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롯데웰푸드 사업보고서 (2024.12)
사 업 보 고 서

(제 8 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 3월 17일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 롯데웰푸드(주)
대 표 이 사 : 이 창 엽
본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 양평로21길 10
(전 화) 02-2670-6114
(홈페이지) https://www.lottewellfood.com
작 성 책 임 자 : (직 책) ESG부문장 (성 명) 최 규 상
(전 화) 02-2670-6114
목 차

【 대표이사 등의 확인 】
I. 회사의 개요
II. 사업의 내용
III. 재무에 관한 사항
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
V. 회계감사인의 감사의견 등
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
VII. 주주에 관한 사항
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
IX. 계열회사 등에 관한 사항
X. 대주주 등과의 거래내용
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
XII. 상세표
【 전문가의 확인 】
2. 회사의 연혁

공시 대상 기간 최근 5사업연도(2020. 01. 01. ~ 2024. 12. 31.) 중 회사의 주된 변동 내용은 다음과 같습니다.

가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경- 최근 5사업연도 내 본점 소재지 변경 내역 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2020년 03월 27일	정기주총	사내이사 이경훤사외이사 이동규사외이사 한성호	사내이사 신동빈사내이사 민명기	사외이사 송영천사외이사 박용호

2020년 03월 27일	-	-	대표이사 신동빈대표이사 민명기	-

2020년 11월 30일	-	-	-	대표이사 이영호

2021년 03월 23일	정기주총	사내이사 이영구사외이사 손문기	사외이사 김종준사외이사 나 건	사외이사 장용성

2021년 03월 23일	-	대표이사 이영구	-	-

2021년 11월 30일	-	-	-	대표이사 민명기

2022년 03월 23일	정기주총	사내이사 황성욱사외이사 황덕남	사내이사 신동빈사내이사 이경훤사외이사 이동규	사외이사 한성호

2022년 03월 23일	-	-	대표이사 신동빈	-

2022년 06월 30일	-	-	-	사내이사 이경훤사외이사 김종준사외이사 나 건

2022년 07월 01일	임시주총	사내이사 이진성사외이사 한현철사외이사 정윤화(주1)	-	-

2022년 12월 18일	-	-	-	사내이사 이진성

2023년 03월 23일	정기주총	사내이사 이창엽	사내이사 이영구사외이사 손문기사외이사 정윤화	-

2023년 03월 23일	-	대표이사 이창엽	대표이사 이영구	-

2024년 03월 21일	정기주총	사외이사 신영선사외이사 인병춘	사내이사 신동빈사내이사 황성욱사외이사 황덕남	사외이사 이동규사외이사 한현철

2024년 03월 21일	-	-	대표이사 신동빈	-

※ 당사의 대표이사 선임ㆍ해임 기구는 이사회이며, 상기 표에서 변동일자는 이사회 개최일, 주총종류는 '-'로 표기하였음.※ (주1) 2022년 5월 27일 개최된 임시주주총회에서 2022년 7월 1일부 효력 발생일로 신규 선임하였음.

다. 최대주주의 변동 - 당사는 최근 5사업연도 내 최대주주 변동 없습니다. 라. 상호의 변경 - 2023.04.01 롯데제과 주식회사 → 롯데웰푸드 주식회사 사명 변경 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 - 2022.07.01 롯데푸드 주식회사 흡수합병 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없음 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용- 해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

[자본금 변동추이] 2022년도 중 보통주 3,017,857주를 발행하여 약 15억 원의 자본금이 증가하였습니다.

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말	제7기(2023년말)	제6기(2022년말)	제5기(2021년말)	제4기(2020년말)

보통주	발행주식총수	9,434,574	9,434,574	9,434,574	6,416,717	6,416,717

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	4,717,287,000	4,717,287,000	4,717,287,000	3,208,358,500	3,208,358,500

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	4,717,287,000	4,717,287,000	4,717,287,000	3,208,358,500	3,208,358,500
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	30,000,000	-	30,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	9,434,574	-	9,434,574	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	9,434,574	-	9,434,574	-

Ⅴ. 자기주식수	593,307	-	593,307	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	8,841,267	-	8,841,267	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	6.29	0.00	6.29	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	593,307	-	-	-	593,307	(주1)

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	593,307	-	-	-	593,307	-

우선주	-	-	-	-	-	-

(주1) 상기 자기주식 593,307주는 2017년 10월 1일 롯데지주(주)(구.롯데제과)로부터 인적분할하여 신규설립 시 발생한 단주 4,578주 및 2022년 7월 1일 롯데푸드(주)와의 합병 과정에서 발생한 신주 배정 및 단주, 주식매수청구분 588,729주입니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 당사의 최근 3년간 자기주식 직첩 취득ㆍ처분 내역은 없습니다. 라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 당사의 최근 3년간 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 내역은 없습니다.

