레이크머티리얼즈 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 9 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	133,194,662,316	127,529,963,803

현금및현금성자산	24,590,230,317	20,333,832,101

단기금융상품	470,640,177	424,350,902

유동성당기손익공정가치측정금융자산	5,187,004,098	990,421,918

매출채권	20,603,429,733	30,143,035,866

기타금융자산	257,137,922	471,433,284

당기법인세자산	102,353,868	126,750

기타유동자산	2,729,326,094	1,401,069,034

재고자산	79,254,540,107	73,765,693,948

비유동자산	223,311,090,193	223,804,209,733

당기손익공정가치측정금융자산	4,216,395,530	2,459,075,242

유형자산	206,757,971,875	210,288,387,991

무형자산	951,545,106	1,016,813,498

기타비유동금융자산	770,804,258	795,335,450

기타비유동자산	0	8,587,586

이연법인세자산	10,614,373,424	9,236,009,966

자산총계	356,505,752,509	351,334,173,536

부채

유동부채	127,251,214,666	113,875,215,680

매입채무	5,087,143,734	6,861,679,118

기타금융부채	4,538,356,110	12,373,824,207

단기차입금	100,272,000,000	76,712,000,000

유동성장기부채	14,738,861,185	15,428,084,252

기타유동부채	2,118,407,562	851,073,433

유동성리스부채	474,619,323	548,860,550

충당부채	21,826,752	25,547,131

당기법인세부채	0	1,074,146,989

비유동부채	98,325,633,762	106,087,611,766

장기차입금(사채 포함), 총액	93,527,780,000	101,497,847,622

비유동리스부채	713,717,747	673,765,903

순확정급여부채	3,876,714,333	3,721,875,844

장기종업원급여충당부채	124,263,363	110,964,078

기타비유동금융부채	83,158,319	83,158,319

부채총계	225,576,848,428	219,962,827,446

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	129,917,738,772	130,301,310,477

자본금	6,573,054,800	6,573,054,800

자본잉여금	29,289,164,803	29,289,164,803

기타자본구성요소	(35,730)	(35,730)

기타포괄손익누계액	82,988,801	124,671,375

이익잉여금	93,972,566,098	94,314,455,229

비지배지분	1,011,165,309	1,070,035,613

자본총계	130,928,904,081	131,371,346,090

자본과부채총계	356,505,752,509	351,334,173,536

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	36,167,760,870	99,394,229,723	32,443,773,472	94,000,322,154

매출원가	31,018,092,804	79,671,766,940	25,242,512,324	69,653,332,977

매출총이익	5,149,668,066	19,722,462,783	7,201,261,148	24,346,989,177

판매비와관리비	3,769,760,514	11,235,541,269	3,245,887,115	10,409,051,305

영업이익	1,379,907,552	8,486,921,514	3,955,374,033	13,937,937,872

기타수익	465,054,358	1,894,823,584	78,001,511	1,996,060,682

기타비용	74,457,633	2,706,082,503	1,049,785,027	1,675,042,330

금융수익	302,308,440	937,993,052	422,911,373	1,686,407,026

금융비용	2,114,242,523	6,404,564,358	2,321,855,406	6,577,987,931

법인세차감전순이익	(41,429,806)	2,209,091,289	1,084,646,484	9,367,375,319

법인세비용(수익)	(511,609,346)	(1,091,326,832)	(1,860,484,212)	(2,113,285,547)

당기순이익	470,179,540	3,300,418,121	2,945,130,696	11,480,660,866

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 수유주 귀속 당기순이익	474,866,721	3,339,737,199	2,951,377,026	11,489,591,164

비지배지분 귀속 당기순이익(손실)	(4,687,181)	(39,319,078)	(6,246,330)	(8,930,298)

기타포괄손익	29,188,664	(456,334,630)	(31,440,926)	(171,597,322)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

해외사업환산손익	29,188,664	(41,682,574)	(31,440,926)	31,352,720

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여의 재측정요소	0	(414,652,056)	0	(202,950,042)

총포괄손익	499,368,204	2,844,083,491	2,913,689,770	11,309,063,544

포괄손익의 귀속

지배주주지분	504,055,385	2,902,953,795	2,919,936,099	11,320,825,724

비지배지분	(4,687,181)	(58,870,304)	(6,246,329)	(11,762,180)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	7	51	45	175

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	10,642,593	73,940,727,345	109,813,553,811	921,429,969	110,734,983,780

당기순이익(손실)	0	0	0	0	11,489,591,164	11,489,591,164	(8,930,298)	11,480,660,866

기타포괄손익	0	0	0	31,352,720	(200,118,159)	(168,765,439)	(2,831,883)	(171,597,322)

연차배당	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	41,995,313	85,230,200,350	121,134,379,536	909,667,788	122,044,047,324

2025.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	124,671,375	94,314,455,229	130,301,310,477	1,070,035,613	131,371,346,090

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,339,737,199	3,339,737,199	(39,319,078)	3,300,418,121

기타포괄손익	0	0	0	(41,682,574)	(395,100,830)	(436,783,404)	(19,551,226)	(456,334,630)

연차배당	0	0	0	0	(3,286,525,500)	(3,286,525,500)	0	(3,286,525,500)

2025.09.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	82,988,801	93,972,566,098	129,917,738,772	1,011,165,309	130,928,904,081

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	10,691,639,414	(3,922,346,949)

당기순이익	3,300,418,121	11,480,660,866

당기순이익조정을 위한 가감	16,187,955,004	13,743,367,793

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,890,286,610)	(20,934,606,859)

이자수취	697,929,977	1,137,984,932

이자지급(영업)	(6,266,417,027)	(6,703,137,179)

배당금수취(영업)	15,890,279	49,352,377

법인세환급(납부)	(1,353,850,330)	(2,695,968,879)

투자활동현금흐름	(17,631,311,670)	(36,408,899,427)

단기금융상품의 처분	305,245,730	1,129,072,649

당기손익인식금융자산의 처분	9,494,609,297	22,176,661,984

유형자산의 처분	47,875,266	69,997,646

임차보증금의 감소	51,286,720	80,896,000

정부보조금의 수취	0	35,412,000

단기금융상품의 취득	(345,184,848)	(395,880,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(14,061,763,310)	(27,869,039,479)

장기금융상품의 취득	(1,449,318,123)	(54,000,000)

유형자산의 취득	(11,580,485,677)	(31,412,649,367)

무형자산의 취득	(90,240,080)	(154,332,940)

임차보증금의 증가	(3,336,645)	(15,037,920)

재무활동현금흐름	11,200,009,257	35,587,848,450

단기차입금의 증가	109,080,000,000	94,640,000,000

장기차입금의 증가	2,000,000,000	28,990,000,000

정부보조금의 수취	0	10,420,328

단기차입금의 상환	(85,520,000,000)	(81,200,000,000)

장기차입금의 상환	(10,659,290,689)	(6,506,846,563)

금융리스부채의 지급	(414,174,554)	(345,725,315)

배당금지급	(3,286,525,500)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가	4,260,337,001	(4,743,397,926)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,938,785)	(89,118,134)

현금및현금성자산의순증가	4,256,398,216	(4,832,516,060)

기초현금및현금성자산	20,333,832,101	35,806,593,309

기말현금및현금성자산	24,590,230,317	30,974,077,249