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롯데웰푸드 분기보고서 (2022.09)
분 기 보 고 서

(제 6 기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 롯데제과(주)
대 표 이 사 : 이 영 구
본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 양평로21길 10
(전 화) 02-2670-6114
(홈페이지) http://www.lotteconf.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) ESG부문장 (성 명) 최 규 상
(전 화) 02-2670-6040
목 차

【 대표이사 등의 확인 】
I. 회사의 개요
II. 사업의 내용
III. 재무에 관한 사항
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
V. 회계감사인의 감사의견 등
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
VII. 주주에 관한 사항
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
IX. 계열회사 등에 관한 사항
X. 대주주 등과의 거래내용
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
XII. 상세표
【 전문가의 확인 】
2. 회사의 연혁

공시대상기간 최근 5사업연도(2018. 1. 1. ~ 2022. 9. 30.) 중 회사의 주된 내용은 다음과 같습니다.

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경최근 5사업연도 내 본점 소재지 변경 내역 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2018년 01월 15일	-	대표이사 민명기	-	대표이사 김용수

2018년 03월 23일	정기주총	사내이사 이재혁	사내이사 민명기사내이사 신동빈사내이사 김용수사외이사 송영천사외이사 박용호	사내이사 황각규

2018년 03월 23일	-	대표이사 이재혁	대표이사 민명기대표이사 신동빈	-

2018년 12월 31일	-	-	-	대표이사 이재혁

2019년 03월 28일	정기주총	사내이사 이영호사외이사 김종준사외이사 나 건	사외이사 장용성	사외이사 박차석사외이사 허철성

2019년 03월 28일	-	대표이사 이영호	-	-

2019년 12월 31일	-	-	-	사내이사 김용수

2020년 03월 27일	정기주총	사내이사 이경훤사외이사 이동규사외이사 한성호	사내이사 신동빈사내이사 민명기	사외이사 송영천사외이사 박용호

2020년 03월 27일	-	-	대표이사 신동빈대표이사 민명기	-

2020년 11월 30일	-	-	-	대표이사 이영호

2021년 03월 23일	정기주총	사내이사 이영구사외이사 손문기	사외이사 김종준사외이사 나 건	사외이사 장용성

2021년 03월 23일	-	대표이사 이영구	-	-

2021년 11월 30일	-	-	-	대표이사 민명기

2022년 03월 23일	정기주총	사내이사 황성욱사외이사 황덕남	사내이사 신동빈사내이사 이경훤사외이사 이동규	사외이사 한성호

2022년 03월 23일	-	-	대표이사 신동빈	-

2022년 06월 30일	-	-	-	사내이사 이경훤사외이사 김종준사외이사 나 건

2022년 07월 01일	임시주총	사내이사 이진성사외이사 한현철사외이사 정윤화(주1)	-	-

※ 당사의 대표이사 선임ㆍ해임 기구는 이사회이며, 상기 표에서 변동일자는 이사회 개최일, 주총종류는 '-'로 표기하였음.※ (주1) 2022년 5월 27일 개최된 임시주주총회에서 2022년 7월 1일부 효력 발생일로 신규 선임하였음.

다. 최대주주의 변동2018년 6월 23일부로 당사 최대주주가 롯데알미늄(주)에서 롯데지주(주)로 변경되었습니다. 자세한 내용은 관련 공시를 확인하시기 바랍니다.(관련 공시일 : 2018.06.25 최대주주변경) 라. 상호의 변경- 해당사항 없음 마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용- 2018.06.01 롯데지알에스 주식회사의 나뚜루사업부문 영업양수- 2022.07.01 롯데푸드 주식회사 흡수합병 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없음 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용- 해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

[자본금 변동추이]당사는 2018년도 중 보통주 2,207,615주를 발행하여 약 11억원의 자본금이 증가하였으며, 2022년도 중 보통주 3,017,857주를 발행하여 약 15억원의 자본금이 증가하였습니다.

