롯데웰푸드 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 8 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	1,520,899,075,490	1,488,887,021,005

현금및현금성자산	340,383,979,687	499,142,596,427

매출채권및기타채권	365,042,612,060	355,605,466,093

기타유동금융자산	192,643,135,861	110,898,049,905

당기법인세자산	7,828,768,685	6,932,463,149

재고자산	567,819,624,839	481,151,906,148

기타유동자산	36,365,645,924	35,156,539,283

매각예정처분자산집단	10,815,308,434

비유동자산	2,795,426,121,480	2,710,209,291,582

관계기업투자자산	12,195,600,578	11,297,241,467

공동기업투자자산	36,937,173,106	34,745,256,961

기타비유동금융자산	55,752,631,626	59,556,149,430

유형자산	2,005,783,462,828	1,975,748,505,911

사용권자산	72,711,385,442	63,432,195,042

무형자산	329,280,128,385	294,349,277,463

투자부동산	254,694,303,449	222,785,024,077

이연법인세자산	17,461,921,328	15,194,885,012

순확정급여자산	10,556,675,765	32,165,781,706

기타비유동자산	52,838,973	934,974,513

자산총계	4,316,325,196,970	4,199,096,312,587

부채

유동부채	1,110,898,964,443	932,087,430,502

매입채무및기타채무	264,101,403,574	293,178,128,007

차입금	270,339,237,617	192,057,361,692

사채	329,896,316,029	238,911,144,107

리스부채	20,444,328,737	18,834,160,259

기타유동금융부채	144,799,777,212	113,765,898,002

당기법인세부채	17,766,936,183	12,822,499,723

이연수익	511,488,837	440,098,868

충당부채	12,455,951,254	18,282,024,676

기타 유동부채	50,583,525,000	43,796,115,168

비유동부채	987,081,953,845	1,124,372,046,211

차입금	22,009,503,601	109,595,620,728

사채	700,837,419,080	763,362,107,135

리스부채	39,669,522,573	30,952,260,087

기타비유동금융부채	9,790,527,814	12,905,368,305

순확정급여부채	1,429,050,303	1,390,144,700

비유동성충당부채	360,104,463	515,556,359

이연법인세부채	189,524,226,846	181,143,420,328

이연수익	1,232,367,636	2,310,913,916

기타비유동부채	22,229,231,529	22,196,654,653

부채총계	2,097,980,918,288	2,056,459,476,713

자본

지배기업 소유주지분	2,130,429,870,688	2,054,182,158,725

자본금	4,717,287,000	4,717,287,000

자본잉여금	1,130,430,223,528	1,130,430,223,528

기타자본구성요소	437,861,478,052	437,861,478,052

기타포괄손익누계액	(51,822,294,569)	(47,792,717,852)

이익잉여금(결손금)	609,243,176,677	528,965,887,997

비지배지분	87,914,407,994	88,454,677,149

자본총계	2,218,344,278,682	2,142,636,835,874

부채및자본총계	4,316,325,196,970	4,199,096,312,587

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,078,471,076,038	3,073,721,016,144	1,086,537,054,352	3,086,748,931,442

매출원가	742,451,893,577	2,133,334,930,414	761,246,805,778	2,231,569,731,266

매출총이익	336,019,182,461	940,386,085,730	325,290,248,574	855,179,200,176

판매비와관리비	259,975,602,440	763,717,899,360	244,658,388,498	707,373,074,626

대손상각비(환입)	(447,749,683)	(186,811,016)	1,537,082,693	3,328,656,904

영업이익(손실)	76,043,580,021	176,668,186,370	80,631,860,076	147,806,125,550

기타수익	2,983,666,880	10,176,454,705	40,563,950,849	48,598,107,890

기타비용	3,711,569,036	15,906,575,365	11,690,539,669	32,089,602,912

금융수익	(2,641,030,690)	46,330,045,418	9,079,874,745	24,566,845,841

이자수익	4,670,761,402	16,052,049,642	4,419,656,237	12,611,154,267

금융원가	11,654,372,515	69,629,246,122	22,139,765,118	64,743,648,688

지분법손익	802,666,962	1,793,453,470	(493,377,585)	(1,149,867,297)

법인세비용차감전순이익(손실)	61,822,941,622	149,432,318,476	95,952,003,298	122,987,960,384

법인세비용(수익)	15,653,084,432	42,478,024,594	24,634,318,970	39,221,115,840

분기순이익(손실)	46,169,857,190	106,954,293,882	71,317,684,328	83,766,844,544

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	46,073,686,737	109,695,202,940	71,161,825,463	85,674,940,445

비지배지분	96,170,453	(2,740,909,058)	155,858,865	(1,908,095,901)

기타포괄손익	(50,195,316,023)	(4,361,948,919)	(7,667,104,527)	14,036,303,036

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(43,900,953)	(813,931,889)	91,929,836	(17,977,468)

순확정급여부채의 재측정요소	1,642,305	(4,060,197,038)	(1,521,977,218)	(4,144,780,826)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	152,613,591	169,524,811	(33,473,076)	(33,473,076)

법인세효과	51,945,180	1,181,813,794	356,599,974	1,084,925,448

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	56,632,476	173,706,655	(212,143,544)	26,139,242

현금흐름위험회피	(1,115,769,174)	(3,459,084,195)	(610,580,810)	(928,113,204)

해외사업장환산외환차이	(50,409,032,806)	1,687,789,303	(5,879,750,969)	18,191,423,762

법인세효과	1,110,553,358	758,429,640	142,291,280	(141,840,842)

