레이크머티리얼즈 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	137,725,243,496	116,556,259,891

현금및현금성자산	26,936,499,677	33,106,103,347

단기금융상품	0	1,000,000,000

유동성당기손익공정가치측정금융자산	10,902,522,291	5,014,191,760

매출채권	21,718,481,664	16,434,665,773

기타금융자산	634,368,429	1,668,927,206

당기법인세자산	478,724	123,200

기타유동자산	3,963,717,085	2,404,393,420

재고자산	73,569,175,626	56,927,855,185

비유동자산	172,853,465,241	145,989,675,397

장기금융상품	51,000,000	24,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	2,491,166,110	2,233,734,514

종속기업투자	3,153,251,965	3,291,217,849

유형자산	160,569,352,289	136,234,460,437

무형자산	934,414,077	924,436,099

기타비유동금융자산	763,741,133	853,059,732

기타비유동자산	15,368,042	27,300,080

이연법인세자산	4,875,171,625	2,401,466,686

자산총계	310,578,708,737	262,545,935,288

부채

유동부채	115,056,776,100	93,455,841,313

매입채무	8,698,941,190	4,090,352,253

기타금융부채	9,568,007,357	4,282,160,698

단기차입금	82,192,000,000	71,492,000,000

유동성장기부채	13,537,816,000	10,184,556,000

기타유동부채	429,506,121	485,965,173

유동성리스부채	404,346,636	411,097,613

계약부채	0	200,658,750

충당부채	20,167,465	17,203,273

당기법인세부채	205,991,331	2,291,847,553

비유동부채	74,442,906,252	59,335,953,001

장기차입금(사채 포함), 총액	69,692,884,000	54,961,571,000

비유동금융리스부채	445,782,567	609,674,088

퇴직급여부채	3,995,042,408	3,440,928,094

비유동종업원급여충당부채	87,584,485	88,768,018

기타비유동금융부채	221,612,792	235,011,801

부채총계	189,499,682,352	152,791,794,314

자본

자본금	6,573,054,800	6,573,054,800

자본잉여금	29,289,164,803	29,289,164,803

기타자본구성요소	(35,730)	(35,730)

기타포괄손익누계액	32,260,688	4,785,486

이익잉여금(결손금)	85,184,581,824	73,887,171,615

자본총계	121,079,026,385	109,754,140,974

자본과부채총계	310,578,708,737	262,545,935,288

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	32,409,484,194	93,941,494,222	26,888,955,406	85,921,881,230

매출원가	25,926,928,133	72,046,906,828	20,366,752,576	57,704,306,327

매출총이익	6,482,556,061	21,894,587,394	6,522,202,830	28,217,574,903

판매비와관리비	2,916,297,543	9,174,021,978	2,748,290,922	8,628,319,981

영업이익	3,566,258,518	12,720,565,416	3,773,911,908	19,589,254,922

기타수익	80,538,850	1,994,624,363	1,158,197,422	3,596,304,570

기타비용	1,039,153,485	1,657,309,469	501,927,936	2,574,281,805

금융수익	444,922,795	1,821,973,164	380,969,081	912,014,038

금융비용	1,794,411,507	5,131,634,180	1,259,278,905	3,264,055,439

종속기업투자손실	(26,902,626)	(165,441,086)	(166,723,187)	(240,909,428)

법인세차감전순이익	1,231,252,545	9,582,778,208	3,385,148,383	18,018,326,858

법인세비용(수익)	(1,712,564,480)	(1,907,953,642)	(813,685,788)	358,751,825

당기순이익(손실)	2,943,817,025	11,490,731,850	4,198,834,171	17,659,575,033

기타포괄손익	(33,966,326)	(165,846,439)	(72,974,228)	(367,623,960)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(193,321,641)	(70,153,959)	(335,664,877)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(33,966,326)	27,425,202	(2,820,269)	(31,959,083)

총포괄손익	2,909,850,699	11,324,885,411	4,125,859,943	17,291,951,073

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	45	175	64	269

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	78,846,457	50,086,378,184	86,027,408,514

당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,659,575,033	17,659,575,033

기타포괄손익	0	0	0	(31,959,083)	(335,664,877)	(367,623,960)

2023.09.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	46,887,374	67,410,288,340	103,319,359,587

2024.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	4,785,486	73,887,171,615	109,754,140,974

당기순이익(손실)	0	0	0	0	11,490,731,850	11,490,731,850

기타포괄손익	0	0	0	27,475,202	(193,321,641)	(165,846,439)

2024.09.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	32,260,688	85,184,581,824	121,079,026,385

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,719,615,713)	10,857,611,463

당기순이익(손실)	11,490,731,850	17,659,575,033

당기순이익조정을 위한 가감	11,157,961,975	12,987,927,131

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(19,719,751,247)	(15,271,125,832)

이자수취	1,169,577,444	915,145,607

이자지급(영업)	(5,177,587,240)	(3,112,400,520)

배당금수취(영업)	49,352,377	0

법인세환급(납부)	(2,689,900,872)	(2,321,509,956)

투자활동현금흐름	(30,845,292,186)	(42,174,169,252)

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	3,048,000,000

대여금의 감소	3,000,000,000	7,500,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	22,176,661,984	0

유형자산의 처분	69,698,840	302,539,869

임차보증금의 감소	80,896,000	130,095,000

정부보조금의 수취	35,412,000	0

단기금융상품의 취득	0	(2,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(27,869,039,479)	(5,407,090,808)

유동당기손익인식금융자산의 취득	0	(527,320,000)

장기금융상품의 취득	(27,000,000)	(15,000,000)

유형자산의 취득	(27,224,470,591)	(42,251,416,021)

무형자산의 취득	(72,450,940)	98,443,495

임차보증금의 증가	(15,000,000)	(52,420,787)

대여금의 증가	(2,000,000,000)	(3,000,000,000)

재무활동현금흐름	28,484,053,041	49,481,245,238

단기차입금의 증가	90,440,000,000	68,608,240,094

장기차입금의 증가	23,700,000,000	33,380,000,000

정부보조금의 수취	6,279,358	2,970,679

단기차입금의 상환	(79,740,000,000)	(47,051,646,896)

장기차입금의 상환	(5,615,427,000)	(4,994,854,000)

금융리스부채의 지급	(306,799,317)	(352,287,009)

정부보조금의 상환	0	(111,177,630)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,080,854,858)	18,164,687,449

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(88,748,812)	268,256,029

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,169,603,670)	18,432,943,478

기초현금및현금성자산	33,106,103,347	21,958,745,379

기말현금및현금성자산	26,936,499,677	40,391,688,857