롯데웰푸드 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 3 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 2 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 1분기말	제 2 기말

자산

유동자산	732,764,049,043	704,166,377,651

현금및현금성자산	173,192,336,782	198,590,757,183

매출채권 및 기타채권	255,149,906,168	234,071,350,908

기타유동금융자산	21,949,035,537	848,416,105

재고자산	252,879,465,374	237,135,817,421

기타유동자산	29,593,305,182	33,520,036,034

비유동자산	1,906,370,956,160	1,838,507,560,915

관계기업투자자산	43,471,490,250

기타비유동금융자산	28,441,914,160	36,385,728,009

유형자산	1,301,588,728,054	1,289,500,577,142

사용권자산	28,003,786,861

무형자산	445,197,698,898	370,032,815,224

투자부동산	94,528,381,194	90,524,201,441

이연법인세자산	5,837,668,857	5,399,543,338

기타비유동자산	2,772,778,136	3,193,205,511

자산총계	2,639,135,005,203	2,542,673,938,566

부채

유동부채	539,542,000,190	449,280,184,771

매입채무 및 기타채무	185,043,034,918	171,656,757,638

차입금	142,354,330,646	175,694,070,891

사채	109,922,391,781

리스부채	8,814,301,884

기타유동금융부채	40,434,087,673	48,527,147,136

미지급법인세	4,207,712,219	4,126,677,867

이연수익	1,385,514,042	1,600,870,983

충당부채	27,364,429,344	26,496,732,219

기타유동부채	20,016,197,683	21,177,928,037

비유동부채	826,458,541,016	835,483,882,085

차입금	147,768,649,128	69,307,434,140

사채	440,317,820,332	547,236,275,697

리스부채	19,963,596,976

기타비유동금융부채	12,923,357,041	17,197,178,396

순확정급여부채	16,342,553,339	12,234,760,483

비유동성충당부채	586,847,765	596,125,866

이연법인세부채	177,441,688,065	177,865,753,415

이연수익	3,142,897,184	3,174,651,446

기타비유동부채	7,971,131,186	7,871,702,642

부채총계	1,366,000,541,206	1,284,764,066,856

자본

지배기업 소유주지분	1,188,629,693,608	1,174,801,971,978

자본금	3,208,358,500	3,208,358,500

자본잉여금	1,178,514,022,258	1,178,514,022,258

기타자본항목	28,808,351	1,148,853,348

기타포괄손익누계액	(2,483,312,948)	(17,543,639,083)

이익잉여금	9,361,817,447	9,474,376,955

비지배지분	84,504,770,389	83,107,899,732

자본총계	1,273,134,463,997	1,257,909,871,710

부채 및 자본 총계	2,639,135,005,203	2,542,673,938,566

연결 포괄손익계산서
제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 2 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 1분기	제 2 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	491,768,297,752	491,768,297,752	401,252,843,798	401,252,843,798

매출원가	331,523,575,555	331,523,575,555	264,260,786,011	264,260,786,011

매출총이익	160,244,722,197	160,244,722,197	136,992,057,787	136,992,057,787

판매비와관리비	145,127,270,227	145,127,270,227	125,708,159,211	125,708,159,211

대손상각비.	665,594,503	665,594,503	602,497,882	602,497,882

영업이익	15,117,451,970	15,117,451,970	11,283,898,576	11,283,898,576

기타수익	2,808,539,686	2,808,539,686	1,089,374,844	1,089,374,844

기타비용	5,553,290,701	5,553,290,701	6,660,545,434	6,660,545,434

금융수익	8,493,331,407	8,493,331,407	895,687,095	895,687,095

이자수익.	1,110,713,429	1,110,713,429	442,362,030	442,362,030

금융원가	9,302,441,701	9,302,441,701	4,599,584,022	4,599,584,022

관계기업의 지분법손익	234,208,305	234,208,305

법인세비용차감전순이익(손실)	11,563,590,661	11,563,590,661	2,243,039,364	2,243,039,364

법인세비용	2,569,772,175	2,569,772,175	276,705,462	276,705,462

분기순이익	8,993,818,486	8,993,818,486	1,966,333,902	1,966,333,902

지배기업 소유주지분	8,319,817,008	8,319,817,008	2,014,645,237	2,014,645,237

비지배지분	674,001,478	674,001,478	(48,311,335)	(48,311,335)

