레이크머티리얼즈 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 7 기 2023.12.31 현재
제 6 기 2022.12.31 현재
제 5 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	118,800,278,420	86,395,353,501	58,518,612,003

현금및현금성자산	35,806,593,309	23,531,209,482	15,163,828,675

단기금융상품	1,000,000,000	1,248,000,000	20,000,000

유동성당기손익공정가치측정금융자산	5,014,191,760	0	0

매출채권	16,121,817,449	20,348,871,202	13,079,595,118

기타금융자산	341,696,371	1,718,758,635	95,953,205

당기법인세자산	123,200	290,000	4,594,400

기타유동자산	2,449,222,413	2,695,218,769	2,253,284,514

재고자산	58,066,633,918	36,853,005,413	27,901,356,091

비유동자산	181,069,417,837	127,114,783,295	91,720,385,430

장기금융상품	48,000,000	0	80,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	2,233,734,514	588,456,345	246,931,522

유형자산	171,751,426,501	122,019,659,848	86,787,666,040

무형자산	935,102,771	411,021,471	468,980,180

기타비유동금융자산	873,024,271	767,571,822	764,644,927

기타비유동자산	27,300,080	2,621,163	8,567,356

이연법인세자산	5,200,829,700	3,325,452,646	3,363,595,405

자산총계	299,869,696,257	213,510,136,796	150,238,997,433

부채

유동부채	103,482,364,101	76,900,458,193	51,691,844,896

매입채무	3,865,950,588	4,214,731,059	7,997,371,962

기타금융부채	5,601,981,479	7,784,277,508	7,955,696,404

단기차입금	79,452,000,000	53,520,000,000	28,210,000,000

유동성장기부채	11,006,771,000	7,066,000,000	5,737,246,740

기타유동부채	600,238,428	820,577,438	452,296,300

유동성리스부채	445,090,250	410,675,727	393,166,929

계약부채	200,658,750	43,767,750	0

충당부채	17,203,273	1,759,702	11,586,519

당기법인세부채	2,292,470,333	3,038,669,009	934,480,042

비유동부채	85,652,348,376	49,827,048,155	39,883,851,214

장기차입금	81,157,671,000	45,556,470,000	35,201,470,000

비유동리스부채	639,168,654	454,469,963	346,002,019

순확정급여부채	3,683,368,217	3,552,680,115	4,091,936,335

장기종업원급여충당부채	101,957,890	82,458,579	87,616,828

기타비유동금융부채	70,182,615	180,969,498	156,826,032

부채총계	189,134,712,477	126,727,506,348	91,575,696,110

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	109,813,553,811	86,075,722,512	58,136,361,422

자본금	6,573,054,800	6,573,054,800	6,573,054,800

자본잉여금	29,289,164,803	29,289,164,803	29,289,164,803

기타자본구성요소	(35,730)	(35,730)	(35,730)

기타포괄손익누계액	10,642,593	28,142,919	42,755,791

이익잉여금	73,940,727,345	50,185,395,720	22,231,421,758

비지배지분	921,429,969	706,907,936	526,939,901

자본총계	110,734,983,780	86,782,630,448	58,663,301,323

자본과부채총계	299,869,696,257	213,510,136,796	150,238,997,433

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

매출액	117,789,811,143	131,506,715,480	81,853,769,513

매출원가	75,672,117,238	86,713,040,305	55,081,736,206

매출총이익	42,117,693,905	44,793,675,175	26,772,033,307

판매비와관리비	12,591,303,282	9,402,419,331	6,084,722,815

영업이익	29,526,390,623	35,391,255,844	20,687,310,492

기타수익	3,927,942,815	3,523,214,204	1,572,934,940

기타비용	3,843,854,026	6,245,957,613	1,085,363,864

금융수익	1,053,236,008	289,100,447	60,189,735

금융비용	6,298,255,283	2,874,873,409	1,372,348,351

법인세차감전순이익	24,365,460,137	30,082,739,473	19,862,722,952

법인세비용(수익)	(3,468,196)	2,922,915,969	1,782,729,568

당기순이익	24,368,928,333	27,159,823,504	18,079,993,384

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 수유주 귀속 당기순이익	24,129,905,583	27,009,497,733	18,049,715,639

비지배지분 귀속 당기순이익(손실)	239,022,750	150,325,771	30,277,745

기타포괄손익	(416,575,001)	959,505,621	(281,408,510)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

해외사업환산손익	(17,500,326)	(14,612,872)	36,370,966

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여의 재측정요소	(399,074,675)	974,118,493	(317,779,476)

