롯데웰푸드 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	1,214,063,953,085	1,018,637,660,813

현금및현금성자산	307,362,714,056	172,981,456,068

매출채권및기타채권	351,337,657,531	276,635,050,231

기타유동금융자산	39,950,402,425	136,223,346,592

재고자산	470,944,484,489	402,145,351,751

기타유동자산	13,415,943,942	11,986,425,530

매각예정처분자산집단	31,052,750,642	18,666,030,641

비유동자산	2,895,309,834,012	2,894,947,496,558

종속기업투자자산	711,018,463,527	713,368,637,695

관계기업투자자산	13,678,452,713	14,536,452,713

공동기업투자자산	3,198,462,388	35,398,557,459

기타비유동금융자산	71,156,213,053	82,793,519,401

유형자산	1,719,081,842,996	1,614,262,958,388

사용권자산	40,788,631,791	41,316,629,348

무형자산	74,640,213,037	80,263,237,848

투자부동산	261,706,626,619	290,805,900,631

순확정급여자산	0	22,153,844,341

기타비유동자산	40,927,888	47,758,734

자산총계	4,109,373,787,097	3,913,585,157,371

부채

유동부채	822,207,926,265	863,306,325,031

매입채무및기타채무	267,124,426,967	253,046,786,699

차입금	0	120,000,000,000

사채	390,029,237,064	329,960,182,410

리스부채	13,692,338,894	14,121,010,568

기타유동금융부채	95,134,339,386	99,939,757,918

당기법인세부채	12,905,300,313	7,693,602,405

이연수익	32,659,344	31,988,885

충당부채	3,050,829,238	4,483,102,827

기타 유동부채	40,238,795,059	34,029,893,319

비유동부채	1,183,196,297,964	972,800,864,727

차입금	280,000,000,000	80,000,000,000

사채	718,861,174,917	716,019,936,128

리스부채	30,811,683,502	31,497,382,866

기타비유동금융부채	505,713,320	3,999,363,565

순확정급여부채	12,074,966,855	0

이연법인세부채	110,283,576,543	108,816,503,722

이연수익	193,636,695	287,164,729

비유동충당부채	367,605,292	361,322,559

기타 비유동 부채	30,097,940,840	31,819,191,158

부채총계	2,005,404,224,229	1,836,107,189,758

자본

자본금	4,652,287,000	4,717,287,000

자본잉여금	1,130,430,223,528	1,130,430,223,528

기타자본구성요소	443,117,595,355	443,052,595,355

기타포괄손익누계액	1,064,466,160	378,143,782

이익잉여금(결손금)	524,704,990,825	498,899,717,948

자본총계	2,103,969,562,868	2,077,477,967,613

부채및자본총계	4,109,373,787,097	3,913,585,157,371

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	934,246,018,419	2,523,571,450,229	879,848,964,774	2,480,441,615,160

매출원가	647,147,228,106	1,794,851,315,470	595,034,918,853	1,709,547,409,845

매출총이익	287,098,790,313	728,720,134,759	284,814,045,921	770,894,205,315

판매비와관리비	224,199,195,724	630,150,917,749	219,449,977,418	636,451,552,244

대손상각비(환입)	399,166,208	703,696,060	(516,499,177)	55,817,010

영업이익(손실)	62,899,594,589	98,569,217,010	65,364,068,503	134,442,653,071

기타수익	5,992,074,176	48,640,453,482	2,387,665,672	7,324,554,768

기타비용	2,966,104,074	35,615,485,498	1,911,525,103	12,236,959,863

금융수익	(1,790,826,568)	13,920,045,215	(2,249,477,737)	43,589,328,564

이자수익	1,790,575,341	5,250,373,831	2,943,940,167	9,363,910,109

금융원가	6,253,104,233	42,577,350,142	7,270,760,899	59,772,460,728

법인세비용차감전순이익(손실)	57,881,633,890	82,936,880,067	56,319,970,436	113,347,115,812

법인세비용(수익)	11,435,420,352	16,255,641,675	13,322,731,242	26,370,621,121

당기순이익(손실)	46,446,213,538	66,681,238,392	42,997,239,194	86,976,494,691

당기 기타포괄손익	(8,720,245,295)	(11,013,462,037)	(425,827,006)	(5,724,703,652)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	175,022,800	912,369,080	(43,900,954)	(814,396,251)

순확정급여부채의 재측정요소	(12,256,545,349)	(15,214,284,025)	244,088,679	(3,760,098,080)

법인세효과	2,790,831,710	3,303,742,353	(46,243,364)	1,057,065,285

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

현금흐름위험회피	741,801,747	(19,882,243)	(753,928,956)	(2,870,318,084)

