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롯데웰푸드 분기보고서 (2023.03)
분 기 보 고 서

(제 7 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 5월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 롯데웰푸드(주)
대 표 이 사 : 이 창 엽
본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 양평로21길 10
(전 화) 02-2670-6114
(홈페이지) http://www.lottewellfood.com
작 성 책 임 자 : (직 책) ESG부문장 (성 명) 최 규 상
(전 화) 02-2670-6206
목 차

【 대표이사 등의 확인 】
I. 회사의 개요
II. 사업의 내용
III. 재무에 관한 사항
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
V. 회계감사인의 감사의견 등
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
VII. 주주에 관한 사항
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
IX. 계열회사 등에 관한 사항
X. 대주주 등과의 거래내용
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
XII. 상세표
【 전문가의 확인 】
2. 회사의 연혁

공시대상기간 최근 5사업연도(2019. 1. 1. ~ 2023. 3. 31.) 중 회사의 주된 내용은 다음과 같습니다. 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경최근 5사업연도 내 본점 소재지 변경 내역 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2019년 03월 28일	정기주총	사내이사 이영호사외이사 김종준사외이사 나 건	사외이사 장용성	사외이사 박차석사외이사 허철성

2019년 03월 28일	-	대표이사 이영호	-	-

2019년 12월 31일	-	-	-	사내이사 김용수

2020년 03월 27일	정기주총	사내이사 이경훤사외이사 이동규사외이사 한성호	사내이사 신동빈사내이사 민명기	사외이사 송영천사외이사 박용호

2020년 03월 27일	-	-	대표이사 신동빈대표이사 민명기	-

2020년 11월 30일	-	-	-	대표이사 이영호

2021년 03월 23일	정기주총	사내이사 이영구사외이사 손문기	사외이사 김종준사외이사 나 건	사외이사 장용성

2021년 03월 23일	-	대표이사 이영구	-	-

2021년 11월 30일	-	-	-	대표이사 민명기

2022년 03월 23일	정기주총	사내이사 황성욱사외이사 황덕남	사내이사 신동빈사내이사 이경훤사외이사 이동규	사외이사 한성호

2022년 03월 23일	-	-	대표이사 신동빈	-

2022년 06월 30일	-	-	-	사내이사 이경훤사외이사 김종준사외이사 나 건

2022년 07월 01일	임시주총	사내이사 이진성사외이사 한현철사외이사 정윤화(주1)	-	-

2022년 12월 18일	-	-	-	사내이사 이진성

2023년 03월 23일	정기주총	사내이사 이창엽	사내이사 이영구사외이사 손문기사외이사 정윤화	-

2023년 03월 23일	-	대표이사 이창엽	대표이사 이영구	-

※ 당사의 대표이사 선임ㆍ해임 기구는 이사회이며, 상기 표에서 변동일자는 이사회 개최일, 주총종류는 '-'로 표기하였음.※ (주1) 2022년 5월 27일 개최된 임시주주총회에서 2022년 7월 1일부 효력 발생일로 신규 선임하였음.

다. 최대주주의 변동당사는 최근 5사업연도 내 최대주주 변동 없습니다. 라. 상호의 변경- 2023.04.01 롯데제과 주식회사 → 롯데웰푸드 주식회사 사명 변경 마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용- 2022.07.01 롯데푸드 주식회사 흡수합병 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없음 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용- 해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

[자본금 변동추이] 2022년도 중 보통주 3,017,857주를 발행하여 약 15억원의 자본금이 증가하였습니다

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말	제6기(2022년말)	제5기(2021년말)	제4기(2020년말)	제3기(2019년말)

보통주	발행주식총수	9,434,574	9,434,574	6,416,717	6,416,717	6,416,717

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	4,717,287,000	4,717,287,000	3,208,358,500	3,208,358,500	3,208,358,500

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	4,717,287,000	4,717,287,000	3,208,358,500	3,208,358,500	3,208,358,500
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	30,000,000	-	30,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	9,434,574	-	9,434,574	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	9,434,574	-	9,434,574	-

Ⅴ. 자기주식수	593,307	-	593,307	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	8,841,267	-	8,841,267	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	593,307	-	-	-	593,307	(주1)

