레이크머티리얼즈 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 4 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 3 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	35,783,360,029	26,892,996,279

현금및현금성자산	3,969,637,826	1,969,617,445

단기금융상품	50,000,000	90,000,000

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	137,160,398	137,777,682

매출채권	11,167,617,244	10,322,122,248

기타유동금융자산	183,575,230	408,597,412

당기법인세자산	13,722,020	0

기타유동자산	895,473,417	1,283,871,704

재고자산	19,366,173,894	12,681,009,788

비유동자산	52,292,901,489	48,689,624,928

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	0	424,334,930

유형자산	47,898,974,748	44,112,467,229

영업권 이외의 무형자산	240,947,777	269,486,039

기타비유동금융자산	263,525,521	204,317,502

이연법인세자산	3,889,453,443	3,679,019,228

자산총계	88,076,261,518	75,582,621,207

부채

유동부채	36,487,202,547	29,984,394,118

매입채무	3,354,749,354	3,026,815,061

기타유동금융부채	2,352,307,299	2,306,366,918

단기차입금	22,415,990,783	16,700,000,000

유동성장기차입금	7,693,946,640	7,336,386,640

기타유동부채	225,410,781	147,185,146

유동리스부채	350,530,015	249,760,339

유동계약부채	63,938,000	63,938,000

유동충당부채	30,329,675	100,529,258

당기법인세부채	0	53,412,756

비유동부채	13,690,974,153	17,677,656,692

장기미지급금	87,953,841	80,864,784

장기차입금	10,612,653,400	15,380,533,380

비유동리스부채	253,789,644	229,813,655

퇴직급여부채	2,736,577,268	1,986,444,873

부채총계	50,178,176,700	47,662,050,810

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	37,401,435,818	27,920,570,397

자본금	6,573,054,800	6,552,310,000

자본잉여금	29,289,164,803	18,603,480,146

기타자본구성요소	(35,730)	0

기타포괄손익누계액	12,516,337	8,027,507

이익잉여금(결손금)	1,526,735,608	2,756,752,744

비지배지분	496,649,000	0

자본총계	37,898,084,818	27,920,570,397

자본과부채총계	88,076,261,518	75,582,621,207

연결 포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,823,842,896	29,765,308,932	8,928,309,348	23,948,733,412

매출원가	9,806,051,323	23,749,621,913	7,014,181,970	19,898,262,789

매출총이익	3,017,791,573	6,015,687,019	1,914,127,378	4,050,470,623

판매비와관리비	1,627,379,528	4,643,566,655	1,268,464,618	3,742,234,075

영업이익(손실)	1,390,412,045	1,372,120,364	645,662,760	308,236,548

기타이익	88,331,754	783,986,161	226,242,884	451,018,643

기타손실	140,395,450	2,288,829,190	39,240,911	139,045,070

금융수익	7,364,210	29,394,372	7,640,606	15,477,275

금융원가	255,720,716	832,040,836	302,498,775	893,060,131

법인세비용차감전순이익(손실)	1,089,991,843	(935,369,129)	537,806,564	(257,372,735)

법인세비용	292,823,538	(126,727,509)	115,116,151	(48,732,376)

당기순이익(손실)	797,168,305	(808,641,620)	422,690,413	(208,640,359)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	800,519,305	(805,290,620)	422,690,413	(208,640,359)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,351,000)	(3,351,000)	0	0

기타포괄손익	1,888,324	(420,237,686)	(99,872)	(2,867,618)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(424,726,516)	0	(1,114,879)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,888,324	4,488,830	(99,872)	(1,752,739)

총포괄손익	799,056,629	(1,228,879,306)	422,590,541	(211,507,977)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	802,407,629	(1,225,528,306)	422,590,541	(211,507,977)

총 포괄손익, 비지배지분	(3,351,000)	(3,351,000)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	(12)	32	(16)

연결 자본변동표
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,552,310,000	18,603,480,146	0	11,009,588	1,155,013,821	26,321,813,555	0	26,321,813,555

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(208,640,359)	(208,640,359)	0	(208,640,359)

기타포괄손익	0	0	0	(1,752,739)	(1,114,879)	(2,867,618)	0	(2,867,618)

사업결합	0	0	0	0	0	0	0	0

복합금융상품 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	6,552,310,000	18,603,480,146	0	9,256,849	945,258,583	26,110,305,578	0	26,110,305,578

2020.01.01 (기초자본)	6,552,310,000	18,603,480,146	0	8,027,507	2,756,752,744	27,920,570,397	0	27,920,570,397

당기순이익(손실)	0	0	0	(805,290,620)	(805,290,620)	(3,351,000)	(808,641,620)

기타포괄손익	0	0	0	4,488,830	(424,726,516)	(420,237,686)	0	(420,237,686)

사업결합	(55,255,200)	10,043,902,403	(35,730)	0	0	9,988,611,473	0	9,988,611,473

복합금융상품 전환	76,000,000	641,782,254	0	0	0	717,782,254	0	717,782,254

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	500,000,000	500,000,000

2020.09.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	12,516,337	1,526,735,608	37,401,435,818	496,649,000	37,898,084,818

연결 현금흐름표
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,179,020,126)	493,381,351

당기순이익(손실)	(808,641,620)	(208,640,359)

당기순이익조정을 위한 가감	7,018,061,367	3,904,247,825

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,536,229,895)	(2,269,460,006)

이자수취(영업)	50,447,363	12,941,436

이자지급(영업)	(846,720,142)	(876,463,010)

법인세납부(환급)	(55,937,199)	(69,244,535)

투자활동현금흐름	3,583,229,096	(3,331,831,318)

단기금융상품의 처분	4,750,000,000	0

당기손익인식금융자산의 처분	450,654,895	0

유형자산의 처분	32,888,560	7,910,000

임차보증금의 감소	19,261,779	28,902,508

현금의기타유입(유출)	9,141,774,764	0

단기금융상품의 취득	(4,710,000,000)	(60,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(25,000,000)	(135,000,000)

유형자산의 취득	(5,890,559,265)	(3,099,734,078)

무형자산의 취득	(107,230,000)	(3,454,000)

임차보증금의 증가	(78,561,637)	(70,455,748)

재무활동현금흐름	1,660,716,002	4,701,628,960

단기차입금의 증가	22,225,230,985	9,844,531,370

장기차입금의 증가	880,000,000	3,900,000,000

임대보증금의 증가	109,073,208	0

주식의 발행	500,000,000	0

정부보조금의 수취	7,089,057	11,191,872

단기차입금의 상환	(16,507,804,558)	(4,617,540,370)

유동성장기차입금의 상환	(5,290,319,980)	(4,322,813,320)

금융리스부채의 지급	(235,711,722)	(94,240,592)

임대보증금의 감소	(25,006,218)	0

정부보조금의 상환	0	(19,500,000)

신주발행비 지급	(1,799,040)	0

자기주식의 취득	(35,730)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,000,020,381	1,935,223,707

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(64,904,591)	72,044,714

기초현금및현금성자산	1,969,617,445	840,433,088

기말현금및현금성자산	3,969,637,826	2,775,656,795