레이크머티리얼즈 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 4 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	45,552,488,320	37,149,110,182

현금및현금성자산	6,999,253,360	8,640,317,803

단기금융상품	70,000,000	90,000,000

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	182,158,995	171,268,677

매출채권	14,869,619,004	9,379,377,928

기타유동금융자산	214,257,125	175,006,274

당기법인세자산	1,931,870	7,618,450

기타유동자산	1,231,135,404	471,512,334

재고자산	21,984,132,562	18,214,008,716

비유동자산	78,064,796,930	53,202,758,746

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	17,075,889	0

유형자산	74,561,218,544	48,597,253,171

영업권 이외의 무형자산	207,417,644	221,607,904

기타비유동금융자산	316,239,130	264,872,876

이연법인세자산	2,962,845,723	4,119,024,795

자산총계	123,617,285,250	90,351,868,928

부채

유동부채	40,594,102,663	34,678,055,125

매입채무	2,790,052,389	3,468,564,740

기타유동금융부채	3,826,135,546	1,956,019,830

단기차입금	27,210,000,000	21,200,000,000

유동성장기차입금	5,971,413,400	7,331,816,640

기타유동부채	423,919,686	240,877,573

유동성금융리스부채	356,893,190	306,979,551

유동충당부채	15,688,452	32,159,453

당기법인세부채	0	141,637,338

비유동부채	28,365,969,176	14,809,097,354

장기미지급금	132,938,570	111,958,932

장기차입금	24,569,240,000	11,700,716,740

비유동금융리스부채	350,782,030	215,842,413

퇴직급여부채	3,313,008,576	2,780,579,269

부채총계	68,960,071,839	49,487,152,479

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	54,221,273,847	40,368,054,293

자본금	6,573,054,800	6,573,054,800

자본잉여금	29,289,164,803	29,289,164,803

기타자본구성요소	(35,730)	(35,730)

기타포괄손익누계액	33,603,581	6,384,825

이익잉여금(결손금)	18,325,486,393	4,499,485,595

비지배지분	435,939,564	496,662,156

자본총계	54,657,213,411	40,864,716,449

자본과부채총계	123,617,285,250	90,351,868,928

연결 포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	22,081,935,592	57,757,254,636	12,823,842,896	29,765,308,932

매출원가	14,463,161,600	37,919,832,711	9,806,051,323	23,749,621,913

매출총이익	7,618,773,992	19,837,421,925	3,017,791,573	6,015,687,019

판매비와관리비	1,561,598,834	4,398,525,307	1,627,379,528	4,643,566,655

영업이익(손실)	6,057,175,158	15,438,896,618	1,390,412,045	1,372,120,364

기타이익	536,946,065	1,300,482,175	88,331,754	783,986,161

기타손실	307,441,318	895,977,962	140,395,450	2,288,829,190

금융수익	7,146,376	20,425,489	7,364,210	29,394,372

금융원가	342,909,684	941,139,329	255,720,716	832,040,836

법인세비용차감전순이익(손실)	5,950,916,597	14,922,686,991	1,089,991,843	(935,369,129)

법인세비용(수익)	(122,810,421)	1,147,981,995	292,823,538	(126,727,509)

당기순이익(손실)	6,073,727,018	13,774,704,996	797,168,305	(808,641,620)

기타포괄손익	14,557,320	17,791,966	1,888,324	(420,237,686)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(9,426,790)	0	(424,726,516)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	14,557,320	27,218,756	1,888,324	4,488,830

총포괄손익	6,088,284,338	13,792,496,962	799,056,629	(1,228,879,306)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,107,700,884	13,835,427,588	800,519,305	(805,290,620)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(33,973,866)	(60,722,592)	(3,351,000)	(3,351,000)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	6,122,258,204	13,853,219,554	802,407,629	(1,225,528,306)

총 포괄손익, 비지배지분	(33,973,866)	(60,722,592)	(3,351,000)	(3,351,000)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	93	210	12	(12)

연결 자본변동표
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,552,310,000	18,603,480,146	0	8,027,507	2,756,752,744	27,920,570,397	0	27,920,570,397

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(805,290,620)	(805,290,620)	(3,351,000)	(808,641,620)

기타포괄손익	0	0	0	4,488,830	(424,726,516)	(420,237,686)	(420,237,686)

사업결합	(55,255,200)	10,043,902,403	(35,730)	0	0	9,988,611,473	0	9,988,611,473

복합금융상품 전환	76,000,000	641,782,254	0	0	0	717,782,254	0	717,782,254

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	500,000,000	500,000,000

2020.09.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	12,516,337	1,526,735,608	37,401,435,818	496,649,000	37,898,084,818

2021.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	6,384,825	4,499,485,595	40,368,054,293	496,662,156	40,864,716,449

당기순이익(손실)	0	0	0	0	13,835,427,588	13,835,427,588	(60,722,592)	13,774,704,996

기타포괄손익	0	0	0	27,218,756	(9,426,790)	17,791,966	0	17,791,966

사업결합	0	0	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	33,603,581	18,325,486,393	54,221,273,847	435,939,564	54,657,213,411

연결 현금흐름표
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동현금흐름	10,616,103,745	(3,179,020,126)

당기순이익(손실)	13,774,704,996	(808,641,620)

당기순이익조정을 위한 가감	6,275,965,121	7,018,061,367

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,416,517,148)	(8,536,229,895)

이자수취(영업)	14,190,514	50,447,363

이자지급(영업)	(909,046,465)	(846,720,142)

법인세납부(환급)	(123,193,273)	(55,937,199)

투자활동현금흐름	(29,578,016,097)	3,583,229,096

단기금융상품의 처분	140,000,000	4,750,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	450,654,895

유형자산의 처분	130,804,350	32,888,560

임차보증금의 감소	1,216,395	19,261,779

정부보조금의 수취	31,283,855	0

합병으로인한현금유입	0	9,141,774,764

단기금융상품의 취득	(120,000,000)	(4,710,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(20,000,000)	(25,000,000)

유형자산의 취득	(29,660,070,697)	(5,890,559,265)

무형자산의 취득	(29,100,000)	(107,230,000)

임차보증금의 증가	(52,150,000)	(78,561,637)

재무활동현금흐름	17,279,946,318	1,660,716,002

단기차입금의 증가	20,810,000,000	22,225,230,985

장기차입금의 증가	17,296,000,000	880,000,000

임대보증금의 증가	89,389,690	109,073,208

정부보조금의 수취	36,071,291	7,089,057

단기차입금의 상환	(14,800,000,000)	(16,507,804,558)

장기차입금의 상환	(5,787,879,980)	(5,290,319,980)

임대보증금의 감소	(60,392,675)	(25,006,218)

금융리스부채의 지급	(288,150,355)	(235,711,722)

주식의 발행	0	500,000,000

정부보조금의 상환	(15,091,653)	0

자기주식의 취득	0	(35,730)

신주발행비 지급	0	(1,799,040)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,681,966,034)	2,064,924,972

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	40,901,591	(64,904,591)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,641,064,443)	2,000,020,381

기초현금및현금성자산	8,640,317,803	1,969,617,445

기말현금및현금성자산	6,999,253,360	3,969,637,826