카이노스메드 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 5 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 1분기말	제 5 기말

자산

Ⅰ.유동자산	32,984,886,423	36,872,532,277

(1)현금및현금성자산	18,553,535,500	23,230,921,994

(2)단기금융상품	13,000,000,000	11,000,000,000

(3)파생상품자산	309,735,458	309,735,458

(4)매출채권 및 기타채권	163,203,162	300,888,253

(5)선급금	1,840,000	1,975,000

(6)선급비용	845,291,298	1,951,303,891

(7)부가세대급금	98,624,255	68,297,331

(8)당기법인세자산	12,656,750	9,410,350

(9)유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산

Ⅱ.비유동자산	6,486,913,481	5,084,230,116

(1)당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,248,186,695	642,786,695

(2)유형자산	3,539,898,311	2,871,508,712

(3)사용권자산	366,481,469	462,108,251

(4)무형자산	905,587,905	689,035,141

(5)장기매출채권및기타채권	185,243,806	179,667,923

(6)장기선급금	241,515,295	239,123,394

자산총계	39,471,799,904	41,956,762,393

부채

Ⅰ.유동부채	27,654,752,803	25,655,366,297

(1)차입금	2,285,014,200

(2)미지급금 및 기타채무	625,720,358	846,100,706

(3)예수금	(16,853,163)	79,954,451

(4)유동리스부채	231,928,069	276,267,801

(5)전환우선주	3,632,400,000	3,556,500,000

(6)전환사채	12,467,965,487	12,467,965,487

(7)파생상품부채	8,428,577,852	8,428,577,852

Ⅱ.비유동부채	135,019,852	1,701,213,795

(1)장기차입금	1,523,342,800

(2)장기미지급금

(3)비유동리스부채	60,897,708	103,949,551

(4)복구충당부채	74,122,144	73,921,444

(5)전환사채

(6)비유동파생상품부채

부채총계	27,789,772,655	27,356,580,092

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	8,765,467,404	12,103,530,375

(1)자본금	11,039,826,200	11,028,980,300

(2)주식발행초과금	77,089,276,005	76,912,501,241

(3)기타자본구성요소	9,736,435,418	9,460,459,263

(4)결손금	(89,100,070,219)	(85,298,410,429)

Ⅱ.비지배지분	2,916,559,845	2,496,651,926

자본총계	11,682,027,249	14,600,182,301

자본과부채총계	39,471,799,904	41,956,762,393

연결 포괄손익계산서
제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	3,667,259	3,667,259	92,141,667	92,141,667

Ⅱ.매출원가	1,098,361	1,098,361

Ⅲ.매출총이익	2,568,898	2,568,898	92,141,667	92,141,667

Ⅳ.판매비와관리비	3,880,464,149	3,880,464,149	3,620,325,955	3,620,325,955

Ⅴ.영업이익(손실)	(3,877,895,251)	(3,877,895,251)	(3,528,184,288)	(3,528,184,288)

Ⅵ.기타수익	29,718,109	29,718,109	28,364,755	28,364,755

Ⅶ.기타비용	2,264,207	2,264,207	1,423,612	1,423,612

Ⅷ.금융수익	71,312,393	71,312,393	19,358,195	19,358,195

Ⅸ.금융비용	9,685,562	9,685,562	12,700,208	12,700,208

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(3,788,814,518)	(3,788,814,518)	(3,494,585,158)	(3,494,585,158)

XI.법인세비용(수익)	(18,833,795)	(18,833,795)	3,984,257	3,984,257

XⅡ.당기순이익(손실)	(3,807,648,313)	(3,807,648,313)	(3,490,600,901)	(3,490,600,901)

XⅢ.연결당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,801,659,790)	(3,801,659,790)	(3,490,600,901)	(3,490,600,901)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,988,523)	(5,988,523)

XIV.기타포괄손익	317,626,431	317,626,431	696,848,658	696,848,658

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1.해외사업환산손익	(61,873,536)	(61,873,536)	14,348,716	14,348,716

