케이뱅크 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측 정보에 대한 주의사항당행이 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이와 같은 가정들은 차후에 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들은 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인으로는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이 외에 다양한 요인들이 있을 수 있습니다. 당행은 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 당행이 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당행이 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 당행이 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바라며, 또한 어떠한 경우에도 본 예측관련 자료는 고객의 투자결과에 대한 법적 책임소재에 대한 증빙자료로 사용될 수 없음을 알려드립니다. 2. 개요2022년은 유례없는 금리인상 기조 속 은행권 대출자산 증가율이 정체되며 건전성 관리의 중요성 또한 확대되었습니다. 이렇게 산업 내 변동성이 커진 상황에서도 당행은 개인사업자 대상 대출 및 아파트 구입자금대출 등 상품을 새로이 출시하며 여신상품 라인업을 확충하였고, 2022년말 기준 고객 849만명, 수신 14.6조원, 여신 10.8조원 등 지속적인 성장을 실현하며 수익성 또한 개선하였습니다. 당행의 주요 경영지표는 다음과 같습니다.

주요 경영지표 (단위 : %, %p)

제7기	제6기	증감

수익성	총자산순이익률(ROA) 주1)	0.55	0.18	0.37

자기자본순이익률(ROE) 주1)	4.74	2.05	2.69

순이자마진(NIM) 주2)	2.51	1.56	0.95

건전성	고정이하여신비율 주3)	0.95	0.54	0.41

연체율 주4)	0.85	0.41	0.44

자본적정성	총자본비율 주5)	13.94	18.12	△4.18

기본자본비율	12.74	17.31	△4.57

보통주자본비율	12.74	17.31	△4.57

주1) 총자산순이익률(ROA)와 자기자본순이익률(ROE)는 아래의 기준에 따라 작성하였습니다. - 총자산순이익률(ROA) = 당기순이익 / 총자산평잔 × 100 - 자기자본순이익률(ROE) = 당기순이익 / (자기자본 분기말 잔액의 평균) × 100 * 자기자본평균은 당기순이익계정을 포함한 자본총계를 말함. - 총자산순이익률(ROA)와 자기자본순이익률(ROE)는 전기대비 자산 및 자본의 증가 보다 당기순이익이 더 크게 개선되어 상승하였습니다.주2) 순이자마진(NIM) = (이자수익 - 이자비용) / 이자수익자산주3) 고정이하여신비율 = 고정이하여신 / 총여신 × 100주4) 연체율: 1개월 이상 원리금 연체율 기준주5) 총자본비율: BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행) 바젤 Ⅲ 기준 = 자기자본 / 위험가중자산 × 100

3. 재무상태 및 영업실적 가. 성장성

(단위: 억원)

구 분	제 7 기	제 6 기	증 감

총자산	166,313	133,336	32,978

원화대출금	107,761	70,898	36,863

- 기업자금대출	951	-	951

- 가계자금대출	106,810	70,898	35,912

- 공공 및 기타자금대출	-	-	-

- 당행의 2022년 말 연간 재무제표 기준 총자산은 16.6조원으로 전년대비 3.3조원 (24.7%) 증가하였습니다. 견고한 고객기반을 바탕으로 꾸준히 성장한 결과 가계자금대출이 전년 대비 3.6조원(50.7%) 성장하였고, 2022년도 하반기 중소상공인을 위한 신규 대출 상품 출시로 원화대출금은 전년 대비 총 52% 성장하였습니다.- 또한, 당행은 지속적으로 중저신용대출 공급을 통한 취약계층의 금융 기회를 확대하며, 모바일로 취급하기 복잡한 대출 상품들도 편리하게 이용할 수 있도록 UX(사용자환경)를 구축할 계획입니다. 나. 수익성

(단위: 억원)

구 분	제7기	제6기	증 감

경비차감전영업이익 (A=B+C+D)	3,650	2,021	1,629

이자이익 (B)	3,852	1,980	1,872

수수료이익 (C)	30	196	(166)

기타영업손익 (D)	(233)	(155)	(77)

