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BGF리테일 사업보고서 (2019.12)
사 업 보 고 서

(제 3 기)

사업연도 2019년 01월 01일 부터
2019년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2020 년 3 월 30 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 비지에프리테일
대 표 이 사 : 이 건 준
본 점 소 재 지 : 서울특별시 강남구 테헤란로 405(삼성동)
(전 화) 1577-3663
(홈페이지) http://www.bgfretail.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영기획실장 (성 명) 황 환 조
(전 화) 02-528-6887
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 -----------------------
I. 회사의 개요 -----------------------
1. 회사의 개요 -----------------------
2. 회사의 연혁 -----------------------
3. 자본금 변동사항 -----------------------
4. 주식의 총수 등 -----------------------
5. 의결권 현황 -----------------------
6. 배당에 관한 사항 등 -----------------------
II. 사업의 내용 -----------------------
III. 재무에 관한 사항 -----------------------
1. 요약재무정보 -----------------------
2. 연결재무제표 -----------------------
3. 연결재무제표 주석 -----------------------
4. 재무제표 -----------------------
5. 재무제표 주석 -----------------------
6. 기타 재무에 관한 사항 -----------------------
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 -----------------------
V. 감사인의 감사의견 등 -----------------------
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 -----------------------
1. 이사회에 관한 사항 -----------------------
2. 감사제도에 관한 사항 -----------------------
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 -----------------------
VII. 주주에 관한 사항 -----------------------
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 -----------------------
1. 임원 및 직원 등의 현황 -----------------------
2. 임원의 보수 등 -----------------------
IX. 계열회사 등에 관한 사항 -----------------------
X. 이해관계자와의 거래내용 -----------------------
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 -----------------------
【 전문가의 확인 】 -----------------------
1. 전문가의 확인 -----------------------
2. 전문가와의 이해관계 -----------------------
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황 (1) 연결대상 종속회사

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

( 주)비지에프로지스	1999.11.15	충북 진천군 덕산읍 산수산단3로 66	물류 및 창고 사업	91,786	기업 의결권의과반수 소유	해당(최근사업연도 자산
총액 750억원 이상)

(주)비지에 프푸 드	2008.01.21	전북 완주군 봉동읍 완주산단2로 282-21	식품 제조 및 유통 사업	56,725	기업 의결권의과반수 소유	해당사항 없음

(주)씨펙스 로지스 틱	2015.10.15	경기 용인시 기흥구 이현로30번길 131-1	자동차 운송 사업	1,522	기업 의결권의과반수 소유	해당사항 없음

(1)-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 주권상장여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

유가증권시장	2017년 12월 08일	해당없음	해당없음

다. 회사의 법적 ·상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 BGF리테일" 혹은 "주식회사 비지에프리테일" 로 표기하며, 영문으로는 " BGF R e tail CO., LTD." 라 표기합니다. 라. 회사의 설립일자 당 사 는 분할존속회사인 (주)비지에프(舊 비지에프리테일)에서 2017년 6월 8일 개최된 이사회 결의와 2017년 9월 28일 정기주주총회의 결의에 따라 2017년 11월 1일을분할기준일로 인적분할하여 설립된 신설법인입니다.2017년 11월 1일 주식회사 비지에프리테일로 신설법인 설립등기를 하였으며, 2017년 12월 8일 유가증권시장에 재상장되어 거래가 개시되었습니다.

마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

(1) 본사의 주소: 서울특별시 강남구 테헤란로 405(삼성동) (2) 전화번호: 1577-3663 (3) 홈페이지 주소: http://www.bgfretail.com 바. 중소기업 해당 여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 중소기 업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다.

사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 (1) 당사 당사는 편의점 체인화 사업을 영위하고 있으며, 당사의 종속회사는 물류사업, 식품제조 및 유통 등 당사의 업무를 보조하는 업무를 수행하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 본 보고서의 『Ⅱ. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다. (2) 주요 종속회사 [물류 사업, (주)비지에프로지스] 물류사업을 영위하고 있으며, 물류사업의 범위는 개별 고객 기업들의 조달, 생산, 보관, 유통관리 및 수배송 서비스입니다. 전국에 물류센터를 보유하고 있으며, 편의점의 소분화된 물류노하우를 기반으로 시스템 기반의 최상의 서비스와 최적의 물류비용으로 고객의 니즈에 부응하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 본 보고서의 『Ⅱ. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다.

