나노실리칸첨단소재 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 12 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

I. 유동자산	11,168,278,954	4,791,614,121

현금및현금성자산	4,099,067,878	1,823,446,425

단기금융상품	4,500,000,000

기타금융자산	31,506,748	711,937,418

매출채권	514,672,373	653,491,506

재고자산	2,005,372,382	1,590,906,669

기타유동자산	16,934,653	11,643,323

당기법인세자산	724,920	188,780

비유동자산	13,100,488,569	13,298,364,653

기타금융자산	397,030,000	48,940,460

종속기업 및 관계기업	8,112,743	8,112,743

유형자산	12,318,023,261	12,872,740,683

무형자산	377,322,565	368,570,767

자산총계	24,268,767,523	18,089,978,774

부채

유동부채	4,671,207,566	10,766,959,208

매입채무	47,442,450	7,258,460

차입금	3,750,000,000	8,952,195,835

기타금융부채	487,046,857	1,148,605,553

파생상품부채	419,708,588

기타유동부채	386,718,259	239,190,772

비유동부채	5,272,641,635	5,798,816,162

차입금	3,800,000,000	4,718,025,000

기타금융부채	423,705,478	325,558,159

확정급여부채	1,048,936,157	755,233,003

부채총계	9,943,849,201	16,565,775,370

자본

자본금	4,560,103,000	3,356,657,000

기타자본항목	30,807,078,685	18,533,706,085

이익잉여금(결손금)	(21,042,263,363)	(20,366,159,681)

자본총계	14,324,918,322	1,524,203,404

자본과부채총계	24,268,767,523	18,089,978,774

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	944,956,578	3,845,696,722	1,650,630,106	5,665,086,666

매출원가	932,140,247	2,691,217,218	1,292,302,939	4,700,534,422

매출총이익	12,816,331	1,154,479,504	358,327,167	964,552,244

판매비와관리비	889,960,454	2,536,356,073	870,780,242	2,098,952,141

영업이익(손실)	(877,144,123)	(1,381,876,569)	(512,453,075)	(1,134,399,897)

종속기업 및 관계기업 관련 손익	(388,397)	(65,808,949)

금융수익	11,768,516	12,387,883	401,353	1,645,989

금융비용	57,435,480	392,234,583	285,799,280	857,112,563

기타수익	1,722,767	1,179,461,023	237,824	77,894,633

기타비용	758,843	5,310,052	17,298,686	22,134,585

법인세비용차감전순이익(손실)	(921,847,163)	(587,572,298)	(815,300,261)	(1,999,915,372)

법인세비용

당기순이익(손실)	(921,847,163)	(587,572,298)	(815,300,261)	(1,999,915,372)

기타포괄손익	(88,531,384)	(88,531,384)

후속적적으로 재분류되지 않는항목	(88,531,384)	(88,531,384)

확정급여제도의 재측정요소	(88,531,384)	(88,531,384)

당기 총포괄손익	(1,010,378,547)	(676,103,682)	(815,300,261)	(1,999,915,372)

주당이익(손실)

기본주당 및 희석화이익(손실) (단위 : 원)	(212)	(147)	(243)	(596)

자본변동표
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,356,657,000	18,533,494,879	(21,479,188,917)	410,962,962

전환상환우선주의 전환

유상증자

순확정급여부채 재측정요소

주식보상비용	157,970	157,970

당기순이익(손실)	(1,999,915,372)	(1,999,915,372)

2018.09.30 (기말자본)	3,356,657,000	18,533,652,849	(23,479,104,289)	(1,588,794,440)

2019.01.01 (기초자본)	3,356,657,000	18,533,706,085	(20,366,159,681)	1,524,203,404

전환상환우선주의 전환	733,766,000	5,524,732,043	6,258,498,043

유상증자	469,680,000	6,748,479,540	7,218,159,540

순확정급여부채 재측정요소	(88,531,384)	(88,531,384)

주식보상비용	161,017	161,017

당기순이익(손실)	(587,572,298)	(587,572,298)

2019.09.30 (기말자본)	4,560,103,000	30,807,078,685	(21,042,263,363)	14,324,918,322

현금흐름표
제 13 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 12 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(250,613,627)	(655,682,585)

1. 영업에서 창출된 현금(주석27)	(68,783,020)	(378,982,763)

2. 이자 수취	5,589,527	1,645,989

3. 이자 지급	(186,695,214)	(278,245,141)

4. 배당금 수취

5. 법인세 납부(환급)	(724,920)	(100,670)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(3,926,555,604)	(87,518,626)

주임종대여금의 감소	6,390,460	2,272,635

장기대여금의 감소	320,000

임차보증금의 감소	1,095,000,000	45,000,000

단기금융상품의 증가	(4,500,000,000)

주임종대여금의 증가	(10,000,000)

장기대여금의 증가	(364,800,000)

임차보증금의 증가	(10,000,000)	(40,000,000)

기타보증금의 증가	(300,000)

유형자산의 취득	(76,460,893)	(26,850,747)

무형자산의 취득	(77,005,171)	(57,640,514)

재무활동현금흐름	6,453,383,527	2,382,390,808

단기차입금의 차입	1,000,000,000	450,000,000

장기차입금의 차입	300,000,000

유상증자	7,514,880,000

상환우선주 발행	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(300,000,000)	(463,000,000)

장기차입금의 상환	(1,750,000,000)	(554,146,680)

임대보증금의 감소	(50,462,512)

리스부채의 상환	(14,776,013)

신주발행비 지급	(296,720,460)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(592,843)	1,409,593

현금및현금성자산의 증가(감소)	2,275,621,453	1,640,599,190

기초현금및현금성자산	1,823,446,425	164,396,450

기말현금및현금성자산	4,099,067,878	1,804,995,640