레이크머티리얼즈 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 8 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	143,269,950,338	118,800,278,420

현금및현금성자산	30,974,077,249	35,806,593,309

단기금융상품	270,881,642	1,000,000,000

유동성당기손익공정가치측정금융자산	10,902,522,291	5,014,191,760

매출채권	21,798,428,248	16,121,817,449

기타금융자산	287,565,072	341,696,371

당기법인세자산	478,724	123,200

기타유동자산	4,024,675,018	2,449,222,413

재고자산	75,011,322,094	58,066,633,918

비유동자산	211,054,835,703	181,069,417,837

장기금융상품	102,000,000	48,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	2,491,166,110	2,233,734,514

유형자산	198,607,298,628	171,751,426,501

무형자산	1,058,080,247	935,102,771

기타비유동금융자산	783,489,962	873,024,271

기타비유동자산	15,368,042	27,300,080

이연법인세자산	7,997,432,714	5,200,829,700

자산총계	354,324,786,041	299,869,696,257

부채

유동부채	127,943,876,336	103,482,364,101

매입채무	8,583,247,359	3,865,950,588

기타금융부채	9,688,514,094	5,601,981,479

단기차입금	92,892,000,000	79,452,000,000

유동성장기부채	15,347,954,252	11,006,771,000

기타유동부채	662,807,696	600,238,428

유동성리스부채	433,618,484	445,090,250

계약부채	0	200,658,750

충당부채	20,167,465	17,203,273

당기법인세부채	315,566,986	2,292,470,333

비유동부채	104,336,862,381	85,652,348,376

장기차입금(사채 포함), 총액	99,299,641,185	81,157,671,000

비유동리스부채	471,644,303	639,168,654

순확정급여부채	4,385,589,095	3,683,368,217

장기종업원급여충당부채	99,384,855	101,957,890

기타비유동금융부채	80,602,943	70,182,615

부채총계	232,280,738,717	189,134,712,477

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	121,134,379,536	109,813,553,811

자본금	6,573,054,800	6,573,054,800

자본잉여금	29,289,164,803	29,289,164,803

기타자본구성요소	(35,730)	(35,730)

기타포괄손익누계액	41,995,313	10,642,593

이익잉여금(결손금)	85,230,200,350	73,940,727,345

비지배지분	909,667,788	921,429,969

자본총계	122,044,047,324	110,734,983,780

자본과부채총계	354,324,786,041	299,869,696,257

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	32,443,773,472	94,000,322,154	26,856,847,064	86,171,246,064

매출원가	25,242,512,324	69,653,332,977	19,749,961,835	56,262,517,806

매출총이익	7,201,261,148	24,346,989,177	7,106,885,229	29,908,728,258

판매비와관리비	3,245,887,115	10,409,051,305	3,048,757,995	9,574,494,110

영업이익(손실)	3,955,374,033	13,937,937,872	4,058,127,234	20,334,234,148

기타이익	78,001,511	1,996,060,682	1,158,204,054	3,597,037,129

기타손실	1,049,785,027	1,675,042,330	498,644,110	2,580,145,078

금융수익	422,911,373	1,686,407,026	318,516,849	677,018,848

금융원가	2,321,855,406	6,577,987,931	1,654,507,638	4,274,173,161

법인세비용차감전순이익(손실)	1,084,646,484	9,367,375,319	3,381,696,389	17,753,971,886

법인세비용(수익)	(1,860,484,212)	(2,113,285,547)	(1,013,578,273)	(57,717,616)

당기순이익(손실)	2,945,130,696	11,480,660,866	4,395,274,662	17,811,689,502

기타포괄손익	(31,440,926)	(171,597,322)	(69,098,357)	(385,917,065)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(31,440,926)	31,352,720	14,054,683	11,944,371

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소	0	(202,950,042)	(83,153,040)	(397,861,436)

총포괄손익	2,913,689,770	11,309,063,544	4,326,176,305	17,425,772,437

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,951,377,026	11,489,591,164	4,359,836,804	17,822,830,367

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,246,330)	(8,930,298)	35,437,858	(11,140,865)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,919,936,099	11,320,825,724	4,230,597,424	17,391,242,125

포괄손익, 비지배지분	(6,246,329)	(11,762,180)	95,578,881	34,530,312

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	45	175	66	271

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	28,142,919	50,185,395,720	86,075,722,512	706,907,936	86,782,630,448

당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,822,830,367	17,822,830,367	(11,140,865)	17,811,689,502

기타포괄손익	0	0	0	11,944,371	(379,568,331)	(367,623,960)	(18,293,105)	(385,917,065)

2023.09.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	40,087,290	67,628,657,756	103,530,928,919	677,473,966	104,208,402,885

2024.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	10,642,593	73,940,727,345	109,813,553,811	921,429,969	110,734,983,780

당기순이익(손실)	0	0	0	0	11,489,591,164	11,489,591,164	(8,930,298)	11,480,660,866

기타포괄손익	0	0	0	31,352,720	(200,118,159)	(168,765,439)	(2,831,883)	(171,597,322)

2024.09.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	41,995,313	85,230,200,350	121,134,379,536	909,667,788	122,044,047,324

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,922,346,949)	11,008,869,781

당기순이익(손실)	11,480,660,866	17,811,689,502

당기순이익조정을 위한 가감	13,743,367,793	14,706,636,470

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(20,934,606,859)	(15,384,896,564)

이자수취	1,137,984,932	605,243,196

이자지급(영업)	(6,703,137,179)	(4,401,586,830)

배당금수취(영업)	49,352,377	0

법인세환급(납부)	(2,695,968,879)	(2,328,215,993)

투자활동현금흐름	(36,408,899,427)	(49,883,060,067)

단기금융상품의 처분	1,129,072,649	3,048,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	22,176,661,984	0

유형자산의 처분	69,997,646	302,539,869

임차보증금의 감소	80,896,000	130,095,000

정부보조금의 수취	35,412,000	0

단기금융상품의 취득	(395,880,000)	(2,080,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(27,869,039,479)	(5,407,090,808)

장기금융상품의 취득	(54,000,000)	(30,000,000)

유형자산의 취득	(31,412,649,367)	(45,892,613,252)

무형자산의 취득	(154,332,940)	98,443,495

임차보증금의 증가	(15,037,920)	(52,434,371)

재무활동현금흐름	35,587,848,450	57,169,800,880

단기차입금의 증가	94,640,000,000	73,158,240,094

장기차입금의 증가	28,990,000,000	38,398,000,000

정부보조금의 수취	10,420,328	2,970,679

단기차입금의 상환	(81,200,000,000)	(48,871,646,896)

장기차입금의 상환	(6,506,846,563)	(5,019,854,000)

금융리스부채의 지급	(345,725,315)	(386,731,367)

정부보조금의 상환	0	(111,177,630)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,743,397,926)	18,295,610,594

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(89,118,134)	268,256,029

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,832,516,060)	18,563,866,623

기초현금및현금성자산	35,806,593,309	23,531,209,482

기말현금및현금성자산	30,974,077,249	42,095,076,105