카이노스메드 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 2020.12.31 현재
제 3 기 2019.12.31 현재
제 2 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

자산

Ⅰ.유동자산	13,016,751,462	4,144,828,771	6,943,719,134

(1)현금및현금성자산	2,975,718,422	3,810,880,070	3,773,579,116

(2)단기금융상품	6,000,000,000

(3)파생상품자산	1,894,309,852

(4)매출채권 및 기타채권	65,821,941	462,553	3,026,522,589

(5)선급금	189,246,621	51,157,928

(6)선급비용	24,685,281	17,470,020	13,316,664

(7)부가세대급금	171,900,746	116,023,657	68,671,347

(8)당기법인세자산	23,915,220	10,745,850	10,471,490

(9)유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,860,400,000

Ⅱ.비유동자산	17,833,817,484	1,426,518,827	1,245,665,744

(1)당기손익-공정가치 측정 금융자산	15,367,336,178	499,982,500	499,982,500

(2)종속기업투자주식

(3)유형자산	1,122,210,228	297,316,436	267,708,681

(4)사용권자산	386,519,600	207,071,163

(5)무형자산	481,592,560	208,638,928	276,042,763

(6)장기매출채권및기타채권	297,631,150	213,509,800	201,931,800

(7)장기선급금	178,527,768

자산총계	30,850,568,946	5,571,347,598	8,189,384,878

부채

Ⅰ.유동부채	1,010,526,249	569,695,281	169,878,941

(1)미지급금 및 기타채무	823,049,245	351,624,052	143,668,053

(2)예수금	42,836,710	26,584,931	26,210,888

(3)유동리스부채	144,640,294	191,486,298

Ⅱ.비유동부채	17,487,394,824	50,118,267

(1)장기미지급금	100,000,000

(2)비유동리스부채	181,590,842	15,788,809

(3)복구충당부채	37,693,734	34,329,458

(4)전환사채	10,738,922,931

(5)파생상품부채	6,429,187,317

부채총계	18,497,921,073	619,813,548	169,878,941

자본

Ⅰ.자본금	10,494,262,900	7,056,055,000	6,871,672,000

Ⅱ.주식발행초과금	63,950,642,778	51,314,645,751	47,181,327,150

Ⅲ.기타자본구성요소	8,887,589,085	4,220,027,292	3,573,554,599

Ⅳ.결손금	(70,979,846,890)	(57,639,193,993)	(49,607,047,812)

자본총계	12,352,647,873	4,951,534,050	8,019,505,937

자본과부채총계	30,850,568,946	5,571,347,598	8,189,384,878

포괄손익계산서
제 4 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 3 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

Ⅰ.매출액

Ⅱ.매출원가

Ⅲ.매출총이익

Ⅳ.판매비와관리비	8,417,500,666	8,087,227,353	7,717,244,702

Ⅴ.영업이익(손실)	(8,417,500,666)	(8,087,227,353)	(7,717,244,702)

Ⅵ.기타수익	2,448,129	3,258,316	16,996,973

Ⅶ.기타비용	5,620,997,321	125,918	8,065,209

Ⅷ.금융수익	1,512,672,192	60,076,143	78,178,503

Ⅸ.금융비용	1,154,331,828	8,127,369	397,446,431

Ⅹ.지분법손실	979,122,616

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(14,656,832,110)	(8,032,146,181)	(8,027,580,866)

XⅡ.법인세수익	(1,316,179,213)

XⅢ.당기순이익(손실)	(13,340,652,897)	(8,032,146,181)	(8,027,580,866)

XIV.기타포괄손익	13,695,038	(742,786)	3,198,076

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1.해외사업환산손익	(5,055,621)	(742,786)	3,198,076

2.지분법자본변동	18,750,659

XV.총포괄손익	(13,326,957,859)	(8,032,888,967)	(8,024,382,790)

XVI.주당이익(손실)

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(131)	(84)	(603)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(131)	(84)	(603)

자본변동표
제 4 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 3 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,416,930,500	38,045,222,059	3,265,608,835	(41,579,466,946)	6,148,294,448

Ⅱ.당기순이익(손실)	(8,027,580,866)	(8,027,580,866)

Ⅲ.해외사업환산손익	3,198,076	3,198,076

Ⅳ.상환전환우선주부채의 보통주 전환	66,666,500	1,137,840,801	1,204,507,301

Ⅴ.합병

Ⅵ.전환권대가

Ⅶ.전환우선주의 전환

Ⅷ.주식보상비용	315,440,546	315,440,546

Ⅸ.주식선택권	27,553,000	267,553,858	(10,692,858)	284,414,000

Ⅹ.유상증자	314,650,000	6,776,572,832	7,091,222,832

XI.전환사채 전환

XⅡ.전환우선주 발행	45,872,000	954,137,600	1,000,009,600

2018.12.31 (XⅢ.기말자본)	6,871,672,000	47,181,327,150	3,573,554,599	(49,607,047,812)	8,019,505,937

