롯데웰푸드 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 반기말 2025.06.30 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 반기말	제 8 기말

자산

유동자산	1,053,011,346,985	1,018,637,660,813

현금및현금성자산	135,629,945,762	172,981,456,068

매출채권및기타채권	316,906,198,827	276,635,050,231

기타유동금융자산	33,778,566,968	136,223,346,592

재고자산	516,275,636,273	402,145,351,751

기타유동자산	18,727,713,882	11,986,425,530

매각예정처분자산집단	31,693,285,273	18,666,030,641

비유동자산	2,875,139,548,484	2,894,947,496,558

종속기업투자자산	711,417,398,575	713,368,637,695

관계기업투자자산	13,843,452,713	14,536,452,713

공동기업투자자산	13,572,462,388	35,398,557,459

기타비유동금융자산	69,266,423,661	82,793,519,401

유형자산	1,683,160,381,540	1,614,262,958,388

사용권자산	39,208,981,089	41,316,629,348

무형자산	75,120,792,774	80,263,237,848

투자부동산	262,574,209,021	290,805,900,631

순확정급여자산	6,934,518,835	22,153,844,341

기타비유동자산	40,927,888	47,758,734

자산총계	3,928,150,895,469	3,913,585,157,371

부채

유동부채	769,807,567,727	863,306,325,031

매입채무및기타채무	258,369,325,655	253,046,786,699

차입금	0	120,000,000,000

사채	367,625,368,315	329,960,182,410

리스부채	13,012,266,530	14,121,010,568

기타유동금융부채	85,151,644,545	99,939,757,918

당기법인세부채	9,050,290,322	7,693,602,405

이연수익	34,270,706	31,988,885

충당부채	3,125,615,921	4,483,102,827

기타 유동부채	33,438,785,733	34,029,893,319

비유동부채	1,092,099,733,117	972,800,864,727

차입금	280,000,000,000	80,000,000,000

사채	636,687,845,588	716,019,936,128

리스부채	30,134,042,267	31,497,382,866

기타비유동금융부채	6,752,425,184	3,999,363,565

이연법인세부채	107,097,880,773	108,816,503,722

이연수익	210,370,775	287,164,729

비유동충당부채	365,797,768	361,322,559

기타 비유동 부채	30,851,370,762	31,819,191,158

부채총계	1,861,907,300,844	1,836,107,189,758

자본

자본금	4,652,287,000	4,717,287,000

자본잉여금	1,130,430,223,528	1,130,430,223,528

기타자본구성요소	443,117,595,355	443,052,595,355

기타포괄손익누계액	359,428,082	378,143,782

이익잉여금(결손금)	487,684,060,660	498,899,717,948

자본총계	2,066,243,594,625	2,077,477,967,613

부채및자본총계	3,928,150,895,469	3,913,585,157,371

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	831,966,318,324	1,589,325,431,810	836,618,239,105	1,600,592,650,386

매출원가	588,141,297,213	1,147,704,087,364	576,927,414,810	1,114,512,490,992

매출총이익	243,825,021,111	441,621,344,446	259,690,824,295	486,080,159,394

판매비와관리비	218,232,398,219	405,951,722,025	217,848,903,660	417,001,574,826

대손상각비(환입)	(75,398,973)	304,529,852	471,126,415	572,316,187

영업이익(손실)	25,592,622,892	35,669,622,421	41,841,920,635	69,078,584,568

기타수익	5,011,268,616	42,648,379,306	2,209,181,128	4,936,889,096

기타비용	6,187,055,772	32,649,381,424	6,627,411,301	10,325,434,760

금융수익	12,891,915,986	15,710,871,783	16,611,149,040	45,838,806,301

이자수익	1,242,274,619	3,459,798,490	3,289,560,916	6,419,969,942

금융원가	24,970,552,095	36,324,245,909	16,025,425,608	52,501,699,829

법인세비용차감전순이익(손실)	12,338,199,627	25,055,246,177	38,009,413,894	57,027,145,376

법인세비용(수익)	2,859,408,293	4,820,221,323	8,655,702,811	13,047,889,879

당기순이익(손실)	9,478,791,334	20,235,024,854	29,353,711,083	43,979,255,497

당기 기타포괄손익	6,347,774,461	(2,293,216,742)	(3,050,519,822)	(5,298,876,646)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	728,221,480	737,346,280	(891,858,938)	(770,495,296)

순확정급여부채의 재측정요소	8,682,895,831	(2,957,738,676)	(1,567,819,765)	(4,004,186,759)

법인세효과	(2,173,968,101)	512,910,643	588,060,527	1,103,308,648

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

현금흐름위험회피	(1,156,534,134)	(761,683,990)	(1,533,032,049)	(2,116,389,127)

