레이크머티리얼즈 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 8 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	126,919,469,334	118,800,278,420

현금및현금성자산	26,179,191,001	35,806,593,309

단기금융상품	312,298,731	1,000,000,000

유동성당기손익공정가치측정금융자산	14,950,419,451	5,014,191,760

매출채권	17,885,659,095	16,121,817,449

기타금융자산	246,897,910	341,696,371

당기법인세자산	257,600	123,200

기타유동자산	3,495,930,770	2,449,222,413

재고자산	63,848,814,776	58,066,633,918

비유동자산	191,835,125,783	181,069,417,837

장기금융상품	66,000,000	48,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	2,320,616,186	2,233,734,514

유형자산	181,916,386,376	171,751,426,501

무형자산	1,147,421,245	935,102,771

기타비유동금융자산	812,434,764	873,024,271

기타비유동자산	22,621,105	27,300,080

이연법인세자산	5,549,646,107	5,200,829,700

자산총계	318,754,595,117	299,869,696,257

부채

유동부채	112,473,789,749	103,482,364,101

매입채무	5,995,927,521	3,865,950,588

기타금융부채	9,707,555,579	5,601,981,479

단기차입금	82,272,000,000	79,452,000,000

유동성장기부채	11,701,931,000	11,006,771,000

기타유동부채	571,784,365	600,238,428

유동성리스부채	437,686,019	445,090,250

계약부채	40,101,750	200,658,750

충당부채	18,658,076	17,203,273

당기법인세부채	1,728,145,439	2,292,470,333

비유동부채	91,341,838,811	85,652,348,376

장기차입금	86,587,037,000	81,157,671,000

비유동리스부채	567,223,742	639,168,654

순확정급여부채	4,032,570,480	3,683,368,217

장기종업원급여충당부채	82,356,416	101,957,890

기타비유동금융부채	72,651,173	70,182,615

부채총계	203,815,628,560	189,134,712,477

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	114,022,140,752	109,813,553,811

자본금	6,573,054,800	6,573,054,800

자본잉여금	29,289,164,803	29,289,164,803

기타자본구성요소	(35,730)	(35,730)

기타포괄손익누계액	43,412,494	10,642,593

이익잉여금(결손금)	78,116,544,385	73,940,727,345

비지배지분	916,825,805	921,429,969

자본총계	114,938,966,557	110,734,983,780

자본과부채총계	318,754,595,117	299,869,696,257

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,831,559,005	30,831,559,005	30,232,350,071	30,232,350,071

매출원가	22,241,400,631	22,241,400,631	18,969,141,950	18,969,141,950

매출총이익	8,590,158,374	8,590,158,374	11,263,208,121	11,263,208,121

판매비와관리비	3,665,378,338	3,665,378,338	2,949,839,481	2,949,839,481

영업이익(손실)	4,924,780,036	4,924,780,036	8,313,368,640	8,313,368,640

기타이익	1,163,956,357	1,163,956,357	1,945,212,108	1,945,212,108

기타손실	259,757,464	259,757,464	1,492,123,219	1,492,123,219

금융수익	544,430,869	544,430,869	174,885,720	174,885,720

금융원가	2,083,058,548	2,083,058,548	1,188,059,817	1,188,059,817

법인세비용차감전순이익(손실)	4,290,351,250	4,290,351,250	7,753,283,432	7,753,283,432

법인세비용(수익)	119,138,374	119,138,374	(208,075,352)	(208,075,352)

당기순이익(손실)	4,171,212,876	4,171,212,876	7,961,358,784	7,961,358,784

기타포괄손익	32,769,901	32,769,901	21,991,572	21,991,572

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	32,769,901	32,769,901	21,991,572	21,991,572

총포괄손익	4,203,982,777	4,203,982,777	7,983,350,356	7,983,350,356

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,175,817,040	4,175,817,040	8,024,721,293	8,024,721,293

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,604,164)	(4,604,164)	(63,362,509)	(63,362,509)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,208,586,941	4,208,586,941	8,046,712,865	8,046,712,865

포괄손익, 비지배지분	(4,604,164)	(4,604,164)	(63,362,509)	(63,362,509)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	64	64	122	122

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	28,142,919	50,185,395,720	86,075,722,512	706,907,936	86,782,630,448

당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,024,721,293	8,024,721,293	(63,362,509)	7,961,358,784

기타포괄손익	0	0	0	21,991,572	0	21,991,572	0	21,991,572

2023.03.31 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	50,134,491	58,210,117,013	94,122,435,377	643,545,427	94,765,980,804

2024.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	10,642,593	73,940,727,345	109,813,553,811	921,429,969	110,734,983,780

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,175,817,040	4,175,817,040	(4,604,164)	4,171,212,876

기타포괄손익	0	0	0	32,769,901	0	0	0	32,769,901

2024.03.31 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	43,412,494	78,116,544,385	114,022,140,752	916,825,805	114,938,966,557

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동현금흐름	(465,239,278)	7,170,219,809

당기순이익(손실)	4,171,212,876	7,961,358,784

당기순이익조정을 위한 가감	5,592,901,198	4,238,885,066

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,424,879,342)	(3,816,089,535)

이자수취	329,749,201	153,037,662

이자지급(영업)	(2,113,231,798)	(1,176,022,230)

배당금수취(영업)	12,062,206	0

법인세환급(납부)	(1,033,053,619)	(190,949,938)

투자활동현금흐름	(18,082,749,830)	(7,644,253,078)

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	1,020,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	7,719,379,840	0

유형자산의 처분	3,300,000	119,932,600

임차보증금의 감소	22,000,000	38,000,000

정부보조금의 수취	35,412,000	0

단기금융상품의 취득	(312,298,731)	(30,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(17,571,275,498)	(135,699,616)

장기금융상품의 취득	(18,000,000)	0

유형자산의 취득	(8,838,626,873)	(8,598,402,770)

무형자산의 취득	(122,617,000)	(55,956,505)

임차보증금의 증가	(23,568)	(2,126,787)

재무활동현금흐름	8,830,990,884	5,805,686,585

단기차입금의 증가	26,000,000,000	23,000,000,000

장기차입금의 증가	8,000,000,000	4,680,000,000

정부보조금의 수취	2,468,558	0

단기차입금의 상환	(23,180,000,000)	(20,090,000,000)

장기차입금의 상환	(1,875,474,000)	(1,652,570,000)

임대보증금의 감소	0	0

금융리스부채의 지급	(116,003,674)	(131,743,415)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(9,716,998,224)	5,331,653,316

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	89,595,916	(26,770,816)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,627,402,308)	5,304,882,500

기초현금및현금성자산	35,806,593,309	23,531,209,482

기말현금및현금성자산	26,179,191,001	28,836,091,982