레이크머티리얼즈 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 2025.12.31 현재
제 8 기 2024.12.31 현재
제 7 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	129,337,477,853	122,829,729,527	116,556,259,891

현금및현금성자산 (주4,5,6,7)	19,695,448,367	17,565,843,372	33,106,103,347

단기금융상품 (주5,6)	0	60,000,000	1,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산 (주4,5,6,8)	2,980,600,000	990,421,918	5,014,191,760

매출채권 (주4,5,6,9,34)	21,501,971,412	30,135,054,438	16,434,665,773

기타금융자산 (주4,5,6,9,34)	1,629,442,369	834,258,075	1,668,927,206

당기법인세자산 (주30)	18,756,070	126,750	123,200

기타유동자산 (주10)	2,298,673,987	1,327,908,080	2,404,393,420

재고자산 (주11)	81,212,585,648	71,916,116,894	56,927,855,185

비유동자산	187,296,669,155	185,999,422,194	145,989,675,397

장기금융상품	0	0	24,000,000

당기손익공정가치측정금융자산(비유동) (주4,5,6,8)	6,203,268,544	2,459,075,242	2,233,734,514

종속기업투자 (주12)	3,885,906,774	3,734,171,503	3,291,217,849

유형자산 (주13,14,16,19)	168,530,761,540	172,144,109,258	136,234,460,437

무형자산 (주15,16)	813,284,364	900,970,828	924,436,099

기타비유동금융자산 (주4,5,6,9,34)	768,481,328	775,306,727	853,059,732

기타비유동자산 (주10)	0	8,587,586	27,300,080

이연법인세자산 (주30)	7,094,966,605	5,977,201,050	2,401,466,686

자산총계	316,634,147,008	308,829,151,721	262,545,935,288

부채

유동부채	115,216,187,100	102,008,026,566	93,455,841,313

매입채무 (주4,5,6,17)	7,091,718,287	7,298,064,955	4,090,352,253

기타금융부채(유동) (주4,5,6,17)	5,070,731,007	11,881,046,547	4,282,160,698

단기차입금 (주4,5,6,19,32,33)	86,842,000,000	67,102,000,000	71,492,000,000

유동성장기부채 (주4,5,6,19,32,33)	12,649,705,000	13,617,946,000	10,184,556,000

기타유동부채 (주18)	2,825,208,151	526,051,311	485,965,173

리스부채(유동) (주4,14,32)	430,263,658	504,756,193	411,097,613

계약부채 (주24)	87,429,672	0	200,658,750

충당부채 (주31)	7,972,026	25,547,131	17,203,273

당기법인세부채 (주30)	211,159,299	1,052,614,429	2,291,847,553

비유동부채	66,894,136,110	76,595,850,722	59,335,953,001

장기차입금 (주4,5,6,19,32,33)	63,194,420,000	72,343,625,000	54,961,571,000

리스부채(비유동) (주4,14,32)	589,296,832	655,628,646	609,674,088

기타금융부채(비유동) (주4,5,6,16,17,32)	176,552,477	211,127,950	235,011,801

순확정급여부채 (주20)	2,815,933,300	3,289,456,042	3,440,928,094

기타장기종업원급여충당부채 (주20)	117,933,501	96,013,084	88,768,018

부채총계	182,110,323,210	178,603,877,288	152,791,794,314

자본

자본금 (주1,21)	6,573,054,800	6,573,054,800	6,573,054,800

자본잉여금 (주21)	29,289,164,803	29,289,164,803	29,289,164,803

자본조정 (주21)	(35,730)	(35,730)	(35,730)

기타포괄손익누계액 (주22)	128,558,566	129,621,011	4,785,486

이익잉여금 (주23)	98,533,081,359	94,233,469,549	73,887,171,615

자본총계	134,523,823,798	130,225,274,433	109,754,140,974

부채와자본총계	316,634,147,008	308,829,151,721	262,545,935,288

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

매출액 (주24,34,35)	141,068,662,024	138,653,101,693	117,475,923,146

매출원가 (주11,26)	115,888,233,205	106,053,471,594	78,139,375,158

매출총이익	25,180,428,819	32,599,630,099	39,336,547,988

판매비와관리비 (주25,26)	13,768,092,362	12,652,272,978	11,521,845,160

영업이익	11,412,336,457	19,947,357,121	27,814,702,828

기타수익 (주27,34)	2,795,598,682	4,549,359,660	3,927,211,143

기타비용 (주27,34)	3,306,282,054	2,221,725,733	3,839,886,608

금융수익 (주6,28)	2,798,554,622	2,298,669,245	1,341,682,070

금융비용 (주6,28)	6,819,212,870	6,019,409,722	4,845,189,257

지분법손익 (주12)	152,797,716	318,118,129	679,168,191

법인세비용차감전순이익	7,033,792,553	18,872,368,700	25,077,688,367

법인세비용(수익) (주30)	(585,937,819)	(1,957,763,205)	961,122,699

당기순이익	7,619,730,372	20,830,131,905	24,116,565,668

기타포괄손익	(34,655,507)	(358,998,446)	(389,833,208)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(1,062,445)	124,835,525	(74,060,971)

