롯데웰푸드 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 8 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	1,580,334,091,770	1,488,887,021,005

현금및현금성자산	464,158,418,299	499,142,596,427

매출채권및기타채권	375,395,662,481	355,605,466,093

기타유동금융자산	182,744,208,041	110,898,049,905

당기법인세자산	7,648,692,234	6,932,463,149

재고자산	493,611,806,254	481,151,906,148

기타유동자산	56,775,304,461	35,156,539,283

비유동자산	2,751,657,517,261	2,710,209,291,582

관계기업투자자산	12,211,540,760	11,297,241,467

공동기업투자자산	36,048,823,097	34,745,256,961

기타비유동금융자산	61,279,012,829	59,556,149,430

유형자산	1,976,108,169,203	1,975,748,505,911

사용권자산	67,467,500,865	63,432,195,042

무형자산	335,130,551,686	294,349,277,463

투자부동산	223,301,310,055	222,785,024,077

이연법인세자산	16,408,027,497	15,194,885,012

순확정급여자산	23,636,715,863	32,165,781,706

기타비유동자산	65,865,406	934,974,513

자산총계	4,331,991,609,031	4,199,096,312,587

부채

유동부채	1,124,876,326,472	932,087,430,502

매입채무및기타채무	313,834,453,867	293,178,128,007

차입금	277,965,058,894	192,057,361,692

사채	319,777,136,210	238,911,144,107

리스부채	10,551,686,708	18,834,160,259

기타유동금융부채	126,169,049,043	113,765,898,002

당기법인세부채	14,076,449,490	12,822,499,723

이연수익	456,487,290	440,098,868

충당부채	16,354,639,484	18,282,024,676

기타 유동부채	45,691,365,486	43,796,115,168

비유동부채	1,040,904,318,557	1,124,372,046,211

차입금	24,930,661,142	109,595,620,728

사채	753,262,062,663	763,362,107,135

리스부채	40,175,081,128	30,952,260,087

기타비유동금융부채	10,265,534,214	12,905,368,305

순확정급여부채	1,519,860,117	1,390,144,700

비유동성충당부채	529,540,717	515,556,359

이연법인세부채	186,422,669,159	181,143,420,328

이연수익	1,579,411,729	2,310,913,916

기타비유동부채	22,219,497,688	22,196,654,653

부채총계	2,165,780,645,029	2,056,459,476,713

자본

지배기업 소유주지분	2,076,784,574,245	2,054,182,158,725

자본금	4,717,287,000	4,717,287,000

자본잉여금	1,130,430,223,528	1,130,430,223,528

기타자본구성요소	437,861,478,052	437,861,478,052

기타포괄손익누계액	(18,341,645,184)	(47,792,717,852)

이익잉여금(결손금)	522,117,230,849	528,965,887,997

비지배지분	89,426,389,757	88,454,677,149

자본총계	2,166,210,964,002	2,142,636,835,874

부채및자본총계	4,331,991,609,031	4,199,096,312,587

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	951,054,013,625	951,054,013,625	959,596,745,284	959,596,745,284

매출원가	673,622,779,317	673,622,779,317	720,112,726,754	720,112,726,754

매출총이익	277,431,234,308	277,431,234,308	239,484,018,530	239,484,018,530

판매비와관리비	240,096,422,465	240,096,422,465	220,876,317,443	220,876,317,443

대손상각비(환입)	(115,885,022)	(115,885,022)	121,554,143	121,554,143

영업이익(손실)	37,334,811,843	37,334,811,843	18,607,701,087	18,607,701,087

기타수익	3,653,120,524	3,653,120,524	4,550,784,843	4,550,784,843

기타비용	4,985,013,773	4,985,013,773	8,771,323,061	8,771,323,061

금융수익	32,288,771,381	32,288,771,381	10,125,251,909	10,125,251,909

이자수익	5,836,528,439	5,836,528,439	4,518,798,352	4,518,798,352

금융원가	40,567,492,889	40,567,492,889	22,373,846,390	22,373,846,390

지분법손익	1,078,249,281	1,078,249,281	530,076,594	530,076,594

법인세비용차감전순이익(손실)	28,802,446,367	28,802,446,367	2,668,644,982	2,668,644,982

법인세비용(수익)	8,728,442,825	8,728,442,825	2,635,919,257	2,635,919,257

분기순이익(손실)	20,074,003,542	20,074,003,542	32,725,725	32,725,725

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	21,511,888,965	21,511,888,965	1,066,909,253	1,066,909,253

비지배지분	(1,437,885,423)	(1,437,885,423)	(1,034,183,528)	(1,034,183,528)

기타포괄손익	30,023,925,586	30,023,925,586	24,659,503,679	24,659,503,679

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	121,363,642	121,363,642	(176,199,542)	(176,199,542)

순확정급여부채의 재측정요소	(2,547,674,836)	(2,547,674,836)	(757,741,305)	(757,741,305)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	16,894,130	16,894,130	0	0

법인세효과	666,113,459	666,113,459	235,965,221	235,965,221

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	169,131,698	169,131,698	210,492,886	210,492,886

