레이크머티리얼즈 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	129,862,154,013	122,829,729,527

현금및현금성자산	23,696,427,263	17,565,843,372

단기금융상품	87,000,000	60,000,000

유동성당기손익공정가치측정금융자산	5,187,004,098	990,421,918

매출채권	20,609,873,980	30,135,054,438

기타금융자산	515,464,043	834,258,075

당기법인세자산	98,640,708	126,750

기타유동자산	2,636,967,772	1,327,908,080

재고자산	77,030,776,149	71,916,116,894

비유동자산	185,843,638,359	185,999,422,194

당기손익공정가치측정금융자산	4,216,395,530	2,459,075,242

종속기업투자	3,275,646,383	3,734,171,503

유형자산	169,540,638,868	172,144,109,258

무형자산	859,172,938	900,970,828

기타비유동금융자산	756,880,520	775,306,727

기타비유동자산	0	8,587,586

이연법인세자산	7,194,904,120	5,977,201,050

자산총계	315,705,792,372	308,829,151,721

부채

유동부채	115,446,747,884	102,008,026,566

매입채무	5,232,312,635	7,298,064,955

기타금융부채	4,401,069,478	11,881,046,547

단기차입금	90,932,000,000	67,102,000,000

유동성장기부채	12,539,704,000	13,617,946,000

기타유동부채	1,885,542,156	526,051,311

유동성리스부채	434,292,863	504,756,193

충당부채	21,826,752	25,547,131

당기법인세부채	0	1,052,614,429

비유동부채	70,497,828,710	76,595,850,722

장기차입금(사채 포함), 총액	66,120,180,000	72,343,625,000

비유동금융리스부채	656,863,048	655,628,646

퇴직급여부채	3,425,419,792	3,289,456,042

비유동종업원급여충당부채	110,921,857	96,013,084

기타비유동금융부채	184,444,013	211,127,950

부채총계	185,944,576,594	178,603,877,288

자본

자본금	6,573,054,800	6,573,054,800

자본잉여금	29,289,164,803	29,289,164,803

기타자본구성요소	(35,730)	(35,730)

기타포괄손익누계액	39,513,709	129,621,011

이익잉여금	93,859,518,196	94,233,469,549

자본총계	129,761,215,778	130,225,274,433

자본과부채총계	315,705,792,372	308,829,151,721

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	36,144,807,306	99,286,847,773	32,409,484,194	93,941,494,222

매출원가	31,759,953,816	82,027,448,254	25,926,928,133	72,046,906,828

매출총이익	4,384,853,490	17,259,399,519	6,482,556,061	21,894,587,394

판매비와관리비	3,340,269,752	9,736,511,519	2,916,297,543	9,174,021,978

영업이익	1,044,583,738	7,522,888,000	3,566,258,518	12,720,565,416

기타수익	466,843,651	1,899,686,402	80,538,850	1,994,624,363

기타비용	73,629,240	2,687,411,567	1,039,153,485	1,657,309,469

금융수익	329,799,256	1,039,293,440	444,922,795	1,821,973,164

금융비용	1,706,236,551	5,093,571,938	1,794,411,507	5,131,634,180

종속기업, 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(88,131,652)	(368,417,818)	(26,902,626)	(165,441,086)

법인세차감전순이익	(26,770,798)	2,312,466,519	1,231,252,545	9,582,778,208

법인세비용(수익)	(479,721,163)	(948,285,514)	(1,712,564,480)	(1,907,953,642)

당기순이익	452,950,365	3,260,752,033	2,943,817,025	11,490,731,850

기타포괄손익	30,684,132	(438,285,188)	(33,966,326)	(165,846,439)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

해외사업환산손익	30,684,132	(90,107,302)	(33,966,326)	27,475,202

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여의 재측정요소	0	(348,177,886)	0	(193,321,641)

총포괄손익	483,634,497	2,822,466,845	2,909,850,699	11,324,885,411

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	7	50	45	175

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	4,785,486	73,887,171,615	109,754,140,974

당기순이익(손실)	0	0	0	0	11,490,731,850	11,490,731,850

기타포괄손익	0	0	0	27,475,202	(193,321,641)	(165,846,439)

연차배당	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	32,260,688	85,184,581,824	121,079,026,385

2025.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	129,621,011	94,233,469,549	130,225,274,433

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,260,752,033	3,260,752,033

기타포괄손익	0	0	0	(90,107,302)	(348,177,886)	(438,285,188)

연차배당	0	0	0	0	(3,286,525,500)	(3,286,525,500)

2025.09.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	39,513,709	93,859,518,196	129,761,215,778

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	10,678,788,805	(3,719,615,713)

당기순이익	3,260,752,033	11,490,731,850

당기순이익조정을 위한 가감	13,830,319,837	11,157,961,975

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(834,741,615)	(19,719,751,247)

이자수취	671,665,668	1,169,577,444

이자지급(영업)	(4,936,547,886)	(5,177,587,240)

배당금수취(영업)	15,890,279	49,352,377

법인세환급(납부)	(1,328,549,511)	(2,689,900,872)

투자활동현금흐름	(17,408,254,797)	(30,845,292,186)

단기금융상품의 처분	0	1,000,000,000

대여금의 감소	0	3,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	9,494,609,297	22,176,661,984

유형자산의 처분	50,356,376	69,698,840

임차보증금의 감소	41,286,720	80,896,000

정부보조금의 수취	0	35,412,000

단기금융상품의 취득	(27,000,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(14,061,763,310)	(27,869,039,479)

장기금융상품의 취득	(1,449,318,123)	(27,000,000)

유형자산의 취득	(11,366,185,677)	(27,224,470,591)

무형자산의 취득	(90,240,080)	(72,450,940)

임차보증금의 증가	0	(15,000,000)

대여금의 증가	0	(2,000,000,000)

재무활동현금흐름	12,862,724,738	28,484,053,041

단기차입금의 증가	109,080,000,000	90,440,000,000

장기차입금의 증가	2,000,000,000	23,700,000,000

정부보조금의 수취	0	6,279,358

단기차입금의 상환	(85,250,000,000)	(79,740,000,000)

장기차입금의 상환	(9,301,687,000)	(5,615,427,000)

금융리스부채의 지급	(379,062,762)	(306,799,317)

배당금지급	(3,286,525,500)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가	6,133,258,746	(6,080,854,858)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,674,855)	(88,748,812)

현금및현금성자산의순증가	6,130,583,891	(6,169,603,670)

기초현금및현금성자산	17,565,843,372	33,106,103,347

기말현금및현금성자산	23,696,427,263	26,936,499,677