나노실리칸첨단소재 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 2020.12.31 현재
제 13 기 2019.12.31 현재
제 12 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

Ⅰ.유동자산	11,476,011,496	11,714,242,757	4,791,614,121

현금및현금성자산	3,729,508,534	906,003,083	1,823,446,425

단기금융상품	2,000,000,000	5,500,000,000

매출채권	767,898,352	3,239,151,303	653,491,506

재고자산	2,245,870,156	1,921,947,450	1,590,906,669

기타금융자산	155,372,107	86,153,880	711,937,418

기타유동자산	117,414,333	59,580,071	11,643,323

계약자산	15,288,616

당기법인세자산	9,957,860	1,406,970	188,780

매각예정자산	2,434,701,538

Ⅱ.비유동자산	10,646,087,640	12,837,283,451	13,298,364,653

종속기업 및 관계기업	8,112,743

장기기타금융자산	701,702,819	367,030,000	48,940,460

유형자산	9,633,738,496	12,077,543,154	12,872,740,683

무형자산	310,646,325	392,710,297	368,570,767

자산총계	22,122,099,136	24,551,526,208	18,089,978,774

부채

Ⅰ.유동부채	6,766,855,745	8,726,056,584	10,766,959,208

매입채무	81,075,280	254,158,795	7,258,460

단기차입금	4,750,000,000	6,250,000,000	8,952,195,835

단기기타금융부채	1,019,487,458	2,041,794,842	1,148,605,553

계약부채	40,026,900

기타유동부채	876,266,107	180,102,947	239,190,772

파생상품부채	419,708,588

Ⅱ.비유동부채	1,224,656,204	1,675,657,198	5,798,816,162

장기차입금	300,000,000	300,000,000	4,718,025,000

장기기타금융부채	112,401,401	260,053,613	325,558,159

퇴직급여부채	812,254,803	1,115,603,585	755,233,003

부채총계	7,991,511,949	10,401,713,782	16,565,775,370

자본

Ⅰ.자본금	4,560,103,000	4,560,103,000	3,356,657,000

Ⅱ.기타자본항목	30,807,415,847	30,807,402,328	18,533,706,085

III.기타포괄손익누계액	(214,431,415)	(286,779,261)	(198,294,652)

IV.이익잉여금(결손금)	(21,022,500,245)	(20,930,913,641)	(20,167,865,029)

자본총계	14,130,587,187	14,149,812,426	1,524,203,404

자본과부채총계	22,122,099,136	24,551,526,208	18,089,978,774

포괄손익계산서
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

Ⅰ.매출액	8,651,930,521	7,775,408,359	7,186,469,119

Ⅱ.매출원가	5,235,538,382	5,874,842,975	5,707,295,889

Ⅲ.매출총이익	3,416,392,139	1,900,565,384	1,479,173,230

판매비와관리비	3,349,171,531	3,413,172,408	2,770,632,418

기타판매비와관리비	3,389,525,587	3,367,235,152	2,803,768,448

대손상각비(환입)	(40,354,056)	45,937,256	(33,136,030)

Ⅳ.영업이익(손실)	67,220,608	(1,512,607,024)	(1,291,459,188)

종속기업 및 관계기업 관련 손익	(4,051,529)	130,420,549

기타수익	59,475,783	1,180,279,245	86,588,523

기타비용	101,582,271	13,230,819	730,875,621

금융수익	51,868,484	35,051,393	4,128,946,066

금융이익-유효이자율법에 따른 이자수익	51,868,484	35,051,393	4,128,946,066

금융비용	168,569,208	448,489,878	1,139,898,793

V.법인세비용차감전순이익(손실)	(91,586,604)	(763,048,612)	1,183,721,536

VI.법인세비용	0	0	0

VII.당기순이익(손실)	(91,586,604)	(763,048,612)	1,183,721,536

기타포괄손익	72,347,846	(88,484,609)	(70,692,300)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	72,347,846	(88,484,609)	(70,692,300)

