에이피알 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 7 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	82,803,670,216	62,817,954,586

현금및현금성자산	37,787,870,456	29,618,192,919

매출채권및기타채권	13,098,497,001	10,599,063,509

기타유동금융자산	4,950,000	16,148,060

기타유동자산	3,027,529,124	3,141,874,298

재고자산	28,397,555,529	18,560,580,552

당기법인세자산	487,268,106	882,095,248

비유동자산	35,332,874,542	29,010,706,735

기타비유동금융자산	5,255,024,862	4,261,695,166

당기손익-공정가치측정금융자산	1,000,000,000	0

유형자산	7,088,228,151	4,975,399,413

사용권자산	14,577,275,113	13,197,575,572

무형자산	1,333,772,403	1,224,897,255

영업권	281,379,700	281,379,700

이연법인세자산	5,797,194,313	5,069,759,629

자산총계	118,136,544,758	91,828,661,321

부채

유동부채	46,402,324,514	29,046,487,205

매입채무및기타채무	22,492,245,351	13,078,038,893

단기차입금	13,500,000,000	6,000,000,000

유동리스부채	5,263,303,893	3,876,383,488

기타유동금융부채	500,641,408	465,564,388

기타유동부채	2,978,530,286	2,759,338,917

당기법인세부채	1,667,603,576	2,867,161,519

비유동부채	11,414,289,037	11,082,258,968

비유동리스부채	8,533,847,866	9,415,098,332

기타비유동부채	58,715,506	58,715,506

순확정급여부채	1,540,194,416	452,728,585

비유동충당부채	1,281,531,249	1,155,716,545

부채총계	57,816,613,551	40,128,746,173

자본

지배기업 소유주지분	60,319,931,207	51,699,915,148

자본금	3,495,104,000	3,447,104,000

기타불입자본	46,609,751,494	44,262,935,494

기타자본	1,522,597,808	2,107,948,808

기타포괄손익누계액	36,673,975	(616,682,991)

이익잉여금(결손금)	8,655,803,930	2,498,609,837

비지배지분	0	0

자본총계	60,319,931,207	51,699,915,148

부채및자본총계	118,136,544,758	91,828,661,321

연결 포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	60,557,916,261	178,805,165,751	59,659,321,032	161,217,680,828

매출원가	16,997,013,051	48,352,934,953	18,109,334,207	41,684,360,188

매출총이익	43,560,903,210	130,452,230,798	41,549,986,825	119,533,320,640

판매비와관리비	40,461,787,880	121,955,872,758	36,614,875,287	105,864,473,839

영업이익(손실)	3,099,115,330	8,496,358,040	4,935,111,538	13,668,846,801

기타수익	152,582,006	498,280,716	278,226,375	553,136,335

기타비용	133,071,001	462,252,686	214,295,483	246,688,042

금융수익	805,497,022	1,657,411,628	(155,452,052)	944,087,521

금융비용	700,736,400	1,835,714,059	1,122,330,411	5,922,693,182

법인세비용차감전순이익(손실)	3,223,386,957	8,354,083,639	3,721,259,967	8,996,689,433

법인세비용(수익)	1,137,766,150	2,196,889,546	301,114,463	1,025,378,359

당기순이익(손실)	2,085,620,807	6,157,194,093	3,420,145,504	7,971,311,074

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	2,085,620,807	6,157,194,093	3,420,145,504	7,971,311,074

비지배지분	0	0	0	0

기타포괄손익	437,504,647	653,356,966	(141,612,500)	(54,819,200)

당기손익으로 재분류되는 항목	437,504,647	653,356,966	(141,612,500)	(54,819,200)

해외사업환산손익	437,504,647	653,356,966	(141,612,500)	(54,819,200)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

법인세효과	0	0	0	0

총포괄손익	2,523,125,454	6,810,551,059	3,278,533,004	7,916,491,874

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	2,523,125,454	6,810,551,059	3,278,533,004	7,916,491,874

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

보통주 기본주당손익 (단위 : 원)	180	525	566	1,331

보통주 희석주당손익 (단위 : 원)	177	518	566	1,331

연결 자본변동표
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	2,982,160,000	8,261,130,924	2,770,983,396	(72,725,606)	(5,191,367,455)	8,750,181,259	646,571,706	9,396,752,965

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,971,311,074	7,971,311,074	0	7,971,311,074

해외사업환산손익	0	0	0	(54,819,200)	0	(54,819,200)	0	(54,819,200)

주식보상비용	6,000,000	431,240,000	(211,052,490)	0	0	226,187,510	0	226,187,510

비지배지분과의 거래	0	(1,253,428,294)	0	0	0	(1,253,428,294)	(646,571,706)	(1,900,000,000)

