레이크머티리얼즈 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이나 의무가 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개 요2022년 세계경제는 코로나19(COVID-19)의 장기화 및 러시아·우크라이나 전쟁 장기화 등 불확실성이 확대되며 어려운 경영 여건이 지속되었습니다.당사는 전 임직원의 노력으로 창사이래 가장 많은 연결 기준 매출 1,315억, 영업이익 354억을 달성하였습니다.연결 재무상태표의 주요항목으로서 2022년말 기준 자산은 약 2,135억으로 전년 대비 42.11% 증가하였으며, 부채는 약 1,267억으로 전년 대비 38.39% 증가하였습니다. 연결 손익 현황은 당기 매출액은 전년 대비 60.66% 증가한 1,315억을 달성하였으며, 반도체 및 Solar 제품의 매출 증가로 전년대비 매출액이 증가하였습니다. 영업이익은 약 354억으로 전년대비 71.08% 증가하였으며, 당기순이익은 약 272억으로 전년대비 50.22% 증가하였습니다.2023년에도 세계 경제의 불확실성이 여전히 클 것으로 전망되고 있습니다. 하지만 당사는 이를 기회로 삼아, 끊임없이 혁신하고 철저한 준비와 도전을 통하여 실적 개선과 미래 기회 선점에 총력을 기울이겠습니다.

3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)

가. 재무상태(단위: 백만원, %)

구 분	제6기	제5기	증감	증감율

[유동자산]	86,395	58,519	27,877	47.64%

[비유동자산]	127,115	91,720	35,394	38.59%

자산총계	213,510	150,239	63,271	42.11%

[유동부채]	76,900	51,692	25,209	48.77%

[비유동부채]	49,827	39,884	9,943	24.93%

부채총계	126,728	91,576	35,152	38.39%

[자본금]	6,573	6,573	0	0.00%

[자본잉여금]	29,289	29,289	0	0.00%

[자본조정]	0	0	0	0.00%

[기타포괄손익누계액]	28	43	-15	-34.18%

[이익잉여금]	50,185	22,231	27,954	125.74%

[비지배지분]	707	527	180	34.15%

자본총계	86,783	58,663	28,119	47.93%

당사 자산총계는 전년 대비 633억원(42.11%) 증가한 2,135억원입니다. 자산의 주요 증가 원인은 현금및현금성자산 증가 84억원, 매출증가로 인한 매출채권 73억 및 재고자산 89억 증가, 시설투자 등에 따른 유형자산 증가 352억원 등입니다.부채총계는 전년 대비 351억원(38.39%) 증가한 1,267억원으로, 유동부채가 252억원(48.77%) 증가하였고 비유동부채가 99억원(24.93%) 증가하였습니다. 부채의 주요 변동 원인으로는 시설투자 등으로 차입금이 370억원 증가하였습니다.자본총계는 전년 대비 281억원(47.93%) 증가한 868억원으로 매출액 증가로 인한 이익잉여금 279억원 증가하였습니다. 나. 영업실적

(단위: 백만원, %)

구 분	제6기	제5기	증감	증감율

매출액	131,507	81,854	49,653	60.66%

매출원가	86,713	55,082	31,631	57.43%

매출총이익	44,794	26,772	18,022	67.32%

판매비와관리비	9,402	6,085	3,318	54.53%

영업이익	35,391	20,687	14,704	71.08%

법인세비용차감전순이익	30,083	19,863	10,220	51.45%

법인세비용	2,923	1,783	1,140	63.96%

당기순이익	27,160	18,080	9,080	50.22%

당사 매출액은 반도체(80.4% 증가한 817억) 및 Solar(160.4% 증가한 280억) 제품 등의 제품 판매 확대로 전년 대비 496억원(60.66%) 증가한 1,315억원을 기록하였으며, 영업이익 또한 전년 대비 147억원(71.08%) 증가한 354억원을 기록하였습니다. 다. 환율변동 영향당사는 글로벌 영업활동으로 인하여 기능통화와는 다른 통화로 표시된 거래를 하고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 통화는 USD, TWD, CNY, EUR, JPY 등이 있습니다.

