롯데웰푸드 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 3 기 2019.12.31 현재
제 2 기 2018.12.31 현재
제 1 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	480,844,178,450	480,099,787,448	504,077,468,837

현금및현금성자산	95,829,143,374	119,809,326,840	63,633,965,474

매출채권 및 기타채권	189,147,093,124	196,884,507,413	244,966,134,162

기타유동금융자산	48,844,258,549	419,250,938	30,740,241,059

재고자산	138,867,412,005	151,631,870,205	154,035,014,929

기타유동자산	8,156,271,398	11,354,832,052	10,702,113,213

비유동자산	1,846,194,308,471	1,759,684,434,386	1,347,402,035,818

종속기업투자자산	713,034,435,240	572,992,114,195	193,309,499,093

관계기업투자자산	43,471,490,250	6,672,279,503

기타비유동금융자산	23,406,625,313	33,477,816,956	26,823,695,579

유형자산	940,437,389,469	990,725,402,411	1,091,814,150,239

사용권자산	26,994,112,877

무형자산	27,607,781,495	29,927,160,700	10,797,275,501

투자부동산	114,429,088,608	88,486,290,259	17,394,022,383

기타비유동자산	284,875,469	604,159,615	566,461,692

순확정급여자산	24,651,828

자산총계	2,327,038,486,921	2,239,784,221,834	1,851,479,504,655

부채

유동부채	362,373,731,769	337,172,902,920	524,526,499,027

매입채무 및 기타채무	118,105,737,071	132,673,625,867	145,076,502,229

차입금	130,087,352,792	150,137,293,374

사채	159,965,153,933	149,927,124,766

리스부채	7,953,666,822

기타유동금융부채	34,035,752,215	34,362,591,336	35,519,636,206

당기법인세부채	6,790,755,000	3,509,609,534

이연수익	10,681,062	17,336,613	16,556,617

충당부채	19,847,233,822	22,251,271,457	26,150,711,766

기타유동부채	15,664,751,844	14,271,115,321	17,698,674,069

비유동부채	768,267,370,573	707,106,218,787	501,822,360,769

차입금	100,000,000,000	20,000,000,000

사채	513,180,497,991	547,236,275,697	379,328,871,583

리스부채	19,213,887,954

기타비유동금융부채	12,997,833,112	12,794,619,924	6,576,471,575

순확정급여부채	6,602,980,944	11,523,397,300

이연법인세부채	104,188,694,348	105,370,850,591	106,410,355,131

이연수익	2,076,503,460	2,309,372,633	1,172,932,429

기타비유동부채	10,006,972,764	7,871,702,642	8,333,730,051

부채총계	1,130,641,102,342	1,044,279,121,707	1,026,348,859,796

자본

자본금	3,208,358,500	3,208,358,500	2,104,551,000

자본잉여금	1,178,514,022,258	1,178,514,022,258	819,823,453,028

기타자본 항목	(870,138,363)	(870,138,363)	(870,138,363)

기타포괄손익누계액	(2,098,315,687)	(3,235,195,687)	60,000,961

이익잉여금	17,643,457,871	17,888,053,419	4,012,778,233

자본총계	1,196,397,384,579	1,195,505,100,127	825,130,644,859

부채 및 자본 총계	2,327,038,486,921	2,239,784,221,834	1,851,479,504,655

포괄손익계산서
제 3 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 1 기 2017.10.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

매출액	1,530,146,290,514	1,586,113,347,568	403,486,275,494

매출원가	988,419,666,973	1,022,675,684,025	244,496,106,139

매출총이익	541,726,623,541	563,437,663,543	158,990,169,355

판매비와관리비	478,217,465,073	503,535,248,777	149,559,159,584

대손상각비	1,594,178,382	615,179,429	2,082,277,493

영업이익	63,509,158,468	59,902,414,766	9,431,009,771

기타수익	10,578,021,494	8,652,826,067	2,418,637,684

기타비용	45,069,828,913	28,134,303,337	4,788,126,287

금융수익	15,664,286,768	9,817,307,165	587,876,694

이자수익.	2,183,172,333	2,228,624,101	585,887,743

금융원가	23,501,253,723	23,495,482,447	3,336,874,894

법인세비용차감전순이익	21,180,384,094	26,742,762,214	4,312,522,968

법인세비용	10,121,105,847	9,927,733,512	1,321,100,626

당기순이익	11,059,278,247	16,815,028,702	2,991,422,342

당기 기타포괄손익	(1,831,213,095)	(5,057,683,444)	1,031,509,962

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(3,535,548,185)	(2,325,180,470)	1,347,435,213

