인산가 분기보고서 (2021.09)
5. 정관에 관한 사항

1. 정관 개정에 관한 사항당사의 최신 정관은 제4기 정기주주총회에서 일부 변경 승인을 받아 2021년 3월 23일부로 개정되었습니다. 변경된 정관의 내용은 아래표와 같습니다.

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

제2조 【목적】
54. 위 관련 부대사업 일체 제2조 【목적】 54. 토목건축공사업,전기공사업, 준설공사업 55. 건설용역업 56. 산업, 환경설비공사업 57. 공장부지 조성 및 공급업 58. 건축, 토목, 전기 등 시설물에 대한 개·보수업 59. 건설업 60. 라이브방송업 61. 데이터방송업 62. 인터넷방송업 63. 디지털 컨텐츠의 개발, 제작, 유통, 판매에 관한 사업 64. 방송프로그램제작업 65. 위 관련 부대사업 일체 사업목적추가 제44조 【감사의수,선임,임기,보수】 ④ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 제44조 【감사의수,선임,임기,보수】 ④ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 상법개정에 따른 정관반영 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2019년 03월 26일 제2기 정기주주총회 TV홈쇼핑, 방송채널사용 등 사업목적추가 사업목적 추가 2019년 03월 26일 제2기 정기주주총회 - 주식 전자등록에 따른 사무처리 방법 변경 (주권종류 삭제, 주식사무처리방법 개정 등)- 해당조항 : 제10조, 제10조의2, 제14조, 제17조, 제21조 주식등의 전자등록에따른변경내용 반영 2021년 03월 23일 제4기 정기주주총회 토목건축공사업,건설업,라이브방송업,인터넷방송업 등사업목적추가 사업목적추가 2021년 03월 23일 제4기 정기주주총회 -상법 개정에 따른 감사의 수, 선임, 임기, 보수등 주주총회 의결 방법 변경-해당조항: 제44조 상법개정반영 II. 사업의 내용 ※ 주식회사 인산가는 지난 2018년 3월29일 아이비케이에스제8호기업인수목적 주식회사와 합병계약을 체결하였으며, 2018년 8월 29일(합병등기일) 합병을 완료하였습니다. 합병방법으로 코스닥상장법인인 아이비케이에스제8호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 코넥스상장법인 주식회사 인산가(피합병회사)를 1:4.5379658 비율로흡수합병하였으며, 합병이후 사명을 주식회사 인산가로 변경하였습니다. 법률적으로 아이비케이에스제8호기업인수목적 주식회사가 존속회사이나, 주식회사 인산가가 실질적 운영회사가 됨으로서 본 사업보고서는 주식회사 인산가를 기준으로작성하였습니다. 회계기간은 법률적 존속회사인 아이비케이에스제8호기업인수목적 주식회사의 사업연도 "제5기"로 기재하고 있으며, 이는 (구)인산가 "제30기"에 해당하는 수치입니다. 1. 사업의 개요 1-1) 사업의 개요 (주식회사 인산가) 당사는 34년 역사의 죽염 및 죽염응용식품 전문 제조·유통 업체입니다. 당사는 세계 최초로 죽염을 산업화한 기업으로 오랜 기간 동안 최고 품질의 죽염과 죽염응용식품을 개발, 생산하여 국내외 시장에 공급하여 왔습니다. 주력 제품인 인산죽염은 4대째 내려오는 전통 제조방식으로 생산하며 시장에서 해당 분야 최고의 품질로 평가 받고 있어 죽염시장 내에서 부동의 매출 1위를 확고히 고수하고 있습니다. 당사는 1회, 4회, 5회, 9회 법제한 죽염을 생산하고 있으며 당사의 죽염제조 공정은 HACCP 인증시설에서 높은 품질관리 체계에 따라 이루어지고 있습니다. 인산 죽염의 제조공정 중 당사만의 노하우인 법제와 용융 방식으로 고급 죽염을 생산하고 있으며, 법제와 용융을 거칠수록 높은 항산화 효과 및 환원력을 나타냅니다. 당사 죽염은 알칼리성 식품으로 높은 항산화 효과 및 활성산소 제거 능력 등을 보유한 건강식품으로 인산 죽염의 고객 충성도를 오랜 기간 견인하고 있으며, 제품의 생산· 판매는 당3분기 기준 전체 매출의 58 % 차지하고 있어 당사의 안정적인 수익기반을 다지고 있습니다. 제품별 매출비중은 죽염 및 죽염응용류 54%, 엑기스류 13 %, 환 및 분말류 10 %, 기타 23 %로 구성되어 있 고 충성도가 높은 고객들을 중심으로 매년성장을 지속하고 있습니다. 당사는 지금까지 죽염의 산업화에 앞장서고 연구개발을 통한 각종 특허취득, 코넥스 /코스닥 상장, ISO 및 할랄, 로하스인증, 국가품질혁신 대통령상 수상, 소비자대상, 굿컴퍼니대상을 수상하는 등 죽염의 안전, 안정, 대중화 선도 기업으로 자리매김하고 있습니다. 이에 안주하지 않고 죽염 시장의 선도기업으로써 죽염의 항산화 작용, 노화방지, 높은 미네랄 ?유량 등의 성질을 응용하여 각 특장점을 부각시킬 수 있는 연계 제품들을 생산 및 판매하고 있으며 특히 죽염의 대중화를 도모하기 위해 죽염응용제품에 대한 연구개발을 지속하고 있습니다. 또한 최근 기존 B2C사업구조에서 벗어나 B2B로 사업영역을 확대해 나가는 한편 홈쇼핑, 마트, 편의점, 온라인 채널등 다양한 신규채널로 영역을 확장하고 있습니다. 당사는 2019년부터 죽염의 대중화를 위해 죽염을 응용한 간편식 제품개발에 많은 노력을 기울였으며 최근 코로나19로 인해 소비자의 내식(內食) 성향이 높아지며 HMR (가정간편식) 시장이 급성장하였습니다. 당사는 죽염을 응용한 프리미엄 HMR 제품에 주력하였으며 해당 제품군의 높은 매출성장을 경험하였습니다. 보고서 제출일 기준 지난 5월, 7월, 10월 CJ온스타일의 '최화정쇼'에 당사의 프리미엄 HMR 제품인 '순백명란'을 론칭 판매하였으며, 3회 연속 방송시간내에 준비한 수량 모두를 판매할 만큼 소비자의 호응도가 높았습니다. 당사는 향후에도 죽염을 응용한 다양한 프리미엄 HMR 제품군을 개발 및 강화하여 죽염의 대중화 및 매출성장을 도모 할 계획입니다. 1-2) 사업의 개요 (종속기업 농업회사법인 주식회사 인산농장) 당사의 주요 종속회사인 농업법인 주식회사 인산농장은 2010년 7월 22일 설립되어 농산물의 재배 및 판매업, 장류 및 가공식품의 제조와 판매업을 영위하고 있는 사업체로 건강보조용 액화식품 제조(엑기스), 전통주 제조를 주요 사업으로 하고 있습니다. 주력 제품인 장류 및 엑기스류를 전통적 생산방식에 따라 직접 생산하고 있으며 최고 품질의제품을 고객에게 제공하기 위 하여 원재료의 매입에서부터 생산에 이르기까지 엄격히 관리하고 있습니다. 지난 18년 3월에는 수십년간 축적되어온 발효기술을 기반으로 첨가제 없는 전통주를 보급, 대중화 하기 위해 독자적인 브랜드로 탁여현(15도), 청비성(16도), 월고해(42도), 적송자(53도), 적송자(72도)등 전통 증류주를 출시하여 탁월한 맛과 향으로고객의 높은 평가를 받고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 2-1) 주요제품 및 서비스 (주식회사 인산가) 당사는 주요 제품인 죽염 및 죽염응용식품과 기타 식품을 전통적인 제조공정을 바탕으로 생산하여 판매하고 있으며 크게 죽염, 죽염장류, 환류, 진액으로 구분하고 있습니다. 4대째 영속되는 죽염종가, 그리고 더 나아가 전통식품제조업체로서 오랜 업력을 바탕으로 당사 고객의 수요를 파악하고 반영하여 제품 라인업을 발전시키고자 연구개발을 지속하고 있습니다. 모든 주요 원재료는 높은 품질관리 기준으로 엄격히 취급, 생산 및 제조하여 고객들의 높은 신뢰도를 유지하고 있습니다. 죽염장류의 경우 대표적인 죽염응용식품으로서 죽염된장, 간장 및 고추장을 판매하고 진액류 중 대표적인 유황오리 진액과 다슬기 진액, 환 제품은 죽마고우 환과 홍화씨 환 등을 주로 판매하고 있습니다. 죽염장류 및 유황오리, 다슬기 진액등의 엑기스 및 엿류 제품은 당사의 종속회사인 농업회사법인 주식회사 인산농장으로부터 공급받아 매출이 이루어 지고 있습니다. [주요 제품 내용 요약] 주요 제품 내용 죽염 죽염종가 방식의 법제 및 용융으로 생산된 죽염 죽염장류 죽염을 응용한 장류 (된장, 간장, 고추장) 유황오리 유황오리+원방재료 추출 진액 다슬기 다슬기 추출 진액 죽마고우 환 죽염을 마늘과 배합한 환 홍화씨 환 홍화씨와 죽염을 배합한 환 (1) 죽염 ① 인산죽염 오리지날(9회) 3년간 간수를 뺀 서해안 천일염을 지리산 왕대나무통에 다져 넣고 황토로 막아 소나무 장작불에 녹이고 굳히는 작업을 8번 반복한 뒤 마지막으로 1,700도의 고온에서 용융시켜 만든 제품으로써 소금속의 유해물질은 제거되고 인체를 구성하고 운영하는데 필수적인 칼슘, 철, 구리, 아연, 게르마늄, 셀레늄, 마그네슘 칼륨 등 60여종의 다양한 미네랄을 함유하고 있습니다. 또한 일반소금에 비해 높은 환원력을 가지고 있습니다. 환원력이란 산화된 물질을 원래대로 되돌려 환원시켜주는 힘으로 죽염의 구운횟수가 증가할수록 환원력은 더 높아집니다. ② 인산 자죽염(9회) 자죽염은 자색을 띤 죽염을 말하며 오리지날 인산죽염과 마찬가지로 9번 구워서 만들어집니다. 오리지날 9회 죽염과 동일한 공정을 거치지만 마지막 고열에서의 공법상의 차이로 인해 만들어지며, 인산가에서 생산하는 제품 중 최고 품질의 제품입니다③ 미네보(5회)간수를 뺀 서해안 천일염을 대나무통에 넣어 소나무 장작불로 4번 굽고, 5번째에 1,700도의 고온에서 용융시킨 프리미엄 죽염이며, 과립형과 분말형태로 판매되고 있습니다.④ 프리미엄 알칼리죽염(4회 용융)간수를 마친 서해안 천일염을 대나무통에 넣고 소나무 장작불로 3번 구운뒤, 4번째에 1,700도의 고온에서 용융시킨 식탁용 죽염으로 과립형과 분말형태로 나뉘어 집니다. ⑤ 기타 이외에도 1번 구운 다용도죽염과 김장용 죽염, 9회 죽염을 지리산 삼봉산 해발 500m 지점에서 용출하는 광천수에 포화시킨 물죽염 및 더운여름 혹은 등산과 같은 격한 운동 후 염분등의 재충전용 죽염포도당 등이 있습니다. (2) 죽염장류 ① 인산 메주콩, 서목태 죽염 된장 국산콩만을 사용하여 6시간 이상 무쇠솥에서 소나무 장작불로 삶아 찧은 뒤 메주로 만들어 전통적인 방법으로 제조된 된장으로 메주콩과 서목태(쥐눈이콩) 두 가지 종류의 제품이 생산되고 있습니다. 메주를 된장으로 담을 때 죽염이 사용됩니다. 제품의 생산 후 판매 직전까지 약 3년의 숙성과정을 거치게 됩니다. ② 인산 메주콩, 서목태 죽염 간장 인산 메주콩, 서목태 죽염 된장과 동일한 메주를 사용하여 생산되는 제품입니다. 메주를 간장으로 담을 때 죽염이 사용됩니다. 제품 생산 후 판매직전까지의 약 4~5년의 숙성 과정을 거치게 됩니다. ③ 인산 죽염 고추장 인산 죽염장류 중에서 가장 인기가 많은 제품으로 재래식 방법으로 제조하여 항아리에서 숙성과정을 거쳐 판매되며 순한맛과 매운맛 두 가지 종류가 생산됩니다. ④ 기타 이외에도 인산 죽염 건강된장, 마늘을 혼합한 죽염 쌈장, 인산복해정(유황오리간장) 등이 생산되고 있습니다. (3) 진액류 ① 유황오리 진액 2년간 유황을 먹여 기른 유황오리를 금은화 유근피 등 원방재료와 함께 달여 진액을 추출한 제품으로 인산 진액류 제품들 중에서 가장 높은 매출 비중을 차지하고 있습니다. 제품의 전 과정이 수작업으로 이루어지며, 무쇠가마에 소나무 장작불로 직접 달여 재고 없이 주문에 따라 생산이 이루어집니다. 유황오리 함량에 따라 제품을 오리지널, 프리미엄, 럭셔리, 다슬기가 추가된 다슬기 진액 골드로 분류하고 있습니다. ② 기타 이외에도 아미노산의 함량이 높아 간기능을 돕는것으로 알려지 다슬기 진액, 아연이 마늘의 2배나 들어있고 체내 효소생성에 도움을 주며 불포화지방산, 토크페롤, 마스네슘, 아미노산을 풍부하게 함유하고 있는 인산홍화씨 진액, 생강과 대추, 감초를 오랜시간 달인 생강감초 진액, 인산 익모초 진액, 서리맞은 무와 여러가지 원방재료를 달여 만든사시사철무생강진액, 동해의 겨울 바닷바람으로 말린 명태와 생강, 마늘, 무 등을 가마솥에 넣어 소나무 장작불로 6시간 이상 달여 필수아미노산, 칼슘, 비타민을 풍부하게 함유하고 있는 마른명태 진액 등 다양한 진액류 제품을 판매하고 있습니다. (4) 환류 ① 죽마고우 환 국내산 토종 밭마늘을 가마솥에서 소나무 장작불로 구워 말린 후 껍질을 벗기고 가루로 만들어 9회 죽염과 함께 배합하여 환으로 생산합니다. 이때 사용되는 마늘은 유황을 뿌린 토양에서 재배한 6쪽 밭마늘을 원재료로 사용하며 죽마고우환 한통에는 구운 유황토종 밭마늘이 23통가량 사용됩니다. ② 복해정 환 유황을 뿌려 재배한 서목태, 9회 죽염, 유근피 등을 주원료로 만든 복해정을 간편하게 섭취할 수 있도록 환으로 빚은 제품입니다. ③ 홍화씨 및 홍화씨 환 홍화의 씨를 수확하여 말린 제품이며, 홍화씨 섭취에 불편을 느끼는 사람들을 위해 환으로도 제품을 생산하고 있습니다. 홍화씨환 스틱형은 소포장 스틱형으로 섭취시 휴대 및 보관이 용이하도록 제조하였습니다. ④ 기타 이외에도 9번 구운 죽염과 밭마늘, 유근피와 쥐눈이콩을 섞어 환으로 만든 유마고우 환, 생다슬기원액과 구운 유황마늘, 서목태, 9회 죽염, 유근피로 만든 다슬기환 , 서목태 청국장 환등이 생산되고 있습니다. (5) 도서류 신약, 죽염요법, 신약본초(전편/후편)등 다양한 서적들이 출간되고 있으며, 당사에서는 매달 정기적으로 회원들에게 유용한 생활건강정보를 제공하기 위해 월간 잡지'인산의학'도 매월 출간되고 있습니다. (6) 생활용품류 인산 수승화강 찜질기, 인산가개운한치약, 인산죽염비누, 인산 숙면베개 등이 판매되고 있습니다. 2-2) 주요 제품 및 서비스 (종속기업 농업회사법인 주식회사 인산농장)농업법인 주식회사 인산농장의 주요 제품으로는 엿류, 엑기스류, 전통식품 및 발효식품이 있으며, 모든 제품은 전통적인 생산방식에 따라 제조하고 있습니다. 모든 원재료는 높은 기준으로 매입부터 생산까지 엄격히 취급 및 제조하여 고객들의 제품에 대한 높은 신뢰도를 가지고 있습니다. [주요 제품 내용 요약] 주요 제품 내용 유황오리 유황오리+원방재료 추출 진액 다슬기 다슬기 추출 진액 전통주 탁여현(濁如賢) 탁주(15도) 산양삼농주 ( 山養蔘農酒) 탁주(15도) 청비성(淸比聖) 약주(16도) 월고해(越苦海) 증류식 소주(42도) 적송자53(赤松子) 증류식 소주(53도) 적송자72(赤松子) 증류식 소주(72도) 특히 인산가 3주( 적송자, 월고해, 청비성)는 경남 삼봉산 지하 200m 암반수를 사용해 질좋은 찹쌀과 직접만든 수제 누룩으로 술을 빚어내고 그것을 다시 증류시켜 42도~72도의 증류주를 생산하고 있습니다. (1) 진액류 ① 유황오리 진액 유황을 먹이며 직접 키운 유황오리를 원방재료와 함께 달여 진액을 추출한 제품으로 진액류 제품들 중에서 가장 높은 매출 비중을 차지하고 있습니다. 제품의 전 과정은 수작업으로 이루어지며, 주문에 따라 생산 및 판매가 이루어집니다. ② 기타 당사에서는 유황오리 진액 이외에도 다슬기 진액, 생강감초 진액 등 다양한 진액류 제품을 생산하고 있습니다. (2) 전통주① 탁여현(濁如賢) 15도 탁주로 찹쌀, 쌀, 누룩을 이용하여 45일의 발효기간을 거친뒤 90일동안 저온숙성 한 뒤 생산하고 있습니다. ② 지리산 산양삼농주(智異山 山養蔘農酒) 15도 프리미엄 삼양농주로 맛이 가볍지 않고 묵직하며, 독수와 곡주 특유 곡물의 향이 진하며 5년근 산양삼을 함량하여 생상하고 있습니다. ③ 청비성(淸比聖) 찹쌀, 쌀, 누룩을 이용한 약주로 45일 발효 후 90일간 숙성 후 생산하고 있으며 16도 '청비성', 17도 '청비성 골드' 두 가지 제품을 생산하고 있습니다. ④ 월고해(越苦海) 42도 증류식 소주로 찹쌀, 쌀, 누룩을 이용하여 45일 발효 후 90일간 숙성 후 증류하여 생산하고 있습니다. ⑤ 적송자(赤松子) 72도 증류식 소주로 찹쌀, 쌀, 누룩을 이용하여 45일 발효 후 90일간 숙성 후 1차, 2차 증류하여 생산하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 3-1) 원재료 및 생산설비 (주식회사 인산가) 1) 매입에 관한 사항가. 매입현황 (단위: 백만원) 매입유형 품 목 구 분 2019연도 (제3기) 2020연도 (제4기) 2021연도 (제5기 3분기) 원재료 천일염 국 내 310 - - 수 입 - - - 소 계 310 - - 대나무 국 내 366 320 283 수 입 - - - 소 계 366 320 283 홍화씨 국 내 26 166 96 수 입 - - - 소 계 26 166 96 기 타 국 내 979 955 593 수 입 - - - 소 계 979 955 593 원재료 합계 국 내 1,681 1,441 972 수 입 - - - 소 계 1,681 1,441 972 부재료 부재료 합계 국 내 443 545 364 수 입 - - 5 소 계 443 545 369 상품 밭마늘 국 내 343 327 - 수 입 - - - 소 계 343 327 - 오리엑기스 국 내 1,473 2,246 1,727 수 입 - - - 소 계 1,473 2,246 1,727 기 타 국 내 2,751 3,311 3,325 수 입 - - - 소 계 2,751 3,311 3,325 상품 합계 국 내 4,567 5,884 5,052 수 입 - - - 소 계 4,567 5,884 5,052 외주 가공비 사시사철무생강감초진액 국 내 85 89 25 수 입 - - - 소 계 85 89 25 기 타 국 내 1,195 1,343 1,536 수 입 - - - 소 계 1,195 1,343 1,536 외주가공비 합계 국 내 1,280 1,432 1,561 수 입 - - - 소 계 1,280 1,432 1,561 총 합 계 국 내 7,971 9,302 7,954 수 입 - - - 합 계 7,971 9,302 7,954 나. 원재료의 제품별 비중 사업연도 주요 제품명 원재료명 원재료 비중(%) 2019연도 (제3기) 죽염 9회죽염 천일염 16% 대나무,장작(소나무) 84% 5회죽염 천일염 23% 대나무,장작(소나무) 77% 3회죽염 천일염 31% 대나무,장작(소나무) 69% 1회죽염 천일염 45% 대나무,장작(소나무) 55% 환 및 분말류 죽마고우환 밭마늘 69% 죽염 31% 홍화씨분말 홍화씨 100% 장류 메주콩(백태) 23% 서목태콩 51% 고추 0% 기타 26% 상품 유황오리엑기스 유황오리 49% 다슬기 13% 마늘외 38% 2020연도 (제4기) 죽염 9회죽염 천일염 13% 대나무,장작(소나무) 87% 5회죽염 천일염 26% 대나무,장작(소나무) 74% 알칼리죽염 천일염 33% 대나무,장작(소나무) 67% 3회죽염 천일염 - 대나무,장작(소나무) - 1회죽염 천일염 49% 대나무,장작(소나무) 51% 환 및 분말류 죽마고우환 밭마늘 70% 죽염 30% 홍화씨분말 홍화씨 100% 장류 메주콩(백태) 28% 서목태콩 50% 고추 0% 기타 22% 상품 유황오리엑기스 유황오리 53% 다슬기 14% 마늘외 33% 2021연도 (제5기 3분기) 죽염 9회죽염 천일염 15% 대나무,장작(소나무) 85% 5회죽염 천일염 25% 대나무,장작(소나무) 75% 알칼리죽염 천일염 30% 대나무,장작(소나무) 70% 3회죽염 천일염 32% 대나무,장작(소나무) 68% 1회죽염 천일염 53% 대나무,장작(소나무) 47% 환 및 분말류 죽마고우환 밭마늘 69% 죽염 31% 홍화씨분말 홍화씨 100% 장류 메주콩(백태) 14% 서목태콩 37% 고추 21% 기타 28% 상품 유황오리엑기스 유황오리 55% 다슬기 8% 마늘외 37% 다. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원) 구분 2019연도 (제3기) 2020연도 (제4기) 2021연도 (제5기 3분기) 천일염(20kg) 국 내 7,683 - - 수 입 - - - 대나무(속) 국 내 15,450 15,061 15,577 수 입 - - - 소나무(ton) 국 내 80,653 70,000 - 수 입 - - - 밭마늘(kg) 국 내 4,402 8,515 6,690 수 입 - - - 홍화씨(kg) 국 내 6,731 7,987 - 수 입 - - - 백태(kg) 국 내 4,615 5,101 - 수 입 - - - 서목태(kg) 국 내 5,385 7,208 7,700 수 입 - - - 고추(kg) 국 내 - 22,000 12,600 수 입 - - - 유황오리(수) 국 내 76,923 77,193 80,000 수 입 - - - 주) 보고서 제출기준일 현재 원재료 매입이 발생한 품목에 대해 기재하였습니다. 2) 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산 능력 및 생산실적 (단위: kg, 천원) 제 품 품목명 구 분 2019연도 (제3기) 2020연도 (제4기) 2021연도 (제5기 3분기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 죽염 생산능력 310,000 2,700,000 310,000 3,354,000 310,000 3,354,000 생산실적 170,791 2,308,704 251,896 3,183,692 159,252 2,024,188 가 동 율 86% 95% 60% 기말재고 65,927 488,274 85,068 971,526 20,686 387,419 환류 (죽마고우환등) 생산능력 22,000 778,000 22,000 778,000 22,000 778,000 생산실적 14,900 433,125 14,096 446,286 11,039 403,862 가 동 율 56% 57% 52% 기말재고 1,646 50,710 1,690 53,589 1,736 67,587 분말류 (홍화씨 분말등) 생산능력 30,000 723,000 30,000 723,000 30,000 723,000 생산실적 20,728 383,414 23,206 444,284 14,264 351,732 가 동 율 53% 61% 49% 기말재고 1,554 23,222 1,286 20,040 590 12,590 장류 생산능력 90,000 650,000 90,000 650,000 90,000 650,000 생산실적 60,325 605,203 67,907 430,821 53,085 326,974 가 동 율 93% 66% 50% 기말재고 227,636 1,858,925 248,660 1,970,161 240,046 1,931,961 기타 생산능력 30,000 300,000 30,000 300,000 30,000 300,000 생산실적 12,688 280,424 11,521 125,916 14,481 185,319 가 동 율 93% 42% 62% 기말재고 4,846 44,171 1,906 16,500 - - 주) 당사는 다양한 종류의 제품을 생산하고 있으며, 작업 횟수의 변동에 따라 생산량이 달라짐으로 인하여 제품별 생산능력은 차이가 발생할 수 있습니다. 나. 생산설비에 관한 사항 (1) 현황 (단위 : 천원) 공장별 자산별 소재지 기초 가액 당분기증감 당분기상각 당분기말가액 비고 증가 감소 수동 공장 토지 경남 함양군 수동면 수동농공길23-26 220,085 - - - 220,085 - 건물 1,088,691 - - 42,994 1,045,697 - 구축물 288,004 47,487 - 13,321 322,170 - 기계장치 274,411 11,764 6,625 59,610 219,940 - 공구와기구 4 - - - 4 - 죽림 공장 토지 경남 함양군 함양읍 삼봉로 292-90 803,452 - - - 803,452 - 건물 117,098 4,050 - 10,422 110,726 - 구축물 - - - - - - 기계장치 66,610 - - 11,993 54,617 - 공구와기구 2 - - - 2 - 지곡 공장 토지 경남 함양군 지곡면 보산로 33-2 481,710 - - - 481,710 - 건물 418,599 - - 23,739 394,860 - 구축물 - - - - - - 기계장치 - - - - - - 공구와기구 - - - - - - (2) 최근 3년간 변동사항당사는 천일염 다짐기, 제환기, 선별기, 이물질검출기, 죽염분쇄기 등 생산의 효율성을 극대화 하기위한 기계장비를 도입하여 사용하고 있습니다. 최근 3년간의 생산설비 변동사항의 자세한 내역은 4. 생산설비 변동사항 (상세) 를 참고하여 주시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 생산설비 변동사항(상세)' 참조 다. 제품별 생산공정도 (1) 9회죽염 emb0003167c09cd.jpg 죽염제조공정 천일염은 입고 후 약 3년간의 간수 제거 기간을 거쳐 제조공정에 투입되며, 천일염 분쇄에서 완제품 가공 및 포장까지 통상 9회 죽염은 28일, 3회 죽염은 9일 전후, 1회 죽염은 3일 전후가 소요됩니다. 라. 외주생산에 관한 사항 (1) 외주생산의 이유 당사 직접생산대비 경제적 효익을 고려하여 일부 제품에 대해 외주업체 생산을 진행하고 있습니다. (2) 주요 외주처에 관한 사항 (단위 : 백만원) 사업연도 외주처 외주금액 외주비중 외주내용 2019연도 (제3기) ㈜성보덕산 267 21.11% 쉐프의시즈닝 금호덴탈제약(주) 122 9.66% 개운한치약 2020연도 (제4기) (주)코스모코스 127 10.15% 화장품 농업회사법인 현농(주) 124 9.91% 죽염쌀국수 (주)금풍제과 107 8.51% 죽염건빵 2021연도 (제5기 3분기) 농업회사법인 논산딸기랜드(주) 330 21.17% 죽염약콩두유 (주)코스모코스 181 11.59% 화장품 (주)올박스 157 10.03% 젓갈 금호덴탈제약(주) 147 9.42% 개운한치약, 씨실죽염치약 3-2) 원재료 및 생산설비 (종속기업 농업회사법인 주식회사 인산농장) 1) 매입에 관한 사항가. 매입현황 (단위: 백만원) 매입유형 품 목 구 분 2019연도 (제3기) 2020연도 (제4기) 2021연도 (제5기 3분기) 원재료 유황오리(수) 국 내 316 583 465 수 입 - - - 소 계 316 583 465 다슬기(kg) 국 내 98 183 126 수 입 - - - 소 계 98 183 126 금은화(kg) 국 내 38 58 37 수 입 - - - 소 계 38 58 37 기 타 국 내 569 863 634 수 입 - - - 소 계 569 863 634 원재료 합계 국 내 1,021 1,687 1,262 수 입 - - - 소 계 1,021 1,687 1,262 부재료 유리용기(개) 국 내 9 26 34 수 입 - - - 소 계 9 26 34 기 타 국 내 72 178 41 수 입 - - - 소 계 72 178 41 부재료 합계 국 내 81 204 75 수 입 - - - 소 계 81 204 75 상품 유근피(kg) 국 내 39 23 6 수 입 - - - 소 계 39 23 6 기 타 국 내 1 10 - 수 입 - - - 소 계 1 10 - 상품 합계 국 내 40 33 6 수 입 - - - 소 계 40 33 6 총 합 계 국 내 1,142 1,924 1,343 수 입 - - - 합 계 1,142 1,924 1,343 나. 원재료의 제품별 비중 사업연도 주요 제품명 원재료명 원재료 비중(%) 2019연도 엑기스류 유황오리 42% 다슬기 14% 금은화 5% 유근피 9% 포공영등 30% 엿류 무우 18% 산조인 24% 대추 8% 마늘 19% 생강등 31% 상품 유근피 유근피 100% 주류 찹쌀 61% 맵쌀 21% 누룩 9% 효모등 9% 2020연도 엑기스류 유황오리 49% 다슬기 15% 금은화 5% 유근피 6% 포공영등 25% 엿류 무우 12% 산조인 20% 대추 10% 마늘 26% 생강등 32% 상품 유근피 유근피 100% 주류 찹쌀 56% 맵쌀 20% 누룩 7% 효모등 17% 2021연도 (3분기) 엑기스류 유황오리 50% 다슬기 9% 금은화 4% 유근피 8% 포공영등 29% 엿류 무우 15% 산조인 22% 대추 10% 마늘 27% 생강등 26% 상품 유근피 유근피 100% 주류 찹쌀 71% 맵쌀 20% 누룩 7% 효모등 2% 다. 원재료 가격변동추이 (단위:원) 구분 2019연도 (제3기) 2020연도 (제4기) 2021연도 (제5기 3분기) 유황오리(수) 국 내 76,923 77,193 76,787 수 입 - - - 다슬기(kg) 국 내 5,795 6,636 11,286 수 입 - - - 소나무(kg) 국 내 73 70 - 수 입 - - - 마늘(kg) 국 내 4,124 4,901 6,566 수 입 - - - 산조인(근) 국 내 10,500 10,500 11,014 수 입 - - - 무(kg) 국 내 381 325 382 수 입 - - - 금은화(kg) 국 내 5,705 5,465 5,293 수 입 - - - 황태(마리) 국 내 1,435 1,442 1,538 수 입 - - 2) 생산 및 생산설비에 관한 사항 가. 생산 능력 및 생산실적 (단위: kg, 천원) 제 품 품목명 구 분 2019연도 (제3기) 2020연도 (제4기) 2021연도 (제5기 3분기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 엑기스류 (포) 생산능력 10,000 2,000,000 10,000 2,000,000 10,000 2,000,000 생산실적 7,730 1,217,042 9,591 1,648,384 5,834 1,350,398 가 동 율 61% 82% 68% 기말재고 25 5,649 57 7,590 - - 엿류 (kg) 생산능력 30,000 900,000 30,000 900,000 30,000 900,000 생산실적 12,227 555,381 9,951 464,696 8,348 426,662 가 동 율 62% 52% 47% 기말재고 6,393 275,480 2,489 109,815 7,016 340,132 주류 (리터) 생산능력 6,000 500,000 8,500 708,000 8,500 708,000 생산실적 5,373 77,374 6,899 92,596 4,571 92,370 가동율 15% 13% 13% 기말재고 2,441 36,269 3,656 49,223 3,326 47,938 기타 생산능력 20,000 300,000 20,000 300,000 20,000 300,000 생산실적 18,839 190,398 17,438 214,452 17,832 167,136 가 동 율 63% 71% 56% 기말재고 23,116 155,868 27,081 246.628 38,895 324,269 나. 생산설비에 관한 사항 (1) 현황 (단위: 천원) 공장별 자산별 소재지 기초 가액 당분기증감 당분기상각 기말 가액 증가 감소 죽림 공장 토지 경남 함양군 함양읍 삼봉로 292-90 - - - - - 건물 - 84,240 - 3,159 81,081 구축물 - - - - - 기계장치 61,057 21,810 - 26,521 56,346 공구와기구 - - - - - 주류 공장 토지 경남 함양군 함양읍 삼봉로 292-10 309,764 - - - 309,764 건물 1,632,714 - - 73,756 1,588,958 구축물 83,741 - - 3,317 80,424 기계장치 10,403 - - 3,519 6,884 공구와기구 - - - - - (2) 최근 3년간 변동사항 (단위: 원) 설비자산명 취득(처분)가액 취득(처분)일 취득(처분)사유 용 도 취득(처분)처 누룩발효기 3,342,000 2018.07.06 생산설비 생산시설 삼미제과 저온저장고 27,776,363 2018.07.31 생산설비 생산시설 엘지에어컨 탈수기 1,900,000 2019.01.01 폐기 생산시설 - 가스교반기 9,000,000 2019.01.04 생산설비 생산시설 ㈜쿡메이트 피스톤정량충진기 4,500,000 2019.01.08 생산설비 생산시설 태성식품기계 탈수기 1,530,000 2019.01.21 생산설비 생산시설 ㈜비씨엠 장작절단기 500,000 2019.01.23 생산설비 생산시설 ㈜대교종합기계 절단기 1,000,000 2019.03.21 생산설비 생산시설 아세아농기계 실험실등 14,622,000 2019.03.30 실험실등 생산시설 동남인테리어 사무실등 2,050,200 2019.04.03 사무실등 생산시설 ㈜한남전기공사 오수처리시설 11,450,000 2019.07.08 오수처리시설 생산시설 ㈜동화기술 포장기 9,000,000 2020.02.14 생산설비 생산시설 일산식품기계 오수처리시설 77,000,000 2020.05.25 오수처리시설 증설 생산시설 ㈜동화기술 공장 15,200,000 2020.08.27 주류공장 보수 생산시설 신화기업 건조기 7,200,000 2020.12.10 건조기 구입 생산시설 죽림감로식품 마늘파쇄기 2,400,000 2020.12.28 마늘파쇄기구입 생산시설 죽림감로식품 제분기 6,000,000 2020.12.28 제분기구입 생산시설 죽림감로식품 마늘볶음기 24,200,000 2020.12.31 마늘볶음기구입 생산시설 죽림감로식품 마늘탈피기 10,000,000 2020.12.31 마늘탈피기구입 생산시설 죽림감로식품 콤프레샤 3,900,000 2021.01.22 마늘작업콤프레샤 생산시설 아세아웰딩(주) 건조기 7,710,000 2021.02.10 농산물건조기 생산시설 경동나비엔 탈수기 4,200,000 2021.03.26 무엿용 탈수기 생산시설 (주)비씨엠 공장건물 84,240,013 2021.03.31 마늘작업장신축 생산시설 가온건축외 포장기 6,000,000 2021.05.26 진액표장기 구입 생산시설 일산식품기계 다. 