판매비와관리비 (E)	1,370	1,239	131

영업이익 (F=A-E)	2,280	782	1,498

영업외손익 (G)	(1)	(1)	0

충당금적립전이익 (H=F+G)	2,279	781	1,498

대손충당금 전입액 (I)	1,361	537	824

법인세비용차감전순이익 (J=H-I)	919	244	674

법인세비용	83	19	64

당기순이익	836	225	610

- 2022년도 당기순이익은 836억원으로 전년대비 610억원 증가했습니다. 수신 경쟁 심화, 금리 인상 기조에 따른 대출 시장 침체에도 적극적인 시장 대응 및 고객 혜택 확대에 집중하여 금리 경쟁력 제고, 시장 상황에 부합하는 단기 예금 출시, MZ세대 겨냥 신상품 등의 전략으로 수신잔액 증가, 다양한 대출 상품 출시와 대출 영역을 기업ㆍ담보대출로 확대하는 등 시장 트렌드에 맞춘 신상품 출시 및 선제적 금리 인하를 통해 여신도 지속적으로 성장시켰습니다.- 반면, 가상자산 시장 침체로 디지털 자산 거래소와의 제휴를 통한 펌뱅킹 수수료 순익은 줄어들었으나, 제휴사 연계대출, 신용카드 판매, 증권대행 수수료 등의 손익이 안정적으로 성장하며 비이자이익의 구성을 다변화 하였습니다.- 대손충당금전입액은 여신외형 확대에 따른 성장으로 전기대비 824억원 증가하였고, 판매관리비는 1,370억원을 기록하며 전년대비 131억원 증가하였습니다.- 2023년에도 신상품 출시를 통한 혁신금융, 중저신용자 대상 대출을 대폭 늘리며 금융 소외계층의 대출 문턱을 낮추는데에 지속적으로 앞장서 나갈 계획입니다. 다. 자산건전성

(단위: %, %p)

구분	제7기	제6기	증감

총 연체율	0.85	0.41	0.44

- 기업부문	0.06	-	0.06

- 가계부문	0.86	0.41	0.44

고정이하여신비율	0.95	0.54	0.41

- 기업부문	0.29	-	0.29

- 가계부문	0.96	0.54	0.42

대손충당금적립률	185.05	205.67	(20.62)

- 2022년에는 긴축기조의 장기화 등 대내외 환경 불확실성 증가와 인터넷전문은행의 설립취지에 부합하고자 상대적으로 리스크 프로파일이 열위한 중저신용자 대상 신용대출 취급확대에 기인되어 건전성 관련 지표가 악화되었습니다. 다만, 고정이하 여신 중 개인워크아웃, 개인회생 등 채권재조정 차주들에 대해서는 충분한 충당금이 적립되어 있습니다. 2022년 하반기부터 심사기준 강화 및 경기침체 대비 목적의 미래경기전망정보 적용을 통한 대손충당금 추가적립 등 선제적 조치를 취하였습니다. 당행은 연체 고위험 예상고객군 사전탐지 능력을 고도화하고 회수활동을 강화하여 건전성 관리를 위해 지속적으로 노력할 것입니다. 라. 자본적정성

(단위: 억원, %, %p)

구 분 주1)	제7기	제6기	증감

총 자기자본(A)	11,565	10,449	1,115

기본자본(A1)	10,574	9,985	590

보통주자본(Aa1)	10,574	9,985	590

기타기본자본(Aa2)	-	-	-

보완자본(A2)	990	465	526

위험가중자산(B)	82,991	57,677	25,314

신용위험가중자산(표준방법)	79,155	55,985	23,170

시장위험가중자산(표준방법)	-	-	-

운영위험가중자산(기초지표법)	3,836	1,692	2,144

총자본비율(A/B)	13.94	18.12	(4.18)

기본자본비율(A1/B)	12.74	17.31	(4.57)

보통주자본비율(Aa1/B)	12.74	17.31	(4.57)

주1) BIS (Bank for International Settlements : 국제결제은행) 바젤 Ⅲ 기준 자기자본비율 = (자기자본/위험가중자산)*100- 당행은 2022년말 바젤 Ⅲ 기준 총자기자본비율은 13.94%, 기본자본비율은 12.74%로 규제비율(총자본비율 9.875%, 기본자본비율 7.875%)을 상회하는 안정적인 수준입니다.- 2022년 말 총자기자본은 1조 1,565억원으로 전년대비 1,115억원 증가하였으며, 위험가중자산은 8조 2,991억원으로 자산 성장 영향 등으로 전년대비 2조 5,314억원 증가하였습니다.- 당행은 향후에도 강회되는 규제 환경, 대내외 불확실한 상황에 대응하기 위해 자본관리 강화 및 탄력적인 자본확충 등 중장기 관점의 자본적정성 관리를 지속 추진할 것입니다.

