케이뱅크 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측 정보에 대한 주의사항당행이 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이와 같은 가정들은 차후에 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인으로는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이 외에 다양한 요인들이 있을 수 있습니다. 당행은 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 당행이 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당행이 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 은행이 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바라며, 또한 어떠한 경우에도 본 예측관련 자료는 고객의 투자결과에 대한 법적 책임소재에 대한 증빙자료로 사용될 수 없음을 알려드립니다. 2. 개요2021년은 전 세계적인 저성장 기조, 코로나 19 등으로 불확실성이 지속되었습니다. 특히 코로나 19로 인해 고객 생활 전반에 변화가 나타났습니다. 기존에 대면ㆍ오프라인으로 이루어지던 것들이 비대면ㆍ온라인으로 대체되었고, 이러한 변화에 선제적으로 대응하는 사업자가 경쟁력을 갖는 시대가 되었습니다. 당행은 인터넷전문은행으로서 모든 상품과 서비스를 비대면으로 제공하며, 고객 입장에서 번거로웠던 절차를 온라인 기반으로 간편하게 개선했습니다. 국내 최초 비대면 아파트담보대출에 이어 2021년 전세대출을 출시하였고, 사잇돌대출, 비상금대출 등 여신 상품 라인업을 늘렸습니다. 수신 상품도 재미있게 목표금액을 모을 수 있는 챌린지박스를 비롯, 기업MMDA까지 출시하며 더 다양한 상품을 제공하게 되었습니다. 여수신 외에도 증권연계계좌, 체크카드, 상업자표시신용카드 등 제휴 서비스로 고객과 접점을 늘리고 있습니다. 그 결과, 당행과 함께 하는 고객이 2021년말 기준 717만명, 수신은 11.3조원, 여신은 7.1조원까지 성장하였습니다. 특히 2021년은 설립 이래 첫 흑자전환을 달성하여 향후 더 큰 성장과 혁신을 이룰 탄탄한 기반을 마련하였습니다. 당행의 주요 경영지표는 다음과 같습니다.

주요 경영지표 (단위 : %)

제6기	제5기	증감

수익성	총자산순이익률(ROA)	0.18	(3.82)	4.00

자기자본순이익률(ROE)	2.05	(31.15)	33.20

순이자마진(NIM)	1.56	1.64	△0.08

건전성	고정이하여신비율	0.54	1.05	△0.51

연체율	0.41	0.75	△0.34

자본적정성	총자본비율	18.12	17.90	0.22

기본자본비율	17.31	17.27	0.04

보통주자본비율	17.31	17.27	0.04

3. 재무상태 및 영업실적가. 성장성(단위: 억원)

구 분	제 6 기	제 5 기	증 감

총자산	133,336	43,311	90,024

원화대출금	70,898	29,887	41,011

- 기업자금대출	-	-	-

- 가계자금대출	70,898	29,887	41,011

- 공공 및 기타자금대출	-	-	-

- 당행의 2021년말 연간 재무제표 기준 총자산은 13.3조원으로 전년대비 9.0조원 (207.9%) 증가하였습니다. 원화대출금은 견고한 고객기반과 혁신 금융상품 출시 등에 힘입어 가계자금대출이 전년 대비 4.1조원(137%) 성장했습니다.- 향후 당행은 정부 정책에 부응하여 전월세 및 중ㆍ저신용자 대출 공급을 2021년에 이어 확대해 나갈 계획을 보유하고 있습니다. 또한, 중소상공인을 위한 대출 출시 등 B2B사업으로 확대해 나감과 동시에 은행의 기본 여신 상품 구성을 완성시켜 나갈 계획입니다.나. 수익성

(단위: 억원)

