롯데웰푸드 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 2024.12.31 현재
제 7 기 2023.12.31 현재
제 6 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

자산

유동자산	1,018,637,660,813	1,133,554,355,482	1,080,520,250,822

현금및현금성자산	172,981,456,068	342,627,456,456	195,857,831,439

매출채권및기타채권	276,635,050,231	334,464,616,722	339,736,164,577

기타유동금융자산	136,223,346,592	85,866,192,110	42,841,663,194

재고자산	402,145,351,751	358,259,053,667	487,745,327,683

기타유동자산	11,986,425,530	12,337,036,527	14,339,263,929

매각예정처분자산집단	18,666,030,641

비유동자산	2,894,947,496,558	2,701,455,126,497	2,677,968,749,817

종속기업투자자산	713,368,637,695	708,124,285,194	733,100,013,231

관계기업투자자산	14,536,452,713	13,582,862,393	11,602,862,393

공동기업투자자산	35,398,557,459	35,398,557,459	35,398,557,459

기타비유동금융자산	82,793,519,401	34,828,974,554	57,587,223,968

유형자산	1,614,262,958,388	1,549,529,353,501	1,465,569,273,029

사용권자산	41,316,629,348	30,786,507,730	28,213,050,441

무형자산	80,263,237,848	40,879,562,173	42,450,554,718

투자부동산	290,805,900,631	256,413,290,297	262,801,364,320

비유동 순확정급여자산	22,153,844,341	31,836,958,696	41,179,034,962

기타비유동자산	47,758,734	74,774,500	66,815,296

자산총계	3,913,585,157,371	3,835,009,481,979	3,758,489,000,639

부채

유동부채	863,306,325,031	764,292,630,837	775,134,756,485

매입채무및기타채무	253,046,786,699	257,784,528,583	268,398,489,863

차입금	120,000,000,000	120,066,741,536	148,000,000,000

사채	329,960,182,410	238,911,144,107	209,965,375,797

리스부채	14,121,010,568	13,252,166,294	11,280,004,462

기타유동금융부채	99,939,757,918	82,013,383,926	78,030,302,388

당기법인세부채	7,693,602,405	11,668,136,775	6,942,493,831

이연수익	31,988,885	30,265,848	35,026,029

충당부채	4,483,102,827	13,639,890,654	14,069,284,522

기타 유동부채	34,029,893,319	26,926,373,114	38,413,779,593

매각예정처분부채집단

비유동부채	972,800,864,727	1,031,192,845,841	961,505,395,810

차입금	80,000,000,000	100,000,000,000	160,000,000,000

사채	716,019,936,128	763,362,107,135	635,887,646,672

리스부채	31,497,382,866	21,297,424,433	16,720,249,415

기타비유동금융부채	3,999,363,565	4,677,346,027	4,715,297,939

순확정급여부채

이연법인세부채	108,816,503,722	119,352,699,497	125,500,238,092

비유동 이연수익(비유동 계약부채 포함)	287,164,729	225,477,369	1,210,180,063

비유동충당부채	361,322,559	355,077,767	347,266,454

기타 비유동 부채	31,819,191,158	21,922,713,613	17,124,517,175

부채총계	1,836,107,189,758	1,795,485,476,678	1,736,640,152,295

자본

자본금	4,717,287,000	4,717,287,000	4,717,287,000

자본잉여금	1,130,430,223,528	1,130,430,223,528	1,130,430,223,528

기타자본구성요소	443,052,595,355	443,052,595,355	443,052,595,355

기타포괄손익누계액	378,143,782	(1,341,367,940)	1,088,016,671

이익잉여금(결손금)	498,899,717,948	462,665,267,358	442,560,725,790

자본총계	2,077,477,967,613	2,039,524,005,301	2,021,848,848,344

부채및자본총계	3,913,585,157,371	3,835,009,481,979	3,758,489,000,639

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

매출액	3,230,181,906,535	3,300,751,826,996	2,443,855,288,777

매출원가	2,261,047,160,623	2,376,248,220,231	1,731,706,515,418

매출총이익	969,134,745,912	924,503,606,765	712,148,773,359

판매비와관리비	858,794,536,127	793,996,553,015	631,251,213,084

대손상각비(환입)	662,822,149	2,788,289,746	(2,725,631,947)