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	593,307	-	-	-	593,307	-

우선주	-	-	-	-	-	-

(주1) 상기 자기주식 593,307주는 2017년 10월 1일 롯데지주(주)(구.롯데제과)로부터 인적분할하여 신규설립 시 발생한 단주 4,578주 및 2022년 7월 1일 롯데푸드(주)와의 합병 과정에서 발생한 588,729주입니다.
5. 정관에 관한 사항

[정관 변경 이력]

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2020년 03월 27일	제3기 정기주주총회	2019년 9월 18일 개최된 제9차 이사회에서 이사회내 위원회로 설치한 보수위원회를정관 제40조에 명문화	- 보수위원회 정관 명문화

2021년 03월 23일	제4기 정기주주총회	2020년 12월 29일 시행된 개정 상법 일부 반영 및 상장회사 표준정관 개정 사항 일부 반영	- 관련 법규 반영

2022년 03월 23일	제5기 정기주주총회	2021년 8월 23일 개최된 제6차 이사회에서 이사회내 위원회로 설치한 ESG위원회를정관 제40조에 명문화	- ESG위원회 정관 명문화

2022년 05월 27일	2022년 임시주주총회	- 기존 롯데푸드(주)의 사업 목적 통합- 보선 이사 임기 변경- 이사회내 위원회 일부 통폐합(투명경영위원회→ESG위원회 통합운영, 집행위원회 폐지)	- 롯데푸드(주)와의 합병- 임기 명확화 통한 신규 임원에 대한 혼선 방지- 회의 축소에 따른 의사소통 신속화

2023년 03월 23일	제6기 정기주주총회	2023년 4월 1일부 사명 및 홈페이지 주소 변경- 사명 : 롯데제과 주식회사 → 롯데웰푸드 주식회사- 홈페이지 주소 : http://www.lotteconf.co.kr → http://www.lottewellfood.com	- 통합법인 출범에 따른 사명 재수립
1. 사업의 개요

[지배회사](대표제품) 당사는 건과, 빙과 제품 등을 생산하여 최종 소비자들에게 할인점, SSM, CVS 등의 채널을 통해 제공하고 있습니다. 건과 주력 상품으로는 자일리톨, 빼빼로, 가나, 몽쉘, 꼬깔콘 등이 있으며 빙과 주력 상품으로는 월드콘과 설레임, 옥동자, 찰떡아이스 등이 있습니다. 합병 이후 최초의 대량 생산 아이스크림인 삼강하드를 필두로 하여 쮸쮸바, 아맛나, 돼지바, 구구제품, 헤즐럿카페, 거북이, 거북알, 국화빵과 아이스크림 등의 제품 또한 판매하고 있습니다. 그 외에도 빵류와 유지 및 육가공 등의 제품을 판매하고 있습니다. (매출 실적) 2023년 1~3월 당사의 매출액은 777,490(백만)입니다. 이 중 제품이 636,773(백만)으로 81.9%, 상품이 140,717(백만)으로 18.1%를 차지하고 있습니다. 또한, 내수가 737,453(백만), 수출이 40,037(백만)으로 집계되었으며 총 판매 중량은 135,846(TON)입니다. [종속회사]당사의 종속회사는 34개사이며, 이 중 '기업공시작성기준'상 주요종속회사에 속하는 회사는 모두 5개입니다. 식품제조판매 회사로는 Chocolaterie Guylian N.V., LOTTE Rakhat JSC, Lotte India Co., Ltd., Lotte Confectionery RUS LLC로 4개사가 있으며, 투자업종의 Lotte Confectionery Holdings(Europe) B.V. 1개사가 있습니다.2023년 1~3월 Chocolaterie Guylian N.V.의 총 매출액은 19,148(백만), LOTTE Rakhat JSC는 65,621(백만), Lotte India Co., Ltd.은 25,477(백만), Lotte Confectionery RUS LLC은 19,266(백만)으로 집계되었습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황[지배회사]당사는 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿, 빙과 제품, 유지식품, 육가공 등을 생산, 판매하고 있습니다. 2023년 1~3월 각 제품군별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

식품제조및판매업	제 품	껌, 캔디	내 수및수 출	자일리톨,애니타임 등	41,532(5.3%)

비스킷, 초콜릿	마가렛트,빼빼로 등	146,486(18.8%)

빙과, 기타	월드콘,설레임 등	150,497(19.4%)