구 분	제6기	제5기	증 감

경비차감전영업이익 (A=B+C+D)	2,021	345	1,676

이자이익 (B)	1,980	464	1,516

수수료이익 (C)	196	(102)	298

기타영업손익 (D)	(155)	(17)	△139

판매비와관리비 (E)	1,239	1,128	111

영업이익 (F=A-E)	782	(783)	1,565

영업외손익 (G)	(1)	1	△2

충당금적립전이익 (H=F+G)	781	(782)	1,563

대손충당금 전입액 (I)	537	272	265

법인세비용차감전순이익 (J=H-I)	244	(1,054)	1,298

법인세비용	19	-	19

당기순이익	225	(1,054)	1,279

- 2021년도 당기순이익은 225억원으로 흑자 전환하였습니다. 가계대출의 성장에 따른 이자이익 증가 및 제휴 및 연계서비스에 따른 수수료이익 증가에 기인합니다.- 디지털 자산 거래소와의 제휴를 통해 확보된 견조한 고객기반과 금융상품 출시 등에 힘입어 이자이익은 1,980억원을 기록하며 전년대비 1,516억원 증가하였습니다. - 수수료이익의 경우 196억원으로 펌뱅킹 및 가상계좌 서비스, 주식계좌 개설, 연계 대출, 제휴 신용카드 모집(PLCC) 등의 플랫폼 기반 서비스 확대에 의한 서비스 수수료 수입의 증가로 인해 전년대비 298억원 증가하였습니다. - 대손충당금 전입액은 여신외형 확대에 따른 외형성장 등에 의하여 전기대비 265억 증가하였습니다.- 판매관리비는 1,239억원을 기록하며 전넌대비 111억원 증가하였습니다. 사업 확장에 따른 인력 증가로 인한 인건비 증가 및 전산투자 확대 등으로 인한 전산운용비 및 감가상각비 증가 등의 영향입니다.- COVID-19 등 향후 국내외 경기불안정성에 의한, 취약차주의 자산건전성이 악화될 수 있다고 판단하고 있는 바, 면밀한 관련지표 모니터링 및 선제적인 대응으로 자산건전성 관리를 추진해나갈 계획입니다.다. 자산건전성

(단위: %)

구분	제6기	제5기	증감

연체율	0.41	0.75	△0.34

고정이하여신비율	0.54	1.05	△0.51

대손충당금적립률	205.67	133.96	71.71

2020년 하반기부터 신모형 적용을 통한 신용위험 관리체계 고도화로 부실발현이 제한적이였고, 2021년에는 큰 폭의 자산규모 성장 및 상대적으로 부실화 가능성이 낮은 담보채권 비중 증가로 인해 포트폴리오가 다변화 되면서 건전성 관련 지표가 개선되었습니다.라. 자본적정성

(단위: 억원)

구 분	제6기	제5기	증감

총 자기자본(A)	10,449	4,641	5,808

기본자본(A1)	9,985	4,478	5,506

보통주자본(Aa1)	9,985	4,478	5,506

기타기본자본(Aa2)	-	-	-

보완자본(A2)	465	163	302

위험가중자산(B)	57,677	25,930	31,747

신용위험가중자산(표준방법)	55,985	25,391	30,594

시장위험가중자산(표준방법)	-	-	-

운영위험가중자산(기초지표법)	1,692	539	1,153

총자본비율(A/B)	18.12	17.90	0.22

기본자본비율(A1/B)	17.31	17.27	0.04

보통주자본비율(Aa1/B)	17.31	17.27	0.04

주) 2020년(제5기)부터 바젤Ⅲ 기준 적용.- 당행의 2021년말 바젤 Ⅲ 기준 총자기자본비율은 18.12%, 기본자본비율은 17.31%로 규제비율(총자본비율 9.25%, 기본자본비율 7.25%)을 상회하는 안정적인 수준입니다.- 2021년말 총자기자본은 1조 449억원으로 전년대비 5,808억원 증가하였으며, 위험가중자산은 5조 7,677억원으로 자산 성장 영향 등으로 전년대비 3조 1,747억원 증가하였습니다.- 당행은 향후에도 강화되는 규제 환경, 대내외 불확실한 상황에 대응하기 위해 자본관리 강화 및 탄력적인 자본확충 등 중장기 관점의 자본적정성 관리를 지속 추진할 것입니다. 4. 경영합리화의 내용당행은 2021년 효과적인 사업 추진 및 주요 기능 강화 관점에서 다음과 같이 조직을 개편하였습니다. 마케팅 조직 내 브랜드, 제휴, 디지털마케팅 등 기능을 강화하였고, 최신기술 도입 및 안정적 서비스 운영을 위해 Tech 조직 내 기능을 세분화했습니다. 이밖에도 금융소비자보호 기능의 독립적 지위 확보를 위해 금융소비자보호실을 신설하고, TF 조직을 통해 유연성을 확보하는 등 성장 기반 강화 관점에서 조직을 개편하였습니다. 5. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황(1) 유동성커버리지비율(LCR)

(단위: %)

구분 주)	제6기	제5기	제4기

유동성커버리지비율(LCR)	182.59	188.41	184.39

주) 2021년(제6기) 4분기, 2020년(제5기) 4분기 및 2019년(제4기) 4분기 중 평균기준

당행의 2021년 4분기 LCR은 182.59 %로, 금융감독원 지도비율(100%,「"금융규제 유연화 방안" 추진 현황 및 향후 계획」에 따라 2022년 3월까지 85% 하향 적용)을 상회하여 안정적으로 관리하고 있습니다.(2) 외화 유동성커버리지비율(LCR)

(단위: %)

구분	제6기	제5기	제4기

외화유동성커버리지비율(LCR)	-	-	-

주) 보고서 작성일 기준 현재 외화유동성커버리지비율 관련 해당사항이 없습니다.

