롯데웰푸드 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 9 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	1,610,686,916,137	1,428,740,497,729

현금및현금성자산	416,147,094,561	322,058,730,973

매출채권및기타채권	390,984,296,165	305,578,124,129

기타유동금융자산	51,965,053,076	169,388,037,688

당기법인세자산	11,460,349,690	9,367,730,064

재고자산	660,922,418,637	567,149,294,824

기타유동자산	50,082,293,510	37,319,688,773

매각예정처분자산집단	29,125,410,498	17,878,891,278

비유동자산	2,891,566,792,986	2,912,987,669,787

관계기업투자자산	10,530,692,054	12,312,268,236

공동기업투자자산	3,198,462,388	36,123,920,217

기타비유동금융자산	50,930,347,633	64,189,717,789

유형자산	2,199,924,797,243	2,087,340,620,128

사용권자산	72,841,313,229	75,109,381,079

무형자산	314,106,891,384	341,110,344,039

투자부동산	224,999,196,577	254,705,037,703

이연법인세자산	14,783,907,126	19,585,665,261

비유동 순확정급여자산	207,743,506	22,458,696,181

기타비유동자산	43,441,846	52,019,154

자산총계	4,502,253,709,123	4,341,728,167,516

부채

유동부채	1,004,268,303,523	1,056,086,436,201

매입채무및기타채무	319,613,851,289	301,902,621,618

차입금	58,192,789,194	188,744,736,673

사채	390,029,237,064	329,960,182,410

리스부채	20,991,938,469	21,034,515,845

기타유동금융부채	136,903,931,816	141,023,306,405

당기법인세부채	14,010,621,486	8,875,622,498

이연수익	534,624,589	537,807,056

충당부채	4,222,104,268	9,132,337,113

기타 유동부채	52,186,805,807	47,186,777,939

매각예정처분부채집단	7,582,399,541	7,688,528,644

비유동부채	1,262,466,881,473	1,059,259,800,781

차입금	282,268,749,979	83,739,999,988

사채	718,861,174,917	716,019,936,128

리스부채	39,116,709,111	40,466,286,420

기타비유동금융부채	2,244,494,097	7,740,494,718

순확정급여부채	14,009,123,203	2,049,313,361

비유동성충당부채	367,605,292	361,322,559

이연법인세부채	173,978,205,390	175,182,090,754

이연수익	1,017,687,130	1,335,731,607

기타비유동부채	30,603,132,354	32,364,625,246

부채총계	2,266,735,184,996	2,115,346,236,982

자본

지배기업 소유주지분	2,143,704,077,237	2,134,741,929,192

자본금	4,652,287,000	4,717,287,000

자본잉여금	1,130,430,223,528	1,130,430,223,528

기타자본구성요소	436,849,909,846	437,861,478,052

기타포괄손익누계액	(43,535,010,187)	(7,146,624,800)

매각예정처분자산 관련 이외의 기타포괄손익누계액	(43,471,979,575)	(7,065,443,492)

매각예정처분자산 관련 기타포괄손익누계액	(63,030,612)	(81,181,308)

이익잉여금(결손금)	615,306,667,050	568,879,565,412

비지배지분	91,814,446,890	91,640,001,342

자본총계	2,235,518,524,127	2,226,381,930,534

부채및자본총계	4,502,253,709,123	4,341,728,167,516

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,156,782,114,191	3,196,188,354,782	1,078,471,076,038	3,073,721,016,144

매출원가	815,931,299,273	2,297,099,729,470	742,451,893,577	2,133,334,930,414

매출총이익	340,850,814,918	899,088,625,312	336,019,182,461	940,386,085,730

판매비와관리비	271,588,099,131	779,106,369,669	259,975,602,440	763,717,899,360

대손상각비	654,796,042	903,113,089	(447,749,683)	(186,811,016)

