롯데웰푸드 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 2025.12.31 현재
제 8 기 2024.12.31 현재
제 7 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	1,125,922,954,312	1,018,637,660,813	1,133,554,355,482

현금및현금성자산	304,010,727,441	172,981,456,068	342,627,456,456

매출채권및기타채권	288,434,383,504	276,635,050,231	334,464,616,722

기타유동금융자산	43,130,832,507	136,223,346,592	85,866,192,110

재고자산	447,822,741,578	402,145,351,751	358,259,053,667

기타유동자산	11,471,518,640	11,986,425,530	12,337,036,527

매각예정처분자산집단	31,052,750,642	18,666,030,641	0

비유동자산	2,990,941,002,765	2,894,947,496,558	2,701,455,126,497

종속기업투자자산	726,239,016,921	713,368,637,695	708,124,285,194

관계기업투자자산	13,678,452,713	14,536,452,713	13,582,862,393

공동기업투자자산	3,198,462,388	35,398,557,459	35,398,557,459

기타비유동금융자산	82,377,793,731	82,793,519,401	34,828,974,554

유형자산	1,763,385,341,074	1,614,262,958,388	1,549,529,353,501

사용권자산	37,528,808,907	41,316,629,348	30,786,507,730

무형자산	71,201,927,794	80,263,237,848	40,879,562,173

투자부동산	253,185,029,265	290,805,900,631	256,413,290,297

순확정급여자산	40,115,089,884	22,153,844,341	31,836,958,696

기타비유동자산	31,080,088	47,758,734	74,774,500

자산총계	4,116,863,957,077	3,913,585,157,371	3,835,009,481,979

부채

유동부채	804,809,093,911	863,306,325,031	764,292,630,837

매입채무및기타채무	236,610,980,833	253,046,786,699	257,784,528,583

차입금	0	120,000,000,000	120,066,741,536

사채	393,403,909,361	329,960,182,410	238,911,144,107

리스부채	12,733,109,123	14,121,010,568	13,252,166,294

기타유동금융부채	104,042,890,949	99,939,757,918	82,013,383,926

당기법인세부채	13,161,082,822	7,693,602,405	11,668,136,775

이연수익	22,940,906	31,988,885	30,265,848

충당부채	3,116,685,519	4,483,102,827	13,639,890,654

기타 유동부채	41,717,494,398	34,029,893,319	26,926,373,114

비유동부채	1,187,181,930,855	972,800,864,727	1,031,192,845,841

차입금	280,000,000,000	80,000,000,000	100,000,000,000

사채	718,978,882,385	716,019,936,128	763,362,107,135

리스부채	28,528,586,306	31,497,382,866	21,297,424,433

기타비유동금융부채	507,701,548	3,999,363,565	4,677,346,027

이연법인세부채	112,676,945,824	108,816,503,722	119,352,699,497

이연수익	216,595,736	287,164,729	225,477,369

비유동충당부채	369,456,088	361,322,559	355,077,767

기타 비유동 부채	45,903,762,968	31,819,191,158	21,922,713,613

부채총계	1,991,991,024,766	1,836,107,189,758	1,795,485,476,678

자본

자본금	4,652,287,000	4,717,287,000	4,717,287,000

자본잉여금	1,130,430,223,528	1,130,430,223,528	1,130,430,223,528

기타자본구성요소	443,117,595,355	443,052,595,355	443,052,595,355

기타포괄손익누계액	1,687,808,104	378,143,782	(1,341,367,940)