2.해외사업장순투자환산손실	379,499,967	379,499,967	682,499,942	682,499,942

XV.총포괄손익	(3,490,021,882)	(3,490,021,882)	(2,793,752,243)	(2,793,752,243)

XVI.당기총포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	(3,487,768,399)	(3,487,768,399)	(2,793,752,243)	(2,793,752,243)

(2)비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(2,253,483)	(2,253,483)

XVII.주당이익(손실)

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)	(34)	(33)	(33)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(34)	(34)	(33)	(33)

연결 자본변동표
제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본구성요소	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,494,262,900	63,950,642,778	6,994,589,247	(69,086,847,052)	12,352,647,873	667,807,524	13,020,455,397

Ⅱ.당기순이익(손실)	(3,490,600,901)	(3,490,600,901)	(3,490,600,901)

Ⅲ.해외사업환산손익	14,348,716	14,348,716	14,348,716

Ⅳ.해외사업장순투자환산손익	682,499,942	682,499,942	682,499,942

Ⅴ.주식보상비용	224,698,562	224,698,562	359,966,099	584,664,661

Ⅵ.주식선택권	13,186,300	213,221,937	45,886,165	180,522,072	180,522,072

2021.03.31 (Ⅶ.기말자본)	10,507,449,200	64,163,864,715	7,870,250,302	72,577,447,953	9,964,116,264	1,027,773,623	10,991,889,887

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,028,980,300	76,912,501,241	9,460,459,263	85,298,410,429	12,103,530,375	2,496,651,926	14,600,182,301

Ⅱ.당기순이익(손실)	(3,801,659,790)	(3,801,659,790)	(5,988,523)	(3,807,648,313)

Ⅲ.해외사업환산손익	(65,608,576)	(65,608,576)	3,735,040	(61,873,536)

Ⅳ.해외사업장순투자환산손익	379,499,967	379,499,967	379,499,967

Ⅴ.주식보상비용	2,107,305	2,107,305	422,161,402	424,268,707

Ⅵ.주식선택권	10,845,900	176,774,764	40,022,541	147,598,123	147,598,123

2022.03.31 (Ⅶ.기말자본)	11,039,826,200	77,089,276,005	9,736,435,418	89,100,070,219	8,765,467,404	2,916,559,845	11,682,027,249

연결 현금흐름표
제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,747,993,288)	(2,086,664,017)

(1)영업에서 창출된 현금	(1,814,984,796)	(2,104,112,064)

1.당기순이익(손실)	(3,807,648,313)	(3,490,600,901)

2.조정	651,825,998	766,989,759

3.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	1,340,837,519	619,499,078

(2)이자수취	66,991,508	20,560,866

(3)이자지급(영업)	(744,419)

(4)법인세의 납부	(2,368,400)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,671,756,103)	(1,892,896,243)

(1)투자활동으로 인한 현금유입	3,010,600,000	2,019,056,500

1.단기금융상품의 감소	3,000,000,000

2.보증금의 감소	10,000,000	158,656,500

3.유동당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,860,400,000

4.유형자산처분	600,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(6,682,356,103)	(3,911,952,743)

1.단기금융상품 취득	5,000,000,000	3,000,000,000

2.비유동당기손익-공정가치측정금융자산 취득	605,400,000

3.유형자산의 취득	715,500,000	886,605,482

4.무형자산의 취득	360,956,103	171,818

5.보증금의 증가	500,000	10,000,000

6.장기선급금의 증가	15,175,443

Ⅲ.재무활동현금흐름	809,540,153	863,003,394

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	909,269,523	942,193,472

1.주식선택권의 행사	147,598,123	180,522,072

2.장기차입금 증가	761,671,400	761,671,400

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(99,729,370)	(79,190,078)

1.리스부채의 지급	99,729,370	79,190,078

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)	(4,610,209,238)	(3,116,556,866)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	23,230,921,994	21,951,844,586

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동	(67,177,256)	782,091,951

Ⅶ.기말현금및현금성자산	18,553,535,500	19,617,379,671