케이씨텍 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황1) 산업의 특성

- 반도체부문 반도체 제조장비는 반도체 웨이퍼 가공 공정인 전공정장비와 칩에 배선작업을 하고 패키지를 씌워 안정성 있는 제품으로 만드는 조립장비, 이의 성능을 시험하는 검사장비, 그리고 가스를 공급하거나 사용가스를 무해한 상태로 처리하는 등 각각의 칩제조공정을 돕는 관련 장비 등으로 크게 구분됩니다. 국내 반도체 제조장비 산업은 반도체 소자업체에 대한 의존도가 매우 높고, 소자업체의 설비투자계획에 따라 국내외 반도체 제조장비 시장이 형성되고 있습니다. 따라서 소자업체의 설비투자에 따라 매출액이 유동적인 모습을 보이는 상황입니다. 국내 반도체 장비는 대부분 해외 수입에 의존하고 있으며, 점차적으로 국산화를 통한 국내생산이 증가하는 추세이나 여전히 수입 의존도는 매우 높은 편입니다. 특히 FAB공정의 주요장비는 대부분 수입에 의존하고 있고, 국내에서 조달되는 장비는 조립장비, 검사장비, 관련장비 등이 주종을 이루고 있습니다. 그러나 국내 장비업체의 기술 수준이 높아짐에 따라 국산화 비율도점진적으로 증가하고 있는 추세입니다. 또한 반도체 소재 산업은 회로의 미세화, 집적화에 따른 지속적인 고객의 요구에 맞춘 기술 및 제품 개발에 대한 적극적인 투자 및 시장변화에 탄력적 대응이 필요합니다. - 디스플레이부문 80년대 후반부터 시작된 평판 디스플레이 산업은 90년대 중반부터 제품 생산성 및 신기술의 안정화가 이루어 지고, 노트북 및 휴대폰 등 후방 산업군의 확대를 토대로 제품의 수요가 증대되어 현재 비약적인 발전을 거듭하고 있으며, 국내 업체들이 세계시장을 주도해 나가는 세계적인 경쟁우위를 가진 산업으로 자리 잡았습니다. 특히, 디스플레이 산업은 소재, 부품 및 주변 기술의 일체형 복합 기술산업으로 초기에는 대부분의 장비, 부품 및 소재의 국산화가 취약하였고 수입에 의존하던 상황이었으나 최근 국내업체들의 기술력 향상 및 원가 경쟁력 강화와 세계 최대인 국내 패널업체들과의 협력 관계 증대로 주요장비 및 부품에 대한 국산화율이 증대되고 있습니다. 반도체 산업 및 디스플레이 산업은 한국이 강점을 가지고 있는 시장으로 전세계 공급 물량의 높은 비중을 차지하고 있으며 기술을 주도해 나가고 있으나, 최근 중국이 공격적인 설비투자를 진행하는 추세로 향후 경쟁이 심화될 것으로 예상됩니다. 2) 산업의 성장성

- 반도체부문 정보통신 및 인터넷의 지속적인 발달에 따라 반도체 시장은 장기적으로 꾸준히 성장할 것으로 예상되고 있으며, 반도체 장비 및 소재 산업도 반도체 시장 확대에 따라 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 또한, 최근 국내 뿐만아니라 중국 정부 및 업계에서도 반도체 산업에 대한 투자 확대를 준비함에 따라 해당 산업도 크게 성장할 것으로 예상됩니다. - 디스플레이부문 세계 경기 침체의 장기화와 디스플레이 공급과잉 등으로 인해 어려움을 겪었던 디스플레이 시장은 스마트폰 특히, 폴더블폰 등 Form Factor 다변화, 태블릿PC의 성장이 급격히 증대될 것으로 예상되며, 또한 중국 정부의 디스플레이 투자 정책으로 중국 시장을 둘러싸고 치열하게 경쟁하고 있습니다. 향후 국내 고객사 뿐만 아니라 중국 및 대만 디스플레이 업체들의 투자는 OLED 및 차세대 Display부문으로 계속 진행 될 것으로 예상됩니다. 이에, 국내외 디스플레이 시장은 OLED 및 차세대 Display투자도 확대될 것으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성

