레이크머티리얼즈 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 7 기 2023.12.31 현재
제 6 기 2022.12.31 현재
제 5 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	116,556,259,891	90,991,965,344	60,712,150,707

현금및현금성자산	33,106,103,347	21,958,745,379	14,111,913,438

단기금융상품	1,000,000,000	1,048,000,000	20,000,000

유동성당기손익공정가치측정금융자산	5,014,191,760	0	0

매출채권	16,434,665,773	20,446,811,205	13,233,672,838

기타금융자산	1,668,927,206	9,833,265,419	4,163,681,044

당기법인세자산	123,200	290,000	4,316,370

기타유동자산	2,404,393,420	2,180,991,240	1,830,047,814

재고자산	56,927,855,185	35,523,862,101	27,348,519,203

비유동자산	145,989,675,397	95,974,114,127	74,731,736,652

장기금융상품	24,000,000	0	0

당기손익공정가치측정금융자산	2,233,734,514	588,456,345	246,931,522

종속기업투자	3,291,217,849	2,158,790,629	1,670,188,032

유형자산	136,234,460,437	90,561,937,196	68,665,928,971

무형자산	924,436,099	396,354,799	450,313,512

기타비유동금융자산	853,059,732	747,121,563	755,094,101

기타비유동자산	27,300,080	2,621,163	198,437,540

이연법인세자산	2,401,466,686	1,518,832,432	2,744,842,974

자산총계	262,545,935,288	186,966,079,471	135,443,887,359

부채

유동부채	93,455,841,313	71,613,372,804	48,105,315,988

매입채무	4,090,352,253	3,910,612,178	8,631,145,606

기타금융부채	4,282,160,698	6,812,696,139	4,782,558,674

단기차입금	71,492,000,000	49,700,000,000	27,210,000,000

유동성장기부채	10,184,556,000	6,991,000,000	5,737,246,740

기타유동부채	485,965,173	748,247,281	423,843,694

유동성리스부채	411,097,613	366,620,745	374,454,713

계약부채	200,658,750	43,767,750	0

충당부채	17,203,273	1,759,702	11,586,519

당기법인세부채	2,291,847,553	3,038,669,009	934,480,042

비유동부채	59,335,953,001	29,325,298,153	29,258,683,285

장기차입금	54,961,571,000	25,249,470,000	24,719,470,000

비유동금융리스부채	609,674,088	408,512,882	322,260,290

퇴직급여부채	3,440,928,094	3,186,044,830	3,790,413,708

비유동종업원급여충당부채	88,768,018	72,510,277	78,827,107

기타비유동금융부채	235,011,801	408,760,164	347,712,180

부채총계	152,791,794,314	100,938,670,957	77,363,999,273

자본

자본금	6,573,054,800	6,573,054,800	6,573,054,800

자본잉여금	29,289,164,803	29,289,164,803	29,289,164,803

기타자본구성요소	(35,730)	(35,730)	(35,730)

기타포괄손익누계액	4,785,486	78,846,457	34,754,178

이익잉여금	73,887,171,615	50,086,378,184	22,182,950,035

자본총계	109,754,140,974	86,027,408,514	58,079,888,086

자본과부채총계	262,545,935,288	186,966,079,471	135,443,887,359

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

매출액	117,475,923,146	131,411,392,176	81,537,390,061

매출원가	78,139,375,158	87,349,794,643	54,848,766,382

매출총이익	39,336,547,988	44,061,597,533	26,688,623,679

판매비와관리비	11,521,845,160	9,015,538,949	5,838,405,759

영업이익	27,814,702,828	35,046,058,584	20,850,217,920

기타수익	3,927,211,143	3,557,135,352	1,532,757,870

기타비용	3,839,886,608	6,192,276,670	1,092,165,392

금융수익	1,341,682,070	615,800,389	154,966,403

금융비용	4,845,189,257	2,303,547,328	1,209,093,024

종속기업투자손실	679,168,191	432,074,034	209,689,533

법인세차감전순이익	25,077,688,367	31,155,244,361	20,446,373,310

법인세비용(수익)	961,122,699	4,125,151,006	2,389,746,498

당기순이익	24,116,565,668	27,030,093,355	18,056,626,812

기타포괄손익	(389,833,208)	917,427,073	(289,410,123)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

