케이뱅크 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제7기 3분기 2022년 09월 30일 현재
제6기 2021년 12월 31일 현재
제5기 2020년 12월 31일 현재
주식회사 케이뱅크 (단위 : 백만원)

과 목	제7기 3분기	제6기	제5기

자 산

Ⅰ. 현금및예치금	689,067	529,185	156,731

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	200,375	-	-

Ⅲ.. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,111,742	3,713,637	622,837

Ⅳ. 상각후원가측정금융자산	1,126,513	-	-

Ⅴ. 상각후원가측정대출채권	10,178,421	8,841,531	3,418,618

Ⅵ. 유형자산	33,650	36,312	34,506

Ⅶ. 무형자산	24,674	27,917	39,687

Ⅷ. 당기법인세자산	-	3,090	1,139

Ⅸ. 순확정급여자산	-	276	1,305

X. 기타금융자산	176,040	181,596	55,677

XI. 기타자산	15	12	618

자 산 총 계	15,540,497	13,333,556	4,331,118

부 채

Ⅰ. 예수부채	13,490,891	11,317,494	3,745,324

Ⅱ. 순확정급여부채	1,813	-	-

Ⅲ. 충당부채	2,105	2,317	1,851

Ⅳ. 당기법인세부채	614

Ⅴ. 기타금융부채	273,672	272,586	91,330

Ⅵ. 기타부채	2,859	3,103	3,785

부 채 총 계	13,771,954	11,595,500	3,842,290

자 본

Ⅰ. 자본금	1,878,476	1,878,476	901,650

Ⅱ. 자본잉여금	263,763	263,763	-

Ⅲ. 자본조정	1,595	690	(13,614)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(71,770)	(29,998)	(1,786)

Ⅴ. 결손금	(303,521)	(374,875)	(397,422)

(대손준비금 적립액)	-	-	-

(대손준비금 미적립액)	(40,553)	(20,990)	(8,212)

(대손준비금 전입필요액)	(6,119)	(19,563)	(12,778)

(대손준비금 전입예정액)	-	-	-

자 본 총 계	1,768,543	1,738,056	488,828

부 채 및 자 본 총 계	15,540,497	13,333,556	4,331,118

포 괄 손 익 계 산 서
제7기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제6기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제6기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제5기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 케이뱅크 (단위 : 백만원)

과 목	제7기 3분기	제6기 3분기	제6기	제5기

Ⅰ. 순이자손익	272,909	126,142	198,033	46,425

1. 이자수익	346,709	154,096	237,662	71,737

2. 이자비용	(73,800)	(27,954)	(39,629)	(25,312)

Ⅱ. 순수수료손익	4,129	12,384	19,609	(10,213)

1. 수수료수익	24,823	30,587	44,487	5,881

2. 수수료비용	(20,694)	(18,203)	(24,878)	(16,094)

Ⅲ. 당기손익-공정가치측정금융자산관련이익	432	-	-	-

Ⅳ. 신용손실에 대한 손상차손	(81,515)	(33,501)	(53,699)	(27,186)

Ⅴ. 일반관리비	(97,839)	(86,096)	(123,906)	(112,770)

Ⅵ. 기타영업손익	(19,378)	(9,680)	(15,546)	(1,684)

Ⅶ. 영업손익	78,738	9,249	24,491	(105,428)

Ⅷ. 영업외손익	83	(14)	(56)	54

Ⅸ. 법인세비용차감전순손익	78,821	9,235	24,435	(105,374)

X. 법인세비용	(7,467)	(796)	(1,888)	-

XI. 당기순손익	71,354	8,439	22,547	(105,374)

대손준비금 반영 후 조정손익	65,235	(12,133)	2,984	(118,152)

XII.. 기타포괄손익	(41,772)	(24,264)	(28,212)	(1,118)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	221	(71)	356	(193)

확정급여제도의 재측정요소	221	(71)	356	(193)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(41,993)	(24,193)	(28,568)	(925)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	(41,993)	(24,193)	(28,568)	(925)

XIII. 총포괄손익	29,582	(15,825)	(5,665)	(106,492)

XⅣ. 주당손익 기본주당손익(원)	190	35	82	(782)

자 본 변 동 표
제7기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제6기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제6기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제5기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 케이뱅크 (단위 : 백만원)