4. 경영합리화의 내용당행은 2022년 주요 기능 강화 및 효과적인 사업 추진 관점에서 조직을 개편하였습니다. 2022년 6월 진행된 금융감독원 정기검사에 따른 의견을 반영하여 주요 기능을 분리/강화하였고, 사업부서와 Tech부서 간 긴밀한 협업을 위하여 One Team 형태의 조직을 신설함으로써 보다 신속한 사업 추진이 가능하도록 개선하였습니다. 5. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황(1) 유동성커버리지비율(LCR)

(단위: %)

구분 주1)	제7기	제6기	제5기

유동성커버리지비율(LCR)	221.75	182.59	188.41

주1) 2022년(제7기) 4분기, 2021년(제6기) 4분기 및 2020년(제5기) 4분기 중 평균기준으로 고유동성자산 합계를 순현금유출액 합계로 나누어 계산한 유동성커버리지 비율과 상이할 수 있음.(해당 기간의 경영공시 산출 기준과 동일하게 적용함.)- 당행의 2022년 4분기 LCR은 221.75%로 금융감독원 지도비율(「은행권 금융시장 점검회의 개최」에 따라 2023년 6월까지 92.5% 하향 적용)을 상회하여 안정적으로 관리하고 있습니다.

(단위: %, %p)

구분	제7기	제6기	증감

유동성커버리지비율(LCR)	221.75	182.59	39.16

고유동성자산	53,710	62,498	△8,788

순현금유출액(a-b)	24,275	34,223	△9,948

a. 현금유출액	30,337	36,807	△6,470

b. 현금유입액	6,062	2,584	3,478

- 당행의 2022년 4분기 LCR은 전년 동기 대비 고유동성자산의 감소 보다 순현금유출액의 감소가 더 크게 발생하여 상승(+ 39.16%p)하였습니다.- 고유동성자산과 순현금유출액의 주요 변동원인은 다음과 같습니다. a. 고유동성자산 : 환매조건부채권(RP) 감소 b. 순현금유출액 : 이탈율 적용 후 기업예수금 감소분이 소매예수금 증가분 보다 커서 현금유출액 감소, MMF 운용으로 인한 현금유입 증가(2) 외화 유동성커버리지비율(LCR)

(단위: %)

구분 주1)	제7기	제6기	제5기

외화유동성커버리지비율(LCR)	-	-	-

주1) 보고서 작성일 기준 현재 외화유동성커버리지비율 관련 해당사항이 없습니다.

나. 자금조달에 관한 사항(단위 : 억원, %)

구분	제7기	제6기	제5기

평균잔액	이자금액	이자율	평균잔액	이자금액	이자율	평균잔액	이자금액	이자율

금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비

조달	원화자금	예 수 금 주1)	120,370	83.23	1,579.28	1.31	97,650	83.75	548.35	0.56	21,952	82.61	290.94	1.33

C D	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

차 입 금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

원화콜머니	2	0.00	0.03	1.21	0	0.00	0.00	0.46	16	0.06	0.08	0.48

기 타	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

소계	120,372	83.23	1,579.31	1.31	97,650	83.75	548.36	0.56	21,968	82.67	291.02	1.32

외화자금	외화예수금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

외화차입금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

외화콜머니	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사 채	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

원가성자금계	120,372	83.23	1,579.31	1.31	97,650	83.75	548.36	0.56	21,968	82.67	291.02	1.32

기타	자 본 총 계	18,200	12.59	-	-	10,991	9.42	-	-	3,446	12.97	-	-

충 당 금	19	0.01	-	-	7	0.01	-	-	5	0.02	-	-

기 타	6,032	4.17	15.21	0.25	7,949	6.82	11.37	0.14	1,154	4.34	2.98	0.26

무원가성자금계	24,251	16.77	15.21	0.06	18,947	16.25	11.37	0.06	4,605	17.33	2.98	0.06

조달계	144,623	100.00	1,594.52	1.10	116,597	100.00	559.73	0.48	26,573	100.00	294.00	1.11

