나노실리칸첨단소재 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 14 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

Ⅰ.유동자산	21,252,425,549	11,476,011,496

현금및현금성자산	14,155,201,035	3,729,508,534

단기금융상품	2,000,000,000	2,000,000,000

매출채권	1,831,000,505	767,898,352

재고자산	2,717,234,303	2,245,870,156

기타유동금융자산	520,806,167	155,372,107

기타유동자산	27,914,589	132,702,949

당기법인세자산	268,950	9,957,860

매각예정자산	2,434,701,538

Ⅱ.비유동자산	10,831,867,803	10,646,087,640

기타비유동금융자산	224,484,000	701,702,819

종속기업 및 관계기업	857,291,271

유형자산	9,501,763,600	9,633,738,496

무형자산	248,328,932	310,646,325

자산총계	32,084,293,352	22,122,099,136

부채

Ⅰ.유동부채	16,875,482,878	6,766,855,745

매입채무	75,652,280	81,075,280

단기차입금	3,550,000,000	4,750,000,000

유동성전환사채	7,026,987,393

기타유동금융부채	1,146,545,129	1,019,487,458

유동파생상품부채	4,997,607,693

기타유동부채	78,690,383	916,293,007

Ⅱ.비유동부채	1,173,591,328	1,224,656,204

장기차입금	300,000,000

기타비유동금융부채	216,246,314	112,401,401

퇴직급여부채	957,345,014	812,254,803

부채총계	18,049,074,206	7,991,511,949

자본

Ⅰ.자본금	4,651,034,000	4,560,103,000

Ⅱ.기타자본항목	31,843,350,674	30,807,415,847

III.기타포괄손익누계액	(262,144,273)	(214,431,415)

IV.이익잉여금(결손금)	(22,197,021,255)	(21,022,500,245)

자본총계	14,035,219,146	14,130,587,187

자본과부채총계	32,084,293,352	22,122,099,136

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	1,447,387,882	5,114,478,640	2,219,915,602	6,779,103,048

Ⅱ.매출원가	1,099,664,518	2,859,543,968	1,409,337,409	4,318,840,230

Ⅲ.매출총이익	347,723,364	2,254,934,672	810,578,193	2,460,262,818

판매비와관리비	1,307,496,984	3,347,885,329	728,544,269	2,632,053,609

기타판매비와관리비	1,110,697,098	3,053,267,144	848,371,366	2,513,761,427

대손상각비(대손충당금환입)	196,799,886	294,618,185	(119,827,097)	118,292,182

Ⅳ.영업이익(손실)	(959,773,620)	(1,092,950,657)	82,033,924	(171,790,791)

기타수익	12,599,122	154,023,150	9,906,601	45,933,004

기타비용	11,824,290	20,250,306	21,194,898	52,324,776

금융수익	9,245,480	27,835,330	9,648,226	42,460,461

금융이익-유효이자율법에 따른 이자수익	9,245,480	27,835,330	9,648,226	42,460,461

금융비용	49,447,893	100,469,798	39,131,290	136,319,446

종속기업 및 관계기업 관련 손익	(34,024,711)	(142,708,729)

V.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,033,225,912)	(1,174,521,010)	41,262,563	(272,041,548)

VI.법인세비용

VII.당기순이익(손실)	(1,033,225,912)	(1,174,521,010)	41,262,563	(272,041,548)

기타포괄손익	(47,712,858)	21,053	70,676,586

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(47,712,858)	21,053	70,676,586

확정급여제도의 재측정요소	(47,712,858)	21,053	70,676,586

IX.총포괄손익	(1,033,225,912)	(1,222,233,868)	41,283,616	(201,364,962)

X.주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(111)	(473)	9	(60)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(111)	(473)	9	(60)

자본변동표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,560,103,000	30,807,402,328	(21,217,692,902)	14,149,812,426

주식매수선택권 행사

주식보상비용	10,834	10,834

당기순이익(손실)	(272,041,548)	(272,041,548)

순확정급여부채 재측정요소	70,676,586	70,676,586

2020.09.30 (기말자본)	4,560,103,000	30,807,413,162	(21,419,057,864)	13,948,458,298

2021.01.01 (기초자본)	4,560,103,000	30,807,415,847	(21,236,931,660)	14,130,587,187

주식매수선택권 행사	90,931,000	909,310,000	1,000,241,000

주식보상비용	126,624,827	126,624,827

당기순이익(손실)	(1,174,521,010)	(1,174,521,010)

순확정급여부채 재측정요소	(47,712,858)	(47,712,858)

2021.09.30 (기말자본)	4,651,034,000	31,843,350,674	(22,459,165,528)	14,035,219,146

현금흐름표
제 15 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 14 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(1,966,064,626)	(105,972,758)

1. 영업에서 창출된 현금	(1,904,286,223)	(2,645,939)

2. 이자 수취	1,922,352	32,992,400

3. 이자 지급	(63,431,805)	(131,242,449)

4. 배당금 수취

5. 법인세 납부(환급)	(268,950)	(5,076,770)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	977,032,007	2,612,121,241

단기금융상품의 처분	3,500,000,000

임차보증금의 감소	30,000,000

단기대여금의 감소	48,500,000

장기대여금의 감소	133,760,000	109,280,000

기타보증금의 감소	406,000

매각예정자산의 처분	2,230,000,000

유형자산의 처분	9,090,909

임차보증금의 증가	(15,500,000)	(485,000,000)

단기대여금의 증가	(48,500,000)

기타보증금의 증가	(300,000)

관계회사투자주식 취득	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(348,613,141)	(505,975,026)

무형자산의 취득	(31,811,761)	(36,183,733)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	11,414,571,176	(1,517,870,395)

신주의 발행	1,000,241,000

전환사채의 증가	12,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

리스부채의 상환	(83,022,620)	(17,870,395)

사채발행비 지급	(2,647,204)

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과	153,944	(11,521,355)

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)	10,425,692,501	976,756,733

Ⅵ.기초현금및현금성자산	3,729,508,534	906,003,083

Ⅶ.기말현금및현금성자산	14,155,201,035	1,882,759,816