유지식품 등	그랜드마아가린 등	171,102(22.0%)

육가공 등	로스팜 등	127,156(16.4%)

소 계	-	636,773(81.9%)

상 품기 타	빙 과	옥동자,티코 등	18,436(2.4%)

유지식품 등	팜스테아린탈색유 등	61,242(7.9%)

육가공 등	훈제오리슬라이스 등	7,579(1.0%)

기타	크런키,드림카카오 등	53,460(6.9%)

소계	-	140,717(18.1%)

합 계	-	777,490(100.0%)

[주요종속회사]주요 종속회사 중 식품 제조 판매업을 운영하고 있는 회사의 2023년 1~3월 각 제품군별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.

* Chocolaterie Guylian N.V.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	매출액(비율)	비고

식품제조및판매업	제 품	건과(초콜릿)	내 수및수 출	13,978(73.0%)	-

상 품	건과(초콜릿)	5,168(27.0%)

기 타	2(0.01%)

합 계	19,148(100.0%)

* LOTTE Rakhat JSC(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	매출액(비율)	비고

식품제조및판매업	제 품	건과(캔디, 초콜릿 外)	내 수및수 출	63,933(97.4%)	-

상 품	건과(비스킷, 파이 外)	1,688(2.6%)

합 계	65,621(100.0%)

* Lotte India Co.,Ltd.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	매출액(비율)	비고

식품제조및판매업	제 품	건과(캔디, 초콜릿 外)	내 수및수 출	24,418(95.8%)	-

상 품	건과(비스킷, 파이 外)	1,059(4.2%)

합 계	25,477(100.0%)

* Lotte Confectionery RUS LLC

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	매출액(비율)	비고

식품제조및판매업	제 품	건과(파이, 캔디)	내 수및수 출	17,799(92.4%)	-

상 품	건과(비스킷, 초콜릿 外)	1,467(7.6%)

합 계	19,266(100.0%)

나. 주요 제품의 가격변동 추이(단위 : 원)

품목 및 구분	제7기 1분기	제6기	제5기	비고

자일리톨 용기 100g	4,560 / 개	3,800 / 개	3,800 / 개	ㆍ7기 중량 변경 (87g→100g)

빼빼로 초코 54g	1,292 / 개	1,140 / 개	1,140 / 개	-

가나 마일드 34g	912 / 개	760 / 개	760 / 개	-

몽쉘 생크림 오리지널 소 204g	2,508 / 개	2,280 / 개	2,280 / 개	ㆍ7기 중량 변경 (192g→204g)

월드콘 바닐라 160ml	912 / 개	760 / 개	760 / 개	-

돼지바 70ml	456 / 개	380 / 개	-	-

의성마늘프랑크 70g	1,800 / 개	1,650 / 개	-	-

파스퇴르 무항생제 바른목장 190ml	863 / 개	863 / 개	-	-

Chefood 치즈스틱 400g	6,735 / 개	6,360 / 개	-	-

(1) 산출기준(자일리톨 용기 100g, 빼빼로 초코 54g, 가나 마일드 34g, 몽쉘 생크림 오리지널 소 204g, 월드콘 바닐라 160ml) : 소비자가 * 76%(2) 산출기준(의성마늘프랑크 70g, 파스퇴르 무항생제 바른목장 190ml, Chefood 치즈스틱 400g) : 소비자가 *75%(3) 주요 가격 변동 요인 : 원재료 가격 변동 및 중량 변경
4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적[지배회사]

당사의 매출은 제품의 라인을 기준으로 건과, 빙과, 건강, 베이커리, 유지식품, 육가공 등으로 구분됩니다. 건과는 다시 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿 등으로 나누어지고 있으며, 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : TON, 백만)

