레이크머티리얼즈 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 9 기 2025.12.31 현재
제 8 기 2024.12.31 현재
제 7 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	131,850,599,826	127,529,963,803	118,800,278,420

현금및현금성자산 (주4,5,6,7)	20,647,038,915	20,333,832,101	35,806,593,309

단기금융상품 (주5,6)	305,986,226	424,350,902	1,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산 (주4,5,6,8)	2,980,600,000	990,421,918	5,014,191,760

매출채권 (주4,5,6,9)	21,554,483,888	30,143,035,866	16,121,817,449

기타금융자산 (주4,5,6,9)	363,672,425	471,433,284	341,696,371

당기법인세자산 (주29)	23,651,740	126,750	123,200

기타유동자산 (주10)	2,361,294,094	1,401,069,034	2,449,222,413

재고자산 (주11)	83,613,872,538	73,765,693,948	58,066,633,918

비유동자산	223,987,636,360	223,804,209,733	181,069,417,837

장기금융상품	0	0	48,000,000

당기손익공정가치측정금융자산(비유동) (주4,5,6,8)	6,203,268,544	2,459,075,242	2,233,734,514

유형자산 (주12,13,15,18)	205,376,996,430	210,288,387,991	171,751,426,501

무형자산 (주14,15)	897,833,032	1,016,813,498	935,102,771

기타비유동금융자산 (주4,5,6,9)	782,335,294	795,335,450	873,024,271

기타비유동자산 (주10)	0	8,587,586	27,300,080

이연법인세자산 (주29)	10,727,203,060	9,236,009,966	5,200,829,700

자산총계	355,838,236,186	351,334,173,536	299,869,696,257

부채

유동부채	126,023,511,960	113,875,215,680	103,482,364,101

매입채무 (주4,5,6,16)	6,465,642,327	6,861,679,118	3,865,950,588

기타금융부채(유동) (주4,5,6,16)	5,591,085,499	12,373,824,207	5,601,981,479

단기차입금 (주4,5,6,18,31,32)	95,092,000,000	76,712,000,000	79,452,000,000

유동성장기부채 (주4,5,6,18,31,32)	14,962,927,622	15,428,084,252	11,006,771,000

기타유동부채 (주17)	3,119,703,753	851,073,433	600,238,428

리스부채(유동) (주4,13,31)	470,462,176	548,860,550	445,090,250

계약부채 (주23)	87,429,672	0	200,658,750

충당부채 (주30)	7,972,026	25,547,131	17,203,273

당기법인세부채 (주29)	226,288,885	1,074,146,989	2,292,470,333

비유동부채	93,969,381,783	106,087,611,766	85,652,348,376

기타금융부채(비유동) (주4,5,6,15,16)	74,449,767	83,158,319	70,182,615

장기차입금 (주4,5,6,18,31,32)	90,035,420,000	101,497,847,622	81,157,671,000

리스부채(비유동) (주4,13,31)	643,534,402	673,765,903	639,168,654

순확정급여부채 (주19)	3,082,618,778	3,721,875,844	3,683,368,217

기타장기종업원급여충당부채 (주19)	133,358,836	110,964,078	101,957,890

부채총계	219,992,893,743	219,962,827,446	189,134,712,477

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	134,656,135,894	130,301,310,477	109,813,553,811

자본금 (주20)	6,573,054,800	6,573,054,800	6,573,054,800

자본잉여금 (주20)	29,289,164,803	29,289,164,803	29,289,164,803

자본조정 (주20)	(35,730)	(35,730)	(35,730)

기타포괄손익누계액 (주21)	102,125,001	124,671,375	10,642,593

이익잉여금 (주22)	98,691,827,020	94,314,455,229	73,940,727,345

비지배지분	1,189,206,549	1,070,035,613	921,429,969

자본총계	135,845,342,443	131,371,346,090	110,734,983,780

부채와자본총계	355,838,236,186	351,334,173,536	299,869,696,257

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

매출액 (주23,34)	141,233,860,094	138,725,778,383	117,789,811,143

매출원가 (주11,25)	112,364,801,708	102,450,359,009	75,672,117,238

매출총이익	28,869,058,386	36,275,419,374	42,117,693,905

판매비와관리비 (주24,25)	15,597,952,895	14,109,336,646	12,591,303,282

영업이익	13,271,105,491	22,166,082,728	29,526,390,623

기타수익 (주26)	2,790,148,407	4,552,476,366	3,927,942,815

기타비용 (주26)	3,343,938,998	2,243,197,016	3,843,854,026

금융수익 (주6,27)	2,660,029,272	2,126,246,796	1,053,236,008

금융비용 (주6,27)	8,522,236,352	7,973,113,563	6,298,255,283

법인세비용차감전순이익	6,855,107,820	18,628,495,311	24,365,460,137

법인세수익 (주29)	(947,917,052)	(2,392,045,033)	(3,468,196)

당기순이익	7,803,024,872	21,020,540,344	24,368,928,333

지배기업의 소유주 귀속 당기순이익	7,687,864,647	20,867,707,392	24,129,905,583

비지배지분 귀속 당기순이익	115,160,225	152,832,952	239,022,750

기타포괄손익	(42,503,019)	(384,178,034)	(416,575,001)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(22,546,374)	114,028,782	(17,500,326)

해외사업환산손익	(22,546,374)	114,028,782	(17,500,326)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(19,956,645)	(498,206,816)	(399,074,675)

