롯데웰푸드 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 7 기 2023.12.31 현재
제 6 기 2022.12.31 현재
제 5 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	1,133,554,355,482	1,080,520,250,822	526,970,604,774

현금및현금성자산	342,627,456,456	195,857,831,439	185,069,236,584

매출채권및기타채권	334,464,616,722	339,736,164,577	146,255,081,824

기타유동금융자산	85,866,192,110	42,841,663,194	18,221,566,046

재고자산	358,259,053,667	487,745,327,683	154,354,826,536

기타유동자산	12,337,036,527	14,339,263,929	8,909,169,966

매각예정처분자산집단	14,160,723,818

비유동자산	2,701,455,126,497	2,677,968,749,817	1,803,700,411,563

종속기업투자자산	708,124,285,194	733,100,013,231	683,584,646,175

관계기업투자자산	13,582,862,393	11,602,862,393	1,320,000,000

공동기업투자자산	35,398,557,459	35,398,557,459

기타비유동금융자산	34,828,974,554	57,587,223,968	18,690,467,956

유형자산	1,549,529,353,501	1,465,569,273,029	933,974,886,694

사용권자산	30,786,507,730	28,213,050,441	14,173,696,239

무형자산	40,879,562,173	42,450,554,718	24,501,816,800

투자부동산	256,413,290,297	262,801,364,320	127,454,897,699

순확정급여자산	31,836,958,696	41,179,034,962

기타비유동자산	74,774,500	66,815,296

자산총계	3,835,009,481,979	3,758,489,000,639	2,330,671,016,337

부채

유동부채	764,292,630,837	775,134,756,485	569,082,832,901

매입채무및기타채무	257,784,528,583	268,398,489,863	144,565,609,998

차입금	120,066,741,536	148,000,000,000	80,021,128,680

사채	238,911,144,107	209,965,375,797	249,956,763,677

리스부채	13,252,166,294	11,280,004,462	5,506,681,714

기타유동금융부채	82,013,383,926	78,030,302,388	49,281,316,801

당기법인세부채	11,668,136,775	6,942,493,831	7,420,922,667

이연수익	30,265,848	35,026,029	15,236,597

충당부채	13,639,890,654	14,069,284,522	16,018,147,215

기타 유동부채	26,926,373,114	38,413,779,593	13,901,376,267

매각예정처분부채집단	2,395,649,285

비유동부채	1,031,192,845,841	961,505,395,810	513,808,422,813

차입금	100,000,000,000	160,000,000,000	70,000,000,000

사채	763,362,107,135	635,887,646,672	318,192,714,804

리스부채	21,297,424,433	16,720,249,415	8,899,608,427

기타비유동금융부채	4,677,346,027	4,715,297,939	1,197,927,488

순확정급여부채	2,865,190,499

이연법인세부채	119,352,699,497	125,500,238,092	100,474,253,664

이연수익	225,477,369	1,210,180,063	1,018,272,367

비유동충당부채	355,077,767	347,266,454

기타 비유동 부채	21,922,713,613	17,124,517,175	11,160,455,564

부채총계	1,795,485,476,678	1,736,640,152,295	1,082,891,255,714

자본

자본금	4,717,287,000	4,717,287,000	3,208,358,500

자본잉여금	1,130,430,223,528	1,130,430,223,528	1,178,514,022,258

기타자본구성요소	443,052,595,355	443,052,595,355	(870,138,363)

기타포괄손익누계액	(1,341,367,940)	1,088,016,671	549,004,971

이익잉여금(결손금)	462,665,267,358	442,560,725,790	66,378,513,257

자본총계	2,039,524,005,301	2,021,848,848,344	1,247,779,760,623

부채및자본총계	3,835,009,481,979	3,758,489,000,639	2,330,671,016,337

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

매출액	3,300,751,826,996	2,443,855,288,777	1,546,374,038,702

매출원가	2,376,248,220,231	1,731,706,515,418	975,336,104,309

매출총이익	924,503,606,765	712,148,773,359	571,037,934,393

판매비와관리비	793,996,553,015	631,251,213,084	488,344,527,951

대손상각비(환입)	2,788,289,746	(2,725,631,947)	(2,626,447,773)

