롯데웰푸드 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 7 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 6 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	1,636,727,232,710	1,448,968,131,024

현금및현금성자산	573,265,058,277	318,391,757,096

매출채권 및 기타채권	428,163,334,387	366,576,494,319

기타유동금융자산	87,615,571,557	93,774,148,338

당기법인세자산	7,037,081,800	6,988,302,288

재고자산	511,323,432,254	623,442,883,479

기타유동자산	29,322,754,435	39,794,545,504

비유동자산	2,680,370,581,833	2,656,291,047,604

관계기업투자자산	11,534,487,392	10,361,743,603

공동기업투자자산	35,114,970,892	35,464,915,812

기타비유동금융자산	74,733,232,633	91,518,852,522

유형자산	1,899,318,153,676	1,853,358,441,372

사용권자산	64,727,867,512	57,137,498,275

무형자산	315,230,073,826	312,470,811,011

투자부동산	230,392,948,476	237,202,143,438

이연법인세자산	18,344,902,022	16,830,937,216

순확정급여자산	23,850,888,105	41,653,612,058

기타비유동자산	7,123,057,299	292,092,297

자산총계	4,317,097,814,543	4,105,259,178,628

부채

유동부채	923,198,490,863	921,106,822,210

매입채무 및 기타채무	310,010,741,668	302,478,288,143

차입금	136,006,474,129	203,555,413,831

사채	244,409,991,943	209,965,375,797

리스부채	19,130,589,965	15,158,543,401

기타유동금융부채	112,986,096,984	105,805,495,083

당기법인세부채	29,308,645,056	7,082,187,513

이연수익	537,826,462	1,364,750,835

충당부채	13,895,409,833	19,596,314,542

기타 유동부채	56,912,714,823	56,100,453,065

비유동부채	1,205,484,438,834	1,072,520,680,804

차입금	192,585,476,860	197,915,849,571

사채	765,994,170,633	635,887,646,672

리스부채	32,372,957,943	23,914,175,601

기타비유동금융부채	9,770,604,402	11,535,358,545

순확정급여부채	1,233,972,682	1,388,619,209

비유동충당부채	519,657,554	509,015,966

이연법인세부채	180,334,794,976	182,373,902,815

이연수익	1,560,154,032	1,871,595,250

기타 비유동 부채	21,112,649,752	17,124,517,175

부채총계	2,128,682,929,697	1,993,627,503,014

자본

지배기업 소유주지분	2,098,936,108,738	2,023,846,404,825

자본금	4,717,287,000	4,717,287,000

자본잉여금	1,130,430,223,528	1,130,430,223,528

기타자본구성요소	437,861,478,052	437,861,478,052

기타포괄손익누계액	(34,999,044,494)	(47,864,403,025)

이익잉여금(결손금)	560,926,164,652	498,701,819,270

비지배지분	89,478,776,108	87,785,270,789

자본총계	2,188,414,884,846	2,111,631,675,614

자본과부채총계	4,317,097,814,543	4,105,259,178,628

## 포괄손익계산서

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,086,537,054,352	3,086,748,931,442	1,103,251,109,861	2,176,814,351,831

매출원가	761,246,805,778	2,231,569,731,266	799,753,110,493	1,522,672,006,060

매출총이익	325,290,248,574	855,179,200,176	303,497,999,368	654,142,345,771

판매비와관리비	244,658,388,498	707,373,074,626	246,272,795,479	561,202,831,552

대손상각비(환입)	1,537,082,693	3,328,656,904	(67,294,700)	(1,903,824,374)