- 반도체부문 전세계 반도체시장은 PC 등 컴퓨터 산업의 주기적 위축에 따른 수급불균형으로 비교적 큰 경기변동성을 갖고 있으며, 반도체 장비산업의 경기변동은 주로 소자업체들의 설비투자계획에 민감하게 반응하며, 반도체 소자업체의 경기변동에 후행하는 특성을 갖고 있습니다. 일반적으로 반도체 소자업체의 경기변동은 일정한 주기로 호황기와 침체기를 반복하는 양상을 보이고 있으며, 이러한 경기 사이클은 반도체 장비업체에도 적용되고 있습니다. 그러나 반도체 소재산업은 장비산업보다는 경기변동 영향이 적은 안정적인 특성이 있습니다. - 디스플레이부문 평판 디스플레이가 많이 사용되고 있는 TV, 컴퓨터용 모니터, 휴대전화 등은 경기에 민감한 산업으로, 평판 디스플레이 업체들의 실적 역시 소비자의 수요에 따라 실적 변동이 상당히 큰 산업입니다. 평판 디스플레이 업체들은 실적에 따라 신규 라인 건설을 결정하고 있으므로 평판 디스플레이 장비 산업 역시 경기에 다소 후행하는 특성을 가지며, 경기에 민감하게 적용되고 있습니다. 중국시장은 코로나19의 영향에 의한 LCD Panel 단가 상승으로 중국 LCD 제조사의 경우 LCD 투자에서 OLED 투자로의 전환이 일부 지연, 연기되고 있는 상황이며, 일시적인 LCD 공급부족 상태를 만회 및 생산량 증가를 위해 소량 단발성 LCD 투자가 진행되고 있습니다. 소량 단발성 LCD 투자가 진행된 이후 OLED 및 차세대 Display 투자가 본격적으로 진행 또는 동시에 진행될 것으로 전망됩니다. 국내의 경우도 일부 철수 예정이었던 팹의 생산을 한시적으로 연장하는 것으로 진행 중이며, 이와 동시에 기존 LCD 팹의 OLED 및 차세대 Display로의 전환 투자가 진행될 것으로 전망됩니다.

4) 국내외 시장여건

- 반도체부문 반도체 장비산업은 장비기술을 중심으로 한 완전경쟁체제로 구성되고 있으나, 일부 주요장비들은 독점 혹은 과점의 형태를 보이고 있습니다. 반도체 장비시장은 기술개발에 대한 어려움과 초기 기술개발 투자비용의 과다로 인해 시장접근이 어려운 상황입니다. 반도체 소재산업은 지속적인 Device의 기술발전, 변경에 따른 즉각적인 대체제품 공급이 가능해야 합니다. 이러한 측면에서 기존 업체들과의 기술, 개발 경쟁이 심화될 수밖에 없는 상황입니다. 현재 고객들의 요구를 즉각적으로 제품에 반영할 수있는 자체 여건을 마련해야 하며, 향후 신제품 개발방향 설정에 있어서도 반도체 시장의 진보되는 기술적 방향에 발맞춰 가야 합니다. 또한, 최근 코로나19영향으로 인력 이동 제한 및 관리 운영, 원자재 관리 등 생산을 위한 수급 관점에서도 차질이 없도록 리스크 관리 진행중입니다. 또한, 반도체 산업은 코로나19의 영향도 있었지만, 오히려 재택근무와 온라인 수업이 늘어나면서 PC출하량 증가로 지속적인 성장을 하고 있습니다.

- 디스플레이부문 디스플레이 산업 기술 Trend가 LCD에서 OLED, 그리고 차세대 디스플레이로 변화해 나가고 있습니다. 국내의 경우 OLED 및 차세대 Display로의 전환 투자가 본격적으로 진행될 것으로 추정되며, 중국의 경우 코로나19 영향으로 인한 공급부족을 만회하기 위한 소량 단발성 LCD 투자와 OLED 및 차세대 Display로의 투자 전환이 동시에 진행되거나 일부 시차를 두고 바로 진행될 것으로 예상되며, 기술 변화 및 고객의 요구사항을 반영하여 지속적 기술 개발에 집중하여 사업을 전개해 나가고 있습니다.

