카이노스메드 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 5 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	40,591,311,075	36,872,532,277

현금및현금성자산	20,218,503,412	23,230,921,994

단기금융상품	10,000,000,000	11,000,000,000

유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,000,000,000	0

파생상품자산	0	309,735,458

매출채권 및 기타채권	266,724,555	300,888,253

기타유동자산	5,083,318,368	2,021,576,222

당기법인세자산	22,764,740	9,410,350

비유동자산	8,108,219,798	5,084,230,116

비유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	796,593,427	642,786,695

유형자산	4,595,368,913	2,871,508,712

사용권자산	1,143,715,257	462,108,251

무형자산	903,218,777	689,035,141

장기매출채권 및 기타채권	286,833,275	179,667,923

기타비유동자산	382,490,149	239,123,394

자산총계	48,699,530,873	41,956,762,393

부채

유동부채	8,861,565,867	25,655,366,297

단기차입금	3,046,685,600	0

미지급금 및 기타채무	856,078,447	846,100,706

유동리스부채	602,758,248	276,267,801

전환우선주	4,304,400,000	3,556,500,000

전환사채	0	12,467,965,487

파생상품부채	0	8,428,577,852

기타유동부채	51,643,572	79,954,451

비유동부채	516,511,775	1,701,213,795

장기차입금	0	1,523,342,800

비유동리스부채	443,112,952	103,949,551

복구충당부채	73,398,823	73,921,444

부채총계	9,378,077,642	27,356,580,092

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	35,667,595,613	12,103,530,375

자본금	13,961,198,000	11,028,980,300

주식발행초과금	102,366,952,853	76,912,501,241

기타자본구성요소	12,606,857,718	9,460,459,263

결손금	(93,267,412,958)	(85,298,410,429)

비지배지분	3,653,857,618	2,496,651,926

자본총계	39,321,453,231	14,600,182,301

자본과부채총계	48,699,530,873	41,956,762,393

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	42,957,151	70,935,426	151,659,482	404,425,286

매출원가	12,887,145	21,278,810	0	0

매출총이익	30,070,006	49,656,616	151,659,482	404,425,286

판매비와관리비	2,821,016,880	8,190,509,133	4,412,537,412	10,191,041,643

영업이익(손실)	(2,790,946,874)	(8,140,852,517)	(4,260,877,930)	(9,786,616,357)

기타이익	116,367,092	219,563,600	20,062,972	50,968,303

기타손실	610,697	3,226,184	34,097,607	35,950,700

금융수익	1,952,109,949	2,385,531,850	2,301,612	54,324,816

금융원가	665,380,298	2,447,300,140	790,104,765	3,726,659,164

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,388,460,828)	(7,986,283,391)	(5,062,715,718)	(13,443,933,102)

법인세비용(수익)	28,768	1,015,120	(3,144,413)	904,808

당기순이익(손실)	(1,388,489,596)	(7,987,298,511)	(5,059,571,305)	(13,444,837,910)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,382,656,638)	(7,969,002,529)	(5,059,571,305)	(13,444,837,910)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,832,958)	(18,295,982)	0	0

기타포괄손익	1,514,581,463	2,731,009,068	767,823,070	1,386,675,880

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	(613,918,355)	(1,008,490,612)	(55,676,859)	(66,823,996)

해외사업장순투자환산손익	(2,128,499,818)	(3,739,499,680)	(823,499,929)	(1,453,499,876)

총포괄손익	126,091,867	(5,256,289,443)	(4,291,748,235)	(12,058,162,030)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	117,710,434	(5,262,493,038)	(4,291,748,235)	(12,058,162,030)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	8,381,433	6,203,595	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(62)	(356)	(240)	(639)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(62)	(356)	(240)	(639)

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	10,494,262,900	63,950,642,778	6,994,589,247	(69,086,847,052)	12,352,647,873	667,807,524	13,020,455,397

당기순이익(손실)	(13,444,837,910)	(13,444,837,910)	(13,444,837,910)

해외사업환산손익	(66,823,996)	(66,823,996)	(66,823,996)

해외사업장순투자환산손익	1,453,499,876	1,453,499,876	1,453,499,876

주식기준보상거래	41,510,500	557,190,035	903,605,669	1,502,306,204	1,210,095,230	2,712,401,434

종속기업의 취득	192,021,055	192,021,055

유상증자	0

전환사채 재매입	0

자기주식 거래로 인한 증감	0

2021.09.30 (기말자본)	10,535,773,400	64,507,832,813	9,284,870,796	82,531,684,962	1,796,792,047	2,069,923,809	3,866,715,856

2022.01.01 (기초자본)	11,028,980,300	76,912,501,241	9,460,459,263	(85,298,410,429)	12,103,530,375	2,496,651,926	14,600,182,301

당기순이익(손실)	(7,969,002,529)	(7,969,002,529)	(18,295,982)	(7,987,298,511)

해외사업환산손익	(1,032,990,189)	(1,032,990,189)	24,499,577	(1,008,490,612)

해외사업장순투자환산손익	3,739,499,680	3,739,499,680	3,739,499,680

주식기준보상거래	28,858,500	457,578,402	540,368,542	1,026,805,444	1,151,002,097	2,177,807,541

종속기업의 취득	0

유상증자	2,903,359,200	24,996,873,210	27,900,232,410	27,900,232,410

전환사채 재매입	(68,076,368)	(68,076,368)	(68,076,368)

자기주식 거래로 인한 증감	(32,403,210)	(32,403,210)	(32,403,210)

2022.09.30 (기말자본)	13,961,198,000	102,366,952,853	12,606,857,718	93,267,412,958	35,667,595,613	3,653,857,618	39,321,453,231

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,234,766,937)	(7,268,410,832)

당기순이익(손실)	(7,987,298,511)	(13,444,837,910)

당기순이익조정을 위한 가감	2,658,753,669	6,400,367,351

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,061,623,866)	(302,652,248)

이자지급(영업)	155,401,771	63,505,825

법인세납부(환급)	0	15,206,150

투자활동현금흐름	(7,266,876,200)	3,133,842,615

단기금융상품의 처분	16,000,000,000	19,000,000,000

임차보증금의 감소	116,972,800	159,674,409

유동당기손익인식금융자산의 처분	30,011,534,972	1,860,400,000

유형자산의 처분	600,000	0

단기금융상품의 취득	(15,000,000,000)	(16,000,000,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(35,011,534,972)	0

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(717,400,000)	0

유형자산의 취득	(1,801,921,000)	(1,752,864,300)

무형자산의 취득	(630,000,000)	(14,771,818)

임차보증금의 증가	(235,128,000)	(118,595,676)

재무활동현금흐름	9,003,969,902	1,958,898,571

주식선택권행사로 인한 현금유입	383,719,904	492,439,750

유상증자로 인한 현금유입	27,900,232,410	0

단기차입금의 증가	761,671,400	0

장기차입금의 증가	761,671,400	1,523,342,800

비지배지분의 증가	0	192,021,055

금융리스부채의 지급	(341,819,942)	(248,905,034)

전환사채의 감소	(20,429,102,060)	0

자기주식의 취득	(32,403,210)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,497,673,235)	(2,175,669,646)

기초현금및현금성자산	23,230,921,994	21,951,844,586

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,485,254,654	1,599,186,780

기말현금및현금성자산	20,218,503,413	21,375,361,720