롯데웰푸드 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 반기말 2024.06.30 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

유동자산	1,149,476,058,955	1,133,554,355,482

현금및현금성자산	183,748,028,676	342,627,456,456

매출채권및기타채권	365,289,128,342	334,464,616,722

기타유동금융자산	165,833,466,615	85,866,192,110

재고자산	403,275,534,894	358,259,053,667

기타유동자산	20,514,591,993	12,337,036,527

매각예정처분자산집단	10,815,308,435	0

비유동자산	2,747,005,258,712	2,701,455,126,497

종속기업투자자산	708,124,285,194	708,124,285,194

관계기업투자자산	14,536,452,713	13,582,862,393

공동기업투자자산	35,398,557,459	35,398,557,459

기타비유동금융자산	37,031,511,588	34,828,974,554

유형자산	1,528,185,478,344	1,549,529,353,501

사용권자산	37,729,820,027	30,786,507,730

무형자산	84,068,091,116	40,879,562,173

투자부동산	286,004,507,936	256,413,290,297

순확정급여자산	15,869,826,113	31,836,958,696

기타비유동자산	56,728,222	74,774,500

자산총계	3,896,481,317,667	3,835,009,481,979

부채

유동부채	904,357,645,004	764,292,630,837

매입채무및기타채무	249,832,091,763	257,784,528,583

차입금	220,000,000,000	120,066,741,536

사채	279,847,527,947	238,911,144,107

리스부채	5,783,425,744	13,252,166,294

기타유동금융부채	98,540,218,606	82,013,383,926

당기법인세부채	7,230,819,198	11,668,136,775

이연수익	31,783,632	30,265,848

충당부채	11,692,917,420	13,639,890,654

기타유동부채	31,398,860,694	26,926,373,114

비유동부채	940,443,089,511	1,031,192,845,841

차입금	0	100,000,000,000

사채	757,639,956,065	763,362,107,135

리스부채	36,671,860,427	21,297,424,433

기타비유동금융부채	2,071,500,139	4,677,346,027

이연법인세부채	121,485,754,452	119,352,699,497

이연수익	230,368,263	225,477,369

비유동성충당부채	359,089,424	355,077,767

기타비유동부채	21,984,560,741	21,922,713,613

부채총계	1,844,800,734,515	1,795,485,476,678

자본

자본금	4,717,287,000	4,717,287,000

자본잉여금	1,130,430,223,528	1,130,430,223,528

기타자본구성요소	443,052,595,355	443,052,595,355

기타포괄손익누계액	(3,562,570,829)	(1,341,367,940)

이익잉여금(결손금)	477,043,048,098	462,665,267,358

자본총계	2,051,680,583,152	2,039,524,005,301

부채및자본총계	3,896,481,317,667	3,835,009,481,979

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	836,618,239,105	1,600,592,650,386	841,482,896,974	1,618,972,901,204

매출원가	576,927,414,810	1,114,512,490,992	607,900,165,222	1,191,234,980,233

매출총이익	259,690,824,295	486,080,159,394	233,582,731,752	427,737,920,971

판매비와관리비	217,848,903,660	417,001,574,826	198,587,073,453	379,902,711,708

대손상각비(환입)	471,126,415	572,316,187	1,312,039,581	1,470,433,003

영업이익(손실)	41,841,920,635	69,078,584,568	34,995,658,299	47,835,209,263

기타수익	2,209,181,128	4,936,889,096	1,983,611,169	3,794,828,396

기타비용	6,627,411,301	10,325,434,760	9,609,848,041	15,182,422,276

금융수익	16,611,149,040	45,838,806,301	9,828,101,763	16,435,365,168

이자수익	3,289,560,916	6,419,969,942	1,805,551,622	4,552,935,801

금융원가	16,025,425,608	52,501,699,829	11,005,662,192	25,653,917,037

법인세비용차감전순이익(손실)	38,009,413,894	57,027,145,376	26,191,860,998	27,229,063,514

법인세비용(수익)	8,655,702,811	13,047,889,879	7,540,562,131	7,791,284,185

반기순이익(손실)	29,353,711,083	43,979,255,497	18,651,298,867	19,437,779,329

당기 기타포괄손익	(3,050,519,822)	(5,298,876,646)	(1,112,526,558)	(2,432,129,375)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(891,858,938)	(770,495,296)	66,292,238	67,233,000