확정급여제도의 재측정요소 (주19)	(19,956,645)	(498,206,816)	(399,074,675)

총포괄손익	7,760,521,853	20,636,362,310	23,952,353,332

지배주주지분	7,641,350,917	20,487,756,666	23,737,831,299

비지배지분	119,170,936	148,605,644	214,522,033

지배기업 지분에 대한 주당순이익

기본주당이익 (단위 : 원) (주28)	117.0	317.0	367.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	28,142,919	50,185,395,720	86,075,722,512	706,907,936	86,782,630,448

당기순이익	0	0	0	0	24,129,905,583	24,129,905,583	239,022,750	24,368,928,333

해외사업환산손익	0	0	0	(17,500,326)	0	(17,500,326)	0	(17,500,326)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(374,573,958)	(374,573,958)	(24,500,717)	(399,074,675)

연차배당	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	10,642,593	73,940,727,345	109,813,553,811	921,429,969	110,734,983,780

2024.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	10,642,593	73,940,727,345	109,813,553,811	921,429,969	110,734,983,780

당기순이익	0	0	0	0	20,867,707,392	20,867,707,392	152,832,952	21,020,540,344

해외사업환산손익	0	0	0	114,028,782	0	114,028,782	0	114,028,782

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(493,979,508)	(493,979,508)	(4,227,308)	(498,206,816)

연차배당	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	124,671,375	94,314,455,229	130,301,310,477	1,070,035,613	131,371,346,090

2025.01.01 (기초자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	124,671,375	94,314,455,229	130,301,310,477	1,070,035,613	131,371,346,090

당기순이익	0	0	0	0	7,687,864,647	7,687,864,647	115,160,225	7,803,024,872

해외사업환산손익	0	0	0	(22,546,374)	0	(22,546,374)	0	(22,546,374)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(23,967,356)	(23,967,356)	4,010,711	(19,956,645)

연차배당	0	0	0	0	(3,286,525,500)	(3,286,525,500)	0	(3,286,525,500)

2025.12.31 (기말자본)	6,573,054,800	29,289,164,803	(35,730)	102,125,001	98,691,827,020	134,656,135,894	1,189,206,549	135,845,342,443

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동으로 인한 현금흐름	15,478,483,153	896,169,257	14,773,140,379

영업에서 창출된 현금흐름 (주31)	24,177,545,477	10,418,153,545	22,826,236,945

당기순이익	7,803,024,872	21,020,540,344	24,368,928,333

당기순이익에 대한 조정	20,897,243,901	15,739,592,647	19,695,716,520

영업활동으로 인한 자산부채 변동	(4,522,723,296)	(26,341,979,446)	(21,238,407,908)

이자의 수취	852,696,134	1,414,014,897	968,205,303

이자의 지급	(8,172,251,283)	(8,084,522,764)	(6,516,630,667)

배당의 수취	29,280,043	135,411,120	12,062,206

법인세의 환급(납부)	(1,408,787,218)	(2,986,887,541)	(2,516,733,408)

투자활동으로 인한 현금흐름	(17,694,851,549)	(38,391,076,322)	(67,439,171,317)

투자활동으로 인한 현금유입액	12,253,221,571	35,703,573,352	9,221,181,804

단기금융상품의 감소	485,351,974	1,143,783,567	3,348,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 감소	11,520,504,799	33,520,465,753	5,009,146,935

유형자산의 처분	191,078,078	83,016,032	332,939,869

보증금의 감소	56,286,720	80,896,000	151,095,000

정부보조금의 수령	0	875,412,000	380,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(29,948,073,120)	(74,094,649,674)	(76,660,353,121)

단기금융상품의 증가	357,975,423	453,000,000	3,100,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가	15,911,272,837	29,172,215,789	11,630,471,657

장기금융상품의 증가	0	60,000,000	48,000,000

유형자산의 취득	13,575,074,556	44,233,429,281	61,462,710,452

무형자산의 취득	90,240,080	156,732,940	177,933,105

보증금의 증가	13,510,224	19,271,664	241,237,907

재무활동으로 인한 현금흐름	2,607,655,863	21,566,580,545	64,857,314,998

재무활동으로 인한 현금유입액	116,920,000,000	154,942,991,526	124,686,848,727

단기차입금의 차입	114,920,000,000	120,640,000,000	76,158,240,094

장기차입금의 차입	2,000,000,000	34,290,000,000	48,508,000,000

정부보조금의 수령	0	12,991,526	20,608,633

재무활동으로 인한 현금유출액	(114,312,344,137)	(133,376,410,981)	(59,829,533,729)

단기차입금의 상환	96,540,000,000	123,380,000,000	51,198,240,094

유동성장기차입금의 상환	13,927,584,252	9,528,510,126	7,914,028,000

장기차입금의 상환	0	0	80,000,000

금융리스부채의 지급	549,489,153	467,900,855	505,870,119

과제기술료 지급	8,745,232	0	131,395,516

배당금의 지급	3,286,525,500	0	0

현금및현금성자산의 순증감	391,287,467	(15,928,326,520)	12,191,284,060

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(78,080,653)	455,565,312	84,099,767

기초현금및현금성자산	20,333,832,101	35,806,593,309	23,531,209,482

기말현금및현금성자산	20,647,038,915	20,333,832,101	35,806,593,309