롯데웰푸드 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 7 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 6 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	1,281,960,386,250	1,080,520,250,822

현금및현금성자산	429,482,893,371	195,857,831,439

매출채권 및 기타채권	405,816,879,940	339,736,164,577

기타유동금융자산	62,742,256,529	42,841,663,194

재고자산	369,845,317,195	487,745,327,683

기타유동자산	14,073,039,215	14,339,263,929

비유동자산	2,669,808,242,451	2,677,968,749,817

종속기업투자자산	733,100,013,231	733,100,013,231

관계기업투자자산	13,582,862,393	11,602,862,393

공동기업투자자산	35,398,557,459	35,398,557,459

기타비유동금융자산	40,969,836,277	57,587,223,968

유형자산	1,492,989,642,318	1,465,569,273,029

사용권자산	30,392,391,326	28,213,050,441

무형자산	42,285,269,385	42,450,554,718

투자부동산	257,622,292,892	262,801,364,320

순확정급여자산	23,414,098,125	41,179,034,962

기타비유동자산	53,279,045	66,815,296

자산총계	3,951,768,628,701	3,758,489,000,639

부채

유동부채	774,920,179,217	775,134,756,485

매입채무 및 기타채무	275,017,180,478	268,398,489,863

차입금	80,000,000,000	148,000,000,000

사채	244,409,991,943	209,965,375,797

리스부채	13,519,016,130	11,280,004,462

기타유동금융부채	81,301,189,412	78,030,302,388

당기법인세부채	27,164,562,307	6,942,493,831

이연수익	31,307,212	35,026,029

충당부채	9,390,422,315	14,069,284,522

기타 유동부채	44,086,509,420	38,413,779,593

비유동부채	1,089,780,355,580	961,505,395,810

차입금	160,000,000,000	160,000,000,000

사채	765,994,170,633	635,887,646,672

리스부채	21,864,505,158	16,720,249,415

기타비유동금융부채	1,242,742,816	4,715,297,939

이연법인세부채	118,446,568,110	125,500,238,092

이연수익	977,472,178	1,210,180,063

비유동충당부채	354,383,850	347,266,454

기타 비유동 부채	20,900,512,835	17,124,517,175

부채총계	1,864,700,534,797	1,736,640,152,295

자본

자본금	4,717,287,000	4,717,287,000

자본잉여금	1,130,430,223,528	1,130,430,223,528

기타자본구성요소	443,052,595,355	443,052,595,355

기타포괄손익누계액	713,382,726	1,088,016,671

이익잉여금(결손금)	508,154,605,295	442,560,725,790

자본총계	2,087,068,093,904	2,021,848,848,344

자본과부채총계	3,951,768,628,701	3,758,489,000,639

## 포괄손익계산서

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	895,517,910,016	2,514,490,811,220	908,243,360,621	1,636,645,238,428

매출원가	622,414,075,505	1,813,649,055,738	655,906,300,488	1,124,507,383,844

매출총이익	273,103,834,511	700,841,755,482	252,337,060,133	512,137,854,584

판매비와관리비	206,812,678,118	586,715,389,826	203,222,432,886	440,896,689,073

대손상각비(환입)	1,441,769,353	2,912,202,356	(173,151,385)	(2,242,563,706)

영업이익	66,291,156,393	114,126,365,656	49,114,627,247	71,241,165,511

기타수익	33,405,490,993	37,200,319,389	4,836,803,318	8,465,310,259

기타비용	3,880,765,301	19,063,187,577	7,772,429,040	13,641,675,517

금융수익	7,102,225,613	23,537,590,781	15,884,052,597	33,931,062,819

이자수익	2,360,932,733	6,913,868,534	549,606,122	1,678,203,350

금융원가	13,719,820,979	39,373,738,016	20,482,966,713	39,528,935,646

법인세비용차감전순이익	89,198,286,719	116,427,350,233	41,580,087,409	60,466,927,426

법인세비용	19,568,950,883	27,360,235,068	7,658,064,459	10,898,435,003

분기순이익	69,629,335,836	89,067,115,165	33,922,022,950	49,568,492,423

기타포괄손익	(1,080,826,130)	(3,512,955,505)	(1,641,829,415)	993,085,204

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	91,929,836	159,162,836	(98,415,410)	(98,415,410)

순확정급여부채의 재측정요소	(1,393,710,674)	(4,081,042,341)	(2,592,053,766)	(2,289,840,670)

법인세효과	300,711,373	905,954,166	651,093,541	577,957,971

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

현금흐름위험회피손익	(103,714,779)	(646,333,116)	524,467,309	3,698,394,872

법인세효과	23,958,114	149,302,950	(126,921,089)	(895,011,559)