이익잉여금(결손금)	544,985,018,324	498,899,717,948	462,665,267,358

자본총계	2,124,872,932,311	2,077,477,967,613	2,039,524,005,301

부채및자본총계	4,116,863,957,077	3,913,585,157,371	3,835,009,481,979

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

매출액	3,282,856,614,951	3,230,181,906,535	3,300,751,826,996

매출원가	2,367,235,247,855	2,261,047,160,623	2,376,248,220,231

매출총이익	915,621,367,096	969,134,745,912	924,503,606,765

판매비와관리비	831,385,995,031	858,794,536,127	793,996,553,015

대손상각비(환입)	2,069,553,085	662,822,149	2,788,289,746

영업이익(손실)	84,235,372,065	110,340,209,785	130,507,053,750

기타수익	68,342,602,443	32,375,411,340	42,496,645,115

기타비용	42,021,732,750	30,410,700,919	65,397,255,415

금융수익	21,526,956,606	63,651,286,935	23,539,263,579

이자수익	7,722,097,884	12,273,862,264	10,511,782,270

금융원가	50,182,804,377	82,715,703,071	49,982,599,844

법인세비용차감전순이익(손실)	81,900,393,987	93,240,504,070	81,163,107,185

법인세비용(수익)	15,748,481,828	12,509,559,710	21,671,559,730

당기순이익(손실)	66,151,912,159	80,730,944,360	59,491,547,455

당기 기타포괄손익	10,419,233,639	(16,253,181,048)	(21,481,476,398)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	967,764,680	(830,183,131)	138,790,540

순확정급여부채의 재측정요소	11,592,503,353	(19,052,506,964)	(24,775,151,868)

법인세효과	(2,725,838,589)	4,592,901,412	5,690,999,466

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

현금흐름위험회피	767,160,650	(1,252,785,911)	(3,297,938,278)

법인세효과	(182,356,455)	289,393,546	761,823,742

당기 총포괄손익	76,571,145,798	64,477,763,312	38,010,071,057

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7,482	9,131	6,729

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7,482	9,131	6,729

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	1,088,016,671	442,560,725,790	2,021,848,848,344

당기순이익(손실)	0	0	0	0	59,491,547,455	59,491,547,455

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	(19,052,091,787)	(19,052,091,787)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	106,729,925	0	106,729,925

현금흐름위험회피	0	0	0	(2,536,114,536)	0	(2,536,114,536)

총포괄손익 소계	0	0	0	(2,429,384,611)	40,439,455,668	38,010,071,057

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	0	0	0	0	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(2,429,384,611)	20,104,541,568	17,675,156,957

2023.12.31 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	(1,341,367,940)	462,665,267,358	2,039,524,005,301

2024.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	(1,341,367,940)	462,665,267,358	2,039,524,005,301

당기순이익(손실)	0	0	0	0	80,730,944,360	80,730,944,360

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	(14,651,377,855)	(14,651,377,855)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	(638,410,828)	0	(638,410,828)

현금흐름위험회피	0	0	0	(963,392,365)	0	(963,392,365)

총포괄손익 소계	0	0	0	(1,601,803,193)	66,079,566,505	64,477,763,312

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	0	3,321,314,915	(3,321,314,915)	0

연차배당	0	0	0	0	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	0	0	0	0	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	1,719,511,722	36,234,450,590	37,953,962,312

2024.12.31 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	378,143,782	498,899,717,948	2,077,477,967,613

2025.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	378,143,782	498,899,717,948	2,077,477,967,613

당기순이익(손실)	0	0	0	0	66,151,912,159	66,151,912,159

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	9,109,569,317	9,109,569,317

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	724,860,127	0	724,860,127

현금흐름위험회피	0	0	0	584,804,195	0	584,804,195

총포괄손익 소계	0	0	0	1,309,664,322	75,261,481,476	76,571,145,798

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(29,176,181,100)	(29,176,181,100)

자기주식 소각	(65,000,000)	0	65,000,000	0	0	0

소유주와의 거래 소계	(65,000,000)	0	65,000,000	0	(29,176,181,100)	(29,176,181,100)

자본 증가(감소) 합계	(65,000,000)	0	65,000,000	1,309,664,322	46,085,300,376	47,394,964,698

