미디어젠 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표(단위: 천원)

과 목	2014연도
(제15기)	2015연도
(제16기)	2016연도
(제17기)

자 산

Ⅰ. 유동자산	3,519,417	1,820,140	7,644,336

(1) 당좌자산	3,519,417	1,820,140	7,644,336

현금및현금성자산	302,546	116,932	708,178

국고보조금	(62,330)	-	-

단기금융상품	338,000	-	5,660,000

매출채권	2,578,580	1,127,656	943,107

대손충당금	(25,786)	(11,276)	(9,431)

단기대여금	-	-	18,000

미수금	1,799	899	-

미수수익	1,543	10,383	29,691

선급금	374,125	553,773	264,433

선급비용	-	20,849	30,358

선급법인세	10,940	924	-

Ⅱ. 비유동자산	3,672,468	5,860,883	6,119,072

(1) 투자자산	83,373	1,179,471	1,200,907

장기금융상품	83,373	830,021	831,730

매도가능증권	0	349,450	369,177

(2) 유형자산	86,311	168,312	243,104

차량운반구	181,820	174,717	215,199

감가상각누계액	(158,487)	(101,404)	(73,016)

공기구비품	227,958	251,440	308,612

감가상각누계액	(164,980)	(156,441)	(207,691)

건설중인자산	-	-	-

(3) 무형자산	3,252,484	3,090,692	3,210,011

기술실시권	9,524	-	-

개발비	4,464,002	3,945,216	3,761,164

국고보조금	(1,258,137)	(912,645)	(613,483)

소프트웨어	37,095	58,121	62,330

(4) 기타비유동자산	250,300	1,422,408	1,465,050

보증금	250,300	1,422,408	1,465,050

자 산 총 계	7,191,885	7,681,023	13,763,408

부 채

Ⅰ. 유동부채	1,274,134	1,111,215	1,222,116

단기차입금	900,000	700,000	700,000

미지급금	53,912	101,650	63,507

미지급비용	-	-	31,605

미지급법인세	-	-	10,799

예수금	34,011	46,666	49,168

부가세예수금	286,211	262,899	367,037

Ⅱ. 비유동부채	613,558	946,779	1,112,839

장기차입금	-	-	-

퇴직급여충당부채	1,244,721	1,618,296	1,874,008

퇴직연금운용자산	(631,163)	(671,517)	(761,169)

부 채 총 계	1,887,692	2,057,994	2,334,955

자 본

Ⅰ. 자본금	1,450,000	1,450,000	1,804,699

보통주자본금	1,450,000	1,450,000	1,450,000

우선주자본금	0	-	354,699

Ⅱ. 자본잉여금	3,874,658	3,874,658	8,909,044

주식발행초과금	3,874,658	3,874,658	8,909,044

Ⅲ. 이익잉여금	(20,465)	298,371	714,710

미처분이익잉여금	(20,465)	298,371	714,710

자 본 총 계	5,304,193	5,623,029	11,428,453

부채와자본총계	7,191,885	7,681,023	13,763,408

나. (포괄)손익계산서(단위: 천원)

과 목	2014연도
(제15기)	2015연도
(제16기)	2016연도
(제17기)

I. 매출액	7,170,745	8,373,715	8,421,640

용역매출	7,170,745	8,373,715	8,421,640

II. 매출원가	-	-	-

III. 매출총이익	7,170,745	8,373,715	8,421,640

IV. 판매비와관리비	6,896,539	8,053,917	8,003,208

급여	765,096	782,557	1,114,580

퇴직급여	345,613	416,888	368,375

복리후생비	166,550	183,899	113,864

여비교통비	217,198	215,661	176,778

차량유지비	37,336	30,727	42,186

지급임차료	185,834	78,821	18,769

감가상각비	60,550	67,326	108,344

무형자산상각비	729,803	833,314	799,309

접대비	78,738	65,047	73,131

통신비	14,394	21,894	10,679

세금과공과	131,985	150,392	190,407

회의비	74,333	80,296	72,754

소모품비	49,304	36,403	50,565

지급수수료	2,490,236	2,224,210	2,133,404

광고선전비	10,630	6,839	8,483

임차관리비	133,395	120,983	101,399

대손상각비	18,418	(14,509)	(1,845)

