롯데웰푸드 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 5 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	1,438,891,547,689	827,934,641,771

현금및현금성자산	305,934,004,686	295,003,530,332

매출채권 및 기타채권	394,456,440,907	184,437,499,859

기타유동금융자산	83,022,799,759	47,846,242,105

당기법인세자산	7,798,567,275	8,297,772,017

재고자산	601,701,033,654	247,178,412,188

기타유동자산	45,978,701,408	30,012,961,452

매각예정처분자산집단	15,158,223,818

비유동자산	2,761,618,993,461	1,838,714,085,208

관계기업투자자산	11,292,989,012	1,154,573,835

공동기업투자자산	37,049,442,093

기타비유동금융자산	98,318,000,282	20,199,752,675

유형자산	1,959,592,040,081	1,293,691,203,046

사용권자산	62,932,362,105	37,930,394,259

무형자산	352,289,522,621	316,904,379,059

투자부동산	220,229,229,785	152,996,006,856

이연법인세자산	18,578,765,704	15,405,681,096

기타비유동자산	1,336,641,778	432,094,382

자산총계	4,200,510,541,150	2,666,648,726,979

부채

유동부채	873,352,239,820	685,643,071,295

매입채무 및 기타채무	329,149,650,417	186,132,404,430

차입금	134,965,475,502	114,981,620,077

사채	209,919,161,414	249,956,763,677

리스부채	15,537,744,479	9,424,639,547

기타유동금융부채	96,725,216,529	69,094,005,026

당기법인세부채	13,322,348,110	8,396,087,068

이연수익	1,387,226,989	1,823,137,099

충당부채	22,041,533,013	20,813,927,720

기타유동부채	50,303,883,367	22,624,837,366

매각예정처분부채집단	2,395,649,285

비유동부채	1,100,743,622,727	654,033,665,169

차입금	164,362,658,333	136,625,041,568

사채	652,536,489,473	318,192,714,804

리스부채	26,934,947,664	17,299,742,099

기타비유동금융부채	13,806,684,112	1,063,516,979

순확정급여부채	19,869,840,480	4,515,732,702

비유동성충당부채	774,506,772	133,822,983

이연법인세부채	197,132,172,558	163,243,218,146

이연수익	1,872,554,986	1,799,420,324

기타비유동부채	23,453,768,349	11,160,455,564

부채총계	1,974,095,862,547	1,339,676,736,464

자본

지배기업 소유주지분	2,133,366,286,933	1,234,116,834,617

자본금	4,717,287,000	3,208,358,500

자본잉여금	1,130,430,223,528	1,178,514,022,258

기타자본항목	438,144,577,130	(6,038,736,232)

기타포괄손익누계액	55,085,492,111	(35,410,450,135)

이익잉여금	504,988,707,164	93,843,640,226

비지배지분	93,048,391,670	92,855,155,898

자본총계	2,226,414,678,603	1,326,971,990,515

부채 및 자본 총계	4,200,510,541,150	2,666,648,726,979

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,103,251,109,861	2,176,814,351,831	579,697,548,996	1,596,755,436,340

매출원가	799,753,110,493	1,522,672,006,060	375,216,182,904	1,045,354,629,198

매출총이익	303,497,999,368	654,142,345,771	204,481,366,092	551,400,807,142

판매비와관리비	246,272,795,479	561,202,831,552	159,573,908,673	455,756,121,523

대손상각비(환입)	(67,294,700)	(1,903,824,374)	(1,308,781,881)	(1,303,871,432)

영업이익	57,225,203,889	92,939,514,219	44,907,457,419	95,644,685,619

기타수익	6,072,018,149	17,706,361,389	6,913,543,725	12,474,138,552

기타비용	9,830,159,173	22,729,066,069	6,866,100,792	15,442,432,738

기타의 대손상각비	69,460	4,611,540

금융수익	(2,280,953,125)	47,437,186,978	6,604,048,424	16,830,188,269

이자수익	1,940,216,619	5,492,075,530	1,334,667,969	4,376,106,779

금융원가	8,076,433,516	55,932,211,005	10,881,284,497	26,437,173,838

지분법손익	911,830,219	871,425,531	(20,404,527)	(61,791,546)

법인세비용차감전순이익	44,021,506,443	80,293,211,043	40,657,259,752	83,007,614,318

법인세비용	8,634,684,208	18,902,404,940	9,618,636,622	21,378,143,004

분기순이익	35,386,822,235	61,390,806,103	31,038,623,130	61,629,471,314

지배기업 소유주지분	35,773,561,808	64,197,850,521	29,600,385,867	59,880,855,323

비지배지분	(386,739,573)	(2,807,044,418)	1,438,237,263	1,748,615,991

분기 기타포괄손익	41,236,794,771	94,562,354,994	27,082,787,260	30,240,374,125

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	87,178,193	87,178,193

순확정급여부채의 재측정요소	(2,776,315,305)	(2,357,605,838)	(1,503,132,807)	(2,334,077,546)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	400,681,582	400,681,582