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말	제5기(2021년말)	제4기(2020년말)	제3기(2019년말)	제2기(2018년말)

보통주	발행주식총수	9,434,574	6,416,717	6,416,717	6,416,717	6,416,717

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	4,717,287,000	3,208,358,500	3,208,358,500	3,208,358,500	3,208,358,500

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	4,717,287,000	3,208,358,500	3,208,358,500	3,208,358,500	3,208,358,500
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	30,000,000	-	30,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	9,434,574	-	9,434,574	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	9,434,574	-	9,434,574	-

Ⅴ. 자기주식수	593,104	-	593,104	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	8,841,470	-	8,841,470	-

※ 2022년 7월 1일 롯데푸드(주)를 흡수합병함에 따라, 보통주 3,017,857주를 신주 발행하였으며, 2022년 10월 7일 합병으로 인한 주식매수청구권 행사가 최종 완료되어 공시서류제출일기준 자기주식 수는 593,307주 입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	4,578	588,526	-	-	593,104	(주1)

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	4,578	588,526	-	-	593,104	-

우선주	-	-	-	-	-	-

(주1) 상기 기초수량 4,578주는 2017년 10월 1일 롯데지주(주)(구.롯데제과)로부터 인적분할하여 신규설립 시 발생한 단주수이며, 2022년 7월 1일 롯데푸드(주)와의 합병으로 인한 주식매수청구권 행사에 따른 190,330주, 피합병법인의 자기주식 인수에 따른 395,035주, 합병신주 발행 중 발생한 단주 3,161주를 신규 취득하였습니다.이후, 피합병법인의 주식매수청구권 행사가 최종 완료됨에 따라 공시서류제출일 현재 자기주식 수는 593,307주입니다.
5. 정관에 관한 사항

[정관 변경 이력]

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2020년 03월 27일	제3기 정기주주총회	2019년 9월 18일 개최된 제9차 이사회에서 이사회내 위원회로 설치한보수위원회를 정관 제40조에 명문화	보수위원회 정관 명문화

2021년 03월 23일	제4기 정기주주총회	2020년 12월 29일 시행된 개정 상법 일부 반영 및 상장회사 표준정관개정 사항 일부 반영	관련 법규 반영

2022년 03월 23일	제5기 정기주주총회	2021년 8월 23일 개최된 제6차 이사회에서 이사회내 위원회로 설치한ESG위원회를 정관 제40조에 명문화	ESG위원회 정관 명문화

2022년 05월 27일	2022년 임시주주총회	- 기존 롯데푸드(주)의 사업 목적 통합- 보선 이사 임기 변경- 이사회내 위원회 일부 통폐합(투명경영위원회→ESG위원회 통합운영, 집행위원회 폐지)	롯데푸드(주)와의 합병 임기 명확화 통한 신규 임원에 대한 혼선 방지회의 축소에 따른 의사소통 신속화
1. 사업의 개요

[지배회사](대표제품) 당사는 건과, 빙과 제품 등을 생산하여 최종 소비자들에게 할인점, SSM, CVS 등의 채널을 통해 제공하고 있습니다. 건과 주력 상품으로는 자일리톨, 빼빼로, 가나, 몽쉘, 꼬깔콘 등이 있으며 빙과 주력 상품으로는 월드콘과 설레임, 옥동자, 찰떡아이스 등이 있습니다. 합병 이후 최초의 대량 생산 아이스크림인 삼강하드를 필두로 하여 쮸쮸바, 아맛나, 돼지바, 구구제품, 헤즐럿카페, 거북이, 거북알, 국화빵과 아이스크림 등의 제품 또한 판매하고 있습니다. 그 외에도 빵류와 건강식품 및 유지, 육가공 등의 제품을 판매하고 있습니다.(매출 실적) 2022년 1~9월 당사의 매출액은 1,636,645(백만)입니다. 이 중 제품이 1,361,466(백만)으로 83.2%, 상품이 275,179(백만)으로 16.8%를 차지하고 있습니다. 또한, 내수가 1,531,585(백만), 수출이 105,060(백만)으로 집계되었으며 총 판매 중량은 274,532(TON)입니다. [종속회사]당사의 종속회사는 33개사이며, 이 중 '기업공시작성기준'상 주요종속회사에 속하는 회사는 모두 5개입니다. 식품제조판매 회사로는 Chocolateire Guylian N.V., LOTTE Rakhat JSC, Lotte India Co., Ltd., Lotte Confectionery RUS LLC로 4개사가 있으며, 투자업종의 Lotte Confectionery Holdings(Europe) B.V. 1개사가 있습니다.2022년 1~9월 Chocolaterie Guylian N.V.의 총 매출액은 59,973(백만), LOTTE Rakhat JSC은 152,056(백만), Lotte India Co., Ltd.은 67,818(백만), Lotte Confectionery RUS LLC은 54,368(백만)으로 집계되었습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황[지배회사]당사는 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿, 빙과 제품, 유지식품, 육가공 등을 생산, 판매하고 있습니다. 2022년 1~9월 각 제품군별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

