티에스아이 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 가. 재무상태표

제 13 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 12 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	271,391,138,063	175,767,609,192

현금및현금성자산	11,114,759,341	23,197,848,953

매출채권 및 기타채권	40,072,786,188	25,615,730,312

계약자산	73,449,189,084	31,904,942,603

기타유동금융자산	6,500,000,000	0

유동파생상품자산	3,621,454,938	439,000,201

재고자산	116,428,533,017	81,448,052,335

기타유동자산	20,204,415,495	13,162,034,788

비유동자산	72,735,302,012	57,064,846,494

매출채권 및 기타채권	659,940,386	668,269,700

기타비유동금융자산	2,053,177,998	2,301,013,873

비유동파생상품자산	0	1,895,040,000

투자부동산	2,531,064,749	1,665,999,484

유형자산	60,463,140,730	45,991,429,277

무형자산	1,148,694,054	913,061,942

종업원급여자산	0	313,790,609

이연법인세자산	2,891,291,370	1,609,998,884

종속기업투자주식	2,987,992,725	1,706,242,725

자산총계	344,126,440,075	232,832,455,686

부채

유동부채	225,565,477,951	146,507,922,860

매입채무 및 기타채무	36,090,029,171	39,358,665,226

계약부채	114,376,229,346	61,236,263,861

차입금	55,772,204,755	40,881,093,464

유동파생상품부채	15,124,813,124	2,530,317,578

유동충당부채	2,931,484,161	1,983,316,338

당기법인세부채	1,270,717,394	518,266,393

비유동부채	23,817,384,928	41,362,298,473

매입채무 및 기타채무	412,796,024	82,339,106

차입금	23,200,000,000	34,412,246,494

비유동파생상품부채	0	6,739,000,000

종업원급여부채	6,105,431	0

비유동충당부채	198,483,473	128,712,873

부채총계	249,382,862,879	187,870,221,333

자본

자본금	12,415,073,500	9,321,676,000

자본잉여금	73,932,096,414	19,823,519,061

기타자본구성요소	3,845,451,640	3,776,365,338

이익잉여금	4,550,955,642	12,040,673,954

자본총계	94,743,577,196	44,962,234,353

자본과부채총계	344,126,440,075	232,832,455,686

## 나. 포괄손익계산서

제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	42,331,268,391	171,624,005,654	22,080,831,437	108,996,632,008

매출원가	39,902,270,218	159,087,957,310	21,536,997,448	99,220,696,006

매출총이익	2,428,998,173	12,536,048,344	543,833,989	9,775,936,002

판매비와일반관리비	4,415,808,882	10,589,591,854	2,781,442,185	7,996,170,056

영업이익(손실)	(1,986,810,709)	1,946,456,490	(2,237,608,196)	1,779,765,946

기타수익	2,440,035,307	5,210,962,511	4,895,644,343	8,566,456,361

기타비용	975,766,524	2,002,366,481	105,344,794	243,978,728

금융수익	6,561,030,227	19,904,722,874	1,855,871,333	6,097,529,893

금융비용	3,073,958,016	32,431,029,993	1,317,377,937	5,627,759,020

법인세비용차감전순이익(손실)	2,964,530,285	(7,371,254,599)	3,091,184,749	10,572,014,452

법인세비용(수익)	1,481,861,960	90,596,576	847,958,922	2,568,475,194

당기순이익(손실)	1,482,668,325	(7,461,851,175)	2,243,225,827	8,003,539,258

기타포괄손익	(9,591,987)	(27,867,137)	(4,826,064)	(17,417,336)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(9,591,987)	(27,867,137)	(4,826,064)	(17,417,336)

- 확정급여제도의 재측정손익	(9,591,987)	(27,867,137)	(4,826,064)	(17,417,336)

총포괄손익	1,473,076,338	(7,489,718,312)	2,238,399,763	7,986,121,922

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	44	(467)	120	431

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(80)	(467)	72	331

## 다. 자본변동표

제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,267,115,000	18,534,230,000	3,759,479,138	8,950,916,494	40,511,740,632

당기순이익(손실)	0	0	0	8,003,539,258	8,003,539,258

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(17,417,336)	(17,417,336)

상환전환우선주	0	0	0	0	0

전환청구권행사	54,561,000	1,289,289,061	0	0	1,343,850,061

콜옵션재평가	0	0	12,000,000	0	12,000,000

주식매수선택권	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	9,321,676,000	19,823,519,061	3,771,479,138	16,937,038,416	49,853,712,615

2023.01.01 (기초자본)	9,321,676,000	19,823,519,061	3,776,365,338	12,040,673,954	44,962,234,353

당기순이익(손실)	0	0	0	(7,461,851,175)	(7,461,851,175)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(27,867,137)	(27,867,137)

상환전환우선주	2,336,994,500	37,662,503,362	0	0	39,999,497,862

전환청구권행사	756,403,000	16,446,073,991	0	0	17,202,476,991

콜옵션재평가	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	69,086,302	0	69,086,302

2023.09.30 (기말자본)	12,415,073,500	73,932,096,414	3,845,451,640	4,550,955,642	94,743,577,196

## 라. 현금흐름표

제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(42,938,388,005)	6,452,078,307

당기순이익(손실)	(7,461,851,175)	8,003,539,258

손익조정항목	13,823,528,840	(707,597,238)

자산부채증감	(48,702,562,845)	(958,632,847)

이자의수취	403,818,177	25,863,446

이자지급	(389,742,903)	91,343,278

법인세환급(납부)	(611,578,099)	(2,437,590)

투자활동현금흐름	(21,906,248,994)	(16,083,687,830)

기타보증금의 감소	518,407,000	120,376,800

대여금의 감소	84,355,705	27,017,114

기타금융자산의 감소	53,987,428,070	2,662,407,864

유형자산의 처분	0	22,047,000

대여금의 증가	(93,000,000)	(35,164,925)

기타금융자산의 증가	(60,232,696,515)	(2,782,634,999)

기타보증금의 증가	(510,077,686)	(494,914,000)

종속기업의 출자	(1,281,750,000)	(1,634,950,000)

투자부동산의 취득	(892,364,272)	(1,685,934,299)

유형자산의 취득	(13,224,786,530)	(12,275,901,201)

무형자산의 취득	(261,764,766)	(6,037,184)

재무활동현금흐름	52,733,853,368	20,817,500,523

단기차입금의 증가	30,100,000,000	14,800,010,000

전환사채의 증가	0	14,000,000,000

장기차입금의 증가	12,300,000,000	2,377,000,000

상환전환우선주	39,999,997,862	0

단기차입금의 상환	(23,550,000,000)	(10,150,010,000)

전환사채의 상환	(2,913,120,000)	0

장기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(150,000,000)

금융리스부채의 상환	(179,649,048)	(49,499,477)

신주발행비	(23,375,446)	0

임대보증금의 감소	0	(10,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(12,110,783,631)	11,185,891,000

기초현금및현금성자산	23,197,848,953	3,132,710,974

환율변동효과	27,694,019	1,770,079

기말현금및현금성자산	11,114,759,341	14,320,372,053