티에스아이 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 15 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 14 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	246,293,628,741	297,476,727,017

현금및현금성자산	5,485,680,541	13,116,650,477

매출채권 및 기타채권	35,685,472,585	30,900,280,561

계약자산	83,723,410,114	93,216,272,175

유동파생상품자산	23,264,945	160,514,922

기타유동금융자산	21,397,572	0

재고자산	94,576,651,147	134,826,225,840

기타유동자산	26,777,751,837	25,256,783,042

비유동자산	82,495,428,114	68,616,470,814

매출채권 및 기타채권	837,060,439	1,297,498,496

기타비유동금융자산	12,805,080	317,506,400

투자부동산	859,751,414	869,219,666

유형자산	75,375,161,862	62,193,809,353

무형자산	1,921,297,926	1,748,221,291

이연법인세자산	2,989,597,982	1,621,020,940

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	499,753,411	569,194,668

자산총계	328,789,056,855	366,093,197,831

부채

유동부채	168,797,389,957	213,759,141,945

매입채무 및 기타채무	31,843,512,216	41,607,098,527

계약부채	84,351,570,666	102,771,844,871

차입금	43,869,433,332	38,560,000,000

유동성전환사채	3,000,000,000	23,900,000,000

유동파생상품부채	20,176,396	209,164,816

유동충당부채	3,294,684,794	3,724,142,908

당기법인세부채	2,418,012,553	2,986,890,823

비유동부채	34,142,372,827	26,945,370,557

매입채무 및 기타채무	430,906,490	298,119,700

차입금	31,965,566,668	26,000,000,000

종업원급여부채	1,521,496,668	281,528,495

비유동충당부채	224,403,001	365,722,362

부채총계	202,939,762,784	240,704,512,502

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	125,821,583,538	125,362,043,898

자본금	12,440,118,500	12,417,410,500

자본잉여금	74,219,026,830	73,968,792,390

기타자본구성요소	4,784,306,251	4,367,259,670

자본조정	(1,000,294,920)	0

이익잉여금	35,378,426,877	34,608,581,338

비지배지분	27,710,533	26,641,431

자본총계	125,849,294,071	125,388,685,329

자본과부채총계	328,789,056,855	366,093,197,831

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	76,568,451,152	196,751,240,450	43,729,265,468	185,645,920,315

매출원가	69,586,602,138	176,910,056,968	37,708,677,778	162,701,684,509

매출총이익	6,981,849,014	19,841,183,482	6,020,587,690	22,944,235,806

판매비와일반관리비	4,377,455,095	12,955,286,722	3,103,853,932	10,681,623,692

영업이익(손실)	2,604,393,919	6,885,896,760	2,916,733,758	12,262,612,114

기타수익	958,791,397	6,793,368,047	4,502,070,421	14,029,462,836

기타비용	(1,479,943,169)	6,900,261,766	3,629,082,002	4,879,902,082

금융수익	59,267,517	573,933,189	833,720,046	7,937,111,130

금융비용	641,960,179	2,589,162,587	1,247,972,067	5,864,460,412

지분법손익	(36,006,345)	(76,489,549)	(17,981,221)	(17,981,221)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,424,429,478	4,687,284,094	3,357,488,935	23,466,842,365

법인세비용(수익)	1,435,863,489	1,534,600,824	925,679,388	4,766,560,226

당기순이익(손실)	2,988,565,989	3,152,683,270	2,431,809,547	18,700,282,139

기타포괄손익	248,349,244	(200,890,123)	(266,214,224)	87,111,944

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	257,820,915	(177,442,549)	(257,829,011)	97,062,733

- 해외사업환산손익	208,388,035	(193,456,449)	(256,569,334)	98,322,410

- 지분법자본변동	49,432,880	16,013,900	(1,259,677)	(1,259,677)

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	(9,471,671)	(23,447,574)	(8,385,213)	(9,950,789)

- 확정급여제도의 재측정손익	(9,471,671)	(23,447,574)	(8,385,213)	(9,950,789)

총포괄손익	3,236,915,233	2,951,793,147	2,165,595,323	18,787,394,083

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	2,989,103,065	3,153,657,558	2,475,653,680	18,744,269,936

비지배지분	(537,076)	(974,288)	(43,844,133)	(43,987,797)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	3,236,743,081	2,950,724,045	2,213,990,698	18,830,236,956

비지배지분	172,152	1,069,102	(47,135,698)	(41,583,196)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	97	56	76	683

