롯데웰푸드 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 2 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

유동자산	585,946,688,611	480,099,787,448

현금및현금성자산	159,584,896,590	119,809,326,840

매출채권 및 기타채권	229,079,836,904	196,884,507,413

기타유동금융자산	38,549,943,956	419,250,938

재고자산	137,677,965,700	151,631,870,205

기타유동자산	21,054,045,461	11,354,832,052

비유동자산	1,802,017,730,300	1,759,684,434,386

종속기업투자자산	657,718,567,663	572,992,114,195

관계기업투자자산	43,471,490,250

기타비유동금융자산	33,737,185,331	33,477,816,956

유형자산	972,787,993,319	990,725,402,411

사용권자산	21,623,410,955

무형자산	29,354,211,217	29,927,160,700

투자부동산	86,184,333,483	88,486,290,259

기타비유동자산	612,028,332	604,159,615

자산총계	2,387,964,418,911	2,239,784,221,834

부채

유동부채	329,335,902,656	337,172,902,920

매입채무 및 기타채무	132,196,161,920	132,673,625,867

차입금	20,041,200	130,087,352,792

사채	109,965,823,903

리스부채	7,623,129,830

기타유동금융부채	31,802,366,985	34,362,591,336

당기법인세부채	9,471,945,026	3,509,609,534

이연수익	11,514,396	17,336,613

충당부채	19,189,957,369	22,251,271,457

기타유동부채	19,054,962,027	14,271,115,321

비유동부채	835,638,723,806	707,106,218,787

차입금	100,000,000,000	20,000,000,000

사채	569,633,089,596	547,236,275,697

리스부채	14,243,987,970

기타비유동금융부채	12,989,811,228	12,794,619,924

순확정급여부채	25,651,447,548	11,523,397,300

이연법인세부채	102,768,130,024	105,370,850,591

이연수익	2,137,533,844	2,309,372,633

기타비유동부채	8,214,723,596	7,871,702,642

부채총계	1,164,974,626,462	1,044,279,121,707

자본

자본금	3,208,358,500	3,208,358,500

자본잉여금	1,178,514,022,258	1,178,514,022,258

기타자본 항목	(870,138,363)	(870,138,363)

기타포괄손익누계액	(2,758,273,699)	(3,235,195,687)

이익잉여금	44,895,823,753	17,888,053,419

자본총계	1,222,989,792,449	1,195,505,100,127

부채 및 자본 총계	2,387,964,418,911	2,239,784,221,834

포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	407,142,658,165	1,176,502,032,862	432,386,109,333	1,215,655,862,350

매출원가	255,792,610,833	754,723,906,159	271,629,035,281	782,882,943,225

매출총이익	151,350,047,332	421,778,126,703	160,757,074,052	432,772,919,125

판매비와관리비	121,974,771,413	365,317,828,966	130,773,041,162	376,793,341,487

대손상각비	295,431,938	1,107,758,874	(111,739,402)	124,293,636

영업이익	29,375,275,919	56,460,297,737	29,984,032,890	55,979,577,638

기타수익	5,187,388,575	8,032,130,547	2,131,316,746	7,299,321,734

기타비용	3,276,576,715	12,423,733,185	8,421,761,323	19,395,492,604

금융수익	7,430,596,399	21,513,605,329	(799,869,463)	8,065,402,793

이자수익	598,504,547	1,571,149,762	526,237,177	1,435,380,044

금융원가	10,976,982,054	25,531,851,648	2,611,603,041	18,436,571,164

법인세비용차감전순이익	27,739,702,124	48,050,448,780	20,282,115,809	33,512,238,397

법인세비용	6,556,321,677	11,344,773,638	6,650,222,310	9,693,326,882

분기순이익(손실)	21,183,380,447	36,705,675,142	13,631,893,499	23,818,911,515

분기기타포괄손익	(793,241,970)	(885,202,120)	1,907,790,862	(5,643,965,780)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(1,394,444,437)	(1,796,997,504)	1,584,478,196	(3,320,279,541)

법인세 효과	358,092,372	434,873,396	(383,443,724)	803,507,649

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익	(130,620)	(130,620)	721,161	(3,912,979)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분손익	(64,131,510)	(64,131,510)

현금흐름위험회피	320,856,339	629,315,301	995,806,641	(4,057,541,116)

법인세효과	(77,615,624)	(152,262,693)	(225,639,902)	998,391,717

분기 총포괄손익	20,390,138,477	35,820,473,022	15,539,684,361	18,174,945,735

주당이익

기본 및 희석주당순이익 (단위 : 원)	3,304	5,724	3,242	5,665

자본변동표
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본 항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,104,551,000	819,823,453,028	(870,138,363)	60,000,961	4,012,778,233	825,130,644,859

총포괄손익

분기순이익	23,818,911,515	23,818,911,515

순확정급여부채의 재측정요소	(2,516,771,892)	(2,516,771,892)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련)	(51,577,722)	(51,577,722)

현금흐름위험회피	(3,075,616,166)	(3,075,616,166)

총포괄손익 소계	(3,127,193,888)	21,302,139,623	18,174,945,735

소유주와의 거래

연차배당	(1,177,266,720)	(1,177,266,720)

