티에스아이 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 6 기 2016년 12월 31일 현재
제 5 기 2015년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 티에스아이 (단위 : 원)

과 목	제 6(당) 기	제 5(전) 기

자 산

I.유동자산	10,655,809,896	2,233,380,045

(1)당좌자산	3,840,909,937	840,841,464

1.현금및현금등가물(주석3,10)	306,697,639	17,583,298

2.매출채권(주석10)	3,375,596,083	713,996,575

대손충당금	(89,755,081)	(8,546,621)

3.미수금	208,722,600	111,050,000

대손충당금	-	(577,500)

4.선급금	30,000,000	2,091,760

5.선급비용	7,993,683	5,243,952

6.당기법인세자산	1,655,013	-

(2)재고자산(주석3)	6,814,899,959	1,392,538,581

1.제품	460,899,572	702,675,667

2.재공품	6,259,600,827	594,862,914

3.원재료	94,399,560	95,000,000

II.비유동자산	5,513,350,358	-	6,634,870,914

(1)투자자산	121,332,029	-	106,647,000

1.장기금융상품	121,332,029	106,647,000

(2)유형자산(주석3,4,5,7)	5,376,639,836	-	6,430,620,354

1.토지	3,175,748,850	5,054,002,750

2.건물	711,138,880	1,590,002,038

감가상각누계액	(263,714,001)	(238,117,506)

3.기계장치	263,710,000	263,710,000

감가상각누계액	(263,231,000)	(257,831,000)

4.차량운반구	101,039,520	91,812,475

감가상각누계액	(70,800,230)	(75,158,737)

5.공구와기구	33,800,000	31,400,000

감가상각누계액	(31,710,000)	(31,390,000)

6.비품	56,193,267	41,464,332

감가상각누계액	(40,797,450)	(39,275,998)

7.시설장치	129,400,000	44,000,000

감가상각누계액	(52,538,000)	(43,998,000)

8.건설중인자산	1,628,400,000	-

(3)무형자산	2,987,833	-

1.특허권	2,987,833	-

(4)기타비유동자산	12,390,660	97,603,560

1.보증금	12,390,660	97,603,560

자 산 총 계	16,169,160,254	8,868,250,959

부 채

I.유동부채	9,571,973,440	6,111,144,894

1.매입채무(주석16)	2,329,329,265	701,083,848

2.미지급금(주석16)	615,528,604	514,785,581

3.예수금	26,892,540	74,671,590

4.선수금	5,307,769,462	636,018,810

5.단기차입금(주석16)	-	1,483,385,843

6.미지급비용(주석16)	37,638,569	87,641,582

7.당기법인세부채	-	6,617,640

8.유동성장기부채(주석6,13,16)	1,254,815,000	2,606,940,000

II.비유동부채	2,816,295,130	2,224,170,748

1.전환사채(주석6,16)	1,000,035,000	-

사채상환할증금(주석6,16)	92,730,245	-

전환권조정(주석6)	(84,839,558)	-

2.장기차입금(주석6,13,16)	1,618,160,000	2,074,990,000

3.임대보증금(주석16)	1,000,000	103,000,000

4.퇴직급여충당부채(주석3,8)	400,956,489	255,871,082

퇴직연금운용자산(주석8)	(211,747,046)	(209,690,334)

부 채 총 계	12,388,268,570	8,335,315,642

I.자본금(주석9)	2,882,025,000	2,659,795,000

1.보통주자본금	2,659,795,000	2,659,795,000

2.우선주자본금	222,230,000	-

Ⅱ.자본잉여금	842,015,843	65,064,843

1.주식발행초과금	842,015,843	65,064,843

Ⅲ.자본조정	-	-

Ⅳ.기타포괄손익누계액	-	-

Ⅴ.이익잉여금(주석12)	56,850,841	(2,191,924,526)

1.미처분이익잉여금	56,850,841	(2,191,924,526)

