나노실리칸첨단소재 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 2022.12.31 현재
제 15 기 2021.12.31 현재
제 14 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	15,900,881,855	22,403,532,301	11,476,011,496

현금및현금성자산	2,059,210,842	3,257,398,492	3,729,508,534

단기금융상품	10,000,000,000	12,000,000,000	2,000,000,000

매출채권	932,985,692	2,354,699,702	767,898,352

재고자산	2,412,906,927	2,420,187,843	2,245,870,156

기타유동금융자산	293,894,525	574,533,431	155,372,107

유동파생상품자산	1,721,753,562

기타유동자산	174,827,649	70,939,751	132,702,949

당기법인세자산	27,056,220	4,019,520	9,957,860

매각예정자산	2,434,701,538

비유동자산	12,234,791,303	10,591,298,321	10,646,087,640

기타비유동금융자산	827,715,217	204,884,000	701,702,819

관계기업 및 공동기업투자	630,346,873	778,513,485

유형자산	10,600,938,011	9,388,641,638	9,633,738,496

무형자산	175,791,202	219,259,198	310,646,325

자산총계	28,135,673,158	32,994,830,622	22,122,099,136

부채

유동부채	16,650,563,627	19,374,581,274	6,766,855,745

매입채무	153,686,469	63,542,773	81,075,280

단기차입금	3,250,000,000	3,550,000,000	4,750,000,000

전환사채	7,271,839,122	6,354,103,822

기타유동금융부채	946,457,964	820,555,746	1,019,487,458

유동파생상품부채	4,950,736,102	8,439,943,005

기타유동부채	77,843,970	146,435,928	916,293,007

비유동부채	1,341,014,557	1,210,376,975	1,224,656,204

장기차입금	300,000,000

기타비유동금융부채	107,358,398	215,634,712	112,401,401

퇴직급여부채	1,233,656,159	994,742,263	812,254,803

부채총계	17,991,578,184	20,584,958,249	7,991,511,949

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	10,232,274,500	4,651,034,000	4,560,103,000

기타자본항목	26,394,119,868	31,896,047,236	30,807,415,847

이익잉여금(결손금)	(26,482,299,394)	(24,137,208,863)	(21,236,931,660)

자본총계	10,144,094,974	12,409,872,373	14,130,587,187

자본과부채총계	28,135,673,158	32,994,830,622	22,122,099,136

연결 포괄손익계산서
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출액	7,139,299,058	7,004,484,412	8,651,930,521

매출원가	4,874,766,199	4,355,341,596	5,235,538,382

매출총이익	2,264,532,859	2,649,142,816	3,416,392,139

판매비와관리비	5,858,484,209	4,284,182,979	3,349,171,531

영업이익(손실)	(3,593,951,350)	(1,635,040,163)	67,220,608

기타수익	188,323,650	162,121,713	59,475,783

기타비용	146,544,805	25,058,034	101,582,271

금융수익	5,699,792,459	604,183,211	51,868,484

금융이익-유효이자율법에 따른 이자수익	263,067,903	66,838,977	51,868,484

금융이익-기타	5,436,724,556	537,344,234

금융비용	4,398,273,767	1,709,020,696	168,569,208

관계기업 관련 손익	(148,166,612)	(221,486,515)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,398,820,425)	(2,824,300,484)	(91,586,604)

법인세비용

당기순이익(손실)	(2,398,820,425)	(2,824,300,484)	(91,586,604)

기타포괄손익	53,729,894	(75,976,719)	72,347,846

1. 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

2. 당기손익으로 재분류되지 않는항목	53,729,894	(75,976,719)	72,347,846

확정급여제도의 재측정요소	53,729,894	(75,976,719)	72,347,846

총포괄손익	(2,345,090,531)	(2,900,277,203)	(19,238,758)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(121)	(164)	(9)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(121)	(164)	(9)

연결 자본변동표
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,560,103,000	30,807,402,328	(21,217,692,902)	14,149,812,426	14,149,812,426

