레이크머티리얼즈 반기보고서 (2024.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 8 기 반기말 2024.06.30 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

유동자산	144,438,833,097	118,800,278,420

현금및현금성자산	40,515,878,039	35,806,593,309

단기금융상품	282,710,035	1,000,000,000

유동성당기손익공정가치측정금융자산	16,524,529,058	5,014,191,760

매출채권	16,263,548,042	16,121,817,449

기타금융자산	341,109,829	341,696,371

당기법인세자산	478,724	123,200

기타유동자산	1,696,265,830	2,449,222,413

재고자산	68,814,313,540	58,066,633,918

비유동자산	198,261,816,433	181,069,417,837

장기금융상품	84,000,000	48,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	2,407,671,496	2,233,734,514

유형자산	187,217,273,331	171,751,426,501

무형자산	1,103,435,162	935,102,771

기타비유동금융자산	813,625,424	873,024,271

기타비유동자산	17,977,286	27,300,080

이연법인세자산	6,617,833,734	5,200,829,700

자산총계	342,700,649,530	299,869,696,257

부채

유동부채	124,635,947,011	103,482,364,101

매입채무	8,839,524,937	3,865,950,588

기타금융부채	5,880,538,230	5,601,981,479

단기차입금	93,092,000,000	79,452,000,000

유동성장기부채	14,559,289,252	11,006,771,000

기타유동부채	821,263,845	600,238,428

유동성리스부채	445,254,586	445,090,250

계약부채	0	200,658,750

충당부채	19,711,449	17,203,273

당기법인세부채	978,364,712	2,292,470,333

비유동부채	98,934,344,965	85,652,348,376

장기차입금	94,229,204,748	81,157,671,000

비유동리스부채	484,462,552	639,168,654

순확정급여부채	4,052,003,001	3,683,368,217

장기종업원급여충당부채	92,986,329	101,957,890

기타비유동금융부채	75,688,335	70,182,615

부채총계	223,570,291,976	189,134,712,477

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	118,214,443,436	109,813,553,811

자본금	6,573,054,800	6,573,054,800

자본잉여금	29,289,164,803	29,289,164,803

기타자본구성요소	(35,730)	(35,730)

기타포괄손익누계액	73,436,239	10,642,593

이익잉여금(결손금)	82,278,823,324	73,940,727,345

비지배지분	915,914,118	921,429,969

자본총계	119,130,357,554	110,734,983,780

자본과부채총계	342,700,649,530	299,869,696,257

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,724,989,677	61,556,548,682	29,082,048,929	59,314,399,000

매출원가	22,169,420,022	44,410,820,653	17,543,414,021	36,512,555,971

매출총이익	8,555,569,655	17,145,728,029	11,538,634,908	22,801,843,029

판매비와관리비	3,497,785,852	7,163,164,190	3,575,896,634	6,525,736,115

영업이익(손실)	5,057,783,803	9,982,563,839	7,962,738,274	16,276,106,914

기타이익	754,102,814	1,918,059,171	493,620,967	2,438,833,075

기타손실	365,499,839	625,257,303	589,377,749	2,081,500,968

금융수익	719,064,784	1,263,495,653	183,616,279	358,501,999

금융원가	2,173,073,977	4,256,132,525	1,431,605,706	2,619,665,523

법인세비용차감전순이익(손실)	3,992,377,585	8,282,728,835	6,618,992,065	14,372,275,497

법인세비용(수익)	(371,939,709)	(252,801,335)	1,163,936,009	955,860,657

당기순이익(손실)	4,364,317,294	8,535,530,170	5,455,056,056	13,416,414,840

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,362,397,098	8,538,214,138	5,438,272,270	13,462,993,563

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,920,196	(2,683,968)	16,783,786	(46,578,723)

기타포괄손익	(172,926,297)	(140,156,396)	(338,810,280)	(316,818,708)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	30,023,745	62,793,646	(24,101,884)	(2,110,312)

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소	(202,950,042)	(202,950,042)	(314,708,396)	(314,708,396)

총포괄손익	4,191,390,997	8,395,373,774	5,116,245,776	13,099,596,132

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,192,302,683	8,400,889,625	5,113,931,836	13,160,644,701

포괄손익, 비지배지분	(911,686)	(5,515,851)	2,313,940	(61,048,569)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	66	130	83	205

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	28,142,919	50,185,395,720	86,075,722,512	706,907,936	86,782,630,448

당기순이익(손실)	0	0	0	0	13,462,993,563	13,462,993,563	(46,578,723)	13,416,414,840

기타포괄손익	0	0	0	(2,110,312)	(300,238,550)	(302,348,862)	(14,469,846)	(316,818,708)

2023.06.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	26,032,607	63,348,150,733	99,236,367,213	645,859,367	99,882,226,580

2024.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	10,642,593	73,940,727,345	109,813,553,811	921,429,969	110,734,983,780

당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,538,214,138	8,538,214,138	(2,683,968)	8,535,530,170

기타포괄손익	0	0	0	62,793,646	(200,118,159)	(137,324,513)	(2,831,883)	(140,156,396)

2024.06.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	73,436,239	82,278,823,324	118,214,443,436	915,914,118	119,130,357,554

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동현금흐름	5,808,522,208	8,295,078,246

당기순이익(손실)	8,535,530,170	13,416,414,840

당기순이익조정을 위한 가감	10,793,773,825	10,708,947,135

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,724,958,086)	(12,491,836,472)

이자수취	861,128,034	339,883,444

이자지급(영업)	(4,258,301,618)	(2,765,142,743)

배당금수취(영업)	26,437,963	0

법인세환급(납부)	(2,425,088,080)	(913,187,958)

투자활동현금흐름	(31,239,473,509)	(28,957,026,460)

단기금융상품의 처분	1,135,880,361	1,048,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	12,549,218,456	0

유형자산의 처분	69,698,840	297,029,260

임차보증금의 감소	42,000,000	66,000,000

정부보조금의 수취	35,412,000	0

단기금융상품의 취득	(416,760,000)	(2,060,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(23,862,654,931)	(371,399,232)

장기금융상품의 취득	(36,000,000)	(12,000,000)

유형자산의 취득	(20,589,670,203)	(27,851,575,068)

무형자산의 취득	(151,552,000)	(55,956,505)

임차보증금의 증가	(15,046,032)	(17,124,915)

재무활동현금흐름	30,038,681,100	28,791,042,072

단기차입금의 증가	55,640,000,000	43,675,628,111

장기차입금의 증가	20,790,000,000	16,698,000,000

정부보조금의 수취	5,505,720	2,970,679

단기차입금의 상환	(42,000,000,000)	(28,371,646,896)

장기차입금의 상환	(4,165,948,000)	(2,839,725,000)

금융리스부채의 지급	(230,876,620)	(263,007,192)

정부보조금의 상환	0	(111,177,630)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,607,729,799	8,129,093,858

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	101,554,931	(46,110,480)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,709,284,730	8,082,983,378

기초현금및현금성자산	35,806,593,309	23,531,209,482

기말현금및현금성자산	40,515,878,039	31,614,192,860