티에스아이 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 14 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 13 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	310,704,911,842	263,438,789,430

현금및현금성자산	2,994,802,372	18,706,890,572

매출채권 및 기타채권	34,918,395,736	47,411,207,002

계약자산	71,581,419,614	67,370,973,055

유동파생상품자산	438,830,017	1,981,557,588

재고자산	156,714,070,509	105,247,303,947

당기법인세자산	0	7,387,840

기타유동자산	44,057,393,594	22,713,469,426

비유동자산	62,399,789,651	80,101,169,334

매출채권 및 기타채권	1,294,683,816	725,591,026

기타비유동금융자산	492,521,704	1,057,140,703

투자부동산	872,375,745	2,521,263,726

유형자산	55,979,667,411	70,015,244,637

무형자산	1,503,207,680	1,311,888,131

이연법인세자산	1,765,680,193	4,470,041,111

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	491,653,102	0

자산총계	373,104,701,493	343,539,958,764

부채

유동부채	237,861,934,471	225,105,599,663

매입채무 및 기타채무	61,494,410,354	53,140,682,042

계약부채	108,995,639,476	98,838,627,422

차입금	35,047,464,000	22,500,000,000

유동성전환사채	25,344,500,891	37,395,117,086

유동파생상품부채	1,057,910,622	8,533,591,037

유동충당부채	3,920,965,499	4,536,456,393

당기법인세부채	2,001,043,629	161,125,683

비유동부채	21,193,809,030	21,024,337,218

매입채무 및 기타채무	316,260,000	446,831,291

차입금	19,700,000,000	19,650,000,000

종업원급여부채	849,564,045	744,234,107

비유동충당부채	327,984,985	183,271,820

부채총계	259,055,743,501	246,129,936,881

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	114,021,784,516	97,341,265,211

자본금	12,417,410,500	12,415,073,500

자본잉여금	73,968,944,630	73,931,340,174

기타자본구성요소	3,683,827,290	4,007,533,007

이익잉여금	23,951,602,096	6,987,318,530

비지배지분	27,173,476	68,756,672

자본총계	114,048,957,992	97,410,021,883

자본과부채총계	373,104,701,493	343,539,958,764

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	43,729,265,468	185,645,920,315	42,331,268,391	171,624,005,654

매출원가	37,708,677,778	162,701,684,509	39,902,270,218	159,087,957,310

매출총이익	6,020,587,690	22,944,235,806	2,428,998,173	12,536,048,344

판매비와일반관리비	3,103,853,932	10,681,623,692	4,381,367,860	10,525,612,183

영업이익(손실)	2,916,733,758	12,262,612,114	(1,952,369,687)	2,010,436,161

기타수익	4,502,070,421	14,029,462,836	2,441,413,849	5,216,911,640

기타비용	3,629,082,002	4,879,902,082	984,061,392	2,016,453,262

금융수익	833,720,046	7,937,111,130	6,561,030,227	19,904,722,874

금융비용	1,247,972,067	5,864,460,412	3,073,958,016	32,431,029,993

지분법손익	17,981,221	17,981,221	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	3,357,488,935	23,466,842,365	2,992,054,981	(7,315,412,580)

법인세비용(수익)	925,679,388	4,766,560,226	1,481,861,960	90,596,576

당기순이익(손실)	2,431,809,547	18,700,282,139	1,510,193,021	(7,406,009,156)

기타포괄손익	(266,214,224)	87,111,944	55,850,901	138,063,763

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(257,829,011)	97,062,733	65,442,888	165,930,900

- 해외사업환산손익	(256,569,334)	98,322,410	65,442,888	165,930,900

지분법자본변동	(1,259,677)	(1,259,677)	0	0

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	(8,385,213)	(9,950,789)	(9,591,987)	(27,867,137)

- 확정급여제도의 재측정손익	(8,385,213)	(9,950,789)	(9,591,987)	(27,867,137)

총포괄손익	2,165,595,323	18,787,394,083	1,566,043,922	(7,267,945,393)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	2,475,653,680	18,744,269,936	1,510,528,081	(7,405,053,603)

비지배지분	(43,844,133)	(43,987,797)	(335,060)	(955,553)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	2,213,990,698	18,830,236,956	1,569,068,635	(7,268,799,709)

