레이크머티리얼즈 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 반기말 2025.06.30 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 반기말	제 8 기말

자산

유동자산	135,441,653,563	122,829,729,527

현금및현금성자산	32,616,551,957	17,565,843,372

단기금융상품	78,000,000	60,000,000

유동성당기손익공정가치측정금융자산	3,226,800,000	990,421,918

매출채권	18,614,298,269	30,135,054,438

기타금융자산	525,496,889	834,258,075

당기법인세자산	271,293	126,750

기타유동자산	4,696,077,857	1,327,908,080

재고자산	75,684,157,298	71,916,116,894

비유동자산	184,061,393,943	185,999,422,194

당기손익공정가치측정금융자산	2,646,951,493	2,459,075,242

종속기업투자	3,333,093,903	3,734,171,503

유형자산	169,700,164,561	172,144,109,258

무형자산	863,662,996	900,970,828

기타비유동금융자산	760,129,439	775,306,727

기타비유동자산	0	8,587,586

이연법인세자산	6,757,391,551	5,977,201,050

자산총계	319,503,047,506	308,829,151,721

부채

유동부채	117,783,246,776	102,008,026,566

매입채무	5,540,160,988	7,298,064,955

기타금융부채	4,602,750,227	11,881,046,547

단기차입금	91,022,000,000	67,102,000,000

유동성장기부채	13,457,473,000	13,617,946,000

기타유동부채	2,524,404,768	526,051,311

유동성리스부채	435,483,882	504,756,193

충당부채	18,380,475	25,547,131

당기법인세부채	182,593,436	1,052,614,429

비유동부채	72,442,219,449	76,595,850,722

장기차입금(사채 포함), 총액	68,045,940,000	72,343,625,000

비유동금융리스부채	593,996,925	655,628,646

퇴직급여부채	3,503,727,961	3,289,456,042

비유동종업원급여충당부채	105,706,680	96,013,084

기타비유동금융부채	192,847,883	211,127,950

부채총계	190,225,466,225	178,603,877,288

자본

자본금	6,573,054,800	6,573,054,800

자본잉여금	29,289,164,803	29,289,164,803

기타자본구성요소	(35,730)	(35,730)

기타포괄손익누계액	8,829,577	129,621,011

이익잉여금	93,406,567,831	94,233,469,549

자본총계	129,277,581,281	130,225,274,433

자본과부채총계	319,503,047,506	308,829,151,721

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	31,203,857,727	63,142,040,467	30,721,912,582	61,532,010,028

매출원가	24,232,349,429	50,267,494,438	23,198,156,165	46,119,978,695

매출총이익	6,971,508,298	12,874,546,029	7,523,756,417	15,412,031,333

판매비와관리비	3,157,618,383	6,396,241,767	3,072,707,175	6,257,724,435

영업이익	3,813,889,915	6,478,304,262	4,451,049,242	9,154,306,898

기타수익	429,602,275	1,432,842,751	756,020,770	1,914,085,513

기타비용	1,562,966,339	2,613,782,327	364,525,706	618,155,984

금융수익	297,386,215	709,494,184	785,665,440	1,377,050,369

금융비용	1,722,847,360	3,387,335,387	1,695,916,280	3,337,222,673

종속기업, 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	4,419,346	(280,286,166)	(39,626,474)	(138,538,460)

법인세차감전순이익	1,259,484,052	2,339,237,317	3,892,666,992	8,351,525,663

법인세비용(수익)	195,937,645	(468,564,351)	(492,082,099)	(195,389,162)

당기순이익	1,063,546,407	2,807,801,668	4,354,749,091	8,546,914,825

기타포괄손익	(467,505,013)	(468,969,320)	(169,984,552)	(131,880,113)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

해외사업환산손익	(119,327,127)	(120,791,434)	23,337,089	61,441,528

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여의 재측정요소	(348,177,886)	(348,177,886)	(193,321,641)	(193,321,641)

총포괄손익	596,041,394	2,338,832,348	4,184,764,539	8,415,034,712

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	16.0	43.0	66.0	130.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	4,785,486	73,887,171,615	109,754,140,974

당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,546,914,825	8,546,914,825

기타포괄손익	0	0	0	61,441,528	(193,321,641)	(131,880,113)

연차배당	0	0	0	0	0	0

2024.06.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	66,227,014	82,240,764,799	118,169,175,686

2025.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	129,621,011	94,233,469,549	130,225,274,433

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,807,801,668	2,807,801,668

기타포괄손익	0	0	0	(120,791,434)	(348,177,886)	(468,969,320)

연차배당	0	0	0	0	(3,286,525,500)	(3,286,525,500)

2025.06.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	8,829,577	93,406,567,831	129,277,581,281

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

영업활동현금흐름	10,408,500,050	6,136,493,961

당기순이익	2,807,801,668	8,546,914,825

당기순이익조정을 위한 가감	9,170,632,427	9,057,814,862

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,370,596,952	(6,705,494,210)

이자수취	452,989,687	916,411,062

이자지급(영업)	(3,319,615,709)	(3,282,594,299)

배당금수취(영업)	15,890,279	26,437,963

법인세환급(납부)	(1,089,795,254)	(2,422,996,242)

투자활동현금흐름	(11,115,036,817)	(26,020,765,236)

단기금융상품의 처분	0	1,000,000,000

대여금의 감소	0	3,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	9,494,609,297	12,549,218,456

유형자산의 처분	34,498,176	69,698,840

임차보증금의 감소	31,286,720	42,000,000

정부보조금의 수취	0	35,412,000

단기금융상품의 취득	(18,000,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(11,913,438,119)	(23,862,654,931)

장기금융상품의 취득	0	(18,000,000)

유형자산의 취득	(8,694,252,811)	(16,751,769,601)

무형자산의 취득	(49,740,080)	(69,670,000)

임차보증금의 증가	0	(15,000,000)

대여금의 증가	0	(2,000,000,000)

재무활동현금흐름	15,918,412,093	22,813,704,984

단기차입금의 증가	82,280,000,000	52,640,000,000

장기차입금의 증가	2,000,000,000	16,000,000,000

정부보조금의 수취	0	4,245,395

단기차입금의 상환	(58,360,000,000)	(41,820,000,000)

장기차입금의 상환	(6,458,158,000)	(3,807,618,000)

금융리스부채의 지급	(256,904,407)	(202,922,411)

배당금지급	(3,286,525,500)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가	15,211,875,326	2,929,433,709

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(161,166,741)	100,419,060

현금및현금성자산의순증가	15,050,708,585	3,029,852,769

기초현금및현금성자산	17,565,843,372	33,106,103,347

기말현금및현금성자산	32,616,551,957	36,135,956,116