레이크머티리얼즈 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이나 의무가 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개 요 2021년 세계경제는 코로나19(COVID-19)의 장기화 및 변이 바이러스의 확산으로 불확실성이 확대되며 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 당사는 전 임직원의 노력으로 2021년 연결 기준 매출 818 억, 영업이익 207 억을 달성하였습니다.연결 재무상태표의 주요항목으로서 2021년말 기준 자산은 약 1,502 억으로 전년 대비 66.28 % 증가하였으며, 부채는 약 916억으로 전년 대비 85.05 % 증가하였습니다. 연결 손익 현황은 당기 매출액은 전년 대비 76.08 % 증가한 818 억을 달성하였으며, 제품의 전반적인 매출 증가로 전년대비 매출액이 증가하였습니다. 영업이익은 약 207 억으로 전년대비 344.47% 증가하였으며, 당기순이익은 약 181 억으로 전년대비 . 812.60 % 증가하였습니다.2022년에도 세계 경제의 불확실성이 여전히 클 것으로 전망되고 있습니다. 하지만 당사는 이를 기회로 삼아, 끊임없이 혁신하고 철저한 준비와 도전을 통하여 실적 개선과 미래 기회 선점에 총력을 기울이겠습니다.

3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)

가. 재무상태(단위: 백만원, %)

구 분	제5기	제4기	증감	증감율

[유동자산]	58,519	37,149	21,370	57.52

[비유동자산]	91,720	53,203	38,518	72.40

자산총계	150,239	90,352	59,887	66.28

[유동부채]	51,692	34,678	17,014	49.06

[비유동부채]	39,884	14,809	25,075	169.32

부채총계	91,576	49,487	42,089	85.05

[자본금]	6,573	6,573	-	-

[자본잉여금]	29,289	29,289	-	-

[자본조정]	0	0	-	-

[기타포괄손익누계액]	43	6	36	569.65

[이익잉여금]	22,231	4,499	17,732	394.09

[비지배지분]	527	497	30	6.10

자본총계	58,663	40,865	17,799	43.55

제5기 당사 자산총계는 전년 대비 599 억원( 66.28 %) 증가한 1,502 억원입니다. 자산의 주요 증가 원인은 현금및현금성자산 증가 65 억원, 매출증가로 인한 재고자산 97억 증가, 시설투자 등에 따른 유형자산 증가 3 82 억원 등입니다.부채총계는 전년 대비 421 억원 (85.05 %) 증가한 916억 원으로, 유동부채가 170억 원 (49.06 %) 증가하였고 비유동부채가 251 억원( 169.32 %) 증가하였습니다. 부채의 주요 변동 원인으로는 시설투자 등으로 차입금이 305억 원 증가하였으며 매출액 증가에 따른 외상매입금 및 기타금융부채가 105억 원 증가하였습니다. 자본총계는 전년 대비 178억 원( 43.55 %) 증가한 587 억원으로 매출액 증가로 인한 이익잉여금 177억원 증가하였습니다. 나. 영업실적

(단위: 백만원, %)

구 분	제5기	제4기	증감	증감율

매출액	81,854	46,487	35,366	76.08

매출원가	55,082	36,123	18,959	52.48

매출총이익	26,772	10,365	16,407	158.30

판매비와관리비	6,085	5,710	375	6.56

영업이익	20,687	4,654	16,033	344.47

법인세비용차감전순이익	19,863	1,846	18,017	975.96

법인세비용(수익)	1,783	(135)	1,918	(1,419.55)

당기순이익	18,080	1,981	16,099	812.60

제5기 당사 매출액은 반도체부문 등의 제품 판매 확대로 전년 대비 354 억원( 76.08% ) 증가한 818억원을 기록하였으며, 영업이익 또한 전년 대비 160 억원( 344.47% ) 증가한 207억원을 기록하였습니다. 다. 환율변동 영향 당사는 글로벌 영업활동으로 인하여 기능통화와는 다른 통화로 표시된 거래를 하고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 통화는 USD, TWD, CNY, EUR, JPY 등이 있습니다.

(단위: 천원, 천USD, 천TWD, 천CNY, 천JPY, 천EUR)

구 분	당기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	89,838	(89,838)	603,370	(603,370)

TWD	69,825	(69,825)	37,858	(37,858)

CNY	179,806	(179,806)	86,022	(86,022)

EUR	-	-	(53,530)	53,530

JPY	1,154	(1,154)	211	(211)

당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동 시 환율변동이 당기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	세후 이익에 대한 영향	자본에 대한 영향

당기	전기	당기	전기

USD	상승시	70,074	470,629	70,074	470,629

하락시	(70,074)	(470,629)	(70,074)	(470,629)

TWD	상승시	54,464	29,529	54,464	29,529

하락시	(54,464)	(29,529)	(54,464)	(29,529)

CNY	상승시	140,248	67,097	140,248	67,097

하락시	(140,248)	(67,097)	(140,248)	(67,097)

EUR	상승시	-	(41,753)	-	(41,753)

하락시	-	41,753	-	41,753

JPY	상승시	900	164	900	164

하락시	(900)	(164)	(900)	(164)

당사는 환율변동과는 무관하게 통화별 자산과 부채 규모를 일치하는 수준으로 유지하여 환율변동 영향을 최소화하는데 주력하고 있습니다. 이를 위해 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금 거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환율변동위험 발생을 최대한 억제하고 있습니다.

4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성

(단위: 원)

구 분	제5기	제4기

영업활동 현금흐름	18,722,838,135	4,640,984,626

투자활동 현금흐름	(40,667,444,393)	1,047,033,528

재무활동 현금흐름	28,496,411,321	1,105,008,723

현금 및 현금성자산의 순증가(감소)	6,551,805,063	6,793,026,877

기초현금 및 현금성자산	8,640,317,803	1,969,617,445

외화표시현금 및 현금성자산의 환율변동효과	(28,294,191)	(122,326,519)

기말현금 및 현금성자산	15,163,828,675	8,640,317,803

제5기 영업활동은 전기대비 당기순이익의 증가로 영업활동 현금흐름이 개선됐으며, 투자활동 현금흐름은 시설투자 등의 유형자산취득이 증가 하였습니다. 재무활동 현금흐름은 유형자산취득으로 인한 차입금 증가입니다. 나. 자금조달 [차입금 내역]

(단위: 백만원)

구 분	차입처	연이자율(%)	제5기	제4기

단기차입금	산업은행 등	1.71~3.90	28,210	21,200

장기차입금	산업은행 등	1.51~4.29	40,939	19,032

합계	69,149	40,232

당기말 현재 차입금은691억원이며 , 전년대비 289억원이 증가하였습니다. 5. 부외거래 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 중 요 한 회계추정 및 가정'을 참조하시기 바랍니다.나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경관련 제재사항이나 행정조치 등에 관한 사항은 「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항」을 참조 바랍니다.당기 중 주요 핵심인력 이동사항 등 유의한 종업원 관련 변동사항은 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 당사의 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용은「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항」을 참조 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항파생상품은 해당사항 없으며, 위험관리정책에 관한 사항은 「Ⅱ. 사업의 내용 → 7.시장위험과 위험관리」 을 참조하시기 바랍니다.