분기 기타포괄손익	15,687,218,377	15,687,218,377	(9,804,679,643)	(9,804,679,643)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	78,675,127	78,675,127	(4,939,499,083)	(4,939,499,083)

법인세효과	(19,039,381)	(19,039,381)	1,199,176,632	1,199,176,632

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분 관련)	(1,231,439)	(1,231,439)	(8,172,717)	(8,172,717)

현금흐름위험회피	478,153,208	478,153,208	(4,880,651,436)	(4,880,651,436)

해외사업장환산외환차이	15,266,075,930	15,266,075,930	(2,474,155,932)	(2,474,155,932)

관계기업의 기타포괄손익 지분	115,527,448	115,527,448

법인세효과	(115,415,068)	(115,415,068)	1,183,095,445	1,183,095,445

분기 총포괄손익	24,681,036,863	24,681,036,863	(7,838,345,741)	(7,838,345,741)

지배기업 소유주지분	23,439,778,889	23,439,778,889	(7,880,296,406)	(7,880,296,406)

비지배지분	1,241,257,974	1,241,257,974	41,950,665	41,950,665

주당이익

기본 및 희석주당순이익	1,298	1,298	479	479

연결 자본변동표
제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 2 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본 항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,104,551,000	819,823,453,028	1,148,853,348	(1,380,855,248)	3,048,492,305	824,744,494,433	2,461,641,831	827,206,136,264

총포괄손익

분기순이익	2,014,645,237	2,014,645,237	(48,311,335)	1,966,333,902

순확정급여부채의 재측정 요소	(3,740,322,451)	(3,740,322,451)	(3,740,322,451)

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련)	(6,194,920)	(6,194,920)	(6,194,920)

현금흐름위험회피	(3,699,533,788)	(3,699,533,788)	(3,699,533,788)

해외사업장환산외환차이	(2,564,417,932)	(2,564,417,932)	90,262,000	(2,474,155,932)

관계기업의 기타포괄손익지분	115,527,448	115,527,448	115,527,448

총포괄손익(손실) 소계	(6,154,619,192)	(1,725,677,214)	(7,880,296,406)	41,950,665	(7,838,345,741)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당	(1,177,266,720)	(1,177,266,720)	(1,177,266,720)

비지배지분과의 거래

사업결합

기타

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	(1,177,266,720)	(1,177,266,720)	(1,177,266,720)

2018.03.31 (기말자본)	2,104,551,000	819,823,453,028	1,148,853,348	(7,535,474,440)	145,548,371	815,686,931,307	2,503,592,496	818,190,523,803

2019.01.01 (기초자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	1,148,853,348	(17,543,639,083)	9,474,376,955	1,174,801,971,978	83,107,899,732	1,257,909,871,710

총포괄손익

분기순이익	8,319,817,008	8,319,817,008	674,001,478	8,993,818,486

순확정급여부채의 재측정 요소	59,635,746	59,635,746	59,635,746

기타포괄손익-공정가치 채무상품 평가손익(보유분관련)	(933,431)	(933,431)	(933,431)

현금흐름위험회피	362,440,132	362,440,132	362,440,132

해외사업장환산외환차이	14,698,819,434	14,698,819,434	567,256,496	15,266,075,930

관계기업의 기타포괄손익지분

총포괄손익(손실) 소계	15,060,326,135	8,379,452,754	23,439,778,889	1,241,257,974	24,681,036,863

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

연차배당	(8,335,780,700)	(8,335,780,700)	(8,335,780,700)

비지배지분과의 거래	(1,120,044,997)	(1,120,044,997)	(5,694,887,245)	(6,814,932,242)

사업결합	5,837,947,403	5,837,947,403

기타	(156,231,562)	(156,231,562)	12,552,525	(143,679,037)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	(1,120,044,997)	(8,492,012,262)	(9,612,057,259)	155,612,683	(9,456,444,576)