자 본 총 계	3,780,891,684	532,935,317

부 채 와 자 본 총 계	16,169,160,254	8,868,250,959

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

손 익 계 산 서

제6기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제5기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 티에스아이 (단위 : 원)

과 목	제 6(당) 기	제 5(전) 기

Ⅰ.매출액(주석3)	16,289,812,137	5,951,487,621

1.제품매출	16,289,812,137	5,951,487,621

Ⅱ.매출원가	13,368,624,333	6,425,795,588

1.기초제품재고액	702,675,667	284,285,000

2.당기제품제조원가	13,153,486,018	6,844,186,255

3.관세환급금	(26,637,780)	-

4.기말제품재고액	(460,899,572)	(702,675,667)

Ⅲ.매출총이익(손실)	2,921,187,804	(474,307,967)

Ⅳ.판매비와관리비	1,344,305,999	615,358,963

1.급여(주석14)	296,724,350	275,803,342

2.상여금(주석14)	30,722,400	3,559,488

3.퇴직급여(주석14)	31,770,686	8,999,455

4.복리후생비(주석14)	62,342,975	31,207,305

5.여비교통비	148,819,956	125,661,343

6.접대비	9,400,850	9,236,157

7.통신비	7,973,471	8,263,908

8.수도광열비	301,890	66,710

9.전력비	-	1,297,362

10.세금과공과(주석14)	48,935,961	10,398,554

11.감가상각비(주석14)	5,270,853	7,765,202

12.지급임차료(주석14)	32,498,127	20,495,774

13.수선비	4,374,100	-

14.보험료	66,670,805	13,556,379

15.차량유지비	24,840,586	14,771,558

16.경상연구개발비	116,526,821	-

17.운반비	78,150	775,829

18.도서인쇄비	1,382,800	2,041,700

19.사무용품비	5,199,272	3,436,788

20.소모품비	49,758,023	17,661,156

21.지급수수료	312,615,115	51,814,332

22.광고선전비	502,703	-

23.대손상각비	80,630,960	8,546,621

24.무형자산상각비	597,567	-

25.견본비	6,367,578	-

Ⅴ.영업이익(손실)	1,576,881,805	(1,089,666,930)

Ⅵ.영업외수익	975,167,150	71,554,145

1.이자수익	2,634,243	4,075,874

2.수입임대료	4,550,000	63,000,000

3.외환차익	355,774,638	2,364,488

4.외화환산이익(주석10)	94,393,009	-

5.유형자산처분이익	502,660,803	-

6.잡이익	15,154,457	2,113,783

Ⅶ.영업외비용	300,524,167	1,156,572,774

1.이자비용	150,344,608	203,933,892

2.외환차손	126,107,118	1,240,792

3.외화환산손실(주석10)	1,240,604	9,665,502

4.투자자산처분손실	-	935,725,000

5.기타의대손상각비	-	577,500

6.매출채권처분손실	-	4,571,173

7.잡손실	22,831,837	858,915

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,251,524,788	(2,174,685,559)

Ⅸ.법인세비용	2,749,421	9,441,960

Ⅹ.당기순이익(손실)(주석18)	2,248,775,367	(2,184,127,519)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제6기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제5기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 티에스아이 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2015.01.01. (전기초)	2,659,795,000	65,064,843	-	-	(7,797,007)	2,717,062,836

전기순손실	-	-	-	-	(2,184,127,519)	(2,184,127,519)

2015.12.31. (전기말)	2,659,795,000	65,064,843	-	-	(2,191,924,526)	532,935,317

2016.01.01. (당기초)	2,659,795,000	65,064,843	-	-	(2,191,924,526)	532,935,317

당기증자(우선주)	222,230,000	776,951,000	-	-	-	999,181,000

당기순이익	-	-	-	-	2,248,775,367	2,248,775,367

2016.12.31. (당기말)	2,882,025,000	842,015,843	-	-	56,850,841	3,780,891,684

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제6기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지
제5기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 티에스아이 (단위 : 원)

