나노실리칸첨단소재 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 2021.12.31 현재
제 14 기 2020.12.31 현재
제 13 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

Ⅰ.유동자산	22,403,532,301	11,476,011,496	11,714,242,757

현금및현금성자산	3,257,398,492	3,729,508,534	906,003,083

단기금융상품	12,000,000,000	2,000,000,000	5,500,000,000

매출채권	2,354,699,702	767,898,352	3,239,151,303

재고자산	2,420,187,843	2,245,870,156	1,921,947,450

기타유동금융자산	574,533,431	155,372,107	86,153,880

유동파생상품자산	1,721,753,562

기타유동자산	70,939,751	132,702,949	59,580,071

당기법인세자산	4,019,520	9,957,860

매각예정자산	2,434,701,538	1,406,970

Ⅱ.비유동자산	10,591,298,321	10,646,087,640	12,837,283,451

기타비유동금융자산	204,884,000	701,702,819	367,030,000

관계기업 및 공동기업투자	778,513,485

유형자산	9,388,641,638	9,633,738,496	12,077,543,154

무형자산	219,259,198	310,646,325	392,710,297

자산총계	32,994,830,622	22,122,099,136	24,551,526,208

부채

Ⅰ.유동부채	19,374,581,274	6,766,855,745	8,726,056,584

매입채무	63,542,773	81,075,280	254,158,795

단기차입금	3,550,000,000	4,750,000,000	6,250,000,000

유동성전환사채	6,354,103,822

기타유동금융부채	820,555,746	1,019,487,458	2,041,794,842

유동파생상품부채	8,439,943,005

기타유동부채	146,435,928	916,293,007	180,102,947

Ⅱ.비유동부채	1,210,376,975	1,224,656,204	1,675,657,198

장기차입금	300,000,000	300,000,000

기타비유동금융부채	215,634,712	112,401,401	260,053,613

퇴직급여부채	994,742,263	812,254,803	1,115,603,585

부채총계	20,584,958,249	7,991,511,949	10,401,713,782

자본

Ⅰ.자본금	4,651,034,000	4,560,103,000	4,560,103,000

Ⅱ.기타자본항목	31,896,047,236	30,807,415,847	30,807,402,328

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	(24,137,208,863)	(21,236,931,660)	(21,217,692,902)

자본총계	12,409,872,373	14,130,587,187	14,149,812,426

자본과부채총계	32,994,830,622	22,122,099,136	24,551,526,208

포괄손익계산서
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

Ⅰ.매출액	7,004,484,412	8,651,930,521	7,775,408,359

Ⅱ.매출원가	4,355,341,596	5,235,538,382	5,874,842,975

Ⅲ.매출총이익	2,649,142,816	3,416,392,139	1,900,565,384

판매비와관리비	4,284,182,979	3,349,171,531	3,413,172,408

기타판매비와관리비	4,030,474,469	3,389,525,587	3,367,235,152

대손상각비(대손충당금환입)	253,708,510	(40,354,056)	45,937,256

Ⅳ.영업이익(손실)	(1,635,040,163)	67,220,608	(1,512,607,024)

기타수익	162,121,713	59,475,783	1,180,279,245

기타비용	25,058,034	101,582,271	13,230,819

금융수익	604,183,211	51,868,484	35,051,393

금융이익-유효이자율법에 따른 이자수익	66,838,977	51,868,484	35,051,393

금융이익-파생상품평가이익	537,344,234

금융비용	1,709,020,696	168,569,208	448,489,878

관계기업 및 공동기업투자손익	(221,486,515)	(4,051,529)

V.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,824,300,484)	(91,586,604)	(763,048,612)

VI.법인세비용

VII.당기순이익(손실)	(2,824,300,484)	(91,586,604)	(763,048,612)

기타포괄손익	(75,976,719)	72,347,846	(88,484,609)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(75,976,719)	72,347,846	(88,484,609)

확정급여제도의 재측정요소	(75,976,719)	72,347,846	(88,484,609)

IX.총포괄손익	(2,900,277,203)	(19,238,758)	(851,533,221)