2. 주요제품 및 원재료 가. 주요 제품 등의 현황 당사는 2개의 전략적인 영업단위를 가지고 있습니다. 각 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며, 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.영업단위별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : 천원, %)

구분	매출유형	품목	구체적 용도	매출액	비율

반도체부문	상품/제품	반도체 장비 및 소재의 제조/판매	연마(CMP) 장비, 연마 소재(Slurry),Cleaning System	63,343,838	75.7

디스플레이부문	제품	디스플레이 장비의 제조/판매	Wet Station, Coater	20,211,173	24.1

기타	기타	용역매출, 수수료 등	-	148,765	0.2

합 계	-	83,703,776	100.0

나. 주요 원재료 등의 현황

(기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : %)

사업부문	매입유형	품 목	매입비율	비고

전 부문	원재료 및부재료	구매품	46.7	-

가공품	20.9	-

외주용역	5.6	-

Unit외주	26.7	-

합 계	100.0	-

- 원재료 매입액에 관한 사항은 영업 기밀에 해당하여 매입비율만 기재하였습니다.

3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 고객사의 제품 발주시 마다 제품을 생산하여 고객사에 공급하고 있으며, 제품 크기 및 제작 기간 등을 고려하여 생산능력을 산출할 수 있으나, 영업 기밀에 해당되는 내용으로 생산능력은 기재하지 않았습니다. 나. 생산실적 당사가 당분기 중 생산하여 고객사로 공급한 제 품의 매출액은 80,675 백 만원 입니 다. 다. 생산설비의 현황 등

(기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	구분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	건설중인자산	사용권자산	합계

본사및공장	자가	경기도안성시외	기초 취득원가	19,750,359	36,936,606	722,841	78,021,809	892,408	18,118,026	3,279,338	2,906,082	160,627,469

기초 감가상각누계액	-	(8,602,086)	(251,361)	(50,308,770)	(736,632)	(13,655,635)	-	(1,455,440)	(75,009,924)

기초 장부금액	19,750,359	28,334,520	471,480	27,713,039	155,776	4,462,391	3,279,338	1,450,642	85,617,545

취득	-	-	-	102,600	-	676,618	5,303,478	-	6,082,696

사용권자산의 증가	-	-	-	-	-	-	-	151,052	151,052

감가상각	-	(238,059)	(8,975)	(2,116,897)	(18,681)	(552,140)	-	(238,943)	(3,173,695)

매각/폐기	-	-	-	(2)	-	(3,775)	-	-	(3,777)

기타증감	41,998	148,903	-	5,662,347	-	277,087	(7,032,123)	(57,562)	(959,350)

기말 장부금액	19,792,357	28,245,364	462,505	31,361,087	137,095	4,860,181	1,550,693	1,305,189	87,714,471

기말 취득원가	19,792,357	37,085,509	722,841	83,774,156	892,408	18,981,115	1,550,693	2,536,380	165,335,459

기말 감가상각누계액	-	(8,840,145)	(260,336)	(52,413,069)	(755,313)	(14,120,934)	-	(1,231,191)	(77,620,988)

4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 당사의 당분기와 전분기 보고부문에 대한 매출정보는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기

매출액	순이익	매출액	순이익

반도체부문	63,343,838	9,289,509	46,508,224	9,276,239

Display부문	20,211,173	(53,954)	22,472,790	(570,498)

기타	148,765	119,387	124,737	99,741

합계	83,703,776	9,354,942	69,105,751	8,805,482

당사의 당분기와 전분기 지역별 매출정보는 아래와 같습니다.

(단위 : 천원, %)

