롯데웰푸드 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 2 기 2018.12.31 현재
제 1 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	704,166,377,651	532,351,457,092

현금및현금성자산	198,590,757,183	66,068,624,642

매출채권 및 기타채권	234,071,350,908	260,831,652,687

매도가능금융자산	634,382,856

기타포괄손익-공정가치금융자산	119,284,911

기타유동금융자산	729,131,194	30,110,682,574

재고자산	237,135,817,421	162,689,339,531

기타유동자산	33,520,036,034	12,016,774,802

비유동자산	1,838,507,560,915	1,374,692,279,858

관계기업투자자산	43,471,490,250	8,595,523,902

매도가능금융자산	119,284,911

기타비유동금융자산	36,385,728,009	27,172,399,939

유형자산	1,289,500,577,142	1,121,113,288,676

무형자산	370,032,815,224	197,837,513,340

투자부동산	90,524,201,441	18,406,145,679

이연법인세자산	5,399,543,338	792,000,159

기타비유동자산	3,193,205,511	656,123,252

자산총계	2,542,673,938,566	1,907,043,736,950

부채

유동부채	449,280,184,771	535,761,907,499

매입채무 및 기타채무	171,656,757,638	152,519,891,999

차입금	175,694,070,891	153,062,672,296

사채	149,927,124,766

기타유동금융부채	48,527,147,136	35,554,749,855

미지급법인세	4,126,677,867

이연수익	1,600,870,983	16,556,617

충당부채	26,496,732,219	26,591,708,257

기타유동부채	21,177,928,037	18,089,203,709

비유동부채	835,483,882,085	544,075,693,187

차입금	69,307,434,140	2,206,144,917

사채	547,236,275,697	379,328,871,583

기타비유동금융부채	17,197,178,396	10,863,153,535

순확정급여부채	12,234,760,483	16,831,429

비유동성충당부채	596,125,866

이연법인세부채	177,865,753,415	142,154,029,243

이연수익	3,174,651,446	1,172,932,429

기타비유동부채	7,871,702,642	8,333,730,051

부채총계	1,284,764,066,856	1,079,837,600,686

자본

지배기업 소유주지분	1,174,801,971,978	824,744,494,433

자본금	3,208,358,500	2,104,551,000

자본잉여금	1,178,514,022,258	819,823,453,028

기타자본항목	1,148,853,348	1,148,853,348

기타포괄손익누계액	(17,543,639,083)	(1,380,855,248)

이익잉여금	9,474,376,955	3,048,492,305

비지배지분	83,107,899,732	2,461,641,831

자본총계	1,257,909,871,710	827,206,136,264

부채 및 자본 총계	2,542,673,938,566	1,907,043,736,950

연결 포괄손익계산서
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 1 기 2017.10.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 2 기	제 1 기

매출액	1,694,513,272,282	404,787,472,483

매출원가	1,087,930,323,515	245,548,196,342

매출총이익	606,582,948,767	159,239,276,141

판매비와관리비	542,207,237,720	150,826,755,578

대손상각비.	682,778,476	2,082,277,493

영업이익	64,375,711,047	8,412,520,563

기타수익	11,310,109,975	2,423,412,569

기타비용	40,864,280,330	4,887,361,330

기타의 대손상각비.	7,156,225,325	40,839,000

금융수익	10,609,619,089	644,641,458

이자수익.	2,882,848,591	639,099,481

금융원가	24,695,683,368	3,408,598,799

관계기업의 지분법손익	57,490,933	85,717,146

법인세비용차감전순이익(손실)	20,792,967,346	3,270,331,607

법인세비용	12,374,462,374	1,322,339,311

당기순이익	8,418,504,972	1,947,992,296

지배기업 소유주지분	9,362,416,687	2,027,136,414

비지배지분	(943,911,715)	(79,144,118)

기타포괄손익	(17,914,822,540)	(696,498,912)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(2,321,958,991)	1,347,435,213