과 목	제 6(당) 기	제 5(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	123,435,948	215,467,117

1. 당기순이익(손실)	2,248,775,367	(2,184,127,519)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	341,236,697	1,095,731,794

가. 감가상각비	62,780,556	106,100,726

나. 무형자산 상각비	597,567	-

다. 대손상각비	80,630,960	8,546,621

라. 퇴직급여	189,336,927	30,545,272

마. 유형자산처분손실	-	9,665,502

바. 기타의대손상각비	-	577,500

사. 매도가능증권처분손실	-	935,725,000

아. 매출채권처분손실	-	4,571,173

자. 이자비용	7,890,687	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(502,660,803)	-

가. 유형자산처분이익	(502,660,803)	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(1,963,915,313)	1,303,862,842

가. 매출채권의 감소(증가)	(2,661,599,508)	317,189,559

나. 미수금의 (증가)	(97,672,600)	(57,750,000)

다. 퇴직연금운용자산의 (증가)	(2,056,712)	(27,682,485)

라. 선급금의 감소(증가)	(27,908,240)	32,097,186

마. 선급비용의 감소(증가)	(2,749,731)	2,537,169

바. 당기법인세자산의 (증가)	(1,655,013)	-

사. 재고자산의 감소(증가)	(5,422,361,378)	226,691,370

아. 미지급금의 증가	100,743,023	484,123,020

자. 매입채무의 증가(감소)	1,628,245,417	(265,065,697)

차. 예수금의 증가(감소)	(47,779,050)	82,090,400

카. 미지급비용의 (감소)	(50,003,013)	(23,470,888)

타. 당기법인세부채의 (감소)	(6,617,640)	(95,496,792)

파. 선수금의 증가	4,671,750,652	628,600,000

하. 퇴직금의 지급	(44,251,520)	-

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	1,560,803,236	(1,022,402,728)

1. 투자활동으로인한현금유입액	3,349,346,660	184,655,836

가. 장기금융상품의 감소	15,836,660	133,255,176

나. 기타보증금의 감소	85,666,900	51,400,660

다. 토지의 처분	2,243,752,190	-

라. 건물의 처분	1,000,000,000	-

마. 차량운반구의 처분	4,090,910	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(1,788,543,424)	(1,207,058,564)

가. 장기금융상품의 증가	(30,521,689)	(70,682,100)

나. 토지의 취득	(514,800)	(172,264,699)

다. 건물의 취득	-	(829,103,765)

라. 차량운반구의 취득	(22,538,600)	-

마. 공구와기구의 취득	(2,400,000)	-

바. 비품의 취득	(14,728,935)	(2,200,000)

사. 시설장치의 취득	(85,400,000)	-

아. 건설중인자산의 취득	(1,628,400,000)	-

자. 특허권의 취득	(3,585,400)	-

차. 기타보증금의 감소	(454,000)	(132,808,000)

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	(1,395,124,843)	766,940,130

1. 재무활동으로인한현금유입액	7,276,711,000	4,384,168,286

가. 장기차입금의 차입	2,412,680,000	3,994,148,982

나. 단기차입금의 차입	2,410,000,000	290,019,304

다. 유동성장기부채의 차입	454,815,000	-

라. 전환사채의 발행	1,000,035,000	-

마. 우선주의 발행	999,181,000	-

바. 임대보증금의 증가	-	100,000,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	(8,671,835,843)	(3,617,228,156)

가. 단기차입금의 상환	(3,893,385,843)	(288,004,174)

나. 유동성장기부채의 상환	(2,606,940,000)	-

다. 장기차입금의 상환	(2,069,510,000)	(3,329,223,982)

라. 임대보증금의 감소	(102,000,000)	-

Ⅳ. 현금의증가(감소)	289,114,341	(39,995,481)

Ⅵ. 기초의현금	17,583,298	57,578,779

Ⅶ. 기말의현금	306,697,639	17,583,298

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.