구분	당분기	전분기

매출액	비율	매출액	비율

국 내(A)	55,611,520	66.4%	43,188,334	62.5%

국 외(B)	28,092,256	33.6%	25,917,417	37.5%

중 국	24,386,108	29.1%	22,647,832	32.8%

대 만	-	-	33,319	0.0%

기 타	3,706,148	4.4%	3,236,266	4.7%

합 계(A+B)	83,703,776	100.0%	69,105,751	100.0%

- 당사는 외부고객이 소재하는 지역에 따라 매출액을 귀속시키고 있습니다.- 분기말 현재 당사의 주요 유ㆍ무형자산은 국내에 소재하고 있습니다.- 분기 중 단일 외부고객으로부터의 매출액이 당사 전체 매출액의 10%를 상회 하는 업체 (가), (나) 및 (다)로부터 발생한 매출액은 각각 35,886백만원(전분기: 31,630백만원), 24,303백만원(전분기: 13,116백만원) 및 11,136백만원(전분기: 4,372백만원)입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 당사는 오래된 업력 및 제품 신뢰성을 바탕으로 국내 고객사와 상생협력 관계를 유지하고 있습니다. 국내 고객사의 투자가 확정되면 당사의 영업조직은 제품 사양을 고객사와 사전에 협의하며, 협의를 통해 확정된 사양으로 제품을 제작, 공급하고 있습니다. 해외 판매의 경우 입찰을 통한 판매가 주로 이루어지고 있으나, 일반적으로 기존 거래업체를 중심으로 제품 공급이 이루어지고 있습니다.

5. 수주상황

당분기와 전기 중 수주계약잔액은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : 천원)

구분	당분기	전기

기초공사계약잔액	66,618,938	59,012,392

신 규 계 약 액	36,392,308	204,464,517

수 익	(52,125,637)	(196,857,971)

기말공사계약잔액	50,885,609	66,618,938

- 상기 수주잔고는 상품을 제외한 진행률 매출을 인식하는 제품매출에 대한 수주잔고입니다.

6. 시장위험과 위험관리당사의 재무위험 관리는 영업활동과 관련된 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 당사는 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 당사 재무회계팀이 주관하고 있으며, 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 가. 시장위험 시장위험이란 환율, 이자율 및 지분증권의 가격 등 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 당사의 수출 및 수입과 관련된 주요거래통화는 USD, JPY, EUR 및 CNY이므로 당사는 동 통화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 1) 환위험당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등과 관련하여 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, EUR, NTD, CHF 및 CNY 등 입니다. 당사는 주로 보고기간 종료일로부터 만기가 1년 미만인 선도거래계약을 사용하여 환위험을 관리하고 있습니다.

① 환위험에 대한 노출당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 3월 31일 ) (외화단위 : 천)

통 화	당분기말	전기말

USD	JPY	CNY	USD	JPY	EUR	CHF	CNY

현금및현금성자산	19,486	-	-	16,416	-	-	-	-

금융기관예치금	20,000	-	-	20,000	-	-	-	-

매출채권	20,310	-	-	20,482	-	-	-	-

계약자산	16,856	-	-	25,192	-	-	-	-

매입채무	(678)	(5,355)	(12,427)	(443)	(33,429)	-	-	(15,873)

미지급금	(428)	-	(22)	(316)	(30,000)	(9)	(29)	(22)

통화선도계약	(20,709)	-	-	(37,514)	-	-	-	-

순노출액	54,837	(5,355)	(12,449)	43,817	(63,429)	(9)	(29)	(15,895)

또한, 당사는 매출채권 등의 환위험을 회피하기 위하여 주석 13에서 설명하는 바와같이 통화선도계약을 체결하고 있습니다. 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

통화	평균환율	기말환율

당분기	전기	당분기말	전기말

USD	1,114.05	1,180.05	1,133.50	1,088.00

JPY	10.51	11.05	10.27	10.54

EUR	1,342.62	1,345.99	1,328.29	1,338.24

CHF	1,230.51	1,257.34	1,203.10	1,234.33

CNY	171.95	170.88	172.35	166.96

② 민감도분석당분기말과 전기말 현재 원화의 USD, JPY, EUR, CHF 및 CNY 대비 환율이 높았다면, 당사의 자본과 손익은 증가하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였으며, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율 변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 법인세차감전 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전기

변동정도	자본	손익	변동정도	자본	손익

USD	5% 상승	3,107,927	3,107,927	5% 상승	2,383,645	2,383,645

JPY	5% 상승	(2,751)	(2,751)	5% 상승	(33,427)	(33,427)

EUR	5% 상승	-	-	5% 상승	(622)	(622)

CHF	5% 상승	-	-	5% 상승	(1,790)	(1,790)

CNY	5% 상승	(107,281)	(107,281)	5% 상승	(132,695)	(132,695)

당분기말 현재 위에 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.