영업이익(손실)	110,340,209,785	130,507,053,750	80,897,560,275

기타수익	32,375,411,340	42,496,645,115	15,790,188,456

기타비용	30,410,700,919	65,397,255,415	63,293,128,209

금융수익	63,651,286,935	23,539,263,579	18,600,445,172

이자수익	12,273,862,264	10,511,782,270	3,038,318,320

금융원가	82,715,703,071	49,982,599,844	32,485,606,448

법인세비용차감전순이익(손실)	93,240,504,070	81,163,107,185	19,509,459,246

법인세비용(수익)	12,509,559,710	21,671,559,730	801,340,518

당기순이익(손실)	80,730,944,360	59,491,547,455	18,708,118,728

당기 기타포괄손익	(16,253,181,048)	(21,481,476,398)	11,423,424,357

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(830,183,131)	138,790,540	(406,829,070)

순확정급여부채의 재측정요소	(19,052,506,964)	(24,775,151,868)	12,199,669,878

법인세효과	4,592,901,412	5,690,999,466	(3,089,468,504)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

현금흐름위험회피	(1,252,785,911)	(3,297,938,278)	3,526,768,481

법인세효과	289,393,546	761,823,742	(806,716,428)

당기 총포괄손익	64,477,763,312	38,010,071,057	30,131,543,085

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	9,131.0	6,729.0	2,450.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	9,131.0	6,729.0	2,450.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	(870,138,363)	549,004,971	66,378,513,257	1,247,779,760,623

당기순이익(손실)	18,708,118,728	18,708,118,728

순확정급여부채의재측정요소	9,042,946,975	9,042,946,975

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(339,574,671)	(339,574,671)

현금흐름위험회피	2,720,052,053	2,720,052,053

총포괄손익 소계	2,380,477,382	27,751,065,703	30,131,543,085

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체

연차배당	(10,259,422,400)	(10,259,422,400)

자본잉여금 이입	(358,690,569,230)	358,690,569,230

자기주식의 취득	(22,426,961,953)	(22,426,961,953)

합병으로인한 변동	1,508,928,500	310,606,770,500	466,349,695,671	(1,841,465,682)	776,623,928,989

소유주와의 거래 소계	1,508,928,500	(48,083,798,730)	443,922,733,718	(1,841,465,682)	348,431,146,830	743,937,544,636

자본 증가(감소) 합계	1,508,928,500	(48,083,798,730)	443,922,733,718	539,011,700	376,182,212,533	774,069,087,721

2022.12.31 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	1,088,016,671	442,560,725,790	2,021,848,848,344

2023.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	1,088,016,671	442,560,725,790	2,021,848,848,344

당기순이익(손실)	59,491,547,455	59,491,547,455

순확정급여부채의재측정요소	(19,052,091,787)	(19,052,091,787)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	106,729,925	106,729,925

현금흐름위험회피	(2,536,114,536)	(2,536,114,536)

총포괄손익 소계	(2,429,384,611)	40,439,455,668	38,010,071,057

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체

연차배당	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)

자본잉여금 이입

자기주식의 취득

합병으로인한 변동

소유주와의 거래 소계	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)

자본 증가(감소) 합계	(2,429,384,611)	20,104,541,568	17,675,156,957

2023.12.31 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	(1,341,367,940)	462,665,267,358	2,039,524,005,301

2024.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	(1,341,367,940)	462,665,267,358	2,039,524,005,301

당기순이익(손실)	80,730,944,360	80,730,944,360

순확정급여부채의재측정요소	(14,651,377,855)	(14,651,377,855)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(638,410,828)	(638,410,828)

현금흐름위험회피	(963,392,365)	(963,392,365)

총포괄손익 소계	(1,601,803,193)	66,079,566,505	64,477,763,312

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	3,321,314,915	(3,321,314,915)

