HLB바이오스텝 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 14 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 13 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	51,087,485,902	62,477,528,002

현금및현금성자산	36,549,387,147	46,174,061,948

단기금융상품	683,196,373	686,974,758

매출채권 및 계약자산	10,070,047,005	10,938,922,414

재고자산	1,561,313,408	1,510,773,639

기타채권	990,341,360	1,844,616,598

기타유동자산	914,188,728	1,067,582,948

당기법인세자산	319,011,881	254,595,697

비유동자산	107,564,756,813	105,851,293,151

장기금융상품	8,079,611	7,454,387

장기기타채권	1,493,417,373	1,176,243,001

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	15,490,666,533	13,982,078,571

당기손익-공정가치측정금융자산	12,983,074,027	13,279,109,551

관계기업에 대한 투자자산	10,325,474,718	10,418,547,588

투자부동산	1,633,107,594	1,636,296,040

유형자산	52,144,290,320	52,094,385,917

무형자산	9,806,477,763	9,975,382,292

기타비유동자산	181,818,182	181,818,182

이연법인세자산	3,498,350,692	3,099,977,622

자산총계	158,652,242,715	168,328,821,153

부채

유동부채	18,860,812,180	46,284,901,503

매입채무	1,429,281,472	1,904,254,853

단기차입금	5,270,100,000	5,270,100,000

유동성장기부채	3,748,332,000	3,748,332,000

기타채무	2,919,317,198	3,914,612,454

유동계약부채	3,930,901,938	5,889,817,458

기타 유동부채	539,261,816	689,072,132

유동 리스부채	389,047,222	414,958,848

유동충당부채	633,134,260	1,077,109,586

당기법인세부채	1,436,274	3,107,186

유동성전환사채	23,373,536,986

비유동부채	24,025,129,759	5,230,098,565

장기기타채무	389,457,516	1,762,805,504

장기차입금	1,344,996,000	1,569,162,000

비유동전환사채	18,864,271,937

순확정급여부채	1,589,486,405	1,540,517,476

비유동 리스부채	238,014,541	320,384,454

비유동충당부채	39,341,043	37,229,131

비지배지분부채	1,559,562,317

부채총계	42,885,941,939	51,515,000,068

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	111,033,468,723	111,874,278,307

자본금	8,700,553,900	8,673,058,900

자본잉여금	81,980,109,201	81,838,243,771

기타자본구성요소	(1,281,277,551)	(1,901,607,551)

이익잉여금(결손금)	21,634,083,173	23,264,583,187

비지배지분	4,732,832,053	4,939,542,778

자본총계	115,766,300,776	116,813,821,085

자본과부채총계	158,652,242,715	168,328,821,153

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	13,577,782,274	13,577,782,274	11,566,174,974	11,566,174,974

영업비용	16,124,811,202	16,124,811,202	13,925,727,023	13,925,727,023

영업이익(손실)	(2,547,028,928)	(2,547,028,928)	(2,359,552,049)	(2,359,552,049)

기타이익	99,009,433	99,009,433	70,251,418	70,251,418

기타손실	6,106,505	6,106,505	185,151,109	185,151,109

금융수익	259,165,854	259,165,854	593,108,919	593,108,919

금융원가	260,152,505	260,152,505	224,183,992	224,183,992

지분법손익	(28,481,450)	(28,481,450)	102,664,566	102,664,566

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,483,594,101)	(2,483,594,101)	(2,002,862,247)	(2,002,862,247)

법인세비용(수익)	(648,800,223)	(648,800,223)	123,043,986	123,043,986

당기순이익(손실)	(1,834,793,878)	(1,834,793,878)	(2,125,906,233)	(2,125,906,233)

기타포괄손익	(885,948,982)	(885,948,982)	6,660,924,590	6,660,924,590

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

공정가치측정금융자산 평가손익(기타포괄손익)	(741,836,269)	(741,836,269)	6,953,500,558	6,953,500,558

확정급여제도의 재측정요소	(292,575,968)	(292,575,968)

지분법자본변동	(144,112,713)	(144,112,713)

총포괄손익	(2,720,742,860)	(2,720,742,860)	4,535,018,357	4,535,018,357

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,630,500,014)	(1,630,500,014)	(2,129,307,290)	(2,129,307,290)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(204,293,864)	(204,293,864)	3,401,057	3,401,057