영업이익	80,631,860,076	147,806,125,550	57,225,203,889	92,939,514,219

기타수익	40,563,950,849	48,598,107,890	6,072,018,149	17,706,361,389

기타비용	11,690,539,669	32,089,602,912	9,830,159,173	22,729,066,069

금융수익	9,079,874,745	24,566,845,841	(2,280,953,125)	47,437,186,978

이자수익	4,419,656,237	12,611,154,267	1,940,216,619	5,492,075,530

금융원가	22,139,765,118	64,743,648,688	8,076,433,516	55,932,211,005

지분법손익	(493,377,585)	(1,149,867,297)	911,830,219	871,425,531

법인세비용차감전순이익	95,952,003,298	122,987,960,384	44,021,506,443	80,293,211,043

법인세비용	24,634,318,970	39,221,115,840	8,634,684,208	18,902,404,940

분기순이익	71,317,684,328	83,766,844,544	35,386,822,235	61,390,806,103

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	71,161,825,463	85,674,940,445	35,773,561,808	64,197,850,521

비지배지분	155,858,865	(1,908,095,901)	(386,739,573)	(2,807,044,418)

기타포괄손익	(7,667,104,527)	14,036,303,036	41,236,794,771	94,562,354,994

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	91,929,836	(17,977,468)	87,178,193	87,178,193

순확정급여부채의 재측정요소	(1,521,977,218)	(4,144,780,826)	(2,776,315,305)	(2,357,605,838)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(33,473,076)	(33,473,076)	400,681,582	400,681,582

법인세효과	356,599,974	1,084,925,448	559,499,824	452,664,300

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(212,143,544)	26,139,242	63,580,900	63,580,900

현금흐름위험회피손익	(610,580,810)	(928,113,204)	526,601,186	3,836,252,326

해외사업장환산외환차이	(5,879,750,969)	18,191,423,762	40,916,726,695	92,260,358,202

법인세효과	142,291,280	(141,840,842)	1,458,841,696	(180,754,671)

총포괄손익	63,650,579,801	97,803,147,580	76,623,617,006	155,953,161,097

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	63,744,892,756	95,424,618,013	73,667,235,238	154,768,227,110

비지배지분	(94,312,953)	2,378,529,567	2,956,381,768	1,184,933,987

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	8,048	9,690	4,446	8,880

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	8,048	9,690	4,446	8,880

## 자본변동표

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업 소유주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,208,358,500	1,178,514,022,258	(6,038,736,232)	(35,410,450,135)	93,843,640,226	1,234,116,834,617	92,855,155,898	1,326,971,990,515

분기순이익	64,197,850,521	64,197,850,521	(2,807,044,418)	61,390,806,103

순확정급여부채의 재측정요소	(1,787,647,052)	(1,787,647,052)	767,581	(1,786,879,471)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	66,081,070	66,081,070	66,081,070

현금흐름위험회피	2,901,262,105	2,901,262,105	2,901,262,105

해외사업장환산외환차이	89,038,769,505	89,038,769,505	3,991,210,824	93,029,980,329

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	48,194,322	303,716,639	351,910,961	351,910,961

관계기업투자의 보험수리적 손익

총포괄손익	92,054,307,002	62,713,920,108	154,768,227,110	1,184,933,987	155,953,161,097

비지배지분과의 거래	(96,781,234)	(96,781,234)	96,781,234

연차배당	(10,259,422,400)	(10,259,422,400)	(1,088,479,449)	(11,347,901,849)

자기주식 취득	(22,403,752,616)	(22,403,752,616)	(22,403,752,616)

자본잉여금 이입	(358,690,569,230)	358,690,569,230

사업결합	1,508,928,500	310,606,770,500	466,683,847,212	(1,558,364,756)	777,241,181,456	777,241,181,456

소유주와의 거래 소계	1,508,928,500	(48,083,798,730)	444,183,313,362	(1,558,364,756)	348,431,146,830	744,481,225,206	(991,698,215)	743,489,526,991

2022.09.30 (분기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	438,144,577,130	55,085,492,111	504,988,707,164	2,133,366,286,933	93,048,391,670	2,226,414,678,603

2023.01.01 (기초자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	437,861,478,052	(47,864,403,025)	498,701,819,270	2,023,846,404,825	87,785,270,789	2,111,631,675,614