영업이익(손실)	69,262,715,787	119,982,255,643	76,043,580,021	176,668,186,370

기타수익	7,024,332,361	54,472,201,847	2,983,666,880	10,176,454,705

기타비용	147,917,667	38,376,430,365	3,711,569,036	15,906,575,365

금융수익	(4,702,329,294)	31,919,942,343	(2,641,030,690)	46,330,045,418

이자수익	2,419,284,358	10,022,721,213	4,670,761,402	16,052,049,642

금융원가	9,027,952,866	53,364,059,631	11,654,372,515	69,629,246,122

지분법손익	(840,737,211)	3,406,579,514	802,666,962	1,793,453,470

법인세비용차감전순이익(손실)	61,568,111,110	118,040,489,351	61,822,941,622	149,432,318,476

법인세비용(수익)	11,624,919,641	29,672,259,538	15,653,084,432	42,478,024,594

당기순이익(손실)	49,943,191,469	88,368,229,813	46,169,857,190	106,954,293,882

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	48,723,306,348	90,049,449,771	46,073,686,737	109,695,202,940

비지배지분	1,219,885,121	(1,681,219,958)	96,170,453	(2,740,909,058)

당기 기타포괄손익	(14,539,162,015)	(47,298,975,049)	(50,195,316,023)	(4,361,948,919)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	175,022,800	912,369,080	(43,900,953)	(813,931,889)

순확정급여부채의 재측정요소	(11,999,491,633)	(15,592,484,095)	1,642,305	(4,060,197,038)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(1,108,611,169)	(408,144,660)	152,613,591	169,524,811

법인세효과	2,653,600,362	3,491,546,212	51,945,180	1,181,813,794

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(5,295,569,543)	(5,528,882,598)	56,632,476	173,706,655

현금흐름위험회피	741,801,747	(19,882,243)	(1,115,769,174)	(3,459,084,195)

해외사업장환산외환차이	343,742,525	(31,663,011,452)	(50,409,032,806)	1,687,789,303

법인세효과	(49,657,104)	1,509,514,707	1,110,553,358	758,429,640

당기 총포괄손익	35,404,029,454	41,069,254,764	(4,025,458,833)	102,592,344,963

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분총포괄손익	31,658,040,807	39,214,897,351	(2,179,174,430)	102,771,512,963

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	3,745,988,647	1,854,357,413	(1,846,284,403)	(179,168,000)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5,511.0	10,185.0	5,211.00	12,407.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	5,511.0	10,185.0	5,211.00	12,407.00

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	437,861,478,052	(47,792,717,852)	528,965,887,997	2,054,182,158,725	88,454,677,149	2,142,636,835,874

당기순이익(손실)	0	0	0	0	109,695,202,940	109,695,202,940	(2,740,909,058)	106,954,293,882

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	(3,065,183,931)	(3,065,183,931)	(1,217,579)	(3,066,401,510)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	(625,913,623)	0	(625,913,623)	0	(625,913,623)

현금흐름위험회피	0	0	0	(2,601,747,900)	0	(2,601,747,900)	0	(2,601,747,900)

해외사업장환산외환차이	0	0	0	(974,075,989)	0	(974,075,989)	2,562,958,637	1,588,882,648

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	173,706,655	0	173,706,655	0	173,706,655

관계기업투자의 보험수리적손익	0	0	0	0	169,524,811	169,524,811	0	169,524,811

총포괄손익 소계	0	0	0	(4,028,030,857)	106,799,543,820	102,771,512,963	(179,168,000)	102,592,344,963

연차배당	0	0	0	0	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)	(361,101,156)	(26,884,902,156)

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)	(361,101,156)	(26,884,902,156)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	0	(1,545,860)	1,545,860	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(4,029,576,717)	80,277,288,680	76,247,711,963	(540,269,156)	75,707,442,807

2024.09.30 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	437,861,478,052	(51,822,294,569)	609,243,176,677	2,130,429,870,688	87,914,407,994	2,218,344,278,682

2025.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	437,861,478,052	(7,146,624,800)	568,879,565,412	2,134,741,929,192	91,640,001,342	2,226,381,930,534

당기순이익(손실)	0	0	0	0	90,049,449,771	90,049,449,771	(1,681,219,958)	88,368,229,813

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	(11,889,937,938)	(11,889,937,938)	(242,688)	(11,890,180,626)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	0	0	0	701,611,823	0	701,611,823	0	701,611,823

현금흐름위험회피	0	0	0	2,143,920,093	(2,159,209,538)	(15,289,445)	0	(15,289,445)

해외사업장환산외환차이	0	0	0	(33,693,909,602)	0	(33,693,909,602)	3,535,820,059	(30,158,089,543)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	(5,540,007,701)	11,125,103	(5,528,882,598)	0	(5,528,882,598)