2) 이자율위험

① 이자율위험에 대한 노출당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

고정이자율

금융자산	103,519,804	107,123,887

변동이자율

금융자산	61,727,857	55,825,778

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 분류하거나 지정하지 않습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석당분기말과 전기말 현재 당사의 변동이자율 금융상품에 대한 이자율이 상승하였더라면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%포인트 변동하는 경우 당분기말 및 전기말 이후 12개월 보고기간의 손익(법인세반영전)에 미치게 될 영향은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

1% 포인트 상승	1% 포인트 하락	1% 포인트 상승	1% 포인트 하락

변동이자율 금융상품	617,279	(617,279)	558,258	(558,258)

나. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다.당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객 분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려됩니다.

① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산 및 금융기관예치금을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산(*)	22,936,661	23,224,666

금융기관예치금	142,311,000	139,725,000

매출채권	35,476,186	19,015,790

계약자산	37,751,311	56,735,288

기타채권	3,111,767	2,784,435

보증금 및 리스보증금	7,154,895	6,851,297

파생상품	766,914	2,283,313

합 계	249,508,734	250,619,789

(*) 당분기말 현금 800천원이 제외된 금액입니다.당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 계약자산의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

국내	30,964,874	27,140,362

중국	39,703,100	46,624,051

대만	-	51,375

기타	2,559,523	1,935,290

합 계	73,227,497	75,751,078

② 손상차손매출채권 및 계약자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : 천원)

구분	당분기	전기

기초	3,548,693	4,742,019

설정(환입)	205,573	(1,193,326)

기말	3,754,266	3,548,693

당사는 손실위험을 예측하기 위하여 사용된 정보(외부평가등급, 감사받은 재무제표,관리회계, 현금흐름 추정치, 이용가능한 공시 정보 등)와 경험을 반영하여 조정된 신용위험을 고려하고 있습니다. 각 신용위험등급은 지역 및 산업 분류에 따라 부문화 되었으며, 각 부문별 기대신용손실 비율은 과거 5년간의 실제 신용손실 경험과 연체상태를 기초로 계산되었습니다.③ 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산당분기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권은 존재하지 않습니다. 다. 유동성 위험

유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 매칭시키고 있습니다.당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

(기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : 천원)

구분	장부금액	계약상현금흐름	3개월이내	1년 미만	1년 이상5년 미만

금융부채:

매입채무	15,222,957	15,222,957	15,222,957	-	-

기타채무(*)	11,053,932	11,084748	10,084,748	-	1,000,000

리스부채	1,042,377	1,044,903	171,705	444,449	428,749

통화선도부채	266,637	266,637	266,637	-	-

합 계	27,585,903	27,619,245	25,746,047	444,449	1,428,749

(*) 사업결합으로 인한 조건부대가 969,184천원이 포함되어 있습니다. 라. 자본 관리

당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.

(기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

부채	54,719,672	59,490,143

자본	352,571,721	347,805,270

부채비율	16%	17%

7. 파생상품 등에 관한 사항 가. 파생상품계약 체결 현황[통화선도]환율변동에 따른 외화매출채권 및 외화매입채무의 원화 환산액의 변동위험을 관리하기 위하여 환위험관리정책에 따라 통화선도계약을 체결하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말

통화선도자산	766,914	2,283,313

통화선도부채	266,637	-

당사는 환율의 변동을 예측하여 통화선도 계약을 체결한 바, 해당 파생상품평가손익을 당기손익으로 처리하였습니다.한편, 당사는 당분기말 현재 통화선도자산과 통화선도부채로 각각 기타금융자산과 기타금융부채로 인식하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 당사의 미결제된 통화선도 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 천원, USD)

계약처	계약처	계약단위	매입금액	계약단위	매도금액	약정환율	계약만기일

통화선도자산	씨티은행	KRW	2,363,976	USD	1,985,200	1,190.80	2021-04-22

씨티은행	KRW	2,851,604	USD	2,395,400	1,190.45	2021-05-28

우리은행	KRW	2,316,238	USD	1,947,400	1,189.40	2021-07-19

우리은행	KRW	2,326,132	USD	1,957,200	1,188.50	2021-08-20

우리은행	KRW	1,971,558	USD	1,659,700	1,187.90	2021-09-30

우리은행	KRW	2,312,538	USD	1,947,400	1,187.50	2021-10-29

우리은행	KRW	2,311,564	USD	1,947,400	1,187.00	2021-11-30

통화선도부채	씨티은행	KRW	2,699,710	USD	2,470,000	1,093.00	2021-04-23

우리은행	KRW	2,368,130	USD	2,155,000	1,098.90	2021-05-04

씨티은행	KRW	2,452,692	USD	2,244,000	1,093.00	2021-05-10

2) 전기말(단위 : 천원, USD)