법인세효과	559,499,824	452,664,300	355,797,511	557,284,036

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	63,580,900	63,580,900

현금흐름위험회피손익	526,601,186	3,836,252,326	133,600,093	313,864,467

해외사업장환산외환차이	40,916,726,695	92,260,358,202	28,995,213,087	32,637,116,490

법인세효과	1,458,841,696	(180,754,671)	(898,690,624)	(933,813,322)

분기 총포괄손익	76,623,617,006	155,953,161,097	58,121,410,390	91,869,845,439

지배기업 소유주지분	73,667,235,238	154,768,227,110	54,433,685,721	88,672,264,448

비지배지분	2,956,381,768	1,184,933,987	3,687,724,669	3,197,580,991

주당이익

기본 및 희석주당순손익 (단위 : 원)	4,446	8,880	4,617	9,339

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본 항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	(6,038,736,232)	(57,926,502,977)	69,625,953,593	1,187,383,095,142	92,512,795,751	1,279,895,890,893

분기순이익	59,880,855,323	59,880,855,323	1,748,615,991	61,629,471,314

순확정급여부채의 재측정 요소	(1,777,617,334)	(1,777,617,334)	823,824	(1,776,793,510)

기타포괄손익-공정가치상품 평가손익

현금흐름위험회피	247,723,874	247,723,874	247,723,874

해외사업장환산외환차이	30,321,302,585	30,321,302,585	1,448,141,176	31,769,443,761

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분

총포괄손익 소계	30,569,026,459	58,103,237,989	88,672,264,448	3,197,580,991	91,869,845,439

비지배지분과의 거래

연차배당	(10,259,422,400)	(10,259,422,400)	(723,356,307)	(10,982,778,707)

자기주식 취득

자본잉여금 이입

합병으로 인한 변동

소유주와의 거래 소계	(10,259,422,400)	(10,259,422,400)	(723,356,307)	(10,982,778,707)

2021.09.30 (분기말)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	(6,038,736,232)	(27,357,476,518)	117,469,769,182	1,265,795,937,190	94,987,020,435	1,360,782,957,625

2022.01.01 (기초자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	(6,038,736,232)	(35,410,450,135)	93,843,640,226	1,234,116,834,617	92,855,155,898	1,326,971,990,515

분기순이익	64,197,850,521	64,197,850,521	(2,807,044,418)	61,390,806,103

순확정급여부채의 재측정 요소	(1,787,647,052)	(1,787,647,052)	767,581	(1,786,879,471)

기타포괄손익-공정가치상품 평가손익	66,081,070	66,081,070	66,081,070

현금흐름위험회피	2,901,262,105	2,901,262,105	2,901,262,105

해외사업장환산외환차이	89,038,769,505	89,038,769,505	3,991,210,824	93,029,980,329

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	48,194,322	303,716,639	351,910,961	351,910,961

총포괄손익 소계	92,054,307,002	62,713,920,108	154,768,227,110	1,184,933,987	155,953,161,097

비지배지분과의 거래	(96,781,234)	(96,781,234)	96,781,234

연차배당	(10,259,422,400)	(10,259,422,400)	(1,088,479,449)	(11,347,901,849)

자기주식 취득	(22,403,752,616)	(22,403,752,616)	(22,403,752,616)

자본잉여금 이입	(358,690,569,230)	358,690,569,230

합병으로 인한 변동	1,508,928,500	310,606,770,500	466,683,847,212	(1,558,364,756)	777,241,181,456	777,241,181,456

소유주와의 거래 소계	1,508,928,500	(48,083,798,730)	444,183,313,362	(1,558,364,756)	348,431,146,830	744,481,225,206	(991,698,215)	743,489,526,991

2022.09.30 (분기말)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	438,144,577,130	55,085,492,111	504,988,707,164	2,133,366,286,933	93,048,391,670	2,226,414,678,603

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	114,830,401,564	159,153,235,274

분기순이익	61,390,806,103	61,629,471,314

법인세비용	18,902,404,940	21,378,143,004

감가상각비	96,316,167,758	79,927,980,125

무형자산상각비	10,599,766,394	9,524,700,096

퇴직급여	13,012,931,698	11,602,519,287

복리후생비	2,527,940,652	2,628,959,885

이자비용	18,918,291,682	15,080,010,948

이자수익	(5,492,075,530)	(4,376,106,779)

