티에스아이 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 14 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 13 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	288,430,770,316	263,438,789,430

현금및현금성자산	8,419,649,575	18,706,890,572

매출채권 및 기타채권	39,183,040,939	47,411,207,002

계약자산	83,346,929,172	67,370,973,055

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	4,027,928,250	0

유동파생상품자산	1,109,964,610	1,981,557,588

재고자산	126,825,190,574	105,247,303,947

당기법인세자산	0	7,387,840

기타유동자산	25,518,067,196	22,713,469,426

비유동자산	79,252,781,487	80,101,169,334

매출채권 및 기타채권	709,400,626	725,591,026

기타비유동금융자산	964,382,066	1,057,140,703

투자부동산	878,687,913	2,521,263,726

유형자산	70,506,151,238	70,015,244,637

무형자산	1,532,757,384	1,311,888,131

이연법인세자산	4,661,402,260	4,470,041,111

자산총계	367,683,551,803	343,539,958,764

부채

유동부채	250,185,990,249	225,105,599,663

매입채무 및 기타채무	46,445,766,266	53,140,682,042

계약부채	122,851,991,118	98,838,627,422

차입금	31,300,000,000	22,500,000,000

유동성전환사채	37,961,487,467	37,395,117,086

유동파생상품부채	5,041,867,601	8,533,591,037

유동충당부채	4,476,255,520	4,536,456,393

당기법인세부채	2,108,622,277	161,125,683

비유동부채	15,839,426,388	21,024,337,218

매입채무 및 기타채무	324,169,358	446,831,291

차입금	14,500,000,000	19,650,000,000

종업원급여부채	762,831,180	744,234,107

비유동충당부채	252,425,850	183,271,820

부채총계	266,025,416,637	246,129,936,881

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	101,585,435,789	97,341,265,211

자본금	12,417,410,500	12,415,073,500

자본잉여금	73,969,166,870	73,931,340,174

기타자본구성요소	4,334,529,617	4,007,533,007

이익잉여금	10,864,328,802	6,987,318,530

비지배지분	72,699,377	68,756,672

자본총계	101,658,135,166	97,410,021,883

자본과부채총계	367,683,551,803	343,539,958,764

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	64,891,365,517	64,891,365,517	86,256,689,731	86,256,689,731

매출원가	58,513,932,922	58,513,932,922	79,161,583,233	79,161,583,233

매출총이익	6,377,432,595	6,377,432,595	7,095,106,498	7,095,106,498

판매비와일반관리비	3,947,870,409	3,947,870,409	3,983,084,613	3,983,084,613

영업이익(손실)	2,429,562,186	2,429,562,186	3,112,021,885	3,112,021,885

기타수익	4,502,069,690	4,502,069,690	2,479,943,511	2,479,943,511

기타비용	467,561,269	467,561,269	571,240,596	571,240,596

금융수익	3,728,133,401	3,728,133,401	11,074,282,759	11,074,282,759

금융비용	2,158,359,900	2,158,359,900	16,565,371,287	16,565,371,287

법인세비용차감전순이익(손실)	8,033,844,108	8,033,844,108	(470,363,728)	(470,363,728)

법인세비용(수익)	1,792,519,860	1,792,519,860	(670,410,387)	(670,410,387)

당기순이익(손실)	6,241,324,248	6,241,324,248	200,046,659	200,046,659

기타포괄손익	193,226,943	193,226,943	67,641,046	67,641,046

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	194,983,491	194,983,491	77,718,605	77,718,605

- 해외사업환산손익	194,983,491	194,983,491	77,718,605	77,718,605

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	(1,756,548)	(1,756,548)	(10,077,559)	(10,077,559)

- 확정급여제도의 재측정손익	(1,756,548)	(1,756,548)	(10,077,559)	(10,077,559)

총포괄손익	6,434,551,191	6,434,551,191	267,687,705	267,687,705

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	6,239,131,265	6,239,131,265	200,490,990	200,490,990