법인세효과	562,693,674	(326,079,322)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분 관련)	(1,466,630)	13,395,874

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(손익대체)	(65,326,226)

현금흐름위험회피	(4,280,432,273)

해외사업장환산외환차이	(12,966,973,366)	(1,435,976,774)

관계기업의 기타포괄손익 지분	106,612,791	(292,032,100)

법인세효과	1,052,028,481	(3,241,803)

총포괄손익	(9,496,317,568)	1,251,493,384

지배기업 소유주지분	(8,559,632,465)	1,463,860,052

비지배지분	(936,685,103)	(212,366,668)

주당이익

기본 및 희석주당순이익	2,192	482

연결 자본변동표
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 1 기 2017.10.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본 항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2017.10.01 (기초자본)	2,104,551,000	819,823,453,028	2,018,991,711	203,777,005	824,150,772,744	2,674,008,499	826,824,781,243

총포괄손익

당기순이익	2,027,136,414	2,027,136,414	(79,144,118)	1,947,992,296

순확정급여부채의 재측정 요소	1,021,355,891	1,021,355,891	1,021,355,891

매도가능금융자산 평가손익	10,154,071	10,154,071	10,154,071

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(손익대체)

현금흐름위험회피

해외사업장환산외환차이	(1,302,754,224)	(1,302,754,224)	(133,222,550)	(1,435,976,774)

관계기업의 기타포괄손익지분	(292,032,100)	(292,032,100)	(292,032,100)

총포괄손익(손실) 소계	(1,584,632,253)	3,048,492,305	1,463,860,052	(212,366,668)	1,251,493,384

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당

유상증자

자기주식 취득	(870,138,363)	(870,138,363)	(870,138,363)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	(870,138,363)	(870,138,363)	(870,138,363)

2017.12.31 (기말자본)	2,104,551,000	819,823,453,028	1,148,853,348	(1,380,855,248)	3,048,492,305	824,744,494,433	2,461,641,831	827,206,136,264

2018.01.01 (기초자본)	2,104,551,000	819,823,453,028	1,148,853,348	(1,380,855,248)	3,048,492,305	824,744,494,433	2,461,641,831	827,206,136,264

총포괄손익

당기순이익	9,362,416,687	9,362,416,687	(943,911,715)	8,418,504,972

순확정급여부채의 재측정 요소	(1,759,265,317)	(1,759,265,317)	(1,759,265,317)

매도가능금융자산 평가손익

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련)	(1,111,706)	(1,111,706)	(1,111,706)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(손익대체)	(49,517,279)	(49,517,279)	(49,517,279)

현금흐름위험회피	(3,244,567,663)	(3,244,567,663)	(3,244,567,663)

해외사업장환산외환차이	(12,974,199,978)	(12,974,199,978)	7,226,612	(12,966,973,366)

관계기업의 기타포괄손익지분	106,612,791	106,612,791	106,612,791

총포괄손익(손실) 소계	(16,162,783,835)	7,603,151,370	(8,559,632,465)	(936,685,103)	(9,496,317,568)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당	(1,177,266,720)	(1,177,266,720)	(1,177,266,720)

유상증자	1,103,807,500	358,690,569,230	359,794,376,730	81,582,943,004	441,377,319,734

자기주식 취득

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	1,103,807,500	358,690,569,230	(1,177,266,720)	358,617,110,010	440,200,053,014

2018.12.31 (기말자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	1,148,853,348	(17,543,639,083)	9,474,376,955	1,174,801,971,978	83,107,899,732	1,257,909,871,710

연결 현금흐름표
제 2 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 1 기 2017.10.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 2 기	제 1 기

영업활동으로 인한 현금흐름	184,724,780,858	30,970,983,829

당기순이익	8,418,504,972	1,947,992,296

법인세비용	12,374,462,374	1,322,339,311

감가상각비	79,048,904,002	18,516,587,030

무형자산상각비	5,504,203,011	214,524,148

퇴직급여	18,874,330,422	4,871,171,951

기부금	987,396,601	(426,084,253)