제품별 생산공정도 (1) 유황오리 엑기스 유황오리엑기스 제조과정.jpg 유황오리엑기스 제조과정 라. 외주생산에 관한 사항해당사항 없습니다. 4. 매출 및 수주상황 4-1) 매출 및 수주상황 (주식회사 인산가) 1) 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위: 원) 매출유형 품 목 2019연도 (제3기) 2020연도 (제4기) 2021연도 (제5기 3분기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 9회 죽염 (kg) 수출 641 73,555,783 ($62,624.72) 884 107,910,703 ($90,058.73) 1,317 161,465,485 ($140,946.14) 내수 49,964 7,549,366,918 58,065 8,509,051,579 45,243 6,405,750,322 소계 50,605 7,622,922,701 58,949 8,616,962,282 46,560 6,567,215,807 5회 죽염 (kg) 수출 - - 22 1,010,817 ($822.20) 14 592,051 ($515.53) 내수 - - 6,701 168,296,425 1,888 103,786,298 소계 - - 6,723 169,307,242 1,902 104,378,349 알칼리 죽염 (kg) 수출 - - 1,253 29,098,682 ($24,272.35) 1,503 38,252,471 ($33,519.82) 내수 - - 42,417 1,342,665,064 34,436 1,062,082,101 소계 - - 43,670 1,371,763,746 35,939 1,100,334,572 3회 죽염 (kg) 수출 914 20,780,137 ($17,637.35) 752 15,466,836 ($12,540) - - 내수 47,453 1,385,032,767 437 1,428,018 283 2,293,001 소계 48,367 1,405,812,904 1,189 16,894,854 283 2,293,001 1회 죽염 (kg) 수출 18 177,640 ($151.72) 24 315,726 ($266.42) 128 1,304,745 ($1,168.75) 내수 22,988 336,340,340 32,811 461,602,955 20,512 281,076,774 소계 23,006 336,517,980 32,835 461,918,681 20,640 282,381,519 죽마 고우환 (kg) 수출 47 7,032,892 ($5,988.27) 73 10,757,313 ($8,957.91) 111 16,555,815 ($14,510.88) 내수 8,359 1,458,313,433 8,569 1,493,536,432 8,165 1,363,937,032 소계 8,406 1,465,346,325 8,642 1,504,293,745 8,276 1,380,492,847 홍화씨분말 (kg) 수출 8 674,900 ($377.84) 2 178,095 ($145.62) - - 내수 7,060 723,878,110 10,551 1,119,323,887 6,504 686,817,738 소계 7,068 724,553,010 10,553 1,119,501,982 6,504 686,817,738 장류 (kg) 수출 30 822,176 ($702.12) 100 2,078,209 ($1,757.70) 174 5,931,254 ($5,234.30) 내수 44,774 1,512,395,988 39,248 1,500,258,916 30,958 1,190,412,036 소계 44,804 1,513,218,164 39,348 1,502,337,125 31,132 1,196,343,290 기타 수출 - - - 303,773 ($253.38) - 6,339,669 ($5,654.91) 내수 - 3,862,855,038 - 4,166,483,445 - 4,081,973,435 소계 - 3,862,855,038 - 4,166,787,218 - 4,088,313,104 소계 수출 1,658 103,043,528 ($87,482.02) 3,110 167,120,154 ($139,074.31) 3,247 230,441,490 ($201,550.33) 내수 180,598 16,828,182,594 198,799 18,762,646,721 147,989 15,178,128,737 소계 182,256 16,931,226,122 201,909 18,929,766,875 151,236 15,408,570,227 상품 오리 엑기스 (Box) 수출 - - - - - - 내수 5,159 2,952,263,640 7,556 4,361,115,445 28,795 3,283,952,876 소계 5,159 2,952,263,640 7,556 4,361,115,445 28,795 3,283,952,876 기타 수출 - 84,333 ($69.40) - 420,713 ($348.06) 4,732,559 ($4,201.22) 내수 - 5,726,968,193 - 6,977,730,951 7,258,851,805 소계 - 5,727,052,526 - 6,978,151,664 7,263,584,364 소계 수출 - 84,333 ($69.40) - 420,713 ($348.06) 4,732,559 ($4,201.22) 내수 5,159 8,679,231,833 7,556 11,338,846,396 28,795 10,542,804,681 소계 5,159 8,679,316,166 7,556 11,339,267,109 28,795 10,547,537,240 기타 수출 - - - - 내수 - 409,167,523 - 319,796,543 703,284,297 소계 - 409,167,523 - 319,796,543 703,284,297 합 계 수출 1,658 103,127,861 ($87,551.42) 3,110 167,540,867 ($139,422.37) 3,247 235,174,049 ($205,751.55) 내수 185,757 25,916,581,950 206,355 30,421,289,660 176,784 26,424,217,715 합계 187,415 26,019,709,811 209,465 30,588,830,527 180,031 26,659,391,764 나. 수출현황 (단 위 : 천 원) 매출유형 품 목 2019연도 (제3기) 2020연도 (제4기) 2021연도 (제5기 3분기) 수출국 수출액 수출국 수출액 수출국 수출액 제품 9회죽염 일본 73,556 ($62,624.72) 싱가포르 1,258 ($1,100.07) 싱가포르 1,383 ($1,225.44) - - 일본 106,653 ($88,958.66) 일본 122,835 ($107,312.09) - - - - 스위스 1,606 ($1,437.29) - - - - 대만 408 ($364.65) - - - - 미국 6,634 ($5,807.55) - - - - 캐나다 18,649 ($16,378.12) - - - - 호주 9,951 ($8,421.00) 5회죽염 - - 일본 1,011 ($822.20) 일본 187 ($167.93) - - - - 캐나다 140 ($123.60) - - - - 호주 265 ($224.00) 알칼리죽염 - - 일본 28,030 ($23,327.35) 일본 30,475 ($26,706.12) - - 영국 1,069 ($945) 영국 734 ($651.00) - - - - 캐나다 3,987 ($3,491.40) - - - - 스위스 1,010 ($899.50) - - - - 미국 754 ($675.00) - - - - 대만 73 ($64.80) - - - - 호주 1,219 ($1,032.00) 3회죽염 일본 17,583 ($14,907.35) 말레이시아 15,467 ($12,540) - - 대만 3,197 ($2,730) - - - - 1회죽염 일본 178 ($151.72) 일본 316 ($266.42) 일본 922 ($825.90) - - - - 캐나다 383 ($342.85) 죽마고우환 - - 싱가포르 33 ($27.91) 싱가포르 482 ($407.88) 일본 7,033 ($5,988.27) 일본 10,724 ($8,930) 일본 14,619 ($12,807.20) - - - - 캐나다 1,455 ($1,295.80) 홍화씨분말 일본 675 ($377.84) 일본 178 ($145.62) - - 장류 일본 822 ($702.12) 일본 2,078 ($1,757.70) 일본 1,667 ($1,481.06) - - - - 캐나다 4,216 ($3,711.06) - - - - 영국 48 ($42.18) 기타 - - 싱가포르 151 ($128.75) 미국 5,390 ($4,819.60) - - 일본 152 ($124.63) 일본 479 ($424.46) - - - - 캐나다 470 ($410.85) 소 계 - 103,044 ($87,482.02) - 167,120 ($139,074.31) - 230,441 ($201,550.33) 상품 기타 일본 84 ($69.40) 싱가포르 16 ($13.41) 싱가포르 163 ($148.35) - - 일본 404 ($334.65) 일본 404 ($353.88) - - - - 미국 84 ($71.84) - - - - 캐나다 424 ($376.35) - - - - 호주 3,658 ($3,250.80) 소 계 - 84 ($69.40) - 420 ($348.06) - 4,733 ($4,201.22) 기 타 - - - - - - 계 - 103,128 ($87,551.42) 167,540 ($139,422.37) - 235,174 ($205,751.55) 2) 판매에 관한 사항 가. 판매조직 구분 판매 담당 인력 비고 서울지점 고객센터 및 온라인마케팅 26명, 대리점사업 2명영업관리 4명, 신규사업 4명 온라인 판매채널(고객센터, 인터넷쇼핑몰 운영, 관리) 직영점 (14개 지점) 서울(강북), 강남, 분당, 광주(서), 대구, 대전, 부산, 지리산롯지, 함양(죽림), 전주, 인천, 울산, 창원,제주 (총31명) 오프라인 판매채널 영업조직도.jpg 영업조직도 나. 판매경로 (단위: 원) 매출유형 품 목 구 분 해외영업 고객센터 직영점 쇼핑몰 대리점 채널사업 제품 9회죽염 수출 161,465,485(0.61%) ($140,946.14) - - - - - 국내 - 1,836,815,699 (6.89%) 1,781,171,554 (6.68%) 524,218,029 (1.97%) 1,774,139,144 (6.65%) 489,405,896 (1.84%) 5회죽염 수출 592,051(0.002%) ($515.53) - - - - - 국내 - 33,739,462 (0.13%) 31,080,899 (0.12%) 14,285,362 (0.05%) 20,982,336 (0.08%) 3,698,239 (0.014%) 알칼리죽염(4회) 수출 38,252,471(0.14%) ($33,519.82) - - - - - 국내 - 310,874,726 (1.17%) 364,350,660 (1.37%) 57,457,630 (0.22%) 245,666,271 (0.92%) 83,732,814 (0.31%) 3회죽염 수출 - - - - - - 국내 - - - - - 2,293,001 (0.009%) 1회죽염 수출 1,304,745(0.005%) ($1,168.75) - - - - - 국내 - 65,048,891 (0.24%) 82,487,608 (0.31%) 20,527,552 (0.08%) 83,659,723 (0.31%) 29,353,000 (0.11%) 죽마고우환 수출 16,555,815(0.06%) ($14,510.88) - - - - - 국내 - 568,531,687 (2.13%) 421,707,776 (1.58%) 137,791,825 (0.52%) 202,382,029 (0.76%) 33,523,715 (0.13%) 홍화씨분말 수출 - - - - - - 국내 - 272,471,564 (1.02%) 225,947,537 (0.85%) 54,553,491 (0.20%) 121,539,577 (0.46%) 12,305,569 (0.05%) 장류 수출 5,931,254(0.022%) ($5,234.30) - - - - - 국내 - 396,378,769 (1.49%) 396,240,214 (1.49%) 111,346,633 (0.42%) 198,229,647 (0.74%) 88,216,773 (0.33%) 기타 수출 6,339,669(0.024%) ($5,654.91) - - - - - 국내 - 1,404,001,525 (5.27%) 1,332,446,577 (5.00%) 441,196,043 (1.65%) 624,835,712 (2.34%) 279,493,578 (1.05%) 상품 오리엑기스 수출 - - - - - - 국내 - 1,711,121,675 (6.42%) 859,729,907 (3.22%) 294,280,236 (1.10%) 362,256,397 (1.36%) 56,564,661 (0.21%) 기타 수출 4,732,559(0.018%) ($4,201.22) - - - - - 국내 - 2,727,821,217 (10.23%) 2,124,941,470 (7.97%) 626,348,479 (2.35%) 952,325,956 (3.57%) 827,414,683 (3.10%) 기타 수출 - - - - - - 국내 - 25,929,369 (0.10%) 624,953,177 (2.34%) 17,954,725 (0.07%) 272,730 (0.001%) 34,174,296 (0.13%) 다. 유통채널별 매출 현황 (단위: 백만원) 구분 2019년 (제3기) 2020년 (제4기) 2021연도 (제5기 3분기) 매출 비중 매출 비중 매출 비중 국내 고객센터 8,670 33.32% 11,017 36.02% 9,353 35.08% 직영점 8,401 32.29% 9,695 31.69% 8,245 30.93% 쇼핑몰 1,834 7.05% 2,604 8.51% 2,300 8.63% 대리점 4,497 17.28% 5,685 18.58% 4,586 17.20% 채널사업 2,515 9.66% 1,420 4.65% 1,940 7.28% 해외 해외영업 103 0.40% 168 0.55% 235 0.88% 총합계 26,020 100% 30,589 100% 26,659 100% 3) 판매전략가. 마케팅 역량 강화*코로나 19 사회적 분위기에 따른 변화 당사의 주된 소비연령층은 직영점 또는 대리점에서 제품을 직접 보고 체험한 뒤 직접구매 혹은 전화주문에 익숙한 50~60대 회원들입니다. 가입회원을 대상으로 당사가 매월 16만부 이상 발행하는 건강매거진인 '인산의학'은 기업홍보는 물론 제품을 홍보하는 Marketing tool로 사용되어 잠재고객을 꾸준히 유입시키는 중요한 역할을 담당하였습니다. 또한 당사의 제품을 접한 회원들이 자발적으로 가족, 친지, 친구 등 주변 지인에게 당사 제품의 우수성을 알리려 신규회원의 유입을 유도하는 구전(口傳) 마케팅은 당사가 가지고 있는 독특한 강점입니다. 하지만 코로나19의 장기화로 인해 구매방법에서 '언택트'를 중시하는 소비자들의 트렌드가 급증하였고 프리미엄 건강식품 외 대중성 확보를 위해 다양한 제품라인업과 가격대를 준비했던 당사는 기존의 특정 소비연령층을 대상으로한 다소 제한적이었던마케팅에 추가적으로 대중성 확보를 위한 온라인 마케팅 운영인프라를 구축하는데 많은 투자를 단행하였습니다. 더불어, 코로나19로 외출을 꺼려하는 사회적 분위기에 따라 영업점 방문을 통하여 제품을 구매하던 고령 회원들 사이에서 자녀 또는 온라인 구매채널에 익숙한 연령의 친인척에게 부탁하여 구매하는 형태가 자주 발생하고 있으며 이러한 현상에서의 온라인 마케팅 채널의 강화는 당사 고객층 확대에 긍정적인 영향을 보이고 있습니다. *월간 인산의학 웹진 발행 당 분기중에는 매월 발행중인 '인산의학’의 모바일앱 개발을 진행하였으며 색인기능, 검색기능, SNS링크전송, 연관검색 노출 기능 등의 구현을 통하여 보다 효과적인 전파 체계를 온라인 상에 구현하고 있습니다. 인산의학 웹진_2.jpg 인산의학 웹진 *Owned Media 연계 인프라 구축 당사는 "More Young, More Communication with Consumer"라는 슬로건으로 대중화를 위한 고객과의 소통을 통해 고객니즈를 신속히 파악하고 변화에 신속히 대응하며 폭넓은 소비연령층 확보를 위해 노력하고 있습니다. 그 일환으로 당사가 진행하고있는 Owned Media (개인이 소유한 미디어 채널 유튜브, 페이스북, 인스타그램 등) 마케팅 강화를 통해 소비자 니즈의 변화에 빠르게 대응할 수 있을것으로 보여집니다. owned media 활용체계.jpg owned media 활용체계 모바일폰의 사용은 그 활용성과 편리성으로 우리 생활속의 일부가 되었습니다. 개인의 엔터에서 쇼핑까지 그 적용 범위가 빠르게 확장되고 있으며, 특히 코로나19 이후 소비자들은 모바일폰을 온라인 구매의 도구로 사용하고 있으며 그 편리성과 안전성에 매료되어 그 편애의 정도는 점점 높아지고 있고 시장은 급속도로 팽창 및 보편화 되는 것을 경험하고 있습니다. 따라서 온라인 마케팅을 통한 기업의 홍보 성공여부가미래 성장가능성을 판단하는 척도가 될 만큼 그 중요성이 부각되고 있습니다. 특히 아래 표와같이40~50대 소비자의 모바일 구매 경험은70%이상으로Owned media 마케팅 강화로 추가적인 고객의 유입을 경험할 것으로 예상하고 있습니다. 40~50대 구매채널별 사용경험.jpg 40~50대 구매채널별 사용경험 40~50대 주요 구매품목.jpg 40~50대 주요 구매품목 이에 당사 또한 유튜브, 페이스북, 인스타그램 활동을 통해 공격적인SNS 홍보를 위한 준비를 완료하여 본격적인 활동을 진행하고 있습니다. 당사는 회사 및 인산선생에대한 로열티 높은 고객층을 두텁게 확보하고 있으며 이들의 자발적인 Owned media 활동 또한 여러 온라인 채널에 다수 축적되어 있음으로 이를 최근 정립한 SNS관리 체계를 통해 그 효과를 극대화할 수 있을 것으로 예측하고 있습니다. 또한, Owned media 마케팅 활동 강화로 당사는 다양한 연령층에 기업 및 제품을 홍보할 수 있을 것으로 판단하고 있습니다. owned media 응용 예.jpg owned media 응용 예 회사 설립이래 지난 30여년간 발행해온 월간 인산의학은 당사가 최근 구축한 Owned Media 체계와의 연계를 통하여 보다 효과적인 방법으로 전파 및 홍보 될 것으로 기대하고 있습니다. 지난 분기 중 당사는 매월 발행되는 월간지 상의 콘텐츠 소재를 네이버, 페이스북, 인스타그램, 유튜브 등의 채널에 최적화된 방법으로 재생산하여 각각 콘텐츠의 독자성을 높이고 이를 자사몰 유입으로 연결할 체계를 구축하였습니다. 월간 인산의학 - sns - 자사몰 연계도.jpg 월간 인산의학 - sns - 자사몰 연계도 *MASS MEDIA 광고 개시 최근 코로나19 팬데믹으로 인한 사회적 분위기에 따라 건강에 대한 인식이 극도로 높아짐에 따라 당사의 죽염 및 죽염응용제품을 비롯한 주요제품부터 간편식품군까지 전제품에 대한 판매량이 고르게 증가하고 있는 추세입니다. 이에 따른 영업실적 및 현금흐름 또한 예년 대비 월등히 좋아진 편입니다. 당사는 과거 다소 마니아 층에서만 인기가 있던 자사제품의 대중화를 위한 노력(Mania to Mass)을 꾸준히 진행해왔으며, 올해는 이에 대한 투자를 집행하기에 적절한 시기로 판단하고 있습니다. 당사는 TV매체 광고를 위한 광고물을 제작하였으며, 지난해 11월 부터 약 3개월 MBC케이블채널 TV광고를 진행하였으며 이를통한 유의미한 신규고객 유입을 경험 하였습니다. 이번 Mass media 광고는 보다 다양한 연령층에 당사의 브랜드 및 제품을 알릴 좋은 기회가 되었으며, 향후에도 다양한 Mass Media 광고를 진행할 계획에 있습니다. 인산가 tv광고.jpg 인산가 tv광고 * 기업이미지 강화를 위한 상표리뉴얼 당사는 시니어 고객중심의 마케팅에 중점을 두어 한자를 사용한 상표를 사용하였으나 다양한 고객층을 확보하고자 CI (Company Identity) 및 BI (Brand Identity) 체계를 정비중에 있습니다. 그 일례로 당사는 기존 한자만을 사용한 디자인에 한글을 더하고 시그니처로 상장된 인산선생사진도 보다 현대적 감각을 더한 일러스트로 변환하여 보다 다양한 소비층 확보에 주력하였습니다. 상표리뉴얼.jpg 상표리뉴얼 또한 색을 달리하여 원방의 원칙과 방법을 고수한 엠블럼, 죽염등을 응용한 제품에 사용될 엠블럼, 타사와 콜라보레이션을 통해 만들어질 제품용 엠블럼을 각각 색상과 글자로 구분하여 보도 체계적인 BI 를 정립하는데 많은 노력을 기울이고 있습니다.이밖에도 제품별 패키지 리뉴얼을 통해 SI (Shop Identity) 개선을 진행 중에 있어 고객접점인 온,오프라인에서 대중적 브랜드이미지 개선을 도모 하고 있습니다. *플래그십 스토어 활성화 당사는 브랜드 체험 강화를 목적으로 지난 7월 분당에 플래그십 스토어를 오픈하였습니다. 분당 카페거리에 개점한 직영점은 젊은층의 유동인구가 높아 젊은 소비자층을 대상으로 당사 브랜드 노출 및 제품을 경험하게 함으로써 브랜드 이미지 제고에 많은 도움을 줄것으로 기대하고 있습니다. 당사는 코로나19의 영향으로 비대면 소비를 선호가 높아진 소비 트렌드를 반영하여 자사 쇼핑몰의 기능과 편리를 강화하며 온라인 매출증진에 많은 노력을 기울이고 있지만, 코로나19 이후 오프라인 매출에 대한 준비도 중요할 것으로 판단하고 있습니다. 이에 플래그십 스토어를 지속적으로 활성화하여 더욱 많은 소비자들이 당사 제품의 우수성과 효능을 직접 체험할 수 있는 기반을 마련할 계획입니다. 나. TM(텔레마케팅) - 주요 타켓에 적합한 텔레마켓팅을 통한 회원수 증대 당사는 고객관리팀에서 TM(텔레마케팅)을 통한 판매상담 및 주문접수를 수행하고있 으며 당3분기 기 준 전체 매출의 약 35% 비중을 차지 하 는 판매채널로 코로나 19의 영향으로 비대면 주문인 TM주문을 선호하는 고객이 증가하는 추세입니다. 고객관리팀에서는 TM(텔레마케팅)을 통한 아웃바운드(O/B) 홍보 및 구매 권유, 자발적 구매 희망 고객들의 주문 접수(I/B) 등을 수행하고 있습니다. 2009년 고객센터(現 고객관리팀)확장을 통해 매월 영업 전략을 수립하여 계절적, 특성별 판매 제품을 선정하여 SMS발송, 신문광고, 텔레마케팅을 이용한 직접 판매 및 월간지를 통한 건강 상식제공과 인산가의 제품을 소개함으로써 간접적 판매 전략을 이용한 판매를 지속적으로 운영하고 있습니다. 고객관리팀은 전담 회원제 운영으로, 전문상담원이 1:1로 배정되어 고객들의 개별 특성을 잘 이해하고, 고객 맞춤형 상담을 제공하고있어 고객과의 장기적인 관계 유지및 지속적 건강 관리는 고객의 당사제품 재구매로 이어지는 연결 고리역할을 하고 있습니다. 또한 상담에서 주문까지 편리하게 구매방법의 제공은 특히 시니어 고객들의 당사 제품에 대한 호감도 및 신뢰도를 높이는 가교적 역할을 하고 있습니다. 이러한 장기적 고객 확보와 수익창출, 당사회원제 고객들의 특성을 고려한 이른바 '락인 마케팅(Lock-in Marketing)' 전략은 경쟁력이 심화 되고있는 식품산업 및 국내 죽염시장 내에서 정교한전략으로 활용되어 회사의 안정적인 수익창출을 이끌어 나가고 있습니다. 죽염의 창시자인 '인산' 선생의 독창적인 전통의학인 '인산의학'에 대한 일반 소비자들의 관심과 오리지널 죽염에 대한 소비욕구는 오리지널 제조기술을 보유하고 가업의 계승자인 대표이사 김윤세 회장으로 이어져 인산가의 회원 수 증가로 이어지고 있습니 다. 회원수 증가는 향후 매출에 직접적인 영향을 주는 요인으로 당사는 고객관리팀을 중심으로 매년 꾸준한 회원의 유입을 유지하고 있습니다. 또한 회원마다 전문상담원이 1:1로 배정되어 상담에서 주문까지 편리하게 구매가 가능하여 기가입회원의 당사제품 재구매는 물론 지속적인 신규회원의 유입에 많은 역할을 하고 있습니다. 또한 당사의 장점인 회원의 소개에 따른 신규회원 유입을 더 활성화 하고자 전기부터 MGM(Members get members) 마케팅을 진행하고 있어 앞으로 회원의 가입수는 더욱 늘어날 것으로 기대하고 있습니다. [인산가 회원수 현황] (단위 : 명) 구분 2017년 말 2018년 말 2019년 말 2020년 말 2021년 3분기 우수회원(인산인) 50,613 53,164 56,386 61,633 65,579 일반회원 200,626 215,306 225,825 236,659 245,427 총 회원수 251,239 268,470 282,211 298,292 311,006 이 러한 회원제 구조하에 고객관리팀에서는 단순 판매상담이 아닌 인산의학 기반 의 개별제품 특성 및 해석, 건강정보 상담까지 동시에 이루어져 회원들의 니즈를 충족시 키며 , 이는 자연스러운 소비촉진 활동으로 이어져 당사 제품에 대한 지속적인 재구매가 발생합니다. 이같은 선순환적 구조를 기반으로 당사는 제품 프로모션, 신제품 출시 전략등에 적극 활용하고 있습니다. 인산 선생에 대한 신뢰와 믿음이 회원결속을 더욱 견고히 하여 자연스럽게 인산가의 제품에 대한 신뢰로 이어져 당사 제품에 대한호감도 상승 및 매출 증대로 이어지고 있습니다. 인산가와 회원 간 매개의 일환으로 연중 정기 개최되는 인산선생 탄신행사(4월)와 죽염의 날 행사(8월), 매월 진행되는 힐링캠프 행사에서회원들과 직접적인 소통은 회원들의 자발적인 구전(口傳)마케팅을통해 주변의 친지,가족, 친구들에게 자연스레 인산가를 소개함으로써 추가적인 비회원의 회원유입을 유도하여 회원 확장 효과도 거두고 있습니다. 당사는 ERP 시스템을 통하여 내부의 생산/판매 및 회원관리를 통한 업무의 효율적 관리시스템을 구축하였고 기존 회원관리시스템(CRM)을 강화, 개편하여 구체적인 고객 분석이 가능한 타켓 마케팅을 실현하였습니다. 이에 고객관리 및 직영매장, 인터넷쇼핑몰에서도 일관성 있는 회원 맞춤서비스와 밀착관리가 가능하게되었습니다. 소비자보호 팀을 별도 신설하여 고객 최접점에서 회원 및 고객들의 제품에 대한 문의사항과 불만 등 각종 요청사항에 대한 의견을 수집한 후 데이터를 분석해 고객들에게 더 나은 서비스를 제공하기 위해 노력 하고 있습니다. VOC분석을 통해 개선점을 찾고 영업채널, 생산 공장, 관리부서 등 유관부서에 내용을 공유하여 유관부서의 업무 개선에도 큰 역할을 담당하고 있습니다. VOC 관리 프로세스 각판매 채널별 VOC 수집 ERP 시스템 등록 VOC 담당자 배정 VOC 업무처리 처리결과 관계부서 공유 개선사항 확인 또한 VOC는 소비자의 목소리와 니즈를 파악하는데 가장 중요한 역할을 하고 있으며실제로 당사의 죽염두유는 소비자의 시식후 의견을 반영하여 출시하였으며 이밖에도죽염을 활용한 샴푸, 바디제품 제안을 통한 씨실 제품의 출시를 이끌었습니다. 이와같이 당사의 VOC 관리는 제 품 품질개선 및 신제품 아이디어 도출에도 많은 도움이 되고 있습니다. 또한 다변화하는 고객의 니즈와 경영환경에 유연하게 대응하고 CS (Customer Service)의 질적 향상을 위해 회원만족경영의 고도화 작업을 진행하고 있습니다. 구성원 역량강화를 위한 주기적인 교육 및 당사 비전, 미션의 이해도, 인산의학 및 제품 이해도, 고객응대, 근무태도 등을 세분 평가하는것은 물론 고객만족도 상승을 저하하는 요소를 제거하여 서비스질 향상을 도모하고 있습니다. 매년 우수회원을 대상으로 연말 VIP행사초대 및 참여지원등 한차원 높은 고객서비스를 제공하였으나 코로나로인해 작년에는 쿠폰지급 등으로 행사를 대체하였습니다.또한 지속적 해피콜 상담을 통해 고객확보에 따른회원관리에도 집중하고 있어 전체적인 매출상승에도 기여하고 있을 뿐 아니라 더욱 구체화 시켜 만족도 높은서비스를 구현, 실행하고 있습니다. 그 일환으로상담원의 역량향상을 위해 주기적으로 우수상담원을 선정하여 선정된 인원이 멘토로써 동료상담원에게 고객응대 경험과지식 공유 및 학습을 촉진하여 상담원 개개인의 경쟁력을 지속적으로 강화하고 있습니다.또한 최근 코로나 바이러스 관련 이슈등으로 온라인 및 전화주문이 증가하고 있어,이러한 추세를 반영하여 회원관리 서비스 인원을 확충하여 운영중에 있습니다. [고객관리팀 세부 판매 전략] 구분 전략 비고 TM(O/B)홍보 매월 변경진행하는 제품프로모션 타겟대상 회원에게 안내 후 주문접수 - 매월 월간지 수령여부 해피콜 진행 및 프로모션제품 구매 권유 - 회원 1:1담당제로 운영하는 건강상담을 통한 회원당 제품회전률 관리 및 권유 - 기존 우대회원 대상으로 소개회원 프로모션을 진행하여 고객확보/ 관리 신규회원의 26% 비중 월간지 활용 기존회원 + 매월 신규회원을 대상으로 매월 발행함 매월 발행 무료회원(일반회원) 가입고객에게 1년간 무료발송으로 간접홍보 진행 - 매월 제품프로모션 컨셉을 달리하여 발행하며 콜센터로 주문전화 유입 월간지에 번호노출 신규회원 확보 월간지, 온라인홍보를 통해 고객센터로 유입되는 잠재고객 회원가입 유도 - 시니어를 위한 시설 등에 컨택하여 월간지 제공 및 인산가 소개 - SMS홍보 매월 제품별 구매타겟된 회원을 대상으로SMS발송 후 주문접수 응대 월 2∼3회 진행 신문광고 건강 캠페인성 광고를 통해 인산가브랜드 및 제품 홍보 수회 진행 캠프홍보 및 지원 힐링캠프 홍보/참석회원 모집 후 직접인솔 행사참여로 회원관리/소개회원 확보 연 12회 이상 진행(코로나로 이후 재개) 휴면고객 활성화 휴면고객팀(C/A팀)에서 구매 중단 회원 대상 이벤트 및 신제품 안내 다. 온라인채널 - 판매채널 및 타켓 다각화 온라인사업팀은 당사의 공식 온라인쇼핑몰의 운영 관리를 담당하고 있으며 온라인 마케팅을 통한 제품 프로모션, 홍보활동은 물론 신규회원 가입 및 브랜드 인지도 향상에 주력하고 있습니다. 다양한 연령별 고객을 참여를 유도하는 프로모션 진행을 통한 회원증가 및 쇼핑몰 고도화 작업을 통해 사용자 편리성을 높이는데 많은 노력을 기울이고 있습니다. 그결과 올 반기 당사 온라인 쇼핑몰 매출은 전년 동기대비 21%성장한 23억을 (PC 46%, 모바일 54%) 달성하였습 니 다 . 온라인쇼핑몰 전용 추석 사전구매 할인쿠폰 제공 및 온라인 쇼핑몰 전용 선물세트 기획전을 구성하여 쇼핑몰 경쟁력을 강화를 도모하였으며 그 결과 신규가입자수는 전년동기대비 12.6% 증가를 경험하였습니다. 온라인 쇼핑몰.jpg 온라인 쇼핑몰 SNS를 활용한 브랜드 홍보, 온라인 키워드 검색을 통한 브랜드 인지도 구축 강화를필두로 네이버스토어, 카카오선물샵 등 대형 소비플랫폼에 당사 온라인 상점 입점을통한 추가적인 외부 유통채널을 확보 할 계획에 있으며, 고객의 당사 쇼핑몰의 지속적인 방문을 유도하기 위한 출석체크 (마일리지 적립), 퀴즈, 룰렛행사, 주말 혹은 특정시간대 온라인 멤버 전용 스팟 행사 실시, 이벤트 쿠폰 발행, 낱말퀴즈, 댓글응모 등 다양한 이벤트를 제공하여 고객의 관심과 흥미를 돕는한편 재미와 구매할인까지 제공함으로써 고객의 자발적 참여를 유도하고 있어 더욱 활발한 소통의 장을 형성하고 있습니다. 또한 온라인몰 사용의 편리하고 쾌적한 환경에서 쇼핑할 수 있도록 PC버전을 새롭게 리뉴얼 진행하였으며 당사의 핵심가치를 알기 쉽게 정리한 '브랜드스토리', '숫자로 보는 인산가' 코너를 신설하여 당사만이 가지고 있는 컨텐츠로 유사 쇼핑몰과의 차별화를 시도하였습니다. 온라인 쇼핑몰 프로모션.jpg 온라인 쇼핑몰 프로모션 최근 코로나19 영향으로 '언택트' 소비에 대한 수요가 급증하는 추세로 당사는 쇼핑몰 전용 쿠폰제공 및 할인 이벤트 실시를 통해 회원서비스를 대폭 강화 하여 신규회원의 가입유도는 물론 가입회원들의 쉽고 편리한 온라인 소비를 위해 사이트 리뉴얼 및 멤버십 서비스 고도화를 진행 중에 있습니다. 