분기 총포괄손익	(4,025,458,833)	102,592,344,963	63,650,579,801	97,803,147,580

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분총포괄손익	(2,179,174,430)	102,771,512,963	63,744,892,756	95,424,618,013

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	(1,846,284,403)	(179,168,000)	(94,312,953)	2,378,529,567

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5,211.0	12,407.0	8,048.0	9,690.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	5,211.0	12,407.0	8,048.0	9,690.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	437,861,478,052	(47,864,403,025)	498,701,819,270	2,023,846,404,825	87,785,270,789	2,111,631,675,614

분기순이익(손실)	85,674,940,445	85,674,940,445	(1,908,095,901)	83,766,844,544

순확정급여부채의재측정요소	(3,082,207,887)	(3,082,207,887)	18,199,714	(3,064,008,174)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(13,824,673)	(13,824,673)	(13,824,673)

현금흐름위험회피	(685,822,826)	(685,822,826)	(685,822,826)

해외사업장환산외환차이	13,538,866,788	13,538,866,788	4,268,425,754	17,807,292,542

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	26,139,242	26,139,242	26,139,242

관계기업의 보험수리적 손익	(33,473,076)	(33,473,076)	(33,473,076)

총포괄손익 소계	12,865,358,531	82,559,259,482	95,424,618,013	2,378,529,567	97,803,147,580

연차배당	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)	(685,024,247)	(21,019,938,347)

소유주와의 거래 합계	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)	(685,024,247)	(21,019,938,347)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체

2023.09.30 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	437,861,478,052	(34,999,044,494)	560,926,164,652	2,098,936,108,738	89,478,776,108	2,188,414,884,846

2024.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	437,861,478,052	(47,792,717,852)	528,965,887,997	2,054,182,158,725	88,454,677,149	2,142,636,835,874

분기순이익(손실)	109,695,202,940	109,695,202,940	(2,740,909,058)	106,954,293,882

순확정급여부채의재측정요소	(3,065,183,931)	(3,065,183,931)	(1,217,579)	(3,066,401,510)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(625,913,623)	(625,913,623)	(625,913,623)

현금흐름위험회피	(2,601,747,900)	(2,601,747,900)	(2,601,747,900)

해외사업장환산외환차이	(974,075,989)	(974,075,989)	2,562,958,637	1,588,882,648

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	173,706,655	173,706,655	173,706,655

관계기업의 보험수리적 손익	169,524,811	169,524,811	169,524,811

총포괄손익 소계	(4,028,030,857)	106,799,543,820	102,771,512,963	(179,168,000)	102,592,344,963

연차배당	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)	(361,101,156)	(26,884,902,156)

소유주와의 거래 합계	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)	(361,101,156)	(26,884,902,156)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	(1,545,860)	1,545,860

2024.09.30 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	437,861,478,052	(51,822,294,569)	609,243,176,677	2,130,429,870,688	87,914,407,994	2,218,344,278,682

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	221,276,379,769	330,674,068,411

분기순이익(손실)	106,954,293,882	83,766,844,544

조정	247,786,966,144	218,823,542,531

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(102,821,677,621)	52,798,926,258

법인세납부	(30,643,202,636)	(24,715,244,922)

투자활동현금흐름	(330,614,610,209)	(86,764,155,542)

투자활동으로인한 현금유입액	38,570,371,235	133,155,388,554

기타유동금융자산의 처분	12,450,354,480	39,238,881,064

기타비유동금융자산의 처분	9,407,026,270	6,384,719,423

유형자산의 처분	2,036,088,206	67,911,008,537

무형자산의 처분	59,388,000	139,857,600

투자부동산의 처분	199,530,400	6,607,798,849

이자수취	14,304,477,679	11,400,016,881

배당금수취	113,506,200	113,506,200

현금의기타유입(유출)	1,359,600,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(369,184,981,444)	(219,919,544,096)

기타유동금융자산의 취득	115,336,882,969	8,982,886

기타비유동금융자산의 취득	4,981,690,250	13,456,137,962

유형자산의 취득	232,145,963,728	199,587,050,286

무형자산의 취득	13,958,491,330	2,362,282,424

투자부동산의 취득	1,556,811,960

관계기업에 대한 투자자산의 취득	1,980,000,000

기타유동비금융자산의 취득	1,205,141,207

당기손익인식금융자산의 취득	2,525,090,538

재무활동현금흐름	(52,948,595,967)	6,744,747,745

재무활동으로 인한 현금유입액	267,939,742,229	375,451,731,443

단기차입금의 증가	427,940,305	4,290,137,117

장기차입금의 증가	2,340,000,000

사채의 증가	266,297,369,427	365,464,933,144

예수보증금의 증가	1,214,432,497	1,456,661,182

종속기업의 유상증자	1,900,000,000

재무활동으로인한 현금유출액	(320,888,338,196)	(368,706,983,698)

단기차입금의 상환	1,250,481,719	39,398,973,237

유동성장기차입금의 상환	10,102,523,713	45,032,594,283

유동성사채의 상환	220,050,000,000	210,000,000,000

리스료의 지급	21,735,614,439	18,138,327,143

이자지급	39,139,691,866	32,406,726,721

재무활동으로 분류된 배당금 지급	26,886,655,266	20,825,176,995

예수보증금의 감소	1,723,371,193	2,905,185,319

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(162,286,826,407)	250,654,660,614

기초현금및현금성자산	499,142,596,427	318,391,757,096

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,528,209,667	4,218,640,567

기말현금및현금성자산	340,383,979,687	573,265,058,277