총포괄손익	23,952,353,332	28,119,329,125	17,798,584,874

포괄손익의 귀속

지배주주지분	23,737,831,299	27,939,361,090	17,768,307,129

비지배지분	214,522,033	179,968,035	30,277,745

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	367.0	411.0	275.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	6,384,825	4,499,485,595	40,368,054,293	496,662,156	40,864,716,449

당기순이익(손실)	0	0	0	0	18,049,715,639	18,049,715,639	30,277,745	18,079,993,384

기타포괄손익	0	0	0	36,370,966	(317,779,476)	(281,408,510)	0	(281,408,510)

2021.12.31 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	42,755,791	22,231,421,758	58,136,361,422	526,939,901	58,663,301,323

2022.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	42,755,791	22,231,421,758	58,136,361,422	526,939,901	58,663,301,323

당기순이익(손실)	0	0	0	0	27,009,497,733	27,009,497,733	150,325,771	27,159,823,504

기타포괄손익	0	0	0	(14,612,872)	944,476,229	929,863,357	29,642,264	959,505,621

2022.12.31 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	28,142,919	50,185,395,720	86,075,722,512	706,907,936	86,782,630,448

2023.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	28,142,919	50,185,395,720	86,075,722,512	706,907,936	86,782,630,448

당기순이익(손실)	0	0	0	0	24,129,905,583	24,129,905,583	239,022,750	24,368,928,333

기타포괄손익	0	0	0	(17,500,326)	(374,573,958)	(392,074,284)	(24,500,717)	(416,575,001)

2023.12.31 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	10,642,593	73,940,727,345	109,813,553,811	921,429,969	110,734,983,780

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동현금흐름	14,773,140,379	16,996,193,209	18,722,838,135

당기순이익	24,368,928,333	27,159,823,504	18,079,993,384

당기순이익조정을 위한 가감	19,695,716,520	18,791,100,298	9,713,524,381

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(21,238,407,908)	(25,143,338,429)	(7,658,908,729)

이자수취	968,205,303	238,700,810	26,883,497

이자지급(영업)	(6,516,630,667)	(2,997,374,671)	(1,301,415,183)

배당금수취(영업)	12,062,206	0	0

법인세환급(납부)	(2,516,733,408)	(1,052,718,303)	(137,239,215)

투자활동현금흐름	(67,439,171,317)	(44,804,685,886)	(40,667,444,393)

단기금융상품의 처분	3,348,000,000	20,000,000	140,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	5,009,146,935	0	179,441,982

유형자산의 처분	332,939,869	444,624,026	228,696,179

임차보증금의 감소	151,095,000	63,713,000	1,216,395

정부보조금의 수취	380,000,000	14,736,192	61,461,377

단기금융상품의 취득	(3,100,000,000)	(1,048,000,000)	(70,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(11,630,471,657)	(342,798,464)	(253,799,744)

장기금융상품의 취득	(48,000,000)	(120,000,000)	(80,000,000)

유형자산의 취득	(61,462,710,452)	(43,736,185,728)	(40,060,325,902)

무형자산의 취득	(177,933,105)	(48,400,000)	(314,357,250)

임차보증금의 증가	(241,237,907)	(52,374,912)	(499,777,430)

재무활동현금흐름	64,857,314,998	36,492,111,774	28,496,411,321

단기차입금의 증가	76,158,240,094	52,700,000,000	21,810,000,000

장기차입금의 증가	48,508,000,000	16,449,000,000	28,546,000,000

임대보증금의 증가	0	0	89,389,690

정부보조금의 수취	20,608,633	24,143,466	59,958,753

단기차입금의 상환	(51,198,240,094)	(27,390,000,000)	(14,800,000,000)

장기차입금의 상환	(7,994,028,000)	(4,765,246,740)	(6,639,816,640)

임대보증금의 감소	0	(45,941,896)	(157,184,504)

금융리스부채의 지급	(505,870,119)	(479,843,056)	(396,844,325)

정부보조금의 상환	(131,395,516)	0	(15,091,653)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가	12,191,284,060	8,683,619,097	6,551,805,063

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	84,099,767	(316,238,290)	(28,294,191)

현금및현금성자산의순증가	12,275,383,827	8,367,380,807	6,523,510,872

기초현금및현금성자산	23,531,209,482	15,163,828,675	8,640,317,803

기말현금및현금성자산	35,806,593,309	23,531,209,482	15,163,828,675