또 한 신규고객 확보를 위하여 인산가 SNS 채널과 라이프몰과의 연계를 강화하고 판매자와 구매자가 실시간으로 직접 소통하면서 구매 할 수 있는 라이브커머스 런칭을 통해 인산가 브랜드 인지도 상승 및 D2C(Direct to Consumer) 강화를 도모할 계획입니다. 최근 비대면 소비문화의 확산과 개인의 생활패턴을 고려한 맞춤형 큐레이션 서비스가 맞물린 구독서비스 시장이 많은 관심을 받고있습니다. 온라인 사업팀은 죽염, 유황오리진액, 유황밭마늘, 분말 및 환류, 홍화씨, 프리미엄 HMR 제품 등 엄선한 제품들을 대상으로 계절별 요인과 개인 맞춤 특성화를 고려한 구독 서비스 비즈니스 모델을 준비하고 있습니다. 특히 코로나19로 인해 소비자의 면역력에 대한 높은관심이 건강식품 구매로 이어지고 있어 다양한 종류의 많은 건강제 품을 보유한 당사에게 구독서비스는 또다른 매출을 창출 할 수 있는 사업 기회는 물론 신규회원의 유입을 가속화 할 수 있는 비즈니스 모델이 될것으로 판단하고 있습니다. 이에 구독서비스 사업 활성화를 통해 제품 및 서비스의 질적 성장은 물론 한단계 높은 외적 성장을 도모할 계획입니다. UX/UI부분에 다양한 온라인 대외채널을 통한 고객소통 및 주문 편의성 개선, 판매제품에 대한 간편 결제수단 활성화 등에 집중한 부분 리뉴얼과 이를 통한 제품 판매 및 신규회원 유입 등 내부 역량을 지속적으로 강화하고 있으며, 사용자 편리성의 확대 및 고객의 구매패턴 등 데이터를 기반으로한 시스템 구축 및 기능 향상을 지속적으로 개선할 예정입니다. [온라인 채널 중장기 전략] 구분 내 용 단기 자사몰 경쟁력 강화 - 자사몰 자체 기획전을 강화한 인디펜던트 마케팅 - 신규고객 유입과 기존고객 충성도 강화를 위한 로열티 마케팅 프로그램 운영 자사몰을 고객들에게 더 알리고 매출과 직결될 수 있는 성과 지향형 커뮤니케이션 - 방문자 분석을 통한 데이터 기반의 퍼포먼스 광고 - 네이버 키워드 광고, 네이버 DA광고, 리타겟팅 광고, 카카오 비즈보드, 유투브 트루뷰포액션, 페이스북 스폰서 광고 스마트스토어 입점- 타 유통기업 종합몰 입점, 네이버 스마트스토어 입점 추진 중기 이커머스 채널 확대 - 타 기업과의 제휴를 통한 브랜드관 운영 장기 인산가 오프채널과 시너지를 발휘하는 옴니채널전략 - 웰니스호텔 및 인산연수원과 연계한 힐링 프로그램 운영 - 전국 14개 직영점 연계 온오프 서비스를 제공 라. 직영점 및 대리점 - 유통경로 확대 ＊ 직영 점 당사는 현재 전국 총 14개의 직영점(강남, 강북, 분당, 대구, 광주, 대전, 부산, 전주, 인천, 울산, 창원, 제주, 함양(죽림), 함양(롯지))을 운영하고 있습니다. 직영점 은 적극적 제품 판매, 홍보와 상담, 건강 강연 및 세미나, 건강투어, 지역내 월간지 발송 등을 통해신규 고객 확보와 지역 내 봉사활동, 제품지원 등 당사 제품을 체험할 수 있는 공간으로의 역할 과 인산가의 문화와 브랜드 가치를 알리는 거점으로서 당사의 홍보 매개처로서 중요성을 가집니다. 오프라인 매장을 방문함으로써 제품을 직접 체험해보는 체험의 장 역할의 직영점은 잠재고객의 회원유입을 이끌고 있으며 전년 동기대비 17%의 매출성장을 경험하였습니다.2017년에는 창원, 울산, 제주 지역에 공격적으로 직영점을 개설하여 전국 광역도시 및 주요 도시에 1개 지점 이상을 설치, 인프라 구축을 완료하였고 판매 및 홍보에 주력하고 있습니다. 2019년에는 당사 대표 매장인 강북 직영점을 플래그쉽 스토어로 새단장하여 당사 회원들의 건강 상담 및 교류의 장으로 활용될도돌 리모델링 하였습니다. 올해 지난 7월에는 분당직영점을 개점하여 성남, 분당 지역내 당사 브랜드 홍보 및 제품 판매를 실시하고 있습니다. 당사는 수요확대가 예상되는 지역들을 중심으로시장분석을 통해 소득수준 및 소비성향, 구매력 높은 지역을 선정, 직영점을 지속적으로 확충해 나갈 계획입니다. ＊가맹사업(대리점) 당사는 현재 전국 200여 개의 대리점을 통해 제품을 판매하고 있습니다. 대리점은 당사 제품만을 취급하는 33㎡ 이상 판매공간 보유 '전문대리점', 당사 제품 및 타사 제품 취급점인 10㎡이상 숍인숍 '특약점'으로 분리하고 모집 및 관리방안을 이원화하여 운영하고 있으며, 대리점 매출 활성화를 위하여 유효 매출 발생처를 중심으로 대리점 전용 프로모션 강화, 대리점장 간담회 및 제품 교육, 판촉물 지원 등 빠른 정보 전달 및 본사와의 소통을 통해 효율적인 매출 지원 및 브랜드 아이덴티티 유지를 위해 노력하고 있습니다. 일반 유통 대리점외에 당사의 죽염 및 장류등 주력 제품 매출처를 외식사업체 대상으로 확장중입니다. 주요 매출처로는 부산의 고급 한우레스토랑 '소우', 경남 거제의 해물전문점 '항만식당', 세종시 소재의 약선음식점 '활인가 선향', 추어탕 전문점, 유기농 죽염빵집 '도현당', '비건팩토리', '밀한줌' '본떼르 유기농 현미볼떡' 등이 있으며 , 당사의 주류 제품도 신규 채널의 주요 매출증대 요인으로 작용할 것으로 기대하고 있습니다. 이는 일차적 원재료 거래뿐만 아니라일반 소비자에게 미치는 제품 홍보 및 브랜드 이미지 제고 효과까지거둘 수 있어 향후 일반대리점의 가격체계 및 활성화 지원책 개선과 더불어 지속적인오프라인 매출 확대역할이 가능할 것으로 예상됩니다. 마. 채널사업 - B2B 강화 당사의 대형 유통경로를 담당하고 있는 특판채널은 B2B채널 강화를 목적으로 기업 복지몰, 홈쇼핑, 온라인 쇼핑몰 등을 통하여 제품을 판매하고 있으 며 특판채널을 통해 B2B 채널의 신규 거래선 확보 와 B2C채널 거래선인 그랜드백화점, 행복한백화점입점 및 다수 백화점 행사등을 통해 매출을 확대해 나가고 있습니다. 당사는 지난 10월 20일 유아식 전문 브랜드 루솔(LUSOL)을 운영하는 에르코스와 업무협약(MOU)을 체결하였습니다. 양사가 협업하고자 하는 업무는 △유아용 죽염개발 및 공급을 통한 유아시장 개척, △고령식품 공동개발 및 판매, △유아용 반찬 및 간식 적용 죽염 원료 공급 사업입니다. 관련 사업을 위하여 원활한 협의를 이어가고 있으며 지난 10월 28일에는 양사간의 원료공급계약을 체결하였습니다. 이번 에르코스와 협업을 통해 당사는 죽염의 원재료 공급 및 시장별 전용상품을 확대하여 안정적인 신규시장 진입 및 매출 증대를 도모할 계획입니다. 당 사 는 현재 대형 기업체 특판, 원료 및 반제품납품 등 거래선 강화와 대형전용상품 런칭, 그리고 대형체인, 슈퍼마켓, 창고형 매장 등 직판점 영업을 확대 중에 있으며, 당사의 브랜드 히스토리를 통한 제품 홍보 및 제품 대중화를 통한 판매 증대에 주력하고 있습니다. 향후 다수의 회원을 보유하고 있는 대형 네트워크 마케팅 기업, 대량고객 보유기업인 보험사, 금융기관, 대기업, 협회, 고속도로 휴게소 등 신규 거래처 발굴에 집중하고 있으며 하반기 론칭한 Health Beauty 관련 제품을 국내 H 스토어 입점을 모색중에 있습니다. 종합식품 대기업과의 Co-Marketing을 통해 원재료로써 죽염의 사용 확대 및 브랜드 홍보, 죽염을 활용한 신제품 개발을 확대하고 있으며, 죽염 라면, 죽염 두유, 죽염 젓갈류, 죽염함유 건강음료, 죽염두부, 죽염청국장, 무엿양갱, 죽염 간 고등어 등 죽염관련 상품 출시 및 개발을 진행중에 있습니다. 또한 죽염은 구강청결에 유효한 것으로 알려져 있어 당사는식품뿐만아니라 향후 치약, 치실, 구강세정제와 같은 프리미엄 생활용품의 원료판매를 추진해 나갈 계획입니다. 원료시장에서 죽염은 소금의 정제염, 천일염의 대체 원료로 사용 가능하여 각종 생활용품, 식품과 결합할 경우, 다양한 프리미엄 제품으로 상품화할 수 있어 그 응용가치가 매우 높다고 할 수 있습니다. 최근에는 홈쇼핑 업계의 유명 식품브랜드사와 손잡고 죽염이 함유된 콜라보레이션 상품을 출시하였으며 해당제품의 판매실적이 여러 차례 방송 중 매진되는 등, 좋은 성과를 거두었습니다. 향후에도 콜라보레이션 형태의 비즈니스를 점차 확대할 계획이며 이러한 전략을 통해 당사 브랜드 인지도와 이미지 제고, 차별화된 마케팅으로 인한 매출 확대도 기대하고 있습니다. [오프라인 채널 세부 판매 전략] 구분 전략 B2C 직영점 - 시식, 강연 개최, 체험의 장으로 지역 회원 대응 백화점 - 취급 품목 확대, 전용 행사상품 제작 및 엔드매대 지속 행사 시행 홈쇼핑 - 채널타겟 소비자(4050세대, 중장년층)에 특화된 홈쇼핑 전용 제품 개발 진행 약국, 고속도로 휴게소- 신규 판매채널 확장 B2B 기업식자재 및 원료 - 죽염을 활용한 상품제안 및 원료 제조 납품, 공동개발 (죽염김치, 죽염두유, 죽염두부, 죽염치약, 구강세정제 등) 기업특판 - 특판용 제품 별도 구성, 기획 통한 홍보 강화, 카탈로그 제작 및 배포 기업 폐쇄몰, 명절 선물수요 대응 바. H(Health and Beauty) 사업영역 확장을 통한 성장 모멘텀 확보 자연지향 건강전문 기업으로 30여년간 뛰어난 품질과 고객서비스 활동을 통한 회원제중심의 비즈니스로 견고한 성장을 이어 온 당사는 작년 10월 죽염을 원료로한 솔트코스메틱 브랜드 「씨실SEASEAL」를 출시하며 급격한 시장성장세를 보이고 있는 H 시장에 진출 하였습니다. 당사의 대표 품목인 죽염을 주원료로 활용한 고기능성 화장품을 개발하여 구낸 뷰티 시장의 블루오션인 Salt Cosmetic 시장에 진출하여 기존 영위하던 죽염 및 건강식품 중심의 Health 사업영역에 이어 Beauty까지 그 사업영역을 확장하 였습니다. 씨실(seaseal).jpg 씨실(seaseal) 현재 독일, 프랑스, 영국 등 화장품의 본 고장인 유럽을 중심으로 큰 폭의 시장 성장세를 보이고 있는 솔트 Cosmetic 시장은 그동안 식재료로만 여겨졌던 소금의 다양한 스킨 케어 효능에 대한 연구결과가 나오면서 소금을 활용한 Cosmetic 개발이 활발하게 이루어지고 있으며, 유럽은 이미 상당 규모의 솔트 Cosmetic 시장이 형성되어 있어 국내 소비자의 관심도 점차 늘어나는 추세로 대부분 수입 제품에 의존하고 있습니다. 이번 당사 브랜드 론칭을 통해 솔트 Cosmetic 제품을 한국시장에 본격적으로 소개함으로써 시장 주도권을 선취한다는 계획입니다. 죽염관련 Cosmetic 제품 출시 는 시장에서 제품 차별화 및 경쟁력을 가질것이라 예상되며, 그동안 영위하던 국내유통채널을 글로벌로 확장하는 효과를 나타낼 것이라 판단하고 있습니다. 또한 H 사업영역 진출은 젊은연령층이 죽염을 Cosmetic 이라는 매개체로 체험할 수 있는 기회가 될것이며, 이는 식용외 용도에서의 죽염 기능을 효과적으로 인식시키고 새로운 시장으로 사업확장을 이끌수 있을것으로 생각합니다. 최근 H 시장은 화장품의 성분, 원재료, 함유량까지 꼼꼼하게 확인하는 '체크슈머(Check+Consumer)'가 소비 트렌드로 자리 잡음에 따라, 뷰티 업계에서는 화학성분이나 위험요소가 있는 원료를 배제하고 보다 안전하고 자연에서 얻은 원료를 사용한 천연 및 유기농 화장품의 연구개발에 많은 투자를 하고 있습니다. 당사의 핵심 기술이 녹여진 죽염은 미네랄이 풍부하고 항산화 및 항염 효과 등 스킨 케어 원료로써의 가능성을 뒷받침할 수 있는 연구가 이루어져 있어 천연 화장품 신소재로써 경쟁력을 확보하고 있다 판단하고 있습니다.당사의 솔트 코스메틱 브랜드 'SEASEAL(씨실)'은 '자연이 만든 인산죽염의 놀라운 피부 솔루션'이라는 컨셉으로 모든 제품에 당사의 죽염이 함유됨은 물론 내용물의 95%이상을 자연유래 성분을 사용하였습니다. 특히 씨실 브랜드의 전 제품에는 화장품 제조시 일반적으로 사용되는 정제수 대신 미네랄과 아미노산이 풍부하고 체내 수분과 가장 유사한 대나무수를 사용학 피부자극테스트를 완료하여 민감한 피부도 사용이 가능한 안전한 저자극 제품으로 만들어 지고 있습니다. 씨실 헤어 케어라인.jpg 씨실 헤어 케어라인 당사의 헤어케어 제품군은 Repair, Anti-hair loss(탈모방지), 트리트먼트, 스칼프(두피) 스케일러가 있으며, 각 제품들은 건강한 두피와 모발을 위한 죽염, 대나무수 및 해조류 성분을 함유하고 있습니다. 특히 Anti-hair loss(탈모방지) 샴푸는 식약처 고시 탈모 완화 기능성 성분으로 두피를 건강하게 해주고 쿨링감을 유지해주는 탈모 증상 완화 기능성 제품입니다.바디케어 제품군은 바디워시, 바디로션, 바디스크럽 3종으로 구성되어 있습니다. 바디케어 라인의 제품 역시 자연유래 성분이 95% 이상이며, 죽염, 대나무수, 해조류(바다포도, 해조추출물)성분, 블래더랙, 꿀풀추출물이 함유되어 있 어 자 연 지향 제품을 선호하는 소비트렌드를 충족시킬 것이라 판단하고 있습니다. 씨실 클렌저.jpg 씨실 클렌저 당사는 지난 2분기에 죽염의 노폐물 세정 효과를 살려 피부 타입별 또는 효능별로 사용할 수 있도록 2가지 제형의 클렌저 신제품(클렌징폼, 오일폼)을 선보였습니다. '밤부솔트 퍼펙트 클렌징폼'은 모공 속 노폐물, 피지, 유분을 말끔하게 세정해주는 개운한 사용감의 클렌저이며 '부솔트 올인원 오일폼'은 메이크업부터 노폐물까지 한번에 세정해주는 촉촉한 원스텝 클렌저 입니다. 클렌저 제품의 출시로 헤어케어, 바디케어에 이은 스킨케어 제품군까지 라인업을 진행하였으며 생체 내 염도인 0.9% 농도의 죽염을 활용하여 피부 밸런스를 유지해주는 죽염 마스크팩 2종(보습진정팩, 이중기능성팩) 의 출시를 앞두고 있습니다. 앞으로도 스킨, 로션, 크림 등 기초 화장품군을 지속적으로 강화할 예정입니다. 씨실 프리미엄 생활용품.jpg 씨실 프리미엄 생활용품 최근 당사는 생활용품군 강화를 위해 죽염 치약 및 죽염 비누를 출시 하였습니다.기존에 출시되어 있는 제품과의 차별화를 위해 죽염 치약은 식약처에 고시된 최대 함량인 3%의 9회 죽염을 사용하여 죽염의 효능을 극대화하였고 유해성분인 불소, 합성계면활성제, 합성감미료는 배제한 자연유래성분 98% 이상의 자연주의 치약으로 개발하였습니다. 죽염 비누는 9회 죽염의 농도를 피부 친화염도인 0.9%로 맞춰 노폐물을 깨끗이 세정해주는 것은 물론 피부 밸런스를 유지해주도록 하였고 다양한 보습, 진정, 각질제거 성분을 함유시켜 스킨케어 효능을 더하여 차별화하였습니다. 그동안 당사는 지속적인 차별화된 죽염제품의 보강을 통해 국내 Salt Cosmetic 시장을 창출하고 확대하는데 많은 노력을 기울였습니다. 그결과 씨실제품을 쿠팡, G마켓, 11번가 등 오픈마켓, 소셜, 종합몰에 신규입점 하는 등 점진적 성장세를 경험하고 있습니다. 식약처로부터 탈모완화 기능성허가를 취득한 씨실 헤어케어 3종은 우수한 품질을 인정 받아 2021년 국군복지단 설 선물세트 선정되었으며, 상반기에는 국군복지단 온라인몰인 Wa-몰에 입점 및 판매하고 있으며 2022년부터는 바디케어 제품을 추가적으로 입점 판매할 예정입니다. 또한 최근 유통채널로 각광받고 있는 라이브커머스와 소셜미디어 인플루언서 공구를 시작하며 온라인 사업을 확대하고 있습니다. 연내에는 국내 H 스토어 입점 및 메이저 홈쇼핑사와 연계한 안티 헤어로스 샴푸를 홈쇼핑에 론칭하여 브랜드 인지도와 제품력을 널리 알리는 것은 물론 솔트 코스메틱 시장 확대에 주력할 계획입니다. 사. 해외 진출 당사는 2004년에 대만으로 첫 해외 수출을 시작한 이래 이후 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 지난 2013년 4월에는 국내 죽염업계최초로 말레이시아 이슬람개발부 자킴( JAKIM)으로부터 할랄 인증을 취득하였습니다. 말레이시아 JAKIM인증은 싱가포르 무이스(MUIS), 인도네시아 무이(MUI)와 함께 세계 3대 할랄인증 기관으로 손꼽히고 있으며 그 가운데 할랄 인증을 득하기가 제일 까다로운 JAKIM이 최고 할랄인증기관으로 그 권위를 인정받고 있습니다. JAKIM 할랄 인증 후 당사는 다국적 기업 Cosway에 납품하여 말레이시아, 싱가포르, 인도네시아 지역등 인산 3회죽염이 동남아시장의 식탁까지 오르게 되었습니다. 2012년 까지는 당사 브랜드 위주로 수출을 진행했으나, 2016년부터 해외 시장에서의 수요가 증가하고 적극적인 홍보와 프로모션에 힘입어 해외 거래선으로부터 OEM/ODM요청을 받아 중국심양 지역의 'Sionseong international'을 통해 당사의 물 죽염을 50%넘게 희석한 클렌징, 다이어트 음료로 '시온미, 시온쿨'을수출하였으며 그 외 대만 거래처와 '3 times roastedbamboosalt ' OEM 거래를 진행하였습니다. 2017년 6월에는 세계 최대 도매시장인 중국 절강성 이우시 국제상무성 내의 한국상품관에 입점하였습니다. 국제 상무성 수입상품관은 100여개국의 8만여 품목이 판매되는 곳으로 전 세계 바이어들이 집결하는 세계 소비재 시장 진출의 교두보라고 할 수 있습니다. 9회 죽염, 3회 죽염, 인산 물죽염 실버, 프리미엄 무엿, 인산 건강한 죽염견과 5개 제품을 입점, 전시하고 있습니다. 당사의 해외매출은 3분기 누적기준 전년 동기 대비 42%의 성장을 보였으며, 앞으로 더욱 공격적으로 해외시장 진출을 계획하고 있어 앞으로 유의미한 매출 성장을 달성할것으로 판단하고 있습니다. 특히 세계최대소금 수입시장인 미국, 중국, 일본, 독일 등을 주요 타겟 마켓으로 삼아 죽염의 우수성 및 당사 제품의 뛰어난 품질을 널리 알려 매출성장에 일조할 계획입니다. 당사는 미국, 중국, 일본, 캐나다, 대만, 홍콩, 싱가포르, 말레이시아 등지에 죽염의 해외상표명인 'K-LAVA SALT'를 출원하였으며, 'Korea's No.1 Bambo o Salt', '미네랄의 보고'라는 컨셉으로 해외시장을 개척해 '죽염의 산업화에서 세계화'로 변화를 도모할 예정입니다. 2020년에는 죽염 건강식품뿐만 아니라 Health Beauty 사업강화의 일환으로 죽염소재의 화장품 브랜드인 '씨실(SEASEAL)'을 론칭하여 한류 K-뷰티붐도 적극적으로 활용할 수 있을 것으로 보입니다. 특히 당사는 현재 해당제품의 상표권을 미국, 중국, EU, 홍콩, 베트남, 러시아, 캐나다, 베트남, 말레이시아, 싱가포르, 인도네시아, 일본, 태국에 출원 완료하였습니다. 특히 올해는 호주, 캐나다, 아르헨티나에 죽염과 죽염치약을 첫수출 하였으며, 중국의 경우 연내 수출이 가능할 것으로 판단하고 있어 올해 해외수출부분에 유의미한 매출 성장이 있을것으로 예측하고 있습니다. 또한 당사는 최근 농어업협력재단에서 진행하는 해외홈쇼핑 지원사업에 선정되어 당사 '씨실(SEASEAL)' 제품의 해외 홈쇼핑 런칭을 계획하고 있습니다. 수출용 죽염.jpg 수출용 죽염 당사는 영미권 수출용 9회 죽염 "K-LAVA"를 사용하고 있으며, 9회 죽염 제조 용융과정을 용암에 비유하여 네이밍 하였습니다. 말레이시아에는 세계3대 할랄인증기관인 JAKIM의 인증을 취득한 3회죽염이 판매되고 있으며, 대만에도 당사 죽염을 지속적으로 판매하고 있습니다. 미국 아마존 사이트를 통해 판매를 개시한 인산가 제품.jpg 미국 아마존 사이트를 통해 판매를 개시한 인산가 제품 당사는 보고서 제출일 현재 미국시장 판매 확대를 위해 미국 최대 쇼핑사이트인 아마존에 미국 제품명 '케이라바솔트(K-LAVA SALT)' 9회 죽염 4종 및 자사 화장품 브랜드인 '씨실(SeaSeal)'의 죽염탈모샴푸, 죽염트리트먼트, 죽염두피스케일러 탈모 3종을 입점하였습니다. 특히 국내 식약처 인증 탈모증상 완화 기능성제품인 '씨실(SeaSeal)' 밤부솔트 안티헤어로스삼푸, 밤부솔트 트리트먼트, 밤부솔트 스칼프 스케일러 탈모 3종은 미국 FDA OTC(일반의약품) 인증을 취득하여 미국시장내 공신력과 수출활성화를 기대하고 있습니다. 당사는 아마존 사이트내 K-LAVA SALT - Korea's No.1 Bamboo Salt 라는 통합 브랜드페이지를 현재 운영하고 있어 소비자들이 한눈에 인산가의 모든 제품을 살펴볼 수 있습니다. 또한 아마존의 익일배송 (FBA) 시스템을 이용하여 당사 제품을 소비자에게 더욱 빠르게 전달할 수 있으며, 이를 위해 인산가는 미지역내 20여곳의 주요 아마존 물류창고를 사용하고 있습니다. 특히 아마존내 키워드 및 브랜드 홍보를 진행하며 미국 소비자들에게 적극적으로 자사 브랜드 및 제품을 노출시키고 있어 앞으로도 유의미한 매출 성장을 경험 할 것으로 판단하고 있습니다. 일본 오픈마켓 입점 인산가 제품.jpg 일본 오픈마켓 입점 인산가 제품 또한 지난7월에 일본 유통업체 KUWANOSATO(쿠와노사토)와 업무 협약을 체결하며 인산가의 인산죽염 오리지널 9회죽염, 4회죽염 2종을 일본 오픈마켓 플랫폼인 라쿠텐과 일본 야후, 아마존재팬, 츠쿠츠쿠 등에 입점하였습니다. 최근 일본에서는 신한류 붐을 통해 소개된 한국 음식과 식재료가 꾸준히 사랑받고 있으며, 재해 등으로 해양자원 오염이 심각한 현재 일본에서는 염전에서 제조가 이루어지는 천일염에 대한 염려가 높아 불순물이 제거된 죽염에 대한 관심과 수요가 증가하고 있는 추세입니다. 당사는 최근 일본내 죽염이 이로운 효능을 많이 가진 건강 식품이라는 인식이 존재하는 점을 인지해 죽염의 전통 제조 방식 소개와 환원력 비교 실험 등을 노출하며 건강과 안정성을 마케팅 포인트로 소비자에게 소개하고 있습니다. 또한 미세한 가루형태의 소금을 선호하는 소비자의 성향을 고려해 분말 형태의 인산 9회죽염과 4회죽염을 초기 라인업 하였으며, 목욕문화가 발달된 일본의 문화에 맞춰 죽염을 활용한 입욕제와 피부 건강, 치아 건강, 감기 예방 등 다양한 제품을 개발해 시장에 선보일 계획입니다. 또한 당사의 죽염을 활용한 브랜드 씨실(SEASEAL)을 선보이며 두피케어, 바디케어 등 기초 화장품 등도 선보이며 솔트 코스메틱 제품을 선보일 계획입니다. 앞으로도 세계 최초로 죽염을 산업화한 당사는 글로벌 마켓에서 충분한 전통과 제품 차별성을지니고 있다라는 평가를 얻기위해 적극적인 벤치마킹과 글로벌 감각으로 죽염을 한국을 대표하는 상품으로 자리매김 시키기 위해 노력해 나아갈 예정입 니다. 아. 호텔사업당사는 기업의 홍보, 관광객 유치 및 지역경제 일자리 창출을 통한 지역 사회 발전을 목표로 호텔사업을 준비하여 왔으며 지난 2월 18일 'Wellness Hotel INSANGA'를 오픈하여 현재 운영 중에 있습니다. 그동안 코로나19의 확산영향으로 공사지연이 있었으나 이번 오픈을 통해 회원 및 국내 여행객들에게 지리산자락에 위치한 자연친화적 숙박시설 및 서비스를 제공할 수 있게 되었습니다. INSANGA 완공일정> 일자 내용 2019년 8월 19일 관광숙박업 사업계획 승인신청 2019년 9월 04일 관광숙박업 사업계획 승인 2019년 9월 17일 관광숙박업 사업계획 변경승인 2019년 9월 25일 건축허가 신청서 제출 2019년 10월 14일 건축허가 통보 2019년 12월 19일 호텔건설 착공 2020년 6월 30일 호텔주차장 부지조성 개발행위 허가 2021년 1월 11일 호텔주차장 부지조성 개발행위 준공검사완료 2021년 1월 22일 건축물 사용승인 2021년 2월 09일 숙박업 및 일반음식점 영업신고 2021년 2월 22일 관광사업 등록 코로나 19로 인해 오랜기간 집에서만 지내던 국내 여행객들이 해외여행에 비해 상대적으로 위험이나 제재가 적은 국내 여행에 눈길을 돌리고 있어 당사의 호텔운영에도 긍적적인 영향을 보일것으로 판단하고 있습니다. 올해도 역시 코로나19 여행으로 여행객들의 발걸음이 대부분 국내에 머물것으로 예상되어 당사도 이에 따른 특수를 경험할 것으로 예측하고 있습니다. 특히 지리산 천왕봉, 노고단, 지리산 둘레길과 지리적으로 인접한점은 많은 관광객들이 찾을 이유가 될것으로 예상하고 있습니다.또한 11월 부터 시행된 정부의 '위드 코로나' 정책으로 중단했던 당사의 힐링캠프 프로그램을 재개할 수 있을것으로 예상하고 있어 기존 사회적거리단계에 준한 숙박객실 제한이 해제되어 앞으로 안정적인 숙박수요를 확보할 수 있을것으로 보입니다. wellness hotel insanga.jpg wellness hotel insanga 이밖에도 숙박객들에게 인산가의 9회 죽염을 가미한 음식, 죽염을 함유한 샴푸, 린스, 바디워시, 죽염치약 등의 어메너티를 제공하여 자연스럽게 인산가의 죽염 및 죽염응용 제품을 노출시킴으로써 효율적인 기업홍보는 물론 신규고객의 유입 또한 이끌것으로 예상하고 있습니다. 2) 수주상황 (단위 : 천원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - 당사는 판매수량을 예측하여 제품을 생산 후 주로 B2C에 의한 판매를 하고 있어 보고서 제출일 현재 별도의 수주 내역은 없습니다. 4-2) 매출 및 수주상황 (종속기업 농업회사법인 주식회사 인산농장) 1) 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위: kg, 원) 매출유형 품 목 2019연도 (제3기) 2020연도 (제4기) 2021연도 (제5기 3분기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 제품 엑기스류 수 출 - - - - - - 내 수 7,705 1,627,012,000 11,081 2,735,903,000 7,513 2,020,526,000 소 계 7,705 1,627,012,000 11,081 2,735,903,000 7,513 2,020,526,000 엿류 수 출 - - - - - - 내 수 16,342 459,257,000 23,921 613,113,000 7,194 188,673,000 소 계 16,342 459,257,000 23,921 613,113,000 7,194 188,763,000 기타 수 출 - - - - - - 내 수 - 130,228,000 - 142,479,000 - 108,668,000 소 계 - 130,228,000 - 142,479,000 - 108,668,000 소계 수 출 - - - - - - 내 수 - 2,216,497,000 - 3,491,495,000 - 2,317,867,000 소 계 - 2,216,497,000 - 3,491,495,000 - 2,317,867,000 상품 유근피 수 출 - - - - - - 내 수 - 48,496,000 - 37,204,000 - 12,404,000 소 계 - 48,496,000 - 37,204,000 - 12,404,000 기타 수 출 - - - - - - 내 수 - 2,134,000 - 7,504,500 - 7,702,640 소 계 - 2,134,000 - 7,504,500 - 7,702,640 소계 수 출 - - - - - - 내 수 - 50,630,000 - 44,708,500 - 20,106,640 소 계 - 50,630,000 - 44,708,500 - 20,106,640 주류 ( ℓ) 수 출 - - - - - - 내 수 - 88,854,723 - 162,884,877 - 174,494,835 소 계 - 88,854,723 - 162,884,877 - 174,494,835 기타 수 출 - - - - - - 내 수 - 219,347,715 - 194,523,117 - 134,557,953 소 계 - 219,347,715 - 194,523,117 - 134,557,953 합 계 수 출 - - - - - - 내 수 - 2,575,329,438 - 3,893,611,494 - 2,647,026,428 합 계 - 2,575,329,438 - 3,893,611,494 - 2,647,026,428 나. 수출현황해당사항 없습니다. 다. 수주상황 (기준일: 2021년 09월 30일) (단위 : 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - 해당사항 없습니다. 2) 판매에 관한 사항 가. 판매경로농업회사법인 주식회사 인산농장은 현재 엿류, 엑기스 및 전통주를 제조·생산하여 다양한 연령층과 높은 충성도의 고객을 보유하고 있는 인산가에 판매하고 있으며, 지난 18년 3월 전통주 시장에 진출함에 따라 음식점, 주류판매업기업 확보 등 다양한 매출처를 확보하여 매출 성장에 일조할 것으로 기대하고 있습니다. 나. 유통채널 구분 판매 경로 유통채널 - 인산가 및 직영점, 대리점, 회원대상 판매 : 월간지 인산의학 제품홍보 ( 21년 8월호 기준 171,454부 발간, 무료배포 ) 농업회사법인 주식회사 인산농장은 현재 인산가에 생산품을 납품하고 있으나 전통주시장 진출을 기점으로 다양한 유통채널을 확보하여 매출 성장을 계획하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 5-1) 위험관리 및 파생거래 (주식회사 인산가) 1) 시장위험과 위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 이자율위험), 신용위험 등 과 같은 다양한 재무위험에노출되어있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 가. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결회사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당반기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리 조건부의 금융부채 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당사의 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원 ) 구 분 당3분기 전기 상승 하락 상승 하락 부채 차입금 1,496,266 (1,496,266) 586,901 (586,901) (2) 환율변동위험환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결회사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 회사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때) 등으로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회 사가 보유하고 있는 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 통화 구분 당3분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 외화 26,351 11,693 - 11,693 원화 환산액 31,224 13,855 - 12,722 보고기간 종료일 현재 당사에 미치는 영향이 미비 함으로 환율 변동효과는 산출하지 않았습니다. 4.2. 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래 상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당사의 매출채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없 으며, 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 최소화하기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 보고기간말 현재 신용위험에 노출된 금융자산은 다음과 같으며, 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 당3분기말 전기말 현금및현금성자산 5,476,461,762 7,188,336,102 매출채권 762,730,890 1,017,493,802 기타금융자산(유동) 10,750,590,391 10,836,132,971 기타금융자산(비유동) 1,271,835,900 1,097,359,300 합 계 18,261,618,943 20,139,322,175 4.3. 