(단위: 천원, 천USD, 천TWD, 천CNY, 천JPY, 천EUR)

구 분	당기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	1,121,378	(1,121,378)	89,838	(89,838)

TWD	80,634	(80,634)	69,825	(69,825)

CNY	323,067	(323,067)	179,806	(179,806)

EUR	(26,686)	26,686	-	-

JPY	3,855	(3,855)	1,154	(1,154)

당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동 시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	세후 이익에 대한 영향	자본에 대한 영향

당기	전기	당기	전기

USD	상승시	874,675	70,074	874,675	70,074

하락시	(874,675)	(70,074)	(874,675)	(70,074)

TWD	상승시	62,894	54,464	62,894	54,464

하락시	(62,894)	(54,464)	(62,894)	(54,464)

CNY	상승시	251,992	140,248	251,992	140,248

하락시	(251,992)	(140,248)	(251,992)	(140,248)

EUR	상승시	(20,815)	-	(20,815)	-

하락시	20,815	-	20,815	-

JPY	상승시	3,007	900	3,007	900

하락시	(3,007)	(900)	(3,007)	(900)

당사는 환율변동과는 무관하게 통화별 자산과 부채 규모를 일치하는 수준으로 유지하여 환율변동 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 이를 위해 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금 거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환율변동위험 발생을 최대한 억제하고 있습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황당기말 현재 당사의 현금 및 현금성자산은 235억으로 전년 대비 84억원 증가하였습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제6기(A)	제5기(B)	증감(A-B)	증감율((A-B)/B)

현금 및 현금성자산	23,531	15,164	8,367	55.2%

유동비율(유동자산/유동부채*100)	112.3%	113.2%	-0.9%	-0.8%

부채비율(부채총계/자기자본*100)	146.0%	156.1%	-10.1%	-6.5%

당사는 매출 및 투자 상황을 종합적으로 검토하여 자금을 조달하고 있으며, 최근 매출증가 등으로 투자가 계속되고 있습니다.

(단위: 원)

구 분	제6기	제5기

영업활동 현금흐름	16,996,193,209	18,722,838,135

투자활동 현금흐름	(44,804,685,886)	(40,667,444,393)

재무활동 현금흐름	36,492,111,774	28,496,411,321

현금 및 현금성자산의 순증가(감소)	8,683,619,097	6,551,805,063

기초현금 및 현금성자산	15,163,828,675	8,640,317,803

외화표시현금 및 현금성자산의 환율변동효과	(316,238,290)	(28,294,191)

기말현금 및 현금성자산	23,531,209,482	15,163,828,675

당사의 투자활동 현금흐름은 시설투자 등의 유형자산취득으로 증가 하였습니다. 재무활동 현금흐름은 유형자산취득 등으로 인한 차입금 증가입니다.

나. 차입금과 자금조달당기말 현재 차입금은106,142억원이며, 전년대비 370억원이 증가하였으며, 유형자산 취득 등의 투자 증가 입니다.당기말과 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기말	전기말

단기차입금	53,520	28,210

장기차입금	52,622	40,939

합계	106,142	69,149

당기말 현재 차입금(자금조달) 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

차입처	구분	이자율	만기일	당기말

중소기업은행	단기차입금(운전자금)	3.98%~5.77%	2023-09-07	4,400

신한은행	단기차입금(운전자금)	4.68%~5.22%	2023-09-19	5,800

우리은행	단기차입금(운전자금)	5.29%~5.78%	2023-08-25	2,000

한국산업은행	단기차입금(운전자금)	3.13%~4.34%	2023-08-11	11,000

KEB하나은행	단기차입금(운전자금)	4.16%~4.88%	2023-12-28	5,000

NH농협은행	단기차입금(운전자금)	5.42%	2023-08-24	4,000

한국수출입은행	단기차입금(운전자금)	4.95%	2023-02-28	10,000

국민은행	단기차입금(운전자금)	3.04%~4.04%	2023-07-29	7,500

KEB하나은행	단기차입금(운전자금)	4.65%~4.90%	2023-10-26	1,820

NH농협은행	단기차입금(운전자금)	5.22%	2023-10-24	2,000

한국산업은행	장기차입금(운전자금)	3.24%	2025-04-08	1,100

한국산업은행	장기차입금(시설자금)	2.10%~6.01%	2030-03-11	21,310

중소기업은행	장기차입금(운전자금)	5.28%~5.87%	2025-08-28	1,305

중소기업은행	장기차입금(시설자금)	3.50%~5.85%	2030-06-30	5,776

국민은행	장기차입금(운전자금)	4.21%	2026-04-23	1,960

우리은행	장기차입금(운전자금)	3.00%	2027-03-31	500

우리은행	장기차입금(시설자금)	3.50%	2030-03-29	289

한국산업은행	장기차입금(시설자금)	2.56%~5.72%	2030-03-06	19,982

중소기업은행	장기차입금(운전자금)	3.50%	2027-03-31	400

합계	106,142

당사는 안정적인 자금 확보 및 적정 유동성 유지를 위해 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고, 자금 수지 검토 후 적정 유동성을 유지하고 있습니다. 5. 부외거래해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 중요한 회계추정 및 가정'을 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항」을 참조 바랍니다.당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다.다. 법규상의 규제에 관한 사항당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항」을 참조 바랍니다.라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항파생상품은 해당사항 없으며, 위험관리정책에 관한 사항은 「Ⅱ. 사업의 내용 → 7.시장위험과 위험관리」을 참조하시기 바랍니다.