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롯데웰푸드 분기보고서 (2021.03)
분 기 보 고 서

(제 5기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 5월 17일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 롯데제과 주식회사
대 표 이 사 : 민명기
본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 양평로21길 10
(전 화) 02-2670-6114
(홈페이지) http://www.lotteconf.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원부문장 (성 명) 장노수
(전 화) 02-2670-6301
목 차

【 대표이사 등의 확인 】
I. 회사의 개요
II. 사업의 내용
III. 재무에 관한 사항
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
V. 감사인의 감사의견 등
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
VII. 주주에 관한 사항
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
IX. 계열회사 등에 관한 사항
X. 이해관계자와의 거래내용
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
【 전문가의 확인 】
2. 회사의 연혁

공시 대상 기간 최근 5사업연도(2017. 10. 1. ~ 2021.03. 31.) 중 회사의 주된 변동 내용은 다음과 같습니다. 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경최근 5사업연도 내 본점 소재지 변경내역 없습니다. 나. 경영진의 중요한 변동

2017.10.12 대표이사 신동빈, 김용수 신규 선임 2018.01.15 대표이사 김용수 사임, 대표이사 민명기 신규 선임 2018.03.23 사내이사 3명 재선임 - 민명기(대표이사), 신동빈(대표이사), 김용수 사내이사 1명 신규 선임 - 이재혁(대표이사) 사내이사 1명 임기만료 퇴임 - 황각규 사외이사 2명 재선임 - 송영천, 박용호 2018.12.31 대표이사 이재혁 사임 2019.03.28 사내이사 1명 신규 선임 - 이영호(대표이사) 사외이사 2명 임기만료 퇴임 - 박차석, 허철성 사외이사 1명 재선임 - 장용성 사외이사 2명 신규 선임 - 김종준, 나건 2019.12.31 사내이사 김용수 사임 2020.03.27 사내이사 2명 재선임 - 민명기(대표이사), 신동빈(대표이사) 사내이사 1명 신규 선임 - 이경훤 사외이사 2명 임기만료 퇴임 - 송영천, 박용호 사외이사 2명 신규 선임 - 이동규, 한성호 2020.11.30 대표이사 이영호 사임 2021.03.23 사내이사 1명 신규 선임 - 이영구(대표이사) 사외이사 1명 임기만료 퇴임 - 장용성 사외이사 2명 재선임 - 김종준, 나건 사외이사 1명 신규 선임 - 손문기 다. 최대주주의 변동2018년 6월 23일부로 당사 최대주주가 롯데알미늄(주)에서 롯데지주(주)로 변경 되었습니다. 자세한 내용은 관련 공시를 확인하시기 바랍니다.(관련 공시일 : 2018.06.25 최대주주변경) 라. 상호의 변경 - 해당사항 없음 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용2018.06.01 롯데지알에스 주식회사의 나뚜루사업부문 영업양수 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 해당사항 없음 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2018년 12월 20일	유상증자(제3자배정)	보통주	2,207,615	500	157,904	해외법인 지분 현물출자(주1)

(주1) 당사는 2018년 12월 20일을 납입기일로 하여 Rakhat JSC, Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V., Lotte Kolson(Pvt.) Limited 주식을 현물출자 받고 이에 대한 대가로 보통주식 2,207,615주(1주의 액면가액 금 500원)를 발행하였습니다. 주당발행가액 157,904원은 2018년 9월 7일 유상증자결정 공시 금액입니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	30,000,000	-	30,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	6,416,717	-	6,416,717	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	6,416,717	-	6,416,717	-

Ⅴ. 자기주식수	4,578	-	4,578	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	6,412,139	-	6,412,139	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	4,578	-	-	-	4,578	(주1)참고

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	4,578	-	-	-	4,578	-

우선주	-	-	-	-	-	-

(주1) 상기 자기주식 4,578주는 2017년 10월 1일 롯데지주(주)(구.롯데제과)로부터 인적분할하여 신규설립 시 발생한 단수주입니다.
5. 의결권 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	6,416,717	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	4,578	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	6,412,139	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