금융자산의 신용건전성당사는 외부 신용등급을 얻을 수 있는 경우 외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용 건전성을 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융자산의 신용건전성 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 Group 1 Group 2 Group 3 Group 4 Group 5 계 현금및현금성자산(현금제외) 5,455,414,162 - - - - 5,455,414,162 매출채권 608,467,907 - - 154,262,983 - 762,730,890 기타금융자산(유동) 10,699,093,078 - - 51,497,313 - 10,750,590,391 기타금융자산(비유동) 560,000,000 - - 711,835,900 - 1,271,835,900 합 계 17,322,975,147 - - 917,596,196 - 18,240,571,343 (단위: 원) 구 분 Group 1 Group 2 Group 3 Group 4 Group 5 계 현금및현금성자산(현금제외) 7,181,947,172 - - - - 7,181,947,172 매출채권 906,237,491 - - 110,643,207 613,104 1,017,493,802 기타금융자산(유동) 10,781,937,233 - - 54,195,738 - 10,836,132,971 기타금융자산(비유동) 380,000,000 - - 717,359,300 - 1,097,359,971 합 계 19,250,121,896 - - 882,198,245 613,104 20,132,933,245 (*) Group 구분 Group 1 신용등급 AA+ ~ A- 등급의 거래처 Group 2 신용등급 BBB+ ~ B-등급의 거래처 Group 3 신용등급 CCC+ ~ C-등급의 거래처 Group 4 외부신용등급이 없고, 담보가 설정되어 있거나 또는 6개월 미만의 거래처 Group 5 외부신용등급이 없고, 과거 부도경험이 없는 6개월 이상의 기존 거래처 4.4. 자본위험관리자본관리의 주 목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 동 비율은 부채 총액을 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 부채 및 자기자본을 재무상태표의 공시된 금액을 기준으로 하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당3분기말 전기말 부채 26,342,573,463 30,380,117,958 자본 45,571,491,217 34,771,322,133 부채비율 57.80% 87.37% 마. 유동성 위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 내역은 "Ⅲ.재무에 관한 사항" 중 " 연결재무 제표 주석 4.5 유동성위험"을 참조하시기 바랍니다. 바. 위험관리 정책 상기와 같은 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사 경영지원부서에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 경영지원부서에서는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 관련위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 10. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황해당사항 없습니다. 5-2) 위험관리 및 파생거래 (종속기업 농업회사법인 주식회사 인산농장) 1) 시장위험과 위험관리해당사항 없습니다. 2) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 6-1) 주요계약 및 연구개발활동 (주식회사 인산가) 1) 경영상의 주요계약 등해당사항 없습니다. 2) 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 당사는 연구개발 담당조직으로 기업부설 연구소를 두고있으며 133.38 ㎡ 의 독립된연구 실험 공간, 킬달 자동분석장비 등 50 여종의 장비와 1,000종의 각 종 실험재료들을 구축하여 연구소를 운영하고 있습니다. 2002년 설립이후 현재까지 지역 대학과의 산학협력을 통해 죽염 및 죽염응용관련 제품 개발과 그 우수성에 대한 과학적 연구개발활동을 수행하고 있습니다. 나. 연구개발비용 (단위: 원) 구 분 2019연도 (제3기) 2020연도 (제4기) 2021연도 (제5기 3분기) 자산 처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 비용 처리 제조원가 - - - 판관비 143,324,735 82,755,510 53,945,816 합 계 (매출액 대비 비율) 0.55% 0.27% 0.20% 다. 연구개발실적 (1) 연구과제명: 혈관 석회화 예방용 열처리소금의 제조방법 및 이에의하여 제조된 열처리 소금을 포함하는 혈관 석회화예방용 조성물 개발 연구기관 (시험기관) 목포대학교 산학협력단 진행사항 - 동물실험을 통한 열처리소금의 혈관 석회화 예방효과 확인 및 혈관석회화 촉진 인자의 Runx2(혈관석회화 유발 인자)발현 억제 효과 확인- 열처리소금의 혈관 칼슘 및 인산 침적 억제 효과, 지질 과산화물 생성억제 효과확인- 열처리소금 식이군 및 일반소금 식이군 동맥조직의 염증반응 억제 효과 확인- 천일염을 대나무 용기에 충진 및 밀봉한 후 반복적 열처리 및 냉각하여 분말화된 열처리소금을 용융후 다시 냉각하여 제조하는 것으로 혈관 석회화 촉진인자를 발현 억제하는 효과 및 혈관에 칼슘 및 인산이 침적되는 생물학적 유발 경로를 효율적으로 차단함으로써 혈관석회화를 예방할수 있는 열처리 소금 제조방법을 제공하고자 함 - 국내 특허권 취득 완료 상용화 - 현재 '인산 9회죽염’제품이 생산 판매중이며, 이를 이용한 드링크류, 건강 보조제등 혈관석회화 예방용 제품으로 개발, 활용할 계획 (2) 연구과제명: 흰민들레와 홍화씨 이용 인지능력 개선에 도움을 주는 건강기능식품 개발 연구기관 (시험기관) 부산대학교 산학협력단(지원기관) 농촌진흥청 국립원예특작과학원 진행사항 - Scopolamin 및 amyloid beta 유도 알츠하이머 동물 모델에서 흰민들레 및 홍화씨 복합물의 인지능 개선 효능 및 작용기전 분석- 흰민들레 홍화씨 복합물의 인체적용시험을 통한 인지능 개선 효능 확인-‘흰민들레와 홍화씨 추출물’ 섭취의 기억력 개선 기능성 검증을 위한 무작위배정, 이중 눈가림, 대조군 비교 임상실험 (18년 9월~진행중)- 알츠하이머질환 예방 및 인지능 개선효능, 퇴행성 질환 연구 상용화 연구개발 완료 후 기술이전을 통한 전 연령대 대상 상품화 개발 예정 (3) 연구과제명: 마우스를 이용한 서목태 된장의 대장암 예방 효력시험 연구기관 (시험기관) 부산대학교 식품영양학과 (지원기관) 인하대학교 병원 국가지정 소화기질환 의료제품 유효성평가 서비스센터 연구결과 및 기대효과 -대장암 예방 동물실험 모델을 이용하여 장류식품인 서목태죽염된장, 메주콩죽염된장, 시판용 개량식된장의 대장암 예방효과를 비교 조사하였음 -대장의 길이, 대장 조직에 대한 병리학적으로 확인된 염증과 종양의 상태 등을 관찰한 결과, 인산죽염을 이용하여 만든 죽염된장이 개량식된장에 비해 항암효과가 우수함을 확인하였음. 또한, 약콩으로 알려진 서목태로 만든 된장이 일반 노란콩으로 만든 메주콩된장 보다 높은 항산화력과 항암효과가 있음을 관찰함 -장류제품의 숙성과 발효에 죽염의 의미 있는 효과가 확인됨에 따라 죽염을 이용한 장류제품의 개발과 그 우수성을 홍보할 수 있고, 노란콩에 비해 활용도가 미약한 서목태를 활용하는 각 종 제품의 개발이 기대됨 상용화 -현재 ‘인산 서목태죽염된장’ ‘인산 서목태청국장환’ 제품이 생산 판매중임 (4) 연구과제명: 마우스를 이용한 죽염의 대장암 예방 효력시험 연구기관 (시험기관) 부산대학교 식품영양학과 (지원기관) 인하대학교 병원 국가지정 소화기질환 의료제품 유효성평가 서비스센터 연구결과 및 기대효과 -AOM(azoxymethane)과 DSS(dextran sodium sulfate) 로 유발된 대장암 마우스 모델을 사용하여 죽염의 대장암 예방효과를 시험하였음. 본 연구에는 죽염의 효과를 비교하기 위해 정제염, 천일염 그리고 3회 열처리한 죽염을 투여한 시험군도 동시에 준비하여 진행하였음 -시험결과 죽염을 처리한 시험군에서 대장길이, 대장길이/무게 비율, 종양개수가 정상군과 가장 비슷하게 관찰되었음. 또한 병리학적 검사에서 상피세포의 변형이 가장 약하게 나타났고, serum proinflammatory cytokines 의 분비량, Bax, Bcl-2, p21 및 p53 의 mRNA 발현을 측정한 결과 죽염을 처리한 시험군이 다른 군에 비해 대장의 염증 및 염증과 관련된 대장암 유발을 억제하는 것으로 나타남 -죽염이 다른 일반 소금과의 뚜렷한 차이점을 과학적 실험으로 입증한 것으로 죽염의 우수성과 특성을 소개하는 중요한 자료로 활용이 기대됨. 또한 죽염을 응용하는 상품의 개발에 큰 도움이 될 것으로 예상됨 상용화 -죽염은 현재 상품(인산죽염, 생활죽염, 다용도죽염)으로 개발되어 판매가 되고 있음 (5) 연구과제명: 죽염의 안전성 평가를 위한 독성시험 연구기관 (시험기관) 한국화학융합시험연구원 (지원기관) 재단법인 바이오21센터 연구결과 및 기대효과 -안전성 평가를 위한 다섯 종류의 시험(SD rat 에 대한 인산가 죽염의 단회경구투여 독성시험, 2주 반복용량 결정시험, 미생물복귀 돌연변이시험, 염색체 이상시험, 소핵시험)을 진행하였음. 그 결과, 단회 및 2주 반복투여 일반독성시험에서 특이할만한 이상소견은 발견되지 않았고, 나머지 3개의 유전독성 시험에서도 죽염의 안전성을 입증하는 음성의 결과가 확인되었음 -안전성 평가시험을 통해 도출된 결과들은 죽염의 기능적 효능을 전임상 혹은 임상적으로 조사하는데 기초자료로 활용이 가능할 것으로 기대됨 - 죽염의 안전성이 실험과학적 분석 자료로 입증되므로 죽염의 신뢰성이 더욱 높아 질것으로 예상되고, 죽염관련 산업에서의 시장의 규모가 더욱 더 확장되는 기회가 될 것으로 사료됨 상용화 -죽염은 현재 상품(인산죽염, 생활죽염, 다용도죽염)으로 개발되어 판매가 되고 있음 (6) 연구과제명: 인산죽염의 우수성입증을 위한 건강기능성 분석지원사업 연구기관 (시험기관)한국식품연구원 연구결과 및 기대효과 -죽염 및 다른 염들과의 항산화능을 DPPH법을 이용하여 비교 평가하였음. 먼저 1% 염 농도로 처리한 결과, 천일염에 비해서 생활죽염은 약 2.5배, 인산죽염은 약 17배, 인산자죽염은 23배의 높은 항산화력이 확인되었음. 또한 게랑드 천일염과의 비교에서도 인산죽염이 약 1.8 배, 인산자죽염은 약 2.4 배의 높은 항산화력을 확인함. 죽염 및 염 시료의 농도별 (0.001 - 5 %)로 처리 한 후, DPPH법을 활용한 항산화력 측정에서도 천일염에 비해서 인산죽염 및 인산 자죽염에서 뛰어난 항산화력이 나타남 -정부출연 연구기관에서의 연구 시험결과로, 기업의 주력 제품에 대한 신뢰제고에 따른 브랜드가치의 상승과 죽염산업의 활성화가 기대됨. 이는 죽염제조의 원료염인 천일염 산업의 성장과 국내 천일염의 고급화가 예상됨 상용화 -죽염은 현재 상품(인산죽염, 생활죽염, 다용도죽염)으로 개발되어 판매가 되고 있음 (7) 연구과제명 : DSS(Dextran Sulfate Sodium)로 유도된 마우스의 대장염에 대 한 유황오리 추출물의 항염증 효과 연구기관 (시험기관) 부산대학교 식품영양학과(지원기관) 인하대학교 병원 국가지정 소화기질환 의료제품 유효 성평가 서비스센터 연구결과 및 기대효과 -유황오리의 우수성을 확인하기 위하여 유황오리, 일반오리, 닭을 열수추출 하여 유황오리의 대장염에 대한 억제 효과를 비교조사 연구함. 수컷마우스에 2.5% DSS 로 궤양성 대장염을 유도하면서, 각 추출시료를 투여하여 염증억제 효과를 분석함. 실험군과 대조군의 대장의 길이비교, 대장의 조직학적 관찰, 염증성 지표인자들에 대한 분석에서 유황오리 추출액이 일반오리와 닭추출액보다 더 높은 항염증 효과가 나타났음. -이상의 연구결과를 전문 학술지에 발표하면 학술계의 인정과 유황오리에 대한 신뢰성 강화가 기대됨. 상용화 유황오리는 현재 제품생산의 주원료로 활용되고 있음 6-2) 주요계약 및 연구개발활동 (종속기업 농업회사법인 주식회사 인산농장) 1) 경영상의 주요계약 등해당사항 없습니다. 2) 연구개발활동해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 7-1) 기타 참고사항 (주식회사 인산가) 1) 지적재산권 등 가. 특허권 (주무관청: 특허청) 번호 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 1 죽염 및 홍화씨를 함유하는 음료 조성물 (주)인산가 2000.10.11 2003.03.03 죽염 음료 등 2 배엿을 기재로 하는 건강 보조식품 및 그 제조방법 (주)인산가 2002.05.10 2003.05.12 배엿 등 3 죽염 및 홍화씨를 함유하는 캔디 (주)인산가 2000.10.11 2003.11.26 죽염홍화캔디 4 마늘취가 감소된 마늘제재 및 마늘 음료 (주)인산가 2001.03.22 2007.09.27 마늘 음료 등 5 화학적으로 변형된 키토산 섬유의 제조방법 (주)인산가 2009.02.13 2009.08.11. (2018.06.18)취득 화장품등 6 마늘 제재의 제조방법 (주)인산가 2011.10.20 2014.02.14 마늘 제재 등 7 두피질환 개선용 천연비누 조성물 광주대학교산학협력단 ㈜인산가 2014.10.17 2016.05.17 비누등 8 피부 민감용 천연비누 조성물 광주대학교산학협력단 ㈜인산가 2014.10.17 2016.07 .21 비누등 9 보습 및 미백 효능을 갖는 천연비누 조성물 광주대학교산학협력단 ㈜인산가 2014.10.17 2016.07.21 비누등 10 홍화씨와 죽염 추출물을 이용한 가공식품 (주)인산가, 광주대학교산학협력단 2015.01.30 2016.07.21 홍화가공식품등 11 홍화씨와 죽염이 함유된 초콜릿의 제조방법 (주)인산가 2015.01.30 2017.01.17 죽염초콜릿 등 12 서목태 된장을 주성분으로 포함하는 염증성 장질환 예방 또는 개선용 식품 조성물 및 이의 제조방법 (주)인산가 2015.11.19 2018.01.05 장류등 13 종균, 잡곡 및 죽염을 이용한 기능성 고추장의 제조방법 ㈜인산가 2016.02.18 2018.07.09 장류등 14 혈관 석회화 예방용 열처리소금의 제조방법 및 이에의하여 제조된 열처리 소금을 포함하는 혈관 석회화예방용 조성물 (주)인산가목포대학교산업협력단 2015.10.19 2019.04.09 죽염 음료 등 15 잇꽃씨 및 흰민들레 추출물을 유효성분으로 함유하는 인지기능장애 예방, 개선 또는 치료용 조성물 농촌진흥청(전용실시권자:(주)인산가) 2018.11.20 2019.12.04 홍화씨, 흰민들레 건강식품 주) 상기 15의 특허는 지난 4월 21일 당사가 농촌진흥청과 기술이전 계약을 체결함으로서 2020.4.21부터 2023.4.20까지 해당 특허기술을 적용한 인지기능장애 건강식품을 3년간 국내 독점적으로 제조·판매할 수 있는 전용실시권을 취득하였습니다. 나. 상표권 - 국내 (주무관청: 특허청) 당사는 보고서 제출기준일 현재 111개의 국내 상표권(로고포함)의 출원 완료하였으며, 이중 106개는 등록완료 하였으며 5개는 등록진행중에 있습니다. 자세한 내역은 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (상세)를 참고하여 주시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항(상세)' 참조 다. 상표권 - 해외 번호 상표명 권리자 국가 출원일 등록일 적용제품 1 Bulloin (주)인산가 중국 2019-07-18 - ◈05류◈1) Dietetic substances adapted for medical use;2) Mineral food supplements;3) Nutritional supplements;4) Dietetic foods adapted for medical purposes;5) Vitamin supplement patches;6) Vitamin tablets;7) Mixed vitamin preparation;8) Vitamin preparation;9) Glucose dietary supplements;10) Antioxidant pills;11) Mineral preparation for medical use;12) Medicated soap;13) Antibacterial soap. 2 Bulloin (주)인산가 중국 2019-07-18 - ◈30류◈1) Cooking salt;2) Soya bean paste [condiment];3) Fermented hot pepper paste (gochujang);4) Confectionery;5) Processed garlic for use as seasoning;6) Coffee (roasted, powdered, granular, or beverage);7) Edible spices;8) Seasonings;9) Condiments;10) Spice mixes;11) Natural sweeteners;12) Miso sauce;13) Seasoned bean paste. 3 60+AMS (주)인산가 중국 2019-07-18 - ◈30류◈1) Cooking salt;2) Soya bean paste [condiment];3) Fermented hot pepper paste (gochujang);4) Processed garlic for use as seasoning;5) Edible spices;6) Seasonings;7) Condiments;8) Spice mixes;9) Miso sauce;10) Seasoned bean paste. 4 Bulloin (주)인산가 일본 2019-07-22 - ◈05류◈1) Nutritional supplements;2) Mineral food supplements;3) Food supplements consisting of minerals;4) Health food supplements made principally of minerals;5) Vitamin and mineral food supplements;6) Vitamin and mineral dietary supplements;7) Dietary supplements consisting of vitamins;8) Glucose dietary supplements;9) Anti-oxidant food supplements;10) Mineral dietary supplements for humans;11) Medicated soap;12) Antibacterial soap;13) Dietary supplements for humans;14) Pharmaceutical preparations. 5 Bulloin (주)인산가 일본 2019-07-22 - ◈30류◈1) Bamboo-salt;2) Soya bean paste [condiment];3) Fermented hot pepper paste (gochujang);4) Confectionery;5) Processed garlic for use as seasoning;6) Processed coffee;7) Edible spices;8) Condiments;9) Seasonings;10) Spice mixes;11) Natural sweeteners;12) Pills of fermented soybean paste (chonggug-jang);13) Seasoned bean paste 6 60+AMS (주)인산가 일본 2019-07-22 - ◈05류◈1) Nutritional supplements;2) Mineral food supplements;3) Food supplements consisting of minerals;4) Health food supplements made principally of minerals;5) Vitamin and mineral food supplements;6) Vitamin and mineral dietary supplements;7) Dietary supplements consisting of vitamins;8) Glucose dietary supplements;9) Anti-oxidant food supplements;10) Mineral dietary supplements for humans;11) Medicated soap;12) Antibacterial soap;13) Dietary supplements for humans;14) Pharmaceutical preparations 7 60+AMS (주)인산가 일본 2019-07-22 - ◈30류◈1) Bamboo-salt;2) Soya bean paste [condiment];3) Fermented hot pepper paste (gochujang);4) Confectionery;5) Processed garlic for use as seasoning;6) Processed coffee;7) Edible spices;8) Condiments;9) Seasonings;10) Spice mixes;11) Natural sweeteners;12) Pills of fermented soybean paste (chonggug-jang);13) Seasoned bean paste 8 K-LAVA SALT (주)인산가 미국 2020-05-15 2021-06-29 ◈29류◈Kimchi; Watery radish kimchi; Radish cubed kimchi (kkakdugi); Seed-based snack foods; Salted fish; Driedfish; Edible dried flowers; Processed edible seeds, not being seasonings or flavorings; Processed, edible seaweed; Broth concentrates; Broth being soup; Edible oil; Cooking oil; Jams◈30류◈Soy sauce; Tea; Cooking salt; Instant coffee; Instant noodles; Mineral salt for human consumption; Soy bean paste; Salt for preserving food; Salt; Edible salt; Table salt;Brine for cooking; Sea salt for cooking; Dried herbs; Shrimp sauce◈32류◈Vegetable juice being beverage; Mineral water; Herbal juices; Vegetable-fruit juices; Ginger juice beverages; Organic fruit juice; Concentrated fruit juices; Flavoredmineral water 9 K-LAVA SALT (주)인산가 일본 2020-06-15 - ◈29류◈ 食用油，魚の干物，漬けの魚，韓國海苔，加工海苔，干しのり，きのり，キムチ（酵加工野菜，大根の水キムチ（トンチミ），大根の角切りキムチ（カクテキ，加工みの食用花，加工み種子，ジャム，加工野菜及び加工果，スプのもととしての濃縮ブイヨン，スプ◈30류◈ 茶，インスタントコヒ，コヒ，みそ，海老のソス，しょうゆ，ミネラルを添加した，食品保存用の，食卓，調理用の水，海，食，料理用乾燥ハブ，香辛料，調味料，チョッカル（酵させた魚介類よりなる韓の漬け），席，席中華そばの，穀物の加工品◈32류◈ ハブを加味した料用野菜ジュス，ハブを加味した果料，果汁を加えた料用野菜ジュス，野菜汁を加えた果料，ジンジャジュス，有機栽培された果からなるジュス，濃縮果料，料用野菜ジュス，フレバを加えたミネラルウォタ，ミネラルウォタ 10 K-LAVA SALT (주)인산가 캐나다 2020-05-15 - ◈30류◈ Soy Sauce; Tea; Cooking Salt; Instant Coffee; Instant Noodles; Mineral Salt for Human Consumption; Soy Bean Paste; Salt for Preserving Food; Salt; Edible Salt; Table Salt; Brine for Cooking; Sea Salt for Cooking; Dried Herbs; Shrimp Sauce 11 K-LAVA SALT (주)인산가 싱가포르 2020-05-06 - ◈30류◈ Bamboo salt; Bean paste; Common salt for cooking; Cooking salt; Edible salt; Mineral salts for preserving foodstuffs; Garlic powder; Garlic puree [condiments]; Ginger [spice]; Ginger paste [seasoning]; Ginger puree [spice]; Malt extract for food; Malt for human consumption; Malt products for food; Minced garlic [condiment]; Miso; Miso [condiment]; Miso bean paste; Processed garlic for use as seasoning; Powdered garlic; Preservatives for food [salt]; Salt; Salt for cooking; Salt for flavouring food; Salt for preserving foodstuffs; Salt for use in food preservation; Salt pellets for preserving foodstuffs; Salt, seasonings, spices, preserved herbs; Seasoned bean paste; Seasoned salt; Seasoned salt for cooking; Seasoned soy sauce (Chiyou); Seasoning soya sauce [soba-tsuyu]; Soy sauce; Soy sauce [soya sauce]; Soybean paste; Soya bean paste [condiment]; Soya sauce. 12 K-LAVA SALT (주)인산가 말레이시아 2020-06-02 - ◈30류◈ Soy sauce; tea (not medicinal); cooking salt; instant coffee; instant noodles; ferments for pastes, food pastes (seasonings); salt for preserving food; salt; edible salt; table salt; brine for cooking; sea salt for cooking; shrimp sauce; all included in class 30. 13 K-LAVA SALT (주)인산가 대만 2020-05-21 - ◈30류◈ 醬油；茶；烹調用鹽；溶包；速食麵；食用岩鹽；黃豆醬；保存食品用鹽；鹽；保存食品用鹽水；經保存處理的香草；蝦醬 14 K-LAVA SALT (주)인산가 중국 2020-05-18 - ◈30류◈ 1. 豆（味品）2. 油 3. 海水（烹用）4. 人造 5. 芹菜 6. 味汁 7. 食 8. 茶 10. 食物防腐 15 K-LAVA SALT (주)인산가 홍콩 2020-06-05 2020-10-16 ◈30류◈Soy Sauce; Tea; Cooking Salt; Instant Coffee; Instant Noodles; Mineral Salt for Human Consumption; Soy Bean Paste; Salt for Preserving Food; Salt; Edible Salt; Table Salt; Brine for Cooking; Sea Salt for Cooking; Dried Herbs; Shrimp Sauce 16 해보윤 (주)인산가 중국 2020-07-07 - ◈3류◈ 1. 化品 2. 用化 3. 化 4. 牙膏 5. 美容霜 6. 人用肥 7. 身理用化制 8. 美容用化品 9. 和皮用化制 10. 理制 11. 香水 12. 洗用化品 13. 非用品 14. 防 15. 化用浴 16. 非用沐浴 17. 梳洗用制 18. 香精油 19. 美容 20. 牙用漂白凝 21. 化用按摩霜 17 SEASEAL (주)인산가 중국 2020-08-17 - ◈3류◈ 1. 化品 2. 用化 3. 化 4. 牙膏 5. 美容霜 6. 人用肥 7. 身理用化制 8. 美容用化品 9. 和皮用化制 10. 理制 11. 香水 12. 洗用化品 13. 非用品 14. 防 15. 化用浴 16. 非用沐浴 17. 梳洗用制 18. 香精油 19. 美容 20. 牙用漂白凝 21. 化用按摩霜 18 SEASEAL (주)인산가 홍콩 2020-08-12 - ◈3류◈Cosmetics; Cosmetics for skin care and skin treatment; Makeup cosmetics; Dentifrices; Beauty creams; Cosmetic preparations for the care of mouth and teeth; Soap for human body; Cosmetics for body and beauty care; Cosmetics for scalp; Hair care agents; Perfume; Bath cosmetics; Body care products for non-medical use; Sun block cosmetics; Cosmetic bath salt; Non-medical bath salt; Spa Cosmetics; Toiletry preparations; Natural essential oil; Facial soap. 19 SEASEAL (주)인산가 EU 2020-07-29 - ◈3류◈ Cosmetics; Cosmetics for skin care and skin treatment; Makeup cosmetics; Dentifrices; Beauty creams; Cosmetic preparations for the care of mouth and teeth; Soap for human body; Cosmetics for body and beauty care; Cosmetics for scalp; Hair care agents; Perfume; Bath cosmetics; Body care products for non-medical use; Sun block cosmetics; Cosmetic bath salt; Nonmedical bath salt; Spa Cosmetics; Toiletry preparations; Natural essential oil; Facial soap. 20 SEASEAL (주)인산가 미국 2020-08-18 - ◈3류◈cosmetics; Cosmetic preparations for skin care and skin treatment; Make-up preparations; Non-medicated dentifrices; beauty creams; cosmetic preparations for the care of mouth and teeth; Non-medicated bar soaps ; Cosmetics for body and beauty care; Cosmetic preparations for scalp; Non-medicated hair care supplements; Perfumes; Cosmetic preparations for baths; Non-medicated body care products, namely, body lotions; Sun block preparations; Cosmetic bath salt; Non-medicated bath salts; Non-medicated cosmetic preparations for spa, namely, bath forms; Non-medicated toiletry preparations; Natural essential oils; Non-medicated facial soaps. 