레이크머티리얼즈 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 반기말 2021.06.30 현재
제 4 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 반기말	제 4 기말

자산

유동자산	46,725,331,339	37,149,110,182

현금및현금성자산	11,038,594,039	8,640,317,803

단기금융상품	40,000,000	90,000,000

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	194,295,798	171,268,677

매출채권	13,660,057,276	9,379,377,928

기타유동금융자산	105,416,872	175,006,274

당기법인세자산	968,560	7,618,450

기타유동자산	1,151,705,340	471,512,334

재고자산	20,534,293,454	18,214,008,716

비유동자산	67,252,658,979	53,202,758,746

유형자산	63,908,741,300	48,597,253,171

영업권 이외의 무형자산	209,676,056	221,607,904

기타비유동금융자산	294,255,265	264,872,876

이연법인세자산	2,839,986,358	4,119,024,795

자산총계	113,977,990,318	90,351,868,928

부채

유동부채	35,561,527,956	34,678,055,125

매입채무	2,768,056,932	3,468,564,740

기타유동금융부채	2,288,534,271	1,956,019,830

단기차입금	23,210,000,000	21,200,000,000

유동성장기차입금	6,765,480,060	7,331,816,640

기타유동부채	265,952,985	240,877,573

유동성금융리스부채	246,606,230	306,979,551

유동충당부채	16,897,478	32,159,453

당기법인세부채	0	141,637,338

비유동부채	29,847,533,289	14,809,097,354

장기미지급금	102,016,524	111,958,932

장기차입금	26,317,010,000	11,700,716,740

비유동금융리스부채	182,106,365	215,842,413

퇴직급여부채	3,246,400,400	2,780,579,269

부채총계	65,409,061,245	49,487,152,479

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	48,099,015,643	40,368,054,293

자본금	6,573,054,800	6,573,054,800

자본잉여금	29,289,164,803	29,289,164,803

기타자본구성요소	(35,730)	(35,730)

기타포괄손익누계액	16,260,745	6,384,825

이익잉여금(결손금)	12,220,571,025	4,499,485,595

비지배지분	469,913,430	496,662,156

자본총계	48,568,929,073	40,864,716,449

자본과부채총계	113,977,990,318	90,351,868,928

연결 포괄손익계산서
제 5 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 4 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,991,178,553	35,675,319,044	9,034,939,879	16,941,466,036

매출원가	11,792,128,476	23,456,671,111	7,531,479,521	13,943,570,590

매출총이익	7,199,050,077	12,218,647,933	1,503,460,358	2,997,895,446

판매비와관리비	1,512,437,183	2,836,926,473	1,459,373,793	3,016,187,127

영업이익(손실)	5,686,612,894	9,381,721,460	44,086,565	(18,291,681)

기타이익	128,118,097	763,536,110	(18,311,624)	695,654,407

기타손실	206,339,401	588,536,644	163,142,260	2,148,433,740

금융수익	8,745,298	13,279,113	12,904,850	22,030,162

금융원가	330,481,047	598,229,645	263,685,866	576,320,120

법인세비용차감전순이익(손실)	5,286,655,841	8,971,770,394	(388,148,335)	(2,025,360,972)

법인세비용(수익)	910,897,290	1,268,006,900	(125,763,833)	(419,551,047)

당기순이익(손실)	4,375,758,551	7,703,763,494	(262,384,502)	(1,605,809,925)

기타포괄손익	(7,792,944)	449,130	(427,788,327)	(422,126,010)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(9,426,790)	(9,426,790)	(424,726,516)	(424,726,516)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,633,846	9,875,920	(3,061,811)	2,600,506

총포괄손익	4,367,965,607	7,704,212,624	(690,172,829)	(2,027,935,935)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,391,997,726	7,730,512,220	(262,384,502)	(1,605,809,925)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(16,239,175)	(26,748,726)	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,384,204,782	7,730,961,350	(690,172,829)	(2,027,935,935)

총 포괄손익, 비지배지분	(16,239,175)	(26,748,726)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	67	118	(4)	(25)

연결 자본변동표
제 5 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 4 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,552,310,000	18,603,480,146	0	8,027,507	2,756,752,744	27,920,570,397	0	27,920,570,397

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,605,809,925)	(1,605,809,925)	0	(1,605,809,925)

기타포괄손익	0	0	0	2,600,506	(424,726,516)	(422,126,010)	0	(422,126,010)

사업결합	(55,255,200)	10,043,902,403	(35,730)	0	0	9,988,611,473	0	9,907,464,940

복합금융상품 전환	76,000,000	641,782,254	0	0	0	717,782,254	0	717,782,254

2020.06.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	10,628,013	726,216,303	36,599,028,189	0	36,599,028,189

2021.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	6,384,825	4,499,485,595	40,368,054,293	496,662,156	40,864,716,449

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,730,512,220	7,730,512,220	(26,748,726)	7,703,763,494

기타포괄손익	0	0	0	9,875,920	(9,426,790)	449,130	0	449,130

사업결합	0	0	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.06.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	16,260,745	12,220,571,025	48,099,015,643	469,913,430	48,568,929,073

연결 현금흐름표
제 5 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 4 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

영업활동현금흐름	5,275,884,328	(2,447,555,182)

당기순이익(손실)	7,703,763,494	(1,605,809,925)

당기순이익조정을 위한 가감	4,762,079,819	4,706,482,028

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,510,693,451)	(4,945,002,462)

이자수취(영업)	6,666,357	45,271,591

이자지급(영업)	(561,937,072)	(592,597,359)

법인세납부(환급)	(123,994,819)	(55,899,055)

투자활동현금흐름	(18,720,820,107)	7,048,308,979

단기금융상품의 처분	140,000,000	4,750,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	450,654,895

유형자산의 처분	128,404,350	30,718,560

임차보증금의 감소	1,216,395	17,691,572

정부보조금의 수취	2,194,408	0

합병으로인한현금유입	0	9,141,774,764

단기금융상품의 취득	(90,000,000)	(4,690,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(25,000,000)

유형자산의 취득	(18,865,385,260)	(2,463,769,175)

무형자산의 취득	(9,100,000)	(105,200,000)

임차보증금의 증가	(28,150,000)	(58,561,637)

재무활동현금흐름	15,901,155,362	(3,502,090,559)

단기차입금의 증가	7,010,000,000	13,285,020,722

장기차입금의 증가	17,296,000,000	0

임대보증금의 증가	89,389,690	54,536,604

정부보조금의 수취	0	3,512,308

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(13,638,637,554)

장기차입금의 상환	(3,246,043,320)	(3,044,653,320)

임대보증금의 감소	(60,392,675)	(12,503,109)

금융리스부채의 지급	(187,798,333)	(147,531,440)

자기주식의 취득	0	(35,730)

신주발행비 지급	0	(1,799,040)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,456,219,583	1,098,663,238

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(57,943,347)	(17,040,041)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,398,276,236	1,081,623,197

기초현금및현금성자산	8,640,317,803	1,969,617,445

기말현금및현금성자산	11,038,594,039	3,051,240,642