당사는 주주가치 제고를 위해 적극적인 주주 친화적 배당정책을 기본 원칙으로 가지고 있습니다. 당해 사업연도의 이익 중 배당가능이익을 산출하여 투자자와 주주의 수익성을 훼손하지 않는 범위 내에서 배당을 실시하고 있습니다.당사는 인적 분할 전 2017년 8월 17일 '주주가치 제고를 위한 배당 성향 확대'를 공시하여 관련 정보를 주주에게 주주환원정책에 대해 안내하였습니다. 2017년 10월 회사 분할 이후 지난 4개년 동안 배당 성향 30% 수준을 지속적으로 유지하고 있습니다.

[주요배당지표]

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제5기1분기	제4기	제3기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	14,813	40,986	38,062

(별도)당기순이익(백만원)	12,709	36,528	11,059

(연결)주당순이익(원)	2,310	6,392	5,936

현금배당금총액(백만원)	-	10,259	8,336

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	25.03	21.90

현금배당수익률(%)	보통주	-	1.6	0.9

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	1,600	1,300

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

※ 당사는 제5기 1분기 중 배당이 없으며, 제4기는 2020년도 배당에 해당합니다.※ 현금배당성향은 당기순이익(연결재무제표를 작성하는 경우 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기재한다)에 대한 현금배당총액의 비율입니다.

[과거 배당 이력]

(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	4	1.13	-

※ 최근 3년간 배당수익률 : 제4기 1.6%, 제3기 0.9%, 제2기 0.9%※ 연속 배당 횟수 및 평균 배당수익율을 2017년 10월 12일 주식상장 이후로 산출 하였습니다. (최근 5년간 평균 배당수익률 산출 불가)
7. 정관에 관한 사항

[정관 변경 이력]

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2018년 03월 23일	제1기 정기주주총회	정관 제10조 ①항 2호의 제3자 배정 신주 발행한도를 발행주식총수의 100분의 50으로 확대하고, 국내외 금융기관, 제휴회사, 국내외 합작법인, 현물출자자 및 기타투자자 등에게 발행할 수 있도록 대상을 명확히 규정	자본 확충을 통한 자금조달의 기동성 및 국내외 사업에서의 경쟁력 확보

2019년 03월 28일	제2기 정기주주총회	2019년 9월 16일 시행 예정인 주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 대비 관련 정관 조항 개정 및 상법 제542조의8 ③항에 명시된 예외규정, 상법 제390조 반영 등	관련 법규 반영

2020년 03월 27일	제3기 정기주주총회	2019년 9월 18일 개최된 제9차 이사회에서 이사회내 위원회로 설치한 보수위원회를 정관 제40조에 명문화	보수위원회 정관 명문화

2021년 03월 23일	제4기 정기주주총회	2020년 12월 29일 시행된 개정 상법 일부 반영 및 상장회사 표준정관 개정 사항 일부 반영	관련 법규 반영
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보 (단위: 백만원)

구 분	제5기 1분기	제4기	제3기

2021년 3월말	2020년 12월말	2019년 12월말

[유동자산]	791,609	830,051	771,083

ㆍ현금및현금성자산	212,123	312,095	216,213

ㆍ매출채권 및 기타채권	219,418	209,406	234,871

ㆍ재고자산	225,359	231,030	235,096

ㆍ기타	134,709	77,520	84,903

[비유동자산]	1,842,259	1,812,984	1,945,092

ㆍ관계기업투자자산	1,296	1,316	-

ㆍ유형자산	1,271,382	1,255,471	1,314,794

ㆍ사용권자산	47,814	49,974	49,408

ㆍ무형자산	353,159	346,699	405,459

ㆍ투자부동산	141,728	140,901	141,264

ㆍ기타	26,880	18,623	34,167

자산총계	2,633,868	2,643,035	2,716,175

[유동부채]	606,196	508,126	500,870

[비유동부채]	723,939	855,013	914,514

부채총계	1,330,135	1,363,139	1,415,384

[지배기업 소유주지분]	1,210,244	1,187,383	1,209,557

ㆍ자본금	3,208	3,208	3,208

ㆍ자본잉여금	1,178,514	1,178,514	1,178,514

ㆍ기타자본	(6.039)	(6,039)	(6,038)