소유주와의 거래 소계	(1,177,266,720)	(1,177,266,720)

2018.09.30 (기말자본)	2,104,551,000	819,823,453,028	(870,138,363)	(3,067,192,927)	24,137,651,136	842,128,323,874

2019.01.01 (기초자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	(870,138,363)	(3,235,195,687)	17,888,053,419	1,195,505,100,127

총포괄손익

분기순이익	36,705,675,142	36,705,675,142

순확정급여부채의 재측정요소	(1,362,124,108)	(1,362,124,108)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련)	(99,010)	(99,010)

현금흐름위험회피	477,020,998	477,020,998

총포괄손익 소계	476,921,988	35,343,551,034	35,820,473,022

소유주와의 거래

연차배당	(8,335,780,700)	(8,335,780,700)

소유주와의 거래 소계	(8,335,780,700)	(8,335,780,700)

2019.09.30 (기말자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	(870,138,363)	(2,758,273,699)	44,895,823,753	1,222,989,792,449

현금흐름표
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	90,924,089,225	125,867,384,529

분기순이익	36,705,675,142	23,818,911,515

법인세비용	11,344,773,638	9,693,326,882

감가상각비	58,972,898,456	53,421,095,379

무형자산상각비	730,912,304	668,830,318

퇴직급여	11,974,909,268	14,596,214,607

복리후생비	1,430,034,094

기부금	2,044,537,266

이자비용	13,051,436,517	11,905,940,815

이자수익	(1,571,149,762)	(1,435,380,044)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분손익	(65,523,192)

관계기업투자주식처분이익	(848,775,082)

지급보증수익	(176,491,835)	(63,015,336)

배당금수익	(7,282,090,409)

대손상각비	1,107,758,874	124,293,636

유형자산처분이익	(799,209,378)	(2,394,296,545)

투자부동산 처분이익	(4,238,159,460)

유형자산 처분손실	1,678,491,793	2,341,805,616

무형자산 처분손실	152,072,826

위험회피목적파생상품평가이익	(12,480,000,000)	(6,480,000,000)

외화환산손익	12,079,322,154	6,325,700,960

기타수익, 비용	208,828,723	323,716,802

재고자산의 증감	13,953,904,505	18,679,259,953

매출채권의 증감	(31,871,816,422)	(10,788,033,602)

기타채권의 증감	(550,663,792)	(221,381,690)

기타유동자산의 증감	237,506,769	767,789,356

기타비유동자산의 증감	83,623,902

매입채무의 증감	(1,078,670,402)	10,173,347,807

기타채무의 증감	(2,465,918,024)	(5,574,380,406)

확정급여채무의 증감	8,227,445	275,840,056

기타유동금융부채의 증감	(3,069,625,425)	(1,078,036,701)

기타유동부채의 증감	4,784,170,156	1,557,469,727

기타비유동금융부채의 증감	50,407,139	7,053,060,236

기타비유동부채의 증감	(1,087,013,140)	(1,436,969,010)

이연수익의 증감	(4,711,123)	(62,227,398)

충당부채의 증감	(3,061,314,088)	(3,343,778,120)

법인세납부	(7,810,407,318)	(4,195,583,178)

투자활동으로 인한 현금흐름	(94,611,406,843)	(75,265,204,379)

투자활동으로 인한 현금유입액	33,506,707,126	108,698,391,045

리스료의 수취	11,587,500

단기투자자산의 감소	640,750,733

기타유동금융자산의 감소	10,000,000,000	85,000,000,000

기타비유동금융자산의 감소	3,088,436,470	3,044,325,649

관계기업투자자산의 처분	7,495,575,395

유형자산의 처분	2,114,615,056	11,498,830,961

투자부동산의 처분	9,728,591,008

이자수취	1,281,386,683	1,018,908,307

배당금의 수취	7,282,090,409

투자활동으로 인한 현금유출액	(128,118,113,969)	(183,963,595,424)

기타유동금융자산의 증가	37,000,000,000	90,000,000,000

기타비유동금융자산의 증가	1,272,570,013	3,331,447,007

종속기업투자자산의 취득	51,313,084,568	22,928,722,889

유형자산의 취득	38,343,824,913	41,948,384,584

무형자산의 취득	188,634,475	248,559,246

사업양수도로인한 변동	25,506,481,698

재무활동으로 인한 현금흐름	43,459,325,536	(1,841,417,314)

재무활동으로 인한 현금유입액	200,814,809,596	212,488,860,482

단기차입금의 증가	1,106,249,596	52,067,784,034

장기차입금의 증가	80,000,000,000

사채의 발행	119,708,560,000	160,421,076,448

재무활동으로 인한 현금유출액	(157,355,484,060)	(214,330,277,796)

단기차입금의 상환	131,173,584,048	152,129,661,740

유동성사채의 상환	50,000,000,000

리스료의 지급	5,867,966,138

이자지급	11,978,153,174	11,023,349,336

배당금지급	8,335,780,700	1,177,266,720

현금및현금성자산의순증가(감소)	39,772,007,918	48,760,762,836

기초현금및현금성자산	119,809,326,840	63,633,965,474

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,561,832	(28,938,872)

분기말현금및현금성자산	159,584,896,590	112,365,789,438