에이피알 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

가. 재 무 상 태 표

제 5 기 1분기말 2018년 03월 31일 현재
제 4 기 2017년 12월 31일 현재
주식회사 에이피알 (단위 : 원)

과 목	제 5 기 1분기말	제 4 기

자산

Ⅰ. 유동자산	29,882,680,087	21,471,930,719

(1) 당좌자산	23,929,283,709	17,577,958,015

1. 현금및현금성자산(주석4)	4,629,315,346	4,658,728,703

2. 단기금융상품(주석4)	490,000,000	450,000,000

3. 매출채권(주석11)	14,241,889,583	8,214,019,682

대손충당금	(20,048,328)	(20,048,328)

4. 단기대여금(주석11)	1,996,720,838	1,860,061,050

5. 미수수익	69,231,209	44,553,629

6. 미수금	3,559,000	-

7. 보증금	93,010,000	70,510,000

8. 선급금	790,316,988	1,040,519,928

9. 선급비용	1,629,820,195	1,254,272,473

10. 선납세금	128,000	-

11. 이연법인세자산(주석12)	5,340,878	5,340,878

(2) 재고자산	5,953,396,378	3,893,972,704

1. 제품	5,519,293,998	3,522,194,416

2. 부재료	434,102,380	371,778,288

Ⅱ. 비유동자산	6,539,422,551	5,473,665,969

(1) 투자자산	260,441,300	260,441,300

1. 장기금융상품(주석4)	-	-

2. 종속기업투자주식(주석16)	260,441,300	260,441,300

(2) 유형자산(주석5)	1,992,841,390	1,911,766,552

1. 차량운반구	5,000,000	-

감가상각누계액	(83,336)	-

2. 비품	1,464,992,519	1,262,915,983

감가상각누계액	(288,792,975)	(218,513,182)

3. 임차자산계량권	514,059,090	514,059,090

감가상각누계액	(235,674,107)	(194,714,739)

4. 의료기기	587,163,632	587,163,632

감가상각누계액	(53,823,433)	(39,144,232)

(3) 무형자산(주석6)	1,162,986,982	994,618,838

1. 상표권	157,963,900	145,425,970

2. 개발비	769,081,549	612,390,300

3. 소프트웨어	235,941,533	236,802,568

(4) 기타비유동자산	3,123,152,879	2,306,839,279

1. 임차보증금	515,000,000	515,000,000

2. 기타보증금	638,223,869	621,910,269

3. 장기대여금(주석11)	1,952,960,290	1,152,960,290

4. 이연법인세자산(주석12)	16,968,720	16,968,720

자산총계	36,422,102,638	26,945,596,688

부채

Ⅰ. 유동부채	20,158,057,097	13,256,076,893

1. 매입채무	5,631,811,054	3,217,751,805

2. 단기차입금(주석7)	7,234,910,810	7,200,000,000

3. 미지급금	4,785,653,369	1,992,585,618

4. 미지급비용	59,098,549	8,012,782

5. 선수금	1,272,395,003	43,258,626

6. 예수금	6,100	6,100

7. 부가세예수금	1,150,680,745	770,960,495

8. 이연법인세부채(주석12)	-	-

9. 당기법인세부채	23,501,467	23,501,467

Ⅱ. 비유동부채	124,565,320	8,484,420

1. 퇴직급여충당부채(주석8)	719,139,800	603,058,900

퇴직연금운용자산(주석8)	(594,574,480)	(594,574,480)

부채총계	20,282,622,417	13,264,561,313

자본

Ⅰ. 자본금	2,946,160,000	2,946,160,000

1. 보통주자본금(주석9)	2,946,160,000	2,946,160,000

Ⅱ. 자본잉여금	6,074,296,981	6,074,296,981

1. 주식발행초과금(주석9)	2,106,505,101	2,106,505,101

2. 염가매수차익(주석9)	3,967,791,880	3,967,791,880

Ⅲ. 이익잉여금	7,119,023,240	4,660,578,394

1. 법정적립금(주석9,10)	50,000,000	50,000,000

2. 미처분이익잉여금(주석9,10)	7,069,023,240	4,610,578,394

자본총계	16,139,480,221	13,681,035,375

부채와자본총계	36,422,102,638	26,945,596,688

나. 손 익 계 산 서

제 5 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지
제 4 기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
주식회사 에이피알 (단위 : 원)

