롯데웰푸드 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 3 기 반기말 2019.06.30 현재
제 2 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 반기말	제 2 기말

자산

유동자산	784,796,467,711	704,166,377,651

현금및현금성자산	211,646,537,351	198,590,757,183

매출채권 및 기타채권	263,282,820,980	234,071,350,908

기타유동금융자산	21,620,912,444	848,416,105

재고자산	255,508,638,480	237,135,817,421

기타유동자산	32,737,558,456	33,520,036,034

비유동자산	1,915,326,780,402	1,838,507,560,915

관계기업투자자산	43,471,490,250

기타비유동금융자산	29,887,627,770	36,385,728,009

유형자산	1,293,832,670,099	1,289,500,577,142

사용권자산	29,661,295,490

무형자산	457,851,321,623	370,032,815,224

투자부동산	93,945,324,867	90,524,201,441

이연법인세자산	6,267,730,989	5,399,543,338

기타비유동자산	3,880,809,564	3,193,205,511

자산총계	2,700,123,248,113	2,542,673,938,566

부채

유동부채	414,584,746,513	449,280,184,771

매입채무 및 기타채무	183,676,634,020	171,656,757,638

차입금	10,439,336,935	175,694,070,891

사채	109,943,989,175

리스부채	8,911,699,321

기타유동금융부채	43,297,302,750	48,527,147,136

미지급법인세	8,200,702,418	4,126,677,867

이연수익	1,424,155,747	1,600,870,983

충당부채	25,508,755,207	26,496,732,219

기타유동부채	23,182,170,940	21,177,928,037

비유동부채	987,856,615,874	835,483,882,085

차입금	175,487,402,402	69,307,434,140

사채	562,908,776,294	547,236,275,697

리스부채	21,396,651,989

기타비유동금융부채	12,949,691,118	17,197,178,396

순확정급여부채	20,715,058,617	12,234,760,483

비유동성충당부채	600,910,722	596,125,866

이연법인세부채	182,717,945,366	177,865,753,415

이연수익	3,092,908,902	3,174,651,446

기타비유동부채	7,987,270,464	7,871,702,642

부채총계	1,402,441,362,387	1,284,764,066,856

자본

지배기업 소유주지분	1,209,238,406,045	1,174,801,971,978

자본금	3,208,358,500	3,208,358,500

자본잉여금	1,178,514,022,258	1,178,514,022,258

기타자본항목	27,973,979	1,148,853,348

기타포괄손익누계액	3,225,656,814	(17,543,639,083)

이익잉여금	24,262,394,494	9,474,376,955

비지배지분	88,443,479,681	83,107,899,732

자본총계	1,297,681,885,726	1,257,909,871,710

부채 및 자본 총계	2,700,123,248,113	2,542,673,938,566

연결 포괄손익계산서
제 3 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 2 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 반기	제 2 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	545,691,037,786	1,037,459,335,538	437,994,544,503	839,247,388,301

매출원가	358,689,789,072	690,213,364,627	279,825,522,678	544,086,308,689

매출총이익	187,001,248,714	347,245,970,911	158,169,021,825	295,161,079,612

판매비와관리비	159,624,953,449	304,752,223,676	138,167,548,796	263,875,708,007

대손상각비.	204,816,053	870,410,556	(345,613,109)	256,884,773

영업이익	27,376,295,265	42,493,747,235	20,001,473,029	31,285,371,605

기타수익	8,824,706,175	11,633,245,861	4,478,452,100	5,567,826,944

기타비용	5,544,008,090	11,097,298,791	4,292,049,358	10,952,594,792

금융수익	244,468,298	8,737,799,705	8,172,793,846	9,068,480,941

이자수익.	1,244,985,107	2,355,698,536	653,074,984	1,095,437,014

금융원가	9,744,637,373	19,047,079,074	11,509,969,153	16,109,553,175

관계기업의 지분법손익	(176,717,372)	57,490,933

법인세비용차감전순이익	21,156,824,275	32,720,414,936	16,673,983,092	18,917,022,456

법인세비용	5,969,838,280	8,539,610,455	4,067,122,967	4,343,828,429

반기순이익	15,186,985,995	24,180,804,481	12,606,860,125	14,573,194,027

지배기업 소유주지분	15,114,077,898	23,433,894,906	12,641,865,692	14,656,510,929

비지배지분	72,908,097	746,909,575	(35,005,567)	(83,316,902)

