티에스아이 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 2024.12.31 현재
제 13 기 2023.12.31 현재
제 12 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	296,562,699,185	262,319,834,916	175,767,609,192

현금및현금성자산	12,239,258,651	17,610,219,640	23,197,848,953

매출채권 및 기타채권	30,871,938,838	47,402,848,514	25,615,730,312

계약자산	93,216,272,175	67,370,973,055	31,904,942,603

유동파생상품자산	160,514,922	1,981,557,588	439,000,201

재고자산	134,826,225,840	105,247,303,947	81,448,052,335

기타유동자산	25,248,488,759	22,706,932,172	13,162,034,788

비유동자산	69,464,428,606	81,237,756,609	57,064,846,494

매출채권 및 기타채권	1,282,798,496	661,121,026	668,269,700

기타비유동금융자산	317,506,400	1,057,140,703	2,301,013,873

비유동파생상품자산	0	0	1,895,040,000

투자부동산	869,219,666	2,521,263,726	1,665,999,484

유형자산	58,625,156,133	67,260,721,287	45,991,429,277

무형자산	1,748,221,291	1,311,888,131	913,061,942

이연법인세자산	1,621,020,940	4,470,041,111	1,609,998,884

종업원급여자산	0	0	313,790,609

종속기업투자주식	4,489,611,680	3,955,580,625	1,706,242,725

관계기업에 대한 투자자산	510,894,000	0	0

자산총계	366,027,127,791	343,557,591,525	232,832,455,686

부채

유동부채	214,470,799,507	225,351,961,376	146,507,922,860

매입채무 및 기타채무	42,355,642,938	53,415,173,747	39,358,665,226

계약부채	102,771,844,871	98,838,627,422	61,236,263,861

차입금	38,560,000,000	22,500,000,000	10,600,000,000

유동성전환사채	23,900,000,000	37,395,117,086	30,281,093,464

유동파생상품부채	209,164,816	8,533,591,037	2,530,317,578

유동충당부채	3,724,142,908	4,536,456,393	1,983,316,338

당기법인세부채	2,950,003,974	132,995,691	518,266,393

비유동부채	26,945,370,557	21,024,337,218	41,362,298,473

매입채무 및 기타채무	298,119,700	446,831,291	82,339,106

차입금	26,000,000,000	19,650,000,000	14,350,000,000

전환사채	0	0	20,062,246,494

비유동파생상품부채	0	0	6,739,000,000

종업원급여부채	281,528,495	744,234,107	0

비유동충당부채	365,722,362	183,271,820	128,712,873

부채총계	241,416,170,064	246,376,298,594	187,870,221,333

자본

자본금	12,417,410,500	12,415,073,500	9,321,676,000

자본잉여금	73,968,792,390	73,931,340,174	19,823,519,061

기타자본구성요소	3,675,326,134	3,980,684,402	3,776,365,338

이익잉여금	34,549,428,703	6,854,194,855	12,040,673,954

자본총계	124,610,957,727	97,181,292,931	44,962,234,353

자본과부채총계	366,027,127,791	343,557,591,525	232,832,455,686

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 13 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 12 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

매출	271,986,540,655	261,126,660,091	148,783,063,129

매출원가	241,528,656,839	244,812,350,738	133,643,192,027

매출총이익	30,457,883,816	16,314,309,353	15,139,871,102

판매비와일반관리비	14,752,521,153	14,412,146,658	10,132,740,473

영업이익(손실)	15,705,362,663	1,902,162,695	5,007,130,629

기타수익	20,475,735,901	3,689,797,652	4,252,967,024

기타비용	2,570,359,844	3,459,854,467	4,101,835,596

금융수익	8,816,212,997	1,977,710,630	6,717,392,302

금융비용	7,065,620,863	11,541,800,273	8,263,606,988

법인세비용차감전순이익(손실)	35,361,330,854	(7,431,983,763)	3,612,047,371

법인세비용(수익)	5,901,162,580	(2,487,347,935)	400,040,229

당기순이익(손실)	29,460,168,274	(4,944,635,828)	3,212,007,142

기타포괄손익	5,101,155	(241,843,271)	(117,363,482)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	5,101,155	(241,843,271)	(117,363,482)

- 확정급여제도의 재측정손익	5,101,155	(241,843,271)	(117,363,482)

총포괄손익	29,465,269,429	(5,186,479,099)	3,094,643,660

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,091	(368)	173

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	849	(368)	145

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 13 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 12 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,267,115,000	18,534,230,000	3,759,479,138	8,950,916,494	40,511,740,632

당기순이익(손실)	0	0	0	3,212,007,142	3,212,007,142

기타포괄손익	0	0	0	(117,363,482)	(117,363,482)