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	97	56	77	499

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 15 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	12,415,073,500	73,931,340,174	0	4,007,533,007	6,987,318,530	97,341,265,211	68,756,672	97,410,021,883

당기순이익(손실)	0	0	0	0	18,744,269,936	18,744,269,936	(43,987,797)	18,700,282,139

기타포괄손익	0	0	0	94,658,132	(9,950,789)	85,967,020	2,404,601	87,111,944

해외사업환산손익	0	0	0	95,917,809	0	95,917,809	2,404,601	98,322,410

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(9,950,789)	(9,950,789)	0	(9,950,789)

지분법자본변동	0	0	0	(1,259,677)	0	0	0	(1,259,677)

전환청구권행사	2,337,000	37,604,456	0	0	0	39,941,456	0	39,941,456

토지의 재평가	0	0	0	(386,009,800)	386,009,800	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	0	(32,354,049)	204,319,064	171,965,015	0	171,965,015

배당금 지급	0	0	0	0	(2,360,364,445)	0	(2,360,364,445)

2024.09.30 (기말자본)	12,417,410,500	73,968,944,630	0	3,683,827,290	23,951,602,096	114,021,784,516	27,173,476	114,048,957,992

2025.01.01 (기초자본)	12,417,410,500	73,968,792,390	0	4,367,259,670	34,608,581,338	125,362,043,898	26,641,431	125,388,685,329

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,153,657,558	3,153,657,558	(974,288)	3,152,683,270

기타포괄손익	0	0	0	(179,485,939)	(23,447,574)	(202,933,513)	2,043,390	(200,890,123)

해외사업환산손익	0	0	0	(195,499,839)	0	(195,499,839)	2,043,390	(193,456,449)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(23,447,574)	(23,447,574)	0	(23,447,574)

지분법자본변동	0	0	0	16,013,900	0	16,013,900	0	16,013,900

전환청구권행사	22,708,000	250,234,440	0	0	0	272,942,440	0	272,942,440

토지의 재평가	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	(1,000,294,920)	0	0	0	0	(1,000,294,920)

주식매수선택권	0	0	0	596,532,520	0	596,532,520	0	596,532,520

배당금 지급	0	0	0	0	(2,360,364,445)	(2,360,364,445)	0	(2,360,364,445)

2025.09.30 (기말자본)	12,440,118,500	74,219,026,830	(1,000,294,920)	4,784,306,251	35,378,426,877	125,821,583,538	27,710,533	125,849,294,071

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 15 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	18,966,618,292	(29,961,313,313)

당기순이익(손실)	3,152,683,270	18,700,282,139

손익조정항목	8,082,900,409	(973,637,284)

자산부채증감	13,308,844,936	(45,969,327,677)

이자의수취	152,522,947	149,397,304

이자지급	(2,264,472,509)	(1,655,763,495)

법인세환급(납부)	(3,465,860,761)	(212,264,300)

투자활동현금흐름	(13,061,599,941)	18,506,114,555

임차보증금의 감소	731,650,058	100,580,544

대여금의 감소	67,757,580	56,022,103

기타금융자산의 감소	327,776,051	510,100,079

투자부동산의 처분	0	1,800,000,000

유형자산의 처분	1,767,281,630	20,615,434,100

대여금의 증가	(26,000,000)	(25,000,000)

기타금융자산의 증가	(33,183,870)	(49,828,205)

임차보증금의 증가	(125,157,971)	(712,854,713)

관계기업의 출자	0	491,653,102

유형자산의 취득	(15,434,641,569)	(3,010,189,651)

무형자산의 취득	(337,081,850)	(286,496,600)

재무활동현금흐름	(13,552,927,255)	(4,250,398,108)

단기차입금의 증가	20,300,000,000	20,010,000,000

장기차입금의 증가	8,060,000,000	4,400,000,000

사채의 차입	0	2,000,000,000

단기차입금의 상환	(17,085,000,000)	(13,040,000,000)

장기차입금의 상환	0	(1,050,000,000)

전환사채의 감소	(20,900,000,000)	(13,800,000,000)

금융리스부채의 상환	(567,267,890)	(408,937,399)

신주발행비	0	(1,096,264)

배당금지급	(2,360,364,445)	(2,360,364,445)

자기주식의 취득	1,000,294,920	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(7,647,908,904)	(15,705,596,866)

기초현금및현금성자산	13,116,650,477	18,706,890,572

환율변동효과	16,938,968	(6,491,334)

기말현금및현금성자산	5,485,680,541	2,994,802,372