21 SEASEAL (주)인산가 일본 2020-08-19 - ◈3류◈ 化粧品，皮膚の手入れ用化粧品，メイクアップ化粧品，磨き，美容クリム，口腔及びの手入れ用化粧品，身用せっけん，ボディケア用及び美容用の化粧品，頭皮用の化粧品，頭の手入れ用，香水，浴用化粧品，ボディケア用化粧品，日け止め用化粧品，化粧用バスソルト，バスソルト（療用のものを除く。），浴用化粧品，化粧品、せっけん類及び磨き，天然の精油，顔用せっけん 22 SEASEAL (주)인산가 싱가포르 2020-08-14 - ◈3류◈Cosmetics; Cosmetics for skin care and skin treatment; Makeup cosmetics; Dentifrices; Beauty creams; Cosmetic preparations for the care of mouth and teeth; Soap for human body; Cosmetics for body and beauty care; Cosmetics for scalp; Hair care agents; Perfume; Bath cosmetics; Body care products for non-medical use; Sun block cosmetics; Cosmetic bath salt; Non-medical bath salt; Spa Cosmetics; Toiletry preparations; Natural essential oil; Facial soap. 23 SEASEAL (주)인산가 캐나다 2020-08-18 - ◈3류◈Cosmetics; cosmetic skin care preparations; skin masks for cosmetic purposes; makeup; dentifrices; beauty creams; tooth cleaning preparations; soap for personal use; Cosmetics for body and beauty care; cosmetic preparations for the hair and scalp; hair care preparations; perfume; bath lotions for cosmetic purposes; body and beauty care cosmetics; sun block preparations for cosmetic purpose; Cosmetic bath salt; Non-medical bath salt; Non-medicated cosmetic preparations for spa, namely, bath forms; douching toiletry preparations for personal sanitary and deodorant purposes; essential oils for cosmetic purposes; Facial soap. 24 SEASEAL (주)인산가 러시아 2020-08-17 - ◈3류◈ Cosmetics; Cosmetics for skin care and skin treatment; Makeup cosmetics; Dentifrices; Beauty creams; Cosmetic preparations for the care of mouth and teeth; Soap for human body; Cosmetics for body and beauty care; Cosmetics for scalp; Hair care agents; Perfume; Bath cosmetics; Body care products for non-medical use; Sun block cosmetics; Cosmetic bath salt; Non-medical bath salt; Spa Cosmetics; Toiletry preparations; Natural essential oil; Facial soap. 25 SEASEAL (주)인산가 태국 2020-08-20 - ◈3류◈ cosmetic kits for makeup; cosmetic kits for facial nourishment; lipstick; dentifrices, non-medicated, in the form of gel; skin nourishing cream; mouthwashes, non-medicated; soaps, non-medicated, not containing anti-bacteria substance; cosmetic kits for body skin nourishment; hair nourishing cream; hair conditioning liquid solution; perfume; Body care preparations for non-medical use; skin care tonic; Sun block preparations; Non-medical bath salt; massaging oils for relaxation; cologne for use after bath; essential oil essence; facial soap, non-medicated, not containing anti-bacteria substance. 26 SEASEAL (주)인산가 말레이시아 2020-08-12 - ◈3류◈ Cosmetics; Cosmetics for skin care and skin treatment; Makeup cosmetics; Dentifrices; Beauty creams; Cosmetic preparations for the care of mouth and teeth; Soap for human body; Cosmetics for body and beauty care; Cosmetics for scalp; Hair care agents; Perfume; Bath cosmetics; Body care products for non-medical use; Sun block cosmetics; Cosmetic bath salt; Non-medical bath salt; Spa Cosmetics; Toiletry preparations; Natural essential oil; Facial soap. 27 SEASEAL (주)인산가 베트남 2020-08-19 - ◈3류◈ cosmetics; Cosmetics for skin care; Makeup cosmetics; dentifrices, non-medicated; beauty creams; cosmetic preparations for the care of mouth and teeth; Soap for human body, other than medicated, antibacterial or disinfectant; Cosmetics for body and beauty care; Cosmetics for scalp Hair care agents (cosmetics), namely, hair lotions; perfume; Bath cosmetics; Body care products for non-medical use, namely, body lotions; sun block cosmetics; Cosmetic bath salt; Non-medical bath salt; Spa Cosmetics; toiletry preparations; Natural essential oil; Facial soap. 28 SEASEAL (주)인산가 브라질 2020-08-11 - ◈3류◈ Cosmetics; Cosmetics for skin care and skin treatment; Makeup cosmetics; Dentifrices; Beauty creams; Cosmetic preparations for the care of mouth and teeth; Soap for human body; Cosmetics for body and beauty care; Cosmetics for scalp; Hair care agents; Perfume; Bath cosmetics; Body care products for non-medical use; Sun block cosmetics; Cosmetic bath salt; Non-medical bath salt; Spa Cosmetics; Toiletry preparations; Natural essential oil; Facial soap. 29 SEASEAL (주)인산가 인도네시아 2020-08-19 - ◈3류◈ cosmetics; cosmetic preparations for skin care and skin treatment; make-up [cosmetics]; dentifrices; beauty creams; cosmetic preparations for the care of mouth and teeth; body soaps; body and beauty care cosmetics; Cosmetics for scalp; hair care preparations; perfume; cosmetic preparations for baths; body care products [non-medicated] for the face and the skin; sun block cosmetics; cosmetic bath salts; non-medicated bath salts; Cosmetics for spa; toiletry preparations; natural essential oils; facial soaps. 2) 규제 및 지원 정책 변화 - 식품 기능성 표시 규제 완화정부는 최근 고령화 진행에 따른 국민건강 증진과 국가의료비 부담을 줄이기 위해 건강기능 식품산업에 대한 기능성 범위 확대와 유통채널의 허용범위 확대, 고시형 품목의 확대 등의 적극적 육성책을 펼치는 한편 건강기능식품의 안전관리에 초점을 맞추어 정책을 운영하고 있습니다. 최근 농림축산식품부와 식품의약품안전처는 제5차 규제제도 혁신토론'에서 일정수준 이상 과학적 근거를 확보하면, 일반식품에도 섭취를 통해 얻을 수 있는 건강상 효과를 표시할 수 있도록 제도를 마련하기로 했습니다. 이에 2019년 3월 공포된 '식품 등의 표시·광고에 관한 법률(약칭 식품표시광고법)'의 하위 고시에 구체적 사항을 규율하고자 현재 식품의약품안전처 주도로 해당 제도시행을 위한 민관합동 TF를 정기 운영중이며 이를 토대로 기능성의 기준과 표기 방식등 구체적 제도개선안을 고시 계획에 있습니다. 해당 고시안에는 기능성 식품시장의 규제완화를 위해 원료인정단계에서 체계적 문헌고찰(SR, 사용가능한 모든 정보를 종합해 신기술을 평가하는 것)을 활성화 하고 기능성 원료 함량 상향치를 탄력적으로 운영하기로 하는등의 내용이 논의되고 있어 당사는 식품기업으로서 향후 성장 가능성이 높은 건강기능식품 산업분야로의 진출을 준비하여 새로운 사업영역을 확대해 나가는데 이를 긍정적으로 전망하고 있습니다. - 고령친화식품 지원 2017년 12월 농림축산식품부는 고령친화식품의 시장규모를 확대하고 건전한 발전을 도모하기 위해 한국식품연구원 등과 협업으로 고령친화식품에 대한 한국산업표준(KS)을 마련하였습니다. 이후 인구고령화 와 1인가구 증가 현상에 따라 농림축산식품부는 2018년 4월 제3차 (2018~2022) 식품산업진흥 기본계획에서 향후 5년간 고령친화식품을 비롯한 가정간편식(HMR)등 유망산업을 집중육성해 식품제조분야의 매출과 고용, 국산 농산물 소비증가 계획을 밝혔습니다. 해당 산업에 대한 연구개발(R) 투자 확대를 위한 법적 근거와 산업표준도 마련될 예정으로 국내시장의 확대를 도모하고, 일본·홍콩 등 고령화가 진행 중인 국가를 대상으로 수출시장을 넓혀나갈 계획입니다. 고령친화식품과 관련된 정책적 지원은 점자 확대되고 당사의 사업 영역 확대 및 수출에 긍정적인 영향으로 작용할 것으로 전망됩니다. - 할랄식품 개발 및 인증 지원무슬림 인구의 높은 증가율 및 이슬람권의 경제성장에 따른 할랄인증식품 소비의 확산이 빠르게 이뤄지고 있습니다. 이에 따라 정부의 정책적 지원도 확대되고 있습니다. 정부는 가공식품 수출업체를 중심으로 할랄식품 개발 및 인증과 관련한 사업비 지원, 할랄의중심지인 동남아시아와 중앙아시아 할랄 인구의 테스트마켓인 터키를 중심으로 대형유통업체 판매대를 장기간 임대하여 판촉 추진하는 등 현지 마케팅 지원 정책을 강화하고 있습니다. 최근에는 동남아시아와 경제교류를 강화하려는 정부의 신남방정책과 맞물려 말레이시아 이슬람개발부(JAKIM)와 '2019 한국-말레이시아 국제 할랄 학술회의'를 개최하는등 식품산업 협력 강화를 위해 다각적으로 지원하고 있습니다. 중장기적으로 국내 가공식품 제조기업들의 주요 시장이 될 수있는 할랄 시장의 수출 지원 정책 또한 전반적으로 증대될 것으로 전망됩니다 3) 업계의 현황 가. 산업의 특성 당사는 죽염응용식품 및 기타 친환경 건강지향식품을 제조 및 판매하는 기업으로서 넓은 의미에서 가공식품 제조 산업, 좁은 의미에서는 식염 가공 산업에 속한다고 볼 수 있습니다. 일반 가공식품 시장의 경우 산업 진입장벽이 타 산업 대비 상대적으로 낮고 제품 간 차별화가 쉽지 않아 시장 내 경쟁 강도도 매우 높은 편입니다. 그러나 최근 몇 년간 소비자 기호의 다변화, 해외 가공식품 수입 확대, 식품 안정성 및 기능성에 대한 소비자 관심 증대, 온/오프라인에 걸친 다양한 유통채널 증가 등에 힘입어 기존의 니치마켓으로 인식됐던 친환경 식품, 건강기능식품, 간편식품 등의 세분시장들을 중심으로 지속적으로 성장하고 있습니다.나. 시장의 특성 ① 프리미엄 가공식품 시장 ( 죽염 및 죽염응용식품 ) ①-1. 죽염산업의 연혁 죽염은 대나무통 속에 천일염을 담아 소나무·송진 불로 고온에서 구운 식품으로 천일염이 이런 과정을 거치게 되면 소금 속의 불순물들은 제거되거나 중화되고 인체의 필요한 칼슘·칼륨·철·구리·아연 등 무기금속이온은 증가하여 이온들 간의 화학평형을 유지시켜 주는 이로운 물질로 알려져 있습니다. 세계 어느 나라에서도 그 유례를 찾아보기 힘든 슬기로운 처리방법에 의해 탄생한 죽염은 인체의 조화와 균형을 유지하는데 매우 유용한 식품입니다. 김윤세 대표이사는 1987년 인산식품을 설립하고 죽염을 생산하여 세계 최초로 죽염을 산업화하였습니다. 1980년 후반 백화점, 건강기능식품 취급점 등에서 죽염은 폭발적으로 판매됐고, 죽염이 인기를 끌자 무려 100여개가 넘는 죽염 생산업체가 생겨나기도 하였습니다. 최근 저염식 등이 유행하여소금 소비량은 줄었으나 대신 '질 좋은 소금', '프리미엄 소금' 시대가 개막을 하였고 이를 견인하고 있는 죽염시장은 인구 고령화와 건강에 대한 관심증대와 함께 큰성장세를 보이고 있습니다. 현재 한국죽염공업협동조합에는 인산가를 비롯하여 17개 업체가 등록되어 있으며 죽염산업의 발전을 위해 노력하고 있습니다. ①-2. 시장의 특징 당사는 죽염응용식품 및 기타 친환경 건강지향식품을 제조 및 판매하는 기업으로서 넓은 의미에서 가공식품 제조 산업, 좁은 의미에서는 식염 가공 산업에 속한다고 볼 수 있습니다. 국내 일반 가공식품 시장은 1990년대 중반 이후 국민 소득의 향상, 가공식품의 양적, 질적 개선 등에 따라 급격히 성장해왔으며, 현재는 성숙기에 진입했다고 볼 수 있습니다. 현재 일반 가공식품 시장의 경우 소수 대기업과 다수 중소기업이 병존하는 이중구조를 띠고 있으며, 산업 진입장벽이 타 산업 대비 상대적으로 낮고 제품 간 차별화가 쉽지 않아 시장 내 경쟁 강도도 매우 높은 편입니다. 한편, 최근 몇 년간 소비자 기호의 다변화, 해외 가공식품 수입 확대, 식품 안정성 및 기능성에 대한 소비자 관심 증대, 온/오프라인에 걸친 다양한 유통채널 증가 등에 힘입어 기존의 니치마켓으로 인식됐던 친환경 식품, 건강기능식품, 간편식품 등의 세분시장들이 급격하게 성장하고 있으며, 이러한 시장들을 중심으로 전체 가공식품 시장은 추가 성장 동력을 얻고 있는 상황입니다. 실제로 농림축산식품부에서 조사한 가공식품 소비자 태도조사에 따르면 앞서 언급한 프리미엄(친환경, 건강기능강화 등) 가공식품 및 간편식을 비롯해 수입가공식품, PB가공식품 등의 세분화된 가공식품에 대해 소비자구입 경험 비중이 빠르게 상승해 온 것을 알 수 있습니다. 가공식품 주 구입처.jpg 가공식품 주 구입처 자료: 농림축산식품부 [2020 가공식품 소비자 태도조사]이 중 프리미엄 가공식품이란 일반 제품에 비해 좋은 원료(특정원산지의 원료, 건강기능 강화, 유기농, 최상급품질 원료 사용 등), 생산방법(첨가물 없음, 자연발효 등) 등에서 기능, 맛, 포장 등이 차별화된 상품을 의미합니다. 당사는 고급 천일염과 대나무 원료를 기반으로 여러 단계의 수제 가공 공정을 거쳐 건강에 유익한 가공식품을 제조하는 기업으로서, 주요 목표시장이 이러한 프리미엄 가공식품 시장입니다.프리미엄 가공식품 시장은 그 특성상 제품 가격 수준이 통상적인 식품에 비해 높아 과거 일부 친환경식품 유통업체에 한정돼 성장해 왔습니다. 하지만, 최근 몇 년간 국민소득의 향상, 식품 안정성에 대한 관심 증대 등에 힘입어 시장 규모가 급격히 확대되고 있습니다. 친환경농식품판매장 매장수 추이.jpg 친환경농식품판매장 매장수 추이 자료: 한국농수산식품유통공사, 농식품신유통연구원 ‘2020년 친환경농산물 판매장 현황 조사’ 친환경농식품 판매장의 매출액 또한 2019년 기준 전체 매출액 2조 1,790억원 규모로2010년부터 2019년까지 연평균 성장률은 8.4%이며, 2010년 대비 약 2배 이상 증가하였습니다. 최근에는 국내 주요 백화점 등 대형 유통업체들도 프리미엄 식품 시장의잠재적인 성장률을 높게 평가해 시장에 공격적으로 뛰어들고 있습니다. 이들은 과거 전통적인 식품관 경영에서 탈피해 고급 식료품 판매 및 국내 주요 레스토랑들을 함께입점시키는 등의통합 마케팅을 통해 집객력을 강화하고 있으며, 이를 통해 매출 신장을 꾀하고 있습니다. 2018년 롯데슈퍼는 신선식품 비중이 고급65%, 일반 35%로 구성된 '프리미엄푸드마켓'을 열고 같은 자리에 있던 일반 롯데슈퍼 대비 최고 43.1% 가 늘어난 매출을 기록하며 프리미엄 매장 확대에 나섰고, 신세계는 스타필드 하남, 고양점에 프리미엄 푸드마켓 'PK마켓'을, 현대백화점도 프리미엄 수퍼마켓 '현대식품관'을 열어 프리미엄 콘셉트를 특화된 경쟁력으로 활용하고 있습니다. 프리미엄 식품 시장 내 동사의 주요 제품 카테고리인 식염 제품 시장 또한 빠르게 성장하고 있습니다. 프리미엄 식염은 통상적으로 일반 정제염에 비해 마그네슘, 칼륨, 칼슘 등 생체대사를 원활하게 하는데 도움을 주는 미네랄을 풍부하게 함유한 제품입니다. 프리미엄 식염 시장은 시장 형성 초기, 프랑스 게랑드 염전에서 추출한 소금이 미네랄이 풍부하다고 알려지면서 프리미엄 소금에 대한 사회적 관심이 높아졌습니다. 이후 히말라야 핑크소금, 사해 소금 등 다양한 제품이 수입 유통되면서 시장이 확대됐습니다. 국내 천일염의 경우, 프랑스 게랑드 소금보다 마그네슘, 칼륨이 배 이상 많다는 사실이 알려지면서 국산 프리미엄 식염의 시초로 자리 잡았습니다. 이후 전통방식으로 복원한 갯벌 위 염전에서 천일염을 수확한 토판염, 숙성 천일염, 죽염 등 천일염을 한층 업그레이드한 고급 제품들이 시장에 출시되고 있습니다. 과거 소금을 규제ㆍ관리하던 염관리법도 소금산업진흥법으로 개정되어 국가적 차원에서의 국내산 소금산업 육성이 전개되고 있습니다. [시중에 유통되고 있는 주요 프리미엄 소금] 제품명 특징 히말라야 핑크 암염 가는 소금 히말라야 고원지대에서 약 2만년 전에 형성된 소금바위에서 생성된 소금 으로은은한 분홍빛의 암염 알갱이 형태.철분, 요오드, 칼슘 등 84종의 미네랄 함유 사해 가는 소금 이스라엘 사해의 천일염을 정제한 소금. 사해에서만 얻을 수 있는 12종의 미네랄 등 총 33종 미네랄 함유 칸나멜라 그레이브레타뉴 소금 프랑스 게랑드 염전에서 추출한 회색빛 소금으로 짠맛이 덜하며 미네랄 등 함유 핑크 솔트 플레이크 세계 희귀 소금 산지인 호주 머레이 강에서 자연적으로 형성된 분홍색 소금 나귀소금 전남 신안군 도초도에서 연중 햇볕이 가장 많은 6~8월 생산한 천일염. 5년 이상 숙성 염꽃천일염 물 위에 소금 결정이 떠 있는 모습이 꽃같다는 의미에서 이름 붙여진 최상급 토판염 말돈솔트컴퍼니소금 영국 에섹스의 말돈 지방 강수량이 낮은 동쪽 해안의 해수를 끓여 결정을 얻어 나온 소금으로 우리나라 전통 소금인 자염의 생산방식과 매우 흡사 세계에서 인지도가 가장 높은 130년 전통의 영국 소금 자료: 신세계백화점, 갤러리아백화점, 마켓컬리 ② 고령친화식품시장 2021년 기준 우리나라는 65세 이상 고령인구 비중이 16.5%로 고령사회에 진입한 지 4년차입니다. 고령화 시대에 맞춰 국내 기업들은 고령친화식품 브랜드 강화와 제품군 확대를 추진하고 있습니다. 실제로 고령친화 식품 시장규모는 2012년 6조 4016억원에서 2020년 17조 6343억원으로 연평균 13.5% 상승하였습니다. 식품의약품안전처에서 발표한 '고령친화산업 진흥법' 시행령 제2조에 따르면, 고령친화식품을 '고령친화제품등'의 하나로 '노인을 위한 건강기능식품 및 급식 서비스'로 정의하고 있습니다. [고령친화식품 주요 품목군] 품목군 주1) 고령친화식품 주요 연관 품목 건강기능식품 건강기능식품 특수용도식품 특수용도식품(영유아 및 임신·수유부용 식품, 체중조절용 조제식품 제외) 두부류 및 묵류 두부류, 묵류 전통·발효식품 장류, 김치류, 젓갈류, 절임식품 인삼/홍삼제품 인삼/홍삼음료, 인삼/홍삼차, 인삼/홍삼 당절임 자료 : 농림축산식품부 보도자료 ‘고령친화식품 시장 규모 5년 사이 54.8% 증가’ (2017) * 「고령친화진흥법」 및 한국보건산업진흥원의 고령친화식품 정의와 일본 개호식품 등을 참고하여 도출한 결과. - 주1) : 품목 분류는 식품공전 기준 고령자는 고령화에 따라 씹는 기능, 소화기능 등이 저하되어 식생활에 어려움을 겪거나 만성질환을 앓고 있는 경우가 많아 건강증진, 노후생활의 질 개선 등을 위한 건강기능식품, 홍삼, 전통ㆍ발효식품 등을 고령친화식품으로 인식하고 있습니다. 이러한 고령친화식품시장의 특징은 다음과 같습니다. - 블루슈머로 주목받는 액티브 시니어의 증가 과거와 다르게 60대 이상의 노인층인 일명 '실버세대’가 주요 소비 계층으로 각광받고 있는 추세를 보이고 현재 50대~60대 중반인 베이비부머가 고령자 층으로 포함되면서 소비자층이 확대되었으며, 이에 고령친화산업의 규모는 점차 확장될 것으로 전망됩니다. 특히 1950년대 중후반~1960년대 중반에 탄생한 베이비부머 세대는 새마을운동, IMF등을 겪고 경제성장의 주역으로서 어느 세대보다 높은 자산과 소득을 획득한 세대로 이에 따라 능동적이고 적극적인 소비주체의 성향을 보이며 주요한 소비 주체로 자리매김하고 있습니다. 이에 따라 50대 이상 소비자들이 고령화 시대에 본인의 삶을 중시하는 태도를 보이면서 여행, 주택 꾸미기, 웰빙 식품 등에 관심을 보이고 자기 자신에게 투자하는 비중이 높아지면서 블루슈머로 주목받고 있습니다. - 웰니스 2000년대 이후로 확산된 웰빙 트렌드가 최근에는 더 발전하여 웰빙(Well-being)과 건강(fitness)의 합성어인 웰니스라는 개념으로 확장되었습니다. 이는 신체적 건강뿐만 아니라 정신적, 사회적 건강 등 종합적인 측면에서 건강함을 지향하는 개념으로, 질병을 얻기 전에 사전에 건강관리를 하거나 활동적인 삶을 사는 것에 대한 욕구가 증가하고 있습니다. 이에 따라 제품을 구매할 때 인체에 무해한지, 건강에 도움이 되는 것인지, 친환경적인 것인지 등의 조건을 중시하는 경향을 보이며, 특히 건강기능식품 시장이 점차 성장하고 있는데, 기존에는 칼슘이나 비타민, 오메가-3 등 특정 영양소 강화를 통해 신체의 약한 부분을 해결하고자 했다면 최근에는 체중관리, 수면의질 향상, 스트레스 해소, 체력·지구력 증진, 뷰티, 피로회복 등 다양한 목적을 위한 건강기능식품의 섭취가 증가하고 있습니다. 최근에 빠르게 진행되고 있는 고령화 추세는 건강기능식품의 활성화를 이끄는 주요 요인이기도 하며, 건강을 중시하는 소비트렌드에 따라 건강을 강화하는 식품 시장이 확대되고 있는 추세입니다. - 소비 주체로서 고령층의 역할 증가 최근 1인 가구가 증가하고 있으며, 통계청에 따르면 2017년 1인 가구 전체 비중에서 65세 이상 노인가구의 비중이 24%를 차지하고 있습니다. 고령자 1인 가구가 증가하면서 소비 주체로서의 역할이 강화되었으며, 그들의 특징에 따라 변화하는 소비시장을 겨냥한 새로운 전략의 필요성이 대두되고 있는 상황으로 특히 식품산업이 주목받고 있습니다. 이는 2015년 한국의 소비생활지표 세미나의 연령별 지출품목별 경제적부담의 경우를 보면, 고령층(65세 이상)은 식생활비로 지출을 가장 많이 하는 편인데다가, 평균소비성향(소비지출÷처분가능소득) 개념에 따라 1인 가구 연령별 소비성향을 분석한 결과에 따르면, 60세 이상 고령층 1인 가구의 평균소비성향이 가장 높게나타났기 때문입니다. 이는 소득수준이 가장 낮은 반면 필수소비지출이 가장높기 때문이며, 소득 대부분을 소비로 지출하는 것으로 볼 수 있고, 이에 따라 1인 가구 형태로 거주하는 고령 소비자들을 위한 시장 잠재력이 높게 평가되고 있습니다. ③ 규제 및 지원 정책 변화 농림축산식품부는 고령친화식품 시장을 유망식품산업 분야로 선정하고 활성화를 위해 '고령친화산업진흥법’ 대상 제품에 식품을 추가하며 법령을 정비하였습니다. -식품산업진흥법 제정 개정 정부는 식품산업과 농업 간의 연계강화, 식품산업 발전 도모, 경쟁력 제고를 통해 품질 좋은 식품의 공급을 목적으로 식품산업진흥법을 제정하였습니다. 이를 토대로 향후 5년간 고령친화식품을 비롯해 전통주 산업 등 전통식품의 세계화 지원을 통해 농업과 식품 산업 연계를 강화할 것입니다. 시행령 중 우수 식재료의 사용 촉진과 전통식품 활성화는 당사가 식품기업으로서 향후 성장 가능성이 높은 건강기능식품 산업분야로의 진출을 준비하여 새로운 사업영역을 확대해 나가는데 이를 긍정적으로 전망하고 있습니다. -식품 기능성 표시 규제 완화 식품의약품안전처는 국내 기능성 원료 개발을 유도해 식품산업 활력을 도모, 올바른 정보 제공으로 소비자의 선택권을 보장하기 위해 '부당한 표시 또는 광고로 보지 아니하는 식품등의 기능성 표시 또는 광고에 관한 규정'을 제정하였습니다. 이로 인해 과학적으로 기능성이 검증된 건강기능식품 기능성 원료 29종은 다량 섭취해도 건강상 문제가 없는 기능성 원료로, 해당원료를 사용한 식품에는 인증받은 기능성 표시를 할 수 있습니다. 또한 농림축산식품부에서는 기능성 농식품자원 정보서비스를 제공해 건강에 대한 관심 등 식품산업 환경 변화에 대응하기 위한 기능성 식품산업 육성을 국정과제로 추진하며 이를 토대로 건강하고 품질 좋은 먹거리 공급체계 구축 계획에 있습니다. 당사는 해당 규정에 속하는 원료를 사용한 제품에 적극 활용하여 홍보 할 예정입니다. - 고령친화우수식품 지정제도 농림축산식품부와 해양수산부는 2021년 3월 고령친화산업 진흥법 시행령 개정 및 우수식품 지정 대상 품목 고시 제정 등 제도적 기반을 마련하고, 한국식품산업클리스터진흥원을 고령친화식품지원센터로 지정 하였습니다. 해당 제도는 고령자의 섭취, 영양 보충, 소화 흡수 등을 돕기 위해 물성, 형태, 성분 등을 조정하여 제조 ·가공하고, 고령자의 사용성을 높인 제품을 우수식품으로 지정하는 제도로 2021년 5월 31일부터 시행되었습니다. 고령친화우수식품으로 지정되기 위해서는 HACCP(식품안전관리인증기준)적용 또는 건강기능시품 품목제조신고를 완료한 시설에서 생산되어야 하며 고령친화식품 한국산업표준(KS)에서 정한 품질기준, 물성·영양성분 등을 조정하기 위한 적절한 제조공정, 삼킴 시 크기 등 섭취 안정성, 안전하게 개봉할 수 있는 포장 형태, 쉽게 읽고 이해할 수 있는 표시 디자인 등의 기준을 충족해야 합니다. 당사는 고령친화우수식품 지정제도를 적극 활용하여 매출 성장을 도모할 계획입니다. ④ HMR (Home Meal Replacement) 시장 HMR(가정간편식)은 별도 조리과정 없이 그대로 또는 단순조리과정을 거쳐 섭취할 수 있도록 제조, 가공, 반조리, 완전포장 형태의 제품을 의미하며 샌드위치, 샐러드와같이 즉시 섭취가능한 RTE (Ready to Eat), 즉석밥등 전자레인지로 데워 섭취하는 RTH (Ready to Heat), 간단한 조리과정이 필요한 RTC (Ready to Cook), 최소한으로 손질된 제품으로 상대적으로 긴 조리과정이 요구되는 RTP (Ready to Prepared) 로 크게 분류할 수 있습니다. HMR시장은 시간절약, 맛, 비교적 저렴한 가격을 필두로 소비 트렌드를 주도하고 있으며, 기본적으로 식품 가공산업의 특성을 따르나, 산업성장 가속화에 따른 경쟁심화로 트렌드 변화가 빠른 시장입니다. [가정간편식 분류] 구분 분류 정의 해당식품 가정간편식 RTE (Ready to Eat) 별도의 조리과정없이 구매 후 섭취가능 도시락, 샌드위치,김밥, 샐러드 등 RTH (Ready to Heat) 전자레인지 등 간단한 조리도구를 이용하여 단시간 데운뒤 섭취가능 즉석밥, 즉석죽, 즉석국 등 RTC (Ready to Cook) 프라이팬, 냄비, 오븐 등의조리기구를 이용하여, RTH에 비해장시간 데우거나 간단한 조리과정을 거친 뒤 섭취 가능 냉동돈까스, 육가공제품,국/찌개/탕류 등 RTP (Ready to Prepared) 다듬기, 껍질 벗기기, 자르기 등최소한으로 손질된 제품으로,일련의 조리 과정을 거친 후 섭취 가능 밀 키트 등 자료: 2019 가 공식품 세분시장현황(간편식시장), 농림축산식품부국내 HMR시장은 3분요리, 즉석밥등 편의성으로 상징됐던 1세대, 냉동제조기술의 발달로 신선함을 강조했던 2세대, 컵밥, 찌개, 국으로 다양성을 확보했던 3세대를 거쳐 프리미엄 가정식이 요구되는 제4세대 성장기에 있다고 할 수 있으며, '혼밥'이란 신조어가 만들어 질 정도로 예전에 비해 1인가구 및 소단위의 가족형태가 급증, 소비자들의 소비패턴변화, 제조업체의 공급증가, 온라인을 통한 식품주문의 증가, 제품의 다양화 및 세분화 등이 국내 HMR시장의 성장을 이끌었다 볼 수 있습니다.냉동피자, 핫도그 등 일부 냉동식품은 이전에도 가정간편식으로 판매가 되었으나 맛이 떨어지고 품질이 좋지않아 소비자의 호응을 얻지는 못하였습니다. 이후 제조사의 기술력이 향상되면서 이전보다 맛과 품질이 좋아지고, 전자레인지, 에어프라이어 등이 보편화되면서 최소한의 조리도구만으로도 외식 전문점 수준의 맛을 구현할 수 있게되어 소비자들로부터 큰 호응을 얻게되었습니다. 지속적인 제조기술 발달, 제품의 다양성,다변화가 예상되어 국내 HMR 시장의 성장세는 앞으로도 이어질 것으로 전망하고 있습니다. 가정간편식 출하규모.jpg 가정간편식 출하규모 상기 표와같이 국내 가정간편식(HMR) 시장의 규모는 2013년 1조6천억규모에서 2018년 3조 2천억시장으로 급격한 성장을 이루고 있으며, 공장에서 완제되어 나와 전자렌지를 사용하여 바로 먹을수 있는 즉석섭취식품에서 가정에서 간단하게 조리해서 먹을수 있는 즉석조리식품으로 소비자의 선호도가 높아지고 있습니다. 또한 한국농수산식품유통공사(aT)의 '가공식품 세분시장 현황 보고서'에 따르면 2022년 HMR 시장규모는 5조 원 규모로 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 이는 2013년부터 1인가구 비중이 본격 20%를 넘어섰으며, 맞벌이 가구의 증가 등 전반적인 시장 트렌드 변화에 따른 성장으로 해석됩니다. 코로나 19는 소비자들로 하여금 외식보다는 내식을 선호하게 하였으며, 식료품 구매 증가율은 물가상승률을 상회해 집밥의 비중이 커지며 HMR 시장역시 확대되었습니다. 한국농수산식품유통공사(aT)의 '가공식품 세분시장 현황 보고서'는 2022년 기준 국내 HMR시장 규모는 5조원을 넘길 것으로 전망하고 있으며, 업계에서는 온라인과 모바일의 발달, 1인 가구 증가, 배송과 물류의 혁신, 언택트 소비 확산 등으로 HMR 시장이 10조원까지 급격히 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 4) 경기변동의 특성 및 매출의 계절성① 경기 변동의 특성 전통적으로 음식료 제품은 생필품으로서 소득과 가격 탄력성이 낮아 경기변동에 둔감한 경기방어적인 특성이 있습니다. 다만, 최근 소비자 욕구 다변화에 따른 친환경식품, 고급수입식품, 건강기능식품 등의 다양한 식품 카테고리 형성, 전문화된 제품과 서비스를 제공하는 식품 유통채널 확대, 해외 수출 비중 증가 등의 변화로 인해 국내외 경기 변동이 식품 제조 산업에 미치는 영향력은 점진적으로 확대되고 있는 추세로 판단됩니다. ② 매출의 계절성 여부 일반 식품산업의 경우 제품별로 다소 차이는 있으나 명절 전 매출이 일시적으로 급증하는 등의 특성이 존재할 수는 있습니다. 다만, 주요 제품이 여전히 생필품으로서의 특성이 강한 산업 특성상 특별한 계절적 영향 없이 연중 일정한 소비량을 나타내는 편이라 매출의 계절성은 높지 않은 것으로 판단됩니다. 5) 시장 규모 및 전망 ① 프리미엄 가공식품 시장 ( 죽염 및 죽염응용식품 ) 영국 리서치기관인 GlobalData에 따르면 2017년 세계 식품시장 규모는 6.1조 달러 수준으로 세계 자동차시장(1.4조달러)의 4.4배, IT시장(0.97조달러)의 6.3배, 철강시장(0.76조달러)의 8.1배에 달하는 거대 시장입니다. 향후 식품시장 규모는 음료와 식료품이 성장을 주도하며 2022년까지 연평균 3.24%씩 성장해 총 7.4조달러까지 확대될 것으로 전망됩니다. 