롯데웰푸드 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 3 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 2 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

유동자산	822,017,945,602	704,166,377,651

현금및현금성자산	247,646,945,230	198,590,757,183

매출채권 및 기타채권	260,753,480,081	234,071,350,908

기타유동금융자산	47,842,480,444	848,416,105

재고자산	236,372,825,354	237,135,817,421

기타유동자산	29,402,214,493	33,520,036,034

비유동자산	1,924,646,933,446	1,838,507,560,915

관계기업투자자산	43,471,490,250

기타비유동금융자산	36,152,095,325	36,385,728,009

유형자산	1,296,785,503,290	1,289,500,577,142

사용권자산	30,945,421,307

무형자산	462,953,378,995	370,032,815,224

투자부동산	88,108,279,205	90,524,201,441

이연법인세자산	5,493,870,504	5,399,543,338

기타비유동자산	4,208,384,820	3,193,205,511

자산총계	2,746,664,879,048	2,542,673,938,566

부채

유동부채	404,035,271,685	449,280,184,771

매입채무 및 기타채무	166,558,303,312	171,656,757,638

차입금	12,288,141,948	175,694,070,891

사채	109,965,823,903

리스부채	9,271,294,374

기타유동금융부채	44,638,516,828	48,527,147,136

당기법인세부채	10,672,058,101	4,126,677,867

이연수익	1,725,438,831	1,600,870,983

충당부채	23,847,481,180	26,496,732,219

기타유동부채	25,068,213,208	21,177,928,037

비유동부채	1,002,768,973,925	835,483,882,085

차입금	176,905,995,308	69,307,434,140

사채	569,633,089,596	547,236,275,697

리스부채	23,254,724,570

기타비유동금융부채	12,903,153,066	17,197,178,396

순확정급여부채	26,556,514,578	12,234,760,483

비유동성충당부채	165,008,910	596,125,866

이연법인세부채	181,994,733,515	177,865,753,415

이연수익	3,141,030,786	3,174,651,446

기타비유동부채	8,214,723,596	7,871,702,642

부채총계	1,406,804,245,610	1,284,764,066,856

자본

지배기업 소유주지분	1,248,932,716,654	1,174,801,971,978

자본금	3,208,358,500	3,208,358,500

자본잉여금	1,178,514,022,258	1,178,514,022,258

기타자본항목	27,973,979	1,148,853,348

기타포괄손익누계액	18,789,544,080	(17,543,639,083)

이익잉여금	48,392,817,837	9,474,376,955

비지배지분	90,927,916,784	83,107,899,732

자본총계	1,339,860,633,438	1,257,909,871,710

부채 및 자본 총계	2,746,664,879,048	2,542,673,938,566

연결 포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	540,231,586,189	1,577,690,921,727	458,285,854,396	1,297,533,242,697

매출원가	353,481,060,155	1,043,694,424,782	287,648,224,028	831,734,532,717

매출총이익	186,750,526,034	533,996,496,945	170,637,630,368	465,798,709,980

판매비와관리비	148,156,698,284	452,908,921,960	139,386,924,053	403,262,632,060

대손상각비(환입)	428,367,583	1,298,778,139	(100,041,149)	156,843,624

영업이익	38,593,827,750	81,087,574,985	31,250,706,315	62,536,077,920

기타수익	8,829,248,259	20,462,494,120	5,961,411,795	11,529,238,739

기타비용	6,882,559,792	17,979,858,583	15,687,602,602	26,640,197,394

금융수익	8,862,199,546	17,599,999,251	(589,733,637)	8,478,747,304

이자수익	1,475,485,196	3,831,183,732	730,443,430	1,825,880,444

금융원가	12,803,280,874	31,850,359,948	3,056,949,756	19,166,502,931

관계기업의 지분법손익	57,490,933

법인세비용차감전순이익	36,599,434,889	69,319,849,825	17,877,832,115	36,794,854,571

법인세비용	9,473,499,402	18,013,109,857	6,931,079,956	11,274,908,385

분기순이익(손실)	27,125,935,487	51,306,739,968	10,946,752,159	25,519,946,186

지배기업 소유주지분	25,295,556,167	48,729,451,073	11,019,319,033	25,675,829,962

비지배지분	1,830,379,320	2,577,288,895	(72,566,874)	(155,883,776)

