카이노스메드 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 4 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 3 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	10,842,138,384	4,071,828,559

현금및현금성자산	10,380,444,534	3,810,880,070

매출채권및기타채권	102,022,080	462,553

선급금	118,886,010	116,246,409

선급비용	36,459,130	17,470,020

부가가치세대급금	180,474,890	116,023,657

당기법인세자산	23,851,740	10,745,850

비유동자산	19,630,663,732	1,426,518,827

종속기업투자주식	17,471,973,906	0

유형자산	1,003,559,836	297,316,436

사용권자산	62,948,269	207,071,163

무형자산	203,218,335	208,638,928

장기매출채권 및 기타채권	215,570,800	213,509,800

장기선급금	173,410,086	0

당기손익-공정가치 측정 금융자산	499,982,500	499,982,500

자산총계	30,472,802,116	5,498,347,386

부채

유동부채	301,676,108	456,860,162

미지급금	159,165,191	238,788,933

예수금	42,073,661	26,584,931

리스부채	64,941,336	191,486,298

복구충당부채	35,495,920	0

비유동부채	15,908,735,247	50,118,267

전환사채	15,908,735,247	0

비유동리스부채	0	15,788,809

복구충당부채	0	34,329,458

부채총계	16,210,411,355	506,978,429

자본

자본금	10,481,668,300	7,056,055,000

주식발행초과금	63,779,716,325	51,314,645,751

기타자본구성요소	7,152,431,699	4,080,170,356

결손금	(67,151,425,563)	(57,459,502,150)

자본총계	14,262,390,761	4,991,368,957

자본과부채총계	30,472,802,116	5,498,347,386

포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액

매출원가

매출총이익

판매비와관리비	1,926,380,083	6,298,900,154	1,831,925,004	6,041,704,125

영업이익(손실)	(1,926,380,083)	(6,298,900,154)	(1,831,925,004)	(6,041,704,125)

기타수익	283,834	2,178,042	446,685	3,692,063

기타비용	1,408,087	3,723,807,995	20	27

금융수익	17,865,843	30,296,729	16,295,505	46,922,342

금융비용	568,590,120	576,028,615	1,698,542	7,046,576

지분법손실	185,281,521	185,281,521

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,663,510,134)	(10,751,543,514)	(1,816,881,376)	(5,998,136,323)

법인세비용	(1,059,620,101)

당기순이익(손실)	(2,663,510,134)	(9,691,923,413)	(1,816,881,376)	(5,998,136,323)

기타포괄손익	(1,634,613)	(776,163)	580,721	2,960,568

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	(1,634,613)	(776,163)	580,721	2,960,568

총포괄손익	(2,665,144,747)	(9,692,699,576)	(1,816,300,655)	(5,995,175,755)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	(97)	(19)	(63)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	(97)	(19)	(63)

자본변동표
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,871,672,000	47,181,327,150	3,490,315,941	(49,523,809,154)	8,019,505,937

당기순이익(손실)	(4,181,254,947)	(5,998,136,323)

해외사업환산손익	2,379,847	2,379,847

합병

전환권대가

전환우선주의 전환

주식기준보상거래	245,974,270	245,974,270

주식선택권	23,069,500	226,772,821	(12,370,705)	237,471,616

2019.09.30 (기말자본)	6,894,741,500	47,408,099,971	3,726,299,353	(53,705,064,101)	4,324,076,723

2020.01.01 (기초자본)	7,056,055,000	51,314,645,751	4,080,170,356	(57,459,502,150)	4,991,368,957

당기순이익(손실)	(7,028,413,279)	(9,691,923,413)

해외사업환산손익	858,450	858,450

합병	3,221,400,800	8,120,699,200	1,787,194,239	13,129,294,239

전환권대가	3,624,552,115	3,624,552,115

전환우선주의 전환	(358,480)	(358,480)

주식기준보상거래	330,602,470	330,602,470

주식선택권	80,945,600	1,147,416,599	(204,066,301)	1,024,295,898

2020.09.30 (기말자본)	10,358,401,400	60,582,403,070	9,619,311,329	(64,487,915,429)	14,262,390,761

현금흐름표
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,989,053,238)	(5,149,473,292)

영업에서 창출된 현금	(6,131,931,485)	(5,201,018,874)

법인세차감전이익(손실)	(10,751,543,514)	(5,998,136,323)

조정	5,233,301,341	705,109,472

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(613,689,312)	92,007,977

이자수취(영업)	154,527,867	48,550,412

법인세의 환급(납부)	(11,649,620)	2,995,170

투자활동현금흐름	(8,873,938,818)	(1,058,487,851)

투자활동으로 인한 현금유입액	31,796,244,370	4,015,520,021

임차보증금의 감소	50,000,000

단기금융상품의 감소	9,135,529,200	4,015,520,021

금융기관예치금의 감소	21,586,442,118

합병으로 인한 증가	1,024,273,052

투자활동으로 인한 현금유출액	(40,670,183,188)	(5,074,007,872)

단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)

금융기관예치금의 증가	(21,586,442,118)

장기대여금의 증가	(47,560,500)	(11,246,800)

종속기업투자주식의 취득	(18,215,419,325)

유형자산의 취득	(787,664,727)	(61,761,072)

무형자산의 취득	(15,224,018)	(1,000,000)

보증금의 증가	(17,872,500)

재무활동현금흐름	21,433,332,695	4,175,877,208

재무활동으로 인한 현금유입액	21,586,442,118	4,306,958,800

주식선택권의 행사	1,586,442,118	306,965,500

전환사채의 발행	20,000,000,000

유상증자	3,999,993,300

재무활동으로 인한 현금유출액	(153,109,423)	(131,081,592)

리스부채의 상환	(146,439,900)	(126,705,600)

등기수수료 등	(6,669,523)	(4,375,992)

현금및현금성자산의증가(감소)	6,569,564,464	(2,029,123,091)

기초현금및현금성자산	3,810,880,070	3,773,579,116

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(776,175)	2,960,844

기말현금및현금성자산	10,380,444,534	1,744,456,025