법인세 효과	567,455,090	562,693,674	(326,079,322)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련)	(130,620)	(1,466,630)	13,395,876

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(손익대체)	(11,114,291)	(65,326,226)

현금흐름위험회피	1,511,086,599	(4,280,432,273)

법인세효과	(362,961,688)	1,052,028,481	(3,241,805)

총포괄손익	9,228,065,152	11,757,345,258	4,022,932,304

주당이익

기본 및 희석주당순이익 (단위 : 원)	1,725	3,937	711

자본변동표
제 3 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 1 기 2017.10.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본 항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.10.01 (기초자본)	2,104,551,000	819,823,453,028	49,846,890	821,977,850,918

총포괄손익

당기순이익	2,991,422,342	2,991,422,342

순확정급여부채의 재측정요소	1,021,355,891	1,021,355,891

매도가능금융자산 평가손익	10,154,071	10,154,071

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(손익대체)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분손익(보유분관련)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분손익(손익대체)

현금흐름위험회피

총포괄손익 소계	10,154,071	4,012,778,233	4,022,932,304

소유주와의 거래

자기주식	(870,138,363)	(870,138,363)

연차배당

유상증자

소유주와의 거래 소계	(870,138,363)	(870,138,363)

2017.12.31 (기말자본)	2,104,551,000	819,823,453,028	(870,138,363)	60,000,961	4,012,778,233	825,130,644,859

2018.01.01 (기초자본)	2,104,551,000	819,823,453,028	(870,138,363)	60,000,961	4,012,778,233	825,130,644,859

총포괄손익

당기순이익	16,815,028,702	16,815,028,702

순확정급여부채의 재측정요소	(1,762,486,796)	(1,762,486,796)

매도가능금융자산 평가손익

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련)	(1,111,706)	(1,111,706)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(손익대체)	(49,517,279)	(49,517,279)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분손익(보유분관련)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분손익(손익대체)

현금흐름위험회피	(3,244,567,663)	(3,244,567,663)

총포괄손익 소계	(3,295,196,648)	15,052,541,906	11,757,345,258

소유주와의 거래

자기주식

연차배당	(1,177,266,720)	(1,177,266,720)

유상증자	1,103,807,500	358,690,569,230	359,794,376,730

소유주와의 거래 소계	1,103,807,500	358,690,569,230	(1,177,266,720)	358,617,110,010

2018.12.31 (기말자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	(870,138,363)	(3,235,195,687)	17,888,053,419	1,195,505,100,127

2019.01.01 (기초자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	(870,138,363)	(3,235,195,687)	17,888,053,419	1,195,505,100,127

총포괄손익

당기순이익	11,059,278,247	11,059,278,247

순확정급여부채의 재측정요소	(2,968,093,095)	(2,968,093,095)

매도가능금융자산 평가손익

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련)	(99,010)	(99,010)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(손익대체)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분손익(보유분관련)	(8,424,632)	(8,424,632)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분손익(손익대체)

현금흐름위험회피	1,145,403,642	1,145,403,642

총포괄손익 소계	1,136,880,000	8,091,185,152	9,228,065,152

소유주와의 거래

자기주식

연차배당	(8,335,780,700)	(8,335,780,700)

유상증자

소유주와의 거래 소계	(8,335,780,700)	(8,335,780,700)

2019.12.31 (기말자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	(870,138,363)	(2,098,315,687)	17,643,457,871	1,196,397,384,579

현금흐름표
제 3 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 1 기 2017.10.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업활동으로 인한 현금흐름	120,642,146,527	160,223,706,267	31,001,162,382

당기순이익	11,059,278,247	16,815,028,702	2,991,422,342

법인세비용	10,121,105,847	9,927,733,512	1,321,100,626

감가상각비	78,561,707,895	71,531,127,342	18,099,447,200

무형자산상각비	968,285,866	911,461,570	206,563,138

유형자산 손상차손	1,676,283,993

퇴직급여	16,026,244,982	18,681,641,513	4,871,171,951

복리후생비	3,222,683,262

기부금	987,396,601	(426,084,253)

이자비용	17,506,445,829	16,118,872,886	3,300,969,663

이자수익	(2,183,172,333)	(2,228,624,101)	(585,887,743)

종속기업투자주식 손상차손	25,487,325,455	3,087,367,453

종속기업투자주식 손상차손환입	(1,727,888,505)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분손익	(11,236,160)	(66,748,584)	(70,749)

관계기업투자주식처분이익	(848,775,082)

지급보증수익	(232,787,854)	(120,613,928)

배당금수익	(7,282,090,409)