전환상환우선주 보통주전환	458,944,000	36,823,992,864	(730,270,438)	0	0	36,552,666,426	0	36,552,666,426

2020.09.30 (기말자본)	3,447,104,000	44,262,935,494	1,829,660,468	(127,544,806)	2,779,943,619	52,192,098,775	0	52,192,098,775

2021.01.01 (기초자본)	3,447,104,000	44,262,935,494	2,107,948,808	(616,682,991)	2,498,609,837	51,699,915,148	0	51,699,915,148

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,157,194,093	6,157,194,093	0	6,157,194,093

해외사업환산손익	0	0	0	653,356,966	0	653,356,966	0	653,356,966

주식보상비용	48,000,000	2,346,816,000	(585,351,000)	0	0	1,809,465,000	0	1,809,465,000

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주 보통주전환	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.09.30 (기말자본)	3,495,104,000	46,609,751,494	1,522,597,808	36,673,975	8,655,803,930	60,319,931,207	0	60,319,931,207

연결 현금흐름표
제 8 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	8,659,179,351	4,981,076,232

당기순이익(손실)	6,157,194,093	7,971,311,074

현금의 유출·유입이 없는 비용·수익등의 가감	9,279,245,296	10,821,473,104

법인세비용	2,196,889,546	1,025,378,359

외화환산손실	53,501,967	77,266,753

대손상각비	33,331,477	71,096,966

재고자산평가손실	187,383,399	275,246,145

지급수수료	78,257,264	0

이자비용	459,314,379	2,063,119,821

퇴직급여	1,444,452,233	716,560,575

유형자산감가상각비	1,421,795,009	1,185,292,916

사용권자산감가상각비	3,470,754,186	2,181,537,329

주식보상비용	52,665,000	6,587,510

무형자산상각비	257,172,998	175,905,122

유형자산처분손실	19,803,523	218,904,142

유형자산폐기손실	250,518,548	0

파생상품평가손실	0	3,140,267,309

잡손실	43,236,015	0

이자수익	(64,263,251)	(170,772,215)

기타의대손상각비환입	0	(13,031,943)

유형자산처분이익	(150,465,818)	(1,537,585)

외화환산이익	(475,101,179)	(90,297,488)

잡이익	0	(40,050,612)

운전자본의 변동	(4,368,079,961)	(11,835,654,568)

유동매출채권및기타채권의 감소(증가)	(2,002,732,864)	(3,474,382,216)

기타유동자산의 감소(증가)	(798,641,321)	(1,173,446,903)

기타유동금융자산의 감소(증가)	0	(5,750,000)

재고자산의 감소(증가)	(10,024,358,376)	(9,993,040,438)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	9,702,621,327	4,640,457,685

기타유동금융부채의 증가(감소)	197,384,249	38,297,904

기타유동부채의 증가(감소)	(1,085,366,574)	(775,004,468)

유동충당부채의 증가(감소)	0	(151,920,518)

비유동충당부채의 증가(감소)	0	(567,686,131)

순확정급여부채의 증가(감소)	(418,964,292)	(324,711,145)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	61,977,890	(48,468,338)

이자의 수취	15,317,011	163,474,388

법인세납부(환급)	(2,424,497,088)	(2,139,527,766)

투자활동현금흐름	(5,924,893,853)	(1,981,006,966)

기타유동금융자산의 감소	10,000,000	10,969,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	0	2,007,600,000

기타비유동금융자산의 감소	175,244,329	563,942,599

유형자산의 감소	41,445,456	298,372,747

무형자산의 감소	0	0

정부보조금의 수취	0	480,000,000

합병으로 인한 순현금흐름	0	514,231,416

기타유동금융자산의 증가	0	(10,000,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(1,000,000,000)	0

유형자산의 증가	(3,390,586,516)	(4,089,984,891)

무형자산의 증가	(384,191,368)	(255,015,882)

기타비유동금융자산의 증가	(1,376,805,754)	(2,469,152,955)

재무활동현금흐름	5,469,983,475	3,126,201,641

단기차입금의 증가	11,500,000,000	10,000,000,000

리스인센티브 수령	0	1,014,680,000

주식선택권행사	1,756,800,000	219,600,000

단기차입금의 상환	(4,000,000,000)	(4,000,000,000)

리스부채의 상환	(3,468,799,802)	(2,026,686,341)

종속기업주식의 추가취득	0	(1,900,000,000)

이자지급	(318,016,723)	(181,392,018)

현금의 증가	8,204,268,973	6,126,270,907

기초현금및현금성자산	29,618,192,919	17,454,914,496

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(34,591,436)	(72,657,474)

기말현금및현금성자산	37,787,870,456	23,508,527,929