IX.총포괄손익	(19,238,758)	(851,533,221)	1,113,029,236

X.주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(185)	353

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(185)	(504)

자본변동표
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,356,657,000	18,533,494,879	(21,479,188,917)	410,962,962

전환상환우선주의 전환

유상증자

순확정급여부채 재측정요소	(70,692,300)	(70,692,300)

주식보상비용	211,206	211,206

당기순이익(손실)	1,183,721,536	1,183,721,536

2018.12.31 (기말자본)	3,356,657,000	18,533,706,085	(20,366,159,681)	1,524,203,404

2019.01.01 (기초자본)	3,356,657,000	18,533,706,085	(20,366,159,681)	1,524,203,404

전환상환우선주의 전환	733,766,000	5,524,732,043	6,258,498,043

유상증자	469,680,000	6,748,479,540	7,218,159,540

순확정급여부채 재측정요소	(88,484,609)	(88,484,609)

주식보상비용	484,660	484,660

당기순이익(손실)	(763,048,612)	(763,048,612)

2019.12.31 (기말자본)	4,560,103,000	30,807,402,328	(21,217,692,902)	14,149,812,426

2020.01.01 (기초자본)	4,560,103,000	30,807,402,328	21,217,692,902	14,149,812,426

전환상환우선주의 전환

유상증자

순확정급여부채 재측정요소	72,347,846	72,347,846

주식보상비용	13,519	13,519

당기순이익(손실)	(91,586,604)	(91,586,604)

2020.12.31 (기말자본)	4,560,103,000	30,807,415,847	21,236,931,660	14,130,587,187

현금흐름표
제 14 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 13 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 12 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	1,966,015,878	(1,388,477,139)	(414,076,646)

1. 영업에서 창출된 현금	2,071,557,347	(1,142,108,989)	(14,869,024)

2. 이자 수취	64,696,770	10,029,475	2,233,366

3. 이자 지급	(160,280,379)	(254,990,655)	(402,444,648)

4. 배당금 수취

5. 법인세 납부(환급)	(9,957,860)	(1,406,970)	1,003,660

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	2,420,541,254	(4,977,168,998)	(136,471,376)

단기금융상품의 처분	5,500,000,000

주임종대여금의 감소	6,390,460	3,609,540

장기임대보증금의 증가	27,000,000	20,000,000

장기대여금의 감소	30,000,000	320,000

임차보증금의 감소	133,760,000	1,095,000,000	50,000,000

유형자산의 처분	10,090,909

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)	(5,500,000,000)

장기대여금의 증가	(28,350,000)	(364,800,000)

주임종대여금의 증가	(10,000,000)

임차보증금의 증가	(485,000,000)	(10,000,000)	(40,000,000)

기타보증금의 증가	(160,000)	(300,000)

임대보증금의 감소	(25,801,549)

유형자산의 취득	(706,036,076)	(96,536,227)	(60,742,775)

무형자산의 취득	(50,672,670)	(117,634,140)	(73,236,592)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(1,551,528,960)	5,448,260,348	2,209,853,320

단기차입금의 차입	1,000,000,000	450,000,000

장기차입금의 차입	300,000,000

상환전환우선주 발행	3,000,000,000

유상증자로 인한 신주발행	7,514,880,000

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(300,000,000)	(663,000,000)

장기차입금의 상환	(2,750,000,000)	(554,146,680)

리스부채의 상환	(51,528,960)	(19,899,192)

신주발행비 지급	(296,720,460)

투자유치비용 지급	(23,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 환율변동효과	(11,522,721)	(57,553)	(255,323)

Ⅴ.현금및현금성자산의 증가(감소)	2,823,505,451	(917,443,342)	1,659,049,975

Ⅵ.기초현금및현금성자산	906,003,083	1,823,446,425	164,396,450

Ⅶ.기말현금및현금성자산	3,729,508,534	906,003,083	1,823,446,425