레이크머티리얼즈 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 4 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 3 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 1분기말	제 3 기말

자산

유동자산	33,939,574,354	26,892,996,279

현금및현금성자산	2,269,312,937	1,969,617,445

단기금융상품	4,640,000,000	90,000,000

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	104,470,870	137,777,682

매출채권	10,922,696,753	10,322,122,248

기타유동금융자산	197,813,075	408,597,412

당기법인세자산	21,790,910	0

기타유동자산	1,192,920,556	1,283,871,704

재고자산	14,590,569,253	12,681,009,788

비유동자산	48,083,475,176	48,689,624,928

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산	0	424,334,930

유형자산	43,612,081,234	44,112,467,229

영업권 이외의 무형자산	267,201,026	269,486,039

기타비유동금융자산	222,535,495	204,317,502

이연법인세자산	3,981,657,421	3,679,019,228

자산총계	82,023,049,530	75,582,621,207

부채

유동부채	29,267,951,400	29,984,394,118

매입채무	2,595,864,545	3,026,815,061

기타유동금융부채	2,133,371,535	2,306,366,918

단기차입금	16,503,151,613	16,700,000,000

유동성장기차입금	7,423,126,640	7,336,386,640

기타유동부채	181,630,034	147,185,146

유동리스부채	269,601,129	249,760,339

유동계약부채	63,938,000	63,938,000

유동충당부채	51,225,710	100,529,258

당기법인세부채	46,042,194	53,412,756

비유동부채	16,263,871,920	17,677,656,692

장기미지급금	80,864,784	80,864,784

장기차입금	13,206,466,720	15,380,533,380

비유동리스부채	200,178,562	229,813,655

전환사채	719,081,294	0

퇴직급여부채	2,057,280,560	1,986,444,873

부채총계	45,531,823,320	47,662,050,810

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	6,497,054,800	6,552,310,000

자본잉여금	28,566,200,286	18,603,480,146

기타자본구성요소	(35,730)	0

기타포괄손익누계액	13,689,824	8,027,507

이익잉여금(결손금)	1,414,317,030	2,756,752,744

자본총계	36,491,226,210	27,920,570,397

자본과부채총계	82,023,049,530	75,582,621,207

연결 포괄손익계산서
제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,906,526,157	7,906,526,157	6,774,252,656	6,774,252,656

매출원가	6,412,091,069	6,412,091,069	5,805,839,814	5,805,839,814

매출총이익	1,494,435,088	1,494,435,088	968,412,842	968,412,842

판매비와관리비	1,555,823,625	1,555,823,625	1,345,335,152	1,345,335,152

영업이익(손실)	(61,388,537)	(61,388,537)	(376,922,310)	(376,922,310)

기타이익	713,966,031	713,966,031	113,768,407	113,768,407

기타손실	1,985,291,480	1,985,291,480	30,858,083	30,858,083

금융수익	9,125,312	9,125,312	4,009,889	4,009,889

금융원가	312,634,254	312,634,254	288,002,868	288,002,868

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,636,222,928)	(1,636,222,928)	(578,004,965)	(578,004,965)

법인세수익	293,787,214	293,787,214	0	0

당기순이익(손실)	(1,342,435,714)	(1,342,435,714)	(578,004,965)	(578,004,965)

기타포괄손익	5,662,317	5,662,317	25,930,461	25,930,461

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	5,662,317	5,662,317	25,930,461	25,930,461

총포괄손익	(1,336,773,397)	(1,336,773,397)	(552,074,504)	(552,074,504)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	(21)	(44)	(44)

연결 자본변동표
제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,552,310,000	18,603,480,146	0	11,009,588	1,155,013,821	26,321,813,555	26,321,813,555

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(578,004,965)	(578,004,965)	(578,004,965)

합병신주발행	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	25,930,461	0	25,930,461	25,930,461

2019.03.31 (기말자본)	6,552,310,000	18,603,480,146	0	36,940,049	577,008,856	25,769,739,051	25,769,739,051

2020.01.01 (기초자본)	6,552,310,000	18,603,480,146	0	8,027,507	2,756,752,744	27,920,570,397	27,920,570,397

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,342,435,714)	(1,342,435,714)	(1,342,435,714)

합병신주발행	(55,255,200)	9,962,720,140	0	0	0	9,907,464,940	9,907,464,940

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(35,730)	0	0	(35,730)	(35,730)

환율변동	0	0	0	5,662,317	0	5,662,317	5,662,317

2020.03.31 (기말자본)	6,497,054,800	28,566,200,286	(35,730)	13,689,824	1,414,317,030	36,491,226,210	36,491,226,210

연결 현금흐름표
제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,676,123,468)	150,404,311

당기순이익(손실)	(1,342,435,714)	(578,004,965)

당기순이익조정을 위한 가감	1,236,899,153	1,235,891,225

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,267,791,154)	(229,138,088)

이자수취(영업)	31,053,530	3,461,966

이자지급(영업)	(317,627,742)	(281,805,827)

법인세납부(환급)	(16,221,541)	0

투자활동현금흐름	5,224,982,381	(834,639,342)

당기손익인식금융자산의 처분	450,654,895	0

유형자산의 처분	3,218,560	1,560,000

임차보증금의 감소	11,892,177	640,919

합병으로인한현금유입	10,739,870,166	0

단기금융상품의 취득	(4,550,000,000)	0

유형자산의 취득	(1,279,719,915)	(787,676,750)

무형자산의 취득	(95,200,000)	(3,696,000)

임차보증금의 증가	(30,733,502)	(467,511)

당기손익인식금융자산의 취득	(25,000,000)	(45,000,000)

재무활동현금흐름	(2,337,564,562)	3,050,181,625

단기차입금의 증가	4,238,637,554	3,617,540,370

장기차입금의 증가	0	2,000,000,000

임대보증금의 증가	54,536,604	0

정부보조금의 수취	0	82,941

단기차입금의 상환	(4,462,908,622)	(814,376,165)

유동성장기차입금의 상환	(2,087,326,660)	(1,728,160,000)

임대보증금의 감소	(12,503,109)	0

금융리스부채의 지급	(67,464,599)	(24,905,521)

신주발행비 지급	(500,000)	0

자기주식의 취득	(35,730)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	299,695,492	2,370,660,088

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	88,401,141	4,713,494

기초현금및현금성자산	1,969,617,445	840,433,088

기말현금및현금성자산	2,269,312,937	3,211,093,176