계약처	계약처	계약단위	매입금액	계약단위	매도금액	약정환율	계약만기일

통화선도자산	씨티은행	KRW	5,218,912	USD	4,379,200	1,191.75	2021-02-01

씨티은행	KRW	2,320,327	USD	1,947,400	1,191.50	2021-03-02

씨티은행	KRW	2,602,292	USD	2,380,000	1,093.40	2021-03-05

씨티은행	KRW	1,410,023	USD	1,183,700	1,191.20	2021-03-26

우리은행	KRW	2,368,130	USD	2,155,000	1,098.90	2021-03-29

씨티은행	KRW	5,202,680	USD	4,760,000	1,093.00	2021-03-31

씨티은행	KRW	2,363,976	USD	1,985,200	1,190.80	2021-04-22

씨티은행	KRW	2,699,710	USD	2,470,000	1,093.00	2021-04-23

우리은행	KRW	2,368,130	USD	2,155,000	1,098.90	2021-05-04

씨티은행	KRW	2,452,692	USD	2,244,000	1,093.00	2021-05-10

씨티은행	KRW	2,851,604	USD	2,395,400	1,190.45	2021-05-28

우리은행	KRW	2,316,238	USD	1,947,400	1,189.40	2021-07-19

우리은행	KRW	2,326,132	USD	1,957,200	1,188.50	2021-08-20

우리은행	KRW	1,971,558	USD	1,659,700	1,187.90	2021-09-30

우리은행	KRW	2,312,538	USD	1,947,400	1,187.50	2021-10-29

우리은행	KRW	2,311,564	USD	1,947,400	1,187.00	2021-11-30

8. 경영상의 주요계약 등당사는 본 보고서 작성기준일 현재 경영상에 중대한 영향을 미치는 계약은 없습니다.

9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요반도체 및 Display분야는 끊임없이 기술 개발이 이루어지고 있는 분야이기 때문에 연구개발을 소홀히 할 경우 도태될 수 밖에 없는 산업입니다. 당사의 경우 차세대 핵심 제품을 개발하기 위하여 매년 매출액의 일정 수준을 연구개발비로 사용하고 있습니다.1) 연구개발 담당조직

2) 연구개발비용

(기준일 : 2021년 3월 31일 ) (단위 : 천원)

과 목	제 5 기 1분기	제 4 기	제 3 기	비 고

연구개발비용	5,658,551	24,151,826	22,406,847	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	6.76%	7.55%	8.44%	-