법인세효과	267,159,385	175,949,001	354,130,403	488,885,888

당기 총포괄손익	15,826,565,795	17,941,808,112	26,303,191,261	38,680,378,851

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,072.0	2,289.0	3,320.0	4,974.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,072.0	2,289.0	3,320.0	4,974.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	(1,341,367,940)	462,665,267,358	2,039,524,005,301

당기순이익(손실)	0	0	0	0	43,979,255,497	43,979,255,497

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	(3,079,219,617)	(3,079,219,617)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	(593,699,650)	1,545,860	(592,153,790)

현금흐름위험회피	0	0	0	(1,627,503,239)	0	(1,627,503,239)

총포괄손익 소계	0	0	0	(2,221,202,889)	40,901,581,740	38,680,378,851

연차배당	0	0	0	0	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	0	0	0	0	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(2,221,202,889)	14,377,780,740	12,156,577,851

2024.06.30 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	(3,562,570,829)	477,043,048,098	2,051,680,583,152

2025.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	378,143,782	498,899,717,948	2,077,477,967,613

당기순이익(손실)	0	0	0	0	20,235,024,854	20,235,024,854

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	(2,274,501,042)	(2,274,501,042)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	567,019,289	0	567,019,289

현금흐름위험회피	0	0	0	(585,734,989)	0	(585,734,989)

총포괄손익 소계	0	0	0	(18,715,700)	17,960,523,812	17,941,808,112

연차배당	0	0	0	0	(29,176,181,100)	(29,176,181,100)

자기주식 소각	(65,000,000)	0	65,000,000	0	0	0

소유주와의 거래 소계	(65,000,000)	0	65,000,000	0	(29,176,181,100)	(29,176,181,100)

자본 증가(감소) 합계	(65,000,000)	0	65,000,000	(18,715,700)	(11,215,657,288)	(11,234,372,988)

2025.06.30 (기말자본)	4,652,287,000	1,130,430,223,528	443,117,595,355	359,428,082	487,684,060,660	2,066,243,594,625

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

영업활동현금흐름	(31,745,530,452)	58,817,378,148

당기순이익(손실)	20,235,024,854	43,979,255,497

조정	105,779,764,608	113,753,279,564

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(153,267,023,203)	(85,148,771,013)

법인세납부	(4,493,296,711)	(13,766,385,900)

투자활동현금흐름	3,231,798,504	(208,394,477,296)

투자활동으로인한 현금유입액	169,797,525,631	23,165,727,322

기타유동금융자산의 감소	100,000,000,000	0

기타비유동금융자산의 감소	4,584,413,007	8,653,994,998

유형자산의 처분	1,634,276,735	944,021,492

투자부동산의 처분	15,021,737,880	199,530,400

무형자산의 처분	182,003,182	58,806,000

매각예정처분자산의 처분	16,650,000,000	0

이자수취	3,792,588,627	5,413,769,388

배당금수취	113,506,200	7,895,605,044

관계기업투자주식의 처분	693,000,000	0

기타투자활동으로 인한 현금유입	27,126,000,000	0

투자활동으로인한 현금유출액	(166,565,727,127)	(231,560,204,618)

기타유동금융자산의 증가	0	100,000,000,000

기타비유동금융자산의 증가	2,178,477,200	2,047,074,786

선급금의 증가	630,599,778	0

유형자산의 취득	161,771,071,396	113,104,066,555

투자부동산의 취득	12,530,000	140,400,000

무형자산의 취득	1,223,958,871	12,349,574,928

장기대여금의 증가	749,089,882	3,919,088,349

재무활동현금흐름	(8,339,708,952)	(9,500,908,644)

재무활동으로인한 현금유입액	449,524,485,778	266,954,801,924

장기차입금의 증가	200,000,000,000	0

사채의 발행	249,282,285,778	266,297,369,427

예수보증금의 증가	242,200,000	657,432,497

재무활동으로부터의 현금유출	(457,864,194,730)	(276,455,710,568)

단기차입금의 상환	20,000,000,000	66,741,536

유동성사채의 상환	280,000,000,000	220,050,000,000

리스료의 지급	8,727,172,249	7,852,775,774

유동성장기차입금의 상환	100,000,000,000	0

예수보증금의 감소	686,192,159	1,422,613,839

이자지급	19,274,649,222	20,538,025,309

배당금 지급	29,176,181,100	26,525,554,110

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(36,853,440,900)	(159,078,007,792)

기초현금및현금성자산	172,981,456,068	342,627,456,456

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(498,069,406)	198,580,012

기말현금및현금성자산	135,629,945,762	183,748,028,676