아. 공시서류 작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부

기 업집단의 명칭 : BGF 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 BGF그룹에 속한 계열 회사로서 현재BGF그룹에는 21개 의 계열회사가 있습니다. 이 중 상장회사는 당사를 포함하여 총 3개사이며, 비상장회사는 18개 사 입니다.

구 분	회 사 명	주 업 종

국내법인	상장회사 (3개사)	(주)비지에프	기타 금융업(지주회사)

(주)비지에프리테일	종합 소매업(편의점 체인화 사업)

(주)휘닉스소재	그 외 기타 전자부품 제조업

비상장회사 ( 17 개사 )	(주)비지에프네트웍스	자료 처리업(광고/홍보/화물운송업)

(주)비지에프로지스	일반 창고업

(주)비지에프푸드	식품 제조업

(주)비지에프휴먼넷	인력 공급업

(주)씨펙스로지스틱	자동차 운송업

(주)사우스스프링스	골프장 개발 및 운영업

(주)헬로네이처	농수축산물 소매 및 전자상거래업

(주)비지에프에코바이오	친환경제품제조 및 가공 판매사업

케이비에프(주)	기타 플라스틱 제품 제조업

보광창업투자(주)	창업투자업

(주)한국문화진흥	기타 인쇄물 출판업

(주)인터웍스미디어	광고 대행업

(주)휘닉스커뮤니케이션즈	광고 대행업

피 와이언홀딩스(주)	기타 음식료품 위주 종합 소매업

( 주)에미커스파트너스	경영 컨설팅업

( 주)아미뒤뱅	주류 도매업

(주)컬쳐랜드	부동산 임대업

해외법인(중국)	비상장회사(1개사)	절강보광과기유한공사(Zhejiang Phoenix Materials co., Ltd.)	기타 전자제품 제조업

자. 신용평가에 관한 사항 외부 신용평가 전문기관으로부터 받은 당사의 신용평가등급은 다음과 같습니다.

평가일	평가대상 증권 등	평가대상증권의 신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분(평가종류)

2017.11.27	기업신용평가	AA-	나이스디앤비(e-1 ~ e-10)	본평가

2018.11.19	기업신용평가	AA-	나이스디앤비(e-1 ~ e-10)	본평가

2019.06.14	기업신용평가	AA	나이스디앤비(e-1 ~ e-10)	본평가

□ 나이스디앤비 신용평가 회사의 신용등급체계 및 등급부여의미

구 분	경영상태 평가시
회사채 등급에 준하는 기업신용평가등급	나이스디앤비

e-1	AAA	최상위의 신용능력을 보유하여, 환경변화에 충분히 대처가 가능함

e-2	AA	매우 우량한 신용능력을 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당함

e-3	A	우량한 신용능력이 인정되지만, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적임

e-4	BBB	양호한 신용능력을 보유하지만, 안정성 면에서 다소 부정적인 요인이 내재 되어 있음

e-5	BB	비교적 무난한 수준의 신용능력을 보유하지만, 안정성 면에서 부정적인 요인이 내재되어 있음

e-6	B	단기적인 신용능력은 인정되지만 환경악화 시 안정성이 저하될 가능성이 높음

e-7	CCC	신용능력이 제한적으로서 안정성이 저하될 가능성이 매우 높음

e-8	CC	채무불이행 발생 가능성을 내포하고 있으며, 상위등급에 비해 안정성이 낮음

e-9	C	채무불이행 발생 가능성이 높아 향후 회복가능성이 낮고 적기 상환능력이 매우 의심됨

e-10	D	지급불능 상태의 매우 취약한 신용능력을 나타내어 적기 상환능력이 전무함

주) e-2(AA)부터 e-7(CCC)까지 +, - 부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있습니다.
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

일 자	내 용

2017.11.01	서울특별시 강남구 테헤란로 405(삼성동)

나. 경영진의 중요한 변동

당사는 2017년 11월 1일을 분할기준일로 분할존속회사인 (주)비지에프(舊 비지에프리테일)에서 인적분할하여 설립된 신설법인입니다.