나. 자금조달에 관한 사항(단위 : 억원, %)

구분	제6기	제5기	제4기

평균잔액	이자금액	이자율	평균잔액	이자금액	이자율	평균잔액	이자금액	이자율

금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비

조달	원화자금	예 수 금	103,488	84.52	384.92	0.37	22,957	83.24	250.06	1.09	24,458	87.95	467.85	1.91

C D	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

차 입 금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

원화콜머니	0	0.00	0	0.46	16	0.06	0.08	0.50	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

소계	103,488	84.52	384.92	0.37	22,973	83.30	250.14	1.09	24,458	87.95	467.85	1.91

외화자금	외화예수금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

외화차입금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

외화콜머니	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사 채	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

원가성자금계	103,488	84.52	384.92	0.37	22,973	83.30	250.14	1.09	24,458	87.95	467.85	1.91

기타	자 본 총 계	10,991	8.98	-	-	3,445	12.49	-	-	2,694	9.69	-	-

충 당 금	7	0.01	-	-	5	0.02	-	-	1	0.00	-	-

기 타	7,949	6.49	11.37	0.14	1,156	4.19	2.98	0.26	657	2.36	4.28	0.65

무원가성자금계	18,947	15.48	11.37	0.06	4,606	16.70	2.98	0.06	3,352	12.05	4.28	0.13

조달계	122,435	100.00	396.29	0.32	27,579	100.00	253.12	0.92	27,810	100.00	472.13	1.70

다. 자금운용에 관한 사항(단위 : 억원, %)

구분	제6기	제5기	제4기

평균잔액	이자금액	이자율	평균잔액	이자금액	이자율	평균잔액	이자금액	이자율

금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비

운용	원화자금	예 치 금	0	0.00	0	0.00	0	0.00	0	0.00	0	0.00	0	0.00

유가증권	33,202	27.12	294.91	0.89	5,168	18.74	84.89	1.64	6,288	22.61	122.35	1.95

대 출 금	50,742	41.44	1,867.89	3.68	16,965	61.51	633.81	3.74	14,751	53.04	692.31	4.69

(가계대출금)	50,742	41.44	1,867.89	3.68	16,965	61.51	633.81	3.74	14,751	53.04	692.31	4.69

(기업대출금)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

지급보증대지급금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

원화콜론	367	0.30	2.26	0.62	60	0.21	0.29	0.48	11	0.04	0.18	1.64

사모사채	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

신용카드채권	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(카드론)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	24,274	19.83	173.58	0.72	3,063	11.11	19.91	0.65	4,797	17.25	82.13	1.71

원화대손충당금(△) 주)	△503	△0.41	-	-	△332	△1.20	-	-	△210	△0.76	-	-

소계	108,082	88.28	2,338.64	2.16	24,924	90.37	738.90	2.96	25,637	92.19	896.97	3.50

외화자금	외화예치금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

대출금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

외화콜론	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

매입외환	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

외화대손충당금(△) 주)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

수익성자금계	108,082	88.28	2,338.64	2.16	24,924	90.37	738.90	2.96	25,637	92.19	896.97	3.50

기타	현 금	5,838	4.77	-	-	1,006	3.65	-	-	841	3.02	-	-

업무용 유형자산	340	0.28	-	-	122	0.44	-	-	201	0.72	-	-

기 타	8,175	6.68	6.30	0.08	1,527	5.54	0.77	0.05	1,131	4.07	0.92	0.08

무수익성자금계	14,353	11.72	6.30	0.08	2,655	9.63	0.77	0.03	2,173	7.81	0.92	0.04

운용계	122,435	100.00	2,344.94	1.92	27,579	100.00	739.67	2.68	27,810	100.00	897.89	3.23

주) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표시

6. 부외거래 본 사업보고서의 [Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석]의 주석31. '우발부채 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 본 사업보고서의 [Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석]의 주석2. '재무제표 작성 기준' 및 주석3. '유의적인 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원에 관한 사항(1) 환경에 관한 사항 당행은 인터넷은행업을 영위하는 회사로서, 현재 또는 향후에도 환경복구, 손해배상 등의 책임을 부담하거나 부담할 것으로는 예상되지 않으며, 정부 또는 환경당국으로부터 행정조치의 대상이 되었거나 그러하리라고 판단되지는 않습니다 (2) 종 업원에 관한 사항주요 핵심인력의 유지를 위하여 주식매수선택권 부여, 프로젝트 포상, 특별격려금 등 다양한 장/단기 보상제도를 운영하는 한편, 직원이 일과 가정의 양립 및 안정적인 생활을 영위할 수 있도록 시차출퇴근제, 자기계발휴가 등 제도를 실시하고 있습니다.또한 지속 가능한 경쟁력 확보와 양질의 일자리 창출을 위해 채용방식 및 대상의 다변화를 꾀하였습니다.