마. 자기주식 보유현황 당사는 현재 총 593,307주의 자기주식을 보유하고 있으며 이는 전체 발행주식의 6.29%의 해당합니다. 이중 336,402주는 2022년 7월 1일부 롯데푸드(주) 흡수합병으로 보유하게 된 주식이며, 합병법인 롯데제과(주) 주주 중 일부가 주식매수 청구권을 행사하여 자기주식 190,330주가 합병 후 반영되었으며, 피합병법인 롯데푸드(주) 주주 중 일부가 주식매수 청구권을 행사하여 합병 비율에 따라 신주를 교부 받아 146,072주가 합병 후 자기 주식 수에 반영되었습니다.나머지 256,905주 중 249,166주는 2022년 7월 1일부 롯데푸드(주) 흡수 합병시 롯데푸드(주)가 보유하고 있던 자사주 88,824주에 대하여 교부된 합병 신주이고, 잔여주식 7,739주는 2017년 10월 30일 분할로 인한 4,578주와 22년 6월 30일 합병으로 인한 단주 3,161주입니다.

(단위 : 주)

취득방법	취득(계약체결)결정 공시일자	주식종류	취득기간	취득목적	최초보유예상기간	최초취득수량	변동 수량	기말수량	비고

처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에의한 취득	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기타 취득	-	보통주	2017.10.30	舊롯데제과(주) 분할합병 주식매수 청구, 단주 취득	-	4,578	-	-	4,578	(주1)

-	보통주	2022.07.20	舊롯데제과(주) 와 舊롯데푸드(주) 합병으로 인한 신주 배정 및 단주, 주식매수청구분	-	588,729	-	-	588,729	(주1)

총계	593,307	-	-	593,307	-

(주1) 상기 취득기간은 변경상장 및 합병신주 상장 예정일 기준으로 작성하였습니다.

바. 자기주식 보유 목적

당사는 합병법인 롯데제과㈜ 및 피합병법인 롯데푸드㈜의 주주가 주식매수 청구권 행사에 따라 취득한 주식수를 자기주식으로 보유하게 됩니다. 이 주식수는 336,402주이며, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의 7에 의거 5년 이내에 법적 처분 의무가 있는 주식수입니다.

또한, 피합병법인인 롯데푸드㈜에 배정된 합병 신주는 합병 후 인해 당사의 자기주식으로 보유하게 됩니다. 이 주식수는 256,905주이며, 법적 처분 의무가 없는 주식수입니다.

당사는 합병으로 보유하게 된 자기주식을 주주가치 제고를 위한 소각 또는 임직원 복지목적으로 사용될 예정임을 공시한 바 있습니다. 현재 그 시점에 대해서는 명확하게 정해진 바 없으나 해당 자기주식을 처리하는 시점에 적절한 공시 또는 공고 절차를 통해 안내할 예정입니다.

사. 자기주식 취득계획결정된 바 없습니다.

아. 자기주식 처분계획결정된 바 없습니다.

자. 자기주식 소각계획

당사는 주주가치 제고를 위하여 2025년 3월 25일 주주총회 의결을 통하여, 자기주식 593,307주 중 130,000주를 소각할 계획입니다. 향후 경영상황에 따라 자사주 소각 또는 처분, 그리고 임직원 복지 활용 등에 사용될 수 있으며, 구체적인 사항은 결정된 바 없습니다. 추후 관련 사항이 결정되면 공시될 예정입니다.
1. 사업의 개요

[지배회사]

(대표제품) 당사는 건과, 빙과 제품 등을 생산하여 최종 소비자들에게 할인점, SSM, CVS 등의 채널을 통해 제공하고 있습니다. 건과 주력 상품으로는 자일리톨, 빼빼로, 가나, 몽쉘, 꼬깔콘 등이 있으며, 빙과 주력 상품으로는 월드콘과 설레임, 스크류바, 죠스바, 돼지바 등이 있습니다. 또한 베이커리류와 유지식품, 육가공, 유가공, 델리카, HMR 등의 전반적인 포트폴리오를 확장시키며, 소비자들의 다양한 요구를 충족시키고 있습니다.