식품제조및판매업	제 품	껌, 캔디	내 수및수 출	자일리톨,애니타임 등	109,240(6.7%)

비스킷, 초콜릿	마가렛트,빼빼로 등	401,662(24.5%)

빙과, 기타	월드콘,설레임 등	519,209(31.7%)

유지식품 등	그랜드마아가린 등	151,352(9.2%)

육가공 등	로스팜 등	180,003(11.0%)

소 계	1,361,466(83.2%)

상 품기 타	빙 과	옥동자,티코 등	59,671(3.6%)

유지식품 등	팜스테아린탈색유 등	55,826(3.4%)

육가공 등	훈제오리슬라이스 등	15,947(1.0%)

기타	크런키,드림카카오 등	143,735(8.8%)

소계	275,179(16.8%)

합 계	1,636,645(100.0%)

[주요종속회사]주요 종속회사 중 식품 제조 판매업을 운영하고 있는 회사의 2022년 1~9월 각 제품군별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.

* Chocolaterie Guylian N.V.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	매출액(비율)	비고

식품제조및판매업	제 품	건과(초콜릿)	내 수및수 출	56,140(93.6%)	-

상 품	건과(초콜릿)	3,826(6.4%)

기 타	7(0.01%)

합 계	59,973(100.0%)

* LOTTE Rakhat JSC(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	매출액(비율)	비고

식품제조및판매업	제 품	건과(캔디, 초콜릿 外)	내 수및수 출	148,059(97.4%)	-

상 품	건과(비스킷, 파이 外)	3,997(2.6%)

합 계	152,056(100.0%)

* Lotte India Co.,Ltd.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	매출액(비율)	비고

식품제조및판매업	제 품	건과(캔디, 초콜릿 外)	내 수및수 출	66,615(98.2%)	-

상 품	건과(비스킷, 파이 外)	1,203(1.8%)

합 계	67,818(100.0%)

* Lotte Confectionery RUS LLC

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	매출액(비율)	비고

식품제조및판매업	제 품	건과(파이, 캔디)	내 수및수 출	50,146(92.2%)	-

상 품	건과(비스킷, 초콜릿 外)	4,222(7.8%)

합 계	54,368(100.0%)

나. 주요 제품의 가격변동 추이(단위 : 원)

품목 및 구분	제6기 3분기	제5기	제4기	제3기	제2기	제1기

자일리톨 용기 87G	3,800 / 개	3,800 / 개	3,800 / 개	3,800 / 개	3,800 / 개	3,800 / 개

크런키 34G	760 / 개	760 / 개	760 / 개	760 / 개	760 / 개	760 / 개

빈츠 102G	2,128 / 개	1,824 / 개	1,824 / 개	1,824 / 개	1,824 / 개	1,824 / 개

롯데햄 로스팜 340G	4,110 /개	-	-	-	-	-

후레쉬우유 930(900)	2,625 / 개	-	-	-	-	-

전주비빔삼각김밥	750 / 개	-	-	-	-	-

(1) 산출기준(자일리톨 용기 87G, 크런키 34G, 빈츠 102G) : 소비자가 * 76%(2) 산출기준(롯데햄 로스팜 340G, 후레쉬우유 930(900), 전주비빔삼각김밤) : 소비자가 *75%(3) 주요 가격 변동 요인 : 원재료 가격 변동
4. 매출 및 수주상황

가. 매출 실적 [지배회사]당사의 매출은 제품의 라인을 기준으로 건과, 빙과, 건강, 제빵, 유지식품, 육가공 등으로 구분됩니다. 건과는 다시 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿 등으로 나누어지고 있으며, 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다.롯데푸드(주)와의 합병에 따라 피합병법인의 실적은 2022년 7월 1일부터 포함되었습니다.