2025.12.31 (기말자본)	4,652,287,000	1,130,430,223,528	443,117,595,355	1,687,808,104	544,985,018,324	2,124,872,932,311

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	173,207,549,206	236,858,937,268	331,077,157,558

당기순이익(손실)	66,151,912,159	80,730,944,360	59,491,547,455

조정	213,693,791,164	216,214,318,245	223,505,157,906

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(97,309,399,764)	(37,948,330,440)	64,719,249,600

법인세납부	(9,328,754,353)	(22,137,994,897)	(16,638,797,403)

투자활동현금흐름	(103,195,957,568)	(347,981,502,404)	(181,423,229,415)

투자활동으로인한 현금유입액	191,581,966,443	30,133,249,302	107,767,895,371

리스료의 수취	0	0	13,990,833

기타유동금융자산의 감소	100,000,000,000	0	10,036,000,000

기타비유동금융자산의 감소	6,752,984,007	9,154,705,813	6,105,192,947

유형자산 취득 보조금 수취	0	0	1,359,600,000

유형자산의 처분	2,464,543,958	2,066,655,347	67,013,392,339

투자부동산의 처분	15,021,737,880	199,530,400	6,607,798,849

무형자산의 처분	342,003,182	58,806,000	139,857,600

매각예정처분자산의 처분	21,323,404,050	0	0

이자수취	7,142,651,670	10,757,946,698	9,158,940,066

배당금수취	113,506,200	7,895,605,044	7,333,122,737

종속기업투자주식의 처분	63,135,496	0	0

관계기업투자주식의 처분	858,000,000	0	0

공동기업투자주식의 처분	10,374,000,000	0	0

기타투자활동으로 인한 현금유입	27,126,000,000	0	0

투자활동으로부터의 현금유출	(294,777,924,011)	(378,114,751,706)	(289,191,124,786)

기타유동금융자산의 증가	0	70,000,000,000	30,008,000,000

기타비유동금융자산의 증가	5,359,137,200	5,260,198,786	12,496,146,167

선급금의 증가	565,633,985	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	1,980,000,000

유형자산의 취득	283,040,847,635	250,075,063,156	240,899,834,960

투자부동산의 취득	12,530,000	1,806,962,860	687,400,000

무형자산의 취득	4,334,898,412	15,763,160,195	2,043,139,334

장기대여금의 증가	1,464,876,779	35,209,366,709	1,076,604,325

재무활동현금흐름	61,359,178,940	(58,739,931,661)	(2,883,847,777)

재무활동으로인한 현금유입액	599,516,145,200	350,635,001,924	369,551,851,927

단기차입금의 증가	0	0	1,904,683,771

장기차입금의 증가	200,000,000,000	80,000,000,000	0

사채의 발행	399,058,445,200	266,297,369,427	365,464,933,144

예수보증금의 증가	457,700,000	4,337,632,497	2,182,235,012

재무활동으로인한 현금유출액	(538,156,966,260)	(409,374,933,585)	(372,435,699,704)

단기차입금의 상환	20,000,000,000	40,066,741,536	39,837,683,427

장기차입금의 상환	0	0	20,000,000,000

유동성사채의 상환	330,000,000,000	220,050,000,000	210,000,000,000

리스료의 지급	14,842,185,744	14,926,049,520	13,278,553,968

유동성장기차입금의 상환	100,000,000,000	60,000,000,000	30,000,000,000

예수보증금의 감소	1,302,018,672	5,190,906,561	3,193,185,319

이자지급	42,836,580,744	42,615,681,858	35,791,362,890

배당금 지급	29,176,181,100	26,525,554,110	20,334,914,100

현금및현금성자산의 순증가(감소)	131,370,770,578	(169,862,496,797)	146,770,080,366

기초현금및현금성자산	172,981,456,068	342,627,456,456	195,857,831,439

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(341,499,205)	216,496,409	(455,349)

기말현금및현금성자산	304,010,727,441	172,981,456,068	342,627,456,456