사업부문	매출유형	품 목	제7기 1분기	제6기 1분기	비 고

중 량	금 액	중 량	금 액

식품제조 및 판 매 업	제 품 상 품 기 타	껌캔 디	수 출	365	5,354	259	3,413	-

내 수	3,084	45,261	2,828	37,326

계	3,449	50,615	3,087	40,739

비스킷초콜릿	수 출	2,177	21,443	2,411	20,904

내 수	15,826	155,861	16,544	143,455

계	18,003	177,304	18,955	164,359

빙 과기 타	수 출	1,010	6,524	632	3,788

내 수	27,241	175,967	23,930	143,353

계	28,251	182,491	24,562	147,141

유지식품 등	수 출	250	1,149	-	-

내 수	66,987	231,195	-	-

계	67,237	232,344	-	-

육가공등	수 출	1,180	5,568	-	-

내 수	17,726	129,168	-	-

계	18,906	134,736	-	-

합 계	수 출	4,982	40,037	3,302	28,105

내 수	130,864	737,453	43,302	324,134

합 계	135,846	777,490	46,604	352,239

[주요종속회사]

주요종속회사 중 식품 제조 판매업을 운영하고 있는 회사의 매출은 아래와 같습니다. * Chocolaterie Guylian N.V.

(단위 : TON, 백만)

사업부문	매출유형	품 목	23년 1~3월	비고

중량	금액

식품제조및판 매 업	제 품상 품기 타	건과	수 출	1,232	17,748	-

내 수	97	1,398

소 계	1,329	19,146

기 타	내 수	0.2	2

합 계	수 출	1,232	17,748

내 수	97	1,400

합 계	1,329	19,148

※ Chocolaterie Guylian N.V.의 2023년 1~3월 매출은 19,148백만원입니다.

* LOTTE Rakhat JSC(단위 : TON, 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	23년 1~3월	비고

중량	금액

식품제조및판 매 업	제 품상 품기 타	건과	수 출	3,185	12,695	-

내 수	13,279	52,926

소 계	16,464	65,621

합 계	수 출	3,185	12,695

내 수	13,279	52,926

합 계	16,464	65,621

※ LOTTE Rakhat JSC의 2023년 1~3월 매출은 65,621백만원 입니다.

* Lotte India Co., Ltd.

(단위 : TON, 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	23년 1~3월	비고

중량	금액

식품제조및판 매 업	제 품상 품기 타	건과	수 출	364	1,383	-

내 수	6,343	24,094

소 계	6,707	25,477

합 계	수 출	364	1,383

내 수	6,343	24,094

합 계	6,707	25,477

※ Lotte India Co., Ltd.의 2023년 1~3월 매출은 25,477백만원 입니다.

* Lotte Confectionery RUS LLC

(단위 : TON, 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	23년 1~3월	비고

중량	금액

식품제조및판 매 업	제 품상 품기 타	건과	수 출	510	2,030	-

내 수	4,328	17,236

소 계	4,838	19,266

합 계	수 출	510	2,030

내 수	4,328	17,236

합 계	4,838	19,266

※ Lotte Confectionery RUS LLC의 2023년 1~3월 매출은 19,266백만원 입니다.

나. 판매 방법 및 조건당사의 건과, 빙과, 유지식품, 육가공 등의 제품은 전국적으로 갖추어진 영업망(지사 → 지점)을 거쳐 소매점, 도매점, 슈퍼, 전문점 등에 판매하고, 이들 유통 채널을 통해 최종 소비자에게 판매되고 있으며, 판매 대금 결제는 주로 현금으로 이루어지고 있습니다. 다. 판매 전략제품의 트렌드와 소비자의 기호가 빠르게 변화하는 제과 산업의 특성상 소비자의 기호를 빠르고 정확하게 파악하고 그에 맞는 제품을 선도적으로 출시하는 것이 중요합니다. 그리고 이렇게 출시된 제품을 소비자들에게 효과적으로 알리고 판매를 증진시키기 위해 지속적인 마케팅 활동을 수행하고 있습니다. 또한, 당사는 전국적인 영업 조직망을 적극 활용하여 소비자가 원하는 제품을 신속하게 공급하고 있습니다. 이외에도 할인점 등 신유통경로의 급신장에 따른 효과적인 판촉전개를 시행하고 있으며, 기존 판매경로 조정을 통한 안정적 수익성을 확보하고 지속적인 교육을 통한 구성원의 자질향상으로 영업경쟁력 강화에 중점을 두고 있습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제7기 1분기	제6기	제5기

