티에스아이 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 2023.12.31 현재
제 12 기 2022.12.31 현재
제 11 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

유동자산	262,319,834,916	175,767,609,192	91,921,085,513

현금및현금성자산	17,610,219,640	23,197,848,953	3,132,710,974

매출채권 및 기타채권	47,402,848,514	25,615,730,312	23,865,992,085

계약자산	67,370,973,055	31,904,942,603	14,944,981,055

유동파생상품자산	1,981,557,588	439,000,201	0

재고자산	105,247,303,947	81,448,052,335	43,654,096,655

당기법인세자산	0	0	3,006,120

기타유동자산	22,706,932,172	13,162,034,788	6,320,298,624

비유동자산	81,237,756,609	57,064,846,494	31,852,338,153

매출채권 및 기타채권	661,121,026	668,269,700	270,903,160

기타비유동금융자산	1,057,140,703	2,301,013,873	2,112,259,856

비유동파생상품자산	0	1,895,040,000	0

투자부동산	2,521,263,726	1,665,999,484	0

유형자산	67,260,721,287	45,991,429,277	26,995,905,552

무형자산	1,311,888,131	913,061,942	949,027,191

이연법인세자산	4,470,041,111	1,609,998,884	1,452,949,669

종업원급여자산	0	313,790,609	0

종속기업투자주식	3,955,580,625	1,706,242,725	71,292,725

자산총계	343,557,591,525	232,832,455,686	123,773,423,666

부채

유동부채	225,351,961,376	146,507,922,860	39,084,171,292

매입채무 및 기타채무	53,415,173,747	39,358,665,226	15,718,970,767

계약부채	98,838,627,422	61,236,263,861	17,675,984,598

차입금	22,500,000,000	10,600,000,000	4,650,000,000

유동성전환사채	37,395,117,086	30,281,093,464	0

유동파생상품부채	8,533,591,037	2,530,317,578	0

유동충당부채	4,536,456,393	1,983,316,338	1,039,215,927

당기법인세부채	132,995,691	518,266,393	0

비유동부채	21,024,337,218	41,362,298,473	44,177,511,742

매입채무 및 기타채무	446,831,291	82,339,106	84,987,303

차입금	19,650,000,000	14,350,000,000	10,450,000,000

전환사채	0	20,062,246,494	26,636,583,377

비유동파생상품부채	0	6,739,000,000	6,415,020,000

종업원급여부채	744,234,107	0	347,893,579

비유동충당부채	183,271,820	128,712,873	243,027,483

부채총계	246,376,298,594	187,870,221,333	83,261,683,034

자본

자본금	12,415,073,500	9,321,676,000	9,267,115,000

자본잉여금	73,931,340,174	19,823,519,061	18,534,230,000

기타자본구성요소	3,980,684,402	3,776,365,338	3,759,479,138

이익잉여금	6,854,194,855	12,040,673,954	8,950,916,494

자본총계	97,181,292,931	44,962,234,353	40,511,740,632

자본과부채총계	343,557,591,525	232,832,455,686	123,773,423,666

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 12 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 11 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

매출	261,126,660,091	148,783,063,129	67,319,918,067

매출원가	244,812,350,738	133,643,192,027	59,249,993,409

매출총이익	16,314,309,353	15,139,871,102	8,069,924,658

판매비와일반관리비	14,412,146,658	10,132,740,473	8,160,050,087

영업이익(손실)	1,902,162,695	5,007,130,629	(90,125,429)

기타수익	3,689,797,652	4,252,967,024	2,286,859,232

기타비용	3,459,854,467	4,101,835,596	376,591,031

금융수익	1,977,710,630	6,717,392,302	634,254,161

금융비용	11,541,800,273	8,263,606,988	1,968,832,286

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,431,983,763)	3,612,047,371	485,564,647

법인세비용(수익)	(2,487,347,935)	400,040,229	(716,672,237)

당기순이익(손실)	(4,944,635,828)	3,212,007,142	1,202,236,884

기타포괄손익	(241,843,271)	(117,363,482)	174,398,166

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(241,843,271)	(117,363,482)	174,398,166

- 확정급여제도의 재측정손익	(241,843,271)	(117,363,482)	174,398,166

총포괄손익	(5,186,479,099)	3,094,643,660	1,376,635,050

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(368)	173	65

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(368)	145	65

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 12 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 11 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,633,557,500	45,162,835,349	1,527,315,816	(14,396,491,335)	36,927,217,330

당기순이익(손실)	0	0	0	1,202,236,884	1,202,236,884

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	174,398,166	174,398,166

재평가잉여금의 이익잉여금 대체

전환권대가	0	0	2,232,163,322	0	2,232,163,322

무상증자	4,633,557,500	(4,657,832,570)	0	0	(24,275,070)

