에이피알 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 6 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	65,897,800,517	47,475,785,739

현금및현금성자산	23,508,527,929	17,454,914,496

매출채권및기타채권	13,174,396,662	9,721,698,135

기타유동금융자산	22,388,121	2,980,327,418

기타유동자산	2,225,875,070	1,052,428,167

재고자산	25,926,652,975	16,099,123,190

당기법인세자산	1,039,959,760	167,294,333

비유동자산	26,708,931,406	13,049,423,769

매출채권및기타채권	0	0

기타비유동금융자산	4,222,731,088	2,482,360,241

기타비유동자산	0	0

유형자산	5,631,171,256	3,698,611,184

사용권자산	11,265,802,355	2,871,845,622

무형자산	1,109,064,447	1,001,951,822

영업권	281,379,700	0

이연법인세자산	4,198,782,560	2,994,654,900

자산총계	92,606,731,923	60,525,209,508

부채

유동부채	30,554,610,696	48,864,802,988

매입채무및기타채무	17,891,079,931	12,265,527,987

단기차입금	6,000,000,000	0

유동리스부채	3,087,636,426	1,367,212,865

유동성전환상환우선주부채	0	16,356,668,053

기타유동금융부채	355,576,484	15,690,794,922

기타유동부채	633,820,856	1,408,825,324

유동충당부채	0	151,920,518

당기법인세부채	2,586,496,999	1,623,853,319

비유동부채	9,860,022,452	2,263,653,555

비유동리스부채	8,552,714,424	1,324,093,070

전환상환우선주부채	0	0

기타비유동부채	0	0

순확정급여부채	419,295,080	75,913,988

비유동충당부채	888,012,948	863,646,497

이연법인세부채	0	0

부채총계	40,414,633,148	51,128,456,543

자본

지배기업 소유주지분	52,192,098,775	8,750,181,259

자본금	3,447,104,000	2,982,160,000

기타불입자본	44,262,935,494	8,261,130,924

기타자본	1,829,660,468	2,770,983,396

기타포괄손익누계액	(127,544,806)	(72,725,606)

이익잉여금(결손금)	2,779,943,619	(5,191,367,455)

비지배지분	0	646,571,706

자본총계	52,192,098,775	9,396,752,965

부채및자본총계	92,606,731,923	60,525,209,508

연결 포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	59,659,321,032	161,217,680,828	48,954,796,638	115,831,700,462

매출원가	18,109,334,207	41,684,360,188	15,680,251,619	33,263,143,402

매출총이익	41,549,986,825	119,533,320,640	33,274,545,019	82,568,557,060

판매비와관리비	36,614,875,287	105,864,473,839	29,196,874,871	73,626,130,759

영업이익(손실)	4,935,111,538	13,668,846,801	4,077,670,148	8,942,426,301

기타수익	278,226,375	553,136,335	(51,858,403)	197,554,607

기타비용	214,295,483	246,688,042	1,235,835,352	1,385,245,085

금융수익	(155,452,052)	944,087,521	379,964,100	1,002,487,763

금융비용	1,122,330,411	5,922,693,182	730,400,621	2,037,423,424

법인세비용차감전순이익(손실)	3,721,259,967	8,996,689,433	2,439,539,872	6,719,800,162

법인세비용(수익)	301,114,463	1,025,378,359	343,156,417	2,115,777,020

당기순이익(손실)	3,420,145,504	7,971,311,074	2,096,383,455	4,604,023,142

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	3,420,145,504	7,971,311,074	1,976,151,213	4,424,068,541

비지배지분	0	0	120,232,242	179,954,601

기타포괄손익	(141,612,500)	(54,819,200)	22,129,559	19,574,039

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(141,612,500)	(54,819,200)	22,129,559	19,574,039

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	3,295,262	49,540,044

해외사업환산손익	(141,612,500)	(54,819,200)	18,834,297	(29,966,005)

법인세효과	0	0	0	0

총포괄손익	3,278,533,004	7,916,491,874	2,118,513,014	4,623,597,181

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	3,278,533,004	7,916,491,874	1,998,280,772	4,443,642,580

비지배지분	0	0	120,232,242	179,954,601

주당이익

보통주 기본주당손익 (단위 : 원)	566	1,331	502	911

보통주 희석주당손익 (단위 : 원)	566	1,331	502	911

연결 자본변동표
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,982,160,000	8,031,071,952	1,244,162,365	(5,095,983)	(4,812,317,349)	7,439,980,985	826,388,135	8,266,369,120

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,424,068,541	4,424,068,541	179,954,601	4,604,023,142

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	49,540,044	49,540,044	0	49,540,044

해외사업환산손익	0	0	0	(29,966,005)	0	(29,966,005)	0	(29,966,005)

주식보상비용	0	0	515,727,116	0	0	515,727,116	0	515,727,116

합병	0	0	0	0	0	0	(430,058,972)	(430,058,972)