(매출 실적) 2024년 1~12월 당사의 매출액은 3,230,181(백만원)입니다. 이 중 제품이 2,761,611(백만원)으로 85.5%, 상품이 468,570(백만원)으로 14.5%를 차지하고 있습니다. 또한, 내수가 3,035,215(백만원), 수출이 194,966(백만원)으로 집계되었으며 총 판매 중량은 640,986(TON)입니다.

[종속회사]

당사의 종속회사는 34개사이며, 이 중 '기업공시작성기준'상 주요종속회사에 속하는 회사는 모두 6개입니다. 식품제조판매 회사로는 Chocolaterie Guylian N.V., Lotte Rakhat JSC, Lotte India Co., Ltd., Lotte Confectionery RUS LLC, HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 로 5개사가 있으며, 투자업종의 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 1개사가 있습니다.

(매출 실적) 2024년 1~12월 Chocolaterie Guylian N.V.의 총 매출액은 87,809(백만원), Lotte Rakhat JSC.는 264,631(백만원), Lotte India Co., Ltd.는 117,642(백만원), Lotte Confectionery RUS LLC는 84,808(백만원), HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED는 172,894(백만원)으로 집계되었습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황 [지배회사] 당사는 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿, 빙과, 유지식품, 육가공 등을 생산, 판매하고 있습니다. 2024년 1~12월 각 제품군별 매출액은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적 용도	주요상표 등	매출액(비율)

식품제조및판매업	제 품	껌, 캔디	내 수및수 출	자일리톨,애니타임 등	172,543(5.3%)

비스킷, 초콜릿	마가렛트,빼빼로 등	624,043(19.3%)

빙과, 기타	월드콘,설레임 등	798,373(24.7%)

유지식품 등	그랜드마아가린 등	671,543(20.8%)

육가공 등	로스팜 등	495,109(15.3%)

소 계	-	2,761,611(85.5%)

상 품기 타	빙 과	옥동자, 티코 등	64,934(2.0%)

유지식품 등	팜스테아린 탈색유 등	164,003(5.1%)

육가공 등	훈제오리 슬라이스 등	32,608(1.0%)

기타	크런키, 드림카카오 등	207,025(6.4%)

소계	-	468,570(14.5%)

합 계	-	3,230,181(100.0%)

[주요 종속회사] 주요 종속회사 중 식품 제조 판매업을 운영하고 있는 회사의 2024년 1~12월 각 제품군별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.

(1) Chocolaterie Guylian N.V.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적 용도	제8기	제7기	제6기	비고

식품제조및판매업	제 품	건과(초콜릿)	내 수및수 출	87,809(100.0%)	75,681(100.0%)	83,656(92.0%)	-

상 품	건과(초콜릿)	-(0.0%)	-(0.0%)	7,273(8.0%)

기 타	- (0.0%)	-(0.0%)	10(0.0%)

합 계	87,809(100.0%)	75,681(100.0%)	90,939(100.0%)

(2) LOTTE Rakhat JSC(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적 용도	제8기	제7기	제6기	비고

식품제조및판매업	제 품	건과(캔디, 초콜릿 外)	내 수및수 출	256,452(96.9%)	262,823(97.4%)	227,605(97.3%)	-

상 품	건과(비스킷, 파이 外)	8,179(3.1%)	6,891(2.6%)	6,202(2.7%)

합 계	264,631(100.0%)	269,714(100.0%)	233,807(100.0%)

(3) Lotte India Co., Ltd.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적 용도	제8기	제7기	제6기	비고

식품제조및판매업	제 품	건과(캔디, 초콜릿 外)	내 수및수 출	112,321(95.5%)	97,522(94.3%)	91,214(98.2%)	-

상 품	건과(비스킷, 파이 外)	5,321(4.5%)	5,892(5.7%)	1,651(1.8%)

합 계	117,642(100.0%)	103,414(100.0%)	92,864(100.0%)