(단위 : TON, 백만)

사업부문	매출유형	품 목	제6기 3분기	제5기 3분기	비 고

중 량	금 액	중 량	금 액

식품제조 및 판 매 업	제 품 상 품 기 타	껌캔 디	수 출	842	12,650	709	10,852	-

내 수	8,063	121,203	7,483	114,540

계	8,905	133,853	8,192	125,392

비스킷초콜릿	수 출	6,921	67,848	6,168	56,578

내 수	41,540	407,210	46,625	427,714

계	48,462	475,058	52,793	484,292

빙 과기 타	수 출	3,393	17,496	2,097	11,098

내 수	117,726	607,110	98,401	554,288

계	121,118	624,606	100,498	565,386

유지식품 등	수 출	322	1,875	-	-

내 수	73,276	249,732	-	-

계	73,598	251,607	-	-

육가공등	수 출	1,248	5,190	-	-

내 수	21,201	146,330	-	-

계	22,449	151,521	-	-

합 계	수 출	12,725	105,060	8,973	78,528

내 수	261,807	1,531,585	152,510	1,096,542

합 계	274,532	1,636,645	161,483	1,175,070

[주요종속회사]

주요종속회사 중 식품 제조 판매업을 운영하고 있는 회사의 매출은 아래와 같습니다. * Chocolaterie Guylian N.V.

(단위 : TON, 백만)

사업부문	매출유형	품 목	22년 1~9월	비고

중량	금액

식품제조및판 매 업	제 품상 품기 타	건과	수 출	4,543	56,090	-

내 수	314	3,876

소 계	4,857	59,966

기 타	내 수	0.6	7

합 계	수 출	4,543	56,090

내 수	315	3,883

합 계	4,858	59,973

※ Chocolaterie Guylian N.V.의 2022년 1~9월 매출은 59,973백만원 입니다.

* LOTTE Rakhat JSC(단위 : TON, 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	22년 1~9월	비고

중량	금액

식품제조및판 매 업	제 품상 품기 타	건과	수 출	9,839	33,012	-

내 수	35,482	119,044

소 계	45,321	152,056

합 계	수 출	9,839	33,012

내 수	35,482	119,044

합 계	45,321	152,056

※ LOTTE Rakhat JSC의 2022년 1~9월 매출은 152,056백만원 입니다.

* Lotte India Co., Ltd.

(단위 : TON, 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	22년 1~9월	비고

중량	금액

식품제조및판 매 업	제 품상 품기 타	건과	수 출	1,229	5,127	-

내 수	15,027	62,691

소 계	16,256	67,818

합 계	수 출	1,229	5,127

내 수	15,027	62,691

합 계	16,256	67,818

※ Lotte India Co., Ltd.의 2022년 1~9월 매출은 67,818백만원 입니다.

* Lotte Confectionery RUS LLC

(단위 : TON, 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	22년 1~9월	비고

중량	금액

식품제조및판 매 업	제 품상 품기 타	건과	수 출	1,343	5,304	-

내 수	12,422	49,064

소 계	13,765	54,368

합 계	수 출	1,343	5,304

내 수	12,422	49,064

합 계	13,765	54,368

※ Lotte Confectionery RUS LLC의 2022년 1~9월 매출은 54,368백만원 입니다. 나. 판매 방법 및 조건당사의 건과, 빙과, 유지식품, 육가공 등의 제품은 전국적으로 갖추어진 영업망(지사→영업소/대리점)을 거쳐 소매점, 도매점, 슈퍼, 전문점 등에 판매하고, 이들 유통 채널을 통해 최종 소비자에게 판매되고 있으며, 판매 대금 결제는 주로 현금으로 이루어지고 있습니다. 다. 판매 전략제품의 트렌드와 소비자의 기호가 빠르게 변화하는 제과 산업의 특성상 소비자의 기호를 빠르고 정확하게 파악하고 그에 맞는 제품을 선도적으로 출시하는 것이 중요합니다. 그리고 이렇게 출시된 제품을 소비자들에게 효과적으로 알리고 판매를 증진시키기 위해 지속적인 마케팅 활동을 수행하고 있습니다. 또한, 당사는 전국적인 영업 조직망을 적극 활용하여 소비자가 원하는 제품을 신속하게 공급하고 있습니다. 이외에도 할인점 등 신유통경로의 급신장에 따른 효과적인 판촉전개를 시행하고 있으며, 기존 판매경로 조정을 통한 안정적 수익성을 확보하고 지속적인 교육을 통한 구성원의 자질향상으로 영업경쟁력 강화에 중점을 두고 있습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제6기 3분기	제5기	제4기