일 시	내 역	세부내용

2017.11	대표이사	박재구 취임

이사	홍정국 취임

감사	전 홍 취임

사외이사	김난도 취임

2019.03주1)	감 사	전 홍 사임

이 사	류왕선 취임

사외이사	백복현 취임

사외이사	한명관 취임

사외이사	임영철 취임

2020.03주2)	대표이사	박재구 사임

대표이사	이건준 취임

이사	홍정국 사임

기타 비상무이사	홍정국 취임

주1) 2019년 3월 27일 주주총회에서 전홍 상근감사는 사임하였으며 백복현 사외이사, 한명관 사외이사, 임영철 사외이사, 류왕선 사내이사가 신규 선임되었습니다. 주2) 보고서 작성기준일 이후 변동사항으로 박재구 사내이사 겸 대표이사와 홍정국 사내이사는 2020년 3월 25일자로 이사직을 사임하였으며, 2020년 3월 25일 정기주주총회를 통해 이건준 사내이사와 홍정국 기타 비상무이사가 신규 선임되었습니다. 동일 진행된 이사회를 통해 이건준 사내이사가 대표이사로 신규선임되었습니다.

다. 최대주주의 변동 2018년 3월 9일 (주)비지에프는 당사의 보통주 4,417,687주를 공개매수 실시하였고, 2018년 11월 20일 시간외 대량매매 방식으로 767,380주 를 추가매입 하여 보고서 작성기준일 현재 5,185,172주(30.00%)를 보유한 최대주주입니다. 최대주주에 관한 자세한 사항은 전자공시시스템의 지분공시를 참조하시기 바랍니다. 라. 상호의 변경

회사명	일 자	회사명	비 고

(주)비지에프리테일(지배회사)	2017.11.01	(주)비지에프리테일	설립

(주)비지에프로지스(주요 종속회사)	1999.11.15	서울물류(주)	설립

2012.06.29	(주)비지에프로지스용인	사명변경

2016.04.01	(주)비지에프로지스	흡수합병

당 사 는 분할존속회사인 (주)비지에프(舊 비지에프리테일)에서 2017년 6월 8일 개최된 이사회 결의와 2017년 9월 28일 정기주주총회의 결의에 따라 2017년 11월 1일을분할기준일로 인적분할하여 설립된 신설법인으로서, 설립 후 상호의 변경이 없습니다. 마. 회사의 화의, 정리절차등을 한 경우 그 내용 해당사항 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 해당사항 없습니다.

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 해당사항 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

회사명	회사의 연혁

(주)비지에프리테일(지배회사)	2017.11 법인설립2017.12 KOSPI 재상장

(주)비지에프로지스(주요 종속회사)	1999.11 서울물류 설립2012.06 BGF로지스용인으로 사명변경2016.04 BGF로지스강화, 양주, 화성, 팔탄, 대구 흡수합병 및 BGF로지스로 사명 변경2016.07 씨펙스로지스틱 지분 취득
3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자) 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2017.11.01	-	보통주	17,283,906	1,000	1,000	인적분할로 인한 설립

주) 상기 주식발행일자는 당사의 설립등기일 입니다. 주) 상기 주당 발행가액은 주당 액면가액 입니다.주) 당 사 는 분할존속회사인 (주)비지에프(舊 비지에프리테일)에서 2017년 6월 8일 개최된 이사회 결의와 2017년 9월 28일 정기주주총회의 결의에 따라 2017년 11월 1일을 분할기준일로 인적분할하여 설립된 신설법인입 니다. 분할 후 당사의 주식은 2017년 12월 8일에 재상장되었으며, 상장 후 자본금의 변동사항은 없습니다. 나. 전환사채 등 발행현황

해당사항 없습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 당사의 정 관상 발행할 주식의 총수는 60,000,000주이며, 발행 주식의 총수는 보통주 17,283,906 주 입니다 .