2023년 3월말	2022년 12월말	2021년 12월말

[유동자산]	1,616,919	1,448,968	827,935

ㆍ현금및현금성자산	514,556	318,392	295,004

ㆍ매출채권 및 기타채권	332,274	366,576	184,437

ㆍ재고자산	619,294	623,443	247,178

ㆍ기타	150,795	140,557	101,316

[비유동자산]	2,656,070	2,656,291	1,838,714

ㆍ관계기업투자자산	12,058	10,362	1,155

ㆍ공동기업투자자산	36,490	35,465	-

ㆍ유형자산	1,871,304	1,853,358	1,293,691

ㆍ사용권자산	55,771	57,137	37,930

ㆍ무형자산	320,861	312,471	316,904

ㆍ투자부동산	233,864	237,202	152,996

ㆍ기타	125,722	150,296	36,038

자산총계	4,272,989	4,105,259	2,666,649

[유동부채]	978,448	921,107	685,643

[비유동부채]	1,178,552	1,072,521	654,034

부채총계	2,157,000	1,993,628	1,339,677

[지배기업 소유주지분]	2,025,111	2,023,846	1,234,117

ㆍ자본금	4,717	4,717	3,208

ㆍ자본잉여금	1,130,430	1,130,430	1,178,514

ㆍ기타자본	437,861	437,861	(6,039)

ㆍ기타포괄손익누계액	(26,748)	(47,864)	(35,410)

ㆍ이익잉여금	478,851	498,702	93,844

[비지배지분]	90,878	87,785	92,855

자본총계	2,115,989	2,111,631	1,326,972

구분	2023년 1월~3월	2022년 1월~12월	2021년 1월~12월

매출액	959,597	3,203,264	2,145,407

영업이익	18,608	112,385	108,471

당기순이익	33	43,880	36,349

지배기업 소유주지분	1,067	47,035	34,894

비지배지분	(1,034)	(3,155)	1,454

총포괄이익(손실)	24,692	41,321	58,059

주당이익(기본/희석)(원)	121원/121원	6,160원/6,160원	5,442원/5,442원

연결에 포함된 회사수(주1)	34개	34개	27개

(주1) 지배회사인 롯데웰푸드(주)를 제외한 수치입니다. ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제7기 1분기 연결검토보고서 및 제6기, 제5기 연결감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.

나. 요약별도재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제7기 1분기	제6기	제5기

2023년 3월말	2022년 12월말	2021년 12월말

[유동자산]	1,238,336	1,080,520	526,971

ㆍ현금및현금성자산	372,339	195,858	185,069

ㆍ매출채권 및 기타채권	315,496	339,736	146,255

ㆍ재고자산	458,984	487,745	154,355

ㆍ기타	91,517	57,181	41,292

[비유동자산]	2,656,197	2,677,969	1,803,700

ㆍ종속기업투자자산	733,100	733,100	683,585

ㆍ관계기업투자자산	13,583	11,603	1,320

ㆍ공동기업투자자산	35,399	35,399	-

ㆍ유형자산	1,472,071	1,465,569	933,975

ㆍ사용권자산	26,325	28,213	14,174

ㆍ무형자산	42,910	42,451	24,502

ㆍ투자부동산	261,847	262,801	127,455

ㆍ기타	70,962	98,833	18,689

자산총계	3,894,533	3,758,489	2,330,671

[유동부채]	828,834	775,135	569,083

[비유동부채]	1,064,719	961,505	513,808

부채총계	1,893,553	1,736,640	1,082,891

[자본금]	4,717	4,717	3,208

[자본잉여금]	1,130,430	1,130,430	1,178,514

[기타자본]	443,053	443,053	(870)

[기타포괄손익누계]	502	1,088	549

[이익잉여금]	422,278	442,561	66,379

자본총계	2,000,980	2,021,849	1,247,780

종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식 평가방법	원가법	원가법	원가법

구분	2023년 1월~3월	2022년 1월~12월	2021년 1월~12월

매출액	777,490	2,443,855	1,546,374

영업이익	12,840	80,898	82,693

당기순이익	786	18,708	30,359

주당이익(기본/희석)(원)	89원/89원	2,450원/2,450원	4,735원/4,735원

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제7기 1분기 검토보고서 및 제6기, 제5기 감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.
6. 배당에 관한 사항

당사는 주주가치 제고를 위해 적극적인 주주 친화적 배당정책을 기본 원칙으로 가지고 있습니다. 당해 사업연도의 이익 중 배당가능이익을 산출하여 투자자와 주주 수익성을 훼손하지 않는 범위 내에서 배당을 실시하고 있습니다.

가. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제7기	제6기	제5기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	1,067	47,035	34,894

(별도)당기순이익(백만원)	786	18,708	30,359

(연결)주당순이익(원)	121	6,160	5,442

현금배당금총액(백만원)	-	20,335	10,259

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	43.23	29.40

현금배당수익률(%)	보통주	-	1.8	1.3

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	2,300	1,600

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

※ 당사는 제7기 1분기 중 배당이 없으며, 제6기는 2022년도 배당에 해당합니다.※ 현금배당성향은 당기순이익(연결재무제표를 작성하는 경우 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기재한다) 에 대한 현금배당총액의 비율입니다.

나. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	5	1.57	1.3

※ 연속 배당횟수는 2017년 10월 30일 주식상장 이후로 산출하였습니다.※ 최근 3년 간은 2020년(제4기)부터 2022년(제6기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2018년(제2기)부터 2022년(제6기)까지 기간입니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

회사채	61-1회㈜	2015년 07월 03일	채무상환자금	50,000	채무상환자금	50,000	-

회사채	61-2회	2015년 07월 03일	채무상환자금	50,000	채무상환자금	50,000	-

회사채	62-1회㈜	2015년 11월 27일	채무상환자금	100,000	채무상환자금	100,000	-

회사채	62-2회㈜	2015년 11월 27일	운영자금	50,000	운영자금	50,000	-

회사채	63-1회㈜	2017년 02월 22일	채무상환자금	100,000	채무상환자금	100,000	-

회사채	63-1회㈜	2017년 02월 22일	운영자금	10,000	운영자금	10,000	-

회사채	63-2회㈜	2017년 02월 22일	운영자금	170,000	운영자금	170,000	-

회사채	64-1회㈜	2019년 06월 13일	채무상환자금	80,000	채무상환자금	80,000	-

회사채	64-2회	2019년 06월 13일	채무상환자금	10,000	채무상환자금	10,000	-

회사채	64-2회	2019년 06월 13일	운영자금	30,000	운영자금	30,000	-

회사채	65회㈜	2020년 02월 19일	채무상환자금	110,000	채무상환자금	110,000	-

회사채	66-1회	2022년 02월 17일	채무상환자금	100,000	채무상환자금	100,000	-

회사채	66-2회	2022년 02월 17일	채무상환자금	100,000	채무상환자금	100,000	-

회사채	67회	2020년 04월 13일	채무상환자금	100,000	채무상환자금	100,000	-

회사채	68회	2021년 03월 02일	채무상환자금	70,000	채무상환자금	70,000	-

회사채	69회	2022년 02월 28일	운영자금	100,000	운영자금	100,000	-

회사채	69회	2022년 02월 28일	채무상환자금	50,000	채무상환자금	50,000	-

회사채	70-1회	2023년 01월 18일	채무상환자금	30,000	채무상환자금	30,000	-

회사채	70-2회	2023년 01월 18일	채무상환자금	160,000	채무상환자금	160,000	-

회사채	70-2회	2023년 01월 18일	운영자금	90,000	운영자금	90,000	-

회사채	70-3회	2023년 01월 18일	채무상환자금	20,000	채무상환자금	20,000	-
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제7기 1분기(당기)	삼일회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

제6기(전기)	삼일회계법인	적정	코로나 19관련 불확실성롯데푸드(주) 흡수합병	롯데푸드(주) 흡수합병 회계처리 LOTTE Confectionery RUS LLC 영업권을 포함한 현금창출단위 집단에 대한 손상평가

제5기(전전기)	삼일회계법인	적정	코로나 19관련 불확실성	L Mayson Company Limited 영업권을 포함한 현금창출단위 집단에 대한손상평가

나. 별도재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제7기 1분기(당기)	삼일회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

제6기(전기)	삼일회계법인	적정	코로나 19관련 불확실성롯데푸드(주) 흡수합병	롯데푸드(주) 흡수합병 회계처리 LOTTE Confectionery RUS LLC 종속기업투자주식 손상평가

제5기(전전기)	삼일회계법인	적정	코로나 19관련 불확실성	L Mayson Company Limited 및 L Confectionery Pte.,Ltd 종속기업투자주식에 대한 손상평가