(4) Lotte Confectionery RUS LLC

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적 용도	제8기	제7기	제6기	비고

식품제조및판매업	제 품	건과(파이, 캔디)	내 수및수 출	75,322(88.8%)	70,376(90.6%)	74,834(92.9%)	-

상 품	건과(비스킷, 초콜릿 外)	9,486(11.2%)	7,322(9.4%)	5,736(7.1%)

합 계	84,808(100.0%)	77,698(100.0%)	80,570(100.0%)

(5) HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적 용도	제8기	제7기	제6기	비고

식품제조및판매업	제 품	빙과	내 수및수 출	172,403(99.7%)	164,739(99.5%)	-	-

상 품	빙과	347(0.2%)	537(0.3%)	-

기 타	빙과	144(0.1%)	333(0.2%)	-

합 계	172,894(100.0%)	165,609(100.0%)	-

※ Havmor Ice cream Pvt. Ltd.는 2023년부 주요 종속회사입니다. 나. 주요 제품의 가격변동 추이

(단위 : 원)

품목 및 구분	제8기	제7기	제6기	비고

자일리톨 용기 100g	4,560 / 개	4,560 / 개	3,800 / 개	ㆍ7기 중량 변경, 87g→100g (23.2월)

빼빼로 초코 54g	1,368 / 개	1,292 / 개	1,140 / 개	-

가나 마일드 70g	2,128 / 개	1,824 / 개	1,520 / 개	-

몽쉘 생크림 오리지널 12입 408g	5,016 / 개	5,016 / 개	4,560 / 개	ㆍ7기 중량 변경, 384g→408g (23.2월)

월드콘 바닐라 160ml	912 / 개	912 / 개	760 / 개	-

돼지바 70ml	456 / 개	456 / 개	380 / 개	-

의성마늘프랑크 70G	1,800 / 개	1,800 / 개	1,650 / 개	-

파스퇴르 무항생제 바른목장 190ml	938 / 개	938 / 개	863 / 개	-

Chefood 치즈스틱 400g	6,735 / 개	6,735 / 개	6,360 / 개	-

※ 산출기준(자일리톨 용기 100g, 빼빼로 초코 54g, 가나 마일드 70g, 몽쉘 생크림 오리지널 12입 408g, 월드콘 바닐라 160ml, 돼지바 70ml) : 소비자가 * 76% ※ 산출기준(의성마늘프랑크 70G, 파스퇴르 무항생제 바른목장 190ml, Chefood 치즈스틱 400g) : 소비자가 *75%※ 주요 가격 변동 요인 : 원재료 가격 변동 및 중량 변경
6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 정관에 의거하여 매년 일정 수준의 배당을 실시하고 있습니다.

주주가치 제고와 주주환원 확대를 위해 투자재원, 재무구조, 배당 안정성 등을 종합적으로 고려하여 배당을 하고 있으며, 2024년 10월 공시한 『기업가치 제고 계획』에 따라 5개년 평균(2024년~2028년) 주주환원율을 35% 수준으로 추진해 나갈 계획입니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관	주주총회(결산배당)이사회(중간배당)

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	가능 (배당액 결정 이후 배당기준일 설정 中)

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	배당절차 개선방안 지속 준수

(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

제8기	2024년 12월	O	2025년 02월 10일	2025년 03월 31일	O	제8기 주주총회 승인 예정(03/25일)

제7기	2023년 12월	O	2024년 02월 07일	2023년 12월 31일	X	-

제6기	2022년 12월	O	2023년 02월 07일	2022년 12월 31일	X	-

다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)

당사는 배당투자 활성화 및 기업의 배당 성향 제고를 통한 자본시장의 선순환 구조 마련하기 위하여 2024년 3월 21일에 개정된 정관 개정을 통하여 배당의 예측가능성을 제공하고 있습니다.

정관에 기재된 배당 관련 사항은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

제 51 조(이익배당)	① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

제 52 조(배당금 지급 청구권의소멸 시효)	① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸 시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

제 53 조(중간배당)	① 이 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.

라. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제8기	제7기	제6기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	84,616	70,535	47,035

(별도)당기순이익(백만원)	80,731	59,492	18,708

(연결)주당순이익(원)	9,571	7,978	6,160

현금배당금총액(백만원)	29,176	26,524	20,335

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	34.48	37.60	43.23

현금배당수익률(%)	보통주	3.2	2.4	1.8

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	3,300	3,000	2,300

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

※ 현금배당성향은 당기순이익(연결재무제표를 작성하는 경우 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기재한다)에 대한 현금배당총액의 비율입니다.※ 상기 표의 당기 현금(주식)배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

마. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	6	1.83	1.60

※ 연속 배당횟수는 2017년 10월 30일 주식상장 이후로 산출하였습니다.※ 최근 3년 간은 2021년(제5기)부터 2023년(제7기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2019년(제3기)부터 2023년(제7기)까지 기간입니다.

