101,550	(35,099,588,530)	0	0	9,369,168,020	(9,369,168,020)

배당금지급	0	0	(9,285,900,000)	0	(9,285,900,000)	0	(9,285,900,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(129,900,215)	(129,900,215)	(129,900,215)

지분의 발행

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(32,881,493)	0	0	(32,881,493)	(9,369,168,020)	(32,881,493)

2019.09.30 (기말자본)	76,981,655,000	312,244,969,012	(66,780,924,569)	55,281,439,919	420,582,134	378,147,721,496	0	378,147,721,496

연결 현금흐름표
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

영업활동현금흐름	117,603,534,711	75,106,337,327

당기순이익(손실)	40,001,675,894	15,142,849,440

당기순이익조정을 위한 가감	30,389,267,794	42,091,099,471

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	55,540,734,084	20,687,047,380

법인세납부(환급)	(8,328,143,061)	(2,814,658,964)

투자활동현금흐름	(16,210,152,219)	(68,450,197,230)

단기금융상품의 취득	(30,000,000,000)	(46,000,000,000)

단기금융상품의 처분	39,998,028,000	0

장기금융상품의 처분	2,500,000	25,768,225

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(2,100,000,000)	(1,446,325,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	33,582,444	228,754,810

기타포괄-공정가치측정금융자산의 처분	778,725	0

장기대여금및수취채권의 처분	32,300,000	0

유형자산의 취득	(21,804,921,050)	(20,975,891,769)

유형자산의 처분	12,101,967	152,554,777

투자부동산의 처분	355,145,000

무형자산의 취득	(6,004,377,290)	(13,589,189,497)

무형자산의 처분	30,324,514	11,900,964,306

이자수취	3,234,385,471	1,253,166,918

재무활동현금흐름	(85,199,692,677)	61,336,321,273

단기차입금의 증가	37,573,776,777	25,536,503,183

단기차입금의 상환	(95,300,000,000)	(85,682,296,623)

금융리스부채의 지급	(3,866,941,981)	(1,811,354,365)

유동성 장기차입금의 상환	(52,948,309)	0

장기차입금의 상환	0	(49,923,357)

배당금지급	(9,285,900,000)	0

유상증자	0	127,722,800,000

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	(12,593,491,328)	0

자기주식의 취득	(129,900,215)	0

신주발행비 지급	(32,881,493)	(1,643,319,962)

이자지급	(1,511,406,128)	(2,736,087,603)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	16,193,689,815	67,992,461,370

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	269,234,408	(34,146,617)

현금및현금성자산의순증가(감소)	16,462,924,223	67,958,314,753

기초현금및현금성자산	163,197,651,310	76,081,741,399

기말현금및현금성자산	179,660,575,533	144,040,056,152