티에스아이 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 가. 연결재무상태표

제 13 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 12 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	272,364,789,827	176,414,627,239

현금및현금성자산	12,060,568,535	23,813,688,062

매출채권 및 기타채권	40,085,062,552	25,624,440,961

계약자산	73,449,189,084	31,906,159,232

기타유동금융자산	6,500,000,000	0

유동파생상품자산	3,621,454,938	439,000,201

재고자산	116,428,533,017	81,448,052,335

당기법인세자산	1,235,272	33,967,464

기타유동자산	20,218,746,429	13,149,318,984

비유동자산	71,844,284,623	56,500,811,728

매출채권 및 기타채권	727,180,386	672,071,600

기타비유동금융자산	2,053,177,998	2,301,013,873

비유동파생상품자산	0	1,895,040,000

투자부동산	2,531,064,749	1,665,999,484

유형자산	62,492,876,066	47,129,835,336

무형자산	1,148,694,054	913,061,942

종업원급여자산	0	313,790,609

이연법인세자산	2,891,291,370	1,609,998,884

자산총계	344,209,074,450	232,915,438,967

부채

유동부채	225,281,262,463	146,445,829,197

매입채무 및 기타채무	35,799,328,472	39,290,145,221

계약부채	114,376,229,346	61,236,263,861

차입금	55,772,204,755	40,881,093,464

유동파생상품부채	15,124,813,124	2,530,317,578

유동충당부채	2,931,484,161	1,983,316,338

당기법인세부채	1,277,202,605	524,692,735

비유동부채	23,817,384,928	41,362,298,473

매입채무 및 기타채무	412,796,024	82,339,106

차입금	23,200,000,000	34,412,246,494

비유동파생상품부채	0	6,739,000,000

종업원급여부채	6,105,431	0

비유동충당부채	198,483,473	128,712,873

부채총계	249,098,647,391	187,808,127,670

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	95,041,366,231	45,039,104,785

자본금	12,415,073,500	9,321,676,000

자본잉여금	73,932,096,414	19,823,519,061

기타자본구성요소	4,013,811,156	3,780,603,823

이익잉여금	4,680,385,161	12,113,305,901

비지배지분	69,060,828	68,206,512

자본총계	95,110,427,059	45,107,311,297

자본과부채총계	344,209,074,450	232,915,438,967

## 나. 연결포괄손익계산서

제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	42,331,268,391	171,624,005,654	22,080,831,437	108,996,632,008

매출원가	39,902,270,218	159,087,957,310	21,536,997,448	99,220,696,006

매출총이익	2,428,998,173	12,536,048,344	543,833,989	9,775,936,002

판매비와일반관리비	4,381,367,860	10,525,612,183	2,701,495,668	8,018,646,300

영업이익(손실)	(1,952,369,687)	2,010,436,161	(2,157,661,679)	1,757,289,702

기타수익	2,441,413,849	5,216,911,640	4,807,606,773	8,553,237,990

기타비용	984,061,392	2,016,453,262	103,783,160	247,698,145

금융수익	6,561,030,227	19,904,722,874	1,855,871,333	6,097,529,893

금융비용	3,073,958,016	32,431,029,993	1,317,523,705	5,627,961,868

법인세비용차감전순이익(손실)	2,992,054,981	(7,315,412,580)	3,084,509,562	10,532,397,572

법인세비용(수익)	1,481,861,960	90,596,576	847,952,579	2,569,854,394

당기순이익(손실)	1,510,193,021	(7,406,009,156)	2,236,556,983	7,962,543,178

기타포괄손익	55,850,901	138,063,763	177,933,866	204,907,098

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	65,442,888	165,930,900	182,759,930	222,324,434

- 해외사업환산손익	65,442,888	165,930,900	182,759,930	222,324,434

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	(9,591,987)	(27,867,137)	(4,826,064)	(17,417,336)

- 확정급여제도의 재측정손익	(9,591,987)	(27,867,137)	(4,826,064)	(17,417,336)

총포괄손익	1,566,043,922	(7,267,945,393)	2,414,490,849	8,167,450,276

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	1,510,528,081	(7,405,053,603)	2,240,997,208	7,968,019,973

