HLB바이오스텝 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 12 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 11 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	86,076,393,809	112,423,720,125

현금및현금성자산	6,067,910,645	14,873,107,650

단기금융상품	30,000,000,000	55,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	42,599,938,102	27,191,307,831

매출채권	4,633,276,424	7,008,700,714

재고자산	1,354,706,670	1,650,002,755

기타채권	655,286,514	3,056,276,114

기타유동자산	666,773,462	455,634,604

반품재고회수권	98,501,992	107,994,326

매각예정자산	2,997,983,600

당기법인세자산	82,712,531

비유동자산	83,898,793,714	59,762,919,179

장기금융상품	4,667,264	3,000,000

장기기타채권	1,840,651,251	1,092,282,762

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	26,894,676,138	6,987,234,976

당기손익-공정가치측정금융자산	9,326,470,803	5,820,459,280

투자부동산	2,230,989,470	2,245,931,063

유형자산	40,174,150,112	39,625,543,085

무형자산	1,828,632,248	1,860,999,988

이연법인세자산	1,598,556,428	2,127,468,025

자산총계	169,975,187,523	172,186,639,304

부채

유동부채	59,968,482,185	12,775,215,355

매입채무	949,324,370	2,049,661,308

단기차입금	1,689,000,000	1,689,000,000

유동성장기부채	448,332,000	3,224,174,000

기타채무	2,039,031,201	2,835,602,155

기타 유동부채	2,203,026,919	2,088,677,106

유동 리스부채	348,354,794	398,721,068

유동충당부채	121,497,706	136,524,163

당기법인세부채	118,123,012	352,855,555

유동성전환사채	52,051,792,183

비유동부채	6,333,002,429	87,209,130,495

장기기타채무	538,883,475	753,883,475

장기차입금	5,017,494,000	7,465,826,000

비유동전환사채	78,444,847,096

순확정급여부채	369,029,678	126,459,174

비유동 리스부채	407,595,276	418,114,750

부채총계	66,301,484,614	99,984,345,850

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	101,633,051,222	70,277,568,163

자본금	7,860,034,000	7,053,032,700

자본잉여금	54,859,437,756	24,351,938,761

기타자본구성요소	8,610,874,400	7,506,420,404

이익잉여금(결손금)	30,302,705,066	31,366,176,298

비지배지분	2,040,651,687	1,924,725,291

자본총계	103,673,702,909	72,202,293,454

자본과부채총계	169,975,187,523	172,186,639,304

## 포괄손익계산서

제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	10,947,501,550	38,086,717,143	22,324,258,589	61,531,945,442

영업비용	12,629,386,451	39,479,341,273	22,913,119,108	57,520,262,898

영업이익(손실)	(1,681,884,901)	(1,392,624,130)	(588,860,519)	4,011,682,544

기타이익	67,810,180	344,869,870	93,718,599	299,340,496

기타손실	8,599,220	49,790,126	71,484,397	1,379,632,579

금융수익	831,541,629	3,019,942,010	445,719,628	1,102,405,062

금융원가	774,862,550	2,711,152,922	1,111,570,973	3,346,854,208

지분법손익	(40,500,191)	(344,765,021)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,565,994,862)	(788,755,298)	(1,272,977,853)	342,176,294

법인세비용(수익)	(18,053,748)	(33,337,908)	(82,568,795)	842,829,333

계속영업이익(손실)	(1,547,941,114)	(755,417,390)	(1,190,409,058)	(500,653,039)

당기순이익(손실)	(1,547,941,114)	(755,417,390)	(1,190,409,058)	(500,653,039)

기타포괄손익	(2,880,092,715)	2,310,951,441	(63,742,162)	1,167,410,370

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(100,081,924)	(192,127,446)	(63,742,162)	26,186,959

공정가치측정금융자산 평가손익(기타포괄손익)	(2,780,010,791)	2,503,078,887	1,141,223,411

총포괄손익	(4,428,033,829)	1,555,534,051	(1,254,151,220)	666,757,331

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,706,401,701)	(945,936,204)	(1,233,797,827)	(585,580,536)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	158,460,587	190,518,814	43,388,769	84,927,497

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(4,547,639,327)	1,439,607,655	(1,272,134,515)	570,797,370

포괄손익, 비지배지분	119,605,498	115,926,396	17,983,295	95,959,961

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(22.0)	(12.0)	(18.0)	(8.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(22.0)	(12.0)	(18.0)	(8.0)