지분법자본변동 (주12)	(1,062,445)	124,835,525	(74,060,971)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(33,593,062)	(483,833,971)	(315,772,237)

확정급여제도의 재측정요소 (주20)	(33,593,062)	(483,833,971)	(315,772,237)

총포괄손익	7,585,074,865	20,471,133,459	23,726,732,460

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원) (주29)	116.0	317.0	367.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	78,846,457	50,086,378,184	86,027,408,514

당기순이익	0	0	0	0	24,116,565,668	24,116,565,668

지분법자본변동	0	0	0	(74,060,971)	0	(74,060,971)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(315,772,237)	(315,772,237)

연차배당	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	4,785,486	73,887,171,615	109,754,140,974

2024.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	4,785,486	73,887,171,615	109,754,140,974

당기순이익	0	0	0	0	20,830,131,905	20,830,131,905

지분법자본변동	0	0	0	124,835,525	0	124,835,525

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(483,833,971)	(483,833,971)

연차배당	0	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	129,621,011	94,233,469,549	130,225,274,433

2025.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	129,621,011	94,233,469,549	130,225,274,433

당기순이익	0	0	0	0	7,619,730,372	7,619,730,372

지분법자본변동	0	0	0	(1,062,445)	0	(1,062,445)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(33,593,062)	(33,593,062)

연차배당	0	0	0	0	(3,286,525,500)	(3,286,525,500)

2025.12.31 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	128,558,566	98,533,081,359	134,523,823,798

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동으로 인한 현금흐름	14,892,182,363	267,183,705	13,512,454,833

영업에서 창출된 현금흐름 (주30)	21,881,181,494	7,747,898,995	19,471,868,929

당기순이익	7,619,730,372	20,830,131,905	24,116,565,668

당기순이익에 대한 조정	17,295,047,849	11,860,588,227	16,725,763,271

영업활동으로 인한 자산부채 변동	(3,033,596,727)	(24,942,821,137)	(21,370,460,010)

이자의 수취	818,902,891	1,428,873,719	1,295,875,634

이자의 지급	(6,454,744,845)	(6,059,174,255)	(4,760,374,458)

배당의 수취	29,280,043	135,411,120	12,062,206

법인세의 환급(납부)	(1,382,437,220)	(2,985,825,874)	(2,506,977,478)

투자활동으로 인한 현금흐름	(18,524,537,498)	(32,281,469,151)	(56,569,820,514)

투자활동으로 인한 현금유입액	11,831,908,571	38,555,472,593	18,421,181,804

단기금융상품의 감소	90,000,000	1,000,000,000	3,048,000,000

단기대여금의 감소	0	3,000,000,000	9,500,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	11,510,313,395	33,520,465,753	5,009,146,935

유형자산의 처분	185,308,456	78,698,840	332,939,869

보증금의 감소	46,286,720	80,896,000	151,095,000

정부보조금의 수령	0	875,412,000	380,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(30,356,446,069)	(70,836,941,744)	(74,991,002,318)

단기금융상품의 증가	30,000,000	6,000,000	3,000,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가	15,901,081,433	29,172,215,789	11,630,471,657

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	527,320,000

장기금융상품의 증가	0	30,000,000	24,000,000

유형자산의 취득	13,325,124,556	39,534,701,415	56,390,036,769

무형자산의 취득	90,240,080	74,850,940	177,933,105

보증금의 증가	10,000,000	19,173,600	241,240,787

단기대여금의 증가	1,000,000,000	2,000,000,000	3,000,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	5,836,643,032	16,020,758,117	54,123,633,881

재무활동으로 인한 현금유입액	116,080,000,000	145,447,687,627	111,255,407,394

단기차입금의 차입	114,080,000,000	116,440,000,000	69,608,240,094

장기차입금의 차입	2,000,000,000	29,000,000,000	41,630,000,000

정부보조금의 수령	0	7,687,627	17,167,300

재무활동으로 인한 현금유출액	(110,243,356,968)	(129,426,929,510)	(57,131,773,513)

단기차입금의 상환	94,340,000,000	120,830,000,000	48,788,240,094

유동성장기차입금의 상환	12,117,446,000	8,184,556,000	7,672,343,000

장기차입금의 상환	0	0	80,000,000

금융리스부채의 지급	499,385,468	412,373,510	459,794,903

배당금의 지급	3,286,525,500	0	131,395,516

현금및현금성자산의 순증감	2,204,287,897	(15,993,527,329)	11,066,268,200

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(74,682,902)	453,267,354	81,089,768

기초현금및현금성자산	17,565,843,372	33,106,103,347	21,958,745,379

기말현금및현금성자산	19,695,448,367	17,565,843,372	33,106,103,347