X.주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(360)	(20)	(185)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(360)	(20)	(185)

자본변동표
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	3,356,657,000	18,533,706,085	(20,366,159,681)	1,524,203,404

전환상환우선주의 전환	733,766,000	5,524,732,043	6,258,498,043

유상증자	469,680,000	6,748,479,540	7,218,159,540

주식매수선택권 행사

주식보상비용	484,660	484,660

당기순이익(손실)	(763,048,612)	(763,048,612)

순확정급여부채 재측정요소	(88,484,609)	(88,484,609)

2019.12.31 (기말자본)	4,560,103,000	30,807,402,328	(21,217,692,902)	14,149,812,426

2020.01.01 (기초자본)	4,560,103,000	30,807,402,328	(21,217,692,902)	14,149,812,426

전환상환우선주의 전환

유상증자

주식매수선택권 행사

주식보상비용	13,519	13,519

당기순이익(손실)	(91,586,604)	(91,586,604)

순확정급여부채 재측정요소	72,347,846	72,347,846

2020.12.31 (기말자본)	4,560,103,000	30,807,415,847	(21,236,931,660)	14,130,587,187

2021.01.01 (기초자본)	4,560,103,000	30,807,415,847	(21,236,931,660)	14,130,587,187

전환상환우선주의 전환

유상증자

주식매수선택권 행사	90,931,000	909,310,000	1,000,241,000

주식보상비용	179,321,389	179,321,389

당기순이익(손실)	(2,824,300,484)	(2,824,300,484)

순확정급여부채 재측정요소	(75,976,719)	(75,976,719)

2021.12.31 (기말자본)	4,651,034,000	31,896,047,236	(24,137,208,863)	12,409,872,373

현금흐름표
제 15 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(2,886,911,734)	1,966,015,878	(1,388,477,139)

1. 영업에서 창출된 현금	(2,826,734,319)	2,071,557,347	(1,142,108,989)

2. 이자 수취	26,286,112	64,696,770	10,029,475

3. 이자 지급	(82,444,007)	(160,280,379)	(254,990,655)

4. 배당금 수취

5. 법인세 납부(환급)	(4,019,520)	(9,957,860)	(1,406,970)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(8,973,649,699)	2,420,541,254	(4,977,168,998)

단기금융상품의 처분	2,000,000,000	5,500,000,000

임대보증금의 증가	200,000,000	27,000,000

주임종대여금의 감소	6,390,460

임차보증금의 감소	30,000,000	1,095,000,000

단기대여금의 감소	48,500,000

장기대여금의 감소	173,760,000	133,760,000	320,000

매각예정자산의 처분	2,230,000,000

기타보증금의 감소	406,000

단기금융상품의 취득	(12,000,000,000)	(2,000,000,000)	(5,500,000,000)

유형자산의 처분	9,090,909	10,090,909

장기대여금의 증가	(364,800,000)

임차보증금의 증가	(15,500,000)	(485,000,000)	(10,000,000)

임대보증금의 감소	(150,000,000)	(28,350,000)

단기대여금의 증가	(48,500,000)

기타보증금의 증가	(700,000)	(160,000)

관계회사투자주식 취득	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(386,088,859)	(706,036,076)	(96,536,227)

무형자산의 취득	(34,617,749)	(50,672,670)	(117,634,140)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	11,388,250,836	(1,551,528,960)	5,448,260,348

단기차입금의 증가	1,000,000,000

장기차입금의 증가	300,000,000

신주의 발행	1,000,241,000	7,514,880,000

전환사채의 증가	11,997,352,796

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)	(300,000,000)

장기차입금의 상환	(2,750,000,000)

리스부채의 상환	(109,342,960)	(51,528,960)	(19,899,192)

사채발행비 지급	(296,720,460)

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과	200,555	(11,522,721)	(57,553)

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)	(472,110,042)	2,823,505,451	(917,443,342)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	3,729,508,534	906,003,083	1,823,446,425

Ⅶ.기말현금및현금성자산	3,257,398,492	3,729,508,534	906,003,083