롯데웰푸드 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 7 기 2023.12.31 현재
제 6 기 2022.12.31 현재
제 5 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	1,488,887,021,005	1,448,968,131,024	827,934,641,771

현금및현금성자산	499,142,596,427	318,391,757,096	295,003,530,332

매출채권및기타채권	355,605,466,093	366,576,494,319	184,437,499,859

기타유동금융자산	110,898,049,905	93,774,148,338	47,846,242,105

당기법인세자산	6,932,463,149	6,988,302,288	8,297,772,017

재고자산	481,151,906,148	623,442,883,479	247,178,412,188

기타유동자산	35,156,539,283	39,794,545,504	30,012,961,452

매각예정처분자산집단	15,158,223,818

비유동자산	2,710,209,291,582	2,656,291,047,604	1,838,714,085,208

관계기업투자자산	11,297,241,467	10,361,743,603	1,154,573,835

공동기업투자자산	34,745,256,961	35,464,915,812

기타비유동금융자산	59,556,149,430	91,518,852,522	20,199,752,675

유형자산	1,975,748,505,911	1,853,358,441,372	1,293,691,203,046

사용권자산	63,432,195,042	57,137,498,275	37,930,394,259

무형자산	294,349,277,463	312,470,811,011	316,904,379,059

투자부동산	222,785,024,077	237,202,143,438	152,996,006,856

이연법인세자산	15,194,885,012	16,830,937,216	15,405,681,096

순확정급여자산	32,165,781,706	41,653,612,058

기타비유동자산	934,974,513	292,092,297	432,094,382

자산총계	4,199,096,312,587	4,105,259,178,628	2,666,648,726,979

부채

유동부채	932,087,430,502	921,106,822,210	685,643,071,295

매입채무및기타채무	293,178,128,007	302,478,288,143	186,132,404,430

차입금	192,057,361,692	203,555,413,831	114,981,620,077

사채	238,911,144,107	209,965,375,797	249,956,763,677

리스부채	18,834,160,259	15,158,543,401	9,424,639,547

기타유동금융부채	113,765,898,002	105,805,495,083	69,094,005,026

당기법인세부채	12,822,499,723	7,082,187,513	8,396,087,068

이연수익	440,098,868	1,364,750,835	1,823,137,099

충당부채	18,282,024,676	19,596,314,542	20,813,927,720

기타 유동부채	43,796,115,168	56,100,453,065	22,624,837,366

매각예정처분부채집단	2,395,649,285

비유동부채	1,124,372,046,211	1,072,520,680,804	654,033,665,169

차입금	109,595,620,728	197,915,849,571	136,625,041,568

사채	763,362,107,135	635,887,646,672	318,192,714,804

리스부채	30,952,260,087	23,914,175,601	17,299,742,099

기타비유동금융부채	12,905,368,305	11,535,358,545	1,063,516,979

순확정급여부채	1,390,144,700	1,388,619,209	4,515,732,702

비유동성충당부채	515,556,359	509,015,966	133,822,983

이연법인세부채	181,143,420,328	182,373,902,815	163,243,218,146

이연수익	2,310,913,916	1,871,595,250	1,799,420,324

기타비유동부채	22,196,654,653	17,124,517,175	11,160,455,564

부채총계	2,056,459,476,713	1,993,627,503,014	1,339,676,736,464

자본

지배기업 소유주지분	2,054,182,158,725	2,023,846,404,825	1,234,116,834,617

자본금	4,717,287,000	4,717,287,000	3,208,358,500

자본잉여금	1,130,430,223,528	1,130,430,223,528	1,178,514,022,258

기타자본구성요소	437,861,478,052	437,861,478,052	(6,038,736,232)

기타포괄손익누계액	(47,792,717,852)	(47,864,403,025)	(35,410,450,135)

이익잉여금(결손금)	528,965,887,997	498,701,819,270	93,843,640,226

비지배지분	88,454,677,149	87,785,270,789	92,855,155,898

자본총계	2,142,636,835,874	2,111,631,675,614	1,326,971,990,515

부채및자본총계	4,199,096,312,587	4,105,259,178,628	2,666,648,726,979

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

매출액	4,066,391,863,111	3,203,264,461,054	2,145,407,244,785

매출원가	2,934,658,911,626	2,291,069,933,141	1,412,325,390,209

매출총이익	1,131,732,951,485	912,194,527,913	733,081,854,576

판매비와관리비	954,714,930,839	799,809,816,438	624,610,743,795

대손상각비(환입)	3,624,626,067	(2,396,896,224)	(2,160,785,116)

영업이익(손실)	177,018,020,646	112,384,711,475	108,471,110,781

기타수익	46,795,803,187	19,917,662,523	15,622,735,468

기타비용	56,695,005,351	53,590,120,025	55,961,917,958

기타의대손상각비	18,241,399

금융수익	27,177,181,251	22,474,259,192	18,752,927,670

이자수익	18,828,519,381	8,736,944,191	5,971,632,866

금융원가	83,540,242,431	48,125,437,086	32,605,953,090

지분법손익	(918,117,211)	(1,554,314,588)	(161,726,010)