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	60,000,000	-	60,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	17,283,906	-	17,283,906	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	17,283,906	-	17,283,906	-

Ⅴ. 자기주식수	8,891	-	8,891	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	17,275,015	-	17,275,015	-

주) 종류주식의 발행할 주식의 총수는 정관 제8조 에 의거, 당사 발행주식총수의 2분의1 범위내로 합니다.(단, 의결권 배제, 제한에 관한 종류주식의 총수는 당사 발행주식총수의 4분의1 과 법령상 달리 허용되는 한도 중 더 높은 범위 내로 합니다.) 나. 자기주식

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	8,891	-	-	-	8,891	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	8,891	-	-	-	8,891	-

우선주	-	-	-	-	-	-

다 . 다 양한 종류의 주식 당사는 보통주 이외의 종류주식이 없습니다.
5. 의결권 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	17,283,906	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	8,891	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	17,275,015	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항 당사의 정관 상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제 15조 (신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.
제 46조 (이익금의 처분) 이 회사는 매사업연도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금2. 기타의 법정적립금3. 배당금4. 임의적립금5. 기타의 이익잉여금처분액
제 47조 (이익의 배당)
① 이익의 배당은 매 회계연도 종료일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.② 회사는 배당금을 주주총회 승인이 있은 날부터 1개월 이내에 지급하여야 한다. 다만, 주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다.③ 제2항의 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.④ 회사는 주주총회의 결의에 의하여 이익의 배당을 새로이 발행하는 주식으로써 할 수 있다. 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
제 48조 (중간배당)
① 이 회사는 회계연도 중 1회에 한하여 이사회 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에 대하여 금전, 주식으로 이익을 배당할 수 있다.② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 한다.③ 중간배당은 직전 결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.1. 직전 결산기의 자본금의 액2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 「상법」 시행령에서 정하는 미실현이익4. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 지급하기로 정한 금액5. 직전 결산기까지 「정관」의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금④ 회사가 회계연도의 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관하여 당해 신주는 직전 회계연도 말에 발행된 것으로 본다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제3기 (2019)	제2기(2018)	제1기(2017년)

주당액면가액(원)	1,000	1,000	1,000

(연결)당기순이익(백만원)	151,377	154,187	27,984

(별도)당기순이익(백만원)	149,768	154,142	24,755

(연결)주당순이익(원)	8,763	8,925	1,619

현금배당금총액(백만원)	46,642	46,297	17,275

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	30.8	30.0	61.7

현금배당수익률(%)	보통주	1.6	1.3	0.5

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	2,700	2,680	1,000

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주) (연 결)당기순이익, (연결)현금배당성향은 지배기업소유지분 귀속 당기순이익을 기준으로 기재하였습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무상태표(단위 : 백만원)

사업연도	제3기 (2019년)	제2기 (2018년)	제1기(2017년)

[유동자산]	744,141	696,072	566,642

-현금및현금성자산	28,048	35,339	28,757

-매출채권및기타채권	55,904	54,343	62,977

-기타유동금융자산	565,571	493,656	371,650

-재고자산	90,874	103,393	94,442

-기타	3,744	9,341	8,816

[비유동자산]	1,428,270	786,497	710,707

-매출채권및기타채권	-	-	3,838

-기타비유동금융자산	282,306	196,169	206,313

-유형자산	549,817	486,125	402,171

-무형자산	48,664	50,786	54,363

-사용권자산	514,679	-	-

-기타	32,804	53,417	44,022

자산총계	2,172,411	1,482,569	1,277,349

[유동부채]	950,726	763,692	681,364

[비유동부채]	599,089	197,214	207,341

부채총계	1,549,815	960,906	888,705

[지배기업 소유주지분]	622,596	521,663	388,644

-자본금	17,284	17,284	17,284

-주식발행초과금	321,649	321,649	321,649

-기타자본	22,416	22,416	22,416

-기타포괄손익누계액	-	-	(1,389)

-이익잉여금	261,247	160,314	28,684

[비지배지분]	-	-	-

자본총계	622,596	521,663	388,644

연결에 포함된 회사 수	4	4	4

주) 제 1기 재무정보는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호/1039호에 따라 작성되었습니다. 나. 요약 연결 손익계산서

(단위 : 백만원)

사업연도	제3기 (2019년)	제2기(2018년)	제1기(2017년)

매출액	5,946,068	5,775,862	938,735

영업이익	196,623	189,516	26,516

당기순이익	151,377	154,187	27,984

지배기업 소유주지분	151,377	154,187	27,984

비지배지분	-	-	-

기본및희석주당순이익 (원) 주1)	8,763	8,925	1,619

주1) 당사는 잠재적 보통주를 발행하지 않았으므로 주당순이익 희석화효과가 없어희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 주) 제 1기 재무정보는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호/1039호에 따라 작성되었습니다.