분기순이익	85,674,940,445	85,674,940,445	(1,908,095,901)	83,766,844,544

순확정급여부채의 재측정요소	(3,082,207,887)	(3,082,207,887)	18,199,714	(3,064,008,174)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(13,824,673)	(13,824,673)	(13,824,673)

현금흐름위험회피	(685,822,826)	(685,822,826)	(685,822,826)

해외사업장환산외환차이	13,538,866,788	13,538,866,788	4,268,425,754	17,807,292,542

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	26,139,242	26,139,242	26,139,242

관계기업투자의 보험수리적 손익	(33,473,076)	(33,473,076)	(33,473,076)

총포괄손익	12,865,358,531	82,559,259,482	95,424,618,013	2,378,529,567	97,803,147,579

비지배지분과의 거래

연차배당	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)	(685,024,247)	(21,019,938,347)

자기주식 취득

자본잉여금 이입

사업결합

소유주와의 거래 소계	(20,334,914,100)	(20,334,914,100)	(685,024,247)	(21,019,938,347)

2023.09.30 (분기말자본)	4,717,287,000	1,130,430,223,528	437,861,478,052	(34,999,044,494)	560,926,164,652	2,098,936,108,738	89,478,776,108	2,188,414,884,846

## 현금흐름표

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	330,674,068,411	114,830,401,564

분기순이익	83,766,844,544	61,390,806,103

조정	218,823,542,531	147,938,282,616

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	52,798,926,258	(68,661,934,293)

법인세납부(환급)	(24,715,244,922)	(25,836,752,862)

투자활동현금흐름	(86,764,155,542)	(43,207,741,903)

투자활동으로부터의 현금유입	133,155,388,554	119,759,558,203

기타유동금융자산의 처분	39,238,881,064	20,019,507,766

기타비유동금융자산의 처분	6,384,719,423	3,855,664,789

유형자산의 처분	67,911,008,537	2,550,643,077

무형자산의 처분	139,857,600

투자부동산의 처분	6,607,798,849	4,800,000,000

이자수취	11,400,016,881	4,790,982,223

배당금수취	113,506,200

기타투자활동으로 인한 현금유입	1,359,600,000	3,986,550,000

매각예정처분집단의 처분	11,707,170,510

사업결합으로 인한 변동	68,049,039,838

투자활동으로부터의 현금유출	(219,919,544,096)	(162,967,300,106)

기타유동금융자산의 취득	8,982,886	35,979,902,495

기타비유동금융자산의 취득	13,456,137,962	11,151,471,048

유형자산의 취득	199,587,050,286	96,107,750,172

무형자산의 취득	2,362,282,424	684,512,440

사용권자산의 취득	5,928,938,379

관계기업투자자산의 취득	1,980,000,000	990,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	2,525,090,538	11,624,925,572

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의취득	499,800,000

재무활동현금흐름	6,744,747,745	(73,219,365,355)

재무활동으로부터의 현금유입	375,451,731,443	331,933,991,272

단기차입금의 증가	4,290,137,117	25,791,738,278

장기차입금의 증가	2,340,000,000	100,000,000,000

사채의 증가	365,464,933,144	199,531,160,000

예수보증금의 증가	1,456,661,182	2,711,092,994

종속기업의 유상증자	1,900,000,000	3,900,000,000

재무활동으로부터의 현금유출	(368,706,983,698)	(405,153,356,627)

단기차입금의 상환	39,398,973,237	1,570,849,894

유동성장기차입금의 상환	45,032,594,283	90,594,145,040

유동성사채의 상환	210,000,000,000	250,000,000,000

리스부채의 지급	18,138,327,143	10,042,760,958

이자지급	32,406,726,721	17,058,567,628

배당금지급	20,825,176,995	10,663,964,216

자기주식의 취득	22,403,752,616

예수보증금의 감소	2,905,185,319	2,819,316,275

현금및현금성자산의 순증가(감소)	250,654,660,614	(1,596,705,694)

기초 현금및현금성자산	318,391,757,096	295,003,530,332

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,218,640,567	12,527,180,048

분기말 현금및현금성자산	573,265,058,277	305,934,004,686