주식매수선택권 행사

무상증자

자기주식 취득

주식보상비용	13,519	13,519	13,519

당기순이익(손실)	(91,586,604)	91,586,604	(91,586,604)

확정급여제도의 재측정요소	72,347,846	72,347,846	72,347,846

2020.12.31 (기말자본)	4,560,103,000	30,807,415,847	(21,236,931,660)	14,130,587,187	14,130,587,187

2021.01.01 (기초자본)	4,560,103,000	30,807,415,847	(21,236,931,660)	14,130,587,187	14,130,587,187

주식매수선택권 행사	90,931,000	909,310,000	1,000,241,000	1,000,241,000

무상증자

자기주식 취득

주식보상비용	179,321,389	179,321,389	43,520,850

당기순이익(손실)	(2,824,300,484)	(2,824,300,484)	(2,824,300,484)

확정급여제도의 재측정요소	(75,976,719)	(75,976,719)	(75,976,719)

2021.12.31 (기말자본)	4,651,034,000	31,896,047,236	(24,137,208,863)	12,409,872,373	12,409,872,373

2022.01.01 (기초자본)	4,651,034,000	31,896,047,236	(24,137,208,863)	12,409,872,373	12,409,872,373

주식매수선택권 행사

무상증자	5,581,240,500	(5,618,483,830)	(37,243,330)	(37,243,330)

자기주식 취득	(2,842,776)	(2,842,776)	(2,842,776)

주식보상비용	119,399,238	119,399,238	76,591,924

당기순이익(손실)	(2,398,820,425)	(2,398,820,425)	(2,398,820,425)

확정급여제도의 재측정요소	53,729,894	53,729,894	53,729,894

2022.12.31 (기말자본)	10,232,274,500	26,394,119,868	(26,482,299,394)	10,144,094,974	10,144,094,974

연결 현금흐름표
제 16 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(1,096,399,194)	(2,886,911,734)	1,966,015,878

영업에서 창출된 현금	(1,137,566,537)	(2,826,734,319)	2,071,557,347

이자수취(영업)	175,720,250	26,286,112	64,696,770

이자지급(영업)	(111,516,207)	(82,444,007)	(160,280,379)

법인세납부(영업)	(23,036,700)	(4,019,520)	(9,957,860)

투자활동현금흐름	326,902,303	(8,973,649,699)	2,420,541,254

단기금융상품의 처분	23,500,000,000	2,000,000,000	5,500,000,000

단기대여금의 감소	48,500,000

임차보증금의 감소	15,500,000	30,000,000

장기대여금의 감소	173,760,000	133,760,000

기타보증금의 감소	400,000	406,000

매각예정자산의 처분	2,230,000,000

유형자산의 처분	9,090,909

장기임대보증금의 증가	200,000,000	27,000,000

단기금융상품의 취득	(21,500,000,000)	(12,000,000,000)	(2,000,000,000)

단기대여금의 증가	(48,500,000)

임차보증금의 증가	(126,500,000)	(15,500,000)	(485,000,000)

기타보증금의 증가	(1,500,000)	(700,000)	(160,000)

관계회사투자주식 취득	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(1,528,540,929)	(386,088,859)	(706,036,076)

무형자산의 취득	(32,456,768)	(34,617,749)	(50,672,670)

임대보증금의 감소	(150,000,000)	(28,350,000)

재무활동현금흐름	(436,761,206)	11,388,250,836	(1,551,528,960)

신주의 발행	1,000,241,000

전환사채의 발행	11,997,352,796

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(30,000,000)

장기차입금의 상환	(270,000,000)

리스부채의 상환	(96,675,100)	(109,342,960)	(51,528,960)

무상신주발행비의 지급	(37,243,330)

자기주식의 취득	(2,842,776)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,070,447	200,555	(11,522,721)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,198,187,650)	(472,110,042)	2,823,505,451

기초현금및현금성자산	3,257,398,492	3,729,508,534	906,003,083

기말현금및현금성자산	2,059,210,842	3,257,398,492	3,729,508,534