롯데웰푸드 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	1,138,005,805,827	1,133,554,355,482

현금및현금성자산	225,229,675,088	342,627,456,456

매출채권및기타채권	333,376,434,323	334,464,616,722

기타유동금융자산	165,117,669,599	85,866,192,110

재고자산	389,040,621,097	358,259,053,667

기타유동자산	14,426,097,285	12,337,036,527

매각예정처분자산집단	10,815,308,435

비유동자산	2,791,817,189,594	2,701,455,126,497

종속기업투자자산	708,124,285,194	708,124,285,194

관계기업투자자산	14,536,452,713	13,582,862,393

공동기업투자자산	35,398,557,459	35,398,557,459

기타비유동금융자산	50,147,129,733	34,828,974,554

유형자산	1,564,920,149,352	1,549,529,353,501

사용권자산	39,915,713,337	30,786,507,730

무형자산	81,915,048,484	40,879,562,173

투자부동산	286,599,212,975	256,413,290,297

순확정급여자산	10,212,769,613	31,836,958,696

기타비유동자산	47,870,734	74,774,500

자산총계	3,929,822,995,421	3,835,009,481,979

부채

유동부채	953,961,955,807	764,292,630,837

매입채무및기타채무	217,349,843,366	257,784,528,583

차입금	220,000,000,000	120,066,741,536

사채	329,896,316,029	238,911,144,107

리스부채	14,162,425,665	13,252,166,294

기타유동금융부채	111,685,668,862	82,013,383,926

당기법인세부채	14,126,345,984	11,668,136,775

이연수익	32,932,886	30,265,848

충당부채	8,322,406,345	13,639,890,654

기타유동부채	38,386,016,670	26,926,373,114

비유동부채	881,609,044,274	1,031,192,845,841

차입금	0	100,000,000,000

사채	700,837,419,080	763,362,107,135

리스부채	30,519,972,684	21,297,424,433

기타비유동금융부채	4,424,999,675	4,677,346,027

이연법인세부채	123,516,505,186	119,352,699,497

이연수익	162,017,563	225,477,369

비유동성충당부채	360,104,463	355,077,767

기타비유동부채	21,788,025,623	21,922,713,613

부채총계	1,835,571,000,081	1,795,485,476,678

자본

자본금	4,717,287,000	4,717,287,000

자본잉여금	1,130,430,223,528	1,130,430,223,528

기타자본구성요소	443,052,595,355	443,052,595,355

기타포괄손익누계액	(4,176,102,029)	(1,341,367,940)

이익잉여금(결손금)	520,227,991,486	462,665,267,358

자본총계	2,094,251,995,340	2,039,524,005,301

부채및자본총계	3,929,822,995,421	3,835,009,481,979

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	879,848,964,774	2,480,441,615,160	895,517,910,016	2,514,490,811,220

매출원가	595,034,918,853	1,709,547,409,845	622,414,075,505	1,813,649,055,738

매출총이익	284,814,045,921	770,894,205,315	273,103,834,511	700,841,755,482

판매비와관리비	219,449,977,418	636,451,552,244	206,812,678,118	586,715,389,826

대손상각비(환입)	(516,499,177)	55,817,010	1,441,769,353	2,912,202,356

영업이익(손실)	65,364,068,503	134,442,653,071	66,291,156,393	114,126,365,656

기타수익	2,387,665,672	7,324,554,768	33,405,490,993	37,200,319,389

기타비용	1,911,525,103	12,236,959,863	3,880,765,301	19,063,187,577

금융수익	(2,249,477,737)	43,589,328,564	7,102,225,613	23,537,590,781

이자수익	2,943,940,167	9,363,910,109	2,360,932,733	6,913,868,534

금융원가	7,270,760,899	59,772,460,728	13,719,820,979	39,373,738,016

법인세비용차감전순이익(손실)	56,319,970,436	113,347,115,812	89,198,286,719	116,427,350,233

법인세비용(수익)	13,322,731,242	26,370,621,121	19,568,950,883	27,360,235,068

분기순이익(손실)	42,997,239,194	86,976,494,691	69,629,335,836	89,067,115,165

당기 기타포괄손익	(425,827,006)	(5,724,703,652)	(1,080,826,130)	(3,512,955,505)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(43,900,954)	(814,396,251)	91,929,836	159,162,836

