카이노스메드 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 2022.12.31 현재
제 5 기 2021.12.31 현재
제 4 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

자산

유동자산	22,633,769,559	19,220,124,258	13,016,751,462

현금및현금성자산	17,060,344,426	6,216,697,895	2,975,718,422

단기금융상품	5,000,000,000	11,000,000,000	6,000,000,000

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	0	0	1,860,400,000

파생상품자산	0	309,735,458	1,894,309,852

매출채권 및 기타채권	295,353,796	300,888,253	65,821,941

단기선급금	0	1,975,000	0

단기선급비용	190,694,714	1,313,119,971	24,685,281

부가가치세대급금	54,108,093	68,297,331	171,900,746

당기법인세자산	33,268,530	9,410,350	23,915,220

비유동자산	11,396,385,449	16,466,476,231	17,833,817,484

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	4,735,571,516	12,083,129,663	15,367,336,178

종속기업에 대한 투자자산	200,486,982	224,188,444	0

유형자산	4,436,920,696	2,779,484,891	1,122,210,228

사용권자산	501,479,169	307,224,253	386,519,600

무형자산	852,709,121	689,035,141	481,592,560

장기매출채권 및 기타채권	252,145,435	144,290,445	297,631,150

장기선급금	417,072,530	239,123,394	178,527,768

자산총계	34,030,155,008	35,686,600,489	30,850,568,946

부채

유동부채	7,732,161,946	21,892,515,588	1,010,526,249

단기차입금	4,563,571,400	0	0

유동성장기차입금	2,285,014,200	0	0

미지급금 및 기타채무	533,818,940	775,161,944	823,049,245

유동리스부채	319,343,077	140,855,854	144,640,294

전환사채	0	12,467,965,487	0

파생상품부채	0	8,428,577,852	0

기타유동부채	30,414,329	79,954,451	42,836,710

비유동부채	188,756,076	1,690,554,526	17,487,394,824

장기차입금	0	1,523,342,800	0

장기미지급금	0	0	100,000,000

비유동리스부채	114,956,351	93,290,282	181,590,842

복구충당부채	73,799,725	73,921,444	37,693,734

전환사채	0	0	10,738,922,931

파생상품부채	0	0	6,429,187,317

부채총계	7,920,918,022	23,583,070,114	18,497,921,073

자본

자본금	13,961,198,000	11,028,980,300	10,494,262,900

주식발행초과금	102,366,952,853	76,912,501,241	63,950,642,778

기타자본구성요소	10,159,866,111	9,886,841,510	8,887,589,085

결손금	(100,378,779,978)	(85,724,792,676)	(70,979,846,890)

자본총계	26,109,236,986	12,103,530,375	12,352,647,873

자본과부채총계	34,030,155,008	35,686,600,489	30,850,568,946

포괄손익계산서
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 4 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

수익(매출액)	130,024,441	4,013,025,507	0

매출원가	39,005,514	2,174,756	0

매출총이익	91,018,927	4,010,850,751	0

판매비와관리비	8,270,497,968	9,911,100,761	8,417,500,666

영업이익(손실)	(8,179,479,041)	(5,900,250,010)	(8,417,500,666)

기타이익	670,171,144	1,705,641,509	1,362,865,629

기타손실	564,362,558	81,359,800	5,620,997,321

금융수익	3,776,610,961	83,217,091	152,254,692

금융원가	2,430,823,052	5,242,524,167	1,154,331,828

지분법손실	7,926,104,756	5,309,670,409	979,122,616

법인세비용차감전순이익(손실)	(14,653,987,302)	(14,744,945,786)	(14,656,832,110)

법인세비용(수익)	0	0	1,316,179,213

당기순이익(손실)	(14,653,987,302)	(14,744,945,786)	(13,340,652,897)

기타포괄손익	(129,223,710)	(98,407,507)	13,695,038

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	7,124,106	(1,034,524)	(5,055,621)

지분법자본변동	(136,347,816)	(97,372,983)	18,750,659

총포괄손익	(14,783,211,012)	(14,843,353,293)	(13,326,957,859)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(615)	(696)	(655)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(615)	(696)	(655)

자본변동표
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 4 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,056,055,000	51,314,645,751	4,220,027,292	(57,639,193,993)	4,951,534,050

당기순이익(손실)	(13,340,652,897)	(13,340,652,897)

해외사업환산손익	(5,055,621)	(5,055,621)

지분법자본변동	18,750,659	18,750,659

합병	3,221,400,800	8,120,699,200	1,787,194,239	13,129,294,239

전환권대가	4,515,420,124	4,515,420,124

전환우선주의 전환	(358,480)	(358,480)