순확정급여부채의 재측정요소	(1,567,819,765)	(4,004,186,759)	(1,733,053,332)	(2,687,331,667)

법인세효과	588,060,527	1,103,308,648	385,021,813	605,242,793

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

현금흐름위험회피	(1,533,032,049)	(2,116,389,127)	220,042,552	(542,618,337)

법인세효과	354,130,403	488,885,888	(50,829,829)	125,344,836

반기 총포괄손익	26,303,191,261	38,680,378,851	17,538,772,309	17,005,649,954

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3,320.0	4,974.0	2,110.0	2,199.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3,320.0	4,974.0	2,110.0	2,199.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	1,088,016,671	442,560,725,790	2,021,848,848,344

반기순이익(손실)	19,437,779,329	19,437,779,329

순확정급여부채의재측정요소	(2,066,558,051)	(2,066,558,051)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	51,702,177	51,702,177

현금흐름위험회피	(417,273,501)	(417,273,501)

총포괄손익 소계	(365,571,324)	17,371,221,278	17,005,649,954

연차배당	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)

소유주와의 거래 소계	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)

2023.06.30 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	722,445,347	439,597,032,968	2,018,519,584,198

2024.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	(1,341,367,940)	462,665,267,358	2,039,524,005,301

반기순이익(손실)	43,979,255,497	43,979,255,497

순확정급여부채의재측정요소	(3,079,219,617)	(3,079,219,617)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(593,699,650)	1,545,860	(592,153,790)

현금흐름위험회피	(1,627,503,239)	(1,627,503,239)

총포괄손익 소계	(2,221,202,889)	40,901,581,740	38,680,378,851

연차배당	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)

소유주와의 거래 소계	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)

2024.06.30 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	(3,562,570,829)	477,043,048,098	2,051,680,583,152

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동현금흐름	58,817,378,148	156,406,553,596

반기순이익(손실)	43,979,255,497	19,437,779,329

조정	113,753,279,564	101,102,214,092

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(85,148,771,013)	42,913,022,421

법인세납부	(13,766,385,900)	(7,046,462,246)

투자활동현금흐름	(208,394,477,296)	(88,487,669,240)

투자활동으로인한 현금유입액	23,165,727,322	20,262,614,042

리스료의 수취	0	7,725,000

기타유동금융자산의 감소	0	10,028,000,000

기타비유동금융자산의 감소	8,653,994,998	3,801,202,166

유형자산 취득 보조금 수취	0	972,000,000

유형자산의 처분	944,021,492	1,089,639,593

투자부동산의 처분	199,530,400	0

무형자산의 처분	58,806,000	0

이자수취	5,413,769,388	4,250,541,083

배당금수취	7,895,605,044	113,506,200

투자활동으로 인한 현금유출액	(231,560,204,618)	(108,750,283,282)

기타유동금융자산의 증가	100,000,000,000	5,000,000

기타비유동금융자산의 증가	2,047,074,786	3,746,557,291

관계기업투자자산의 취득	0	1,980,000,000

유형자산의 취득	113,104,066,555	102,020,535,434

투자부동산의 취득	140,400,000	0

무형자산의 취득	12,349,574,928	782,984,668

장기대여금의 증가	3,919,088,349	215,205,889

재무활동현금흐름	(9,500,908,644)	6,968,542,858

재무활동으로인한 현금유입액	266,954,801,924	301,648,005,035

단기차입금의 증가	0	990,486,623

사채의 발행	266,297,369,427	299,311,848,400

예수보증금의 증가	657,432,497	1,345,670,012

재무활동으로인한 현금유출액	(276,455,710,568)	(294,679,462,177)

단기차입금의 상환	66,741,536	38,923,502,097

유동성사채의 상환	220,050,000,000	210,000,000,000

리스료의 지급	7,852,775,774	6,236,385,561

예수보증금의 감소	1,422,613,839	1,897,685,319

이자지급	20,538,025,309	17,286,975,100

재무활동으로 분류된 배당금 지급	26,525,554,110	20,334,914,100

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(159,078,007,792)	74,887,427,214

기초현금및현금성자산	342,627,456,456	195,857,831,439

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	198,580,012	5,919,638

기말현금및현금성자산	183,748,028,676	270,751,178,291