해외사업환산손익	(74,060,971)	44,092,279	28,369,353

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여의 재측정요소	(315,772,237)	873,334,794	(317,779,476)

총포괄손익	23,726,732,460	27,947,520,428	17,767,216,689

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	367.0	411.00	275.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	6,384,825	4,444,102,699	40,312,671,397

당기순이익(손실)	0	0	0	0	18,056,626,812	18,056,626,812

기타포괄손익	0	0	0	28,369,353	(317,779,476)	(289,410,123)

2021.12.31 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	34,754,178	22,182,950,035	58,079,888,086

2022.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	34,754,178	22,182,950,035	58,079,888,086

당기순이익(손실)	0	0	0	0	27,030,093,355	27,030,093,355

기타포괄손익	0	0	0	44,092,279	873,334,794	917,427,073

2022.12.31 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	78,846,457	50,086,378,184	86,027,408,514

2023.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	78,846,457	50,086,378,184	86,027,408,514

당기순이익(손실)	0	0	0	0	24,116,565,668	24,116,565,668

기타포괄손익	0	0	0	(74,060,971)	(315,772,237)	(389,833,208)

2023.12.31 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	4,785,486	73,887,171,615	109,754,140,974

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동현금흐름	13,512,454,833	16,134,172,018	19,398,811,637

당기순이익	24,116,565,668	27,030,093,355	18,056,626,812

당기순이익조정을 위한 가감	16,725,763,271	17,702,375,836	9,648,793,179

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(21,370,460,010)	(25,789,050,793)	(7,067,989,204)

이자수취	1,295,875,634	455,044,949	24,328,095

이자지급(영업)	(4,760,374,458)	(2,214,604,720)	(1,129,441,918)

배당금수취(영업)	12,062,206	0	0

법인세환급(납부)	(2,506,977,478)	(1,049,686,609)	(133,505,327)

투자활동현금흐름	(56,569,820,514)	(31,781,330,335)	(30,450,585,799)

단기금융상품의 처분	3,048,000,000	20,000,000	140,000,000

대여금의 감소	9,500,000,000	5,500,000,000	0

당기손익인식금융자산의 처분	5,009,146,935	0	179,441,982

유형자산의 처분	332,939,869	196,344,026	228,696,179

임차보증금의 감소	151,095,000	63,713,000	1,216,395

정부보조금의 수취	380,000,000	14,736,192	61,461,377

단기금융상품의 취득	(3,000,000,000)	(1,048,000,000)	(70,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(11,630,471,657)	(342,798,464)	(253,799,744)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(527,320,000)	0	(700,000,000)

장기금융상품의 취득	(24,000,000)	0	0

유형자산의 취득	(56,390,036,769)	(27,095,501,089)	(25,253,467,308)

무형자산의 취득	(177,933,105)	(48,400,000)	(294,357,250)

임차보증금의 증가	(241,240,787)	(41,424,000)	(489,777,430)

대여금의 증가	(3,000,000,000)	(9,000,000,000)	(4,000,000,000)

재무활동현금흐름	54,123,633,881	23,807,115,725	17,026,395,127

단기차입금의 증가	69,608,240,094	49,700,000,000	20,810,000,000

장기차입금의 증가	41,630,000,000	6,549,000,000	18,064,000,000

임대보증금의 증가	0	0	89,389,690

정부보조금의 수취	17,167,300	24,143,466	59,958,753

단기차입금의 상환	(48,788,240,094)	(27,210,000,000)	(14,800,000,000)

장기차입금의 상환	(7,752,343,000)	(4,765,246,740)	(6,639,816,640)

임대보증금의 감소	0	(45,941,896)	(157,184,504)

금융리스부채의 지급	(459,794,903)	(444,839,105)	(384,860,519)

정부보조금의 상환	(131,395,516)	0	(15,091,653)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가	11,066,268,200	8,159,957,408	5,974,620,965

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	81,089,768	(313,125,467)	(28,294,191)

현금및현금성자산의순증가	11,147,357,968	7,846,831,941	5,946,326,774

기초현금및현금성자산	21,958,745,379	14,111,913,438	8,165,586,664

기말현금및현금성자산	33,106,103,347	21,958,745,379	14,111,913,438