레이크머티리얼즈 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 7 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 6 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	120,898,415,498	90,991,965,344

현금및현금성자산	40,391,688,857	21,958,745,379

단기금융상품	0	1,048,000,000

유동성당기손익공정가치측정금융자산	4,009,136,935	0

매출채권	15,578,520,002	20,446,811,205

기타금융자산	3,541,980,971	9,833,265,419

당기법인세자산	19,250	290,000

기타유동자산	2,604,550,745	2,180,991,240

재고자산	54,772,518,738	35,523,862,101

비유동자산	137,043,314,400	95,974,114,127

장기금융상품	15,000,000	0

당기손익공정가치측정금융자산	1,997,042,337	588,456,345

종속기업, 관계기업에 대한 투자자산	2,413,242,118	2,158,790,629

유형자산	128,887,537,651	90,561,937,196

영업권 이외의 무형자산	541,040,238	396,354,799

기타비유동금융자산	681,107,348	747,121,563

기타비유동자산	32,259,227	2,621,163

이연법인세자산	2,476,085,481	1,518,832,432

자산총계	257,941,729,898	186,966,079,471

부채

유동부채	98,153,083,790	71,613,372,804

매입채무	4,756,774,069	3,910,612,178

기타유동금융부채	9,710,495,331	6,812,696,139

단기차입금	72,246,916,192	49,700,000,000

유동성장기부채	8,292,916,000	6,991,000,000

기타 유동부채	653,913,011	748,247,281

유동성금융리스부채	410,877,849	366,620,745

유동계약부채	43,230,000	43,767,750

유동충당부채	5,068,161	1,759,702

당기법인세부채	2,032,893,177	3,038,669,009

비유동부채	56,469,286,521	29,325,298,153

장기차입금	51,360,700,000	25,249,470,000

비유동금융리스부채	680,281,965	408,512,882

퇴직급여부채	4,182,417,760	3,186,044,830

비유동종업원급여충당부채	82,595,437	72,510,277

기타비유동금융부채	163,291,359	408,760,164

부채총계	154,622,370,311	100,938,670,957

자본

자본금	6,573,054,800	6,573,054,800

자본잉여금	29,289,164,803	29,289,164,803

기타자본구성요소	(35,730)	(35,730)

기타포괄손익누계액	46,887,374	78,846,457

이익잉여금	67,410,288,340	50,086,378,184

자본총계	103,319,359,587	86,027,408,514

자본과부채총계	257,941,729,898	186,966,079,471

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,888,955,406	85,921,881,230	32,221,957,449	93,994,592,054

매출원가	20,366,752,576	57,704,306,327	21,821,723,217	62,713,209,639

매출총이익	6,522,202,830	28,217,574,903	10,400,234,232	31,281,382,415

판매비와관리비	2,748,290,922	8,628,319,981	2,118,906,720	6,345,362,829

영업이익(손실)	3,773,911,908	19,589,254,922	8,281,327,512	24,936,019,586

기타이익	1,158,197,422	3,596,304,570	1,802,205,829	3,035,960,490

기타손실	501,927,936	2,574,281,805	654,454,451	3,438,928,556

금융수익	380,969,081	912,014,038	164,300,263	353,058,412

금융원가	1,259,278,905	3,264,055,439	609,278,139	1,505,647,822

종속기업, 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	(166,723,187)	(240,909,428)	(300,396,949)	(348,848,271)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,385,148,383	18,018,326,858	8,683,704,065	23,031,613,839

법인세비용(수익)	(813,685,788)	358,751,825	1,491,307,172	4,410,160,758

당기순이익(손실)	4,198,834,171	17,659,575,033	7,192,396,893	18,621,453,081

기타포괄손익	(72,974,228)	(367,623,960)	23,113,767	65,298,743

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여의 재측정요소	(70,153,959)	(335,664,877)	0	25,543,296

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(2,820,269)	(31,959,083)	23,113,767	39,755,447

총포괄손익	4,125,859,943	17,291,951,073	7,215,510,660	18,686,751,824

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	64	269	109	283

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	34,754,178	22,182,950,035	58,079,888,086

당기순이익(손실)	0	0	0	0	18,621,453,081	18,621,453,081

기타포괄손익	0	0	0	39,755,447	25,543,296	65,298,743

2022.09.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	74,509,625	40,829,946,412	76,766,639,910

2023.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	78,846,457	50,086,378,184	86,027,408,514

당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,659,575,033	17,659,575,033

기타포괄손익	0	0	0	(31,959,083)	(335,664,877)	(367,623,960)

2023.09.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	46,887,374	67,410,288,340	103,319,359,587

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	10,857,611,463	12,297,123,855

당기순이익(손실)	17,659,575,033	18,621,453,081

당기순이익조정을 위한 가감	12,987,927,131	13,196,912,451

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(15,271,125,832)	(17,333,383,230)

이자수취	915,145,607	265,072,447

이자지급(영업)	(3,112,400,520)	(1,459,069,366)

법인세환급(납부)	(2,321,509,956)	(993,861,528)

투자활동현금흐름	(42,174,169,252)	(20,520,569,206)

단기금융상품의 처분	3,048,000,000	20,000,000

대여금의 감소	7,500,000,000	4,000,000,000

유형자산의 처분	302,539,869	111,406,383

임차보증금의 감소	130,095,000	55,713,000

정부보조금의 수취	0	14,736,192

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)	(48,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(5,407,090,808)	(307,098,848)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(527,320,000)	0

장기금융상품의 취득	(15,000,000)	0

유형자산의 취득	(42,251,416,021)	(16,828,731,933)

무형자산의 취득	98,443,495	(400,000)

임차보증금의 증가	(52,420,787)	(38,194,000)

대여금의 증가	(3,000,000,000)	(7,500,000,000)

재무활동현금흐름	49,481,245,238	20,376,747,560

단기차입금의 증가	68,608,240,094	47,700,000,000

장기차입금의 증가	33,380,000,000	4,391,000,000

정부보조금의 수취	2,970,679	13,232,151

단기차입금의 상환	(47,051,646,896)	(27,210,000,000)

장기차입금의 상환	(4,994,854,000)	(4,147,476,740)

임대보증금의 감소	0	(45,941,896)

금융리스부채의 지급	(352,287,009)	(324,065,955)

정부보조금의 상환	(111,177,630)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	18,164,687,449	12,153,302,209

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	268,256,029	182,502,109

현금및현금성자산의순증가(감소)	18,432,943,478	12,335,804,318

기초현금및현금성자산	21,958,745,379	14,111,913,438

기말현금및현금성자산	40,391,688,857	26,447,717,756