과 목	제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액(주석11)	20,436,936,737	20,436,936,737	8,794,596,501	8,794,596,501

1. 제품매출	20,276,175,041	20,276,175,041	8,634,737,774	8,634,737,774

2. 서비스매출	160,761,696	160,761,696	159,858,727	159,858,727

Ⅱ. 매출원가	5,395,968,862	5,395,968,862	3,473,802,439	3,473,802,439

1. 제품매출원가	5,395,968,862	5,395,968,862	3,473,802,439	3,473,802,439

Ⅲ. 매출총이익	15,040,967,875	15,040,967,875	5,320,794,062	5,320,794,062

Ⅳ. 판매비와관리비	12,564,190,330	12,564,190,330	5,188,881,333	5,188,881,333

1. 급여(주석16)	1,644,114,854	1,644,114,854	1,028,627,233	1,028,627,233

2. 퇴직급여(주석16)	166,716,355	166,716,355	97,812,219	97,812,219

3. 복리후생비(주석16)	236,980,607	236,980,607	152,896,460	152,896,460

4. 여비교통비	185,728,627	185,728,627	68,934,186	68,934,186

5. 접대비	75,122,788	75,122,788	41,659,023	41,659,023

6. 통신비	18,880,617	18,880,617	11,916,000	11,916,000

7. 수도광열비	6,897,621	6,897,621	6,474,259	6,474,259

8. 세금과공과(주석16)	10,491,926	10,491,926	12,380,260	12,380,260

9. 감가상각비(주석16)	126,066,700	126,066,700	61,577,383	61,577,383

10. 임차료(주석16)	91,642,748	91,642,748	86,925,000	86,925,000

11. 수선비	-	-	-	-

12. 보험료	20,878,110	20,878,110	11,956,040	11,956,040

13. 차량유지비	58,766,696	58,766,696	37,577,444	37,577,444

14. 운반비	1,170,196,623	1,170,196,623	341,209,892	341,209,892

15. 교육훈련비	-	-	750,000	750,000

16. 도서인쇄비	7,096,930	7,096,930	1,153,660	1,153,660

17. 소모품비	61,295,095	61,295,095	18,916,431	18,916,431

18. 지급수수료	560,390,115	560,390,115	429,037,827	429,037,827

19. 광고선전비	4,723,170,903	4,723,170,903	2,466,676,173	2,466,676,173

20. 판매촉진비	-	-	-	-

21. 대손상각비(환입)	-	-	(2,355,867)	(2,355,867)

22. 건물관리비	47,223,900	47,223,900	56,352,821	56,352,821

23. 판매수수료	2,924,265,594	2,924,265,594	171,884,051	171,884,051

24. 무형자산상각비(주석16)	66,825,923	66,825,923	21,709,106	21,709,106

25. 견본비	16,313,858	16,313,858	5,577,732	5,577,732

26. 해외접대비	-	-	-	-

27. 경상연구개발비	-	-	-	-

28. 간이공사비	10,532,727	10,532,727	-	-

29. 외주용역비	334,591,013	334,591,013	59,234,000	59,234,000

Ⅴ. 영업이익	2,476,777,545	2,476,777,545	131,912,729	131,912,729

Ⅵ. 영업외수익	32,310,748	32,310,748	118,067,966	118,067,966

1. 이자수익(주석11)	31,361,676	31,361,676	11,995,167	11,995,167

2. 외환차익	-	-	-	-

3. 외화환산이익	412,840	412,840	-	-

4. 국고보조금수익	-	-	-	-

5. 잡이익	536,232	536,232	106,072,799	106,072,799

Ⅶ. 영업외비용	50,643,445	50,643,445	180,466,434	180,466,434

1. 이자비용(주석11)	47,166,111	47,166,111	17,567,749	17,567,749

2. 외환차손	-	-	33,307,888	33,307,888

3. 외화환산손실	3,023,067	3,023,067	18,701,291	18,701,291

4. 무형자산손상차손	-	-	-	-

5. 유형자산처분손실	-	-	-	-

6. 기부금	-	-	-	-

7. 잡손실	454,267	454,267	110,889,506	110,889,506

VIII. 법인세비용차감전순이익	2,458,444,848	2,458,444,848	69,514,261	69,514,261

IX. 법인세비용(주석12)	-	-	-	-

X. 당기순이익	2,458,444,848	2,458,444,848	69,514,261	69,514,261

XI. 주당손익(주석13)

1. 기본주당순이익	417	417	3476	3476

다. 자 본 변 동 표

제 5 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지
제 4 기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
주식회사 에이피알 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉 여 금	이 익 잉 여 금	총 계