비지배지분	(47,135,698)	(41,583,196)	(3,024,713)	854,316

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	76	683	46	(464)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	77	499	(79)	(464)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,321,676,000	19,823,519,061	3,780,603,823	12,113,305,901	45,039,104,785	68,206,512	45,107,311,297

당기순이익(손실)	0	0	0	(7,405,053,603)	(7,405,053,603)	(955,553)	(7,406,009,156)

기타포괄손익	0	0	164,121,031	(27,867,137)	136,253,894	1,809,869	138,063,763

해외사업환산손익	0	0	164,121,031	0	164,121,031	1,809,869	165,930,900

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(27,867,137)	(27,867,137)	0	(27,867,137)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

상환전환우선주	2,336,994,500	37,662,503,362	0	0	39,999,497,862	0	39,999,497,862

전환청구권행사	756,403,000	16,446,073,991	0	0	17,202,476,991	0	17,202,476,991

토지의 재평가	0	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	69,086,302	0	69,086,302	0	69,086,302

배당금 지급	0	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	12,415,073,500	73,932,096,414	4,013,811,156	4,680,385,161	95,041,366,231	69,060,828	95,110,427,059

2024.01.01 (기초자본)	12,415,073,500	73,931,340,174	4,007,533,007	6,987,318,530	97,341,265,211	68,756,672	97,410,021,883

당기순이익(손실)	0	0	0	18,744,269,936	18,744,269,936	(43,987,797)	18,700,282,139

기타포괄손익	0	0	94,658,132	(9,950,789)	84,707,343	2,404,601	87,111,944

해외사업환산손익	0	0	95,917,809	0	95,917,809	2,404,601	98,322,410

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(9,950,789)	(9,950,789)	0	(9,950,789)

지분법자본변동	0	0	(1,259,677)	0	(1,259,677)	0	(1,259,677)

상환전환우선주	0	0	0	0	0	0	0

전환청구권행사	2,337,000	37,604,456	0	0	39,941,456	0	39,941,456

토지의 재평가	0	0	(386,009,800)	386,009,800	0	0	0

주식매수선택권	0	0	(32,354,049)	204,319,064	171,965,015	0	171,965,015

배당금 지급	0	0	0	(2,360,364,445)	(2,360,364,445)	0	(2,360,364,445)

2024.09.30 (기말자본)	12,417,410,500	73,968,944,630	3,683,827,290	23,951,602,096	114,021,784,516	27,173,476	114,048,957,992

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(29,961,313,313)	(42,957,895,020)

당기순이익(손실)	18,700,282,139	(7,406,009,156)

손익조정항목	(973,637,284)	13,884,489,476

자산부채증감	(45,969,327,677)	(48,871,663,576)

이자의수취	149,397,304	403,818,177

이자지급	(1,655,763,495)	(389,742,903)

법인세환급(납부)	(212,264,300)	(578,787,038)

투자활동현금흐름	18,506,114,555	(21,489,531,894)

기타보증금의 감소	100,580,544	482,500,000

대여금의 감소	56,022,103	84,355,705

기타금융자산의 감소	510,100,079	53,987,428,070

투자부동산의 처분	1,800,000,000	0

유형자산의 처분	20,615,434,100	0

대여금의 증가	(25,000,000)	(93,000,000)

기타금융자산의 증가	(49,828,205)	(60,232,696,515)

임차보증금의 증가	712,854,713	512,143,213

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(491,653,102)	0

투자부동산의 취득	0	(892,364,272)

유형자산의 취득	(3,010,189,651)	(14,051,846,903)

무형자산의 취득	(286,496,600)	(261,764,766)

재무활동현금흐름	(4,250,398,108)	52,733,853,368

단기차입금의 증가	20,010,000,000	30,100,000,000

사채의 증가	2,000,000,000	0

장기차입금의 증가	4,400,000,000	12,300,000,000

상환전환우선주	0	39,999,997,862

단기차입금의 상환	(13,040,000,000)	(23,550,000,000)

전환사채의 감소	(13,800,000,000)	(2,913,120,000)

장기차입금의 상환	(1,050,000,000)	(3,000,000,000)

금융리스부채의 상환	(408,937,399)	(179,649,048)

신주발행비	(1,096,264)	(23,375,446)

배당금지급	(2,360,364,445)	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(15,705,596,866)	(11,713,573,546)

기초현금및현금성자산	18,706,890,572	23,813,688,062

환율변동효과	(6,491,334)	(39,545,981)

기말현금및현금성자산	2,994,802,372	12,060,568,535