주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금(콜론) * 예수금 이자율 산출을 위한 이자는 예금 및 부금이자와 예금보험료 합계임. - 2022년 조달자금 평잔은 14.5조원으로 전년대비 24% 증가하였습니다. 이중 총 조달 평잔의 83%를 구성하는 예수금의 평잔은 12조원으로 전년대비 23% 증가하였습니다. 이는 수신 금리의 경쟁력을 제고함과 동시에 시장상황에 부합하는 단기예금과 MZ세대를 겨냥한 수신 신상품을 출시하는 등의 수신 전략에 기인합니다. 다. 자금운용에 관한 사항

(단위 : 억원, %)

구분	제7기	제6기	제5기

평균잔액	이자금액	이자율	평균잔액	이자금액	이자율	평균잔액	이자금액	이자율

금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비

운용	원화자금	예 치 금 주1)	43	0.03	1.18	2.76	0	0.00	0	0.37	0	0.00	0	1.60

유가증권	39,947	27.62	591.02	1.48	33,202	28.48	294.91	0.89	5,168	19.45	84.89	1.64

대 출 금 주2)	88,455	61.17	4,397.05	4.97	50,742	43.52	1,854.77	3.66	16,965	63.84	633.28	3.73

(가계대출금)	88,272	61.04	4,388.56	4.97	50,742	43.52	1,854.77	3.66	16,965	63.84	633.28	3.73

(기업대출금)	183	0.13	8.49	4.63	-	-	-	-	-	-	-	-

지급보증대지급금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

원화콜론	362	0.25	5.55	1.53	367	0.31	2.26	0.62	60	0.23	0.29	0.49

사모사채	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

신용카드채권	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(카드론)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	10,411	7.20	200.56	1.93	24,274	20.82	173.58	0.72	3,063	11.53	19.91	0.65

원화대손충당금(△) 주3)	△1,107	△0.77	-	-	△503	△0.43	-	-	△332	△1.25	-	-

소계	138,111	95.50	5,195.36	3.76	108,082	92.70	2,325.52	2.15	24,924	93.80	738.37	2.96

외화자금	외화예치금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

외화증권	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

대출금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

외화콜론	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

매입외환	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

외화대손충당금(△) 주3)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

소계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

수익성자금계	138,111	95.50	5,195.36	3.76	108,082	92.70	2,325.52	2.15	24,924	93.80	738.37	2.96

기타	현 금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	0.00	-	-

업무용 유형자산	353	0.24	-	-	339	0.29	-	-	122	0.46	-	-

기 타	6,159	4.26	12.44	0.20	8,176	7.01	6.30	0.08	1,527	5.74	0.78	0.05

무수익성자금계	6,512	4.50	12.44	0.19	8,515	7.30	6.30	0.07	1,649	6.20	0.78	0.05

운용계	144,623	100.00	5,207.80	3.60	116,597	100.00	2,331.82	2.00	26,573	100.00	739.15	2.78

주1) 예치금 = 원화예치금 - 지준예치금

주2) 대출금 이자율 산출을 위한 이자는 원화대출금이자에서 신용보증기금 등의 출연금을 차감한 계수로 함.주3) 원화 및 외화대손충당금은 운용부문에서 차감하는 형식으로 표시함.- 2022년 운용자금 평잔은 14.5조원으로 전년대비 24% 증가하였습니다. 이중 총 운용평잔의 95.5%를 구성하는 원화운용자금의 평잔은 13.8조원으로 전년대비 27.8%가 증가하였는데, 이는 주로 원화유가증권이 약 0.7조원, 원화대출금이 약 3.8조원 증가한 것에 기인합니다. 선제적인 금리인하와 견고한 고객기반의 영업을 통한 가계자금대출의 증가가 여신 성장에 주로 기여하였으며, 하반기 중소상공인을 위한 신규대출 상품 출시를 통해 기업대출 시장에 진출하여 여신 포트폴리오를 다각화하였습니다. 6. 부외거래 본 사업보고서의 [Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석]의 주석36. '우발부채 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 본 사업보고서의 [Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석]의 주석2. '재무제표 작성 기준' 및 주석3. '유의적인 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원에 관한 사항당행은 모든 분야별 대규모 채용 및 인턴십 등 채용방식과 대상의 다변화를 통해 지속 가능한 경쟁력을 확보하고 양질의 일자리 창출을 하였습니다. 또한 성과 및 역량 중심의 관리체계 구축을 통해 핵심인재의 동기부여가 가능한 제도를 운영하는 한편, 직원이 일과 가정의 양립 및 안정적인 생활을 영위할 수 있도록 시차출퇴근제, 자기계발휴가 등 가족친화제도를 실시하였고, 그 결과 2022년 여성가족부 주관 가족친화기업 신규인증을 획득하였습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항당행은 은행법, 인터넷전문은행 설립 및 운영에 관한 특례법, 외국환거래법, 예금자보호법, 전자금융거래법 및 관련 규정 등의 규제를 받고 있습니다 라. 위험관리정책에 관한 사항(1) 위험관리 목적당행은 장기적인 관점에서 건전성ㆍ수익성ㆍ성장성의 균형을 도모하고 안전하게 고객 재산을 보호하여 소비자 신뢰를 유지함으로써 주주가치 창출과 지속가능 성장이 가능하도록 적극적인 역할을 수행하는 것을 위험관리의 목적으로 하고 있습니다.(2) 위험관리 조직