2017년 01월 01일(전기초)	100,000,000	-	3,094,680,897	3,194,680,897

유상증자	5,220,000	4,992,780,000	-	4,998,000,000

당기순이익	-	-	69,514,261	69,514,261

2017년 03월 31일(전기말)	105,220,000,	4,992,780,000	3,164,195,158	6,262,195,158

2018년 01월 01일(당기초)	2,946,160,000	6,074,296,981	4,660,578,394	13,681,035,375

당기순이익	-	-	2,458,444,846	2,458,444,846

2018년 03월 31일(당기말)	2,946,160,000	6,074,296,981	7,119,023,240	16,139,480,221

라. 현 금 흐 름 표

제 5 기 1분기 2018년 01월 01일부터 2018년 03월 31일까지
제 4 기 1분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지
주식회사 에이피알 (단위 : 원)

과 목	제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,370,919,824	(3,790,839,201)

1. 당기순이익	2,458,444,848	1,565,897,497

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	359,608,976	960,009,663

퇴직급여	166,716,355	400,728,926

감가상각비	126,066,698	372,566,579

대손상각비	-

무형자산상각비	66,825,923	162,593,082

유형자산처분손실	-	15,400,000

무형자산손상차손	-	8,721,076

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	-	(4,991,762)

대손충당금환입	-	(4,991,762)

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,447,134,000)	(6,311,754,599)

매출채권의 증가	(6,027,869,901)	(4,803,453,974)

미수금의 감소(증가)	(3,559,000)

미수수익의 증가	(24,677,580)	(42,722,803)

선급금의 감소(증가)	250,137,938	(786,647,178)

선급비용의 증가	(375,675,722)	(968,798,892)

보증금의 증가	-	(510,000)

재고자산의 증가	(2,059,423,674)	(318,572,062)

매입채무의 증가	2,414,059,249	433,377,535

미지급금의 증가	2,793,067,751	608,851,723

미지급비용의 증가	51,085,767	4,668,487

선수금의 감소	-	(35,481,560)

예수금의 증가(감소)	379,720,250	209,421,467

당기법인세부채의 감소	-

이연법인세자산의 증가(감소)	(22,500,000)	30,370,437

이연법인세부채의 증가(감소)	1,229,136,377	(6,784,569)

퇴직연금운용자산의 증가	-	(584,563,284)

퇴직금의 지급	(50,635,455)	(50,909,926)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,435,243,991)	(3,016,147,113)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	(136,659,788)	3,189,856,325

단기금융상품의 감소	-	24,000,000

장기금융상품의 감소	-	109,486,000

단기대여금의 감소	(136,659,788)	982,309,497

임차자산개량권의 처분	-	650,000

합병으로 인한 순현금흐름	-	2,073,410,828

임차보증금의 감소	-

기타보증금의 감소	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,298,584,203)	(6,206,003,438)

단기금융상품의 증가	(40,000,000)	(467,000,000)

장기금융상품의 증가	-	(7,964,000)

단기대여금의 증가	-	(2,502,285,064)

장기대여금의 증가	(800,000,000)	(848,666,830)

비품의 취득	(202,076,536)	(741,306,947)

임차자산개량권의 취득	-	(205,759,090)

차량운반구의 취득	(5,000,000)

상표권의 취득	(21,811,400)	(120,215,943)

개발비의 취득	(199,109,077)	(440,847,792)

소프트웨어의 취득	(14,273,590)	(192,906,203)

임차보증금의 증가	-	(11,000,000)

기타보증금의 증가	(16,313,600)	(407,610,269)

종속기업투자주식의 취득	-	(260,441,300)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	34,910,810	8,983,568,089

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	34,910,810	.	9,152,665,101	.

단기차입금의 차입	34,910,810	4,200,000,000

유상증자	-	4,952,665,101

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	-	(169,097,012)

단기차입금의 상환	-	(169,097,012)

배당금 지급	-

Ⅳ. 현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(29,413,357)	2,176,581,775

Ⅴ. 기초의 현금	4,658,728,703	2,482,146,928

Ⅵ. 기말의 현금	4,629,315,346	4,658,728,703