법인세비용차감전순이익(손실)	109,837,640,091	51,506,761,491	54,117,176,861

법인세비용(수익)	42,066,368,485	7,626,742,110	17,768,517,163

당기순이익(손실)	67,771,271,606	43,880,019,381	36,348,659,698

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	70,534,632,928	47,034,591,805	34,894,318,170

비지배지분	(2,763,361,322)	(3,154,572,424)	1,454,341,528

당기 기타포괄손익	(15,746,172,998)	(2,559,320,510)	21,710,218,631

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(38,349,765)	(262,414,281)

순확정급여부채의 재측정요소	(25,164,665,492)	12,121,271,117	(544,245,251)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(761,901,107)	623,532,086

법인세효과	6,028,014,397	(2,996,995,296)	129,386,675

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(50,669,593)	(78,551,770)

현금흐름위험회피	(3,411,334,156)	3,683,233,953	2,629,249,422

해외사업장환산외환차이	6,908,619,228	(15,124,288,666)	20,985,472,569

법인세효과	744,113,490	(525,107,653)	(1,489,644,784)

당기 총포괄손익	52,025,098,608	41,320,698,871	58,058,878,329

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분총포괄손익	50,670,668,000	45,531,444,080	56,993,161,875

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	1,354,430,608	(4,210,745,209)	1,065,716,454

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7,978.0	6,160.0	5,442.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7,978.0	6,160.0	5,442.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	(6,038,736,232)	(57,926,502,977)	69,625,953,593	1,187,383,095,142	92,512,795,751	1,279,895,890,893

당기순이익(손실)	34,894,318,170	34,894,318,170	1,454,341,528	36,348,659,698

순확정급여부채의재측정요소	(417,209,137)	(417,209,137)	2,350,561	(414,858,576)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

현금흐름위험회피	1,924,790,668	1,924,790,668	23,256,485	1,948,047,153

해외사업장환산외환차이	20,591,262,174	20,591,262,174	(414,232,120)	20,177,030,054

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분

관계기업의 보험수리적 손익

총포괄손익 소계	22,516,052,842	34,477,109,033	56,993,161,875	1,065,716,454	58,058,878,329

연차배당	(10,259,422,400)	(10,259,422,400)	(723,356,307)	(10,982,778,707)

비지배지분과의 거래

자기주식 취득

자본잉여금 이입

합병으로인한 변동

소유주와의 거래 합계	(10,259,422,400)	(10,259,422,400)	(723,356,307)	(10,982,778,707)

자본 증가(감소) 합계	22,516,052,842	24,217,686,633	46,733,739,475	342,360,147	47,076,099,622

2021.12.31 (기말자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	(6,038,736,232)	(35,410,450,135)	93,843,640,226	1,234,116,834,617	92,855,155,898	1,326,971,990,515

2022.01.01 (기초자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	(6,038,736,232)	(35,410,450,135)	93,843,640,226	1,234,116,834,617	92,855,155,898	1,326,971,990,515

당기순이익(손실)	47,034,591,805	47,034,591,805	(3,154,572,424)	43,880,019,381

순확정급여부채의재측정요소	8,768,908,323	8,768,908,323	294,749,799	9,063,658,122

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(201,796,582)	(201,796,582)	(201,796,582)

현금흐름위험회피	2,824,883,919	2,824,883,919	2,824,883,919

해외사업장환산외환차이	(13,440,123,701)	(13,440,123,701)	(1,350,922,584)	(14,791,046,285)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(78,551,770)	(78,551,770)	(78,551,770)

관계기업의 보험수리적 손익	623,532,086	623,532,086	623,532,086

총포괄손익 소계	(10,895,588,134)	56,427,032,214	45,531,444,080	(4,210,745,209)	41,320,698,871

연차배당	(10,259,422,400)	(10,259,422,400)	(955,921,134)	(11,215,343,534)

비지배지분과의 거래	(96,781,234)	(96,781,234)	96,781,234

자기주식 취득	(22,426,961,953)	(22,426,961,953)	(22,426,961,953)

자본잉여금 이입	(358,690,569,230)	358,690,569,230

합병으로인한 변동	1,508,928,500	310,606,770,500	466,423,957,471	(1,558,364,756)	776,981,291,715	776,981,291,715

소유주와의 거래 합계	1,508,928,500	(48,083,798,730)	443,900,214,284	(1,558,364,756)	348,431,146,830	744,198,126,128	(859,139,900)	743,338,986,228

자본 증가(감소) 합계	1,508,928,500	(48,083,798,730)	443,900,214,284	(12,453,952,890)	404,858,179,044	789,729,570,208	(5,069,885,109)	784,659,685,099

2022.12.31 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	437,861,478,052	(47,864,403,025)	498,701,819,270	2,023,846,404,825	87,785,270,789	2,111,631,675,614

2023.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	437,861,478,052	(47,864,403,025)	498,701,819,270	2,023,846,404,825	87,785,270,789	2,111,631,675,614