관계기업 지분법손익	(871,425,531)	61,791,546

위험회피목적파생상품평가이익	(24,930,000,006)	(8,440,000,000)

위험회피목적파생상품거래이익	(1,470,000,000)

위험회피목적파생상품거래손실	12,947,425

외환차손	1,470,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(898,800,000)

대손상각비(환입)	(1,903,824,374)	(1,303,871,432)

기타의 대손상각비	4,611,540

매각예정처분집단 처분손실	57,904,023

유형자산 처분이익	(1,962,154,152)	(3,160,255,081)

유형자산 처분손실	2,527,382,233	2,174,018,718

무형자산 처분이익	(14,306,432)

투자부동산 처분이익	(59,787,967)

무형자산 처분손실	35,457,940	55,216,373

유형자산 손상차손	5,632,675	21,318,102

유형자산 손상차손환입	(514,253)	(274,547,645)

외화환산손익	18,700,733,319	6,655,348,827

기타수익, 비용	2,452,251,115	1,137,943,328

재고자산의 증감	(48,700,754,913)	3,658,518,401

매출채권의 증감	5,092,958,776	(22,486,002,500)

기타채권의 증감	(700,019,783)	286,057,824

기타유동금융자산의 증감	(1,592,021,317)	(1,517,889,907)

기타유동자산의 증감	(4,037,824,145)	(8,578,678,188)

기타비유동자산의증감	(686,879,223)	(4,601,612)

매입채무의 증감	10,668,794,473	17,842,008,244

기타채무의 증감	(11,049,863,692)	5,971,782,101

확정급여채무의 증감	279,561,815	(212,872,454)

기타유동금융부채의 증감	1,997,244,774	3,512,044,121

기타유동부채의 증감	(12,447,848,567)	2,205,288,394

기타비유동금융부채의 증감	11,802,503	77,162,459

기타비유동부채의 증감	(3,325,008,349)	(3,258,220,744)

이연수익의 증감	681,742,271	(253,482,849)

충당부채의 증감	(4,853,818,916)	(6,995,239,039)

법인세납부	(25,836,752,862)	(25,418,532,126)

투자활동으로 인한 현금흐름	(43,207,741,903)	(99,769,139,881)

투자활동으로 인한 현금유입액	119,759,558,203	144,344,807,302

기타유동금융자산의 감소	20,019,507,766	130,013,262,005

기타비유동금융자산의 감소	3,855,664,789	2,921,258,710

유형자산의 처분	2,550,643,077	6,796,696,200

무형자산의 처분	14,693,000

투자부동산의 처분	4,800,000,000

이자수취	4,790,982,223	3,941,897,387

기타투자활동으로 인한 현금유입액	3,986,550,000	657,000,000

매각예정처분집단의 처분	11,707,170,510

사업결합으로 인한 변동	68,049,039,838

투자활동으로 인한 현금유출액	(162,967,300,106)	(244,113,947,183)

기타유동금융자산의 증가	35,979,902,495	129,072,235,282

기타비유동금융자산의 증가	11,151,471,048	1,861,760,735

유형자산의 취득	96,107,750,172	112,888,034,839

무형자산의 취득	684,512,440	291,916,327

사용권자산의 취득	5,928,938,379

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	499,800,000

관계기업투자자산의 취득	990,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	11,624,925,572

재무활동으로 인한 현금흐름	(73,219,365,355)	(97,325,038,682)

재무활동으로 인한 현금유입액	331,933,991,272	153,326,324,458

단기차입금의 증가	25,791,738,278	5,648,473,376

장기차입금의 증가	100,000,000,000	33,523,249,509

사채의 발행	199,531,160,000	109,828,561,579

유동성파생상품자산의 감소	2,775,000,000

예수보증금의 증가	2,711,092,994	1,551,039,994

현금출자	3,900,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(405,153,356,627)	(250,651,363,140)

단기차입금의 상환	1,570,849,894	4,489,855,053

유동성장기차입금의 상환	90,594,145,040	45,955,145,821

유동성사채의 상환	250,000,000,000	163,200,000,000

유동성파생부채의 감소	441,962,859

리스료의 지급	10,042,760,958	9,244,204,362

이자지급	17,058,567,628	14,726,316,342

배당금의 지급	10,663,964,216	10,982,778,707

자기주식의 취득	22,403,752,616

예수보증금의 감소	2,819,316,275	1,611,099,996

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,596,705,694)	(37,940,943,289)

기초 현금및현금성자산	295,003,530,332	312,094,694,566

현금및현금성자산의 환율변동효과	12,527,180,048	4,579,397,925

분기말 현금및현금성자산	305,934,004,686	278,733,149,202