연차배당	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)

자본잉여금 이입

자기주식의 취득

합병으로인한 변동

소유주와의 거래 소계	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)

자본 증가(감소) 합계	1,719,511,722	36,234,450,590	37,953,962,312

2024.12.31 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	378,143,782	498,899,717,948	2,077,477,967,613

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

영업활동현금흐름	236,858,937,268	331,077,157,558	57,495,114,910

당기순이익(손실)	80,730,944,360	59,491,547,455	18,708,118,728

조정	216,214,318,245	223,505,157,906	166,837,254,359

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(37,948,330,440)	64,719,249,600	(107,121,185,569)

법인세납부	(22,137,994,897)	(16,638,797,403)	(20,929,072,608)

투자활동현금흐름	(347,981,502,404)	(181,423,229,415)	(90,651,075,653)

투자활동으로인한 현금유입액	30,133,249,302	107,767,895,371	116,901,907,369

리스료의 수취	13,990,833	15,450,000

기타유동금융자산의 감소	10,036,000,000	20,013,000,000

기타비유동금융자산의 감소	9,154,705,813	6,105,192,947	5,421,602,309

유형자산 취득 보조금 수취	1,359,600,000	2,214,750,000

유형자산의 처분	2,066,655,347	67,013,392,339	1,157,484,503

투자부동산의 처분	199,530,400	6,607,798,849	4,800,000,000

무형자산의 처분	58,806,000	139,857,600

매각예정처분집단의 처분	11,707,170,510

이자수취	10,757,946,698	9,158,940,066	2,560,938,303

배당금수취	7,895,605,044	7,333,122,737	5,735,198,988

사업결합으로 인한 변동	63,276,312,756

투자활동으로인한 현금유출액	(378,114,751,706)	(289,191,124,786)	(207,552,983,022)

기타유동금융자산의 증가	70,000,000,000	30,008,000,000	30,010,000,000

기타비유동금융자산의 증가	5,260,198,786	12,496,146,167	4,262,666,763

종속기업투자자산의 취득	68,143,552,857

관계기업투자자산의 취득	1,980,000,000	990,000,000

유형자산의 취득	250,075,063,156	240,899,834,960	101,769,140,700

투자부동산의 취득	1,806,962,860	687,400,000

무형자산의 취득	15,763,160,195	2,043,139,334	681,850,751

장기대여금의 증가	35,209,366,709	1,076,604,325

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	1,695,771,951

재무활동현금흐름	(58,739,931,661)	(2,883,847,777)	45,307,776,251

재무활동으로인한 현금유입액	350,635,001,924	369,551,851,927	445,725,695,821

단기차입금의 증가	1,904,683,771	100,200,522,364

장기차입금의 증가	80,000,000,000	140,000,000,000

사채의 발행	266,297,369,427	365,464,933,144	199,531,160,000

예수보증금의 증가	4,337,632,497	2,182,235,012	5,994,013,457

유동성파생상품자산의 감소

재무활동으로부터의 현금유출	(409,374,933,585)	(372,435,699,704)	(400,417,919,570)

단기차입금의 상환	40,066,741,536	39,837,683,427	2,221,651,044

장기차입금의 상환	20,000,000,000

유동성사채의 상환	220,050,000,000	210,000,000,000	250,000,000,000

리스료의 지급	16,647,745,249	13,278,553,968	9,620,647,597

유동성장기부채 상환	60,000,000,000	30,000,000,000	80,000,000,000

예수보증금의 감소	5,190,906,561	3,193,185,319	6,090,469,824

이자지급	40,893,986,129	35,791,362,890	19,798,766,712

배당금지급	26,525,554,110	20,334,914,100	10,259,422,400

자기주식의 취득	22,426,961,993

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(169,862,496,797)	146,770,080,366	12,151,815,508

기초현금및현금성자산	342,627,456,456	195,857,831,439	185,069,236,584

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	216,496,409	(455,349)	(1,363,220,653)

기말현금및현금성자산	172,981,456,068	342,627,456,456	195,857,831,439