상환전환우선주	0	0	0	0	0

전환청구권행사	54,561,000	1,289,289,061	0	0	1,343,850,061

콜옵션의 재평가	0	0	12,000,000	0	12,000,000

토지의 재평가	0	0	4,886,200	(4,886,200)	0

주식매수선택권	0	0	0	0	0

배당금 지급	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	9,321,676,000	19,823,519,061	3,776,365,338	12,040,673,954	44,962,234,353

2023.01.01 (기초자본)	9,321,676,000	19,823,519,061	3,776,365,338	12,040,673,954	44,962,234,353

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,944,635,828)	(4,944,635,828)

기타포괄손익	0	0	0	(241,843,271)	(241,843,271)

상환전환우선주	2,336,994,500	37,662,503,362	0	0	39,999,497,862

전환청구권행사	756,403,000	16,445,317,751	0	0	17,201,720,751

콜옵션의 재평가	0	0	0	0	0

토지의 재평가	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	204,319,064	0	204,319,064

배당금 지급	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	12,415,073,500	73,931,340,174	3,980,684,402	6,854,194,855	97,181,292,931

2024.01.01 (기초자본)	12,415,073,500	73,931,340,174	3,980,684,402	6,854,194,855	97,181,292,931

당기순이익(손실)	0	0	0	29,460,168,274	29,460,168,274

기타포괄손익	0	0	0	5,101,155	5,101,155

상환전환우선주	0	0	0	0	0

전환청구권행사	2,337,000	37,452,216	0	0	39,789,216

콜옵션의 재평가	0	0	0	0	0

토지의 재평가	0	0	(386,009,800)	386,009,800	0

주식매수선택권	0	0	80,651,532	204,319,064	284,970,596

배당금 지급	0	0	0	(2,360,364,445)	(2,360,364,445)

2024.12.31 (기말자본)	12,417,410,500	73,968,792,390	3,675,326,134	34,549,428,703	124,610,957,727

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 13 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 12 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름	(21,829,073,296)	(34,567,006,909)	9,490,648,227

당기순이익(손실)	29,460,168,274	(4,944,635,828)	3,212,007,142

손익조정항목	(6,564,628,583)	13,830,447,258	4,825,646,625

자산부채증감	(42,273,346,546)	(41,517,009,733)	1,954,649,556

이자의수취	195,369,899	446,638,284	25,660,952

이자지급	(2,410,154,374)	(1,692,694,101)	(524,601,638)

법인세환급(납부)	(236,481,966)	(689,752,789)	(2,714,410)

투자활동현금흐름	12,134,511,353	(23,621,923,865)	(22,641,678,609)

임차보증금의 감소	111,815,989	499,820,360	120,376,800

대여금의 감소	24,424,965	92,933,992	33,328,192

기타금융자산의 감소	583,950,532	99,859,467,724	2,664,666,504

투자부동산의 처분	1,800,000,000	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	3,400,250	0	0

유형자산의 처분	20,619,434,100	9,040,000	22,047,000

대여금의 증가	(31,000,000)	(93,000,000)	(97,815,609)

기타금융자산의 증가	(53,040,840)	(99,638,299,350)	(2,827,801,832)

임차보증금의 증가	(737,144,249)	(540,077,686)	(517,743,340)

종속기업의 출자	(537,431,305)	(2,249,337,900)	(1,634,950,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(510,894,000)	0	0

투자부동산의 취득	0	(892,364,272)	(1,685,934,299)

유형자산의 취득	(8,558,091,377)	(20,236,579,067)	(18,711,814,841)

무형자산의 취득	(580,912,712)	(433,527,666)	(6,037,184)

재무활동현금흐름	4,209,083,155	52,681,450,692	33,755,727,623

단기차입금의 증가	32,910,000,000	30,100,000,000	17,800,010,000

사채의 증가	2,000,000,000	0	0

전환사채의 증가	0	0	24,000,000,000

장기차입금의 증가	11,700,000,000	13,800,000,000	4,500,000,000

상환전환우선주	0	39,999,997,862	0

임대보증금의 증가	20,000,000	0	0

단기차입금의 상환	(22,950,000,000)	(23,700,000,000)	(12,300,010,000)

전환사채의 감소	(15,300,000,000)	(4,200,000,000)	0

장기차입금의 상환	(1,250,000,000)	(3,000,000,000)	(150,000,000)

금융리스부채의 상환	(559,303,896)	(294,415,484)	(82,977,565)

신주발행비	(1,248,504)	(24,131,686)	(1,294,812)

임대보증금의 감소	0	0	(10,000,000)

배당금지급	(2,360,364,445)	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(5,485,478,788)	(5,507,480,082)	20,604,697,241

기초현금및현금성자산	17,610,219,640	23,197,848,953	3,132,710,974

환율변동효과	114,517,799	(80,149,231)	(539,559,262)

기말현금및현금성자산	12,239,258,651	17,610,219,640	23,197,848,953