현금흐름위험회피	(707,940,105)	(707,940,105)	(715,913,614)	(715,913,614)

해외사업장환산외환차이	32,746,340,165	32,746,340,165	26,433,720,756	26,433,720,756

법인세효과	(440,302,567)	(440,302,567)	(570,820,724)	(570,820,724)

분기 총포괄손익	50,097,929,128	50,097,929,128	24,692,229,404	24,692,229,404

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분총포괄손익	49,126,216,520	49,126,216,520	21,599,955,116	21,599,955,116

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	971,712,608	971,712,608	3,092,274,288	3,092,274,288

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,433.0	2,433.0	121.0	121.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,433.0	2,433.0	121.0	121.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	437,861,478,052	(47,864,403,025)	498,701,819,270	2,023,846,404,825	87,785,270,789	2,111,631,675,614

분기순이익(손실)	1,066,909,253	1,066,909,253	(1,034,183,528)	32,725,725

순확정급여부채의재측정요소	(583,123,119)	(583,123,119)	20,644,942	(562,478,177)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(135,497,448)	(135,497,448)	(135,497,448)

현금흐름위험회피	(555,165,550)	(555,165,550)	(555,165,550)

해외사업장환산외환차이	21,596,339,094	21,596,339,094	4,105,812,874	25,702,151,968

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	210,492,886	210,492,886	210,492,886

관계기업의 보험수리적 손익

총포괄손익 소계	21,116,168,982	483,786,134	21,599,955,116	3,092,274,288	24,692,229,404

연차배당	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)

소유주와의 거래 합계	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)

2023.03.31 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	437,861,478,052	(26,748,234,043)	478,850,691,304	2,025,111,445,841	90,877,545,077	2,115,988,990,919

2024.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	437,861,478,052	(47,792,717,852)	528,965,887,997	2,054,182,158,725	88,454,677,149	2,142,636,835,874

분기순이익(손실)	21,511,888,965	21,511,888,965	(1,437,885,423)	20,074,003,542

순확정급여부채의재측정요소	(1,853,639,243)	(1,853,639,243)	112,867	(1,853,526,376)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	93,328,641	93,328,641	93,328,641

현금흐름위험회피	(532,072,221)	(532,072,221)	(532,072,221)

해외사업장환산외환차이	29,720,684,550	29,720,684,550	2,409,485,164	32,130,169,714

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	169,131,698	169,131,698	169,131,698

관계기업의 보험수리적 손익	16,894,130	16,894,130	16,894,130

총포괄손익 소계	29,451,072,668	19,675,143,852	49,126,216,520	971,712,608	50,097,929,128

연차배당	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)

소유주와의 거래 합계	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)	(26,523,801,000)

2024.03.31 (기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	437,861,478,052	(18,341,645,184)	522,117,230,849	2,076,784,574,245	89,426,389,757	2,166,210,964,002

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동현금흐름	47,699,743,977	47,315,010,489

분기순이익(손실)	20,074,003,542	32,725,725

조정	74,446,808,113	66,004,058,499

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(41,277,678,432)	(12,499,792,757)

법인세납부	(5,543,389,246)	(6,221,980,978)

투자활동현금흐름	(153,387,809,091)	(31,969,986,102)

투자활동으로인한 현금유입액	15,805,607,814	29,641,290,256

기타유동금융자산의 처분	10,484,012,549	22,586,192,541

기타비유동금융자산의 처분	9,277,485	2,648,401,770

유형자산의 처분	441,201,986	956,976,835

무형자산의 처분	571,200

이자수취	4,870,544,594	3,449,719,110

투자활동으로 인한 현금유출액	(169,193,416,905)	(61,611,276,358)

기타유동금융자산의 취득	100,010,970,953	3,498,278

기타비유동금융자산의 취득	2,106,162,783	2,445,032,194

유형자산의 취득	65,585,101,594	57,057,989,995

무형자산의 취득	1,491,181,575	124,755,891

관계기업에 대한 투자자산의 취득	1,980,000,000

재무활동현금흐름	65,586,200,290	175,014,833,799

재무활동으로 인한 현금유입액	269,340,637,558	305,918,725,516

단기차입금의 증가	2,754,170,634	2,969,507,118

장기차입금의 증가	2,460,000,000

사채의 증가	266,297,369,427	299,311,848,400

예수보증금의 증가	289,097,497	1,177,369,998

재무활동으로인한 현금유출액	(203,754,437,268)	(130,903,891,717)

단기차입금의 상환	1,330,924,351	1,523,194,723

유동성장기차입금의 상환	3,220,020,614	3,175,502,892

유동성사채의 상환	180,050,000,000	110,000,000,000

리스료의 지급	6,881,824,694	5,496,227,836

이자지급	11,755,287,916	9,258,080,826

예수보증금의 감소	516,379,693	1,450,885,440

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(40,101,864,824)	190,359,858,186

기초현금및현금성자산	499,142,596,427	318,391,757,096

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,117,686,696	5,804,726,717

기말현금및현금성자산	464,158,418,299	514,556,341,999