지역별로는 북미가 연평균 2.76%, 유럽이2.60%의 성장에 그치는 반면, 아시아태평양이 4.27%로 높은 성장세를 시현할 것으로 예상됩니다. [전세계 식품시장 규모] (단위 : 십억달러) 구분 2015 2016 2017 2018(E) 2019(E) 2020(E) 2021(E) 2022(E) 세계 5,936.0 5,951.1 6,174.6 6,490.6 6,734.2 6,986.1 7,227.9 7,479.6 유럽 1,883.8 1,861.4 1,941.3 2,062.1 2,118.9 2,174.2 2,221.8 2,268.5 아시아태평양 2,123.6 2,165.2 2,232.4 2,358.4 2,478.4 2,611.1 2,743.5 2,883.8 북미 1,194.8 1,222.4 1,253.4 1,295.9 1,336.1 1,374.8 1,412.7 1,453.5 중남미 569.7 542.2 587.7 605.6 625.0 642.7 659.6 676.3 중동,아프리카 164.0 159.9 159.7 168.7 175.9 183.3 190.4 197.4 자료: GlobalData 2019.06 (http://consumer.globaldata.com,, 영국의 리서치 회사), 한국농수산식품유통공사 식품외식산업 주요통계 2019.09주1) 제조업만 포함되며, 외식업은 포함되지 않음. 포함된 제조업은 Food, Alcoholic Beverages, Non-Alcoholic Beverages, Tobacco 및 식품무역액이 포함된 합계임 국내 가공식품의 시장 규모는 2018년 약 84.66조원으로 2014년 이후 약 8.6조원 증가하며 지속적인 성장세를 나타내고 있습니다. 국민 소득 증가, 고객 수요 다변화 등으로 식품 관련 가계소비지출금액이 꾸준히 증가하고 있어 국내 가공식품 시장 또한 향후 견조한 성장세를 이어갈 것으로 판단됩니다. 수출 시장의 경우 2018년 약 5.73조원으로 절대 규모 자체는 내수 시장의 6.8%를 나타내는등 연평균 성장률 7.48% 보이고 있습니다. 향후 수출대상국가의 식품수입규제 완화, 한류 콘텐츠 확산에 힘입은 한국식 식품에 대한 관심 확대 등이 지속적으로 이어질 경우 국내 식품 가공업체들의 주요한 성장 동력으로 자리 잡을 것으로 예상됩니다. [국내 가공식품 시장 규모] 식품 생산액 수출액 수입액 시장규모 (조원) (조원) (억달러) (조원) (억달러) (조원) 2014년 70.70 4.30 40.80 9.60 91.13 76.00 2015년 70.41 4.43 39.17 10.30 91.04 76.28 2016년 73.31 4.86 41.85 11.45 98.67 79.91 2017년 75.06 5.72 50.58 11.28 99.74 80.62 2018년 78.91 5.73 52.10 11.48 104.34 84.66 전년대비 증가율 5.13% 0.27% 2.99% 1.84% 4.61% 5.01% 연평균 성장률 2.78% 7.48% 6.30% 4.59% 3.44% 2.73% 자료: 식품의약품안전처2019.12[2019 식품의약품통계연보] 국내 가계소비지출 중 식품에 대한 월 평균 소비지출금액.jpg 국내 가계소비지출 중 식품에 대한 월 평균 소비지출금액 국내 식염시장은 2019년 1,468억원 규모로 2015년 이후 연평균 1.4%씩 성장하고 있습니다. 제품 유형별로 볼 때, 가계에서 통상적으로 사용하고 있는 정제소금 및 재제조소금이 동기간 각각 연평균성장률 1.41%, 1.76%를 나타낸 것에 반해 태움·용융소금과 가공소금은 연평균 9.19%, 9.89% 성장했습니다. 이는 영양학적 가치에 대한 사회적 관심 증가로 미네랄이 풍부한 죽염과 같은 태움용융소금, 함초소금, 해초소금등과 같은 기타소금의 수요가 최근 크게 늘어난 것으로 보입니다. 향후 국내 식염산업은 프리미엄 식품으로 조명받고 있는 태움·용융소금 제품을 중심으로 현재와 같은 높은 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다. 내수 측면에서 볼 때, 프리미엄 식품에 대한 사회적 관심과 전문화된 유통채널이 증대되고 있기 때문입니다. 수출 시장도 긍정적입니다. 세계 최대의 소비국가 중 하나이자, 인접국가인 중국의 경우 국가 독점사업으로 지정해 생산과 유통을 통제해왔던 소금 전매제를 2016년부터 폐지하기로 하는 등 수출 여건이 개선되고 있기 때문입니다. 현재 중국은 수입하는 소금의 대부분이 공업용이며, 식용소금은 대부분 자체 생산을 통해 조달하고 있습니다. 중국 식용소금의 대부분은 소금 성분이 든 암염에서 제조한 정제염으로 맛과영양학적 가치 측면에서 천일염 및 기타 해외 프리미엄 소금에 비해 열위에 있는 것으로 중국 내에서 인식되고 있습니다. 따라서 향후 식용소금 시장이 개방될 경우 중국의 중,고급 식용소금 수입이 급격히 늘어날 수 있을 전망입니다. 중장기적으로는 전세계 약 16억명으로 추산되는 이슬람교인 대상의 할랄 식품시장도 순차적으로 개방되고 있고, 이에 대한 우리 정부의 수출 지원 정책 또한 확대되고 있어 같은 아시아문화권 내의 말레이시아, 인도네시아, 싱가폴 등의 지역이 또 다른 주요 수출 시장으로 부상할 것으로 판단됩니다. [국내 식염 및 식염가공식품 시장 규모] (단위: 백만원) 품목명 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 태움·용융소금 16,873 17,996 20,972 22,640 23,986 재제조소금 11,621 12,595 11,905 12,399 12,460 정제소금 41,038 41,585 42,755 43,493 43,408 가공소금 27,185 36,212 38,094 40,006 39,638 천일염 39,026 22,906 22,541 22,838 26,580 기타소금 1,176 824 1,233 1,371 739 합계 136,919 132,118 137,500 142,747 146,811 자료: 식품의약품안전처 [2018년 식품 및 식품첨가물 생산실적 통계집] 2019년 기준 국내 식염시장의 규모는 1,468억 원 규모이며 태움용융소금(죽염)과 천일염 중심으로 성장세를 나타내고 있습니다. 이중 태움용융소금은 연평균 약 10%의 성장률을 나타내며 2019년 기준 약 240억원 규 모의 시장을 형성하고 있습니다. 프리미엄 식품이 소비자들로부터 주목받기 시작하면서 죽염역시 고급식염으로 인식되어 시장이 성장한것으로 분석되며, 앞으로도 이러한 소비자의 수요는 지속적 으로 증가할 것으로 판단하고 있습니다. ② 고령친화식품시장 세계적으로 영양과 위생의 중요도 증가, 의료·보건산업 발전, 교육기회 확대 및 경제생활 개선 등에 따라 인간의 수명이 점차 증가하고 있고, 이에 고령자 인구의 절대수와 구성비가 다른 연령층보다 빠른 속도로 증가하고 있으며, 이러한 인구구조 변동에 대비해 사회의 대응 능력이 촉구되고 있는 상태입니다. 이러한 고령사회가 진전됨에 따라 간호 서비스 수요자 증가, 고령인구의 영양 부족 문제 대두, 고령 인구의 구매력 증가 등의 이유로 고령자층이 가지는 경제적 비중에 주목하여 시니어 산업이 확대되고 있으며 식품의 경우 고령사회에 대한 문제해결 이라는 측면과 함께 고령자들의 관심이 높은 부분입니다. 한국의 연령별 인구 구성비.jpg 한국의 연령별 인구 구성비 고령친화식품에 대한 명확한 시장이 정의되어 있는 일본 시장을 보면, 타 해외국가보다 고령화가 급격히 진행되고 있으며, 이에 소비자층의 20%이상을 고령의 고객들이 차지한다는 조사에 근거하여 시니어 산업을 발전시키고 있습니다. 일본 고령 사회 기간은 1995~2005년으로 건강기능식품 시장 성장은 고령 사회 진입 전 가장 빨랐으며1990~1994년 고령화 사회 시기 연평균 시장 성장률은 11.9%였으나 초기 시장 형성에 따른 효과로 유의미한 시장 성장은 1990년대 후반부터 2000년대 중반까지이며 고령 사회 기간과 일치하였습니다. 건강기능식품 연평균 성장률(1995~2005)은 6.4%이며, 누적 허가 품목 수는 1990년대 중반 이후 비로소 급증한 것으로 보아 고령 사회 진입이 건강기능식품 시장 형성과 성장을 촉발 했다고 볼 수 있습니다. emb0003167c09bb.jpg 과거 일본의 고령사회시기 건강기능식품시장규모와 성장률 추이 자료 : 고령사회 먹는 것도 다르다(‘2017, 신한금융투자) 국내 전반적인 F 전망은 기능성 프리미엄제품이 주도할 것으로 전망하는데 이에 대한 단초는 일본 F 찾을 수 있을 것입니다. 일본은 65세 이상의인구가 전체인구의 28.7%를 차지하며(2020년 기준) 전 세계에서 가장 고령화된 국가로 가속화되는 고령화와 저조한 출산율은 인구감소로 인한 판매량의 감소와 직결되고, 판매량 감소로 인한 F 산업 성장 정체와 기능성 프리미엄 제품의 확대를 초래하였습니다. 한국 또한 직면한 사회적 문제가 일본과 매우 유사하여 2035년부터 인구가 감소하는 구간에 진입할 것으로 전망되며, 출산율은 일본보다 낮은 1.2명으로 국내고령화속도는 일본의 고령화 속도보다 더 빠를 것으로 전망됩니다. 직면한 사회적 문제가 비슷하기 때문에 결국 일본의 F 산업의 방향성과 국내F 산업의 방향성은 결국 비슷하게 인구감소에 따른 판매량 감소로 인한 F 산업 성장 정체, 기능성 프리미엄 제품의 확대 움직임이 나타나고 있습니다. [고령친화식품 시장규모(주요 연관품목 중심)] (단위: 백만원) 구분 고령친화식품 범위 품목군 품목군 소계 고령친화식품 시장 규모4) 건강기능식품 특수용도식품1) 전통·발효식품2) 두부류 또는 묵류 인삼/홍삼제품3) 2011 1,312,600 29,305 2,304,134 603,900 307,503 4,557,442 510,433 2012 1,350,700 33,724 2,621,611 617,297 348,002 4,971,333 581,645 2013 1,406,600 39,240 2,725,557 615,583 282,898 5,069,878 618,525 2014 1,564,000 44,135 2,724,664 575,202 230,534 5,138,535 652,593 2015 1,732,600 47,693 3,014,012 696,424 541,967 6,032,696 790,283 2016 2,017,500 50,069 3,176,416 782,123 380,084 6,406,192 864,835 2017 2,129,700 61,113 3,303,712 697,166 272,380 6,464,071 917,898 2018 2,396,200 68,081 3,529,464 702,484 359,590 7,055,819 1,044,261 2019 2,808,100 57,725 3,637,112 704,065 370,740 7,577,742 1,174,550 2020 3,099,000 82,398 3,876,582 771,632 358,970 8,188,582 1,342,927 * 자료 : 2019 가공식품 세분시장 현황 고령친화식품시장(한국농수산식품유통공사), 2020 식품 및 식품첨가물 생산실적(식품의약품 안전처), 2019 식품의약품통계연보(식품의약품안전처)* 각 품목별 출하액 : 연도별 식품 및 식품첨가물 생산실적, 식품의약품 안전처 건강기능식품 출하액 : 연도별 식품의약품통계연보, 식품의약품안전처 1) 특수용도식품 출하액 중 영유아 및 임산/수유부용 식품, 체중조절용 조제식품은 제외함 2) 전통·발효식품은 젓갈류, 절임식품, 김치류, 장류 출하액의 합계값임 3) 인삼/홍삼제품은 인삼/홍삼음료, 인삼/홍삼차, 인삼/홍삼 당절임 출하액의 합계값임 4) 고령친화식품 시장 규모는 품목군 소계값에 65세 이상 노인인구 비중을 곱한 값임 고령사회 가속화에 따라서 2017년 국내 고령친화식품 산업 규모는 8,920억원으로 추산되며, 2023년에는 1조 9,647억원(연평균 성장률 12.6%)으로 성장할 전망으로 향후 시장 성장이 기대 됩니다. ③ HMR (Home Meal Replacement) 시장 2017년 기준 세계 가정간편식 시장 규모는 약 1,667억 달러로 2015년에 2014년 대비 141억달러 감소하였으나 이후 회복하는 추세이며, 2022년 1,990억 달러 규모로 성장할 것이라고 전망하고 있습니다. 2017년 기준 가장 큰 규모를 차지하고 있는 것은 즉석조리식품(39.7%) 이었으며, 샌드위치(23.8%), 샐러드(12.2%), 피자(12.1%), 스프(10.1%) 순으로 나타났으며, 특히 건강과 맛이 좋은 프리미엄 제품을 선택하는 소비자들의 특성으 뚜렷해지고 있습니다. 지역별로는 중국, 인도네이사, 베트남 등의아시아 국가에서는 경제발전으로 인한 소득수준의 증가로 중산층이 늘어나면서 건강한 먹거리에 대한 관심이 높아지고 있는반면에 북미와 유럽지역에서는 만성질환 예방을 위한 식단의 변화를 선택하는 추세입니다. 국내 HMR 시장은 2016년 1.5조에서 2018년 2.1조로 36.6%의 급성장을 보이고 있으며, 2018년 기준 즉석조리식품 시장규모는 9,026억원으로 2017년 대비 21.8% 증가하였습니다. 1~2인 가구 및 여성 경제활동 인구의 증가, 고령화 등으로 HMR 시장은 기존 내식(신선재료,장류,전통가공품) 및 외식시장 수요까지 흡수하였으며, 기존에는 간편함과 가격경쟁력이 주된 장점이었다면 고령층, 프리미엄 가격대를 목표로 하며 시장 범위를 확대하는 추세에 있습니다. 더욱이 최근 코로나19의 영향으로 집에서 간단한 조리하여 섭취할수 있는 HMR의 장점이 부각되면서 폭발적인 수요를 경험하였습니다. 또한 제조사의 소비자 기호에 맞춘 신제품 투자확대 및 주요 식품, 유통업체의 시장 확대를 위한 공격적인 마케팅 등이 예상되어 HMR 시장의 성장성은 앞으로도 지속될것으로 전망하고 있습 니다. 가정간편식 판매현황.jpg 가정간편식 판매현황 자료: 2019 가 공식품 세분시장현황(간편식시장), 농림축산식품부 ⑥ H (Health and Beauty) 시장 국내외 화장품시장.jpg 국내외 화장품시장 자료: 화장품산업분석보고서, Eu romonitor international(2021.02), 삼성증권 2019년 세계 화장품 시장 규모는 4,203억 달러로 전년대비 4.5% 증가했습니다. 2020년 코로나19로 인한 세계 경제 수요 및 공급 악화로 화장품 산업 성장에 큰 제약이 따르며 중국, 한국을 제외한 대부분의 국가에서 시장 규모가 일시적으로 감소하였지만 포스트코로나에 따른 전세계적 유통시장의 디지털전환, 라이브 커머스 등의 활용으로 2021년 세계 화장품 시장규모는 지속적 성장이 예상되고 있으며 2024년에는 5,263억 달러까지 그 규모가 확대 될것으로 예상하고 있습니다. 국내 화장품 시장은 코로나19의 영향에도 불구하고 2019년, 2020년 시장규모가 소폭확대되었으며, 포스트코로나에는 그 성장이 더욱 클것으로 예상하고 있습니다. 6) 경쟁환경 가. 경쟁 상황 국내 죽염시장은 세계 최초로 죽염을 산업화한 당사가 압도적인 시장 지배력 확보하고 있으며, 이외에 다수의 군소 업체들이 죽염 제조 및 판매업을 영위하고 있는 상황입니다. 현재 당사를 포함해 국내 주요 죽염제조업체 17개사가 한국죽염공업협동조합에 가입해 천일염, 송진 등의 공동구매, 연구개발, 홍보, 품질관리기준 마련 등을 공동으로 수행하고 있으며, 기업 간 출혈 경쟁보다는 명품 소금으로서의 국내외죽염 시장 규모를 동반 확대하려는 노력을 펼치고 있습니다. 당사의 김윤세 대표이사는 조합 설립 시기(1997년)부터 2011년까지 5대에 걸쳐 조합 이사장을 맡은바 있는 등 국내 죽염 시장에서 당사의 영향력은 매우 큰 편이라 할 수 있습니다. 나. 경쟁업체 현황 재무적 측면에서 살펴보면, 한국죽염공업협동조합에 가입한 다른 17개 업체 가운데 2020년 재무수치 조회가 가능한 영진그린식품외 2개 업체를 대상으로 비교해 볼 수 있습니다. 이 경우 당사는 매출액 304억 원을 기록, 2위 업체인 영진그린식품(76억원) 대비 4배 이상의 시장 지배력을 갖고 있다고 볼 수 있습니다. 특히 2020년에 당사는 설립이후 최초로 매출 300억을 돌파 하는 등 매출이 급성장 하여 경쟁업체와의 매출 격차를 확연히 나타내었습니다. 앞으로도 B2B 유통채널 확대, SNS 마케팅강화, 해외시장 진출, HMR 제품군 강화 등을 통해 지속적이고 공격적인 매출확장을 계획하고 있어 시장 지배 사업자로서의 위치를 더욱 공고히하는 한편, 죽염의 대중화를 위해 많은 노력을 기울일 계획입니다. [당사 및 주요 경쟁업체 비교 현황(2020) ] (단위: 백만원) 회사명 인산가 영진그린식품 고려전통식품 삼보죽염 자산 65,151 6,359 4,379 2,163 부채 30,380 2,259 3,165 1,194 자본 34,771 4,100 1,214 969 매출액 30,464 7,640 3,708 2,205 영업이익 5,713 334 99 745 (출처 : 당사 및 Cretop에서 재무제표가 조회 가능한 3개 업체대상) 다. 비교우위 사항 당사의 경쟁사 대비 비교우위 사항은 시장에서의 높은 브랜드 인지도, 다양한 마케팅채널을 들 수 있습니다. ① 브랜드 인지도 당사 김윤세 대표이사의 선친인 인산 김일훈 선생은 죽염의 창시자로서 국내 최초로 죽염을 소개하였으며, 그 후 당사 대표이사는 죽염의 산업화를 위해 많은 노력을 기울였습니다. 일례로 당사의 대표이사는 죽염의 대중화 및 산업화를 위해 1996년 한국죽염공업협동조합을 설립하여 1~5대 이사장을 역임하는 동안 대외적인 활동을 통해 죽염을 적극 홍보 하였습니다. 또한, 지난 30여 년간 죽염의 산업화에 기여한 결과물로 당사는 죽염의 '종가(宗家)’로 대내외적으로 잘 알려져 있으며, 검색포털사이트에 인산가를 검색하면 연관검색어로 죽염이 검색될 정도로 죽염의 원조는 '인산가'인산가의 죽염은 품질이 뛰어나고 갚어치 있다라는 브랜드이미지가 형성되어 있습니다. 브랜드이미지가 높을수록 매출에 긍정적인 영향을 미치는 것을 감안했을때, 2020년 재무제표 매출기준 2위 업체인 영진그린식품의 매출액과 비교 시 당사의 매출액이 4배 이상인 점은 당사의 죽염시장 내 브랜드 이미지가 타 경쟁업체들보다 우위에 있음을 방증한다 판단하고 있습니다. ② 마케팅 채널 당사는 21년 3분기말 현재 31만 여명의 회원수를 보유하고 있으며, 국내 죽염시장 규모를 고려하였을 때 당사가 보유한 회원수는 타 죽염생산업체들에 비해 월등한 경쟁력을 가지고있다 보여지며, 이러한 당사의 회원수는 오랜 기간 다양한 채널을 통해마케팅활동을 지속적으로 실시한 산물입니다. 당사의 주요 마케팅 채널은 월간지, 고객관리부 및 직영점 운영을 꼽을 수 있습니다. 먼저 당사는 매월 '인산의학' 이라는 월간지를 회원 들에게 무료로 배포하고 있으며, 당사의 제품만을 홍보하는 도구로써 사용하는 것이 아니라 삶을 보다 건강하고 유익하게 유지할 수 있는 다양한 방법을 소개하고 있습니다. 본 분기보고서 제출일 기준 21년 11월호는 172,543부를 발행했으며, 이는 ABC 부수공사기구 집계기준 국내 월간지 발행부수 2위의 높은순위입니다. 당사가 이렇게 많은 부수의 월간지를 발행하는 이유는 다음과 같습니다. 당사의 제품특성상 주 타겟고객은 고연령층이고 연령이 높아질수록 스마트폰이나 온라인을 통해 제품 및 건강정보를 접하는 것보다 월간지를 통해 접하는것이 보다 쉽고편리하게 정보를 취할 수 있는 방법입니다. 매월 회원들에게 무료로 월간지를 배포하고 있으며 국내 죽염업체 중에서는 당사만이 유일하게 진행하는 회원 대상 마케팅 서비스기도 합니다. 당사의 월간지 발행은 단지 매출을 올리기위한 수단으로써만 사용되는 것이 아니라 당사 제품을 사용한 후의 고객의 경험담, 월간지를 통해 접한 스트레칭, 음식조리법 등의 생활 건강관리법을 제공하며 고객과의 소통의 매개체로써 사용되고있습니다. 더불어, 코로나19로 외출을 꺼려하는 사회적 분위기에 따라 영업점 방문을 통하여 제품을 구매하던 고령 회원들 사이에서 자녀 또는 온라인 구매채널에 익숙한 연령의 친인척에게 위탁하여 구매하는 형태가 자주 발생하고 있으며 이러한 현상에서의 온라인 마케팅 채널의 강화는 당사 고객층 확대에 긍정적인 영향을 보이고 있습니다. 지난 1분기에는 매월 발행중인 '인산의학'의 모바일앱 개발을 진행하였으며 색인기능, 검색기능, SNS링크전송, 연관검색 노출 기능 등의 구현을 통하여 보다 효과적인 전파 체계를 온라인 상에 구현하고 있습니다. 인산의학 웹진.jpg 인산의학 웹진 CRM 담당부서의 경우 고객들에게 직접 연락을 취해 제품에 대한 불만이나 개선해야할 사항을 경영진과 공유하여 고객의 의견을 적극 반영하고 있으며, 1:1 회원별 상담사 운영을 통해 회원들에게 제품의 효과적 사용방법을 안내함으로써 자연스럽게 제품의사용촉진 효과까지 거두고 있습니다. 또한, 당사는 전국주요도시에 14개의 직영점을 운영하고 있으며, 이는 타 경쟁업체들과 비교하였을 때 압도적인 수치로 경쟁우위를 선점하고 있다 보여집니다. 직영점의 운영은 단순 매출성과를 올리기 위한 것이아닌 오프라인매장을 방문한 고객들이 제품을 직접확인 할 수 있고 매장직원들의 설명이 부가되어 고객들의 당사 제품에 대한 신뢰 및 브랜드이미지 향상에 그 목적이있습니다. 월간지 발행, 고객관리부 및 직영점 운영은 고객과의 소통은 물론 고객들 스스로가 주변의 친구, 지인, 가족들에게 당사의 제품을 홍보하는 구전(口傳) 마케팅으로까지 파생되어 당사의 성장에 많은 도움을 주고 있어 다양한 마케팅 채널의 보유는 경쟁우위 사항이라고 보여집니다. 7) 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항 가. 프리미엄 소금 시장의 확대로 인한 매출 증대 최근 사회적으로 나트륨이 성인병의 원인으로 지목되면서 저염식 바람이 불고 있으나 오히려 백화점에서는 소금 매출이 신장되는 기현상이 나타나고 있습니다. 이는 나트륨 함량이 적고 미네랄이 풍부한 프리미엄 소금의 수요가 증가한 덕분입니다. 마그네슘, 칼륨, 칼슘 등 생체 대사를 원활하게 하는 미네랄이 풍부한 프리미엄 소금의 경우 일반 소금보다 비싸지만 건강을 생각하는 소비자들 사이에서 점점 시장을 확대해 나가고 있습니다. 실제 식품의약품안전처의 '식품 및 식품첨가물 생산실적 통계'에 따르면, 국내 식염시장 규모는 2015년 1,369억에서 2019년 1,468억으로 7.2% 성장한 반면 죽염(태움용융소금) 시장 규모는 2015년 169억 원 에서 2019년 239억원으로41.4% 성장하였습니다. 향후에도 이러한 성장을 이어질 것으로 예측되어 당사의 매출 성장이 지속될 것으로 판단하고 있습니다. 나. 죽염 응용제품 및 신제품 라인업 확장 당사는 죽염의 대중화를 위해 죽염을 활용한 신제품 개발 및 제품 다양화에 주력하고있습니다. 최근 1인 가구 증가와 라이프 스타일 변화 등 최신 소비 트렌드에 발맞춰 다양한 소비자 니즈를 고려한 제품과 서비스도 지속적으로 개발하고 있습니다. 특히 죽염을 활용한 프리미엄 HMR 제품을 시장에 소개하며 소비자의 호응을 얻고 있습니다. 코로나19의 영향으로 HMR 제품의 수요는 더욱 증가할것으로 예상되 당 사는 해당 제품군의 신제품 출시등 라인업을 확장해 나아갈 계획입니다. 당사는 2020년 기준 CJ온스타일과 롯데홈쇼핑 등 많은 홈쇼핑 방송사에서 식품 매출부문 1위를 달성한 '올박스(ALLBOX)'와 MOU를 체결한바 있습니다. 올박스는 '김나운 더키친', '양희경 반기수라' 등 셀럽마케팅을 통해 수익을 창출하는 비즈니스 모델을 보유한 마켓리딩 기업으로 당사의 죽염과 같은 프리미엄 제품을 식품에 활용하여 프리미엄 식품시장 진출을 모색하고 당사는 올박스가 가진 유통채널과 홈쇼핑판매 노하우를 공유하여 사업적 시너지를 도모하고 있습니다. 양사 협업의 첫번째 결과물인 "김나운 더키친 죽염숙성 참명란"의 8회 방송은 여러 차례의 매진과 목표이상의 성과를 기록하는 등 소비자로부터 좋은 반응을 얻었습니다. 올해는 지난 5월과 7월 CJ온스타일의 최화정쇼에 당사의 프리미엄 HMR 신제품인 '순백명란'을 론칭하여 2회 방송 모두 매진을 경험 하는등 소비자들의 많은 관심을 받았습니다. 당사는 앞으로도 지속적으로 HMR을 비롯하여 죽염을 응용한 신제품을 선보일 계획입 니 다. 다 . 신규 유통채널 활용 기 존에 당사가 보유한 대리점등 유통채널 외에 편의점, 마트, 홈쇼핑, 온라인채널등 신규 유통채널을 확대해 나갈 계획입니다. 2019년 4월 대형 홈쇼핑사인 CJ오쇼핑을 통해 '9회 죽염' 및 신제품 '쉐 프의 시즈닝'으로 구성된 '인산죽염 스페셜 세트' 의 홈쇼핑 판매를 진행하였으며 방송중 전체 매진을 기록하는 등 수 차례 방송판매로 목표이상의 성과를 달성하였습니다. 또한 홈쇼핑 판매 매출 뿐만아니라 방송 광고 효과로 인한 신규고객 유입, 직접 매출도 증가하여 신규채널을 통한 추가적 매출 확대는 지속될 것으로 전망됩니다. 올해는 대형 홈쇼핑사를 활용한 판매를 증가하는데 집중 할 예정입니다. 홈쇼핑주요 고객층인 4050세대, 중장년층, 갱년기 여성등 채널 타겟에 적합한 홈쇼핑 전용 상품을 별도 구성하여 제품개발을 지속적으로 진행하고 있으며 이외 다양한 상품군과 연계하여 유통채널별 마케팅을 활용, 사업의시너지를 극대화함으로써 브랜드 홍보 및 매출 증대를 기대하고 있습니다. 특히 주목할 점은 당사 비지니스의 '선순환적 성장 구조'에 있습니다. 30여 년간 제품품질과 고객서비스 활동을 통해 견고히 구축해 온 '회원제 비지니스'는 현재 당사의 주요 매출 비중을 차지하고 있습니다. 당사는 2019년 부터 매니아적인 '회원제 비지니스'와 별도로 다수 고객을 타겟으로 한 '대중 비지니스' 확대를 위해 마트, 홈쇼핑, 편의점, SNS, 방송프로그램등 신규유통 채널 확장과 대중적인 간편생활식품 개발에 주력해왔습니다. 이 같은 '대중 비지니스'에 노출된 고객은 제품 할인, 투어 프로그램할인, 일정 구매금액 달성 시 추가 할인혜택이 부여되는 우수회원(인산인) 승급 혜택등으로 인해 결과적으로 '회원제 비지니스' 영역으로 자연스럽게 유입되며, 유입된 회원은 계절적 특성에 따른 집중판매 전략, SMS, 신문광고, 텔레마케팅, 월간지 마케팅, 지속적 할인 혜택으로 인해 지속적 매출 향상에 기여하고 있습니다. 이는 이른바 회원을 고정적으로 유지하는 '락인 마케팅(Lock-in Marketing)'효과로 회원제 비지니스의 매출증가에 큰 영향을 미치고 있습니다. 당사는 '대중 비지니스'가 확장될 수록 다시 '회원제 비지니스'로유입되는 고객이 늘어나 성장하는 '선순환적 매출 구조'를 구축하고 있으며 향후 두 비지니스 영역간 유기적 회전을 통해 사업 영역간 재편이나 분리 없이 지속적인 성장을 보일 것으로 기대하고 있습니다. 라. 인산죽염 항노화 지역특화농공단지 조성당사는 경상남도 함양군을 중심으로 인산 죽염 항노화 특화농공단지 조성 사업을 추진하고 있습니다. 동 사업은 전북 남원 및 경남 함양 경계지역인 함양읍 죽림리 산318번지 일원에 21만722㎡ 면적 의 농공단 지를 조성하는 사업으로 1차 산업(농산물 생산), 2차 산업(식품제조생산), 3차 산업(유통, 판매, 체험, 관광)융합을 통해 산업과 문화, 건강과 휴양체험을 함께하는 복합기능 지역특화 농공단지입니다. [인산죽염 항노화 농공단지 사업 추진 일정] 일 정 추진 내용 2015년 11월 30일 경상남도, 함양군, (주)인산가 농공단지 투자협약 체결 2016년 12월 29일 국토부 2017년 산업단지 지정계획 승인 2017년 5월 25일 경상남도 산업단지 계획위원회 심의 가결 2017년 7월 21일 함양군 지역특화농공단지계획 승인 고시 2018년 5월 4일 농공단지 부지 매입 착수 2019년 3월 14일 국토부 중앙토지수용위원회 사업인정(의제)사업 의견청취 적정 2019년 7월 4일 지방재정 중앙투자심사 승인 2019년 7월 18일 함양군 지역특화농공단지계획(변경) 승인 고시 2019년 12월 단지 조성사업 공사 착공 2021년 12월 단지 준공 예정 단지 내에는 △죽염, 엑기스, 환류, 장류 등 공장 △영화관, 체험관, 홍보관 등 문화센터 △판매장, 레스토랑, 카페 등 판매 센터 △연수원, 강당, 기숙사 등 힐링 센터 등을조성할 계획이며 이외에도 연구실, 안내소 등도 설치됩니다. 조성되는 특화단지는 기존 공산품만 생산하는 일반적인 공장 개념을 뛰어넘어 생산 및 제조시설을 비롯한 다양한 체험과 공연· 전시·휴양시설을 갖춘 힐링과 문화가 결합된 복합농공단지로서중장기적으로 당사의 신성장 동력으로 작용 가능할 전망입니다. 또한 현재 함양군내 산개해 위치해 있는 공장, 물류창고, 연수원의 물리적인 차이는 농공단지내 당사 생산 및 관리시설의 집합을 통해 당사의 업무 및 생산의 효율성 증대를 도모할 수 있을것으로 예상합니다. 생산시설 및 물류창고의 통합운영으로인한 물류비용 절감은 이익증대에 영향을 줄것으로 판단하고 있습니다. 생산능력대비 생산실적.jpg 생산능력대비 생산실적 2021년 하반기 농공단지내 공장이 완공되고 생산 사이클이 완전해지는 2022년에는 당사의 죽염 생산능력은 현재의 4배로 확대될것으로 예상하고 있습니다. 당사는 현재 한정적 생산능력 안에서 최대수익을 고민하며 매출성장을 달성하고 있으나 생산능력이 확대되면 그 운영의 폭과 선택이 확대되어 보다 원활한 판매실적을 경험할 것으로 판단하고 있습니다. 생산능력의 증가로 보다 많은 기업들과의 협업이 가능해져 B2B 매출증가가 예상되며 높아진 가격경쟁력은 해외시장 진입에도 많은 이점으로 작용할것으로 판단됩니다. 따라서 농공단지내 공장완공은 당사가 외적으로 한단계 높게 올라가는것을 기폭제로 작용할것으로 보입니다. *퀵커머스 (Quick-Commerce) 코로나19로 비대면 소비 비중이 높아지며 퀵커머스 시장은 급성장하고 있습니다. 당사는 농공단지 조성으로 물류창고와 생산시설을 모두 한 곳에 집합하여 소비자에게 보다 빠르고 편리하게 제품을 배송할 수 있는 물류시스템을 완성할 수 있을것으로 판단하고 있습니다. 생산부문과 관리부문 통합으로 보다 효율적인 물류시스템을 구축하여 효율성을 높일것으로 예상하며, 이를 기반으로 포스트 코로나로 대체된 퀵커머스 시장에 진출하여 소비자들의 빠른 배송 수요에 대응하는 비즈니스 모델을 구현할 수 있을것으로 판단하고 있습니다.제품의 포장에서 빠른배송까지 한 번에 진행할 수 있는 풀필먼트 서비스를 제공함은 물론익일배송, 새벽배송, 당일배송 등 다양한 배송서비스를 제공하는 물류시스템 확충에 힘쓸 계획입니다. 퀵커머스시장 진출로 인한 신규회원의 유입은 기존 당사의 강점인 Lock-in 마케팅을 한층 더 강화할 수 있는 계기가 될 것으로 예상하고 있습니다. 마. 전통주류시장 진출 당사는 인산 김일훈 선생의 죽염종가로서 전통적 생산방식에 따라 장류 및 죽염응용식품을 제조해오면서 수 십년 간 축적되어온 발효 기술을 기반으로 첨가제 없는 전통주를 보급, 대중화하고자 독자적인 브랜드를 만들어 지난 18년 3월 전통주류시장에 진출하게 되었습니다. 2017년 3월 30일자 인산가 주주총회에서 주류, 탁주, 증류식 소주, 일반 증류주 제조 및 판매업의 신규 사업목적 등재가 승인 되었고, 농업회사법인 인산농장에서 주류를 생산하고 있으며, 당사에서 판매를 진행하고 있습니다. 인산가 전통주 판매확대.jpg 인산가 전통주 판매확대 최근 코로나19로 인해 많은 소비자들이 집에서 혼술을 즐기며 다양한 종류의 술을 접하는것이 하나의 트렌드로 자리잡고 있습니다. 특히 전통주를 처음 접한 젊은 소비층 스스로 SNS에 홍보하면서 막걸리 수제증류소주와 같은 우리 고유의 전통주가 젊은층 사이에서 하나의 새로운 주종으로 각광을 받고 있습니다. 이러한 트렌드는 전통주를 알릴 좋은 기회가 되고 있어 당사는 최근 다양한 전통주 소비 연령층확보하기 위한 시작점으로 강남 20~30대 젊은 연령층에서 핫플레이스로 떠오른 춘식당에 당사 전통주 청비성, 탁여현, 월고해를 메뉴에 라인업 하였습니다. "세프추천, 오늘의 메뉴 식당" 음식과 주류페어링 형태의 서비스를 제공하기 위한 콜라보레이션을 전개할 예정입니다. 강남지역을 시작으로 전국적 매출 지역을 확대하고 다양한 연령대의 고객확보를 목표로한 마케팅을 진행하여 올해 매출 성장에 일조할 계획입니다.또한 전통주 구독서비스 플랫폼을 보유한 주류업체 및 경남권 메이저 주류유통업체들과 당사 전통주 유통 및 사업확장 등을 협의 중에 있어 하반기에는 유의미한 매출 성장을 경험할 수 있을것으로 판단하고 있습니다. 바. 펜데믹 으로 인한 매출증대 현재 코로나19가 세계적으로 유행하고 있으나 그 치료제의 개발이나 완료시기가 명확치 않아 그 대안으로 개인의 건강 및 면역력 증진에 대한 관심이 높아지고있습니다. 그 영향으로 당사의 죽염, 마늘, 생강, 유황오리엑기스와 같이 면역력을 높일 수 있는 제품에 대한 소비자들의 관심과 수요가 높아지며 당사 제품 매출증가로 이어졌습니다. 어느때보다 건강과 면역력증진에 대한 소비자의 관심이 높아지고 있어 향후 당사의 매출성장에도 긍정적인 영향을 줄것으로 판단하고 있습니다.