과 목	자 본 금	자 본 잉 여 금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	결 손 금	총 계

Ⅰ. 2020년 01월 01일 (전전기초)	505,087	-	(7,900)	(668)	(292,048)	204,471

1. 유상증자	396,563	-	(5,714)	-	-	390,849

2. 당기순손실	-	-	-	-	(105,374)	(105,374)

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(925)	-	(925)

4. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(193)	-	(193)

Ⅱ. 2020년 12월 31일 (전전기말)	901,650	-	(13,614)	(1,786)	(397,422)	488,828

Ⅲ. 2021년 01월 01일 (전기초)	901,650	-	(13,614)	(1,786)	(397,422)	488,828

1. 유상증자	976,826	263,763	13,614	-	-	1,254,203

2. 당기순이익	-	-	-	-	22,547	22,547

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(28,568)	-	(28,568)

4. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	356	-	356

5. 주식기준보상	-	-	690	-	-	690

Ⅳ. 2021년 12월 31일 (전기말)	1,878,476	263,763	690	(29,998)	(374,875)	1,738,056

Ⅴ. 2021년 01월 01일(전기초)	901,650	-	(13,614)	(1,786)	(397,422)	488,828

1. 분기순손실	-	-	-	-	8,439	8,439

2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(24,193)	-	(24,193)

3. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(71)	-	(71)

4. 유상증자	976,826	263,763	13,614	-	-	1,254,203

5. 주식기준보상	-	-	351	-	-	351

Ⅵ. 2021년 09월 30일 (전분기말)	1,878,476	263,763	351	(26,050)	(388,983)	1,727,557

Ⅶ. 2022년 01월 01일(당기초)	1,878,476	263,763	690	(29,998)	(374,875)	1,738,056

1. 분기순이익	-	-	-	-	71,354	71,354

2. 무의결권주식전환	-	(0)	-	-	-	(0)

3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	-	-	-	(41,993)	-	(41,993)

4. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	221	-	221

5. 주식기준보상	-	-	905	-	-	905

Ⅷ. 2022년 09월 30일 (당분기말)	1,878,476	263,763	1,595	(71,770)	(303,521)	1,768,543

현 금 흐 름 표
제7기 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
제6기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제6기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제5기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 케이뱅크 (단위 : 백만원)

과 목	제7기 3분기	제6기 3분기	제6기	제5기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	587,210	1,831,269	1,902,416	(479,701)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	289,233	1,705,066	1,709,954	(512,741)

가. 당기순손익	71,354	8,439	22,547	(105,374)

나. 손익조정항목	(265,442)	(122,095)	-	-

나. 현금유출입이 없는 비용 및 수익의 조정	100,899	61,003	(101,569)	13,272

다. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	382,422	1,757,719	1,788,976	(420,639)

2. 이자의 수취	350,538	152,698	230,416	72,776

3. 이자의 지급	(48,798)	(24,003)	(34,114)	(40,311)

4. 법인세의 환급(지급)액	(3,763)	(2,492)	(3,840)	575

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(583,630)	(3,081,853)	(3,151,470)	94,940

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	552,027	1,782,955	1,884,783	734,291

가. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	551,766	1,780,096	1,881,925	733,744

나. 무형자산의 처분	-	-	-	547

다. 기타자산의 감소	261	2,859	2,858	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,135,657)	(4,864,808)	(5,036,253)	(639,351)

가. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	-	(4,855,632)	(5,015,537)	(633,524)

나. 상각후원가측정금융자산의 취득	(1,124,707)	-	-	-

다. 유형자산의 취득	(3,503)	(2,259)	(6,937)	(248)

라. 무형자산의 취득	(7,193)	(4,322)	(11,099)	(5,406)

마. 기타자산의 증가	(254)	(2,014)	(2,013)	(173)

바. 복구비용의 지출	-	(581)	(667)	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(3,559)	1,250,582	1,249,215	384,639

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	1,254,204	1,254,204	390,850

가. 유상증자	-	1,254,204	1,254,204	390,850

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(3,559)	(3,622)	(4,989)	(6,211)

가. 리스부채의 상환	(3,559)	(3,622)	(4,989)	(6,211)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)(I+II+III)	21	(2)	161	(122)

V. 기초의 현금및현금성자산	323	162	162	284

VI. 기말의 현금및현금성자산	344	160	323	162