주식발행초과금 결손보전 충당	0	(21,970,772,779)	0	21,970,772,779	0

상환전환우선주	0	0	0	0	0

전환청구권행사	0	0	0	0	0

콜옵션재평가	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	9,267,115,000	18,534,230,000	3,759,479,138	8,950,916,494	40,511,740,632

2022.01.01 (기초자본)	9,267,115,000	18,534,230,000	3,759,479,138	8,950,916,494	40,511,740,632

당기순이익(손실)	0	0	0	3,212,007,142	3,212,007,142

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(117,363,482)	(117,363,482)

재평가잉여금의 이익잉여금 대체	0	0	4,886,200	(4,886,200)	0

전환권대가	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

주식발행초과금 결손보전 충당	0	0	0	0	0

상환전환우선주	0	0	0	0	0

전환청구권행사	54,561,000	1,289,289,061	0	0	1,343,850,061

콜옵션재평가	0	0	12,000,000	0	12,000,000

주식매수선택권	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	9,321,676,000	19,823,519,061	3,776,365,338	12,040,673,954	44,962,234,353

2023.01.01 (기초자본)	9,321,676,000	19,823,519,061	3,776,365,338	12,040,673,954	44,962,234,353

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,944,635,828)	(4,944,635,828)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(241,843,271)	(241,843,271)

재평가잉여금의 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

주식발행초과금 결손보전 충당	0	0	0	0	0

상환전환우선주	2,336,994,500	37,662,503,362	0	0	39,999,497,862

전환청구권행사	756,403,000	16,445,317,751	0	0	17,201,720,751

콜옵션재평가	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	204,319,064	0	204,319,064

2023.12.31 (기말자본)	12,415,073,500	73,931,340,174	3,980,684,402	6,854,194,855	97,181,292,931

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 12 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 11 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	(34,567,006,909)	9,490,648,227	(36,683,570,962)

당기순이익(손실)	(4,944,635,828)	3,212,007,142	1,202,236,884

손익조정항목	13,830,447,258	4,825,646,625	1,563,171,267

자산부채증감	(41,517,009,733)	1,954,649,556	(39,555,999,068)

이자의수취	446,638,284	25,660,952	20,436,853

이자지급	(1,692,694,101)	(524,601,638)	(106,184,673)

법인세환급(납부)	(689,752,789)	(2,714,410)	192,767,775

투자활동현금흐름	(23,621,923,865)	(22,641,678,609)	(11,330,505,276)

대여금의 감소	92,933,992	33,328,192	82,723,282

기타금융자산의 감소	99,859,467,724	2,664,666,504	361,844,527

유형자산의 처분	9,040,000	22,047,000	18,885,866

임차보증금의 감소	499,820,360	120,376,800	59,215,920

대여금의 증가	(93,000,000)	(97,815,609)	(38,110,782)

기타금융자산의 증가	(99,638,299,350)	(2,827,801,832)	(1,676,632,597)

임차보증금의 증가	(540,077,686)	(517,743,340)	(242,697,160)

종속기업의 출자	(2,249,337,900)	(1,634,950,000)	(3,400,250)

투자부동산의 취득	(892,364,272)	(1,685,934,299)	0

유형자산의 취득	(20,236,579,067)	(18,711,814,841)	(9,835,334,082)

무형자산의 취득	(433,527,666)	(6,037,184)	(57,000,000)

재무활동현금흐름	52,681,450,692	33,755,727,623	36,943,988,837

단기차입금의 증가	30,100,000,000	17,800,010,000	6,600,100,000

장기차입금의 증가	13,800,000,000	4,500,000,000	7,900,000,000

전환사채의 증가	0	24,000,000,000	34,000,000,000

상환전환우선주	39,999,997,862	0	0

단기차입금의 상환	(23,100,000,000)	(12,000,010,000)	(8,400,100,000)

장기차입금의 상환	(3,600,000,000)	(450,000,000)	(3,000,000,000)

전환사채의 상환	(4,200,000,000)	0	0

금융리스부채의 상환	(294,415,484)	(82,977,565)	(100,736,093)

신주발행비	(24,131,686)	(1,294,812)	(24,275,070)

임대보증금의 감소	0	(10,000,000)	(31,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(5,507,480,082)	20,604,697,241	(11,070,087,401)

기초현금및현금성자산	23,197,848,953	3,132,710,974	14,205,293,823

환율변동효과	(80,149,231)	(539,559,262)	(2,495,448)

기말현금및현금성자산	17,610,219,640	23,197,848,953	3,132,710,974