레이크머티리얼즈 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 9 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	137,609,133,389	129,337,477,853

현금및현금성자산 (주4,5)	27,176,343,272	19,695,448,367

단기금융상품 (주4)	0	0

당기손익공정가치측정금융자산 (주4,6)	3,793,621,386	2,980,600,000

매출채권 (주4,7,32)	17,711,912,778	21,501,971,412

기타금융자산 (주4,7,32)	1,973,094,893	1,629,442,369

당기법인세자산 (주28)	18,685,920	18,756,070

기타유동자산 (주8)	3,451,586,504	2,298,673,987

재고자산 (주9)	83,483,888,636	81,212,585,648

비유동자산	194,589,166,348	187,296,669,155

장기금융상품	0	0

당기손익공정가치측정금융자산(비유동) (주4,6)	6,677,166,929	6,203,268,544

종속기업투자 (주10)	3,991,963,608	3,885,906,774

유형자산 (주11,12,14,17)	172,207,369,142	168,530,761,540

무형자산 (주13,14)	755,183,331	813,284,364

기타비유동금융자산 (주4,7,32)	670,787,156	768,481,328

기타비유동자산 (주8)	51,088,075	0

이연법인세자산 (주28)	10,235,608,107	7,094,966,605

자산총계	332,198,299,737	316,634,147,008

부채

유동부채	125,493,267,264	115,216,187,100

매입채무 (주4,15)	6,709,570,953	7,091,718,287

기타금융부채(유동) (주4,15)	8,163,809,712	5,070,731,007

단기차입금 (주4,17,31,32)	91,752,000,000	86,842,000,000

유동성장기부채 (주4,17,31,32)	15,489,212,656	12,649,705,000

기타유동부채 (주16)	2,656,231,542	2,825,208,151

리스부채(유동) (주12,30)	462,775,534	430,263,658

계약부채 (주22)	87,429,672	87,429,672

충당부채 (주29)	4,210,418	7,972,026

당기법인세부채 (주28)	168,026,777	211,159,299

비유동부채	67,859,501,043	66,894,136,110

장기차입금 (주4,17,31,32)	64,149,153,344	63,194,420,000

리스부채(비유동) (주12,30)	469,502,189	589,296,832

기타금융부채(비유동) (주4,14,15,30)	169,014,110	176,552,477

순확정급여부채 (주18)	2,971,802,016	2,815,933,300

기타장기종업원급여충당부채 (주18)	100,029,384	117,933,501

부채총계	193,352,768,307	182,110,323,210

자본

자본금 (주1,19)	6,573,054,800	6,573,054,800

자본잉여금 (주19)	29,289,164,803	29,289,164,803

자본조정 (주19)	(35,730)	(35,730)

기타포괄손익누계액 (주20)	185,559,950	128,558,566

이익잉여금 (주21)	102,797,787,607	98,533,081,359

자본총계	138,845,531,430	134,523,823,798

부채와자본총계	332,198,299,737	316,634,147,008

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주24,34,35)	33,233,015,701	33,233,015,701	31,938,182,740	31,938,182,740

매출원가 (주11,26)	25,686,628,549	25,686,628,549	26,035,145,009	26,035,145,009

매출총이익	7,546,387,152	7,546,387,152	5,903,037,731	5,903,037,731

판매비와관리비 (주25,26)	3,889,593,528	3,889,593,528	3,238,623,384	3,238,623,384

영업이익	3,656,793,624	3,656,793,624	2,664,414,347	2,664,414,347

기타수익 (주27,34)	1,086,610,581	1,086,610,581	1,003,240,476	1,003,240,476

기타비용 (주27,34)	559,438,109	559,438,109	1,050,815,988	1,050,815,988

금융수익 (주6,28)	516,638,490	516,638,490	412,107,969	412,107,969

금융비용 (주6,28)	1,708,651,208	1,708,651,208	1,664,488,027	1,664,488,027

지분법손익 (주12)	49,055,450	49,055,450	(284,705,512)	(284,705,512)

법인세비용차감전순이익	3,041,008,828	3,041,008,828	1,079,753,265	1,079,753,265

법인세비용(수익) (주30)	(3,195,612,720)	(3,195,612,720)	(664,501,996)	(664,501,996)

당기순이익	6,236,621,548	6,236,621,548	1,744,255,261	1,744,255,261

기타포괄손익	57,001,384	57,001,384	(1,464,307)	(1,464,307)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

지분법자본변동 (주12)	57,001,384	57,001,384	(1,464,307)	(1,464,307)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소 (주20)	0	0	0	0

총포괄손익	6,293,622,932	6,293,622,932	1,742,790,954	1,742,790,954

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원) (주29)	95.0	95.00	27.00	27.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	129,621,011	94,233,469,549	130,225,274,433

당기순이익	0	0	0	0	1,744,255,261	1,744,255,261

지분법자본변동	0	0	0	(1,464,307)	0	(1,464,307)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	3,286,525,500	3,286,525,500

2025.03.31 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	128,156,704	92,691,199,310	128,681,539,887

2026.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	128,558,566	98,533,081,359	134,523,823,798

당기순이익	0	0	0	0	6,236,621,548	6,236,621,548

지분법자본변동	0	0	0	57,001,384	0	57,001,384

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	1,971,915,300	1,971,915,300

2026.03.31 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	185,559,950	102,797,787,607	138,845,531,430

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	6,304,458,818	9,591,999,359

영업에서 창출된 현금흐름 (주30)	7,549,745,717	11,471,222,793

당기순이익	6,236,621,548	1,744,255,261

당기순이익에 대한 조정	510,102,489	3,618,220,123

영업활동으로 인한 자산부채 변동	803,021,680	6,108,747,409

이자의 수취	182,097,848	218,587,037

이자의 지급	(1,439,852,582)	(1,678,844,120)

배당의 수취	558,989	0

법인세의 환급(납부)	11,908,846	(418,966,351)

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,648,146,820)	(15,557,305,175)

투자활동으로 인한 현금유입액	179,816,000	1,019,989,644

단기금융상품의 감소	0	0

단기대여금의 감소	0	0

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	0	1,000,000,000

유형자산의 처분	24,816,000	3,702,924

보증금의 감소	155,000,000	16,286,720

정부보조금의 수령	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(7,827,962,820)	(16,577,294,819)

단기금융상품의 증가	0	9,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가	1,277,472,274	9,136,111,489

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

장기금융상품의 증가	0

유형자산의 취득	6,509,990,546	7,427,443,250

무형자산의 취득	40,500,000	4,740,080

보증금의 증가	0	0

단기대여금의 증가	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	8,575,383,292	14,421,271,562

재무활동으로 인한 현금유입액	29,100,000,000	55,100,000,000

단기차입금의 차입	22,100,000,000	53,100,000,000

장기차입금의 차입	7,000,000,000	2,000,000,000

정부보조금의 수령	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(20,524,616,708)	(40,678,728,438)

단기차입금의 상환	17,190,000,000	37,090,000,000

유동성장기차입금의 상환	3,205,759,000	3,458,969,000

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	128,857,708	129,759,438

배당금의 지급	0	0

현금및현금성자산의 순증감	7,231,695,290	8,455,965,746

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	249,199,615	192,804,803

기초현금및현금성자산	19,695,448,367	17,565,843,372

기말현금및현금성자산	27,176,343,272	26,214,613,921