다. 요약 별도 재무상태표(단위 : 백만원)

사업연도	제3기 (2019년)	제2기(2018년)	제1기(2017년)

[유동자산]	722,518	670,058	525,640

-현금및현금성자산	18,909	33,506	20,481

-매출채권및기타채권	45,756	44,431	52,785

-기타유동금융자산	565,401	480,690	349,923

-재고자산	89,593	102,811	94,036

-기타	2,859	8,620	8,415

[비유동자산]	1,391,684	765,788	705,407

-매출채권및기타채권	-	-	3,838

-기타비유동금융자산	281,773	195,749	201,889

-종속기업투자	56,689	40,689	40,689

-유형자산	461,601	426,800	361,958

-무형자산	47,051	49,272	53,096

-사용권자산	512,272	-	-

-기타	32,298	53,278	43,937

자산총계	2,114,202	1,435,846	1,231,047

[유동부채]	934,735	746,547	664,673

[비유동부채]	585,874	194,983	205,204

부채총계	1,520,609	941,530	869,877

[자본금]	17,284	17,284	17,284

[주식발행초과금]	321,649	321,649	321,649

[기타자본]	(1,725)	(1,725)	(1,724)

[기타포괄손익누계액]	-	-	(1,389)

[이익잉여금]	256,385	157,108	25,350

자본총계	593,593	494,316	361,170

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

주) 제 1기 재무정보는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호/1039호에 따라 작성되었습니다. 라. 요약 별도 손익계산서

(단위 : 백만원)

사업연도	제3기 (2019년)	제2기 (2018년)	제1기(2017년)

매출액	5,943,404	5,774,158	938,657

영업이익	195,444	190,268	26,713

당기순이익	149,768	154,142	24,755

기본및희석주당순이익 (원) 주1)	8,670	8,923	1,433

주1) 당사는 잠재적 보통주를 발행하지 않았으므로 주당순이익 희석화효과가 없어희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 주) 제 1기 재무정보는 종전 기 준서인 K-IFRS 1018호/1039호에 따라 작성되었습니다.
V. 감사인의 감사의견 등

1. 감 사 인의 감사의견 등가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제3기 (당기)	삼정회계법인	적정	해당사항 없음	(1) 가공의 가맹점을 통한 부정한 매출인식 위험(2) 리스기준서 도입효과 회계처리의 완전성 및 정확성

제2기(전기)	삼정회계법인	적정	해당사항 없음	-

제1기(전전기)	삼정회계법인	적정	감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 연결재무제표에 대한 주석 1에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 2017년 11월 1일을 분할기일로 주식회사 비지에프에서 편의점연쇄화 사업부문이 인적분할되어 신규 설립되었으며, 2017년 12월 8일에 한국거래소 유가증권 시장에 주권을 재상장하였습니다.	-

주) 상기 내용은 연결 및 별도재무제표 감사의견입니다. 나. 감사용역 체결현황

(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제3기 (당기)	삼정회계법인	별도 및 연결재무제표 감사(분반기검토 및 온기)	321	2,081(온기)1,300(분반기)

제2기(전기)	삼정회계법인	별도 및 연결재무제표 감사(분반기검토 및 온기)	195	1,212(온기)1,545(분반기)

제1기(전전기)	삼정회계법인	별도 및 연결재무제표 감사(온기)	60	887

주) 제3기 연결 및 별도 재무제표 검토 및 감사 일정은 다음과 같습니다.

구 분	일 정

1분기	2019.04.17 ~ 2019.05.08

반기	2019.07.18 ~ 2019.08.07

3분기	2019.10.17 ~ 2019.11.06

온기	2020.01.30 ~ 2020.02.07

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 해당사항 없습니다.