다. 감사용역 체결현황(단위 : 천원)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제7기 1분기(당기)	삼일회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사별도 및 연결 내부회계관리제도 감사	970,000 (주1)	9,250시간 (주1)	970,000 (주1)	840시간

제6기(전기)	삼일회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사 내부회계관리제도 감사	970,000	9,250시간	970,000	8,721시간

제5기(전전기)	삼일회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사 내부회계관리제도 감사	670,000	6,600시간	670,000	6,534시간

(주1) 연간 총보수는 예상금액으로, 감사 총 소요시간 및 감사범위 변경 등 계약단계에서 변경될 수 있습니다. 또한, 동 보수 및 시간에 영문보고서 및 지배회사 등 Package 보고 업무 보수 15백만원, 150시간이 포함되어 있습니다.※ 상기 감사 보수 및 소요시간은 연간계약 기준입니다.

라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제7기 1분기(당기)	-	-	-	-	-

제6기(전기)	2022.06.16	롯데푸드(주) 합병재무제표 임의감사/검토	연간	232	(주1)

-	-	-	-	-

제5기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

(주1) 피합병법인인 롯데푸드(주)가 합병존속법인인 롯데제과(주)와의 합병 전에 롯데푸드(주)의 외부감사인인 삼일회계법인과 체결한 계약입니다.

마. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2023.05.09	회사측: 감사위원회 3인감사인측: 업무수행이사1인	대면 회의	감사팀 구성, 연간감사계획 및 감사투입시간 예산,경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등

바. 회계감사인의 변경당사는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 제4조의3에 의거 증권선물위원회로부터 제1기 사업연도에 대한 외부감사인을 한울회계법인으로 지정받았습니다. 관련 법규에 근거하여 증권선물위원회로부터 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없습니다. 제2기 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼일회계법인을 선임(2018~2020사업연도)하였으며, 동 외부감사인인 삼일회계법인과 외부감사계약을 3년(2021~2023사업연도) 연장하였습니다.당사의 종속회사는 당분기말 현재 34개이며, 전전기 중에 Lotte Confectionery (S.E.A) Pte. Ltd는 JOE TAN ASSOCIATES PAC으로 외부감사인을 변경하였으며, 전기 중에 LOTTE Confectionery RUS LLC는 TSATR - Audit Services LLC 로, LOTTE QINGDAO FOODS CO., Ltd.는 鵬盛으로 외부감사인을 변경하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책- 당분기말 현재 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 지적사항 없습니다. 나. 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책- 감사인의 의견 :

우리는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 롯데제과 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3월 15일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.- 중대한 취약점에 관한 지적사항 없음.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사 이사회는 4인의 사내이사, 5인의 사외이사 총 9인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보수위원회, ESG위원회 등 4개의 위원회가 있습니다.각 이사의 주요 경력 및 업무분장은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

위원회명	구성	소속이사명	비고

이사회	사내이사 4명사외이사 5명	신동빈, 이창엽(이사회 의장/대표이사), 이영구, 황성욱이동규, 손문기, 황덕남, 한현철, 정윤화	-

감사위원회	사외이사 3명	손문기, 한현철, 정윤화	2017.10.12 신설

사외이사후보추천위원회	사외이사 5명	이동규, 손문기, 황덕남, 한현철, 정윤화	2017.10.12 신설

보수위원회	사외이사 3명	이동규, 손문기, 한현철	2019.09.18 신설

ESG위원회	사내이사 2명사외이사 5명	이창엽, 황성욱이동규, 손문기, 황덕남, 한현철, 정윤화	2021.08.23 신설

[사외이사 및 그 변동현황]

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

9	5	2	-	-

※ 선임1) 손문기 사외이사, 정윤화 사외이사 재선임 - 제6기 정기주주총회 결과 / 2023.03.23부

나. 중요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

이영구	신동빈	황성욱	이동규	손문기	황덕남	한현철	정윤화

제1차	2023.02.07	1. 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 - - - - - - - - -
정 정 신 고 (보고)

2023년 05월 15일

1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서 (2023.03)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2023.05.15

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후

XII. 상세표 > 3. 타법인출자 현황(상세)	아니오	단위 오류	(단위 : 원, 주, %)	(단위 : 백만원, 주, %)