경상연구개발비	1,189,184	2,535,910	2,364,446

보험료	179,516	203,677	244,885

운반비	511	1,607	1,056

교육훈련비	12,137	3,677	4,981

도서인쇄비	4,731	6,676	5,390

사무용품비	1,023	1,072	1,255

잡비	24	550	13

V. 영업이익	274,206	319,798	418,432

VI. 영업외수익	99,594	67,656	68,385

이자수익	87,935	26,981	28,477

외화환산이익	1,781	-	1,296

외환차익	-	-	3,468

유형자산처분이익	-	17,000	18,182

잡이익	9,878	23,675	16,962

VII. 영업외비용	91,395	68,618	50,195

이자비용	72,866	40,456	35,936

외환차손	8,753	1,049	16

외화환산손실	-	859	-

매출채권처분손실	9,049	9,405	11,572

금융상품해지손실	-	516	-

유형자산처분손실	725	11,266	638

유형자산폐기손실	-	-	-

기부금	-	5,000	-

잡손실	2	67	2,033

VIII. 법인세차감전순이익	282,405	318,836	436,622

IX. 법인세등	-	-	20,284

X. 당기순이익	282,405	318,836	416,338

다. 자본변동표(단위: 천원)

구분	자본금	자본잉여금	결손금	총계

2014년 01월 01일(기초자본)	1,450,000	3,874,658	(302,870)	5,021,788

당기순이익(손실)	-	-	282,406	282,406

2014년 12월 31일(기말자본)	1,450,000	3,874,658	(20,464)	5,304,194

2015년 01월 01일(기초자본)	1,450,000	3,874,658	(20,464)	5,304,194

당기순이익(손실)	-	-	318,836	318,836

2015년 12월 31일(기말자본)	1,450,000	3,874,658	298,372	5,623,030

2016년 01월 01일(기초자본)	1,450,000	3,874,658	298,372	5,623,030

유상증자	354,699	5,034,386	-	5,389,085

당기순이익(손실)	-	-	416,338	416,338

2016년 12월 31일(기말자본)	1,804,699	8,909,044	714,710	11,428,453

라. 현금흐름표(단위: 천원)

과 목	2014연도
(제15기)	2015연도
(제16기)	2016연도
(제17기)

Ⅰ. 영업활동으로인한 현금흐름	776,381	2,822,326	2,109,207

1. 당기순이익	282,405	318,836	416,338

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	1,164,157	1,324,206	1,286,394

대손상각비	18,418	(14,509)	(1,845)

퇴직급여	345,613	416,888	368,376

감가상각비	60,549	67,327	108,344

무형자산상각비	729,803	833,314	799,309

매출채권처분손실	9,049	9,405	11,572

금융상품해지손실	-	515	-

유형자산처분손실	725	11,266	638

유형자산폐기손실	-	-	-

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	-	(17,227)	(18,182)

유형자산처분이익	-	17,000	18,182

잡이익	-	227	-

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(670,181)	1,196,511	424,657

매출채권의 감소(증가)	(1,850,849)	1,441,518	172,976

미수금의 감소(증가)	(133)	900	899

미수수익의 감소(증가)	11,522	(8,840)	(19,307)

선급금의 감소(증가)	881,327	(179,648)	289,341

선급비용의 감소(증가)	-	(20,849)	(9,509)

선급법인세의 감소(증가)	848	10,016	924

미지급금의 증가(감소)	3,381	47,738	(38,144)

미지급비용의 증가(감소)	-	-	31,605

미지급법인세의 증가(감소)	-	-	10,799

예수금의 증가(감소)	(232)	12,655	2,502

부가세예수금의 증가(감소)	84,120	(23,312)	104,138

국고보조금의 증가(감소)	338,982	-	80,748

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(63,264)	(40,355)	(89,651)

퇴직금의 지급	(75,883)	(43,312)	(112,664)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	712,945	(2,807,940)	(6,907,046)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,295,684	355,000	18,182

단기금융상품의 감소	2,271,500	338,000	-

단기대여금의 감소	-	-	-

장기금융상품의 감소	24,184	-	-

임차보증금의 감소	-	-	-

차량운반구의 처분	-	17,000	18,182

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,582,739)	(3,162,940)	(6,925,228)

단기금융상품의 증가	-	-	5,660,000

단기대여금의 증가	-	-	1,709

장기금융상품의 증가	-	747,164	18,000

매도가능증권의 취득	-	349,450	19,727

차량운반구의 취득	-	69,859	111,439

공기구비품의 취득	30,768	90,734	72,335

건설중인자산의 취득	-	-	-

개발비의 증가	1,519,090	698,324	976,213

소프트웨어의 증가	32,881	35,301	23,162

보증금의 증가	-	1,172,108	42,643

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,200,000)	(200,000)	5,389,085

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	1,300,000	5,389,085

단기차입금의 차입	-	1,300,000	-

장기차입금의 차입	-	-	-

유상증자	-	-	5,389,085

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,200,000)	(1,500,000)	-

단기차입금의 상환	1,200,000	1,500,000	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소) (I + II + III)	289,326	(185,614)	591,246

Ⅴ. 기초의 현금	13,220	302,546	116,932

Ⅵ. 기말의 현금	302,546	116,932	708,178