티에스아이 분기보고서 (2023.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이민규	예	2016~2016년 법무법인 화인2016~2020년 공명합동법률사무소2020~현재 법률사무소 신의	-	변호사	-

김황연	예	2007~2013년 대명회계법인2014~2015년 대신회계법인2020~현재 우덕회계법인 이사	예	회계사(1호 유형)	공인회계사경력 16년

홍지수	-	2017~2022년 안다자산운용2022~현재 안다에이치자산운용 매니저	-	안다에이치자산운용매니저	-

나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

㉮ 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

㉯ 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족

㉰ 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족	상법 제542조의11 제2항

㉱ 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

㉲ 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

1) 감사위원회 구성 및 선임배경가) 상법, 415조2 제2항에 의해, 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하고, 사외이사가 위원의 3분의 2이상이어야 합니다.나) 또한, 상법 제542조의11에 의거하여, 감사위원 중 1명 이상은 대통령령으로 정하는 회계 또는 재무 전문가이어야 하고, 감사위원회의 대표는 사외이사로 선임하여야 합니다.

성명	선임 배경	추천인	임기	연임여부(연임횟수)	회사와의이해관계	최대주주 등과의이해관계	비 고

이민규	사외이사이자 법률전문가로서 독립적인 관점에서 내부통제 및 준법경영의 강화를 위해 선임하고, 향후 법률전문성이 요구되는 각종 안건을 심도있게 검토 하고 조언할수 있습니다. 당사에서는 이러한 역할을 수행해온 후보자의 경험과 노하우가 당사 이사회 운영에 큰 기여를 할 것으로 기대되어 선임하였습니다	이사회	3년	-	-	-	-

김황연	사외이사이자 회계감사 경험을 쌓아온 회계 전문가로서, 회계 분야에 대한 전문지식과 통찰력으로 바탕으로 향후 회계전문성이 요구되는 각종 안건을 심도있게 검토 하고 조언할수 있습니다. 당사에서는 이러한 역할을수행해온 후보자의 경험과 노하우가 당사 이사회 운영에 큰 기여를 할 것으로 기대되어 선임하였습니다	이사회	3년	-	-	-	-

홍지수	홍지수 후보자는 안다자산운용, 안다에이치자산운용에서 운용과 투자업무를 담당한 자산운용전문가로서 회사의 발전과 주주가치제고에 기여할 것으로 기대되어 기타비상무이사 및 감사위위원회 위원으로 선임하였습니다	이사회	3년	-	-	-	분리선출

*주1) 임기의 시작일은 2023년 03월 29일 제 12기 정기주주총회 에서 승인일로 부터 입니다 2) 결격요건가) 상법 제542조의10, 제542조11에 의거하여, 다음에 해당하는 자는 상장회사의 사외이사가 아닌 감사위원회위원이 될 수 없고, 이에 해당하게 된 경우에는 그 직을 상실합니다.(I) 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사 및 피용자.(II) 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자. 3) 감사위원의 선임 및 해임가) 상법 제542조12 제1항에 의거하여, 감사위원회위원을 선임-해임하는 권한은 주주총회에 있으며, 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원회위원을 선임하여야 합니다.나) 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자가 소유하는 상장회사의 의결권 있는 주식의 합계가 그 회사의 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의100분의3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사 또는사외이사가 아닌 감사위원회위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사하지못합니다.

다. 감사위원회 교육 미실시 내역 및 계획

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	"2023년03월29일 제12기정기주주총회" 에서 감사위원회구성되었고, 이후 감사위원의 전문성 확보 등을 위해 "내부회계관리제도" 관련 법령 및 규정에서 정하는 사항 등의 교육을 연 1회 이상 실시할 계획임

*주1) 2023년 03월29일 제 12기 정기주주총회 에서 신규 구성됨

라. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원본부IR팀	2	팀장1명, 팀원1명(평균2.9년)	감사위원회 진행회의준비(일정, 장소, 의전)등

마. 감사의 주요 활동내용회사는 상근감사 1명이 감사업무를 수행하였으나, "2023년 3월 29일 제 12기 정기 주주총회"에서 감사위원회 구성 및 감사위원 선임이 이뤄어져 상근감사 1인 체제에서 감사위원회 체제로 변경되었습니다. 바. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

정근철	91.03~99.07 서울대 경영학 학사 졸업
~18.12 명지대 산업공학과 박사과정 수료
99.11~01.11 안진회계법인
01.12~18.12 헤리티지파트너즈 부사장
05.02~ 現 회계법인 세진	부	임기만료

*주1) *기존 정근철 감사의 경우 2023년03월29일자로 임기가 만료 되었습니다 사. 감사의 독립성 회사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타 부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 회사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 감사위원회로 변경되기 전 정관에 아래와 같은 조항을 두고 있습니다.

구분	내용

정관 제 47조
(감사의 직무와 의무)	1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구 할 수 있다.
3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
4. 감사에 대해서는 정관 제36조 (이사의 의무) 제3항의 규정을 준용한다.
5. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

아. 감사의 주요 활동 내역

개최일자	주요 의안 내용	가결 여부	비고

2023년02월07일	이사회제1호의안 제12기(2022년01월01일~2022년12월31일)내부 결산(별도)승인의건	가결	참석

2023년02월16일	이사회제1호의안 제12기(2022년01월01일~2022년12월31일)내부 결산(연결)승인의건	가결	참석

*주1) 감사가 참석하여 활동한 이사회 및 주주총회만 작성하였습니다. 자. 준법지원인 현황"해당사항 없음"