레이크머티리얼즈 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 반기말 2024.06.30 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

유동자산	138,710,071,423	116,556,259,891

현금및현금성자산	36,135,956,116	33,106,103,347

단기금융상품	0	1,000,000,000

유동성당기손익공정가치측정금융자산	16,524,529,058	5,014,191,760

매출채권	16,144,743,907	16,434,665,773

기타금융자산	664,671,166	1,668,927,206

당기법인세자산	478,724	123,200

기타유동자산	1,628,382,933	2,404,393,420

재고자산	67,611,309,519	56,927,855,185

비유동자산	159,875,630,326	145,989,675,397

장기금융상품	42,000,000	24,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	2,407,671,496	2,233,734,514

종속기업투자	3,214,120,917	3,291,217,849

유형자산	148,784,298,941	136,234,460,437

무형자산	971,945,491	924,436,099

기타비유동금융자산	794,122,261	853,059,732

기타비유동자산	17,977,286	27,300,080

이연법인세자산	3,643,493,934	2,401,466,686

자산총계	298,585,701,749	262,545,935,288

부채

유동부채	111,226,376,962	93,455,841,313

매입채무	9,230,133,374	4,090,352,253

기타금융부채	5,238,481,699	4,282,160,698

단기차입금	82,312,000,000	71,492,000,000

유동성장기부채	12,668,596,000	10,184,556,000

기타유동부채	485,829,305	485,965,173

유동성리스부채	406,860,142	411,097,613

계약부채	0	200,658,750

충당부채	19,711,449	17,203,273

당기법인세부채	864,764,993	2,291,847,553

비유동부채	69,190,149,101	59,335,953,001

장기차입금	64,669,913,000	54,961,571,000

비유동금융리스부채	458,731,220	609,674,088

퇴직급여부채	3,765,054,331	3,440,928,094

비유동종업원급여충당부채	82,979,874	88,768,018

기타비유동금융부채	213,470,676	235,011,801

부채총계	180,416,526,063	152,791,794,314

자본

자본금	6,573,054,800	6,573,054,800

자본잉여금	29,289,164,803	29,289,164,803

기타자본구성요소	(35,730)	(35,730)

기타포괄손익누계액	66,227,014	4,785,486

이익잉여금(결손금)	82,240,764,799	73,887,171,615

자본총계	118,169,175,686	109,754,140,974

자본과부채총계	298,585,701,749	262,545,935,288

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,721,912,582	61,532,010,028	29,033,251,131	59,032,925,824

매출원가	23,198,156,165	46,119,978,695	18,252,294,355	37,337,553,751

매출총이익	7,523,756,417	15,412,031,333	10,780,956,776	21,695,372,073

판매비와관리비	3,072,707,175	6,257,724,435	3,233,130,075	5,880,029,059

영업이익	4,451,049,242	9,154,306,898	7,547,826,701	15,815,343,014

기타수익	756,020,770	1,914,085,513	496,069,778	2,438,107,148

기타비용	364,525,706	618,155,984	580,249,661	2,072,353,869

금융수익	785,665,440	1,377,050,369	255,372,741	531,044,957

금융비용	1,695,916,280	3,337,222,673	1,083,173,177	2,004,776,534

종속기업투자손실	(39,626,474)	(138,538,460)	(21,144,902)	(74,186,241)

법인세차감전순이익	3,892,666,992	8,351,525,663	6,614,701,480	14,633,178,475

법인세비용(수익)	(492,082,099)	(195,389,162)	1,183,119,770	1,172,437,613

당기순이익(손실)	4,354,749,091	8,546,914,825	5,431,581,710	13,460,740,862

기타포괄손익	(169,984,552)	(131,880,113)	(312,045,065)	(294,649,732)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(193,321,641)	(193,321,641)	(265,510,918)	(265,510,918)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	23,337,089	61,441,528	(46,534,147)	(29,138,814)

총포괄손익	4,184,764,539	8,415,034,712	5,119,536,645	13,166,091,130

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	66	130	83	205

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	78,846,457	50,086,378,184	86,027,408,514

당기순이익(손실)	0	0	0	0	13,460,740,862	13,460,740,862

기타포괄손익	0	0	0	(29,138,814)	(265,510,918)	(294,649,732)

2023.06.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	49,707,643	62,281,608,128	99,193,499,644

2024.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	4,785,486	73,887,171,615	109,754,140,974

당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,546,914,825	8,546,914,825

기타포괄손익	0	0	0	61,441,528	(193,321,641)	(131,880,113)

2024.06.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	66,227,014	82,240,764,799	118,169,175,686

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동현금흐름	6,136,493,961	8,633,209,339

당기순이익(손실)	8,546,914,825	13,460,740,862

당기순이익조정을 위한 가감	9,057,814,862	9,462,345,463

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,705,494,210)	(11,932,209,817)

이자수취	916,411,062	529,782,411

이자지급(영업)	(3,282,594,299)	(1,980,384,560)

배당금수취(영업)	26,437,963	0

법인세환급(납부)	(2,422,996,242)	(907,065,020)

투자활동현금흐름	(26,020,765,236)	(22,863,292,166)

단기금융상품의 처분	1,000,000,000	1,048,000,000

대여금의 감소	3,000,000,000	5,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	12,549,218,456	0

유형자산의 처분	69,698,840	297,029,260

임차보증금의 감소	42,000,000	66,000,000

정부보조금의 수취	35,412,000	0

단기금융상품의 취득	0	(2,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(23,862,654,931)	(371,399,232)

장기금융상품의 취득	(18,000,000)	(6,000,000)

유형자산의 취득	(16,751,769,601)	(24,823,838,902)

무형자산의 취득	(69,670,000)	(55,956,505)

임차보증금의 증가	(15,000,000)	(17,126,787)

대여금의 증가	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

재무활동현금흐름	22,813,704,984	23,486,946,550

단기차입금의 증가	52,640,000,000	41,161,646,896

장기차입금의 증가	16,000,000,000	13,680,000,000

정부보조금의 수취	4,245,395	2,970,679

단기차입금의 상환	(41,820,000,000)	(28,191,646,896)

장기차입금의 상환	(3,807,618,000)	(2,814,725,000)

금융리스부채의 지급	(202,922,411)	(240,121,499)

정부보조금의 상환	0	(111,177,630)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,929,433,709	9,256,863,723

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	100,419,060	(46,110,480)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,029,852,769	9,210,753,243

기초현금및현금성자산	33,106,103,347	21,958,745,379

기말현금및현금성자산	36,135,956,116	31,169,498,622