법인세효과	(171,356,203)	4,592,798	174,157,589	663,043,478

당기 총포괄손익	37,725,968,243	55,667,776,355	42,571,412,188	81,251,791,039

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5,253.0	7,542.0	4,863.0	9,838.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	5,253.0	7,542.0	4,863.0	9,838.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	(1,341,367,940)	462,665,267,358	2,039,524,005,301

당기순이익(손실)	0	0	0	0	86,976,494,691	86,976,494,691

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	(2,891,515,423)	(2,891,515,423)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	(625,913,623)	0	(625,913,623)

현금흐름위험회피	0	0	0	(2,207,274,606)	0	(2,207,274,606)

총포괄손익 소계	0	0	0	(2,833,188,229)	84,084,979,268	81,251,791,039

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	0	(1,545,860)	1,545,860	0

연차배당	0	0	0	0	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	0	0	0	0	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(2,834,734,089)	57,562,724,128	54,727,990,039

2024.09.30 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	(4,176,102,029)	520,227,991,486	2,094,251,995,340

2025.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	378,143,782	498,899,717,948	2,077,477,967,613

당기순이익(손실)	0	0	0	0	66,681,238,392	66,681,238,392

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	(11,699,784,415)	(11,699,784,415)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	701,611,823	0	701,611,823

현금흐름위험회피	0	0	0	(15,289,445)	0	(15,289,445)

총포괄손익 소계	0	0	0	686,322,378	54,981,453,977	55,667,776,355

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(29,176,181,100)	(29,176,181,100)

자기주식 소각	(65,000,000)	0	65,000,000	0	0	0

소유주와의 거래 소계	(65,000,000)	0	65,000,000	0	(29,176,181,100)	(29,176,181,100)

자본 증가(감소) 합계	(65,000,000)	0	65,000,000	686,322,378	25,805,272,877	26,491,595,255

2025.09.30 (기말자본)	4,652,287,000	1,130,430,223,528	443,117,595,355	1,064,466,160	524,704,990,825	2,103,969,562,868

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	91,141,006,148	209,613,170,589

당기순이익(손실)	66,681,238,392	86,976,494,691

조정	164,317,050,759	178,782,298,968

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(133,588,747,208)	(38,117,125,610)

법인세납부	(6,268,535,795)	(18,028,497,460)

투자활동현금흐름	(32,989,847,745)	(303,105,409,767)

투자활동으로인한 현금유입액	188,368,391,939	26,887,613,710

기타유동금융자산의 감소	100,000,000,000	0

기타비유동금융자산의 감소	5,818,158,007	8,974,582,148

유형자산의 처분	2,399,465,888	1,726,646,007

투자부동산의 처분	15,021,737,880	199,530,400

무형자산의 처분	182,003,182	58,806,000

매각예정처분자산의 처분	21,323,404,050	0

이자수취	5,088,981,236	8,032,444,111

배당금수취	113,506,200	7,895,605,044

종속기업투자주식의 처분	63,135,496	0

관계기업투자주식의 처분	858,000,000	0

공동기업투자주식의 처분	10,374,000,000	0

기타투자활동으로 인한 현금유입	27,126,000,000	0

투자활동으로인한 현금유출액	(221,358,239,684)	(329,993,023,477)

기타유동금융자산의 증가	0	100,000,000,000

기타비유동금융자산의 증가	4,107,177,200	4,272,098,786

선급금의 증가	607,843,451	1,205,141,207

유형자산의 취득	211,560,041,241	189,516,204,375

투자부동산의 취득	12,530,000	1,556,811,960

무형자산의 취득	3,961,894,361	13,827,274,975

장기대여금의 증가	1,108,753,431	19,615,492,174

재무활동현금흐름	76,632,575,423	(23,981,684,139)

재무활동으로인한 현금유입액	599,435,985,778	267,511,801,924

장기차입금의 증가	200,000,000,000	0

사채의 발행	399,057,285,778	266,297,369,427

예수보증금의 증가	378,700,000	1,214,432,497

재무활동으로부터의 현금유출	(522,803,410,355)	(291,493,486,063)

단기차입금의 상환	20,000,000,000	66,741,536

유동성사채의 상환	330,000,000,000	220,050,000,000

리스료의 지급	11,386,870,039	10,879,176,491

유동성장기차입금의 상환	100,000,000,000	0

예수보증금의 감소	954,577,159	1,709,297,561

이자지급	31,285,782,057	32,262,716,365

배당금 지급	29,176,181,100	26,525,554,110

현금및현금성자산의 순증가(감소)	134,783,733,826	(117,473,923,317)

기초현금및현금성자산	172,981,456,068	342,627,456,456

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(402,475,838)	76,141,949

기말현금및현금성자산	307,362,714,056	225,229,675,088