분기 기타포괄손익	15,121,879,361	38,212,560,919	(10,477,464,941)	(21,257,023,298)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(1,495,999,842)	(1,910,102,887)	1,562,830,603	(3,272,032,849)

법인세효과	330,867,018	434,873,396	(383,443,724)	803,507,649

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련)	(130,620)	(130,620)	721,161	(3,912,979)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분손익	(64,131,510)	(64,131,510)

현금흐름위험회피	198,451,399	4,254,082	995,806,641	(4,057,541,116)

해외사업장환산외환차이	16,136,685,035	39,684,664,826	(12,348,090,947)	(15,767,917,001)

관계기업의 기타포괄손익 지분	(15,517,263)	106,612,791

법인세효과	(47,993,629)	(997,878)	(225,639,902)	998,391,717

분기 총포괄손익	42,247,814,848	89,519,300,887	469,287,218	4,262,922,888

지배기업 소유주지분	39,694,310,611	83,587,404,745	650,938,862	4,441,585,491

비지배지분	2,553,504,237	5,931,896,142	(181,651,644)	(178,662,603)

주당이익

기본 및 희석주당순이익 (단위 : 원)	3,945	7,600	2,621	6,107

연결 자본변동표
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본 항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,104,551,000	819,823,453,028	1,148,853,348	(1,380,855,248)	3,048,492,305	824,744,494,433	2,461,641,831	827,206,136,264

총포괄손익

분기순이익(손실)	25,675,829,962	25,675,829,962	(155,883,776)	25,519,946,186

순확정급여부채의 재측정 요소	(2,468,525,200)	(2,468,525,200)	(2,468,525,200)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련)	(2,966,038)	(2,966,038)	(2,966,038)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분손익	(48,611,684)	(48,611,684)	(48,611,684)

현금흐름위험회피	(3,075,616,166)	(3,075,616,166)	(3,075,616,166)

해외사업장환산외환차이	(15,745,138,174)	(15,745,138,174)	(22,778,827)	(15,767,917,001)

관계기업의 기타포괄손익지분	106,612,791	106,612,791	106,612,791

총포괄손익(손실) 소계	(18,765,719,271)	23,207,304,762	4,441,585,491	(178,662,603)	4,262,922,888

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당	(1,177,266,720)	(1,177,266,720)	(1,177,266,720)

비지배지분과의 거래

사업결합

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	(1,177,266,720)	(1,177,266,720)	(1,177,266,720)

2018.09.30 (기말자본)	2,104,551,000	819,823,453,028	1,148,853,348	(20,146,574,519)	25,078,530,347	828,008,813,204	2,282,979,228	830,291,792,432

2019.01.01 (기초자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	1,148,853,348	(17,543,639,083)	9,474,376,955	1,174,801,971,978	83,107,899,732	1,257,909,871,710

총포괄손익

분기순이익(손실)	48,729,451,073	48,729,451,073	2,577,288,895	51,306,739,968

순확정급여부채의 재측정 요소	(1,475,229,491)	(1,475,229,491)	(1,475,229,491)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련)	(99,010)	(99,010)	(99,010)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분손익

현금흐름위험회피	3,224,594	3,224,594	3,224,594

해외사업장환산외환차이	36,330,057,579	36,330,057,579	3,354,607,247	39,684,664,826

관계기업의 기타포괄손익지분

총포괄손익(손실) 소계	36,333,183,163	47,254,221,582	83,587,404,745	5,931,896,142	89,519,300,887

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당	(8,335,780,700)	(8,335,780,700)	(1,219,281,392)	(9,555,062,092)

비지배지분과의 거래	(1,120,879,369)	(1,120,879,369)	(5,694,052,875)	(6,814,932,244)

사업결합	8,801,455,177	8,801,455,177

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	(1,120,879,369)	(8,335,780,700)	(9,456,660,069)	1,888,120,910	(7,568,539,159)

2019.09.30 (기말자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	27,973,979	18,789,544,080	48,392,817,837	1,248,932,716,654	90,927,916,784	1,339,860,633,438

연결 현금흐름표
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	135,630,947,333	135,402,303,770

분기순이익	51,306,739,968	25,519,946,186

법인세비용	18,013,109,857	11,274,908,385

감가상각비	82,283,816,366	58,895,352,448

무형자산상각비	10,017,870,968	4,133,707,934

퇴직급여	12,210,024,260	14,741,765,256

복리후생비	1,430,034,094

기부금	2,044,537,266

이자비용	18,197,946,246	12,627,992,941

이자수익.	(3,831,183,732)	(1,825,880,444)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분손익	(65,523,192)

