레인보우로보틱스 분기보고서 (2021.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치 여부당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 정관 및 감사직무규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다. 또한, 보고서 작성기준일 현재 자산 총액이 1천억원을 초과하지 않음에 따라 비상근 감사 1인을 두고 있습니다.

나. 감사의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

마연수	-	- ㈜넥스트아이 사장 ('16.02~현재)- 실로닉스㈜ 사장 ('15.08~20.03)- ㈜넥스트아이 이사 ('07.03~'08.09)- ㈜넥스트아이 감사 ('98.09~'07.03)- 삼성전자㈜ 과장 ('92.01~'98.07)	-	-	-

다. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

구분	내용	비고

제39조
(감사의 수와 선임)	① 이 회사의 감사는 1명 이상으로 한다.② 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못 한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수 관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임 한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.	정관

제39조의 2
(감사의 임기)	감사의 임기는 취임 후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다.	정관

제39조의 3
(감사의 보선)	감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제39조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.	정관

제39조의 4
(감사의 직무)	① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 필요하면 회의의 목적 사항과 소집 이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우 에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사 가 이사회를 소집할 수 있다.
⑤ 감사는 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑧ 감사에 대해서는 정관 제33조의2 제4항의 규정을 준용한다.	정관

제39조의 5
(감사록)	감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.	정관

제39조의 6
(감사의 보수와 퇴직금)	① 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.
② 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 퇴직금지급규정에 의한다.	정관

라. 감사의 주요 활동내용

회차	개최일자	안건의 주요내용	가결여부	찬 반 여 부

감사

마연수

(출석율 : 94%)

1	2020-01-20	제1호 의안. 2020년도 정부과제 연구수당 및 구정 상여금 지급의 건	가결	찬성

2	2020-02-24	제1호 의안. 2019년도 재무제표 승인의 건
제2호 의안. 정기 주주총회 소집의 건	가결	찬성

3	2020-03-25	제1호 의안. 대표이사 보선의 건	가결	찬성

4	2020-03-25	제1호 의안. 2019년 결산재무제표 및 결손처분계산서 승인의 건
제2호 의안. 이사 보수한도 승인의 건
제3호 의안. 감사 보수한도 승인의 건
제4호 의안. 이사 선임의 건
제5호 의안. 감사 선임의 건	가결	불참

5	2020-05-07	제1호 의안. 코스닥시장 상장 추진의 건	가결	찬성

6	2020-06-16	제1호 의안. 신주발행(전환우선주)의 건	가결	찬성

7	2020-07-01	제1호 의안. 운전자금 차입의 건(신한은행)
제2호 의안. 운전자금 차입의 건(우리은행)	가결	찬성

8	2020-09-25	제1호 의안. 2020년 정부과제 종료에 따른 정부과제 연구수당 및임직원 성과급 지급의 건	가결	찬성

9	2020-11-19	제1호 의안. 코스닥시장 상장을 위한 신주 발행 및 신주인수권 계약의 건	가결	찬성

10	2020-11-19	제1호 의안. 우리사주조합 IPO 우선배정의 건	가결	찬성

11	2020-12-10	제1호 의안. 사규 제정(우리사주 취득자금 대여금 규정 제정)의 건	가결	찬성

12	2021-01-06	제1호 의안. 우리사주 취득을 위한 상여금 지급의 건제2호 의안. 우리사주 취득을 위한 특별대여금 지급의 건	가결	찬성

13	2021-01-13	제1호 의안. 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건	가결	찬성

14	2021-02-09	제1호 의안. 2021년도 정부과제 연구수당 및 설 상여금 지급의 건	가결	찬성

15	2021-02-22	제1호 의안. 2020년도 별도 및 연결 재무제표 승인의 건제2호 의안. 제10기(2020.01.01~2020.12.31) 정기 주주총회 소집의 건	가결	찬성

16	2021-02-26	제1호 의안. 제10기(2020.01.01~2020.12.31) 정기 주주총회 소집의 건	가결	찬성

1) 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사에 대한 별도의 교육시간을 두고 있지 않으나, 회사의 현황 및 감사 의무에 대한 내용은 필요시 수시 전달하고 있습니다.

2) 감사 지원조직 현황당사는 현재 상근직의 감사부서직원을 두고 있지 아니하며, 필요시 회계팀에서 감사의 감사 업무 보조를 지원하고 있습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

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마. 준법지원인에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.