영업이익(손실)	130,507,053,750	80,897,560,275	82,693,406,442

기타수익	42,496,645,115	15,790,188,456	17,893,307,793

기타비용	65,397,255,415	63,293,128,209	57,836,252,683

금융수익	23,539,263,579	18,600,445,172	26,491,670,946

이자수익	10,511,782,270	3,038,318,320	1,174,083,951

금융원가	49,982,599,844	32,485,606,448	24,025,626,253

법인세비용차감전순이익(손실)	81,163,107,185	19,509,459,246	45,216,506,245

법인세비용(수익)	21,671,559,730	801,340,518	14,857,504,927

당기순이익(손실)	59,491,547,455	18,708,118,728	30,359,001,318

당기 기타포괄손익	(21,481,476,398)	11,423,424,357	824,286,864

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	138,790,540	(406,829,070)

순확정급여부채의 재측정요소	(24,775,151,868)	12,199,669,878	(605,884,976)

법인세효과	5,690,999,466	(3,089,468,504)	146,624,164

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

현금흐름위험회피	(3,297,938,278)	3,526,768,481	1,693,334,665

법인세효과	761,823,742	(806,716,428)	(409,786,989)

당기 총포괄손익	38,010,071,057	30,131,543,085	31,183,288,182

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6,729.0	2,450.0	4,735.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	6,729.0	2,450.0	4,735.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	(870,138,363)	(734,542,705)	46,738,195,151	1,226,855,894,841

당기순이익(손실)	30,359,001,318	30,359,001,318

순확정급여부채의재측정요소	(459,260,812)	(459,260,812)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

현금흐름위험회피	1,283,547,676	1,283,547,676

총포괄손익 소계	1,283,547,676	29,899,740,506	31,183,288,182

연차배당	(10,259,422,400)	(10,259,422,400)

자본잉여금 이입

자기주식 취득

합병으로인한 변동

소유주와의 거래 소계	(10,259,422,400)	(10,259,422,400)

자본 증가(감소) 합계	1,283,547,676	19,640,318,106	20,923,865,782

2021.12.31 (기말자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	(870,138,363)	549,004,971	66,378,513,257	1,247,779,760,623

2022.01.01 (기초자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	(870,138,363)	549,004,971	66,378,513,257	1,247,779,760,623

당기순이익(손실)	18,708,118,728	18,708,118,728

순확정급여부채의재측정요소	9,042,946,975	9,042,946,975

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(339,574,671)	(339,574,671)

현금흐름위험회피	2,720,052,053	2,720,052,053

총포괄손익 소계	2,380,477,382	27,751,065,703	30,131,543,085

연차배당	(10,259,422,400)	(10,259,422,400)

자본잉여금 이입	(358,690,569,230)	358,690,569,230

자기주식 취득	(22,426,961,953)	(22,426,961,953)

합병으로인한 변동	1,508,928,500	310,606,770,500	466,349,695,671	(1,841,465,682)	776,623,928,989

소유주와의 거래 소계	1,508,928,500	(48,083,798,730)	443,922,733,718	(1,841,465,682)	348,431,146,830	743,937,544,636

자본 증가(감소) 합계	1,508,928,500	(48,083,798,730)	443,922,733,718	539,011,700	376,182,212,533	774,069,087,721

2022.12.31 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	1,088,016,671	442,560,725,790	2,021,848,848,344

2023.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	1,088,016,671	442,560,725,790	2,021,848,848,344

당기순이익(손실)	59,491,547,455	59,491,547,455

순확정급여부채의재측정요소	(19,052,091,787)	(19,052,091,787)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	106,729,925	106,729,925

현금흐름위험회피	(2,536,114,536)	(2,536,114,536)

총포괄손익 소계	(2,429,384,611)	40,439,455,668	38,010,071,057

연차배당	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)

자본잉여금 이입

자기주식 취득

합병으로인한 변동

소유주와의 거래 소계	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)

