케이뱅크 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

최승남
(위원장)	예	[주요 경력]
- 서울미디어홀딩스 대표이사
- 호반건설 대표이사(부회장)
- 호반건설 부사장
- 우리금융지주 부사장
- 우리은행 자금시장본부 부행장	-	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	- '12~'13 우리금융지주 부사장
- '09~'12 우리은행자금시장본부 부행장

이강신	-	[주요 경력]
- NH투자증권(주) 수석부사장
- 농협금융지주 부사장
- 농협금융지주 시너지추진부장
- 농협중앙회 자금부 등	-	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	- '17~'18 농협금융지주 부사장
- '12~'14 농협금융지주 시너지추진부장
- '88~'11 농협중앙회 자금부 등

박홍래	예	[주요 경력]
- 법무법인동인구성원 변호사
- 인천지방법원 부장판사
- 전남대학교법과 대학교수
- 인천지검 및 목포지청 검사
- 변호사, 사법고시 27회	-	-	-

이헌구	예	[주요 경력]
- 마쉬코리아 Sales상무
- 농협은행투자금융부장
- 농협은행(투자)금융부팀장 등	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	- '17~'19 농협은행 투자금융 부장
- '05~'14 농협은행(투자)금융부팀장 등

나. 감사위원회의 독립성감사위원회 위원은 임원후보추천위원회에서 추천하고 주주총회 결의로 선임하며, 감사위원회 위원장은 사외이사 중에서 위원회 결의로 선임합니다.(1) 감사위원회의 구성

(기준일: 2021년 12월 31일)

주요선출기준	구성 현황	내규 및 법령

3명 이상의 이사로 구성	4명으로 구성	- 정관 제47조 제1항 및 감사위원회규정 제8조 제2항
- 상법 제415조의2 제2항 및 지배구조법 제19조 제1항

감사위원의 3분의 2 이상은 사외이사로 구성	사외이사 3명 및 상임감사위원 1명으로 구성	- 정관 제47조 제2항 및 감사위원회규정 제8조 제2항
- 상법 제415조의2 제2항 및 지배구조법 제19조 제2항

감사위원이 되는 사외이사 1명 이상 분리 선임	최승남 사외이사 분리선임	- 정관 제47조 제2항
- 지배구조법 제19조 제5항

감사위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	감사위원 1명 회계ㆍ재무전문가	- 정관 제48조 및 감사위원회규정 제8조 제3항
- 지배구조법 제19조 제1항

감사위원회 대표는 사외이사	감사위원회 의결로 최승남 사외이사를 위원장으로 선임	- 정관 제47조 제4항
- 지배구조법 제16조 제4항

(2) 감사위원 선출기준 주요 내용

성명	선임배경	추천인	임기	연임여부
(연임횟수)	회사와의 거래	최대주주와의 관계

최승남
(감사위원장)	우리은행 및 우리금융지주에서 30년 이상 재직하고, 호반건설 대표이사 등을 역임한 바 있어 금융 및 경영 전반에 다양한 경험과 지식을 보유하고 있다고 인정되어 추천됨	임원후보
추천위원회	2018.9.20 ~
2022년 정기주주총회일 주)	연임
(2회)	없음	해당사항 없음

이강신
(상임감사위원)	농협중앙회, 농협은행 및 NH투자증권에서 30년 이상 재직하여 금융업에 대한 다양한 경험과 지식을 보유하고 있고, 재직기간 중 금융지주사 수석부사장 등 경영 전반의 총괄책임자를 역임하여 금융 및 경영 분야에 전문성이 있는 것으로 인정되어 추천됨	임원후보
추천위원회	2021.9.23. ~
2023년 정기주주총회일	신규선임	없음	해당사항 없음

박홍래	부장판사 및 검사 출신의 변호사로서 전남대학교 법대교수를 역임한 바 있어 법률 분야에 다양한 경험 과 지식을 보유하고 있다고 인정되어 추천됨	임원후보
추천위원회	2021.3.31 ~
2023년 정기주주총회일	신규선임	없음	해당사항 없음

이헌구	농협은행에서 30년 이상 재임하며 투자금융 업무를 담당하는 등 재무 및 금융 분야에 다양한 경험과 전문지식을 보유하고 있다고 인정되어 추천됨	임원후보
추천위원회	2021.3.31 ~
2023년 정기주주총회일	신규선임	없음	해당사항 없음

주) 2022년 3월 31일 정기주주총회에서 연임 결의되었으며, 임기만료일은 2023년정기주주총회일입니다. (3) 감사위원회 역할과 독립의 원칙

- 감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기구와 타부서로부터 독립된 위치에서 수행하여야 합니다.

- 감사위원회는 내부통제시스템의 적정성과 경영성과의 평가 및 개선 등을 다음의 역할을 수행합니다.

