카이노스메드 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 4 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 1분기말	제 4 기말

자산

Ⅰ.유동자산	12,095,678,420	13,016,751,462

(1)현금및현금성자산	455,693,453	2,975,718,422

(2)단기금융상품	9,000,000,000	6,000,000,000

(3)파생상품자산	1,894,309,852	1,894,309,852

(4)매출채권 및 기타채권	25,355,592	65,821,941

(5)선급금	6,000

(6)선급비용	8,287,186	24,685,281

(7)부가세대급금	121,042,717	171,900,746

(8)당기법인세자산	26,283,620	23,915,220

(9)유동 당기손익-공정가치 측정 금융자산	564,700,000	1,860,400,000

Ⅱ.비유동자산	18,313,567,938	17,833,817,484

(1)당기손익-공정가치 측정 금융자산	15,250,925,928	15,367,336,178

(2)종속기업투자주식

(3)유형자산	1,962,018,979	1,122,210,228

(4)사용권자산	344,368,871	386,519,600

(5)무형자산	453,841,509	481,592,560

(6)장기매출채권및기타채권	108,709,440	297,631,150

(7)장기선급금	193,703,211	178,527,768

자산총계	30,409,246,358	30,850,568,946

부채

Ⅰ.유동부채	2,195,972,200	1,010,526,249

(1)미지급금 및 기타채무	1,078,466,279	823,049,245

(2)예수금	(4,566,508)	42,836,710

선수금	1,013,558,333

(3)유동리스부채	108,514,096	144,640,294

Ⅱ.비유동부채	18,249,157,894	17,487,394,824

장기차입금	761,671,400

(1)장기미지급금	100,000,000	100,000,000

(2)비유동리스부채	181,590,842	181,590,842

(3)복구충당부채	37,785,404	37,693,734

(4)전환사채	10,738,922,931	10,738,922,931

(5)파생상품부채	6,429,187,317	6,429,187,317

부채총계	20,445,130,094	18,497,921,073

자본

Ⅰ.자본금	10,507,449,200	10,494,262,900

Ⅱ.주식발행초과금	64,163,864,715	63,950,642,778

Ⅲ.기타자본구성요소	9,080,750,198	8,887,589,085

Ⅳ.결손금	(73,787,947,849)	(70,979,846,890)

자본총계	9,964,116,264	12,352,647,873

자본과부채총계	30,409,246,358	30,850,568,946

포괄손익계산서
제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	92,141,667	92,141,667

Ⅱ.매출원가

Ⅲ.매출총이익	92,141,667	92,141,667

Ⅳ.판매비와관리비	2,805,646,022	2,805,646,022	1,552,270,744	1,552,270,744

Ⅴ.영업이익(손실)	(2,713,504,355)	(2,713,504,355)	(1,552,270,744)	(1,552,270,744)

Ⅵ.기타수익	710,237,297	710,237,297	2,530,658	2,530,658

Ⅶ.기타비용	1,423,612	1,423,612	7	7

Ⅷ.금융수익	17,297,180	17,297,180	5,534,910	5,534,910

Ⅸ.금융비용	7,671,275	7,671,275	3,104,929	3,104,929

Ⅹ.지분법손실	817,020,451	817,020,451

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,812,085,216)	(2,812,085,216)	(1,547,310,112)	(1,547,310,112)

XⅡ.법인세수익	(3,984,257)	(3,984,257)

XⅢ.당기순이익(손실)	(2,808,100,959)	(2,808,100,959)	(1,547,310,112)	(1,547,310,112)

XIV.기타포괄손익	14,348,716	14,348,716	1,941,766	1,941,766

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1.해외사업환산손익	222,714	222,714	1,941,766	1,941,766

2.지분법자본변동	14,126,002	14,126,002

XV.총포괄손익	(2,793,752,243)	(2,793,752,243)	(1,545,368,346)	(1,545,368,346)

XVI.주당이익(손실)

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	(27)	(16)	(16)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(27)	(27)	(16)	(16)

자본변동표
제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	7,056,055,000	51,314,645,751	4,220,027,292	(57,639,193,993)	4,951,534,050

Ⅱ.당기순이익(손실)	(1,547,310,112)	(1,547,310,112)

Ⅲ.해외사업환산손익	1,941,766	1,941,766

Ⅳ.지분법자본변동

Ⅷ.주식보상비용	136,340,962	136,340,962

Ⅸ.주식선택권

2020.03.31 (XⅢ.기말자본)	7,056,055,000	51,314,645,751	4,358,310,020	(59,186,504,105)	3,542,506,666

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,494,262,900	63,950,642,778	8,887,589,085	(70,979,846,890)	12,352,647,873

Ⅱ.당기순이익(손실)	(2,808,100,959)	(2,808,100,959)

Ⅲ.해외사업환산손익	222,714	222,714

Ⅳ.지분법자본변동	14,126,002	14,126,002

Ⅷ.주식보상비용	224,698,562	224,698,562

Ⅸ.주식선택권	13,186,300	213,221,937	(45,886,165)	180,522,072

2021.03.31 (XⅢ.기말자본)	10,507,449,200	64,163,864,715	9,080,750,198	(73,787,947,849)	9,964,116,264

현금흐름표
제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,579,151,109)	(1,368,978,719)

(1)영업에서 창출된 현금	(1,591,581,634)	(1,373,520,983)

1.법인세차감전이익(손실)	(2,808,100,959)	(1,547,310,112)

2.조정	462,480,777	223,172,284

3.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	754,038,548	(49,383,155)

(2)이자수취(영업)	14,798,925	5,368,814

(3)법인세의 환급(납부)	(2,368,400)	(826,550)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,839,584,243)	28,366,209

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	2,072,368,500	32,127,500

1.단기대여금의 감소	10,880,000

장기대여금의 감소	42,432,000

유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,860,400,000

2.보증금의 감소	158,656,500	32,127,500

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(3,911,952,743)	(3,761,291)

1.단기금융상품의 취득	3,000,000,000

5.유형자산의 취득	886,605,482	2,997,273

6.무형자산의 취득	171,818	764,018

7.보증금의 증가	10,000,000

2.장기선급금의 증가	15,175,443

Ⅲ.재무활동현금흐름	898,487,669	(48,981,120)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	942,193,472

1.장기차입금의 증가	761,671,400

2.주식선택권의 행사	180,522,072

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(43,705,803)	(48,981,120)

2.리스부채의 지	43,705,803	48,981,120

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,520,247,683)	(1,389,593,630)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	2,975,718,422	3,810,880,070

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동	222,714	1,941,766

Ⅶ.기말현금및현금성자산	455,693,453	2,423,228,206