대손상각비	1,594,178,382	615,179,429	2,082,277,493

유형자산 처분이익	(1,091,273,843)	(2,601,988,360)	(465,060,646)

투자부동산 처분이익	(4,238,159,460)

유형자산 처분손실	1,806,845,204	3,219,281,611	1,843,871

무형자산 처분손실	169,167,321

무형자산손상차손	1,595,228,450

위험회피목적파생상품평가이익	(5,955,000,000)	(7,290,000,000)

외화환산손익	6,104,721,494	7,271,232,205	431,522,093

기타수익, 비용	229,883,887	397,401,484	32,614,807

재고자산의 증감	12,764,458,200	4,003,034,858	(7,984,301,746)

매출채권의 증감	7,929,221,287	50,840,804,452	45,404,826,957

기타채권의 증감	(1,365,369,929)	2,116,918,821	608,401,836

기타유동자산의 증감	1,522,343,567	788,056,951	1,439,506,795

기타비유동자산의 증감	83,623,902	(17,468,530)

매입채무의 증감	(8,498,374,086)	(3,901,645,187)	(9,829,500,162)

기타채무의 증감	(7,768,101,931)	(9,415,112,451)	389,202,526

확정급여채무의 증감	(24,886,398,273)	(10,078,698,343)	(32,563,557,443)

기타유동금융부채의 증감	(816,588,785)	(1,811,944,252)	1,421,800,109

기타유동부채의 증감	1,393,636,523	(4,520,915,212)	2,013,827,013

기타비유동금융부채의 증감	57,407,139	6,956,060,236	(2,936,592,618)

기타비유동부채의 증감	(1,087,413,140)	(1,449,424,010)	(200,000)

이연수익의 증감	(6,377,797)	(35,063,621)	(28,686,168)

충당부채의 증감	(2,404,037,635)	(3,899,440,309)	1,222,074,020

법인세납부	(7,923,752,170)	(7,535,807,814)

투자활동으로 인한 현금흐름	(180,935,823,194)	(97,927,560,213)	(140,264,357,303)

투자활동으로 인한 현금유입액	51,341,554,068	146,640,143,267	73,920,871,864

리스료의 수취	15,450,000

단기투자자산의 감소	117,545,800	643,351,084	460,749

기타유동금융자산의 감소	26,000,000,000	120,000,000,000	70,000,000,000

기타비유동금융자산의 감소	3,853,992,570	4,813,486,272	910,362,000

관계기업투자자산의 처분	7,495,575,395

유형자산의 처분	2,537,769,312	11,936,048,195	2,357,241,914

투자부동산의 처분	9,728,591,008

이자수취	1,806,114,969	1,751,682,321	652,807,201

배당금의 수취	7,282,090,409

투자활동으로 인한 현금유출액	(232,277,377,262)	(244,567,703,480)	(214,185,229,167)

기타유동금융자산의 증가	59,500,000,000	90,000,000,000	30,000,000,000

기타비유동금융자산의 증가	1,304,570,013	3,488,697,007	538,726,475

종속기업투자자산의 취득	118,860,981,745	22,928,737,555	167,157,506,844

관계기업투자자산의 취득	44,940,776,250

유형자산 및 투자부동산의 취득	52,405,454,159	57,342,117,723	16,439,324,827

무형자산의 취득	206,371,345	360,893,247	49,671,021

사업결합으로 인한 변동	25,506,481,698

재무활동으로 인한 현금흐름	36,353,191,350	(6,109,912,911)	96,007,709,933

재무활동으로 인한 현금유입액	201,402,980,961	312,977,502,592	150,139,211,576

단기차입금의 증가	1,694,420,961	132,556,426,144	150,139,211,576

장기차입금의 증가	80,000,000,000	20,000,000,000

사채의 발행	119,708,560,000	160,421,076,448

재무활동으로 인한 현금유출액	(165,049,789,611)	(319,087,415,503)	(54,131,501,643)

주식의 발행	46,868,270

단기차입금의 상환	131,781,773,753	152,606,273,096	50,053,750,624

유동성사채의 상환	150,000,000,000

자기주식 취득	870,138,363

리스료의 지급	8,710,731,765

이자지급	16,221,503,393	15,257,007,417	3,207,612,656

배당금지급	8,335,780,700	1,177,266,720

현금및현금성자산의순증가(감소)	(23,940,485,317)	56,186,233,143	(13,255,484,988)

기초현금및현금성자산	119,809,326,840	63,633,965,474	76,926,131,729

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(39,698,149)	(10,871,777)	(36,681,267)

기말현금및현금성자산	95,829,143,374	119,809,326,840	63,633,965,474