관계기업투자자산처분손실	1,238,573,041

관계기업의 지분법손익	(57,490,933)

대손상각비	1,298,778,139	156,843,624

유형자산 처분이익	(828,598,830)	(2,473,707,622)

투자부동산 처분이익	(4,238,159,460)

무형자산 처분이익	(3,646,509)

유형자산 처분손실	1,687,418,611	2,671,505,510

무형자산 처분손실	152,072,826	1,489,004

위험회피목적파생상품평가이익	(12,480,000,000)	(6,480,000,000)

외화환산손익	6,853,618,270	7,444,773,501

기타수익, 비용	(1,450,619,416)	(967,880,486)

재고자산의 증감	7,393,188,131	21,032,897,275

매출채권의 증감	(28,505,895,647)	(9,044,276,140)

기타채권의 증감	1,565,388,289	(2,317,229,838)

기타유동자산의 증감	3,356,600,221	(9,304,558,331)

기타비유동자산의증감	(1,069,419,798)	99,521,489

기타유동금융자산의 증감	(92,267,701)

매입채무의 증감	(4,167,468,125)	11,366,822,268

기타채무의 증감	(3,742,747,382)	(3,823,410,783)

확정급여부채의 증감	(123,003,702)	135,521,174

기타유동금융부채의 증감	(4,141,546,713)	4,395,386,709

기타유동부채의 증감	4,055,059,903	1,595,196,730

기타비유동금융부채의 증감	1,454,351,207	2,879,185,696

기타비유동부채의 증감	(1,479,288,460)	(1,612,289,387)

이연수익의 증감	(241,418,062)	(62,227,398)

충당부채의 증감	(3,789,897,338)	(3,272,129,873)

법인세납부	(15,463,555,657)	(5,543,371,731)

투자활동으로 인한 현금흐름	(112,035,646,606)	(52,443,134,033)

투자활동으로 인한 현금유입액	30,058,831,917	117,575,341,422

단기투자자산의 감소	640,750,733

기타유동금융자산의 감소	10,019,949,053	85,008,121,731

기타비유동금융자산의 감소	4,253,079,068	3,225,796,938

관계기업투자자산의 처분	7,495,575,395

유형자산의 처분	2,240,277,219	11,681,254,077

무형자산의 처분	9,087,464

투자부동산의 처분	9,728,591,008

이자수취	3,518,577,502	1,330,389,370

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가	298,358,067	8,184,365,714

투자활동으로 인한 현금유출액	(142,094,478,523)	(170,018,475,455)

기타유동금융자산의 증가	45,872,020,954	91,944,214,873

기타비유동금융자산의 증가	2,325,595,061	3,424,873,526

연결대상범위 변동으로 인한 현금의 감소	32,970,744,974	434,702,889

유형자산의 취득	59,744,471,185	48,311,356,276

무형자산의 취득	1,181,646,349	396,846,193

사업결합으로 인한 순현금유출	25,506,481,698

재무활동으로 인한 현금흐름	19,853,861,145	(13,038,066,034)

재무활동으로 인한 현금유입액	213,345,352,837	217,210,060,482

단기차입금의 증가	7,325,044,117	56,788,984,034

장기차입금의 증가	86,311,748,720

사채의 발행	119,708,560,000	160,421,076,448

재무활동으로 인한 현금유출액	(193,491,491,692)	(230,248,126,516)

단기차입금의 상환	139,021,427,951	167,209,647,063

유동성장기차입금의 상환	12,819,905,652

사채의 상환	50,000,000,000

리스료의 지급	7,485,628,525

금융리스부채의 감소	12,812,538

이자지급	17,213,936,174	11,848,400,195

배당금의 지급	9,555,062,092	1,177,266,720

종속기업투자의 추가취득	6,814,932,244

기타재무활동으로 인한 현금 유출액	580,599,054

현금및현금성자산의 순증가	43,449,161,872	69,921,103,703

기초현금및현금성자산	198,590,757,183	66,068,624,642

현금및현금성자산의 환율변동효과	5,607,026,175	(1,312,334,914)

분기말현금및현금성자산	247,646,945,230	134,677,393,431