케이뱅크 반기보고서 (2024.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이동건(위원장)	예	[주요 경력] - 前 우리은행 영업지원그룹장 - 前 우리은행 수석부행장 兼 우리금융지주 경영지원본부 부사장	-	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자 (4호 유형)	- '15 ~ '17 우리은행 영업지원그룹장- '14 ~ '17 우리은행 수석부행장 兼 우리금융지주 경영지원본부 부사장

오인서	예	[주요 경력] - 現 법무법인(유한) 대륙아주 파트너 변호사 - 前 법무법인 화인 대표변호사 - 前 수원고등검찰청 검사장	-	-	-

여상훈	예	[주요 경력] - 現 ㈜와인포인트 대표이사 - 前 Credit Suisse 서울지점 투자금융부	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자 (4호 유형)	- '04 ~ '16 Credit Suisse 서울지점 투자금융부

최종오	예	[주요 경력] - 現 김.장 법률사무소 전문위원 - 前 금융감독원, International Swaps and Derivatives Association 런던사무소	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자 (4호 유형)	- '11 ~ 현재 김.장 법률사무소 전문위원- '99 ~ '11 금융감독원, International Swaps and Derivatives Association 런던사무소

나. 감사위원회의 독립성감사위원회 위원은 임원후보추천위원회에서 추천하고 주주총회 결의로 선임하며, 감사위원회 위원장은 사외이사 중에서 위원회 결의로 선임합니다. (1) 감사위원회의 구성

(기준일: 2024년 6월 30일)

주요선출기준	구성 현황	내규 및 법령

3명 이상의 이사로 구성	4명으로 구성	- 정관 제54조 제2항 및 감사위원회규정 제8조 제2항- 상법 제415조의2 제2항 및 지배구조법 제19조 제1항

감사위원의 3분의 2 이상은 사외이사로 구성	사외이사 4명으로 구성	- 정관 제 54조 제3항 및 감사위원회 규정 제8조 2항- 상법 제415조의2 제2항 및 지배구조법 제19조 제2항

감사위원이 되는 사외이사 1명 이상 분리 선임	최종오 사외이사 분리 선임	- 정관 제54조 3항- 지배구조법 제19조 제5항

감사위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	감사위원 2명 회계ㆍ재무전문가	- 감사위원회규정 제8조 제3항- 지배구조법 제19조 제1항

감사위원회 대표는 사외이사	감사위원회의 의결로 이동건 사외이사를 위원장으로 선임	- 지배구조법 제16조 제5항

(2) 감사위원 선출기준 주요 내용

성명	선임배경	추천인	임기	연임여부
(연임횟수)	회사와의 거래	최대주주와의 관계

이동건 (위원장)	우리금융그룹에서 30년 이상 재직하고 우리은행 수석부행장, 영업지원그룹장, 우리금융지주 부사장을 역임하였으며, 금융공학 석사 및 경제학 박사를 취득하여 금융 및 경제 분야에 전문지식과 실무경험이 풍부한 점이 인정되고 오랜 실무 경험을 바탕으로 당행의 경영 전반에 대한 전문적이고 실질적인 조언이 가능할 것으로 판단되어 추천함	임원후보추천위원회	2023.03.31~ 2025년 정기주주총회일	-	없음	해당사항 없음

오인서	20년 이상 검찰에서 재직하며 검사장 등을 역임하였고, 현재는 법무법인 화인의 대표번호사로 활동하고 있어 법률전문가로서의 경험과 지식을 보유하고 있다고 인정되며, 책임감 있는 업무수행과 윤리성을 바탕으로 은행 및 주주 등 이해관계자의 이익에 기여할 수 있다고 판단되어 추천함	임원후보추천위원회	2023.03.31~ 2025년 정기주주총회일	-	없음	해당사항 없음

여상훈	20년 이상 투자은행 및 컨설팅 회사에서 M, 유상증자, 신용평가, 기업 구조조정 등 다양한 분야의 금융자문 경력이 있는 금융전문가로 책임감 있는 업무수행과 윤리성을 바탕으로 은행 및 주주 등 이해관계자의 이익에 기여할 수 있다고 판단되어 추천함	임원후보추천위원회	2023.03.31~ 2025년 정기주주총회일	연임(2회)	없음	해당사항 없음

최종오	은행과 금융감독원 등에서 15년 이상 재직하며 금융업에 대한 다양한 경험과 지식을 보유하고 있을 뿐만 아니라 금융감독원 퇴임 후 10년 이상 국내 최대 규모의 법률사무소에서 전문위원으로 재직하며 금융회사 실무에 대한 이해를 통해 은행 및 주주 등 이해관계자의 이익에 기여할 수 있다고 판단되어 추천함	임원후보추천위원회	2023.03.31~ 2025년 정기주주총회일	연임(1회)	없음	해당사항 없음

(3) 감사위원회 역할과 독립의 원칙

- 감사위원회는 그 직무를 이사회의 의결 및 집행기구와 타부서로부터 독립된 위치에서 수행하여야 합니다.

- 감사위원회는 내부통제시스템의 적정성과 경영성과의 평가 및 개선 등을 다음의 역할을 수행합니다.

