레이크머티리얼즈 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 7 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 6 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	121,223,038,211	86,395,353,501

현금및현금성자산	42,095,076,105	23,531,209,482

단기금융상품	280,000,000	1,248,000,000

유동성당기손익공정가치측정금융자산	4,009,136,935	0

매출채권	15,676,658,004	20,348,871,202

기타금융자산	299,303,000	1,718,758,635

당기법인세자산	19,250	290,000

기타유동자산	2,681,162,400	2,695,218,769

재고자산	56,181,682,517	36,853,005,413

비유동자산	171,260,160,419	127,114,783,295

장기금융상품	30,000,000	0

당기손익공정가치측정금융자산	1,997,042,337	588,456,345

유형자산	163,239,386,919	122,019,659,848

무형자산	552,706,910	411,021,471

기타비유동금융자산	701,941,504	767,571,822

기타비유동자산	32,259,227	2,621,163

이연법인세자산	4,706,823,522	3,325,452,646

자산총계	292,483,198,630	213,510,136,796

부채

유동부채	107,074,777,359	76,900,458,193

매입채무	4,993,986,189	4,214,731,059

기타금융부채	10,701,249,390	7,784,277,508

단기차입금	78,796,916,192	53,520,000,000

유동성장기부채	9,140,151,000	7,066,000,000

기타유동부채	917,497,701	820,577,438

유동성리스부채	442,843,200	410,675,727

계약부채	43,230,000	43,767,750

충당부채	5,068,161	1,759,702

당기법인세부채	2,033,835,526	3,038,669,009

비유동부채	81,200,018,386	49,827,048,155

장기차입금	75,888,465,000	45,556,470,000

비유동리스부채	703,884,319	454,469,963

순확정급여부채	4,446,287,665	3,552,680,115

장기종업원급여충당부채	98,226,271	82,458,579

기타비유동금융부채	63,155,131	180,969,498

부채총계	188,274,795,745	126,727,506,348

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	103,530,928,919	86,075,722,512

자본금	6,573,054,800	6,573,054,800

자본잉여금	29,289,164,803	29,289,164,803

기타자본구성요소	(35,730)	(35,730)

기타포괄손익누계액	40,087,290	28,142,919

이익잉여금	67,628,657,756	50,185,395,720

비지배지분	677,473,966	706,907,936

자본총계	104,208,402,885	86,782,630,448

자본과부채총계	292,483,198,630	213,510,136,796

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	26,856,847,064	86,171,246,064	32,257,861,944	94,046,734,149

매출원가	19,749,961,835	56,262,517,806	21,754,962,970	62,018,864,685

매출총이익	7,106,885,229	29,908,728,258	10,502,898,974	32,027,869,464

판매비와관리비	3,048,757,995	9,574,494,110	2,324,897,045	6,762,800,004

영업이익	4,058,127,234	20,334,234,148	8,178,001,929	25,265,069,460

기타수익	1,158,204,054	3,597,037,129	1,660,774,414	2,870,659,024

기타비용	498,644,110	2,580,145,078	654,659,841	3,439,339,506

금융수익	318,516,849	677,018,848	70,478,461	126,998,505

금융비용	1,654,507,638	4,274,173,161	769,153,292	1,874,671,758

법인세차감전순이익	3,381,696,389	17,753,971,886	8,485,441,671	22,948,715,725

법인세비용(수익)	(1,013,578,273)	(57,717,616)	1,395,745,615	4,419,585,095

당기순이익	4,395,274,662	17,811,689,502	7,089,696,056	18,529,130,630

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 수유주 귀속 당기순이익	4,359,836,804	17,822,830,367	7,177,876,013	18,593,388,219

비지배지분 귀속 당기순이익(손실)	35,437,858	(11,140,865)	(88,179,957)	(64,257,589)

기타포괄손익	(69,098,357)	(385,917,065)	12,934,855	86,803,398

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

해외사업환산손익	14,054,683	11,944,371	12,934,855	26,268,729

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여의 재측정요소	(83,153,040)	(397,861,436)	0	60,534,669

총포괄손익	4,326,176,305	17,425,772,437	7,102,630,911	18,615,934,028

포괄손익의 귀속

지배주주지분	4,230,597,424	17,391,242,125	7,190,810,868	18,669,900,037

비지배지분	95,578,881	34,530,312	(88,179,957)	(53,966,009)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	66	271	109	283

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	42,755,791	22,231,421,758	58,136,361,422	526,939,901	58,663,301,323

당기순이익(손실)	0	0	0	0	18,593,388,219	18,593,388,219	(64,257,589)	18,529,130,630

기타포괄손익	0	0	0	26,268,729	50,243,089	76,511,818	10,291,580	86,803,398

2022.09.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	69,024,520	40,875,053,066	76,806,261,459	472,973,892	77,279,235,351

2023.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	28,142,919	50,185,395,720	86,075,722,512	706,907,936	86,782,630,448

당기순이익(손실)	0	0	0	0	17,822,830,367	17,822,830,367	(11,140,865)	17,811,689,502

기타포괄손익	0	0	0	11,944,371	(379,568,331)	(367,623,960)	(18,293,105)	(385,917,065)

2023.09.30 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	40,087,290	67,628,657,756	103,530,928,919	677,473,966	104,208,402,885

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	11,008,869,781	12,923,504,918

당기순이익(손실)	17,811,689,502	18,529,130,630

당기순이익조정을 위한 가감	14,706,636,470	14,070,554,402

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(15,384,896,564)	(16,786,265,714)

이자수취	605,243,196	98,354,493

이자지급(영업)	(4,401,586,830)	(1,993,921,195)

법인세환급(납부)	(2,328,215,993)	(994,347,698)

투자활동현금흐름	(49,883,060,067)	(29,082,332,972)

단기금융상품의 처분	3,048,000,000	20,000,000

유형자산의 처분	302,539,869	359,686,383

임차보증금의 감소	130,095,000	55,713,000

정부보조금의 수취	0	14,736,192

단기금융상품의 취득	(2,080,000,000)	(48,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(5,407,090,808)	(307,098,848)

장기금융상품의 취득	(30,000,000)	(90,000,000)

유형자산의 취득	(45,892,613,252)	(29,037,817,331)

무형자산의 취득	98,443,495	(400,000)

임차보증금의 증가	(52,434,371)	(49,152,368)

재무활동현금흐름	57,169,800,880	28,753,071,681

단기차입금의 증가	73,158,240,094	48,700,000,000

장기차입금의 증가	38,398,000,000	11,891,000,000

정부보조금의 수취	2,970,679	13,232,151

단기차입금의 상환	(48,871,646,896)	(27,310,000,000)

장기차입금의 상환	(5,019,854,000)	(4,147,476,740)

임대보증금의 감소	0	(45,941,896)

금융리스부채의 지급	(386,731,367)	(347,741,834)

정부보조금의 상환	(111,177,630)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	18,295,610,594	12,594,243,627

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	268,256,029	183,510,192

현금및현금성자산의순증가(감소)	18,563,866,623	12,777,753,819

기초현금및현금성자산	23,531,209,482	15,163,828,675

기말현금및현금성자산	42,095,076,105	27,941,582,494