당기순이익(손실)	70,534,632,928	70,534,632,928	(2,763,361,322)	67,771,271,606

순확정급여부채의재측정요소	(19,173,748,994)	(19,173,748,994)	28,239,103	(19,145,509,891)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(29,490,969)	(29,490,969)	(29,490,969)

현금흐름위험회피	(2,612,089,774)	(2,612,089,774)	(2,612,089,774)

해외사업장환산외환차이	2,763,935,509	2,763,935,509	4,089,552,827	6,853,488,336

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(50,669,593)	(50,669,593)	(50,669,593)

관계기업의 보험수리적 손익	(761,901,107)	(761,901,107)	(761,901,107)

총포괄손익 소계	71,685,173	50,598,982,827	50,670,668,000	1,354,430,608	52,025,098,608

연차배당	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)	(685,024,247)	(21,019,938,347)

비지배지분과의 거래

자기주식 취득

자본잉여금 이입

합병으로인한 변동

소유주와의 거래 합계	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)	(685,024,247)	(21,019,938,347)

자본 증가(감소) 합계	71,685,173	30,264,068,727	30,335,753,900	669,406,361	31,005,160,261

2023.12.31 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	437,861,478,052	(47,792,717,852)	528,965,887,997	2,054,182,158,725	88,454,677,149	2,142,636,835,874

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동현금흐름	453,013,849,172	93,735,750,670	212,747,090,228

당기순이익(손실)	67,771,271,606	43,880,019,381	36,348,659,698

조정	321,736,255,432	228,463,636,088	197,762,104,020

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	96,952,747,503	(143,901,806,722)	7,670,382,081

법인세납부	(33,446,425,369)	(34,706,098,077)	(29,034,055,571)

투자활동현금흐름	(236,512,347,568)	(104,757,197,631)	(126,291,736,190)

투자활동으로인한 현금유입액	139,828,006,927	122,530,914,102	149,148,354,896

기타유동금융자산의 처분	37,416,186,022	20,013,000,000	129,997,760,803

기타비유동금융자산의 처분	7,331,956,739	5,538,342,708	3,121,349,921

유형자산의 처분	68,308,252,063	2,355,560,250	10,082,854,186

무형자산의 처분	139,857,600	14,693,000

투자부동산의 처분	7,356,598,849	4,800,000,000	125,387,974

이자수취	17,557,749,454	7,591,260,875	4,977,309,012

배당금수취	113,506,200

현금의기타유입	1,603,900,000	1,527,039,921	829,000,000

매각예정처분집단의 처분	12,656,670,510

사업결합으로 인한 변동	68,049,039,838

투자활동으로 인한 현금유출액	(376,340,354,495)	(227,288,111,733)	(275,440,091,086)

기타유동금융자산의 취득	30,357,025,122	53,619,641,014	129,984,765,665

기타비유동금융자산의 취득	13,897,695,636	5,695,355,123	2,112,876,068

유형자산의 취득	324,595,509,459	127,065,130,256	142,942,408,458

무형자산의 취득	2,985,033,740	1,392,799,264	400,040,895

사용권자산의 취득	5,947,036,482

관계기업에 대한 투자자산의 취득	1,980,000,000	990,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	2,525,090,538	30,882,377,643

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	1,695,771,951

재무활동현금흐름	(35,374,387,246)	32,626,674,797	(107,144,445,848)

재무활동으로 인한 현금유입액	375,915,176,368	460,348,781,156	176,512,520,141

단기차입금의 증가	4,578,008,212	104,647,000,556	8,009,373,719

장기차입금의 증가	2,340,000,000	143,165,000,000	54,094,044,851

사채의 증가	365,464,933,144	199,531,160,000	109,828,561,579

유동성파생상품자산의 감소	2,775,000,000

예수보증금의 증가	1,632,235,012	5,994,013,457	1,805,539,992

종속기업의 유상증자	1,900,000,000	7,011,607,143

재무활동으로인한 현금유출액	(411,289,563,614)	(427,722,106,359)	(283,656,965,989)

단기차입금의 상환	40,009,521,949	2,221,651,044	5,214,345,395

유동성장기차입금의 상환	68,056,347,499	94,222,227,720	70,175,783,835

유동성사채의 상환	210,000,000,000	250,000,000,000	163,200,000,000

리스료의 지급	24,848,917,752	15,819,654,605	12,598,717,100

이자지급	44,161,557,657	25,955,530,800	19,783,782,956

배당금지급	21,020,033,438	11,027,149,455	10,982,778,707

자기주식의 취득	22,426,961,993

예수보증금의 감소	3,193,185,319	6,048,930,742	1,701,557,996

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	181,127,114,358	21,605,227,836	(20,689,091,810)

기초현금및현금성자산	318,391,757,096	295,003,530,332	312,094,694,566

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(376,275,027)	1,782,998,928	3,597,927,576

기말현금및현금성자산	499,142,596,427	318,391,757,096	295,003,530,332