반기 기타포괄손익	7,403,463,183	23,090,681,560	(974,878,714)	(10,779,558,357)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(492,778,172)	(414,103,045)	104,635,631	(4,834,863,452)

법인세효과	123,045,759	104,006,378	(12,225,259)	1,186,951,373

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(보유분관련)	1,231,439	3,538,577	(4,634,140)

현금흐름위험회피	(672,350,525)	(194,197,317)	(172,696,321)	(5,053,347,757)

해외사업장환산외환차이	8,281,903,863	23,547,979,793	(945,670,122)	(3,419,826,054)

관계기업의 기타포괄손익 지분	6,602,606	122,130,054

법인세효과	162,410,819	46,995,751	40,936,174	1,224,031,619

반기 총포괄손익	22,590,449,178	47,271,486,041	11,631,981,411	3,793,635,670

지배기업 소유주지분	20,453,315,247	43,893,094,136	11,670,943,035	3,790,646,629

비지배지분	2,137,133,931	3,378,391,905	(38,961,624)	2,989,041

주당이익

기본 및 희석주당순이익 (단위 : 원)	2,357	3,655	3,007	3,486

연결 자본변동표
제 3 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 2 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본 항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,104,551,000	819,823,453,028	1,148,853,348	(1,380,855,248)	3,048,492,305	824,744,494,433	2,461,641,831	827,206,136,264

총포괄손익

반기순이익	14,656,510,929	14,656,510,929	(83,316,902)	14,573,194,027

순확정급여부채의 재측정 요소	(3,647,912,079)	(3,647,912,079)	(3,647,912,079)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련)	(3,512,678)	(3,512,678)	(3,512,678)

현금흐름위험회피	(3,830,437,600)	(3,830,437,600)	(3,830,437,600)

해외사업장환산외환차이	(3,506,131,997)	(3,506,131,997)	86,305,943	(3,419,826,054)

관계기업의 기타포괄손익지분	122,130,054	122,130,054	122,130,054

총포괄손익(손실) 소계	(7,217,952,221)	11,008,598,850	3,790,646,629	2,989,041	3,793,635,670

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당	(1,177,266,720)	(1,177,266,720)	(1,177,266,720)

비지배지분과의 거래

사업결합

기타

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	(1,177,266,720)	(1,177,266,720)	(1,177,266,720)

2018.06.30 (기말자본)	2,104,551,000	819,823,453,028	1,148,853,348	(8,598,807,469)	12,879,824,435	827,357,874,342	2,464,630,872	829,822,505,214

2019.01.01 (기초자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	1,148,853,348	(17,543,639,083)	9,474,376,955	1,174,801,971,978	83,107,899,732	1,257,909,871,710

총포괄손익

반기순이익	23,433,894,906	23,433,894,906	746,909,575	24,180,804,481

순확정급여부채의 재측정 요소	(310,096,667)	(310,096,667)	(310,096,667)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련)

현금흐름위험회피	(147,201,566)	(147,201,566)	(147,201,566)

해외사업장환산외환차이	20,916,497,463	20,916,497,463	2,631,482,330	23,547,979,793

관계기업의 기타포괄손익지분

총포괄손익(손실) 소계	20,769,295,897	23,123,798,239	43,893,094,136	3,378,391,905	47,271,486,041

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당	(8,335,780,700)	(8,335,780,700)	(1,150,214,258)	(9,485,994,958)

비지배지분과의 거래	(1,120,879,369)	(1,120,879,369)	(5,694,052,875)	(6,814,932,244)

사업결합	8,801,455,177	8,801,455,177

기타

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	(1,120,879,369)	(8,335,780,700)	(9,456,660,069)	1,957,188,044	(7,499,472,025)

2019.06.30 (기말자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	27,973,979	3,225,656,814	24,262,394,494	1,209,238,406,045	88,443,479,681	1,297,681,885,726

연결 현금흐름표
제 3 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 2 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 반기	제 2 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	55,758,664,268	101,971,980,264