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,871,672,000	47,181,327,150	3,573,554,599	(49,607,047,812)	8,019,505,937

Ⅱ.당기순이익(손실)	(8,032,146,181)	(8,032,146,181)

Ⅲ.해외사업환산손익	(742,786)	(742,786)

Ⅳ.상환전환우선주부채의 보통주 전환

Ⅴ.합병

Ⅵ.전환권대가

Ⅶ.전환우선주의 전환

Ⅷ.주식보상비용	662,334,272	662,334,272

Ⅸ.주식선택권	29,344,500	290,873,479	(15,118,793)	305,099,186

Ⅹ.유상증자	155,038,500	3,842,445,122	3,997,483,622

XI.전환사채 전환

XⅡ.전환우선주 발행

2019.12.31 (XⅢ.기말자본)	7,056,055,000	51,314,645,751	4,220,027,292	(57,639,193,993)	4,951,534,050

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,056,055,000	51,314,645,751	4,220,027,292	57,639,193,993	4,951,534,050

Ⅱ.당기순이익(손실)	(13,406,097,302)	(13,340,652,897)

Ⅲ.해외사업환산손익	(5,055,621)	(5,055,621)

Ⅳ.상환전환우선주부채의 보통주 전환

Ⅴ.합병	3,221,400,800	8,120,699,200	1,787,194,239	13,129,294,239

Ⅵ.전환권대가	3,862,516,005	3,862,516,005

Ⅶ.전환우선주의 전환	(358,480)	(358,480)

Ⅷ.주식보상비용	671,096,199	671,096,199

Ⅸ.주식선택권	136,907,100	1,848,217,817	(241,375,086)	1,743,749,831

Ⅹ.유상증자

XI.전환사채 전환	79,900,000	2,667,438,490	(2,078,468,721)	668,869,769

XⅡ.전환우선주 발행

2020.12.31 (XⅢ.기말자본)	10,494,262,900	63,950,642,778	8,887,589,085	(70,979,846,890)	12,352,647,873

현금흐름표
제 4 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 3 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기	제 3 기	제 2 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(7,082,964,574)	(6,947,284,344)	(5,250,711,992)

(1)영업에서 창출된 현금	(7,231,576,142)	(7,016,798,312)	(5,308,867,297)

1.당기순이익(손실)	(13,340,652,897)	(8,032,146,181)	(8,027,580,866)

2.조정	5,976,592,746	1,025,050,806	893,989,249

3.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	132,484,009	(9,702,937)	1,824,724,320

(2)이자수취(영업)	160,324,668	69,788,328	68,003,765

(3)법인세의 환급(납부)	(11,713,100)	(274,360)	(9,848,460)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(16,307,067,821)	2,851,811,967	(3,750,761,037)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	9,185,529,200	8,015,520,021	4,030,750,000

1.단기금융상품의 감소	9,135,529,200	8,015,520,021	4,000,000,000

2.보증금의 감소	50,000,000	30,750,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(25,492,597,021)	(5,163,708,054)	(7,781,511,037)

1.단기금융상품의 취득	6,000,000,000	5,000,000,000	7,015,520,021

2.장기대여금의 증가	47,560,500	11,246,800

3.종속기업투자주식의 취득	2,420,880

4.비유동당기손익-공정가치측정금융자산의취득	18,212,998,445	499,982,500

5.유형자산의 취득	903,041,727	149,216,254	140,876,136

6.무형자산의 취득	199,816,959	3,245,000	16,060,910

7.보증금의 증가	126,758,510	109,071,470

Ⅲ.재무활동현금흐름	22,559,926,368	4,133,642,008	8,305,646,432

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	22,767,664,403	4,302,582,808	8,375,646,432

1.전환사채의 발행	20,000,000,000

2.주식선택권의 행사	1,743,391,351	305,099,186	284,414,000

3.유상증자	3,997,483,622	7,091,222,832

4.합병으로 인한 현금유출액	1,024,273,052

5.전환우선주의 발행	1,000,009,600

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(207,738,035)	(168,940,800)	(70,000,000)

1.차입금상환	70,000,000

2.리스부채의 상환	207,738,035	168,940,800

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)	(830,106,027)	38,169,631	(695,826,597)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	3,810,880,070	3,773,579,116	4,466,208,638

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동	(5,055,621)	(868,677)	3,197,075

Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,975,718,422	3,810,880,070	3,773,579,116