롯데웰푸드 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	1,203,133,420,039	1,133,554,355,482

현금및현금성자산	300,421,169,719	342,627,456,456

매출채권및기타채권	350,625,637,448	334,464,616,722

기타유동금융자산	165,487,114,227	85,866,192,110

재고자산	364,195,137,927	358,259,053,667

기타유동자산	22,404,360,718	12,337,036,527

비유동자산	2,711,608,078,803	2,701,455,126,497

종속기업투자자산	708,124,285,194	708,124,285,194

관계기업투자자산	14,536,452,713	13,582,862,393

공동기업투자자산	35,398,557,459	35,398,557,459

기타비유동금융자산	39,754,812,763	34,828,974,554

유형자산	1,528,627,545,635	1,549,529,353,501

사용권자산	29,675,881,945	30,786,507,730

무형자산	76,630,281,024	40,879,562,173

투자부동산	255,490,291,930	256,413,290,297

순확정급여자산	23,310,480,918	31,836,958,696

기타비유동자산	59,489,222	74,774,500

자산총계	3,914,741,498,842	3,835,009,481,979

부채

유동부채	941,135,086,623	764,292,630,837

매입채무및기타채무	265,607,455,233	257,784,528,583

차입금	200,000,000,000	120,066,741,536

사채	319,777,136,210	238,911,144,107

리스부채	4,054,047,614	13,252,166,294

기타유동금융부채	92,006,878,379	82,013,383,926

당기법인세부채	13,008,399,362	11,668,136,775

이연수익	28,827,032	30,265,848

충당부채	11,645,135,232	13,639,890,654

기타유동부채	35,007,207,561	26,926,373,114

비유동부채	948,229,020,328	1,031,192,845,841

차입금	20,000,000,000	100,000,000,000

사채	753,262,062,663	763,362,107,135

리스부채	29,584,668,571	21,297,424,433

기타비유동금융부채	2,075,125,376	4,677,346,027

이연법인세부채	120,738,772,313	119,352,699,497

이연수익	288,208,963	225,477,369

비유동성충당부채	357,146,238	355,077,767

기타비유동부채	21,923,036,204	21,922,713,613

부채총계	1,889,364,106,951	1,795,485,476,678

자본

자본금	4,717,287,000	4,717,287,000

자본잉여금	1,130,430,223,528	1,130,430,223,528

기타자본구성요소	443,052,595,355	443,052,595,355

기타포괄손익누계액	(1,696,640,892)	(1,341,367,940)

이익잉여금(결손금)	448,873,926,900	462,665,267,358

자본총계	2,025,377,391,891	2,039,524,005,301

부채및자본총계	3,914,741,498,842	3,835,009,481,979

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	763,974,411,281	763,974,411,281	777,490,004,230	777,490,004,230

매출원가	537,585,076,182	537,585,076,182	583,334,815,011	583,334,815,011

매출총이익	226,389,335,099	226,389,335,099	194,155,189,219	194,155,189,219

판매비와관리비	199,152,671,166	199,152,671,166	181,315,638,255	181,315,638,255

대손상각비(환입)	101,189,772	101,189,772	158,393,422	158,393,422

영업이익(손실)	27,236,663,933	27,236,663,933	12,839,550,964	12,839,550,964

기타수익	2,727,707,968	2,727,707,968	1,811,217,227	1,811,217,227

기타비용	3,698,023,459	3,698,023,459	5,572,574,235	5,572,574,235

금융수익	29,227,657,261	29,227,657,261	6,607,263,405	6,607,263,405

이자수익	3,130,409,026	3,130,409,026	2,747,384,179	2,747,384,179

금융원가	36,476,274,221	36,476,274,221	14,648,254,845	14,648,254,845

법인세비용차감전순이익(손실)	19,017,731,482	19,017,731,482	1,037,202,516	1,037,202,516

법인세비용(수익)	4,392,187,068	4,392,187,068	250,722,054	250,722,054

분기순이익(손실)	14,625,544,414	14,625,544,414	786,480,462	786,480,462

당기 기타포괄손익	(2,248,356,824)	(2,248,356,824)	(1,319,602,817)	(1,319,602,817)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	121,363,642	121,363,642	940,762	940,762