1. 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안제시

2. 은행의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시

3. 감사보조기구부서장의 임면에 대한 동의

4. 외부감사인 선임 및 해임

5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가

6. 감사결과 지적사항에 대한 조치

7. 관련법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리

8. 그 밖에 감독기관 지시, 이사회, 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

다. 감사위원회의 활동 [기간: 2024.1.1 ~ 2024.6.30]

회차	개최일자	구분	의안내용	감사위원의 성명	가결여부

이동건 (출석률: 100%)	오인서 (출석률: 100%)	여상훈 (출석률: 100%)	최종오 (출석률: 100%)

찬반여부

제1차	2024-01-18	의결	외부감사인 지정 신청(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

의결	감사규정 개정(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

제2차	2024-02-14	심의	2023년 금융감독원 수시검사 사전통지 결과 보고	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

의결	2023년 감사실장 역량평가 결과(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

제3차	2024-03-06	보고	2023회계연도 내부회계관리제도 운영실태 보고	-	-	-	-	접수

심의	2023회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

심의	2023회계연도 재무제표에 대한 외부감사인 감사결과	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

심의	2023회계연도 외부감사인의 감사활동 평가	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

심의	2023년 내부감시장치에 대한 감사의 평가의견서	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

심의	2023년 하반기 준법감시 활동 추진실적 및 2024년 준법감시 업무계획 보고	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

의결	2023회계연도 감사보고서(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

의결	외부감사인 선임 및 해임(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

제4차	2024-03-06	의결	정기주주총회 의안 및 서류에 대한 의견진술(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

제5차	2024-03-28	의결	위원장 선임(안)	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

제6차	2024-04-24	심의	외부감사인과의 비감사용역(BCM체계 운영지원) 계약	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

보고	2024회계연도 외부감사인의 감사계획 보고	-	-	-	-	접수

보고	2024년 감사실장 성과평가 기준(안) 보고	-	-	-	-	접수

제7차	2024-06-26	심의	2024년 1분기 특정목적 재무제표 감사 결과 보고	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

심의	외부감사인과의 비감사용역(회계감사인의 확인서, Comfort Letter) 계약	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

심의	2024년 상반기 감사결과 보고	찬성	찬성	찬성	찬성	가결

라. 감사위원회 교육 계획'주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 의거하여 감사위원회에 연 1회 이상 내부회계관리제도 관련 교육 등을 실시할 계획입니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024년 06월 05일	금융연수원	이동건, 오인서, 최종오, 여상훈	-	이사회 및 경영진이 알아야 할 자금세탁방지 핵심

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	6	- 팀장 1명 (7년 5개월)- 팀원 5명 (평균 4년 7개월)	- 감사위원회 주요 활동 지원- 감사실장 업무 지원- 내부감사업무 수행- 금융사고 조사 및 처리

사. 준법감시인 등의 인적사항

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	선임일	임기만료일

전만풍	남	1972.08	전무	미등기임원	2024-01-18	2026-01-17

아. 준법감시인 등의 주요 경력

성명	주요경력	자격요건 충족여부

전만풍	- 케이뱅크 준법감시인[2024.01.~현재] - 법무법인 태평양 전문위원[2015.05.~2024.01.] - 법무법인 바른 전문위원[2013.11.~2015.04.] - 한국스탠다드차타드은행 총괄조정부[2013.02.~2013.10.] - 한국스탠다드차타드금융지주 준법감시팀[2010.09.~2013.01.] - 금융감독원[2002.01.~2010.09.]	충족

자. 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시	주요 내용	점검결과

수시	- 내부통제정책의 수립 및 기획 입안 - 내부통제기준 준수여부에 대한 점검 및 조사 - 이사회, 경영진, 유관부서에 대한 지원 및 자문 - 주요업무에 대한 법규준수 측면에서의 사전검토 - 법규준수에 대한 임직원 교육 - 임직원 윤리강령의 제정 및 세부 실천방안 마련 - 자금세탁행위 보고책임자 및 보고업무 총괄	적정함

연간	- 준법감시/자금세탁방지 정기점검	적정함

차. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	6	팀장 1명(3년 3개월) 팀원 5명(평균 1년 6개월)	- 광고 및 금융상품공시 심의 - 상시감시 모니터링 및 통제자가점검 운영 - 준법감시교육, 정기 · 수시점검 등 준법감시 프로그램 운영

AML팀	25	팀장 1명(3년 2개월) 팀원 24명(평균 1년 8개월)	- 자금세탁방지 정책 및 위험기반접근(RBA)체계 수립 및 운영 - 고객확인(KYC) 관련 정책 수립 및 고객 위험평가 모델 고도화 - 의심스러운 거래보고(STR)/ 고액현금거래보고(CTR) 모니터링 강화 - 자금세탁방지 관련 임직원 교육을 통한 임직원 역량 제고

법무팀	4	팀장 1명(6년 2개월) 팀원 3명(평균 3년 1개월)	- 계약서 검토 및 법률자문 - 규정 및 약관 심사/관리 - 법무법인 선정 및 관리 - 소송업무 - 지식재산권 관리

주1) 직원수는 휴직자를 포함하여 산정함