레이크머티리얼즈 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 현재 감사위원회가 설립되어 있지 않으며, 상근 감사 1명이 감사 업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

황영호	-	前)㈜대림 석유화학사업부문 영업총괄 임원前)대림 P 대표이사現)S Corporation, Performance Materials Unit, Managing Director	-	-	-

다. 감사의 독립성당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 에 다음과 같은 내용을 두고 있습니다.

관련규정	내용

제 46 조
(감사의 수)	회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다.

제 47 조
(감사의 선임·해임)	① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다
② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발생주식총수의 4분의1 이상의 수로 하여야 한다. 다만 상법 제 368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.⑤제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발생주식총수의 100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

제 48 조
(감사의 임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.
② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제46조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

제 49 조
(감사의 직무와 의무)	① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 제37조 제3항의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

제 50 조
(감사록)	감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제 51 조
(감사의 보수와 퇴직금)	① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제38조의 규정을 준용한다.
② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정 의결하여야 한다.

라. 감사의 주요활동 내용

회차	개최일자	의안내용	황영호 감사	가결여부

1	2023.02.03	제1호 의안:기업은행 시설자금 차입의 건	참석	가결

2	제1호 의안:2022년 재무제표 승인의 건제2호 의안:2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	참석	가결

3	2023.02.21	제1호 의안:수출입은행 차입의 건	참석	가결

4	2023.02.28	제1호 의안:제6기 정기주주총회 소집 결의의 건	참석	가결

5	제1호 의안:관계사 대여의 건	참석	가결

6	제1호 의안:미래공장 시설투자 등의 건	참석	가결

7	2023.03.14	제1호 의안:산업은행 신규 차입의 건	참석	가결

8	2023.03.24	제1호 의안:하나은행 차입의 건	참석	가결

9	2023.03.27	제1호 의안:국민은행 운전자금 차입의 건	참석	가결

10	2023.03.29	제1호 의안:대표이사 선임의 건제2호 의안:2023년 이사 및 감사 개별 보수 한도 확정	참석	가결

11	2023.04.07	제1호 의안:종속회사 연대보증한도 변경의 건	참석	가결

12	2023.04.11	제1호 의안:세종벤처밸리 부지 매입의 건	참석	가결

13	2023.05.12	제1호 의안:신한은행 차입금 대환의 건	참석	가결

14	2023.05.16	제1호 의안:우리은행 차입의 건	참석	가결

15	2023.05.22	제1호 의안:신한은행 차입의 건	참석	가결

16	2023.05.25	제1호 의안:하나은행 차입의 건	참석	가결

17	제1호 의안:농협은행 차입의 건	참석	가결

18	2023.06.02	제1호 의안:산업은행 차입금 대환의 건	참석	가결

19	제1호 의안:우리은행 차입의 건	참석	가결

20	2023.06.19	제1호 의안:국민은행 차입의 건	참석	가결

21	2023.06.28	제1호 의안:관계사 대여의 건	참석	가결

22	2023.07.07	제1호 의안:관계사 대여의 건	참석	가결

23	2023.07.10	제1호 의안:미국법인 설립 및 투자의 건	참석	가결

24	2023.07.24	제1호 의안:타법인 주식 취득의 건	참석	가결

25	2023.07.31	제1호 의안:산업은행 차입금 대환의 건	참석	가결

26	2023.08.17	제1호 의안:수출입은행 차입의 건	참석	가결

27	2023.08.28	제1호 의안:종속회사 연대보증의 건	참석	가결

28	2023.09.06	제1호 의안:세종벤처밸리 시설투자 등의 건	참석	가결

29	2023.09.19	제1호 의안:농협은행 차입의 건	참석	가결

30	2023.09.21	제1호 의안:산업은행 차입의 건	참석	가결

31	2023.09.25	제1호 의안:종속회사 연대보증의 건	참석	가결

32	2023.10.10	제1호 의안:공장 설치의 건	불참	가결

33	2023.10.12	제1호 의안:기업은행 차입의 건	참석	가결

34	제1호 의안:종속회사 연대보증의 건	참석	가결

35	2023.10.26	제1호 의안:종속회사 연대보증의 건	참석	가결

36	2023.12.21	제1호 의안:펀드 출자의 건	참석	가결

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사는 업무수행에 요구되는 전문성을 갖춘자로, 당사 주요 경영사안에 대해 원활하게 커뮤니케이션 하고 있어 별도의 교육은 실시하지 않으며, 향후 교육이 필요할 시 추가적으로 실시할 예정입니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	1	수석(5년)	- 감사 지원 관련 업무등 전반

사. 준법지원인 등 지원조직현황당사는 상법 제542조의13에 따른 자산총액 5천억원 이상 상장법인에 해당되지 않아 준법지원인 등 지원조직을 갖추고 있지 않습니다.