나. 연구개발 실적

NO.	연구과제	연구기관	연구결과 및 효과	연구결과반영내용

1	TFT-LCD용 양극화장치개발	당사	생산비 절감	국산화로 수입대체효과

2	DRY PUMP 부품개발	당사, 반도체3사	생산비절감, 수출	수출효과기대

3	반도체용압력조절기개발	당사	국산화	수입대체효과

4	Mechanical booster부품개발	당사,삼성	원가절감, 기술확보, 납기단축	수출효과기대, 수입대체효과

5	Gas supply system System개발	당사	원가절감, 기술확보, 납기단축	수출효과기대, 수입대체효과

6	Vertical Furnace개발	당사, 현대	타산업파급효과	Dram분야공헌, 기술확보

7	PLC Type gas cabinet	당사	원가절감, 기술력확보	기술력확보, 수입대체효과

8	반도체용 Diaphragm valve개발	당사, LG	수입대체효과	수입대체효과

9	Pressure regulator개발	당사, 삼성	기술력확보, 원가절감	수입대체효과

10	Micom Touch Type Controller개발	당사	원가절감, 경쟁력확보	수입대체효과

11	Single bath auto wet station 개발	당사	기술력확보, 생산원가절감	양질의제품생산, 수입대체효과

12	Silicon Cathode개발	당사	기술력확보, 원가절감, 수입대체	기술노하우확보, 매출실현

13	Electro-Static Chuck개발	당사	기술력확보, 수입대체	기술노하우확보, 매출실현

14	Air Knife 모듈의 개발	당사	기술력확보, 원가절감, 수입대체	국산화로 인한 원가절감

15	CO2극저온 세정기 개발	당사	기술력확보, 원가절감, 수입대체	2001 직무발명경진대회 대통령상수상

16	300mm hybrid spin scrubber개발	당사	기술력확보, 원가절감, 수입대체	기술노하우확보, 수입대체효과

17	300mm wet station개발	당사	기술력확보, 원가절감, 수입대체	기술노하우확보, 수입대체효과, 매출실현

18	디스플레이용 상압 플라즈마 Cleaner개발	당사, SEM Tech	기술력확보, 원가절감, 수입대체	기술노하우확보, 수입대체효과, 매출실현

19	과산화수소 플라즈마 멸균기 개발	당사	기술력확보, 원가절감, 수입대체	수입대체효과, 매출실현, 기술파급효과

20	LCD용 Track 기술개발	당사, LG Display	기술력 확보, 수입대체효과	수입대체효과, 매출실현

21	하이퍼써멀 중성입자 빔을 이용한 Thin Film 증착장비 개발	당사, 한국기초과학지원연구원	기술력 확보	추가 Application 적용

22	10.5G 장비 개발	당사	기술력 확보, 매출실현

23	65nm급 반도체용 Batch Type 습식세정기 개발	당사, SK-Hynix	기술력 확보, 수입대체효과	수입대체효과, 매출실현

24	반도체 CMP 공정용 Ceria Slurry 개발	당사, SK-Hynix	기술력 확보, 수입대체효과	수입대체효과, 매출실현

25	300mm single spin processor 개발	당사	기술력 확보, 수입대체효과	수입대체효과, 매출실현

26	Metal Plating 개발	당사	기술력 확보, 수입대체효과	수입대체효과, 매출실현

27	450mm Wafer 가공용 Dry Strip과 Wet Cleaning공정 복합장비 개발	당사, PSK	세정 기술력확보	기술력 확보

28	반도체 W 연마공정용 Slurry 개발	당사	기술력 확보, 수입대체효과	수입대체효과, 매출실현

29	반도체 CMP 공정용 Wet Ceria 슬러리 개발	당사, SK-Hynix	기술력 확보, 수입대체효과	수입대체효과, 매출실현

30	초음파 부상을 이용한 Coating 장치 개발	당사, LGD	기술력확보,수입대체효과, 수출경쟁력 확보	수출 효과기대, 수입대체효과 기대, 매출 실현

31	고기능성 지르코니아 광학소재 개발	당사	기술력확보, 원가절감	기술력 확보, 매출실현

32	고굴절 광학소재 공정 개선	당사	기술력확보, 원가절감	기술력 확보, 매출실현

33	CO2 세정 Module 개발	당사	세정 기술력확보	매출실현

34	New Type CMP장비 개발	당사	기술력확보, 수입대체효과,	국산화로 수입대체효과, 매출실현

35	Next Carrier 개발	당사	차세대 기술력 확보 및 차별화 성능	CMP 설비 경쟁력 확보

36	KOPC 개발	당사	차세대 필수 기반 기술 확보	차세대 기술 확보를 통한 설비 경쟁력 향상

37	KORM개발	당사	기술력 확보	기존 기술 확장 응용 및 수평 전개

38	Multi Optic Sensor 기반 Profile Control 개발	당사	차세대 기술 확보	차세대 기술 확보를 통한 설비 경쟁력 향상

39	IPCS Edge Control 고도화 개발	당사	차세대 기술 확보	차세대 기술 확보를 통한 설비 경쟁력 향상

10. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 보유현황 당사는 사업과 관련하여 아래와 같이 특허권의 출원 및 등록을 하고 있습니다. 당사는 특허법 제94조에 의거하여 해당 특허에 대한 독점적 실시권을 보유합니다.

(기준일: 2021년 3월 31일) (단위 : 건)

구 분	출원 (1,981)	등록 (1,217)

국내	해외	국내	해외

특허권	1,574	407	911	306