이자비용	17,308,039,390	3,300,969,663

이자수익	(2,882,848,591)	(639,099,481)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 처분이익	(66,748,584)

매도가능금융자산처분이익	(70,749)

관계기업투자자산처분손실	1,238,573,041

관계기업의 지분법이익	(57,490,933)	(85,717,146)

위험회피목적파생상품평가이익	(7,290,000,000)

지급보증수익	(120,613,928)

대손상각비	7,822,187,050	2,123,116,493

유형자산처분이익	(2,681,594,882)	(465,060,646)

유형자산처분손실	3,545,443,961	1,843,871

무형자산처분이익	(3,608,431)

무형자산처분손실	1,473,455

유형자산손상차손	1,676,283,993

외환차이	11,373,206,059	510,918,168

기타수익, 비용	26,091,814	32,614,807

재고자산의 증감	3,635,548,292	(7,878,689,720)

매출채권의 증감	57,239,955,030	44,826,281,247

기타채권의 증감	(145,235,813)	890,695,727

기타유동자산의 증감	1,389,588,003	1,453,616,888

기타비유동자산의 증감	86,074,542	(8,710,738)

매입채무의 증감	(2,656,681,683)	(9,361,270,099)

기타채무의 증감	(6,545,818,297)	694,350,148

퇴직급여부채의 증감	(10,319,201,029)	(32,563,557,443)

기타유동금융부채의 증감	4,087,886,709	1,421,800,109

기타유동부채의 증감	(4,715,135,688)	2,013,827,013

기타비유동금융부채의 증감	2,825,770,381	(2,936,592,618)

기타비유동부채의 증감	(1,570,289,515)	(200,000)

이연수익의 증감	135,171,538	(28,686,168)

충당부채의 증감	(3,981,963,131)	1,222,074,020

법인세 납부	(9,837,083,277)

투자활동으로 인한 현금흐름	(32,789,250,914)	(140,539,189,767)

투자활동으로 인한 현금유입액	221,585,259,970	73,972,950,692

단기투자자산의감소	643,351,084	460,749

기타유동금융자산의 감소	120,228,099,109	70,000,000,000

기타비유동금융자산의 감소	5,001,054,196	910,362,000

관계기업투자자산의 처분	7,495,575,395

유형자산의 처분	12,119,890,684	2,357,241,914

무형자산의 처분	8,992,570

이자수취	2,344,394,334	704,886,029

사업결합으로 인한 현금 유입	73,743,902,598

투자활동으로 인한 현금유출액	(254,374,510,884)	(214,512,140,459)

연결범위 변동으로 인한 현금의 감소	434,717,555	167,056,685,038

기타유동금융자산의 증가	90,079,600,837	30,000,000,000

기타비유동금융자산의 증가	3,711,321,057	538,726,475

관계기업투자주식의 취득	44,940,776,250

사업결합으로 인한 현금유출	25,506,481,698

유형자산 및 투자부동산의 취득	89,137,947,109	16,867,057,925

무형자산의 취득	563,666,378	49,671,021

재무활동으로 인한 현금흐름	(18,353,454,549)	96,007,709,933

재무활동으로 인한 현금유입액	318,066,106,848	150,139,211,576

차입금의 증가	157,645,030,400	150,139,211,576

사채의 발행	160,421,076,448

재무활동으로 인한 현금유출액	(336,419,561,397)	(54,131,501,643)

차입금의 상환	168,674,627,051	50,053,750,624

사채의 상환	150,000,000,000

이자지급	16,502,749,776	3,207,612,656

주식의 발행	46,868,270

배당금의 지급	1,177,266,720

금융리스부채의 감소	18,049,580

자기주식의 취득	870,138,363

현금및현금성자산의 순증가	133,582,075,395	(13,560,496,005)

기초현금및현금성자산	66,068,624,642	79,799,152,986

현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,059,942,854)	(170,032,339)

기말현금및현금성자산	198,590,757,183	66,068,624,642