ㆍ기타포괄손익누계액	(38,233)	(57,926)	(2,178)

ㆍ이익잉여금	72,794	69,626	36,051

[비지배지분]	93,489	92,513	91,234

자본총계	1,303,733	1,279,896	1,300,791

구분	2021년 1월~3월	2020년 1월~12월	2019년 1~12월

매출액	508,000	2,076,048	2,092,996

영업이익	25,912	112,550	97,329

당기순이익	15,316	41,726	41,629

지배기업 소유주지분	14,813	40,986	38,062

비지배지분	503	740	3,567

총포괄이익(손실)	34,097	(11,227)	55,722

주당이익(기본/희석)(원)	2,310원/2,310원	6,392원/6,392원	5,936원/5,936원

연결에 포함된 회사수(주1)	28개	28개	28개

(주1) 지배회사인 롯데제과(주)를 제외한 수치입니다. ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제 5기 1분기 및 제4기, 제3기 연결감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 요약별도재무정보 (단위: 백만원)

구 분	제5기 1분기	제4기	제3기

2021년 3월말	2020년 12월말	2019년 12월말

[유동자산]	506,595	556,492	480,844

ㆍ현금및현금성자산	77,605	187,546	95,829

ㆍ매출채권 및 기타채권	192,926	174,436	189,147

ㆍ재고자산	134,758	145,300	138,867

ㆍ기타	101,306	49,210	57,001

[비유동자산]	1,795,551	1,791,873	1,846,194

ㆍ종속기업투자자산	691,300	691,300	713,034

ㆍ관계기업투자자산	1,320	1,320	-

ㆍ유형자산	930,096	924,286	940,437

ㆍ사용권자산	21,436	23,832	26,994

ㆍ무형자산	25,060	25,215	27,608

ㆍ투자부동산	116,250	116,398	114,429

ㆍ기타	10,089	9,522	23,692

자산총계	2,302,146	2,348,365	2,327,038

[유동부채]	484,075	396,984	362,374

[비유동부채]	590,461	724,525	768,267

부채총계	1,074,536	1,121,509	1,130,641

[자본금]	3,208	3,208	3,208

[자본잉여금]	1,178,514	1,178,514	1,178,514

[기타자본]	(870)	(870)	(870)

[기타포괄손익누계]	(1,048)	(734)	(2,098)

[이익잉여금]	47,806	46,738	17,643

자본총계	1,227,610	1,226,856	1,196,397

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식 평가방법	원가법	원가법	원가법

구분	2021년 1월~3월	2020년 1월~12월	2019년 1~12월

매출액	371,626	1,531,185	1,530,146

영업이익	19,849	86,560	63,509

당기순이익	12,709	36,528	11,059

주당이익(기본/희석)(원)	1,982원/1,982원	5,697원/5,697원	1,725원/1,725원

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제5기 1분기 검토보고서 및 제4기, 제3기 감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등

1. 연결 재무제표에 대한 감사인의 감사의견 등

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제5기 1분기
(당기)	삼일회계법인	해당사항 없음	코로나 19관련 불확실성	해당사항 없음

제4기 (전기)	삼일회계법인	적정	코로나 19관련 불확실성	HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED영업권을 포함한 현금창출단위 집단에 대한 손상평가

제3기(전전기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음	L Mayson Company Limited영업권에 대한 손상평가

2. 별도 재무제표에 대한 감사인의 감사의견 등

사업연도	감사인	감사의견	강조사항	핵심감사사항

제5기 1분기
(당기)	삼일회계법인	해당사항 없음	코로나 19관련 불확실성	해당사항 없음

제4기(전기)	삼일회계법인	적정	코로나 19관련 불확실성	HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 종속기업투자주식에 대한 손상평가