유상증자	0

전환사채 재매입	79,900,000	2,667,438,490	(2,078,468,721)	668,869,769

주식보상비용	671,096,199	671,096,199

주식선택권	136,907,100	1,848,217,817	(241,375,086)	1,743,749,831

자기주식 거래로 인한 증감	0

2020.12.31 (기말자본)	10,494,262,900	63,950,642,778	8,887,589,085	(70,979,846,890)	12,352,647,873

2021.01.01 (기초자본)	10,494,262,900	63,950,642,778	8,887,589,085	(70,979,846,890)	12,352,647,873

당기순이익(손실)	(14,744,945,786)	(14,744,945,786)

해외사업환산손익	(1,034,524)	(1,034,524)

지분법자본변동	(97,372,983)	(97,372,983)

합병	0

전환권대가	0

전환우선주의 전환	0

유상증자	468,163,800	12,031,809,660	12,499,973,460

전환사채 재매입	0

주식보상비용	1,286,185,658	1,286,185,658

주식선택권	66,553,600	930,048,803	(188,825,726)	808,076,677

자기주식 거래로 인한 증감	0

2021.12.31 (기말자본)	11,028,980,300	76,912,501,241	9,886,841,510	(85,724,792,676)	12,103,530,375

2022.01.01 (기초자본)	11,028,980,300	76,912,501,241	9,886,841,510	(85,724,792,676)	12,103,530,375

당기순이익(손실)	(14,653,987,302)	(14,653,987,302)

해외사업환산손익	7,124,106	7,124,106

지분법자본변동	(136,347,816)	(136,347,816)

합병	0

전환권대가	0

전환우선주의 전환	0

유상증자	2,903,359,200	24,996,873,210	27,900,232,410

전환사채 재매입	(68,076,368)	(68,076,368)

주식보상비용	605,444,887	605,444,887

주식선택권	28,858,500	457,578,402	(102,716,998)	383,719,904

자기주식 거래로 인한 증감	(32,403,210)	(32,403,210)

2022.12.31 (기말자본)	13,961,198,000	102,366,952,853	10,159,866,111	(100,378,779,978)	26,109,236,986

현금흐름표
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 4 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

영업활동현금흐름	(5,552,577,659)	(5,418,374,045)	(7,082,964,574)

당기순이익(손실)	(14,653,987,302)	(14,744,945,786)	(13,340,652,897)

당기순이익조정을 위한 가감	8,158,755,397	10,735,512,115	5,976,592,746

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	734,171,930	(1,479,878,096)	132,484,009

이자수취(영업)	226,680,762	70,937,722	160,324,668

이자지급(영업)	(18,198,446)	0	0

법인세납부(환급)	0	0	(11,713,100)

투자활동현금흐름	3,427,503,797	(5,996,011,370)	(16,307,067,821)

단기금융상품의 처분	11,000,000,000	9,000,000,000	9,135,529,200

임차보증금의 감소	116,972,800	203,331,500	50,000,000

단기대여금의 처분	0	10,880,000	0

장기대여금의 처분	0	42,432,000	0

유형자산의 처분	1,804,000	212,950,000	0

유동당기손익인식금융자산의 처분	35,011,534,972	1,860,400,000	0

단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)	(14,000,000,000)	(6,000,000,000)

장기대여금의 취득	0	0	(47,560,500)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(241,738,750)	(2,420,880)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(35,011,534,972)	0	0

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(517,030,002)	(18,212,998,445)

유형자산의 취득	(1,826,145,003)	(1,939,064,300)	(903,041,727)

무형자산의 취득	(630,000,000)	(518,171,818)	(199,816,959)

임차보증금의 증가	(235,128,000)	(110,000,000)	(126,758,510)

재무활동현금흐름	13,378,328,988	14,649,667,659	22,559,926,368

전환사채의 증가	0	0	20,000,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	383,719,904	808,076,677	1,743,391,351

유상증자로 인한 현금유입	27,900,232,410	12,499,973,460	0

합병으로 인한 증가	0	1,024,273,052

단기차입금의 증가	5,048,371,400	0	0

장기차입금의 증가	761,671,400	1,523,342,800	0

금융리스부채의 지급	(254,160,856)	(181,725,278)	(207,738,035)

전환사채의 감소	(20,429,102,060)	0	0

자기주식의 취득	(32,403,210)	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	11,253,255,126	3,235,282,244	(830,106,027)

기초현금및현금성자산	6,216,697,895	2,975,718,422	3,810,880,070

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(409,608,595)	5,697,229	(5,055,621)

기말현금및현금성자산	17,060,344,428	6,216,697,895	2,975,718,422