1. 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안제시

2. 은행의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시

3. 감사보조기구부서장의 임면에 대한 동의

4. 외부감사인 선임 및 해임

5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

6. 감사결과 지적사항에 대한 조치

7. 관련법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리

8. 그 밖에 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	구분	의안내용	감사위원의 성명	가결여부

홍종팔(출석률: 100%)	박대영 (출석률: 100%)	성낙일 (출석률: 67%)	최승남 (출석률: 100%)

찬반여부

제1차	2021-01-25	의결	임시주주총회 의안 및 서류에 대한 의견진술(안)	찬성	찬성	불참	찬성	가결

제2차	2021-03-16	의결	2020회계연도 감사보고서 제출(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

심의	2020회계연도 재무제표에 대한 외부감사인 감사결과	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

심의	2020회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

심의	2020회계연도 외부감사인 감사활동 평가(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

심의	2021년 연간 준법감시 활동계획 및 추진실적 보고	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

보고	2020회계연도 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-	접수

보고	부문검사 결과보고	-	-	-	-	접수

제3차	2021-03-16	의결	정기주주총회 의안 및 서류에 대한 진술(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

회차	개최일자	구분	의안내용	감사위원의 성명	가결여부

최승남(출석률: 100%)	박대영 (출석률: 100%)	박홍래 (출석률: 100%)	이헌구 (출석률: 100%)

찬반여부

제4차	2021-03-31	의결	감사위원회 위원장 선임(안)	-	찬성	찬성	찬성	가결

제5차	2021-05-24	의결	감사보조기구부서장 임면 동의(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

심의	2021년 1분기 재무제표 검토결과 보고	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

보고	2021회계연도 외부감사인 감사보수 보고	-	-	-	-	접수

보고	2021회계연도 외부감사인의 감사계획 보고	-	-	-	-	접수

보고	외부감사인의 전산감사 계획보고	-	-	-	-	접수

보고	정보사항 보고	-	-	-	-	접수

제6차	2021-06-21	의결	임시주주총회 의안 및 서류에 대한 의견진술(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

제7차	2021-06-29	의결	임시주주총회 의안 및 서류에 대한 의견진술(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

제8차	2021-08-25	심의	2021년 반기 재무제표 검토결과 보고	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

심의	준법감시인 보고사항	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

보고	감사결과 보고	-	-	-	-	접수

제9차	2021-08-25	의결	임시주주총회 의안 및 서류에 대한 의견진술(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

회차	개최일자	구분	의안내용	감사위원의 성명	가결여부

최승남(출석률: 100%)	이강신(출석률: 100%)	박홍래 (출석률: 100%)	이헌구 (출석률: 100%)

찬반여부

제10차	2021-10-27	보고	외부감사인 선임 매뉴얼 제정 및 선임 계획	-	-	-	-	접수

제11차	2021-11-24	심의	2021년 3분기 재무제표 검토결과 보고	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

제12차	2021-11-24	심의	외부감사인 제안 심사 및 평가	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

제13차	2021-12-07	보고	감사결과 보고	-	-	-	-	접수

제14차	2021-12-29	의결	2022년 감사업무 계획(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

의결	외부감사인 선임(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

심의	공시정책의 수립 및 집행 현황	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

심의	내부통제시스템 평가 보고	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

라. 감사위원회 교육 계획 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 의거하여 감사위원회에 연 1회 이상 내부회계관리제도 관련 교육 등을 실시할 계획입니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 07월 22일	삼정회계법인	최승남, 이강신, 박홍래, 이헌구	-	감사위원회 부정조사 ㆍ보고 활동 사례 연구

2021년 11월 24일	회계팀	최승남, 이강신, 박홍래, 이헌구	-	내부회계관리제도 이해, 감사위원회 역할

2021년 12월 17일	금융감독원	이강신	-	내부통제 기능 강화를 위한 지주ㆍ은행 워크숍

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

검사팀	5	- 팀장 1명 (4년 1개월)
- 팀원 4명 (평균 2년 8개월)	- 감사위원회 주요 활동 지원
- 상임감사위원 업무 지원
- 감사계획 수립
- 내부감사업무 수행
- 금융사고 조사 및 처리
- 대외감독기관 검사 수검 총괄 및 사후관리

사. 준법감시인 등의 인적사항

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	선임일	임기만료일

권영종	남	1963.10.	전무	미등기임원	2021-01-01	2022-12-31

아. 준법감시인 등의 주요 경력

성명	주요경력	자격요건 충족여부

권영종	- 케이뱅크 준법감시인 [2021.01.~현재] - 키움증권 감사총괄 전무 [2016.03.~2020.03.] - 채권금융기관조정위원회 사무국장 [2009.01.~2016.03.] - 태광산업그룹(흥국생명보험 상근감사 등) [2006.02.~2008.12.] - 금융감독원 [1998.06.~2006.02.] - 한국은행 [1988.01.~1998.06.]	충족

자. 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시	주요 내용	점검결과

수시	- 내부통제정책의 수립 및 기획 입안- 내부통제기준 준수여부에 대한 점검 및 조사- 이사회, 경영진, 유관부서에 대한 지원 및 자문- 주요업무에 대한 법규준수 측면에서의 사전검토- 법규준수에 대한 임직원 교육- 임직원 윤리강령의 제정 및 세부 실천방안 마련- 자금세탁행위 보고책임자 및 보고업무 총괄	적정함

연간	- 준법감시/자금세탁방지 정기점검	적정함

차. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원팀	26	팀장 1명(9개월) 팀원 25명(평균 11개월)	- 금융거래조건 공시 및 광고 심의- 상시감시 모니터링 및 법규준수 실태점검- 준법감시교육, 정기ㆍ수시점검 등 준법감시 프로그램 운영- 자금세탁방지 정책 및 위험기반접근(RBA)체계 수립 및 운영- 고객확인(KYC) 관련 정책 수립 및 고객 위험평가 모델 고도화- 의심스러운 거래보고(STR)/ 고액현금거래보고(CTR) 모니터링 강화- 자금세탁방지 관련 임직원 교육을 통한 임직원 역량 제고

법무팀	4	팀장 1명(3년 8개월) 팀원 3명(평균 1년 3개월)	- 계약서 검토 및 법률자문- 규정 및 약관 심사/관리- 법무법인 선정 및 관리- 소송업무 - 지식재산권 관리