순확정급여부채의 재측정요소	(2,436,366,994)	(2,436,366,994)	(954,278,335)	(954,278,335)

법인세효과	515,248,121	515,248,121	220,220,980	220,220,980

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

현금흐름위험회피	(583,357,078)	(583,357,078)	(762,660,889)	(762,660,889)

법인세효과	134,755,485	134,755,485	176,174,665	176,174,665

분기 총포괄손익	12,377,187,590	12,377,187,590	(533,122,355)	(533,122,355)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,654.0	1,654.0	89.0	89.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,654.0	1,654.0	89.0	89.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	1,088,016,671	442,560,725,790	2,021,848,848,344

분기순이익(손실)	786,480,462	786,480,462

순확정급여부채의재측정요소	(733,840,039)	(733,840,039)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	723,446	723,446

현금흐름위험회피	(586,486,224)	(586,486,224)

총포괄손익 소계	(585,762,778)	52,640,423	(533,122,355)

연차배당	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)

소유주와의 거래 소계	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)

2023.03.31 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	502,253,893	422,278,452,113	2,000,980,811,889

2024.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	(1,341,367,940)	462,665,267,358	2,039,524,005,301

분기순이익(손실)	14,625,544,414	14,625,544,414

순확정급여부채의재측정요소	(1,893,083,872)	(1,893,083,872)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	93,328,641	93,328,641

현금흐름위험회피	(448,601,593)	(448,601,593)

총포괄손익 소계	(355,272,952)	12,732,460,542	12,377,187,590

연차배당	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)

소유주와의 거래 소계	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)

2024.03.31 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	(1,696,640,892)	448,873,926,900	2,025,377,391,891

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동현금흐름	36,072,207,520	39,054,366,740

분기순이익(손실)	14,625,544,414	786,480,462

조정	54,134,029,690	45,420,544,662

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(31,671,518,514)	(4,942,631,917)

법인세납부	(1,015,848,070)	(2,210,026,467)

투자활동현금흐름	(151,148,169,722)	(41,037,945,807)

투자활동으로인한 현금유입액	4,388,169,130	5,027,314,387

리스료의 수취	3,862,500

기타유동금융자산의 감소	1,670,237,999	12,000,000

기타비유동금융자산의 감소	2,581,393,597

유형자산의 처분	333,355,552	790,995,310

이자수취	2,384,575,579	1,639,062,980

투자활동으로 인한 현금유출액	(155,536,338,852)	(46,065,260,194)

기타유동금융자산의 증가	100,000,000,000	5,000,000

기타비유동금융자산의 증가	1,795,568,000	2,386,590,291

관계기업투자자산의 취득	1,980,000,000

유형자산의 취득	48,889,423,726	41,638,573,022

무형자산의 취득	1,363,966,745	55,096,881

장기대여금의 증가	3,487,380,381

재무활동현금흐름	72,722,615,714	178,448,566,038

재무활동으로인한 현금유입액	266,562,418,924	301,105,397,635

단기차입금의 증가	616,179,237

사채의 발행	266,297,369,427	299,311,848,400

예수보증금의 증가	265,049,497	1,177,369,998

재무활동으로인한 현금유출액	(193,839,803,210)	(122,656,831,597)

단기차입금의 상환	66,741,536	616,179,237

유동성사채의 상환	180,050,000,000	110,000,000,000

리스료의 지급	3,806,177,577	3,213,830,210

예수보증금의 감소	511,736,426	1,447,783,440

이자지급	9,405,147,671	7,379,038,710

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(42,353,346,488)	176,464,986,971

기초현금및현금성자산	342,627,456,456	195,857,831,439

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	147,059,751	16,384,470

기말현금및현금성자산	300,421,169,719	372,339,202,880