자본 증가(감소) 합계	(2,429,384,611)	20,104,541,568	17,675,156,957

2023.12.31 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	443,052,595,355	(1,341,367,940)	462,665,267,358	2,039,524,005,301

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동현금흐름	331,077,157,558	57,495,114,910	149,396,315,403

당기순이익(손실)	59,491,547,455	18,708,118,728	30,359,001,318

조정	223,505,157,906	166,837,254,359	128,957,461,256

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	64,719,249,600	(107,121,185,569)	8,751,905,723

법인세납부	(16,638,797,403)	(20,929,072,608)	(18,672,052,894)

투자활동현금흐름	(181,423,229,415)	(90,651,075,653)	(68,279,429,649)

투자활동으로인한 현금유입액	107,767,895,371	116,901,907,369	157,729,481,454

리스료의 수취	13,990,833	15,450,000	15,450,000

기타유동금융자산의 감소	10,036,000,000	20,013,000,000	130,000,000,000

기타비유동금융자산의 감소	6,105,192,947	5,421,602,309	3,002,400,350

유형자산 취득 보조금 수취	1,359,600,000	2,214,750,000	829,000,000

유형자산의 처분	67,013,392,339	1,157,484,503	7,906,609,492

투자부동산의 처분	6,607,798,849	4,800,000,000

무형자산의 처분	139,857,600	14,693,000

매각예정처분집단의 처분	11,707,170,510

이자수취	9,158,940,066	2,560,938,303	936,284,106

배당금수취	7,333,122,737	5,735,198,988	15,025,044,506

사업결합으로 인한 변동	63,276,312,756

투자활동으로 인한 현금유출액	(289,191,124,786)	(207,552,983,022)	(226,008,911,103)

기타유동금융자산의 증가	30,008,000,000	30,010,000,000	110,000,000,000

기타비유동금융자산의 증가	12,496,146,167	4,262,666,763	1,664,034,000

종속기업투자자산의 취득	68,143,552,857	22,511,400,000

관계기업투자자산의 취득	1,980,000,000	990,000,000

유형자산의 취득	240,899,834,960	101,769,140,700	91,706,858,342

투자부동산의 취득	687,400,000

무형자산의 취득	2,043,139,334	681,850,751	126,618,761

장기대여금의 증가	1,076,604,325

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	1,695,771,951

재무활동현금흐름	(2,883,847,777)	45,307,776,251	(83,577,643,101)

재무활동으로인한 현금유입액	369,551,851,927	445,725,695,821	136,224,420,220

단기차입금의 증가	1,904,683,771	100,200,522,364	1,815,318,649

장기차입금의 증가	140,000,000,000	20,000,000,000

사채의 발행	365,464,933,144	199,531,160,000	109,828,561,579

예수보증금의 증가	2,182,235,012	5,994,013,457	1,805,539,992

유동성파생상품자산의 감소	2,775,000,000

재무활동으로인한 현금유출액	(372,435,699,704)	(400,417,919,570)	(219,802,063,321)

단기차입금의 상환	39,837,683,427	2,221,651,044	1,877,879,880

장기차입금의 상환	20,000,000,000

유동성사채의 상환	210,000,000,000	250,000,000,000	163,200,000,000

리스료의 지급	13,278,553,968	9,620,647,597	8,957,642,728

유동성장기부채 상환	30,000,000,000	80,000,000,000	20,000,000,000

예수보증금의 감소	3,193,185,319	6,090,469,824	1,727,099,996

이자지급	35,791,362,890	19,798,766,712	13,780,018,317

배당금지급	20,334,914,100	10,259,422,400	10,259,422,400

자기주식의 취득	22,426,961,993

현금및현금성자산의 순증가(감소)	146,770,080,366	12,151,815,508	(2,460,757,347)

기초현금및현금성자산	195,857,831,439	185,069,236,584	187,546,014,859

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(455,349)	(1,363,220,653)	(16,020,928)

기말현금및현금성자산	342,627,456,456	195,857,831,439	185,069,236,584