2019.03.31 (기말자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	28,808,351	(2,483,312,948)	9,361,817,447	1,188,629,693,608	84,504,770,389	1,273,134,463,997

연결 현금흐름표
제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 2 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기 1분기	제 2 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,563,691,550	34,399,838,611

분기순이익	8,993,818,486	1,966,333,902

법인세비용	2,569,772,175	276,705,462

감가상각비	26,420,328,631	19,938,160,343

무형자산상각비	3,054,545,313	1,432,230,214

퇴직급여	3,866,850,433	4,608,988,656

기부금	1,708,491,359

장기종업원급여	1,178,194,684

이자비용	6,095,578,376	4,110,807,700

이자수익	(1,110,713,429)	(442,362,030)

관계기업의 지분법손익	(234,208,305)

위험회피목적파생상품평가이익	(2,955,000,000)

위험회피목적파생상품평가손실	450,000,000

대손상각비	665,594,503	602,497,882

지급보증수익	(61,031,738)

유형자산처분이익	(197,531,325)	(110,166,226)

유형자산처분손실	901,300,379	87,224,643

외화환산손익	(1,365,968,240)	(391,519,127)

기타수익, 비용	(106,265,700)	(48,550,017)

재고자산의 증감	(11,507,318,038)	18,022,180,952

매출채권의 증감	(16,848,342,328)	(1,321,224,789)

기타채권의 증감	59,615,443	(778,907,376)

기타유동금융자산의 증감	139,365,608

기타유동자산의 증감	2,260,193,644	(1,767,494,730)

기타비유동자산의 증감	525,327,500	110,967,687

매입채무의 증감	(988,024,449)	2,520,900,706

기타채무의 증감	(1,818,832,954)	(5,644,532,783)

확정급여부채의 증감	15,149,907	1,980,476,297

기타유동금융부채의 증감	(7,036,212,778)	(8,820,591,630)

기타유동부채의 증감	(4,628,522,191)	(4,857,136,235)

기타비유동금융부채의 증감	70,207,139	705,017,818

기타비유동부채의 증감	(1,317,954,801)	(435,210,006)

이연수익의 증감	70,012	(25,326,173)

충당부채의 증감	327,556,930	1,042,290,265

법인세 납부	(2,638,059,642)	(286,205,848)

투자활동으로 인한 현금흐름	(60,816,588,963)	(18,200,716,536)

투자활동으로 인한 현금유입액	3,493,826,116	32,123,900,804

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가	297,959,548

리스료의 수취	3,862,500

기타유동금융자산의 감소	1,538,483,731	30,004,683,016

기타비유동금융자산의 감소	69,950,740	1,486,696,070

유형자산의 처분	454,647,616	249,905,447

이자수취	1,128,921,981	382,616,271

투자활동으로 인한 현금유출액	(64,310,415,079)	(50,324,617,340)

연결범위 변동으로 인한 현금의 감소	32,970,744,974

기타유동금융자산의 증가	10,180,791,551	35,162,364,846

기타비유동금융자산의 증가	1,275,770,110	460,659,000

유형자산의 취득	19,709,900,892	14,494,297,554

무형자산의 취득	173,207,552	141,529,859

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가	65,766,081

재무활동으로 인한 현금흐름	29,517,168,997	9,828,959,573

재무활동으로 인한 현금유입액	89,871,928,159	166,338,449,101

단기차입금의 증가	9,871,928,159	5,917,372,653

장기차입금의 증가	80,000,000,000

사채의 발행	160,421,076,448

재무활동으로 인한 현금유출액	(60,354,759,162)	(156,509,489,528)

단기차입금의 상환	46,268,217,277	153,309,142,052

이자지급	5,572,412,350	3,200,347,476

리스료의 지급	1,699,197,291

종속기업투자의 추가취득	6,814,932,244

현금및현금성자산의 순증가	(26,735,728,416)	26,028,081,648

기초현금및현금성자산	198,590,757,183	66,068,624,642

현금및현금성자산의 환율변동효과	1,337,308,015	(21,487,890)

기말현금및현금성자산	173,192,336,782	92,075,218,400