비지배지분	(335,060)	(955,553)	(4,440,225)	(5,476,795)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	1,569,068,635	(7,268,799,709)	2,418,627,087	8,173,537,787

비지배지분	(3,024,713)	854,316	(4,136,238)	(6,087,511)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	46	(464)	120	429

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(79)	(464)	72	330

## 다. 연결자본변동표

제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,267,115,000	18,534,230,000	3,753,440,759	9,090,792,581	40,645,578,340	89,343,080	40,734,921,420

당기순이익(손실)	0	0	0	7,968,019,973	7,968,019,973	(5,476,795)	7,962,543,178

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	222,935,150	0	222,935,150	(610,716)	222,324,434

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(17,417,336)	(17,417,336)	0	(17,417,336)

상환전환우선주	0	0	0	0	0	0	0

전환청구권행사	54,561,000	1,289,289,061	0	0	1,343,850,061	0	1,343,850,061

콜옵션재평가	0	0	12,000,000	0	12,000,000	0	12,000,000

주식매수선택권	0	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	9,321,676,000	19,823,519,061	3,988,375,909	17,041,395,218	50,174,966,188	83,255,569	50,258,221,757

2023.01.01 (기초자본)	9,321,676,000	19,823,519,061	3,780,603,823	12,113,305,901	45,039,104,785	68,206,512	45,107,311,297

당기순이익(손실)	0	0	0	(7,405,053,603)	(7,405,053,603)	(955,553)	(7,406,009,156)

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	164,121,031	0	164,121,031	1,809,869	165,930,900

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(27,867,137)	(27,867,137)	0	(27,867,137)

상환전환우선주	2,336,994,500	37,662,503,362	0	0	39,999,497,862	0	39,999,497,862

전환청구권행사	756,403,000	16,446,073,991	0	0	17,202,476,991	0	17,202,476,991

콜옵션재평가	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	69,086,302	0	69,086,302	0	69,086,302

2023.09.30 (기말자본)	12,415,073,500	73,932,096,414	4,013,811,156	4,680,385,161	95,041,366,231	69,060,828	95,110,427,059

## 라. 연결현금흐름표

제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 12 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(42,957,895,020)	6,278,204,595

당기순이익(손실)	(7,406,009,156)	7,962,543,178

손익조정항목	13,884,489,476	(689,539,501)

자산부채증감	(48,871,663,576)	(1,068,290,083)

이자의수취	403,818,177	17,305,263

이자지급	(389,742,903)	91,140,430

법인세환급(납부)	(578,787,038)	(34,954,692)

투자활동현금흐름	(21,489,531,894)	(15,770,431,442)

기타보증금의 감소	482,500,000	120,391,850

대여금의 감소	84,355,705	27,017,114

기타금융자산의 감소	53,987,428,070	2,662,407,864

유형자산의 처분	0	22,047,000

대여금의 증가	(93,000,000)	(35,164,925)

기타금융자산의 증가	(60,232,696,515)	(2,782,634,999)

기타보증금의 증가	(512,143,213)	(499,224,000)

투자부동산의 취득	(892,364,272)	(1,685,934,299)

유형자산의 취득	(14,051,846,903)	(13,593,299,863)

무형자산의 취득	(261,764,766)	(6,037,184)

재무활동현금흐름	52,733,853,368	20,817,500,523

단기차입금의 증가	30,100,000,000	14,800,010,000

전환사채의 증가	0	14,000,000,000

장기차입금의 증가	12,300,000,000	2,377,000,000

상환전환우선주	39,999,997,862	0

단기차입금의 상환	(23,550,000,000)	(10,150,010,000)

전환사채의 상환	(2,913,120,000)	0

장기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(150,000,000)

금융리스부채의 상환	(179,649,048)	(49,499,477)

신주발행비	(23,375,446)	0

임대보증금의 감소	0	(10,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(11,713,573,546)	11,325,273,676

기초현금및현금성자산	23,813,688,062	3,684,112,913

환율변동효과	(39,545,981)	1,770,079

기말현금및현금성자산	12,060,568,535	15,011,156,668