비지배지분	2,192,983	2,192,983	(444,331)	(444,331)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	6,430,608,486	6,430,608,486	264,516,028	264,516,028

비지배지분	3,942,705	3,942,705	3,171,677	3,171,677

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	227	227	(21)	(21)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	141	141	(332)	(332)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,321,676,000	19,823,519,061	3,780,603,823	12,113,305,901	45,039,104,785	68,206,512	45,107,311,297

당기순이익(손실)	0	0	0	200,490,990	200,490,990	(444,331)	200,046,659

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	74,102,597	0	74,102,597	3,616,008	77,718,605

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(10,077,559)	(10,077,559)	0	(10,077,559)

상환전환우선주	2,336,994,500	56,526,722,966	0	0	58,863,717,466	0	58,863,717,466

전환청구권행사	753,620,500	18,632,262,502	0	0	19,385,883,002	0	19,385,883,002

주식매수선택권	0	0	0	0	0	0	0

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	12,412,291,000	94,982,504,529	3,854,706,420	12,303,719,332	123,553,221,281	71,378,189	123,624,599,470

2024.01.01 (기초자본)	12,415,073,500	73,931,340,174	4,007,533,007	6,987,318,530	97,341,265,211	68,756,672	97,410,021,883

당기순이익(손실)	0	0	0	6,239,131,265	6,239,131,265	2,192,983	6,241,324,248

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	193,233,769	0	193,233,769	1,749,722	194,983,491

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(1,756,548)	(1,756,548)	0	(1,756,548)

상환전환우선주	0	0	0	0	0	0	0

전환청구권행사	2,337,000	37,826,696	0	0	40,163,696	0	40,163,696

주식매수선택권	0	0	133,762,841	0	133,762,841	0	133,762,841

배당금 지급	0	0	0	(2,360,364,445)	(2,360,364,445)	0	(2,360,364,445)

2024.03.31 (기말자본)	12,417,410,500	73,969,166,870	4,334,529,617	10,864,328,802	101,585,435,789	72,699,377	101,658,135,166

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 14 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 13 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(10,793,477,234)	(13,899,789,492)

당기순이익(손실)	6,241,324,248	200,046,659

손익조정항목	(1,653,527,222)	6,409,532,105

자산부채증감	(14,905,557,239)	(20,311,774,841)

이자의수취	30,468,012	17,040,890

이자지급	(477,652,577)	(211,074,060)

법인세환급(납부)	(28,532,456)	(3,560,245)

투자활동현금흐름	(3,074,580,275)	(36,280,441,154)

기타보증금의 감소	3,100,000	0

임차보증금의 감소	25,000,000	280,000,000

대여금의 감소	8,701,769	68,458,543

기타금융자산의 감소	26,293,676,263	0

투자부동산의 처분	1,800,000,000	0

대여금의 증가	0	(65,190,000)

기타금융자산의 증가	(30,148,560,737)	(29,347,225,949)

임차보증금의 증가	0	35,314,614

투자부동산의 취득	0	(892,364,272)

유형자산의 취득	(823,198,170)	(6,288,804,862)

무형자산의 취득	(233,299,400)	0

재무활동현금흐름	3,520,698,543	37,306,413,634

단기차입금의 증가	5,000,000,000	300,000,000

장기차입금의 증가	0	500,000,000

상환전환우선주	0	39,999,997,862

단기차입금의 상환	(1,350,000,000)	(450,000,000)

장기차입금의 상환	0	(3,000,000,000)

금융리스부채의 상환	(128,427,433)	(22,208,782)

신주발행비	(874,024)	(21,375,446)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(10,347,358,966)	(12,873,817,012)

기초현금및현금성자산	18,706,890,572	23,813,688,062

환율변동효과	60,117,969	44,520,590

기말현금및현금성자산	8,419,649,575	10,984,391,640