(가) 위험관리위원회① 금융환경 변화에 대응한 위험 관련 정책과 전략을 결정하며, 은행 경영상 발생할 수 있는 제반 위험을 적시에 인식, 측정, 감시, 통제 할 수 있도록 전행차원에서 위험을 종합적으로 관리하고 통제함② 주요결의사항으로는 위험관리 기본방침 및 전략의 수립, 은행이 부담 가능한 위험수준의 결정, 적정투자한도 및 손실허용한도 승인, 위험자본 한도설정 등이 있음③ 구성은 이사 2인 이상으로 구성하되 사외이사를 과반수 이상으로 하며, 위원은 이사회 의결로 선임함(나) 위험관리심의회① 위험관리위원회로부터 위임 받은 사항을 의결 또는 심의하고, 중요 위험관리 현황 등을 모니터링 함② 주요 의결사항으로는 신상품 도입, 소관본부에 위임할 한도ㆍ금리ㆍ승인 조건 등의 범위 결정, 신용평가모형 및 여신심사기준의 신설 및 변경 등이 있음③ 위험관리심의회 위원의 구성은 주요임원(CRO/CMO/CFO/CIO/CSO)인 당연직 위원 5인과 위험관리위원회에서 임명한 1인(경영기획실장)을 포함한 총 6인으로 구성되어 있음(다) 위험관리 원칙당행은 다음과 같은 위험관리 원칙을 수립하여 모든 업무를 수행하고 있습니다.① 모든 사업활동은 사전에 설정된 수용 가능한 위험 범위 내에서 위험과 수익의 균형을 고려하여 수행되어야 하며, 발생 가능한 위험을 인식, 측정, 통제 및 관리할 수 있는 체계 하에서 실행되어야 한다.② 위험관리 관련 의사결정체계는 경영진 등 의사결정권자가 해당 위험을 충분히 이해하고, 위험을 감안하여 객관적이고 독립적 입장에서 이루어지도록 운영되어야 한다.③ 위험관리 조직은 영업조직과 독립적으로 구성되고 운영되어야 하며, 전행적 위험관리 및 보고, 시스템 구축 등 위험 관련 업무를 담당한다.④ 모든 사업조직은 정해진 권한 범위 내에서 위험관리 책임을 지며, 공정하고 투명한 절차에 따라서 업무를 수행해야 한다.⑤ 성과관리체계는 영업의사 결정 시 위험이 명확하게 고려되도록 운영되어야 하며, 성과평가는 공정하고 투명한 절차에 의해 이루어져야 한다.⑥ 조직의 모든 구성원은 평상시에도 위기상황 발생 가능성에 대비하여 신중한 시각을 유지, 공유하고 조직 내 건전한 위험관리 문화를 지속적으로 발전시켜 나가야 한다.(라) 위험관리 절차위험관리는 다음과 같은 절차를 따르고 있습니다.① 위험의 인식: 경영활동과 관련하여 발생 가능한 각종 위험의 원천을 파악한다.② 위험의 측정ㆍ평가: 위험 유형별 측정방법을 정의하여 위험관리시스템을 통해 위험량을 측정하고, 해당 위험량이 감내 가능한 수준인지를 점검한다.③ 위험의 통제: 위험을 회피ㆍ축소하거나 적정 수준의 위험을 유지할 수 있도록 통제한다.④ 위험의 감시ㆍ보고: 위험상황의 적절한 대응을 위하여 지속적으로 위험 수준을 감시하고 보고한다.(마) 기타 은행의 위험관리 정책에 관한 사항 등은 본 사업보고서의 [Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석]의 주석4. '금융상품 위험관리'를 참조하시기 바랍니다.