2022년 9월말	2021년 12월말	2020년 12월말

[유동자산]	1,438,892	827,935	830,051

ㆍ현금및현금성자산	305,934	295,004	312,095

ㆍ매출채권 및 기타채권	394,456	184,437	209,406

ㆍ재고자산	601,701	247,178	231,030

ㆍ기타	136,801	101,316	77,520

[비유동자산]	2,761,619	1,838,714	1,812,984

ㆍ관계기업투자자산	11,293	1,155	1,316

ㆍ공동기업투자자산	37,049	-	-

ㆍ유형자산	1,959,592	1,293,691	1,255,471

ㆍ사용권자산	62,932	37,930	49,974

ㆍ무형자산	352,290	316,904	346,699

ㆍ투자부동산	220,229	152,996	140,901

ㆍ기타	118,234	36,038	18,623

자산총계	4,200,511	2,666,649	2,643,035

[유동부채]	873,352	685,643	508,126

[비유동부채]	1,100,744	654,034	855,013

부채총계	1,974,096	1,339,677	1,363,139

[지배기업 소유주지분]	2,133,366	1,234,117	1,187,383

ㆍ자본금	4,717	3,208	3,208

ㆍ자본잉여금	1,130,430	1,178,514	1,178,514

ㆍ기타자본	438,145	(6,039)	(6,039)

ㆍ기타포괄손익누계액	55,085	(35,410)	(57,926)

ㆍ이익잉여금	504,989	93,844	69,626

[비지배지분]	93,049	92,855	92,513

자본총계	2,226,415	1,326,972	1,279,896

구분	2022년 1월~9월	2021년 1월~12월	2020년 1~12월

매출액	2,176,814	2,145,407	2,076,048

영업이익	92,940	108,471	112,550

당기순이익	61,391	36,349	41,726

지배기업 소유주지분	64,198	34,894	40,986

비지배지분	(2,807)	1,454	740

총포괄이익(손실)	155,953	58,059	(11,227)

주당이익(기본/희석)(원)	8,880원/8,880원	5,442원/5,442원	6,392원/6,392원

연결에 포함된 회사수(주1)	33개	27개	28개

(주1) 지배회사인 롯데제과(주)를 제외한 수치입니다. ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제 6기 3분기 연결검토보고서 및 제5기, 제4기 연결감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.

나. 요약별도재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제6기 3분기	제5기	제4기

2022년 9월말	2021년 12월말	2020년 12월말

[유동자산]	1,037,260	526,971	556,492

ㆍ현금및현금성자산	165,766	185,069	187,546

ㆍ매출채권 및 기타채권	367,116	146,255	174,436

ㆍ재고자산	459,151	154,355	145,300

ㆍ기타	45,227	41,292	49,210

[비유동자산]	2,680,537	1,803,700	1,791,873

ㆍ종속기업투자자산	737,773	683,585	691,300

ㆍ관계기업투자자산	11,603	1,320	1,320

ㆍ공동기업투자자산	35,399	-	-

ㆍ유형자산	1,499,037	933,975	924,286

ㆍ사용권자산	30,768	14,174	23,832

ㆍ무형자산	42,740	24,502	25,215

ㆍ투자부동산	247,057	127,455	116,398

ㆍ기타	76,160	18,689	9,522

자산총계	3,717,797	2,330,671	2,348,365

[유동부채]	679,232	569,083	396,984

[비유동부채]	996,286	513,808	724,525

부채총계	1,675,518	1,082,891	1,121,509

[자본금]	4,717	3,208	3,208

[자본잉여금]	1,130,430	1,178,514	1,178,514

[기타자본]	443,054	(870)	(870)

[기타포괄손익누계]	1,436	549	(734)

[이익잉여금]	462,642	66,379	46,738

자본총계	2,042,279	1,247,780	1,226,856

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식 평가방법	원가법	원가법	원가법

구분	2022년 1월~9월	2021년 1월~12월	2020년 1~12월

매출액	1,636,645	1,546,374	1,531,185

영업이익	71,241	82,693	86,560

당기순이익	49,568	30,359	36,528

주당이익(기본/희석)(원)	6,856원/6,856원	4,735원/4,735원	5,697원/5,697원

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제6기 3분기 검토보고서 및 제5기, 제4기 감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.
6. 배당에 관한 사항

당사는 주주가치 제고를 위해 적극적인 주주 친화적 배당정책을 기본 원칙으로 가지고 있습니다. 당해 사업연도의 이익 중 배당가능이익을 산출하여 투자자와 주주 수익성을 훼손하지 않는 범위 내에서 배당을 실시하고 있습니다.

가. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제6기	제5기	제4기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	64,198	34,894	40,986

(별도)당기순이익(백만원)	49,586	30,359	36,528

(연결)주당순이익(원)	8,880	5,442	6,392

현금배당금총액(백만원)	-	10,259	10,259

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	1.3	1.6

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	1,600	1,600

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

※ 당사는 제6기 3분기 중 배당이 없으며, 제5기는 2021년도 배당에 해당합니다.※ 현금배당성향은 당기순이익(연결재무제표를 작성하는 경우 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기재한다) 에 대한 현금배당총액의 비율입니다.

나. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	5	1.27	1.04

※ 연속 배당횟수는 2017년 10월 30일 주식상장 이후로 산출하였습니다.※ 최근 3년간은 2019년(제3기)부터 2021년(제5기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2017년(제1기)부터 2021년(제5기)까지 기간입니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

회사채	61-1회㈜	2015년 07월 03일	채무상환자금	50,000	채무상환자금	50,000	-

회사채	61-2회	2015년 07월 03일	채무상환자금	50,000	채무상환자금	50,000	-

회사채	62-1회㈜	2015년 11월 27일	채무상환자금	100,000	채무상환자금	100,000	-

회사채	62-2회㈜	2015년 11월 27일	운영자금	50,000	운영자금	50,000	-

회사채	63-1회㈜	2017년 02월 22일	채무상환자금	100,000	채무상환자금	100,000	-

회사채	63-1회㈜	2017년 02월 22일	운영자금	10,000	운영자금	10,000	-

회사채	63-2회㈜	2017년 02월 22일	운영자금	170,000	운영자금	170,000	-

회사채	64-1회㈜	2019년 06월 13일	채무상환자금	80,000	채무상환자금	80,000	-

회사채	64-2회	2019년 06월 13일	채무상환자금	10,000	채무상환자금	10,000	-

회사채	64-2회	2019년 06월 13일	운영자금	30,000	운영자금	30,000	-

회사채	65회	2020년 02월 19일	채무상환자금	110,000	채무상환자금	110,000	-

회사채	66-1회	2022년 02월 17일	채무상환자금	100,000	채무상환자금	100,000	-

회사채	66-2회	2022년 02월 17일	채무상환자금	100,000	채무상환자금	100,000	-

회사채	67회	2020년 04월 13일	채무상환자금	100,000	채무상환자금	100,000	-

회사채	68회	2021년 03월 02일	채무상환자금	70,000	채무상환자금	70,000	-

회사채	69회	2022년 02월 28일	운영자금	100,000	운영자금	100,000	-

회사채	69회	2022년 02월 28일	채무상환자금	50,000	채무상환자금	50,000	-
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제6기 3분기(당기)	삼일회계법인	해당사항 없음	코로나 19관련 불확실성롯데푸드(주) 흡수합병	해당사항 없음

제5기(전기)	삼일회계법인	적정	코로나 19관련 불확실성	L Mayson Company Limited 영업권을 포함한 현금창출단위 집단에 대한손상평가

제4기(전전기)	삼일회계법인	적정	코로나 19관련 불확실성	HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED영업권을 포함한 현금창출단위 집단에 대한 손상평가

나. 별도재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제6기 3분기(당기)	삼일회계법인	해당사항 없음	코로나 19관련 불확실성롯데푸드(주) 흡수합병	해당사항 없음

제5기(전기)	삼일회계법인	적정	코로나 19관련 불확실성	L Mayson Company Limited 및 L Confectionery Pte.,Ltd 종속기업투자주식에 대한 손상평가

제4기 (전전기)	삼일회계법인	적정	코로나 19관련 불확실성	HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 종속기업투자주식에 대한 손상평가

다. 감사용역 체결현황(단위 : 천원)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제6기 3분기(당기)	삼일회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사 내부회계관리제도 감사	970,000(주1)	9,250시간	970,000(주1)	3,750시간

제5기(전기)	삼일회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사 내부회계관리제도 감사	670,000	6,600시간	670,000	6,534시간

제4기(전전기)	삼일회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사 내부회계관리제도 감사	650,000	6,400시간	650,000	6,367시간

(주1) 연간 총보수는 예상금액으로, 감사 총 소요시간 및 감사범위 변경 등 계약단계에서 변경될 수 있습니다.※ 상기 감사 보수 및 소요시간은 연간계약 기준입니다.※ 제6기 3분기 감사인 검토 기간

- 별도재무제표 검토: 2022.10.20 ~ 2022.10.25 - 연결재무제표 검토: 2022.10.26 ~ 2022.10.28

라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제6기 3분기(당기)	2022.06.16	롯데푸드(주) 합병재무제표 임의감사/검토	연간	232	(주1)

제5기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제4기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

(주1) 피합병법인인 롯데푸드(주)가 롯데푸드(주) 외부감사인인 삼일회계법인과 합병전 체결한 계약입니다.

마. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2022.05.12	회사측 : 감사위원회 3인
감사인측: 업무수행이사 1인	비대면 회의	감사팀 구성, 연간감사계획 및 감사투입시간 예산,
경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등

2	2022.08.10	회사측 : 감사위원회 3인
감사인측: 업무수행이사 1인	비대면 회의	연간감사계획 및 감사투입시간 예산, 핵심감사의 예비선정, 감사인의 독립성, 그룹감사 계획, 반기 주요 검토사항 등

3	2022.11.10	회사측 : 감사위원회 3인
감사인측: 업무수행이사 1인	비대면 회의	합병으로 인한 재무제표 영향, 그룹감사 계획, 핵심감사사항 선정, 내부회계관리제도 감사 진행상황 보고 등

바. 회계감사인의 변경당사는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 제4조의3에 의거 증권선물위원회로부터 제1기 사업연도에 대한 외부감사인을 한울회계법인으로 지정받았습니다. 관련 법규에 근거하여 증권선물위원회로부터 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없습니다. 제2기 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼일회계법인을 선임(2018~2020사업연도)하였으며, 동 외부감사인인 삼일회계법인과 외부감사계약을 3년(2021~2023사업연도) 연장하였습니다.당사의 종속회사는 당분기말 현재 33개이며, 전전기중에 HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED와 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.는 Price Waterhouse Coopers Accountants LLP로 외부감사인을 변경하였고 Lotte Kolson(Pvt.) Limited는 Ernst Young Global Limited로 외부감사인을 변경하였으며, 전기 중에 Lotte Confectionery (S.E.A) Pte. Ltd는 JOE TAN ASSOCIATES PAC으로 외부감사인을 변경하였습니다. 당분기 중에 LOTTE Confectionery RUS LLC는 TSATR - Audit Services LLC 로, LOTTE QINGDAO FOODS CO., Ltd.는 鵬盛으로 외부감사인을 변경하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

(1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책- 당분기말 현재 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 지적사항 없습니다. (2) 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책- 감사인의 의견 :

우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2022년 3월 15일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.

- 중대한 취약점에 관한 지적사항 없음
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사 이사회는 4인의 사내이사, 5인의 사외이사 총 9인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보수위원회, ESG위원회 등 4개의 위원회가 있습니다.각 이사의 주요 경력 및 업무분장은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.

위원회명	구성	소속이사명	비고

이사회	사내이사 4명사외이사 5명	신동빈, 이영구(이사회 의장/대표이사), 이진성, 황성욱이동규, 손문기, 황덕남, 한현철, 정윤화	-

감사위원회	사외이사 3명	손문기, 한현철, 정윤화	2017.10.12 신설

사외이사후보추천위원회	사외이사 5명	이동규, 손문기, 황덕남, 한현철, 정윤화	2017.10.12 신설

보수위원회	사외이사 3명	이동규, 손문기, 한현철	2019.09.18 신설

ESG위원회	사내이사 1명사외이사 5명	이영구이동규, 손문기, 황덕남, 한현철, 정윤화	2021.08.23 신설

※ 투명경영위원회 : ESG위원회로 통합 운영 (22.05.27)※ 집행위원회 폐지 (22.05.27)

[사외이사 및 그 변동현황]

(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

9	5	4	-	3

※ 선임 1) 이동규 사외이사 재선임, 황덕남 사외이사 신규선임 - 제5기 정기주주총회 결과 / 2022.03.23부 2) 한현철 사외이사, 정윤화 사외이사 신규선임 - 2022년 임시주주총회 결과 / 2022.07.01부※ 중도퇴임 1) 2022.03.23부 한성호 사외이사 중도퇴임(당초임기 : 2022.03.27) 2) 2022.06.30부 김종준, 나건 사외이사 중도퇴임(당초임기 : 2023.03.23)

나. 중요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

이영구	신동빈	이경훤	김종준	나 건	이동규	한성호	손문기

제1차	2022.01.21	1. 2021년도 경영성과급 지급 보고의 건 - - - - - - - - -