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제3기 (당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제2기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제1기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

라. 내부감사기구와 회계감사인의 주요 논의 내용

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2019년 05월 09일	회사측: 감사위원회, 총 3명감사인측: 상무이사, 매니저, 총 2명	대면회의	감사계획 및 1분기 검토 결과

2	2019년 08월 08일	회사측: 감사위원회, 총 3명감사인측: 상무이사, 매니저, 총 2명	대면회의	감사계획 및 2분기 검토 결과

3	2019년 11월 07일	회사측: 감사위원회, 총 3명감사인측: 상무이사, 매니저, 총 2명	대면회의	감사계획 및 3분기 검토 결과

4	2020년 01월 07일	회사측: 감사위원회, 총 3명감사인측: 상무이사, 매니저, 총 2명	대면회의	감사계획 및 중간감사 결과

5	2020년 03월 06일	회사측: 감사위원회, 총 3명감사인측: 상무이사, 매니저, 총 2명	대면회의	기말감사 결과

마. 종속회사에 대한 감사의견

공시대상기간중 모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.

2. 회 계감사인의 변경 해당사항 없습니다.

3. 내부통제 가. 내부회계관리자가 보고한 내용

사업연도	보고일자	보고내용

제3기(2019년)	2020.02.11	내부회계관리제도 모범규준에 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단함

제2기(2018년)	2019.02.12	내부회계관리제도 모범규준에 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단함

제1기(2017년)	2018.02.13	내부회계관리제도 모범규준에 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단함

나. 감 사 인 이 감사보고서에 표명한 종합의견 등

사업연도	종합의견	의견내용

제3기(2019년)	특이사항 없음	경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

제2기(2018년)	특이사항 없음	경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

제1기(2017년)	특이사항 없음	경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도 (1) 집중투표제 당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. (2) 전자투표제 당사는 2019년 2월 정기이사회를 통해, 제2기 정기주주총회에서 전자투표제를 도입하기로 결의하였습니다. 당사는 주주총회 개별 안건에 대하여 주주가 전자적으로 의사표시를 행사 할 수 있도록 미래에셋대우증권 과 전자투표 및 전자위임장 제도 위탁 계약을 체결하였으며, 주주는 전자투표, 전자위임장권유관리시스템에 접속하여 주주총회 개별 안건에 대하여 의결권 행사를 할 수 있습니다.

※ 작성기준일 이후 변동사항

당사는 2020년 2월 정기이사회 결의를 통해 제3기 정기주주총회에서 전자투표 제도를 채택하였습니다. 주주는 당사와 전자투표 및 전자위임장 제도 위탁 계약을 체결한 미래에셋대우증권의 전자투표, 전자위임장권유관리시스템에 접속하여 주주총회 개별 안건에 대하여 의결권 행사를 할 수 있습니다.

나. 소수주주권의 행사여부 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁 해당사항 없습니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>(1) 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	7	5,000	-

주) 보고서 작성기준일 기준으로 작성되었습니다.

(2) 보수지급금액(2)-1 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

7	1,800	257	-

(2)-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	1,574	525	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	42	42	-

감사위원회 위원	3	139	46	-

감사	-	45	-	주1)

주) 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다.주) 보수총액은 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사, 사외이사, 상근감사가 지급받은 보수총액입니다.주) 1인당 평균보수액은 보수총액을 작성기준일 현재 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다. 주1) 감사의 보수총액에는 2019년 3월 27일자로 사임한 전홍 감사에게 기지급한 보수가 포함되어 있습니다. (3) 이사, 감사의 보수지급기준 등기이사 및 감사의 보수는 급여, 상여, 변동급, 기타근로소득으로 구성되어 있으며 임원보수규정에 따라 지급하고 있습니다. 변동급의 경우 매년 이사회에서 성과 지표를 결정하고 개인별 평가지표에 대한 세부 평가항목별로 가중치를 적용하여 평가를 실시하여 산정하고 있습니다. 사외이사 및 감사위원회 위원 보수는 급여로 구성되어 있으며, 연간 급여를 12로 나눈 금액을 매월 지급하고 있습니다.