순확정급여부채의 재측정요소	244,088,679	(3,760,098,080)	(1,393,710,674)	(4,081,042,341)

법인세효과	(46,243,364)	1,057,065,285	300,711,373	905,954,166

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

현금흐름위험회피	(753,928,956)	(2,870,318,084)	(103,714,779)	(646,333,116)

법인세효과	174,157,589	663,043,478	23,958,114	149,302,950

분기 총포괄손익	42,571,412,188	81,251,791,039	68,548,509,706	85,554,159,660

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4,863.0	9,838.0	7,875.0	10,074.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4,863.0	9,838.0	7,875.0	10,074.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	1,088,016,671	442,560,725,790	2,021,848,848,344

분기순이익(손실)	89,067,115,165	89,067,115,165

순확정급여부채의재측정요소	(3,138,321,560)	(3,138,321,560)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	122,396,221	122,396,221

현금흐름위험회피	(497,030,166)	(497,030,166)

총포괄손익 소계	(374,633,945)	85,928,793,605	85,554,159,660

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분에 따른 대체

연차배당	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)

소유주와의 거래 소계	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)

2023.09.30 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	713,382,726	508,154,605,295	2,087,068,093,904

2024.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	(1,341,367,940)	462,665,267,358	2,039,524,005,301

분기순이익(손실)	86,976,494,691	86,976,494,691

순확정급여부채의재측정요소	(2,891,515,423)	(2,891,515,423)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(625,913,623)	(625,913,623)

현금흐름위험회피	(2,207,274,606)	(2,207,274,606)

총포괄손익 소계	(2,833,188,229)	84,084,979,268	81,251,791,039

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분에 따른 대체	(1,545,860)	1,545,860

연차배당	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)

소유주와의 거래 소계	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)

2024.09.30 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	(4,176,102,029)	520,227,991,486	2,094,251,995,340

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	209,613,170,589	261,837,099,767

분기순이익(손실)	86,976,494,691	89,067,115,165

조정	178,782,298,968	135,291,365,845

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(38,117,125,610)	50,613,363,445

법인세납부	(18,028,497,460)	(13,134,744,688)

투자활동현금흐름	(303,105,409,767)	(58,092,153,416)

투자활동으로인한 현금유입액	26,887,613,710	103,708,222,564

리스료의 수취	11,587,500

기타유동금융자산의 감소	10,031,000,000

기타비유동금융자산의 감소	8,974,582,148	5,408,932,166

유형자산 취득 보조금 수취	1,359,600,000

유형자산의 처분	1,726,646,007	66,989,572,702

투자부동산의 처분	199,530,400	6,607,798,849

무형자산의 처분	58,806,000	139,857,600

이자수취	8,032,444,111	5,826,751,010

배당금수취	7,895,605,044	7,333,122,737

투자활동으로 인한 현금유출액	(329,993,023,477)	(161,800,375,980)

기타유동금융자산의 증가	100,000,000,000	8,000,000

선급금의 증가	1,205,141,207

기타비유동금융자산의 증가	4,272,098,786	11,749,372,885

관계기업투자자산의 취득	1,980,000,000

유형자산의 취득	189,516,204,375	145,526,023,556

투자부동산의 취득	1,556,811,960

무형자산의 취득	13,827,274,975	1,896,468,204

장기대여금의 증가	19,615,492,174	640,511,335

재무활동현금흐름	(23,981,684,139)	29,867,885,435

재무활동으로인한 현금유입액	267,511,801,924	368,151,031,737

단기차입금의 증가	1,302,428,581

사채의 발행	266,297,369,427	365,464,933,144

예수보증금의 증가	1,214,432,497	1,383,670,012

재무활동으로인한 현금유출액	(291,493,486,063)	(338,283,146,302)

단기차입금의 상환	66,741,536	39,302,428,581

유동성사채의 상환	220,050,000,000	210,000,000,000

리스료의 지급	12,130,054,079	9,488,010,200

유동성장기부채의 상환	30,000,000,000

예수보증금의 감소	1,709,297,561	2,905,185,319

이자지급	31,011,838,777	26,252,608,102

재무활동으로 분류된 배당금 지급	26,525,554,110	20,334,914,100

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(117,473,923,317)	233,612,831,786

기초현금및현금성자산	342,627,456,456	195,857,831,439

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	76,141,949	12,230,146

기말현금및현금성자산	225,229,675,088	429,482,893,371