관계기업투자의 보험수리적손익	0	0	0	0	(408,144,660)	(408,144,660)	0	(408,144,660)

총포괄손익 소계	0	0	0	(36,388,385,387)	75,603,282,738	39,214,897,351	1,854,357,413	41,069,254,764

연차배당	0	0	0	0	(29,176,181,100)	(29,176,181,100)	(407,540,065)	(29,583,721,165)

비지배지분과의 거래	0	0	(1,076,568,206)	0	0	(1,076,568,206)	(1,272,371,800)	(2,348,940,006)

자기주식 소각	(65,000,000)	0	65,000,000	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 합계	(65,000,000)	0	(1,011,568,206)	0	(29,176,181,100)	(30,252,749,306)	(1,679,911,865)	(31,932,661,171)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	(65,000,000)	0	(1,011,568,206)	(36,388,385,387)	46,427,101,638	8,962,148,045	174,445,548	9,136,593,593

2025.09.30 (기말자본)	4,652,287,000	1,130,430,223,528	436,849,909,846	(43,535,010,187)	615,306,667,050	2,143,704,077,237	91,814,446,890	2,235,518,524,127

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	95,663,714,763	221,276,379,769

당기순이익(손실)	88,368,229,813	106,954,293,882

조정	210,057,976,184	247,786,966,144

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(187,821,838,237)	(102,821,677,621)

법인세납부	(14,940,652,997)	(30,643,202,636)

투자활동현금흐름	(54,966,733,761)	(330,614,610,209)

투자활동으로인한 현금유입액	252,823,804,196	38,570,371,235

기타유동금융자산의 처분	159,376,843,567	12,450,354,480

기타비유동금융자산의 처분	5,867,997,425	9,407,026,270

유형자산의 처분	3,776,938,520	2,036,088,206

무형자산의 처분	182,003,182	59,388,000

투자부동산의 처분	15,021,737,880	199,530,400

공동기업투자주식의 처분	10,374,000,000	0

관계기업투자주식의 처분	858,000,000	0

이자수취	8,796,556,031	14,304,477,679

배당금수취	113,506,200	113,506,200

기타투자활동으로 인한 현금유입	27,126,000,000	0

매각예정처분자산의 처분	21,330,221,391	0

투자활동으로부터의 현금유출	(307,790,537,957)	(369,184,981,444)

기타유동금융자산의 취득	36,888,245,351	115,336,882,969

기타비유동금융자산의 취득	5,680,711,063	4,981,690,250

유형자산의 취득	260,205,822,097	232,145,963,728

투자부동산의 취득	12,530,000	1,556,811,960

무형자산의 취득	4,395,385,995	13,958,491,330

선급금의 증가	607,843,451	1,205,141,207

재무활동현금흐름	51,524,108,158	(52,948,595,967)

재무활동으로 인한 현금유입액	605,161,218,758	267,939,742,229

단기차입금의 증가	4,728,261,087	427,940,305

장기차입금의 증가	200,000,000,000	0

사채의 증가	399,057,285,778	266,297,369,427

예수보증금의 증가	1,375,671,893	1,214,432,497

재무활동으로부터의 현금유출	(553,637,110,600)	(320,888,338,196)

단기차입금의 상환	31,525,124,151	1,250,481,719

유동성장기차입금의 상환	106,004,841,473	10,102,523,713

유동성사채의 상환	330,000,000,000	220,050,000,000

리스료의 지급	17,017,953,756	20,484,736,851

이자지급	36,629,386,698	40,390,569,454

배당금 지급	29,176,181,100	26,886,655,266

종속기업투자주식의 유상감자	2,237,934,090	0

예수보증금의 감소	1,045,689,332	1,723,371,193

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	92,221,089,160	(162,286,826,407)

기초 매각예정 분류된 금액을 포함한 현금및현금성자산	323,286,660,217	499,142,596,427

기초현금및현금성자산	322,058,730,973	499,142,596,427

기초 매각예정자산집단에 포함된 현금및현금성자산	1,227,929,244	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,156,223,525	3,528,209,667

기말 매각예정 분류된 금액을 포함한 현금및현금성자산	416,663,972,902	340,383,979,687

기말현금및현금성자산	416,147,094,561	340,383,979,687

기말 매각예정자산집단에 포함된 현금및현금성자산	516,878,341	0