※ 2024년(제8기)에 대한 배당 내용은 아직 배당이 진행되지 않아 산입하지 않았습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

회사채	61-2회	2015년 07월 03일	채무상환자금	50,000	채무상환자금	50,000	-

회사채	66-1회	2022년 02월 17일	채무상환자금	100,000	채무상환자금	100,000	-

회사채	66-2회	2022년 02월 17일	채무상환자금	100,000	채무상환자금	100,000	-

회사채	69회	2022년 02월 28일	운영자금	100,000	운영자금	100,000	-

회사채	69회	2022년 02월 28일	채무상환자금	50,000	채무상환자금	50,000	-

회사채	70-1회	2023년 01월 18일	채무상환자금	30,000	채무상환자금	30,000	-

회사채	70-2회	2023년 01월 18일	채무상환자금	160,000	채무상환자금	160,000	-

회사채	70-2회	2023년 01월 18일	운영자금	90,000	운영자금	90,000	-

회사채	70-3회	2023년 01월 18일	채무상환자금	20,000	채무상환자금	20,000	-

회사채	71회	2024년 02월 28일	채무상환 및 운영자금	200,000	채무상환 및 운영자금	200,000	-
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제8기(당기)	감사보고서	삼일회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 종속기업투자주식 손상평가

연결감사보고서	삼일회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 영업권을 포함한 현금창출단위 집단에 대한 손상평가

제7기(전기)	감사보고서	삼일회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 종속기업투자주식 손상평가

연결감사보고서	삼일회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음	Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 영업권을 포함한 현금창출단위 집단에 대한 손상평가

제6기(전전기)	감사보고서	삼일회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	코로나 19관련 불확실성롯데푸드(주) 흡수합병	롯데푸드(주) 흡수합병 회계처리, LOTTE Confectionery RUS LLC 종속기업투자주식 손상평가

연결감사보고서	삼일회계법인	적정의견	해당사항 없음	해당사항 없음	코로나 19관련 불확실성롯데푸드(주) 흡수합병	롯데푸드(주) 흡수합병 회계처리, LOTTE Confectionery RUS LLC 영업권을 포함한현금창출단위 집단에 대한 손상평가

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제8기(당기)	삼일회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사별도 및 연결 내부회계관리제도 감사	1,100 (주1)	10,500시간 (주1)	1,100	9,295시간

제7기(전기)	삼일회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사별도 및 연결 내부회계관리제도 감사	1,070	10,200시간	1,070	9,638시간

제6기(전전기)	삼일회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사 내부회계관리제도 감사	970	9,250시간	970	8,721시간

(주1) 동 보수 및 시간에 영문보고서 및 지배회사 등 Package 보고 업무 보수 40백만원, 400시간이 포함되어 있습니다.※ 상기 감사 보수 및 소요시간은 연간계약 기준입니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제8기(당기)	2024.08.23	FY2024 법인세 세무조정 용역 제공	2024년 08월 ~ 2025년 03월	18	-

-	-	-	-	-

제7기(전기)	2023.12.13	로보틱애플리케이션의 이용	2023년 11월 ~ 2026년 11월	20	-

-	-	-	-	-

제6기(전전기)	2022.06.16	롯데푸드(주) 합병재무제표 임의감사/검토	연간	232	(주1)

-	-	-	-	-

(주1) 피합병법인인 롯데푸드(주)가 합병존속법인인 롯데제과(주)와의 합병 전에 롯데푸드(주)의 외부감사인인 삼일회계법인과 체결한 계약입니다.

라. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2024.05.10	회사측: 감사위원회 3인감사인측: 업무수행이사 등 3인	서면회의	감사팀 구성, 연간감사계획 및 감사투입시간 예산,경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등

2	2024.08.08	회사측: 감사위원회 3인감사인측: 업무수행이사 등 2인	대면회의	연간감사계획, 그룹감사계획, 감사인의 독립성, 부정 관련 경영진의 책임 및 지배기구의 활동, 반기 주요 검토사항 등

3	2024.11.08	회사측: 감사위원회 3인감사인측: 업무수행이사 등 2인	대면회의	별도 및 연결 내부회계관리제도 감사 진행상황, 자산 손상검사 계획, 핵심감사사항의 선정, 3분기 주요 검토사항 등

4	2025.03.05	회사측: 감사위원회 3인감사인측: 업무수행이사 등 2인	대면회의	주요 감사 수행내역, 핵심감사사항에 대한 감사결과 보고, 내부회계관리제도 감사결과 보고, 감사인의 독립성 등

마. 회계감사인의 변경

당사는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 제4조의3에 의거 증권선물위원회로부터 제1기 사업연도에 대한 외부감사인을 한울회계법인으로 지정받았습니다. 관련 법규에 근거하여 증권선물위원회로부터 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없습니다. 제2기 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼일회계법인을 선임(2018~2020사업연도)하였으며, 동 외부감사인인 삼일회계법인과 외부감사계약을 3년 (2021~2023사업연도, 2024~ 2026 사업연도) 연장하였습니다.당사의 종속회사는 당기말 현재 34개이며, 전전기 중에 LOTTE Confectionery RUS LLC는 TSATR - Audit Services LLC 로, LOTTE QINGDAO FOODS CO., Ltd.는 鵬盛으로 외부감사인을 변경하였으며, 전기 중에 Lotte Kolson (Private) Limited는 Deloitte로 외부감사인을 변경하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제의 유효성 감사 - 해당사항 없음 나. 내부통제 구조의 평가 - 해당사항 없음

다. 내부회계관리제도(1) 경영진의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	운영실태 보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제8기(당기)	내부회계관리제도	2025년 2월 10일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항
없음	해당사항
없음

연결내부회계관리제도	2025년 2월 10일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항
없음	해당사항
없음

제7기(전기)	내부회계관리제도	2024년 2월 7일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항
없음	해당사항
없음

연결내부회계관리제도	2024년 2월 7일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항
없음	해당사항
없음

제6기(전전기)	내부회계관리제도	2023년 2월 7일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항
없음	해당사항
없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

(2) 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과

사업연도	구분	평가보고서보고일자	평가 결론	중요한취약점	시정조치계획 등

제8기(당기)	내부회계관리제도	2025년 03월 05일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항
없음	해당사항
없음

연결내부회계관리제도	2025년 03월 05일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항
없음	해당사항
없음

제7기(전기)	내부회계관리제도	2024년 03월 04일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항
없음	해당사항
없음

연결내부회계관리제도	2024년 03월 04일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항
없음	해당사항
없음

제6기(전전기)	내부회계관리제도	2023년 03월 06일	중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단	해당사항
없음	해당사항
없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-

(3) 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)

사업연도	구분	감사인	유형(감사/검토)	감사의견 또는검토결론	지적사항	회사의대응조치

제8기(당기)	내부회계관리제도	삼일회계법인	감사	적정의견	해당사항
없음	해당사항
없음

연결내부회계관리제도	삼일회계법인	감사	적정의견	해당사항
없음	해당사항
없음

제7기(전기)	내부회계관리제도	삼일회계법인	감사	적정의견	해당사항
없음	해당사항
없음

연결내부회계관리제도	삼일회계법인	감사	적정의견	해당사항
없음	해당사항
없음

제6기(전전기)	내부회계관리제도	삼일회계법인	감사	적정의견	해당사항
없음	해당사항
없음

연결내부회계관리제도	-	-	-	-	-

라. 내부회계관리ㆍ운영조직 (1) 내부회계관리ㆍ운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황

소속기관또는 부서	총 원	내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율	내부회계담당인력의평균경력월수

내부회계담당인력수(A)	공인회계사자격증소지자수(B)	비율(B/A*100)

감사위원회	3	3	1	33.3	28

이사회	9	9	1	11.1	63

내부회계관리총괄	1	1	-	-	1

내부회계관리부서	10	10	-	-	38

회계처리부서	28	5	-	-	167

자금운영부서	10	2	-	-	34

전산운영부서	15	2	-	-	33

기타관련부서	1	1	-	-	57

(2) 회계담당자의 경력 및 교육실적

직책(직위)	성명	회계담당자등록여부	경력(단위:년, 개월)	교육실적(단위:시간)