또한 소비자들이 외부인과의 접촉을 줄이기위해 외식을 자제하고 집에서 식사하는 성향이 높아짐에 따라 집에서 간단히 조리하여 먹을수 있는 제품의 수요가 증가하면서 HMR(Home Meal Replacement)시장이 급속도로 증가하고 있습니다. 당사 제품중쌀국수, 김치, 젓갈세트. 명란, 천마차, 선식과 같은 간편식품을 찾는 소비자들이 증가하는 추세이며 이러한트렌드에 발맞추어 당사는 Premium HMR 제품군을 지속적을 강화하고자 다양한 제품개발을 완료, 판매하고있어 앞으로도 매출성장에 더욱 기여 할것으로 판단하고 있습니다. 사. 콜라보를 통한 홈쇼핑 진출 당사는 CJ온스타일, 롯데홈쇼핑, 현대홈쇼핑 식품부분 매출 1위 업체인 올박스와 업무협약하여 본격적으로 프리미엄 HMR(가정간편식)의 홈쇼핑 판매를 진행하고 있습니다. 당사는 프리미엄 HMR 제품을 제조, 공급하고 올박스가 해당 제품을 독점적으로 홈쇼핑에서 판매 운영하는 비즈니스 구조이며 당사는 올박스에 프리미엄 HMR 제품 전용 상표를 제공하여 기존 인산가가 판매하던 프리미엄 건강식품과 홈쇼핑 유통상품의 시장충돌을 방지함은 물론 미디어 노출을 통한 브랜드 인지도를 높일 계획입니다. 콜라보레이션.jpg 콜라보레이션 올박스는 소속연예인을 통한 셀럽 브랜딩 전문기업으로 현재 운영중인 브랜드는 김나운의 '더키친', 양희은의 '반기수라' 최준용의 '씨푸드마켓’등이 있습니다. 또한 올해는 지난 5월, 7월, 10월 CJ온스타일의 최화정쇼에 당사의 프리미엄 HMR 신제품인 '순백명란'을 론칭하여 3회 방송 모두 매진을 경험하여 소비자의 당사 브랜드 인지도 상승에 따른 결과라 판단하고 있습니다. 다년간의 홈쇼핑 판매를 통해 검증된 마케팅 및 영업 인프라를 구축한 올박스와 수십년간 축적된 프리미엄 건강식품 제조 노하우를 가진 당사의 만남은 코로나19로 인해 급증한 HMR 시장에서 유의미한 성과를 나타낼 것으로 기대하고 있습니다. 아. 온라인 라이브방송 판매 네이버 쇼핑 라이브방송.jpg 네이버 쇼핑 라이브방송 당사는 지난 제4기 정기주주총회에서 라이브방송업, 데이터방송업, 방송프로그램제작업을 사업의목적에 추가하였습니다. 코로나19로 인하여 소비자의 소비형태 및 구매방법에 있어 비대면의 중요성이 높아지며 라이브 방송을 통한 제품 판매는 소비자의 니즈를 채우고 기업의 판매용이성을 높이는 장점을 가지고 있어 최근 소비트렌드로 자리잡고 있습니다. 또한 네이버, 카카오와 같은 대형 온라인 플랫폼을 활용한 라이브 방송은 소비자가 핸드폰으로 쉽게 방송을 접할수 있어 기업과 소비자의 연결성을 높이고 소비자가 클릭한번으로 구매가 가능해 그 간편성으로 기업의 새로운 매출 수단으로 각광받고 있습니다.당사는 이에 발맞추어 소비자들이 간단하고 편리하게 섭취할 수 있는 '포' 형태의 제품을 비롯 최근 론칭한 화장품 브랜드인 씨실(SeaSeal)의 전제품 판매또한 준비중에 있습니다. 당사는 지난 1분기에 네이버 쇼핑 라이브 방송을 진행하였으며, 향후 방송횟수를 늘려 당사 브랜드 노출로인해 소비자의 인지도 상승을 도모하고 있습니다. 또한 코로나19의 영향으로 HMR(가정간편식)의 시장이 최근 급격한 성장을 경험하고 있어 당사의 Premium HMR제품의 라이브 방송 노출은 소비자의 좋은 반응을이끌것으로 기대하고 있습니다.라이브방송은 특히 제품선택의 제한이 없어 당사 제품의 대부분을 선보일수 있을것으로 판단하고 있으며, 이번 라이브방송 진출로 인해 당사는 보다 젊고다양한고객층을 확보하고 자연스런 신규회원의 유입이 예상되어 매출성장에 많은 영향을 줄것으로 판단하고 있습니다. 자. 구독서비스 최근 비대면 소비문화의 확산과 개인의 생활패턴을 고려한 맞춤형 큐레이션 서비스가 맞물린 구독서비스 시장이 많은 관심을 받고있습니다. 당사는 죽염, 유황오리진액, 유황밭마늘, 분말 및 환류, 홍화씨, 프리미엄 HMR 제품 등 엄선한 제품들을 대상으로 계절별 요인과 개인 맞춤 특성화를 고려한 구독 서비스 비즈니스 모델을 준비하고 있습니다. 특히 코로나19로 인해 소비자의 면역력에 대한 높은관심이 건강식품 구매로 이어지고 있어 다양한 종류의 많은 건강제 품을 보유한 당사에게 구독서비스는 또다른 매출을 창출 할 수 있는 사업 기회는 물론 신규회원의 유입을 가속화 할 수 있는 비즈니스 모델이 될것으로 판단하고 있습니다. 이에 당사는 구독서비스 사업 활성화를 통해 제품 및 서비스의 질적 성장은 물론 한단계 높은 외적 성장을 도모할 계획입니다. 차. 전방시장 리딩기업들과 업무협약(MOU) 체결을 통한 시장 확대 당사의 죽염은 소금을 대체할수 있으며 식품의 활용도가 높아 다양한 식품시장군의 기업들과 협업이 가능하다는 장점을 가지고 있습니다. 지난 10월 20일에는 유아식 전문 브랜드인 루솔(LUSOL)을 운영하고있는 에르코스와 업무협약(MOU)을 체결하여 유아전용 죽염 제품 출시를 시작으로 이유식, 유아용 반찬을 비롯 고령식, 환자식까지 공동제품개발 및 판매를 협의중에 있으며 지난 10월 28일에는 양사간의 원료공급계약을 체결하였습니다. 또한 당사의 자회사인 (주)인산농장은 지난 10월 전통주 구독서비스를 제공하고 있는 술담화와 업무협약을 맺어 신제품개발, 편의점 마트대상 유통채널 확대 및 판매를 도모하는 한 편 납품계약도 체결하여 안정적인 매출확보는 물론 대외 브랜드 이미지 상승 효과를 경험할것으로 판단하고 있습니다. 당사는 프리미엄 HMR 점유율 1위인 올박스와 업무협약 체결 후 '순백명란' 출시하였으며, CJ온스타일 최화정쇼에서 3회 연속 준비한 제품을 모두 판매하는 성과를 거두었으며, 이후 방송으로 당사 제품을 접한 신규 회원 유입을 통해 대외적 브랜드 인지도 상승을 경험하였습니다. 이에 당사는 유아식 전문 브랜드 루솔(LUSOL)을 운영하는 에르코스와 업무협약을 체결하여 유아식 시장을 포함 고령식, 환자식 시장까지 그 사업영역을 확장해 나갈 계획이며, 술담화와는 증류주 시장을, 근시일내에는 제빵 및 디저트 사업을 영위하는 기업과 업무협약을 준비중에 있습니다. 앞으로도 당사는 전방시장 리딩기업들과의 협업을 통해 사업 다변화는 물론 신규시장의 안정적인 진입, 매출성장을 도모할 계획입니다. 당사는 업무협약을 통해 개발된 제품들을 당사 온라인쇼핑몰에 상품관을 별도 운영하여 판매할 계획이며, 다양한 콜라보 제품들을 입점하여 온라인쇼핑몰의 경쟁력 강화는 물론 신규 회원 확보를 통한 매출증대를 계획하고 있습니다. 7-2) 기타 참고사항 (종속기업 농업회사법인 주식회사 인산농장) 1) 규제 및 지원 정책 변화 - 정부의 전통주산업 지원 지난 4월 11일 정부는 제2차 '전통주산업 발전 기본계획’을 발표 하여 전통주 산업의 중요성과 부가가치를 강조하면서 여러 정책과제를 통한 지원과 활성화 정책을 발표 하였으며 그 내용은 아래와 같습니다. 1) 전통주종인 '탁주·약주·소주의 고부가가치 산업화 기반구축'과 청년층의 전통주에 대한 접근성 선호도 제고 2) 정책대상 범위 재정비 및 경영 역량제고, 제조기술·발효미생물 R 확대, 품질평가·정보제고 체계화 등 경영·품질 경쟁력 제고 3) 20,30대 타깃 탁주·약주·소주 홍보, 전통주의 문화상품화로 주종별 인지도 제고 및 전통주 문화확산 4) 국제적 전통주 브랜드를 육성하고, 한국술에 대한 대외 인지도 향상을 통해 해외 주류시장 진출 촉진 5) 양조 전용 농산품 품종 생산확대, 국산 농산물 사용의 인센티브확충으로 국산 농산물의 안정적 공급·소비 선순환 구조 형성 이렇듯 이번 정부의 전통주산업발전방안 발표에 힘입어 전통주시장의 확대 및 활성화가 이루어 질것으로 예상되며, 당사의 전통주시장 진입에 큰 도움을 줄 것으로 판단됩니다. 이밖에 주류산업은 유통네트워크, 초기설비투자, 제조면허, 브랜드등으로 인해 신규 진출자의 진입이 쉽지 않은 산업이나 당사가 영위하고자 하는 전통주 사업은 특정 대형기업의 브랜드 파워나 설비투자, 유통 네트워크 부족이 성장의 저해요인으로 크게 작용하지 않을 것으로 판단합니다. 전통주의 특성상, 몸에 좋은 재료와 전통 주조 기술을 통해 생산되는 술에 대한 고객들의 기대 가치가 더욱 크며, 당사는 28만여명 회원제 플랫폼과 월 16만부이상 발행 월간지 ‘인산의학’, 전국 13개 지점을 보유하고 있어 초기 판매망 구축 및 안정적인 매출 기반 형성에 유리할 것으로 전망하고 있습니다. 2) 업계의 현황 (1) 시장의 특성 가. 주류 산업 및 전망 - 국내 주류산업의 특징 주류 산업은 안정적 수요기반과 과점적인 경쟁구도, 높은 진입장벽, 낮은 경기민감도등의 긍정적 요인을 가지고 있는 산업이지만, 건전한 음주문화 정착 및 국민건강보호, 사회안전문제 등 여러 가지 공익적인 특성과 중요한 국가 세원 중 하나로 정부의 규제, 정책에 대한 의존도가 높은 산업 입니다. 주류에 대한 각종 규제강화등으로 매년 정체된 성장성을 보이고 있으며 산업 전체로는 성숙기에 진입한 것으로 판단됩니다. 이러한 산업의 특징 외에 최근 주류산업의 특징은 주류 수입확대와 전통 증류식 소주의 성장을 들 수 있습니다. 주류수입의 경우 글로벌 금융위기 이후 빠르게 증가하면서 성장세가 높아지고 있으며, 2009년이후 수입량이 줄어들었던 위스키도 2014년부터 증가세로 전환되었습니다. 다른 주종의 수입량이 꾸준히 증가하는 가운데 맥주가 가장 높은 성장세를 보이는 가운데 맥주는 도수보다는 다양한 풍미와 원재료 사용을 통한 차별화가 이루어지고 있으며, 이러한 경향이 수입맥주에 대한 수요 증가로 이어지고 있는 것으로 파악되고 있습니다. (주종별 수입량 추이).jpg (주종별 수입량 추이) - 전통 증류식 소주의 성장 증류식 소주는 주정(에탄올)에 물을 첨가하여 농도를 낮춘 '희석식 소주'와 달리 쌀 등 곡물을 발효하는 전통 방식으로 제조하여 희석식 소주에 비해 제조 방식이 까다로워 대량생산이 어렵지만, 곡물 원액을 발효해 뒷맛이 깔끔한 프리미엄 소주로 최근 급성장하고 있습니다. 최근10여년 동안 소주시장 트렌드는 알코올 도수를 경쟁적으로 낮추는 저도주가 주도하였습니다. 거기에 새로 가세한 것이 과일맛 리큐르, 탄산 등을 넣은 과일향 첨가소주,탄산소주 등입니다. 그러나, 이처럼 인위적으로 화학적 향과 맛을 첨가한 술과 주정에 물을 타서 만드는 희석식 소주에 식상한 소비자들은 오히려 정통 소주를 반기고 있는데 이는 좋은 재료로 제대로 된 술을 맛보자는 니즈가 점점 커진 것으로 볼 수 있습니다. 서울 청담동, 압구정동, 홍대 등지에 이와 같은 고급 전통술을 취급하는 주점들이 늘어나는 것에 비례해 알코올 도수 40도 안팎의 증류식 소주 종류도 풍성해지고 있으며 대표적인 제품으로는 화요, 일품진로 등이 있습니다. 2005년 첫선을 보인 '화요'는 2015년, 2016년 연속으로 매출 100억원을 초과달성하였으며, 당초 41도, 25도 두 종류이던 화요는 현재 17도부터 53도까지 다섯 종류로 제품라인을 확장하였습니다. 골프장 클럽하우스, 특급호텔 등 고급 업장에서 취급하고 있어 그동안 소주가 갖고 있던 저급 이미지를 대거 불식시켰다는 평을 받고있습니다. - 전통주류 산업의 성장최근 코로나 19로 인해 '혼술'과 '홈술' 트렌드가 가속화 됨에 따라 젊은층을 중심으로 다양한 주종에 대한 주류 소비가 성장하고 있습니다.집에서 가볍게 즐기는 음주 문화로 점점 변화됨에 따라 프리미엄 탁주를 비롯한 전통주의 수요도 증가하고 있습니다. 젊은 여성층은 탁주를 비롯해 과실주를 선호하며 남성은 약주, 소주를 비롯한 증류주에 대한 선호가 높은 편입니다.젊은 층의 소비자들은 전통주를 처음 접하며 SNS(소셜네트워크서비스)에 사진을 올리는 등 포스팅을 통해 전통주 간접홍보 효과 발생에 보탬을 주며 전통주 시장의 활성화를 이끌어 나가고 있습니다. 또 전통주를 취급하는 주점의 증가와 온라인에서도 비교적 쉽게 전통주를 구입할 수 있어 과거와 달리 전통주를 구매하기 쉬운 환경이 조성되고 있습니다. 이러한 소비자의 수요증가에 힘입어 전통주 시장은 연 평균 10%의 성장률을 보이며 꾸준히 성장하고 있습니다. 국내 전통주 시장 규모.jpg 국내 전통주 시장 규모 전통주 활성화를 위한 다양한 마케팅도 등장하고 있습니다. 최근에는 전통주 구독서비스가 속속 등장하며 젊은 층의 호기심을 자극하며 시장 성장 견인에 보탬을 주고 있으며, 무형문화재나 명인이 만든 전통주의 프리미엄 이미지 형성을 비롯해 전통주 특유의 누룩 향은 배제하고 최근 트렌드에 맞춘 맛의 형태를 띈 전통주 출시 등 업계에서는 다양한 마케팅을 내놓으며 소비자 공략에 나서고 있습니다. 3) 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항 가. 인산죽염 항노화 특화농공단지 조성지배회사 인산가는 현재 2022년까지 경상남도 함양군을 중심으로 인산 죽염 항노화 특화농공단지 조성 사업을 추진하고 있습니다. 단지 내에는 지배회사의 주요제품인 죽염, 환류, 장류 공장은 물론 당사의 주력 제품인 엑기스, 엿류, 주류 공장의 조 성 및규모 확장도 포함하고 있어 향후 생산설비의 증가로인한 생산능력 향상을 기대하고 있습니다. 또한 생산시설 및 물류창고의 통합운영으로 비용절감 및 보다 효율적인 관리시스템이 구축으로 인해 생산 및 관리의 효율성이 증가할 것으로 예상합 니다. 나. 전통주시장 진출당사는 약주, 탁주, 증류식 소주를 생산하여 자체브랜드로 전통주시장에 진출하였습니다. 지난 10년간 지배해왔던 저도주 트렌드의 증류식소주에 식상한 주류소비계층이 화요, 일품진로와 같은 고도주를 찾는 수요가 증가하고 있습니다. 이에 장류 제조 등으로 수십년간 축적되어온 발효 기술을 기반으로 첨가제가 없는 순수 원재료만으로 빚은 좋은 술을 대중화 하고자 전통주 시장에 진출하였습니다. 당사는 사업초기 당상회원들을 대상으로한 홍보 및 판매망 구축으로 안정적인 매출을 경험하고 있으며, 주류유통업체 등과 콜라보레이 션 전 개 및 미니어처 제품 출시 등 젊은층을 대상으로한 다양한 마케팅 활동을 진행 및 계획하고 있습니다. 또한 전통주 구독서비스를 제공하는 주류유통업체 및 경남권 메이저 주류 유통업체들과 전통주 시장 확장을 협업하고 있어 하반기 주류매출 성장을 예상하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 2021연도(제5기 3분기) 2020연도(제4기) 2019연도(제3기) 유동자산 26,198 27,234 26,750 ·당좌자산 17,502 19,391 20,346 ·재고자산 8,696 7,843 6,404 비유동자산 45,716 37,917 23,026 ·투자자산 4,177 3,505 2,586 ·유형자산 40,526 33,422 19,870 ·무형자산 169 273 353 ·기타비유동자산 844 717 217 자산총계 71,914 65,151 49,776 유동부채 13,288 17,751 7,987 비유동부채 13,055 12,629 11,043 부채총계 26,343 30,380 19,030 자본금 3,186 2,654 2,651 자본잉여금 26,897 19,316 19,284 자본조정 193 234 211 이익잉여금 15,009 12,330 8,442 기타포괄손익누계액 - - - 비지배지분(소수주주지분) 286 237 158 자본총계 45,571 34,771 30,746 사업연도 2021.01.01~2021.09.30 2020.01.01~2020.12.31 2019.01.01~2019.12.31 매출액 26,519 30,464 25,864 매출원가 10,081 10,110 9,044 매출총이익 16,438 20,354 16,820 판매비와관리비 11,440 14,641 12,827 영업이익 4,998 5,713 3,993 법인세비용차감전계속사업이익 4,690 5,546 3,912 연결당기순이익 4,052 4,761 3,155 지배회사지분순이익 4,004 4,683 3,130 비지배지분(소수주주지분) 48 78 25 기타포괄손익 - - - 총포괄이익 4,052 4,761 3,155 (비지배지분포괄이익) 48 78 25 연결에 포함된 회사수 1 1 1 주1) 당사의 연결재무제표는 K-IFRS 기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받지 아니한 재무제표입니다.주2) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'연결회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 연결이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 소급하여 적용하였습니다.주3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.연결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 32에서 설명하고 있습니다. 주4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 2021연도 (제5기 3분기) 2020연도 (제4기) 2019연도(제3기) 유동자산 24,653 26,171 26,117 ·당좌자산 17,323 19,332 20,467 ·재고자산 7,330 6,839 5,650 비유동자산 43,648 35,729 20,980 ·투자자산 920 650 683 ·유형자산 38,131 30,967 17,149 ·무형자산 167 270 349 ·기타비유동자산 4,430 3,842 2,799 자산총계 68,301 61,900 47,097 유동부채 12,987 17,770 6,926 비유동부채 12,167 11,280 10,589 부채총계 25,154 29,050 17,515 자본금 3,186 2,654 2,651 자본잉여금 26,897 19,316 19,284 자본조정 202 243 219 이익잉여금 12,862 10,637 7,429 기타포괄손익누계액 - - - 기타자본항목 - - - 자본총계 43,147 32,850 29,583 사업연도 2021.01.01~2021.09.30 2020.01.01~2020.12.31 2019.01.01~2019.12.31 매출액 26,659 30,589 26,020 매출원가 10,941 11,329 9,764 매출총이익 15,718 19,260 16,256 판매비와관리비 11,333 14,492 12,627 영업이익 4,385 4,768 3,629 법인세비용차감전계속사업이익 4,138 4,648 3,596 법인세비용 589 645 716 당기순이익(손실) 3,549 4,003 2,880 주당순이익(손실) 119 151 111 주1) 당사의 별도재무제표는 K-IFRS 기준에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받지 아니한 재무제표입니다.주2) 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는재작성되지않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에인식되도록 소급하여 적용하였습니다. 주3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 34에서 설명하고 있습니다.주4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 5 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 4 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 5 기 3분기말 제 4 기말 자산 유동자산 26,197,581,568 27,234,297,211 현금및현금성자산 5,476,461,762 7,188,336,102 매출채권 762,730,890 1,017,493,802 기타유동금융자산 10,750,590,391 10,836,132,971 기타유동자산 496,828,216 348,765,513 당기법인세자산 15,238,068 재고자산 8,695,732,241 7,843,568,823 비유동자산 45,716,483,112 37,917,142,880 유형자산 40,525,912,669 33,422,156,365 무형자산 168,872,936 273,009,370 기타비유동금융자산 1,271,835,900 1,097,359,300 기타비유동자산 3,617,218,786 3,124,617,845 이연법인세자산 132,642,821 자산총계 71,914,064,680 65,151,440,091 부채 유동부채 13,287,909,255 17,751,449,833 매입채무 520,088,186 271,655,505 계약부채 403,044,027 537,335,549 단기차입금 891,000,000 891,000,000 유동성장기차입금 5,400,000,000 2,950,000,000 유동리스부채 271,347,441 320,624,193 당기법인세부채 574,772,767 376,395,505 유동성사채 2,239,206,114 9,688,533,342 기타유동금융부채 2,708,222,994 2,439,906,801 기타유동부채 280,227,726 275,998,938 비유동부채 13,054,664,208 12,628,668,125 장기차입금 9,100,000,000 7,322,000,000 비유동리스부채 125,908,796 153,051,837 사채 3,582,236,548 4,667,748,123 기타비유동금융부채 246,518,864 314,126,678 이연법인세부채 171,741,487 부채총계 26,342,573,463 30,380,117,958 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 45,285,637,151 34,534,240,975 납입자본금 28,916,689,586 19,209,804,469 보통주자본금 3,186,339,900 2,653,785,100 주식발행초과금 25,730,349,686 16,556,019,369 이익잉여금(결손금) 15,008,924,699 12,330,044,379 기타자본항목 1,360,022,866 2,994,392,127 기타포괄손익누계액 비지배지분 285,854,066 237,081,158 자본총계 45,571,491,217 34,771,322,133 자본과부채총계 71,914,064,680 65,151,440,091 연결 포괄손익계산서 제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 5 기 3분기 제 4 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 9,937,688,725 26,519,139,957 8,130,185,218 21,759,135,075 매출원가 3,931,377,738 10,081,299,616 2,837,566,189 7,248,603,211 매출총이익 6,006,310,987 16,437,840,341 5,292,619,029 14,510,531,864 판매비와관리비 3,946,303,105 11,439,549,443 3,576,006,991 10,755,436,479 대손상각비(대손충당금환입) (5,620,462) (1,926,578) 기타판매비와관리비 3,951,923,567 11,441,476,021 3,576,006,991 10,755,436,479 영업이익(손실) 2,060,007,882 4,998,290,898 1,716,612,038 3,755,095,385 금융수익 22,490,200 85,414,065 21,704,822 103,317,222 금융비용 129,214,087 369,327,085 239,765,870 451,534,219 기타금융비용 129,214,087 369,327,085 239,765,870 451,534,219 기타수익 23,570,848 55,155,648 14,938,789 127,825,265 기타비용 6,930,540 79,699,013 36,104,136 83,831,787 법인세비용차감전순이익(손실) 1,969,924,303 4,689,834,513 1,477,385,643 3,450,871,866 법인세비용 349,012,800 637,494,035 313,901,071 614,818,523 당기순이익(손실) 1,620,911,503 4,052,340,478 1,163,484,572 2,836,053,343 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 1,608,773,035 4,003,567,570 1,141,406,861 2,791,571,849 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 12,138,468 48,772,908 22,077,711 44,481,494 총포괄손익 1,620,911,503 4,052,340,478 1,163,484,572 2,836,053,343 총 포괄손익의 귀속 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 1,608,773,035 4,003,567,570 1,141,406,861 2,791,571,849 총 포괄손익, 비지배지분 12,138,468 48,772,908 22,077,711 44,481,494 주당손익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 51 134 43 105 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 51 134 43 105 연결 자본변동표 제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 보통주자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 2,650,785,100 16,524,162,975 8,441,556,138 2,970,924,937 30,587,429,150 158,731,148 30,746,160,298 전환사채의 보통주 전환 자기주식 거래로 인한 증감 주식기준보상거래 33,723,584 33,723,584 33,723,584 전환사채의 발행 배당금지급 (793,912,350) (793,912,350) (793,912,350) 당기순이익(손실) 2,791,571,849 2,791,571,849 44,481,494 2,836,053,343 연결대상범위의 변동 자본 증가(감소) 합계 1,997,659,499 33,723,584 2,031,383,083 44,481,494 2,075,864,577 2020.09.30 (기말자본) 2,650,785,100 16,524,162,975 10,439,215,637 3,004,648,521 32,618,812,233 203,212,642 32,822,024,875 2021.01.01 (기초자본) 2,650,785,100 16,556,019,369 12,330,044,379 2,994,392,127 34,534,240,975 237,081,158 34,771,322,133 전환사채의 보통주 전환 520,554,800 9,046,904,754 (1,593,343,698) 7,974,115,856 7,974,115,856 자기주식 거래로 인한 증감 주식기준보상거래 12,000,000 127,425,563 (41,025,563) 98,400,000 98,400,000 전환사채의 발행 배당금지급 (1,324,687,250) (1,324,687,250) (1,324,687,250) 당기순이익(손실) 4,003,567,570 4,003,567,570 48,772,908 4,052,340,478 연결대상범위의 변동 자본 증가(감소) 합계 532,554,800 9,174,330,317 2,678,880,320 (1,634,369,261) 10,751,396,176 48,772,908 10,800,169,084 2021.09.30 (기말자본) 3,186,339,900 25,730,349,686 15,008,924,699 1,360,022,866 45,285,637,151 285,854,066 45,571,491,217 연결 현금흐름표 제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 5 기 3분기 제 4 기 3분기 영업활동현금흐름 5,385,852,219 4,040,243,654 영업에서 창출된 현금 6,026,672,202 4,998,859,445 이자수취(영업) 84,810,942 120,088,408 이자지급(영업) (161,475,123) (142,388,259) 법인세납부(영업) (564,155,802) (936,315,940) 투자활동현금흐름 (8,460,107,828) (11,511,224,926) 단기금융상품의 처분 35,334,887,414 16,120,000,000 단기대여금및수취채권의 처분 5,828,213 173,524,790 유형자산의 처분 67,454,547 5,200,000 정부보조금의 수취 2,000,000,000 보증금의 감소 50,628,500 7,071,251 단기금융상품의 취득 (35,102,392,225) (17,600,000,000) 장기금융상품의 취득 (330,000,000) 단기대여금의 취득 (3,004,403) 기타투자자산의 취득 (467,000,000) (387,000,000) 유형자산의 취득 (9,958,709,177) (9,788,267,764) 무형자산의 취득 (15,700,000) (10,500,000) 보증금의 증가 (45,105,100) (28,248,800) 재무활동현금흐름 1,362,381,269 7,692,420,332 장기차입금의 증가 4,228,000,000 3,506,000,000 유동성장기부채의 차입 2,200,000,000 사채의 증가 5,853,510,000 주식선택권행사로 인한 현금유입 98,376,392 유동성장기부채의 상환 (2,725,000,000) 유동사채의 상환 (1,300,000,000) 배당금지급 (1,324,687,250) (793,912,350) 금융리스부채의 지급 (314,307,873) (313,177,318) 보증금의 감소 (25,000,000) (35,000,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) (1,711,874,340) 221,439,060 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 기초현금및현금성자산 7,188,336,102 11,686,055,483 기말현금및현금성자산 5,476,461,762 11,906,502,478 3. 연결재무제표 주석 제 5(당) 기 2021년 09월 30일 현재 제 4(전) 기 2020년 09월 30일 현재 회사명 : 주식회사 인산가와 그 종속기업 1. 일반사항 주식회사 인산가(이하 "지배기업")와 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 합하여 "연결회사")은 1992년 3월 2일자로 설립되어 죽염, 장류, 엿류, 출판의 제조와 농수임산물의 도소매 사업을 영위하고 있습니다. 회사는 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의 규정에 의하여 중소기업청에 벤처기업으로 등록되었으며, 2008년 9월 17일 프리보드시장 지정 등록을 거쳐 2015년 12월 21일 한국거래소 코넥스시장에 등록되었습니다. 지배기업의 본점소재지는 경상남도 함양군 수동면 수동농공길 23-26이고, 서울, 부산, 대구, 대전, 광주, 전주, 인천, 창원, 울산, 제주, 분당 등에 14개의 지점을 두고 있으며, 지배기업의 대표이사는 김윤세입니다. 연결회사는 코스닥시장 상장을 위하여 아이비케이에스제8호기업인수목적 주식회사와 2018년 3월 29일 합병계약을 체결하였으며, 2018년 8월 27일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 코스닥 상장법인 아이비케이에스제8호기업인수목적 주식회사는 코넥스 상장법인 주식회사 인산가(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 후 사명은 주식회사 인산가입니다. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 김 윤 세 7,692,018 24.14 기 타 주 주 24,171,381 75.86 계 31,863,399 100.00 1.1. 