종속기업지분 추가취득	0	220,317,057	0	0	0	220,317,057	0	220,317,057

종속기업 지분변동차액	0	0	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주 조건 변경	0	0	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주 보통주전환	0	0	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	2,982,160,000	8,251,389,009	1,759,889,481	(35,061,988)	(338,708,764)	12,619,667,738	576,283,764	13,195,951,502

2020.01.01 (기초자본)	2,982,160,000	8,261,130,924	2,770,983,396	(72,725,606)	(5,191,367,455)	8,750,181,259	646,571,706	9,396,752,965

당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,971,311,074	7,971,311,074	0	7,971,311,074

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	(54,819,200)	0	(54,819,200)	0	(54,819,200)

주식보상비용	6,000,000	431,240,000	(211,052,490)	0	0	226,187,510	0	226,187,510

합병	0	0	0	0	0	0	(646,571,706)	(646,571,706)

종속기업지분 추가취득	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 지분변동차액	0	(1,253,428,294)	0	0	0	(1,253,428,294)	0	(1,253,428,294)

전환상환우선주 조건 변경	0	0	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주 보통주전환	458,944,000	36,823,992,864	(730,270,438)	0	0	36,552,666,426	0	36,552,666,426

2020.09.30 (기말자본)	3,447,104,000	44,262,935,494	1,829,660,468	(127,544,806)	2,779,943,619	52,192,098,775	0	52,192,098,775

연결 현금흐름표
제 7 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 6 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	4,981,076,232	21,301,405,758

당기순이익(손실)	7,971,311,074	4,604,023,142

현금의 유출·유입이 없는 비용·수익등의 가감	10,821,473,104	7,987,412,643

법인세비용	1,025,378,359	2,115,777,020

외화환산손실	77,266,753	256,520,980

대손상각비	71,096,966	1,031,278,512

재고자산평가손실	275,246,145	0

이자비용	2,063,119,821	1,666,501,396

퇴직급여	716,560,575	567,336,870

유형자산감가상각비	1,185,292,916	876,461,246

사용권자산감가상각비	2,181,537,329	1,532,303,106

주식보상비용	6,587,510	515,727,116

충당부채환입액	0	0

무형자산상각비	175,905,122	198,043,693

유형자산처분손실	218,904,142	37,225,774

파생상품평가손실	3,140,267,309	0

이자수익	(170,772,215)	(63,324,209)

기타의 대손상각환입	(13,031,943)	0

유형자산처분이익	(1,537,585)	0

외화환산이익	(90,297,488)	(746,438,861)

잡이익	(40,050,612)	0

운전자본의 변동	(11,835,654,568)	9,059,530,892

유동매출채권및기타채권의 감소(증가)	(3,474,382,216)	(877,167,698)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,173,446,903)	675,645,775

기타유동금융자산의 감소(증가)	(5,750,000)	0

재고자산의 감소(증가)	(9,993,040,438)	5,137,843,020

기타비유동자산의 감소(증가)	0	257,510

기타비유동금융자산의 감소(증가)	0	0

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	4,640,457,685	3,500,945,609

기타유동금융부채의 증가(감소)	38,297,904	(413,947,884)

기타유동부채의 증가(감소)	(775,004,468)	790,713,952

유동충당부채의 증가(감소)	(151,920,518)	0

비유동충당부채의 증가(감소)	(567,686,131)	643,490,258

순확정급여부채의 증가(감소)	(324,711,145)	(253,121,970)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(48,468,338)	(145,127,680)

이자의 수취	163,474,388	37,858,193

법인세의 납부	(2,139,527,766)	(387,419,112)

투자활동현금흐름	(1,981,006,966)	(3,626,419,827)

기타유동금융자산의 감소	10,969,000,000	114,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	2,007,600,000	0

기타비유동금융자산의 감소	563,942,599	359,358,043

유형자산의 감소	298,372,747	0

무형자산의 감소	0	0

정부보조금의 수취	480,000,000	0

사업결합으로 인한 순현금흐름	514,231,416	0

기타유동금융자산의 증가	(10,000,000,000)	(15,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	0	(2,008,600,000)

유형자산의 증가	(4,089,984,891)	(1,074,173,733)

무형자산의 증가	(255,015,882)	(450,009,320)

기타비유동금융자산의 증가	(2,469,152,955)	(551,994,817)

재무활동현금흐름	3,126,201,641	(5,744,465,130)

단기차입금의 증가	10,000,000,000	0

리스 인센티브의 수령	1,014,680,000	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	219,600,000	0

단기차입금의 상환	(4,000,000,000)	(4,000,000,000)

리스부채의 상환	(2,026,686,341)	(1,428,340,823)

종속기업투자주식의 증가	(1,900,000,000)	(200,000,000)

이자지급	(181,392,018)	(116,124,307)

현금의 증가	6,126,270,907	11,930,520,801

기초현금및현금성자산	17,454,914,496	8,900,968,698

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(72,657,474)	4,062,735

기말현금및현금성자산	23,508,527,929	20,835,552,234