근무연수	회계관련경력	당기	누적

내부회계관리자	황자영	-	25년 3개월	1개월	-	-

회계담당임원	황성욱	○	28년 4개월	27년 4개월	7	42

회계담당직원	장성훈	○	25년 2개월	22년 2개월	7	42

회계담당직원(연결)	허태영	○	17년 5개월	10년10개월	7	42
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사 이사회는 4인의 사내이사, 5인의 사외이사 총 9인의 이사로 구성되어 있습니다. 당사는 이사회의 독립성 강화 및 균형을 도모하기 위해 2024년 3월 이사회 규정 5.2.1을 신설하고 그에 따라 선임사외이사제도를 도입하였습니다. 현재 선임사외이사는 손문기 이사입니다.이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보수위원회, ESG위원회 등 4개의 위원회가 있습니다. 각 이사의 주요 경력 및 업무분장은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

위원회명	구성	소속이사명	비고

이사회	사내이사 4명사외이사 5명	신동빈, 이창엽(이사회 의장/대표이사), 이영구, 황성욱 손문기, 황덕남, 정윤화, 신영선, 인병춘	-

감사위원회	사외이사 3명	손문기, 정윤화, 인병춘	2017.10.12 신설

사외이사후보추천위원회	사외이사 5명	손문기, 황덕남, 정윤화, 신영선, 인병춘	2017.10.12 신설

보수위원회	사외이사 3명	손문기, 신영선, 인병춘	2019.09.18 신설

ESG위원회	사내이사 2명사외이사 5명	이창엽, 황성욱 손문기, 황덕남, 정윤화, 신영선, 인병춘	2021.08.23 신설

[사외이사 및 그 변동현황]

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

9	5	3	-	2

※ 선임 - 황덕남 사외이사 재선임 및 신영선, 인병춘 사외이사 신규 선임 (2024.03.21부 / 제7기 정기주주총회 결과) ※ 중도퇴임 - 이동규 사외이사 (2024.03.21부 / 당초 임기 2024.03.23) - 한현철 사외이사 (2024.03.21부 / 당초 임기 2024.03.31)

나. 중요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

이창엽(출석률 100%)	신동빈(출석률 83%)	이영구 (출석률 100%)	황성욱 (출석률 100%)	이동규 (출석률 50%)	손문기 (출석률 100%)	황덕남 (출석률 100%)	한현철 (출석률 100%)	정윤화 (출석률 100%)

제1차	2024.02.07	1. 제7기 영업보고서 및 별도ㆍ연결 재무제표 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성
정 정 신 고 (보고)

2025년 04월 02일

1. 정정대상 공시서류 : 사업보고서 (2024.12)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2025.03.17

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후

VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항 > 1. 임원 및 직원 등의 현황 > 라. 육아지원제도 사용 현황	해당사항 없음	단순 기재 오류	(주1) 정정 전	(주1) 정정 후

(주1)- 정정 전라. 육아지원제도 사용 현황

(단위: 명, %)

구분	당기(8기)	전기(7기)	전전기(6기)

육아휴직 사용자수(남)	53	76	75

육아휴직 사용자수(여)	72	115	99

육아휴직 사용자수(전체)	125	191	174

육아휴직 사용률(남)	38.5%	34.4%	40.0%

육아휴직 사용률(여)	96.4%	84.4%	93.3%

육아휴직 사용률(전체)	53.8%	47.2%	58.5%

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남)	57	61	98

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여)	40	39	39

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체)	97	100	137

육아기 단축근무제 사용자 수	9	13	12

배우자 출산휴가 사용자 수	70	43	51

-정정 후라. 육아지원제도 사용 현황(단위: 명, %)

구분	당기(8기)	전기(7기)	전전기(6기)

육아휴직 사용자수(남)	53	76	75

육아휴직 사용자수(여)	90	115	99

육아휴직 사용자수(전체)	143	191	174

육아휴직 사용률(남)	38.5%	34.4%	40.0%

육아휴직 사용률(여)	96.4%	84.4%	93.3%

육아휴직 사용률(전체)	53.8%	47.2%	58.5%

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남)	53	56	80

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여)	33	43	31

육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체)	86	99	111

육아기 단축근무제 사용자 수	9	13	12

배우자 출산휴가 사용자 수	70	43	51