제3기(전전기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음	L Mayson Company Limited 및 L M Confectionery Pte. Ltd.종속기업투자주식에 대한 손상평가

3. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제5기 1분기
(당기)	삼일회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사 내부회계관리제도 감사	670,000	6,600시간	670,000	500 시간

제4기(전기)	삼일회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사 내부회계관리제도 감사	650,000	6,400시간	650,000	6,367시간

제3기(전전기)	삼일회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사 내부회계관리제도 감사	600,000	6,000시간	600,000	5,899시간

※ 상기 감사 보수 및 소요시간은 연간계약 기준입니다.※ 제5기 1분기 감사인 검토 기간

- 별도재무제표 검토: 2021.04.22 ~ 2021.04.27 - 연결재무제표 검토: 2021.04.28 ~ 2021.04.30

4. 회계감사인과 비감사용역 계약체결 현황 - 해당사항 없음 (단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제5기 1분기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제4기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제3기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

5. 내 부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021년 05월 13일	회사측 : 감사위원회 3인
감사인측: 업무수행이사 1인	비대면 회의	감사팀 구성, 연간감사계획 및 감사투입시간 예산,
경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등

6. 회계감사인의 변경 당사는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 제4조의3에 의거 증권선물위원회로부터 제1기 사업연도에 대한 외부감사인을 한울회계법인으로 지정받았습니다. 관련 법규에 근거하여 증권선물위원회로부터 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없습니다. 제2기 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼일회계법인을 선임(2018~2020사업연도)하였습니다.당사의 종속회사는 당기말 현재 28개이며, 전기중에 HAVMOR ICE CREAM PRIV ATE LIMITED와 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.는 Price Waterhouse Coopers Accountants LLP로 외부감사인을 변경하 였고 Lotte Kolson(Pvt.) Limited는 Ernst Young Global Limited로 외부감사인을 변경하였으며, 당기 중에 Lotte Confectionery (S.E.A) Pte. Ltd는 JOE TAN ASSOCIATES PAC으로 외부감사인을 변경하였습니다. 7. 내부통제에 관한 사항 (1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책- 당기말 현재 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 지적사항 없습니다. (2) 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책- 감사인의 의견 :

우리는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 롯데제과 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.

우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2021년 3월 15일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

- 중대한 취약점에 관한 지적사항 없음
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사 이사회는 4인의 사내이사, 5인의 사외이사 총 9인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 투명경영위원회, 집행위원회, 보수위원회 등 5개의 위원회가 있습니다.(※ 각 이사의 주요 경력 및 업무분장은 'Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.)

이사회 및 위원회명	구성	소속이사명	비고

이사회	사내이사 4명사외이사 5명	신동빈, 이영구, 민명기(이사회 의장/대표이사), 이경훤김종준, 나건, 이동규, 한성호, 손문기

감사위원회	사외이사 3명	김종준, 나건, 손문기	2017.10.12 신설

사외이사후보추천위원회	사내이사 1명사외이사 2명	민명기이동규, 한성호	2017.10.12 신설

투명경영위원회	사외이사 3명	이동규, 김종준, 한성호	2017.10.12 신설

집행위원회	상근이사 2명집행간부 6명	민명기, 이경훤최명림, 정재웅, 장노수, 정연강, 박경섭, 최성철	2017.10.12 신설

보수위원회	사외이사 3명	나건, 이동규, 손문기	2019.09.18 신설

가-1. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

9	5	3	-	1

※ 2021년도 정기주주총회 결과(2021.03.23) - 김종준, 나건 사외이사 재선임 - 손문기 사외이사 신규 선임※ 2021.03.23부 장용성 사외이사 중도퇴임(당초 임기 : 2021.03.28)

나. 중요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

민명기	신동빈	이경훤	장용성	김종준	나 건	이동규	한성호

제1차	2021.01.20	1. 2021년도 임원 보임 변동 현황 보고의 건 - - - - - - - - -