카이노스메드 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 5 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	22,031,069,572	19,220,124,258

현금및현금성자산	5,180,042,673	6,216,697,895

단기금융상품	10,000,000,000	11,000,000,000

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	5,000,000,000	0

파생상품자산	0	309,735,458

매출채권 및 기타채권	266,724,555	300,888,253

기타유동자산	1,561,537,604	1,383,392,302

당기법인세자산	22,764,740	9,410,350

비유동자산	18,143,960,568	16,466,476,231

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	11,285,269,407	12,083,129,663

종속기업에 대한 투자자산	231,770,615	224,188,444

유형자산	4,505,448,590	2,779,484,891

사용권자산	591,746,549	307,224,253

무형자산	903,219,026	689,035,141

장기매출채권 및 기타채권	244,016,232	144,290,445

장기선급금	382,490,149	239,123,394

자산총계	40,175,030,140	35,686,600,489

부채

유동부채	4,264,300,691	21,892,515,588

단기차입금	3,046,685,600	0

미지급금 및 기타채무	843,053,765	775,161,944

유동리스부채	322,917,754	140,855,854

전환사채	0	12,467,965,487

파생상품부채	0	8,428,577,852

기타유동부채	51,643,572	79,954,451

비유동부채	243,133,836	1,690,554,526

장기차입금	0	1,523,342,800

비유동리스부채	169,735,013	93,290,282

복구충당부채	73,398,823	73,921,444

부채총계	4,507,434,527	23,583,070,114

자본

자본금	13,961,198,000	11,028,980,300

주식발행초과금	102,366,952,853	76,912,501,241

기타자본구성요소	9,293,740,285	9,886,841,510

결손금	(89,954,295,525)	(85,724,792,676)

자본총계	35,667,595,613	12,103,530,375

자본과부채총계	40,175,030,140	35,686,600,489

포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	42,957,151	70,935,426	2,502,259,484	2,755,025,286

매출원가	12,887,145	21,278,810	0	0

매출총이익	30,070,006	49,656,616	2,502,259,484	2,755,025,286

판매비와관리비	1,948,193,391	5,243,447,126	3,834,552,459	8,515,873,961

영업이익(손실)	(1,918,123,385)	(5,193,790,510)	(1,332,292,975)	(5,760,848,675)

기타이익	491,880,575	207,660,381	843,084,266	1,502,825,126

기타손실	610,696	3,226,184	34,097,607	35,950,700

금융수익	3,699,947,508	6,121,063,782	(35,866)	47,663,573

금융원가	663,474,262	2,440,750,840	786,281,967	3,713,468,386

지분법손실	863,776,560	2,920,459,478	616,702,596	1,718,659,302

법인세비용차감전순이익(손실)	745,843,180	(4,229,502,849)	(1,926,326,745)	(9,678,438,364)

법인세비용(수익)	0	0	3,155,037	0

당기순이익(손실)	745,843,180	(4,229,502,849)	(1,923,171,708)	(9,678,438,364)

기타포괄손익	(628,132,744)	(1,032,990,189)	(38,273,188)	(49,420,329)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	7,699,032	12,734,830	142,537	181,438

해외사업장순투자환산손익	(635,831,776)	(1,045,725,019)	(38,415,725)	(49,601,767)

총포괄손익	117,710,436	(5,262,493,038)	(1,961,444,896)	(9,727,858,693)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	33	(188)	(90)	(460)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	33	(188)	(90)	(460)

자본변동표
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	10,494,262,900	63,950,642,778	8,887,589,085	(70,979,846,890)	12,352,647,873

당기순이익(손실)	(9,678,438,364)	(9,678,438,364)

해외사업환산손익	181,438	181,438

지분법자본변동	(49,601,767)	(49,601,767)

주식기준보상거래	41,510,500	557,190,035	903,605,669	1,502,306,204

유상증자	0

전환사채 재매입	0

자기주식 거래로 인한 증감

2021.09.30 (기말자본)	10,535,773,400	64,507,832,813	9,741,774,425	(80,658,285,254)	4,127,095,384

2022.01.01 (기초자본)	11,028,980,300	76,912,501,241	9,886,841,510	(85,724,792,676)	12,103,530,375

당기순이익(손실)	(4,229,502,849)	(4,229,502,849)

해외사업환산손익	12,734,830	12,734,830

지분법자본변동	(1,045,725,019)	(1,045,725,019)

주식기준보상거래	28,858,500	457,578,402	540,368,542	1,026,805,444

유상증자	2,903,359,200	24,996,873,210	27,900,232,410

전환사채 재매입	(68,076,368)	(68,076,368)

자기주식 거래로 인한 증감	(32,403,210)	(32,403,210)

2022.09.30 (기말자본)	13,961,198,000	102,366,952,853	9,293,740,285	(89,954,295,525)	35,667,595,613

현금흐름표
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,816,572,117)	(5,995,381,351)

당기순이익(손실)	(4,229,502,849)	(9,678,438,364)

당기순이익조정을 위한 가감	500,928,064	5,330,896,523

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(239,431,354)	(1,721,894,551)

이자수취(영업)	151,434,022	58,848,891

법인세납부(환급)	0	15,206,150

투자활동현금흐름	(6,549,476,200)	2,952,993,632

단기금융상품의 처분	16,000,000,000	19,000,000,000

임차보증금의 감소	116,972,800	158,656,500

단기대여금및수취채권의 처분	0	10,880,000

장기대여금및수취채권의 처분	0	42,432,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	30,011,534,972	1,860,400,000

유형자산의 처분	600,000	0

단기금융상품의 취득	(15,000,000,000)	(16,000,000,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(35,011,534,972)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(241,738,750)

유형자산의 취득	(1,801,921,000)	(1,752,864,300)

무형자산의 취득	(630,000,000)	(14,771,818)

임차보증금의 증가	(235,128,000)	(110,000,000)

재무활동현금흐름	9,166,208,994	1,875,487,162

주식선택권행사로 인한 현금유입	383,719,904	492,439,750

유상증자로 인한 현금유입	27,900,232,410	0

단기차입금의 증가	761,671,400	0

장기차입금의 증가	761,671,400	1,523,342,800

금융리스부채의 지급	(179,580,850)	(140,295,388)

전환사채의 감소	(20,429,102,060)	0

자기주식의 취득	(32,403,210)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,199,839,323)	(1,166,900,557)

기초현금및현금성자산	6,216,697,895	2,975,718,422

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	163,184,101	181,438

기말현금및현금성자산	5,180,042,673	1,808,999,303