총포괄손익	68,548,509,706	85,554,159,660	32,280,193,535	50,561,577,627

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7,875	10,074	3,836	6,856

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7,875	10,074	3,836	6,856

## 자본변동표

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	(870,138,363)	549,004,971	66,378,513,257	1,247,779,760,623

분기순이익	49,568,492,423	49,568,492,423

순확정급여부채의 재측정요소	(1,735,699,229)	(1,735,699,229)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(74,598,880)	(74,598,880)

현금흐름위험회피	2,803,383,313	2,803,383,313

총포괄손익	2,728,784,433	47,832,793,194	50,561,577,627

연차배당	(10,259,422,400)	(10,259,422,400)

자본잉여금 이입	(358,690,569,230)	358,690,569,230

자기주식 취득	(22,403,752,616)	(22,403,752,616)

사업결합	1,508,928,500	310,606,770,500	466,326,486,334	(1,841,465,682)	776,600,719,652

소유주와의 거래 소계	1,508,928,500	(48,083,798,730)	443,922,733,718	(1,841,465,682)	348,431,146,830	743,937,544,636

2022.09.30 (분기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	1,436,323,722	462,642,453,281	2,042,278,882,886

2023.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	1,088,016,671	442,560,725,790	2,021,848,848,344

분기순이익	89,067,115,165	89,067,115,165

순확정급여부채의 재측정요소	(3,138,321,560)	(3,138,321,560)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	122,396,221	122,396,221

현금흐름위험회피	(497,030,166)	(497,030,166)

총포괄손익	(374,633,945)	85,928,793,605	85,554,159,660

연차배당	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)

자본잉여금 이입

자기주식 취득

사업결합

소유주와의 거래 소계	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)

2023.09.30 (분기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	713,382,726	508,154,605,295	2,087,068,093,904

## 현금흐름표

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	261,837,099,767	83,775,377,319

분기순이익	89,067,115,165	49,568,492,423

조정	135,291,365,845	96,601,183,432

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	50,613,363,445	(44,831,315,465)

법인세납부(환급)	(13,134,744,688)	(17,562,983,071)

투자활동현금흐름	(58,092,153,416)	(40,390,570,712)

투자활동으로부터의 현금유입	103,708,222,564	114,364,328,606

리스료의 수취	11,587,500	11,587,500

기타유동금융자산의 처분	10,031,000,000	20,005,000,000

기타비유동금융자산의 처분	5,408,932,166	3,740,160,200

정부보조금의 수취	1,359,600,000	2,124,750,000

유형자산의 처분	66,989,572,702	1,395,354,659

투자부동산의 처분	6,607,798,849	4,800,000,000

무형자산의 처분	139,857,600

매각예정처분집단의 처분	11,707,170,510

이자수취	5,826,751,010	1,568,793,993

배당금수취	7,333,122,737	5,735,198,988

사업결합으로 인한 변동	63,276,312,756

투자활동으로부터의 현금유출	(161,800,375,980)	(154,754,899,318)

기타유동금융자산의 취득	8,000,000	20,010,000,000

기타비유동금융자산의 취득	11,749,372,885	3,259,156,763

종속기업투자자산의 취득	50,755,160,000

관계기업투자자산의 취득	1,980,000,000	990,000,000

유형자산의 취득	145,526,023,556	79,091,669,907

무형자산의 취득	1,896,468,204	149,112,648

장기대여금의 증가	640,511,335

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의취득	499,800,000

재무활동현금흐름	29,867,885,435	(62,715,046,499)

재무활동으로부터의 현금유입	368,151,031,737	323,969,495,136

단기차입금의 증가	1,302,428,581	21,727,242,142

장기차입금의 증가	100,000,000,000

사채의 증가	365,464,933,144	199,531,160,000

예수보증금의 증가	1,383,670,012	2,711,092,994

재무활동으로부터의 현금유출	(338,283,146,302)	(386,684,541,635)

단기차입금의 상환	39,302,428,581	1,570,849,894

유동성사채의 상환	210,000,000,000	250,000,000,000

리스부채의 지급	9,488,010,200	6,323,417,555

유동성장기차입금의 상환	30,000,000,000	80,000,000,000

예수보증금의 감소	2,905,185,319	2,860,728,944

이자지급	26,252,608,102	13,266,370,226

배당금지급	20,334,914,100	10,259,422,400

자기주식의 취득	22,403,752,616

현금및현금성자산의 순증가(감소)	233,612,831,786	(19,330,239,892)

기초 현금및현금성자산	195,857,831,439	185,069,236,584

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,230,146	27,268,093

분기말 현금및현금성자산	429,482,893,371	165,766,264,785