보수현황>(1) 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

박재구	대표이사
사장	853	-

(2) 산정기준 및 방법(단위 : 백만원 )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

대표이사
사장
박재구	근로소득	급여	499	이사회에서 결정된 임원 보수규정에 따라, 기본급과 역할급을 총 499백만원으로 설정하고, 매월 약 42백만원을 지급하였음

상여	38	이사회에서 결정된 임원 보수규정에 따라, 상여금을 총 38백만원으로 설정하고, 설과 추석에 1/2을 각각 지급하였음

변동급	313	임원보수규정에 따라 연간 경영성과를 평가하여 변동급을 지급할 수 있고, 경영성과를 평가하기 위한 성과 지표는 매년 이사회에서 결정하며, 회사의 경영상황 및 업무실적 등을 고려하여 개인별 평가지표에 대한 세부 평가항목별로 가중치를 적용해 평가를 실시하여 개인별지표 달성률을 산정함. 이 때 지급률 범위는 변동 기준급의 0%~150%임.
계량지표와 관련하여 어려운 대내외 경영환경 속에서도 2019년 당사 별도기준 매출액 59,434억원, 영업이익 1,954억원을 달성한 점 등을 고려하여 임원보수규정에 따라 변동급 313백만원을 지급하였음.

기타 근로소득	3	복리후생적 성격의 기타 근로소득을 지급하였음

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(1) 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

홍석조	회장	2,147	-

박재구	대표이사
사장	853	-

(2) 산정기준 및 방법(단위 : 백만원 )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

회장홍석조	근로소득	급여	956	이사회에서 결정된 임원 보수규정에 따라, 기본급을 총 956백만원으로 설정하고, 매월 약 80백만원을 지급하였음.

상여	80	이사회에서 결정된 임원 보수규정에 의거, 상여금을 총 80백만원으로 설정하고, 설과 추석에 1/2을 각각 지급하였음.

변동급	1,106	임원보수규정에 따라 연간 경영성과를 평가하여 변동급을 지급할 수 있고, 경영성과를 평가하기 위한 성과 지표는 매년 이사회에서 결정하며, 회사의 경영상황 및 업무실적 등을 고려하여 개인별 평가지표에 대한 세부 평가항목별로 가중치를 적용해 평가를 실시하여 개인별 지표 달성률을 산정함. 이 때 지급률 범위는 변동 기준급의 0%~150%임
계량지표와 관련하여 어려운 대내외 경영환경 속에서도 2019년 당사 별도기준 매출액 59,434억원, 영업이익 1,954억원을 달성한 점 등을 고려하여 임원보수규정에 따라 변동급 1,106백만원을 지급하였음.

기타 근로소득	5	복리후생적 성격의 기타 근로소득을 지급하였음

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

대표이사
사장
박재구	근로소득	급여	499	이사회에서 결정된 임원 보수규정에 따라, 기본급과 역할급을 총 499백만원으로 설정하고, 매월 약 42백만원을 지급하였음

상여	38	이사회에서 결정된 임원 보수규정에 따라, 상여금을 총 38백만원으로 설정하고, 설과 추석에 1/2을 각각 지급하였음

변동급	313	임원보수규정에 따라 연간 경영성과를 평가하여 변동급을 지급할 수 있고, 경영성과를 평가하기 위한 성과 지표는 매년 이사회에서 결정하며, 회사의 경영상황 및 업무실적 등을 고려하여 개인별 평가지표에 대한 세부 평가항목별로 가중치를 적용해 평가를 실시하여 개인별지표 달성률을 산정함. 이 때 지급률 범위는 변동 기준급의 0%~150%임.
계량지표와 관련하여 어려운 대내외 경영환경 속에서도 2019년 당사 별도기준 매출액 59,434억원, 영업이익 1,954억원을 달성한 점 등을 고려하여 임원보수규정에 따라 변동급 313백만원을 지급하였음.

기타 근로소득	3	복리후생적 성격의 기타 근로소득을 지급하였음

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

다. 주식 매수선택권의 부여 및 행사현황 해당사항 없습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 담보제공

(단위 : 백만원 )

거래상대방	회사와의관계	지급보증처	담보제공기간	제공목적	거래내역(잔액)	내부통제절차	비고

기초	증가	감소	기말

(주)비지에프푸드	계열회사	(주)신한은행	2019.12.31~2022.12.16	시설투자	-	7,180	-	7,180	이사회 결의	지급보증 주)

2019.12.31~2020.12.16	-	-	-	-

합 계	-	7,180	-	7,180	-	-

주) 당사의 종속기업인 (주)비지에프푸드는 시설투자 목적으로 (주)신한은행으로부터 7,180백만원을 차입하였으며, 해당 계약을 위해 당사가 지급보증 16,800백만원을 제공하였습니다.

