카이노스메드 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 5 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 1분기말	제 5 기말

자산

Ⅰ.유동자산	16,466,845,706	19,220,124,258

(1)현금및현금성자산	2,763,844,695	6,216,697,895

(2)단기금융상품	13,000,000,000	11,000,000,000

(3)파생상품자산	309,735,458	309,735,458

(4)매출채권 및 기타채권	97,384,473	300,888,253

(5)선급금	1,840,000	1,975,000

(6)선급비용	182,760,075	1,313,119,971

(7)부가세대급금	98,624,255	68,297,331

(8)당기법인세자산	12,656,750	9,410,350

Ⅱ.비유동자산	16,317,888,706	16,466,476,231

(1)당기손익-공정가치 측정 금융자산	11,087,060,961	12,083,129,663

(2)종속기업투자주식	221,434,188	224,188,444

(3)유형자산	3,451,946,731	2,779,484,891

(4)사용권자산	261,232,303	307,224,253

(5)무형자산	905,587,899	689,035,141

(6)장기매출채권및기타채권	149,111,330	144,290,445

(7)장기선급금	241,515,294	239,123,394

자산총계	32,784,734,412	35,686,600,489

부채

Ⅰ.유동부채	23,894,303,311	21,892,515,588

(1)차입금	2,285,014,200

(2)미지급금 및 기타채무	581,941,372	775,161,944

(3)예수금	(16,853,163)	79,954,451

(4)유동리스부채	147,657,563	140,855,854

(5)전환사채	12,467,965,487	12,467,965,487

(6)파생상품부채	8,428,577,852	8,428,577,852

Ⅱ.비유동부채	124,963,698	1,690,554,526

(1)장기차입금	1,523,342,800

(2)비유동리스부채	50,841,554	93,290,282

(3)복구충당부채	74,122,144	73,921,444

부채총계	24,019,267,009	23,583,070,114

자본

Ⅰ.자본금	11,039,826,200	11,028,980,300

Ⅱ.주식발행초과금	77,089,276,005	76,912,501,241

Ⅲ.기타자본구성요소	9,783,317,696	9,886,841,510

Ⅳ.결손금	(89,146,952,498)	(85,724,792,676)

자본총계	8,765,467,403	12,103,530,375

자본과부채총계	32,784,734,412	35,686,600,489

포괄손익계산서
제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	3,667,259	3,667,259	92,141,667	92,141,667

Ⅱ.매출원가	1,098,361	1,098,361

Ⅲ.매출총이익	2,568,898	2,568,898	92,141,667	92,141,667

Ⅳ.판매비와관리비	2,580,219,488	2,580,219,488	2,805,646,022	2,805,646,022

Ⅴ.영업이익(손실)	(2,577,650,590)	(2,577,650,590)	(2,713,504,355)	(2,713,504,355)

Ⅵ.기타수익	406,383,338	406,383,338	710,237,297	710,237,297

Ⅶ.기타비용	2,264,207	2,264,207	1,423,612	1,423,612

Ⅷ.금융수익	69,759,658	69,759,658	17,297,180	17,297,180

Ⅸ.금융비용	6,839,458	6,839,458	7,671,275	7,671,275

Ⅹ.지분법손실	1,292,714,768	1,292,714,768	817,020,451	817,020,451

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(3,403,326,027)	(3,403,326,027)	(2,812,085,216)	(2,812,085,216)

XⅡ.법인세비용(수익)	18,833,795	18,833,795	(3,984,257)	(3,984,257)

XⅢ.당기순이익(손실)	(3,422,159,822)	(3,422,159,822)	(2,808,100,959)	(2,808,100,959)

XIV.기타포괄손익	(65,608,579)	(65,608,579)	14,348,716	14,348,716

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1.해외사업환산손익	1,165,783	1,165,783	222,714	222,714

2.지분법자본변동	(66,774,362)	(66,774,362)	14,126,002	14,126,002

XV.총포괄손익	(3,487,768,401)	(3,487,768,401)	(2,793,752,243)	(2,793,752,243)

XVI.주당이익(손실)

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(31)	(27)	(27)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(31)	(27)	(27)

자본변동표
제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	결손금	자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,494,262,900	63,950,642,778	8,887,589,085	(70,979,846,890)	12,352,647,873

Ⅱ.당기순이익(손실)	(2,808,100,959)	(2,808,100,959)

Ⅲ.해외사업환산손익	222,714	222,714

Ⅳ.지분법자본변동	14,126,002	14,126,002

Ⅴ.주식보상비용	224,698,562	224,698,562

Ⅵ.주식선택권	13,186,300	213,221,937	(45,886,165)	180,522,072

2021.03.31 (Ⅶ.기말자본)	10,507,449,200	64,163,864,715	9,080,750,198	(73,787,947,849)	9,964,116,264

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,028,980,300	76,912,501,241	9,886,841,510	(85,724,792,676)	12,103,530,375

Ⅱ.당기순이익(손실)	(3,422,159,822)	(3,422,159,822)

Ⅲ.해외사업환산손익	1,165,783	1,165,783

Ⅳ.지분법자본변동	(66,774,362)	(66,774,362)

Ⅴ.주식보상비용	2,107,306	2,107,306

Ⅵ.주식선택권	10,845,900	176,774,764	(40,022,541)	147,598,123

2022.03.31 (Ⅶ.기말자본)	11,039,826,200	77,089,276,005	9,783,317,696	(89,146,952,498)	8,765,467,403

현금흐름표
제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,276,346,202)	(1,579,151,109)

(1)영업에서 창출된 현금	(1,341,784,975)	(1,591,581,634)

1.당기순이익(손실)	(3,422,159,822)	(2,808,100,959)

2.조정	1,082,894,587	462,480,777

3.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	997,480,260	754,038,548

(2)이자수취	65,438,773	14,798,925

(3)법인세의 납부	(2,368,400)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,066,356,103)	(1,839,584,243)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	3,010,600,000	2,072,368,500

1.단기금융상품의 처분	3,000,000,000

2.보증금의 감소	10,000,000	158,656,500

3.대여금의 감소	53,312,000

4.유동당기손익-공정가치측정금융자산 처분	1,860,400,000

5.유형자산의 처분	600,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(6,076,956,103)	(3,911,952,743)

1.단기금융상품의 취득	5,000,000,000	3,000,000,000

2.유형자산의 취득	715,500,000	886,605,482

3.무형자산의 취득	360,956,103	171,818

4.보증금의 증가	500,000	10,000,000

5.장기선급금의 증가	15,175,443

Ⅲ.재무활동현금흐름	866,983,746	898,487,669

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	909,269,523	942,193,472

1.주식선택권의 행사	147,598,123	180,522,072

2.장기차입금의 증가	761,671,400	761,671,400

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(42,285,777)	(43,705,803)

1.리스부채의 상환	42,285,777	43,705,803

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,475,718,559)	(2,520,247,683)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	6,216,697,895	2,975,718,422

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동	22,865,359	222,714

Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,763,844,695	455,693,453