반기순이익	24,180,804,481	14,573,194,027

법인세비용	8,539,610,455	4,343,828,429

감가상각비	52,844,455,334	39,182,157,523

무형자산상각비	6,639,928,903	2,735,682,546

퇴직급여	8,022,570,020	9,968,790,234

기부금	1,745,583,408

복리후생비	1,194,533,962

이자비용	12,225,625,809	8,189,094,950

이자수익	(2,355,698,536)	(1,095,437,014)

관계기업의 지분법손익	(57,490,933)

위험회피목적파생상품평가이익	(5,805,000,000)	(7,830,000,000)

대손상각비	870,410,556	256,884,773

유형자산처분이익	(581,025,853)	(1,887,785,636)

유형자산처분손실	1,411,443,525	543,801,117

무형자산처분이익	(3,671,147)

무형자산처분손실	47,600,787	1,499,064

외화환산손익	119,120,506	7,405,507,682

기타수익, 비용	563,309,539	99,068,270

재고자산의 증감	(13,541,608,290)	16,090,730,856

매출채권의 증감	(28,253,117,676)	(57,455,100)

기타채권의 증감	1,766,563,493	(200,922,135)

기타유동자산의 증감	717,148,922	(99,460,506)

기타비유동금융자산의 증감	12,057,983	94,308,932

매입채무의 증감	1,581,213,146	12,965,914,171

기타채무의 증감	333,859,920	4,056,931,276

확정급여부채의 증감	(100,484,965)	138,791,974

기타유동금융부채의 증감	(3,315,854,144)	773,251,401

기타유동부채의 증감	383,996,901	(4,490,021,833)

기타비유동금융부채의 증감	856,141,522	(3,573,388,718)

기타비유동부채의 증감	(1,214,595,847)	(1,436,269,010)

이연수익의 증감	119,266,891	(40,332,341)

충당부채의 증감	(2,662,982,165)	183,463,418

법인세납부	(8,840,630,911)	(604,269,414)

투자활동으로 인한 현금흐름	(79,231,377,312)	(36,203,123,155)

투자활동으로 인한 현금유입액	16,292,237,258	80,555,023,630

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가	298,358,067	7,749,662,825

단기투자자산의 감소	5,476,347

단기대여금의 회수	11,833,027

장기대여금의 회수	2,880,953

기타유동금융자산의 감소	10,007,725,000	60,000,000,000

기타비유동금융자산의 감소	3,417,021,675	2,348,399,249

유형자산의 처분	1,305,951,330	9,734,776,160

무형자산의 처분	9,148,865

이자수취	1,263,181,186	692,846,204

투자활동으로 인한 현금유출액	(95,523,614,570)	(116,758,146,785)

연결범위 변동으로 인한 현금의 감소	32,970,744,974

기타유동금융자산의 증가	19,781,413,294	55,086,153,215

기타비유동금융자산의 증가	2,251,939,973	2,162,607,549

유형자산의 취득	39,681,178,380	33,791,253,194

무형자산의 취득	838,337,949	211,651,129

사업결합으로 인한 순현금유출	25,506,481,698

재무활동으로 인한 현금흐름	32,007,125,103	(148,350,019)

재무활동으로 인한 현금유입액	212,283,406,339	166,764,670,474

단기차입금의 증가	6,368,575,374	6,343,594,026

장기차입금의 증가	86,206,270,965

사채의 증가	119,708,560,000	160,421,076,448

재무활동으로 인한 현금유출액	(180,276,281,236)	(166,913,020,493)

단기차입금의 상환	149,449,580,939	158,547,198,432

이자지급	11,147,136,242	7,182,192,701

리스료의 지급	4,236,983,573

금융리스부채의 감소	6,362,640

종속기업투자의 추가취득	6,814,932,244

배당금의 지급	8,627,648,238	1,177,266,720

현금및현금성자산의 순증가	8,534,412,059	65,620,507,090

기초현금및현금성자산	198,590,757,183	66,068,624,642

현금및현금성자산의 환율변동효과	4,521,368,109	29,695,269

기말현금및현금성자산	211,646,537,351	131,718,827,001