레이크머티리얼즈 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 9 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	140,314,540,737	131,850,599,826

현금및현금성자산 (주4,5)	29,654,694,315	20,647,038,915

단기금융상품 (주4)	0	305,986,226

당기손익공정가치측정금융자산 (주4,6)	3,793,621,386	2,980,600,000

매출채권 (주4,7)	17,672,985,746	21,554,483,888

기타금융자산 (주4,7)	756,197,129	363,672,425

당기법인세자산 (주27)	24,147,690	23,651,740

기타유동자산 (주8)	3,661,583,589	2,361,294,094

재고자산 (주9)	84,751,310,882	83,613,872,538

비유동자산	230,964,270,835	223,987,636,360

장기금융상품	0

당기손익공정가치측정금융자산(비유동) (주4,6)	6,677,166,929	6,203,268,544

유형자산 (주10,11,13,17)	208,765,358,845	205,376,996,430

무형자산 (주12,13)	838,095,998	897,833,032

기타비유동금융자산 (주4,7)	683,623,284	782,335,294

기타비유동자산 (주8)	51,088,075	0

이연법인세자산 (주27)	13,948,937,704	10,727,203,060

자산총계	371,278,811,572	355,838,236,186

부채

유동부채	136,631,285,094	126,023,511,960

매입채무 (주4,14)	6,275,708,399	6,465,642,327

기타금융부채(유동) (주4,14)	8,434,658,217	5,591,085,499

단기차입금 (주4,16,29,30)	99,912,000,000	95,092,000,000

유동성장기부채 (주4,16,29,30)	18,082,880,715	14,962,927,622

기타유동부채 (주15)	3,133,548,585	3,119,703,753

리스부채(유동) (주11,29)	516,865,021	470,462,176

계약부채 (주21)	87,429,672	87,429,672

충당부채 (주28)	4,210,418	7,972,026

당기법인세부채 (주27)	183,984,067	226,288,885

비유동부채	94,272,797,315	93,969,381,783

기타금융부채(비유동) (주4,14)	74,449,767	74,449,767

장기차입금 (주4,16,29,30)	90,257,173,344	90,035,420,000

리스부채(비유동) (주11,29)	556,999,499	643,534,402

순확정급여부채 (주17)	3,267,393,851	3,082,618,778

기타장기종업원급여충당부채 (주17)	116,780,854	133,358,836

부채총계	230,904,082,409	219,992,893,743

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	139,090,067,648	134,656,135,894

자본금 (주18)	6,573,054,800	6,573,054,800

자본잉여금 (주18)	29,289,164,803	29,289,164,803

자본조정 (주18)	(35,730)	(35,730)

기타포괄손익누계액 (주19)	156,583,267	102,125,001

이익잉여금 (주20)	103,071,300,508	98,691,827,020

비지배지분	1,284,661,515	1,189,206,549

자본총계	140,374,729,163	135,845,342,443

부채와자본총계	371,278,811,572	355,838,236,186

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주23,34)	33,180,743,713	33,180,743,713	31,981,730,965	31,981,730,965

매출원가 (주11,25)	24,541,652,013	24,541,652,013	25,374,845,992	25,374,845,992

매출총이익	8,639,091,700	8,639,091,700	6,606,884,973	6,606,884,973

판매비와관리비 (주24,25)	4,390,915,238	4,390,915,238	3,844,155,622	3,844,155,622

영업이익	4,248,176,462	4,248,176,462	2,762,729,351	2,762,729,351

기타수익 (주26)	1,084,766,009	1,084,766,009	1,002,373,040	1,002,373,040

기타비용 (주26)	563,432,140	563,432,140	1,068,016,241	1,068,016,241

금융수익 (주6,27)	487,026,917	487,026,917	379,844,400	379,844,400

금융비용 (주6,27)	2,086,399,356	2,086,399,356	2,132,858,632	2,132,858,632

법인세비용차감전순이익	3,170,137,892	3,170,137,892	944,071,918	944,071,918

법인세수익 (주29)	(3,276,705,862)	(3,276,705,862)	(748,361,459)	(748,361,459)