다. 법규상의 규제에 관한 사항당행은 은행법, 인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법, 외국환거래법, 예금자보호법, 전자금융거래법 및 관련 규정 등의 규제를 받고 있습니다라. 위험관리정책에 관한 사항(1) 위험관리 목적당행은 장기적인 관점에서 건전성ㆍ수익성ㆍ성장성의 균형을 도모하고 안전하게 고객 재산을 보호하여 소비자 신뢰를 유지함으로써 주주가치 창출과 지속가능 성장이 가능하도록 적극적인 역할을 수행하는 것을 위험관리의 목적으로 하고 있습니다.(2) 위험관리 조직

(가) 위험관리위원회① 금융환경 변화에 대응한 위험 관련 정책과 전략을 결정하며, 은행 경영상 발생할 수 있는 제반 위험을 적시에 인식, 측정, 감시, 통제 할 수 있도록 전행차원에서 위험을 종합적으로 관리하고 통제함② 주요결의사항으로는 위험관리 기본방침 및 전략의 수립, 은행이 부담 가능한 위험수준의 결정, 적정투자한도 및 손실허용한도 승인, 위험자본 한도설정 등이 있음③ 구성은 이사 2인 이상으로 구성하되 사외이사를 과반수 이상으로 하며, 위원은 이사회 의결로 선임함(나) 위험관리심의회① 위험관리위원회로부터 위임 받은 사항을 의결 또는 심의하고, 중요 위험관리 현황 등을 모니터링 함② 주요 의결사항으로는 신상품 도입, 소관본부에 위임할 한도ㆍ금리ㆍ승인 조건 등의 범위 결정, 신용평가모형 및 여신심사기준의 신설 및 변경 등이 있음③ 위험관리심의회 위원의 구성은 주요임원(CRO/CMO/CFO/CIO/COO)인 당연직 위원 5인과 위험관리위원회에서 임명한 1인(경영기획실장)을 포함한 총 6인으로 구성되어 있음(다) 위험관리 원칙당행은 다음과 같은 위험관리 원칙을 수립하여 모든 업무를 수행하고 있습니다.① 모든 사업활동은 사전에 설정된 수용 가능한 위험 범위 내에서 위험과 수익의 균형을 고려하여 수행되어야 하며, 발생 가능한 위험을 인식, 측정, 통제 및 관리할 수 있는 체계 하에서 실행되어야 한다.② 위험관리 관련 의사결정체계는 경영진 등 의사결정권자가 해당 위험을 충분히 이해하고, 위험을 감안하여 객관적이고 독립적 입장에서 이루어지도록 운영되어야 한다.③ 위험관리 조직은 영업조직과 독립적으로 구성되고 운영되어야 하며, 전행적 위험관리 및 보고, 시스템 구축 등 위험 관련 업무를 담당한다.④ 모든 사업조직은 정해진 권한 범위 내에서 위험관리 책임을 지며, 공정하고 투명한 절차에 따라서 업무를 수행해야 한다.⑤ 성과관리체계는 영업의사 결정 시 위험이 명확하게 고려되도록 운영되어야 하며, 성과평가는 공정하고 투명한 절차에 의해 이루어져야 한다.⑥ 조직의 모든 구성원은 평상시에도 위기상황 발생 가능성에 대비하여 신중한 시각을 유지, 공유하고 조직 내 건전한 위험관리 문화를 지속적으로 발전시켜 나가야 한다.(라) 위험관리 절차위험관리는 다음과 같은 절차를 따르고 있습니다.① 위험의 인식: 경영활동과 관련하여 발생 가능한 각종 위험의 원천을 파악한다.② 위험의 측정ㆍ평가: 위험 유형별 측정방법을 정의하여 위험관리시스템을 통해 위험량을 측정하고, 해당 위험량이 감내 가능한 수준인지를 점검한다.③ 위험의 통제: 위험을 회피ㆍ축소하거나 적정 수준의 위험을 유지할 수 있도록 통제한다.④ 위험의 감시ㆍ보고: 위험상황의 적절한 대응을 위하여 지속적으로 위험 수준을 감시하고 보고한다.(마) 기타 은행의 위험관리 정책에 관한 사항 등은 본 사업보고서의 [Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석]의 주석4. '금융상품 위험관리'를 참조하시기 바랍니다.