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,516,448,996)	(2,516,448,996)	4,647,507,156	4,647,507,156

포괄손익, 비지배지분	(204,293,864)	(204,293,864)	(112,488,799)	(112,488,799)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(21.0)	(21.0)	(26.0)	(26.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(21.0)	(21.0)	(26.0)	(26.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	7,863,389,700	54,968,496,022	8,031,407,795	30,726,983,199	101,590,276,716	1,982,719,144	103,572,995,860

주식보상비용	367,408,480	367,408,480	367,408,480

주식매수선택권 행사

전환사채 발행

연결실체내 자본거래

당기순이익(손실)	(2,129,307,290)	(2,129,307,290)	3,401,057	(2,125,906,233)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	6,953,500,558	6,953,500,558	6,953,500,558

지분법자본변동	(134,838,700)	(134,838,700)	(134,838,700)

자기주식의 취득	(1,439,345,040)	(1,439,345,040)	(1,439,345,040)

확정급여제도의 재측정요소	(176,686,112)	(176,686,112)	(115,889,856)	(292,575,968)

전환권 행사	703,162,300	22,912,259,937	(1,899,622,237)	21,715,800,000	21,715,800,000

2024.03.31 (기말자본)	8,566,552,000	77,880,755,959	11,878,510,856	28,420,989,797	126,746,808,612	1,870,230,345	128,617,038,957

2025.01.01 (기초자본)	8,673,058,900	81,838,243,771	(1,901,607,551)	23,264,583,187	111,874,278,307	4,939,542,778	116,813,821,085

주식보상비용	330,950,085	330,950,085	330,950,085

주식매수선택권 행사	27,495,000	141,865,430	(13,995,980)	155,364,450	155,364,450

전환사채 발행	1,201,416,168	1,201,416,168	1,201,416,168

연결실체내 자본거래	(12,091,291)	(12,091,291)	(2,416,861)	(14,508,152)

당기순이익(손실)	(1,630,500,014)	(1,630,500,014)	(204,293,864)	(1,834,793,878)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	(741,836,269)	(741,836,269)	(741,836,269)

지분법자본변동	(144,112,713)	(144,112,713)	(144,112,713)

자기주식의 취득

확정급여제도의 재측정요소

전환권 행사

2025.03.31 (기말자본)	8,700,553,900	81,980,109,201	(1,281,277,551)	21,634,083,173	111,033,468,723	4,732,832,053	115,766,300,776

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,565,444,819)	(7,323,854,824)

영업활동으로 창출된 현금흐름	(3,727,970,708)	(7,565,667,331)

이자수취	448,867,644	418,398,112

이자지급(영업)	(141,929,024)	(79,131,722)

법인세 지급	(66,087,096)	(79,729,853)

퇴직금의 지급	(78,325,635)	(17,724,030)

투자활동현금흐름	(2,501,490,755)	(10,114,737,538)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	100,130,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	299,200,000	1,221,687,212

임차보증금의 감소	5,000,000	72,930,000

단기금융상품의 감소	5,252,877

대여금의 감소	500,000	20,000,000

유형자산의 처분	280,162,728

단기금융자산의 증가	(560,654,960)

장기금융자산의 증가	(625,224)	(625,224)

임차보증금의 증가	(60,265,000)	(67,565,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(910,903,750)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,999,997,079)	(1,361,944,175)

유형자산의 취득	(1,025,466,180)	(8,630,044,518)

무형자산의 취득	(3,000,000)

재무활동현금흐름	(3,562,295,885)	(1,780,718,437)

임대보증금의 증가	280,000,000

전환사채의 발행	20,000,000,000

주식매수선택권의 행사	155,896,650

리스부채의 상환	(112,494,335)	(117,207,397)

유동성장기차입금의 상환	(224,166,000)	(224,166,000)

임대보증금의 감소	(280,000,000)

자기주식의 취득	(1,439,345,040)

전환사채의 상환	(23,381,000,000)

신주발행비 지급	(532,200)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,629,231,459)	(19,219,310,799)

현금의 환율변동효과	4,556,658	1,718,180

기초현금및현금성자산	46,174,061,948	68,799,217,682

기말현금및현금성자산	36,549,387,147	49,581,625,063