당기순이익	6,446,843,754	6,446,843,754	1,692,433,377	1,692,433,377

지배기업의 소유주 귀속 당기순이익	6,351,388,788	6,351,388,788	1,774,797,719	1,774,797,719

비지배지분 귀속 당기순이익	95,454,966	95,454,966	(82,364,342)	(82,364,342)

기타포괄손익	54,458,266	54,458,266	(818,847)	(818,847)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

해외사업환산손익	54,458,266	54,458,266	(818,847)	(818,847)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소 (주19)	0	0	0	0

총포괄손익	6,501,302,020	6,501,302,020	1,691,614,530	1,691,614,530

지배주주지분	6,405,847,054	6,405,847,054	1,773,978,872	1,773,978,872

비지배지분	95,454,966	95,454,966	(82,364,342)	(82,364,342)

지배기업 지분에 대한 주당순이익

기본주당이익 (단위 : 원) (주28)	97.00	97.00	27.00	27.00

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	124,671,375	94,314,455,229	130,301,310,477	1,070,035,613	131,371,346,090

당기순이익	0	0	0	0	1,774,797,719	1,774,797,719	(82,364,342)	1,692,433,377

해외사업환산손익	0	0	0	(818,847)	0	(818,847)	0	(818,847)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	3,286,525,500	3,286,525,500	0	3,286,525,500

2025.03.31 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	123,852,528	92,802,727,448	128,788,763,849	987,671,271	129,776,435,120

2026.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	102,125,001	98,691,827,020	134,656,135,894	1,189,206,549	135,845,342,443

당기순이익	0	0	0	0	6,351,388,788	6,351,388,788	95,454,966	6,446,843,754

해외사업환산손익	0	0	0	54,458,266	0	54,458,266	0	54,458,266

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	1,971,915,300	1,971,915,300	0	1,971,915,300

2026.03.31 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	156,583,267	103,071,300,508	139,090,067,648	1,284,661,515	140,374,729,163

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	8,129,275,221	9,210,605,463

영업에서 창출된 현금흐름 (주31)	9,758,106,036	11,553,449,250

당기순이익	6,446,843,754	1,692,433,377

당기순이익에 대한 조정	1,369,307,254	4,233,563,404

영업활동으로 인한 자산부채 변동	1,941,955,028	5,627,452,469

이자의 수취	185,817,729	232,340,425

이자의 지급	(1,827,377,983)	(2,154,325,481)

배당의 수취	558,989	0

법인세의 환급(납부)	12,170,450	(420,858,731)

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,387,469,206)	(15,598,205,546)

투자활동으로 인한 현금유입액	504,298,600	1,330,528,811

단기금융상품의 감소	324,482,600	305,303,541

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	0	1,000,000,000

유형자산의 처분	24,816,000	3,938,550

보증금의 감소	155,000,000	21,286,720

정부보조금의 수령	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(7,891,767,806)	(16,928,734,357)

단기금융상품의 증가	0	322,537,570

당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가	1,277,472,274	9,136,111,489

장기금융상품의 증가	0	0

유형자산의 취득	6,567,790,546	7,465,343,250

무형자산의 취득	47,250,000	4,740,080

보증금의 증가	(745,014)	1,968

재무활동으로 인한 현금흐름	8,019,486,132	13,866,554,704

재무활동으로 인한 현금유입액	29,100,000,000	55,100,000,000

단기차입금의 차입	22,100,000,000	53,100,000,000

장기차입금의 차입	7,000,000,000	2,000,000,000

정부보조금의 수령	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(21,080,513,868)	(41,233,445,296)

단기차입금의 상환	17,280,000,000	37,180,000,000

유동성장기차입금의 상환	3,658,293,563	3,911,503,563

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	142,220,305	141,941,733

과제기술료 지급	0	0

배당금의 지급	0	0

현금및현금성자산의 순증감	8,761,292,147	7,478,954,621

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	246,363,253	192,605,723

기초현금및현금성자산	20,647,038,915	20,333,832,101

기말현금및현금성자산	29,654,694,315	28,005,392,445