2 . 대주주와의 자산양수도 등(단위 : 백만원 )

거래상대방	회사와의 관계	거래종류	거래일자	거래대상물	거래목적	거래금액

재단법인 홍진기법률연구재단	대주주의 특수관계인	무상 출연	2017.12 주1)	현금	기부	250

재단법인 홍진기법률연구재단	대주주의 특수관계인	무상 출연	2018.12 주1)	현금	기부	300

재단법인 비지에프복지재단	대주주의 특수관계인	무상 출연	2018.12주1)	현금	기부	200

(주)비지에프푸드	연결대상회사	(주)비지에프푸드 주주배정 유상증자	2019.03	(주)비지에프푸드 주식주2)	운영자금	16,000

재단법인 홍진기법률연구재단	대주주의 특수관계인	무상 출연	2019.12주1)	현금	기부	250

재단법인 비지에프복지재단	대주주의 특수관계인	무상 출연	2019.12주1)	현금	기부	250

주) 재단법인 홍진기법률연구재단은 법학 연구의 장려 및 법률문화 발전에 기여하고자 2016년 6월 설립되었습니다.주) 재단법인 비지에프복지재단은 체계적이고 장기적인 관점에서 이웃사랑과 나눔경영을 실천하고자 2017년 5월 설립되었습니다. 주1) 상기 거래일자는 민법에 따라 해당 법률행위의 효력발생일인 재단 등기일입니다. 주2) 당사는 2019년 2월 이사회 결의에 따라 종속회사 (주)비지에프푸드의 주주배정 유상증자에 참여 하여, (주)비지에프포스트의 신주 3,200,000주(액면가 5,000원)를 매입하였습니다. 기타 출자 및 출자지분에 관련한 사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항 2. 타법인 출자현황'을 참조하시기 바랍니다.

3. 대주주와의 영업거래가. 매출, 매입거래

(단위 : 백만원)

거래종류	성 명(법인명)	회사와의 관계	거래기간	2019년

거래금액	거래내용

매출	(주)비지에프	유의적인 영향력을 행사하는 기업	2019.1.1~ 2019 . 12.31	188	용역

(주)비지에프로지스	종속기업	683	용역

(주)비지에프푸드	162	용역

(주)푸드플래닛	관계기업	-	상품

(주)비지에프네트웍스	기 타	3,636	용역

(주)비지에프보험서비스	4	용역

(주)비지에프휴먼넷	69,288	상품

(주)사우스스프링스	14	용역

(주)비지에프포스트	64	용역

동부로지스(주)	-	용역

하이로지스(주)	-	용역

(주)화인로지텍	-	용역

한국문화진흥원	109	상품

(주)헬로네이처	-	상품

합 계	74,148	-

매입	(주)비지에프	유의적인 영향력을행사하는 기업	2019.1.1 ~ 2019 . 12.31	20,001	용역

(주)비지에프로지스	종속기업	179,446	용역

(주)비지에프푸드	60,534	용역

(주)푸드플래닛	관계기업	43,442	상품

(주)비지에프네트웍스	기 타	820	용역

(주)비지에프보험서비스	-	용역

(주)비지에프휴먼넷	3,909	상품

(주)사우스스프링스	105	용역

(주)비지에프포스트	6	용역

동부로지스(주)	11,451	용역

하이로지스(주)	10,277	용역

(주)화인로지텍	12,283	용역

한국문화진흥원	251	상품

(주)헬로네이처	220	상품

합 계	342,745	-

※ 기타 특수관계자와의 주요거래내역, 채권/채무내역 및 주요 경영진 보상 내역 등은 공시첨부파일의 " 별도검토보고서 주석 36 .특수관계자 거래 " 등 을 참고하시기 바랍니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없습니다.
1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.