## 자본변동표

제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	765,186,800	29,661,217,058	(315,378,052)	33,252,252,731	63,363,278,537	1,773,618,155	65,136,896,692

당기순이익(손실)	(585,580,536)	(585,580,536)	84,927,497	(500,653,039)

주식보상비용	135,137,524	135,137,524	135,137,524

배당금 지급	(1,530,373,600)	(1,530,373,600)	(1,530,373,600)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	1,141,223,411	1,141,223,411	1,141,223,411

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	(257,666,782)	257,666,782

확정급여제도의 재측정요소	15,154,495	15,154,495	11,032,464	26,186,959

주식매수선택권 행사	15,428,500	841,175,854	856,604,354	856,604,354

전환사채의 발행	6,445,430,037	6,445,430,037	6,445,430,037

무상증자	6,244,922,400	(6,292,667,180)	(47,744,780)	(47,744,780)

연결실체내 자본거래	(61,407,230)	(61,407,230)	3,611,407,230	3,550,000,000

전환권 행사

2022.09.30 (기말자본)	7,025,537,700	24,209,725,732	7,087,338,908	31,409,119,872	69,731,722,212	5,480,985,346	75,212,707,558

2023.01.01 (기초자본)	7,053,032,700	24,351,938,761	7,506,420,404	31,366,176,298	70,277,568,163	1,924,725,291	72,202,293,454

당기순이익(손실)	(945,936,204)	(945,936,204)	190,518,814	(755,417,390)

주식보상비용	371,676,969	371,676,969	371,676,969

배당금 지급

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	3,078,308,128	3,078,308,128	3,078,308,128

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분

확정급여제도의 재측정요소	(117,535,028)	(117,535,028)	(74,592,418)	(192,127,446)

주식매수선택권 행사	32,307,300	166,991,218	(16,116,127)	183,182,391	183,182,391

전환사채의 발행

무상증자

연결실체내 자본거래

전환권 행사	774,694,000	30,340,507,777	(2,329,414,974)	28,785,786,803	28,785,786,803

2023.09.30 (기말자본)	7,860,034,000	54,859,437,756	8,610,874,400	30,302,705,066	101,633,051,222	2,040,651,687	103,673,702,909

## 현금흐름표

제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	4,946,258,221	4,333,647,759

영업활동으로 창출된 현금흐름	4,922,851,353	5,954,343,436

이자수취	952,294,853	594,049,335

이자지급(영업)	(290,093,625)	(323,801,275)

법인세환급(납부)	(592,297,397)	(1,814,769,601)

퇴직금의 지급	(44,986,220)	(36,917,610)

사외적립자산의 변동	(1,510,743)	(39,256,526)

투자활동현금흐름	(8,310,934,850)	(81,691,863,195)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	300,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	21,577,216,662	16,456,904,068

임차보증금의 감소	1,147,260,394	132,968,000

단기금융상품의 감소	60,000,000,000

대여금의 감소	196,541,426	3,746,850,000

유형자산의 처분	38,181,860	57,636,363

종속기업의 취득으로 인한 현금유입	2,724,801,838

매각예정자산의 처분	2,997,983,600	2,183,000,000

단기금융자산의 증가	(35,000,000,000)

장기금융자산의 증가	(1,667,264)

임차보증금의 증가	(910,577,394)	(579,535,000)

대여금의 증가	(1,200,000,000)	(3,250,000,000)

유형자산의 취득	(2,787,513,409)	(3,959,190,144)

무형자산의 취득	(17,541,210)	(1,267,820,440)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(38,350,822,850)	(87,002,738,680)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(15,999,996,665)	(2,935,086,000)

관계기업 취득	(299,653,200)

연결실체의 변동	(8,000,000,000)

재무활동현금흐름	(5,441,796,092)	82,495,813,674

단기차입금의 증가	1,500,000,000

전환사채의 발행	81,100,000,000

주식매수선택권의 행사	183,182,391	786,853,500

종속기업의 유상증자	3,550,000,000

임대보증금의 증가	410,000,000

임대보증금의 감소	(490,000,000)

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)

리스부채의 상환	(320,804,483)	(770,421,446)

유동성장기차입금의 상환	(3,224,174,000)	(1,092,500,000)

장기차입금의 상환	(2,000,000,000)

배당금지급	(1,530,373,600)

무상증자	(47,744,780)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,806,472,721)	5,137,598,238

현금의 환율변동효과	1,275,716	57,149,215

기초현금및현금성자산	14,873,107,650	6,157,596,902

기말현금및현금성자산	6,067,910,645	11,352,344,355