종속기업 현황보고기간 종료일 현재 연결회사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 명 소재지 지배지분율 결산월 주요 사업 지배관계 근거 당분기말 전기말 농업회사법인 (주)인산농장 대한민국 90% 90% 12월 건강보조용 액화식품 제조 의결권의 과반수 보유 1.2. 종속기업 요약 재무정보 내부거래 제거 전 종속기업인 농업회사법인 주식회사 인산농장의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자산총계 부채총계 매출액 당기순손익 당분기 4,937,589 2,052,756 2,647,026 487,729 전분기 4,199,915 2,141,497 2,477,432 444,815 전기 4,678,849 2,281,745 3,893,611 783,500 2. 중요한 회계정책 다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1. 연결재무제표 작성 기준연결회 사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기 연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기 연결재무제표 는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다. 2.2. 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제.개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리연 결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 이자율위험), 신용위험 등 과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 4.1. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결회사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 차입금 이자율의 1% 변동시 이자율변동이 당사의 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 상승 하락 상승 하락 부채 차입금 1,496,266 (1,496,266) 586,901 (586,901) (2) 환율변동위험환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결회사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 회사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때) 등으로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회 사가 보유하고 있는 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 통화 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 외화 26,351 11,693 - 11,693 원화 환산액 31,224 13,855 - 12,722 보고기간 종료일 현재 회 사에 미치는 영향이 미비함으로 환율 변동효과는 산출하지 않았습니다. 4.2. 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래 상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 연결회사의 매출채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없 으며, 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 최소화하기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 보고기간말 현재 신용위험에 노출된 금융자산은 다음과 같으며, 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 5,476,461,762 7,188,336,102 매출채권 762,730,890 1,017,493,802 기타금융자산(유동) 10,750,590,391 10,836,132,971 기타금융자산(비유동) 1,271,835,900 1,097,359,300 합 계 18,261,618,943 20,139,322,175 4.3. 금융자산의 신용건전성연결회사는 외부 신용등급을 얻을 수 있는 경우 외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용 건전성을 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융자산의 신용건전성 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 Group 1 Group 2 Group 3 Group 4 Group 5 계 현금및현금성자산(현금제외) 5,455,414,162 - - - - 5,455,414,162 매출채권 608,467,907 - - 154,262,983 - 762,730,890 기타금융자산(유동) 10,699,093,078 - - 51,497,313 - 10,750,590,391 기타금융자산(비유동) 560,000,000 - - 711,835,900 - 1,271,835,900 합 계 17,322,975,147 - - 917,596,196 - 18,240,571,343 (단위: 원) 구 분 Group 1 Group 2 Group 3 Group 4 Group 5 계 현금및현금성자산(현금제외) 7,181,947,172 - - - - 7,181,947,172 매출채권 906,237,491 - - 110,643,207 613,104 1,017,493,802 기타금융자산(유동) 10,781,937,233 - - 54,195,738 - 10,836,132,971 기타금융자산(비유동) 380,000,000 - - 717,359,300 - 1,097,359,300 합 계 19,250,121,896 - - 882,198,245 613,104 20,132,933,245 (*) Group 구분 Group 1 신용등급 AA+ ~ A- 등급의 거래처 Group 2 신용등급 BBB+ ~ B-등급의 거래처 Group 3 신용등급 CCC+ ~ C-등급의 거래처 Group 4 외부신용등급이 없고, 담보가 설정되어 있거나 또는 6개월 미만의 거래처 Group 5 외부신용등급이 없고, 과거 부도경험이 없는 6개월 이상의 기존 거래처 4.4. 자본위험관리자본관리의 주 목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 동 비율은 부채 총액을 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결회사는 부채 및 자기자본을 재무상태표의 공시된 금액을 기준으로 하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 부채 26,342,573,463 30,380,117,958 자본 45,571,491,217 34,771,322,133 부채비율 57.80% 87.37% 4.5 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 3개월 미만 3개월 이상1년 미만 1년 이상 5년 미만 계 매입채무 520,088,186 - - 520,088,186 단기차입금(*1) 892,519,338 - - 892,519,338 유동성장기차입금(*1) 771,830,765 4,698,959,587 - 5,470,790,352 사채(유동)(*1) 68,498,512 3,093,249,798 - 3,161,748,310 기타금융부채(유동) 2,587,228,396 77,748,196 43,246,402 2,708,222,994 리스부채(유동) 96,374,814 174,972,627 - 271,347,441 장기차입금(*1) 29,111,318 86,384,677 9,749,045,169 9,864,541,164 사채(*1) 40,434,629 119,985,367 4,057,343,460 4,217,763,456 기타금융부채(비유동) - - 246,518,864 246,518,864 리스부채(비유동) - - 125,908,796 125,908,796 합 계 5,006,085,958 8,251,300,252 14,222,062,691 27,479,448,901 (*1) 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 3개월 미만 3개월 이상1년 미만 1년 이상 5년 미만 계 매입채무 271,655,505 - - 271,655,505 단기차입금(*1) 6,215,473 905,157,468 - 911,372,941 유동성장기차입금(*1) 14,012,875 2,962,535,779 - 2,976,548,654 사채(유동)(*1) 216,433,316 12,996,535,841 - 13,212,969,157 기타금융부채(유동) 2,085,850,565 334,089,208 19,967,028 2,439,906,801 리스부채(유동) 96,384,847 224,239,346 - 320,624,193 장기차입금(*1) 23,598,490 72,106,505 7,782,627,642 7,878,332,637 사채(*1) 53,034,657 162,050,341 5,517,166,879 5,732,251,877 기타금융부채(비유동) - - 314,126,678 314,126,678 리스부채(비유동) - - 153,051,837 153,051,837 합 계 2,767,185,728 17,656,714,488 13,786,940,064 34,210,840,280 (*1) 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 5. 범주별 금융상품 및 공정가치(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 금융자산 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 파생상품 계 현금및현금성자산 - - 5,476,461,762 - 5,476,461,762 매출채권 - - 762,730,890 - 762,730,890 기타금융자산(유동) - - 10,750,590,391 - 10,750,590,391 기타금융자산(비유동) 3,000,000 - 1,268,835,900 - 1,271,835,900 합 계 3,000,000 - 18,258,618,943 - 18,261,618,943 (단위: 원) 구 분 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 파생상품 계 현금및현금성자산 - - 7,188,336,102 - 7,188,336,102 매출채권 - - 1,017,493,802 - 1,017,493,802 기타금융자산(유동) - - 10,836,132,971 - 10,836,132,971 기타금융자산(비유동) 3,000,000 - 1,094,359,300 - 1,097,359,300 합 계 3,000,000 - 20,136,322,175 - 20,139,322,175 (2) 보고기간 종료일 현재 연결회사의 금융부채 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 계 매입채무 - 520,088,186 520,088,186 단기차입금 - 891,000,000 891,000,000 유동성장기차입금 - 5,400,000,000 5,400,000,000 사채(유동) _ 2,239,206,114 2,239,206,114 기타금융부채(유동) - 2,708,222,994 2,708,222,994 리스부채(유동) - 271,347,441 271,347,441 장기차입금 - 9,100,000,000 9,100,000,000 사채 - 3,582,236,548 3,582,236,548 기타금융부채(비유동) - 246,518,864 246,518,864 리스부채(비유동) - 125,908,796 125,908,796 합 계 - 25,084,528,943 25,084,528,943 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 계 매입채무 - 271,655,505 271,655,505 단기차입금 - 891,000,000 891,000,000 유동성장기차입금 - 2,950,000,000 2,950,000,000 사채(유동) _ 9,688,533,342 9,688,533,342 기타금융부채(유동) - 2,439,906,801 2,439,906,801 리스부채(유동) - 320,624,193 320,624,193 장기차입금 - 7,322,000,000 7,322,000,000 사채 - 4,667,748,123 4,667,748,123 기타금융부채(비유동) - 314,126,678 314,126,678 리스부채(비유동) - 153,051,837 153,051,837 합 계 - 29,018,646,479 29,018,646,479 (3) 당분기 및 전분기 중 범주별 금융자산 순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 계 이자수익 84,493,965 - - 84,493,965 이자비용 - - 365,825,696 365,825,696 외환차익 824,894 - - 824,894 외화환산이익 95,206 - - 95,206 외화환산손실 1,133,051 - - 1,133,051 외환차손 2,368,338 - - 2,368,338 (단위: 원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융부채 계 이자수익 102,070,799 - - 102,070,799 이자비용 - - 449,027,205 449,027,205 외환차익 1,246,423 - - 1,246,423 외화환산손실 1,514,949 - - 1,514,949 외환차손 992,065 - - 992,065 (4) 금융상품의 공정가치 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. ㆍ수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격ㆍ수준 2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준1에 포함된 공시가격은 제외함.ㆍ수준 3: 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 기타금융자산(비유동) - 3,000,000 3,000,000 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 기타금융자산(비유동) - 3,000,000 3,000,000 (*) 상기 외 유동으로 분류되는 금융상품의 경우, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준3로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 공정가치 금액 가치평가기법 투입변수 자산 기타금융자산(비유동) 출자금 3,000,000 순자산가치 접근법 순자산 (단위: 원) 구 분 공정가치 금액 가치평가기법 투입변수 자산 기타금융자산(비유동) 출자금 3,000,000 순자산가치 접근법 순자산 6. 현금및현금성자산보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 현금 21,047,600 6,388,930 보통예금 5,455,414,162 7,181,947,172 합 계 5,476,461,762 7,188,336,102 7. 매출채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 898,998,141 1,155,687,631 대손충당금 (136,267,251) (138,193,829) 합 계 762,730,890 1,017,493,802 (2) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 768,630,163 1,021,873,803 연체 채권: 3개월 초과 ~ 6개월 이하 2,712,670 5,922,900 6개월 초과 ~ 9개월 이하 - 1,855,670 9개월 초과 ~ 1년 이하 944,780 4,544,410 1년 초과 60,544,143 68,154,863 전액 손상채권 66,166,385 53,335,985 합 계 898,998,141 1,155,687,631 (3) 당분기 및 전분기의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기 초 138,193,829 332,815,696 대손상각비(환입) (1,926,578) (81,101,470) 기 말 136,267,251 251,714,226 (4) 보고기간 종료일 현재 회사가 보유하고 있는 담보는 대리점보증금 201,500천원 (전기말: 226,500천원)입니다. 8. 기타금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 단기금융상품 10,681,346,472 10,763,841,661 미수수익 18,373,728 18,690,705 미수금 6,242,947 3,145,148 단기대여금 44,627,244 50,455,457 합 계 10,750,590,391 10,836,132,971 비유동 장기금융상품 560,000,000 380,000,000 보증금 708,835,900 714,359,300 출자금 3,000,000 3,000,000 합 계 1,271,835,900 1,097,359,300 9. 기타자산보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선급금 364,077,757 202,175,003 선급비용 110,697,844 130,835,450 반환제품회수권 22,052,615 15,755,060 합 계 496,828,216 348,765,513 비유동 기타투자자산 3,617,218,786 3,124,617,845 합 계 3,617,218,786 3,124,617,845 10. 재고자산(1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 상품 343,808,978 463,846,316 제품 777,027,770 769,028,836 원재료 1,148,608,429 1,517,574,956 부재료 390,869,666 394,015,387 재공품 6,062,668,619 4,699,401,823 저장품 24,231,521 36,204,540 적송품 2,552,784 410,240 재고자산평가충당금 (54,035,526) (36,913,275) 합 계 8,695,732,241 7,843,568,823 (2) 당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 9,058백만원 (전분기: 7,114백만원 )입니다. 11. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 국고보조금 감가상각누계액 장부금액 토지 6,599,280,034 - - 6,599,280,034 건물 19,258,163,699 (122,015,026) (3,902,303,387) 15,233,845,286 구축물 1,677,567,026 (83,333,335) (506,729,402) 1,087,504,289 차량운반구 1,122,879,773 - (734,503,962) 388,375,811 공구와기구 70,983,690 - (70,977,690) 6,000 비품 2,824,892,937 - (1,962,729,002) 862,163,935 시설장치 1,115,203,351 - (604,417,253) 510,786,098 기계장치 2,274,953,717 - (1,909,088,446) 365,865,271 임차시설물 418,824,704 - (359,581,913) 59,242,791 사용권자산 886,636,152 - (485,294,660) 401,341,492 건설중인자산 18,772,437,922 (3,754,936,260) - 15,017,501,662 합 계 55,021,823,005 (3,960,284,621) (10,535,625,715) 40,525,912,669 (단위: 원) 구 분 취득원가 국고보조금 감가상각누계액 장부금액 토지 4,848,792,308 - - 4,848,792,308 건물 9,741,860,511 (127,002,524) (3,464,779,563) 6,150,078,424 구축물 1,255,329,628 (87,083,334) (460,119,826) 708,126,468 차량운반구 1,075,890,954 - (640,388,302) 435,502,652 공구와기구 70,983,690 - (70,977,690) 6,000 비품 2,536,644,771 - (1,734,591,322) 802,053,449 시설장치 967,888,351 - (474,830,152) 493,058,199 기계장치 2,248,879,450 - (1,813,000,351) 435,879,099 임차시설물 411,901,705 - (338,379,884) 73,521,821 사용권자산 808,581,850 - (335,318,792) 473,263,058 건설중인자산 20,756,811,147 (1,754,936,260) - 19,001,874,887 합 계 44,723,564,365 (1,969,022,118) (9,332,385,882) 33,422,156,365 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 건설중인자산계정 대체 기말 토지 4,848,792,308 - - - 1,750,487,726 6,599,280,034 건물 6,277,080,948 105,927,386 - (437,523,824) 9,410,375,802 15,355,860,312 국고보조금 (127,002,524) - - 4,987,498 - (122,015,026) 구축물 795,209,802 136,257,654 - (46,609,576) 285,979,744 1,170,837,624 국고보조금 (87,083,334) - - 3,749,999 - (83,333,335) 차량운반구 435,502,652 - (37,240,217) (118,138,786) 108,252,162 388,375,811 공구와기구 6,000 - - - - 6,000 비품 802,053,449 259,918,166 (6,246,668) (230,011,012) 36,450,000 862,163,935 시설장치 493,058,199 76,809,000 (3,787,334) (130,739,767) 75,446,000 510,786,098 기계장치 435,879,099 31,510,000 (6,625,003) (96,963,092) 2,064,267 365,865,271 임차시설물 73,521,821 21,950,000 (1,412,901) (34,816,129) - 59,242,791 사용권자산 473,263,058 236,111,858 - (308,033,424) - 401,341,492 건설중인자산 20,756,811,147 10,424,424,007 (739,741,531) - (11,669,055,701) 18,772,437,922 국고보조금 (1,754,936,260) (2,000,000,000) - - - (3,754,936,260) 합 계 33,422,156,365 9,292,908,071 (795,053,654) (1,394,098,113) - 40,525,912,669 (단위: 원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 기말 토지 4,848,792,308 - - - 4,848,792,308 건물 6,633,865,656 15,200,000 - (278,988,527) 6,370,077,129 국고보조금 (133,652,522) - - 4,987,498 (128,665,024) 구축물 612,172,829 210,388,973 - (36,767,825) 785,793,977 국고보조금 (92,083,334) - - 3,750,000 (88,333,334) 차량운반구 469,442,928 114,841,500 - (121,575,930) 462,708,498 공구와기구 6,000 - - - 6,000 비품 626,573,799 198,359,448 (5,353,634) (188,631,613) 630,948,000 시설장치 479,940,004 150,811,727 - (114,914,710) 515,837,021 기계장치 252,853,855 196,399,664 - (83,620,098) 365,633,421 임차시설물 122,385,904 4,662,000 (2,481,878) (39,075,011) 85,491,015 사용권자산 320,306,900 555,779,664 - (302,108,082) 573,978,482 건설중인자산 6,174,445,962 9,995,283,032 - - 16,169,728,994 국고보조금 (444,767,750) (1,097,678,580) - - (1,542,446,330) 합 계 19,870,282,539 10,344,047,428 (7,835,512) (1,156,944,298) 29,049,550,157 (3) 보고기간 종료일 현재 보유 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 소재지 당분기말 전기말 면적(㎡) 장부금액 공시지가 면적(㎡) 장부금액 공시지가 경상남도 함양군 함양읍 죽림리 1048-2외 139,564 823,283,106 2,529,722,916 139,564 823,283,106 2,430,920,972 경상남도 함양군 함양읍 죽림리 1048-6외 7,200 232,330,544 686,880,000 7,200 232,330,544 659,760,000 경상남도 함양군 함양읍 수동면 화산리 1250-17외 6,075 220,084,730 493,897,500 6,075 220,084,730 461,700,000 서울 종로구 관훈동 197-28 백상빌딩 102호,202호 38 423,869,328 595,296,000 38 423,869,328 564,768,000 경상남도 함양군 마천면 구양리 884-1외 10,539 493,746,799 1,353,871,300 10,539 493,746,799 1,201,266,300 경상남도 함양군 지곡면 보산리 1175외 17,956 481,710,461 1,585,514,800 17,956 481,710,461 1,127,174,500 경상남도 함양군 함양읍 죽림리 1036외 54,238 641,241,872 263,745,344 54,238 641,241,872 243,154,538 경상남도 함양군 함양읍 죽림리 1633-1외 44,649 795,704,019 183,682,880 44,649 795,704,019 150,120,522 서울 종로구 관훈동 197-28 백상빌딩 13층 1~3호 62 736,821,449 969,852,000 62 736,821,449 895,248,000 경기 성남시 분당구 정자동 12-2 성원상떼뷰 201동 104호 69 1,750,487,726 664,723,790 - - - 합 계 280,390 6,599,280,034 9,327,186,530 280,321 4,848,792,308 7,734,112,832 (4) 보고기간 종료일 현재 차입금 등에 대한 담보로 제공된 유형자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 당분기말 전기말 담보권자 담보설정액 차입금액 담보권자 담보설정액 차입금액 경상남도 함양군 함양읍 죽림리 토지 및 건물 국민은행 10,560,000 7,888,000 국민은행 10,560,000 7,888,000 경상남도 함양군 함양읍 수동면 화산리 토지 및 건물 서울 종로구 관훈동 토지 및 건물 경상남도 함양군 함양읍 수동면 화산리 토지 및 건물 농협은행 718,000 900,000 농협은행 718,000 900,000 경상남도 함양군 함양읍 죽림리 토지 및 건물 농협은행 1,200,000 900,000 경남은행 1,200,000 1,000,000 경상남도 함양군 지곡면 보산리 토지 및 건물 경남은행 1,320,000 975,000 경남은행 1,320,000 975,000 경상남도 함양군 마천면 구양리 토지 및 건물 경남은행 1,200,000 경남은행 1,200,0 00 경상남도 함양군 함양읍 죽림리 토지 경남은행 600,000 500,000 경남은행 600,000 - 경기도 성남시 분당구 정자동 토지 및 건물 기업은행 1,920,000 1,600,000 - - - 합 계 - 17,518,000 12,763,000 - 15,598,000 10,763,000 12. 무형자산(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 취득가액 상각누계액 장부금액 취득가액 상각누계액 장부금액 소프트웨어 1,370,690,024 (1,291,565,312) 79,124,712 1,354,990,024 (1,206,906,375) 148,083,649 특허권 27,586,282 (8,720,476) 18,865,806 27,586,282 (6,651,505) 20,934,777 상표권 8,113,680 (2,231,262) 5,882,418 8,113,680 (1,622,736) 6,490,944 전용실시권 130,000,000 (65,000,000) 65,000,000 130,000,000 (32,500,000) 97,500,000 합계 1,536,389,986 (1,367,517,050) 168,872,936 1,520,689,986 (1,247,680,616) 273,009,370 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초 취득 처분 상각 기말 소프트웨어 148,083,649 15,700,000 - (84,658,937) 79,124,712 특허권 20,934,777 - - (2,068,971) 18,865,806 상표권 6,490,944 - - (608,526) 5,882,418 전용실시권 97,500,000 - - (32,500,000) 65,000,000 합계 273,009,370 15,700,000 - (119,836,434) 168,872,936 (단위: 원) 구 분 기초 취득 처분 상각 기말 소프트웨어 322,040,648 10,500,000 - (147,974,520) 184,566,128 특허권 23,693,405 - - (2,068,971) 21,624,434 상표권 7,302,312 - - (608,526) 6,693,786 합계 353,036,365 10,500,000 - (150,652,017) 212,884,348 13. 보험가입자산(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산에 대한 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보험가입자산 부보금액 보험회사 화재보험 경상남도 함양군 함양읍 수동면 화산리건물, 기계장치 및 재고자산 2,500,000 KB손해보험 경상남도 함양군 함양읍 죽림리 건물, 기계장치 및 재고자산 3,366,887 한화손해보험 871,138 현대해상화재보험 11,400,000 KB손해보험 3,030,000 KB손해보험 서울특별시 종로구 관훈동 건물 1,190,059 현대해상화재보험 경상남도 함양군 지곡면 보산리 건물 1,314,422 롯데손해보험 경상남도 함양군 마천면 구양리 건물 1,500,000 현대해상화재보험 경기 성남시 분당구 정자동 건물 2,410,000 한화손해보험 합 계 27,582,506 (2) 보고기간말 현재 연결회사는 상기 화재보험의 부보금액 중 국민은행에 8,606,947천원, 농협은행에 500,000천원을 담보(질권설정)로 제공하고 있습니다. 한편, 연결회사는 상기 보험계약 외에 생산물배상책임보험 및 차량운반구에 대하여 종합보험에 가입하고 있습니다. 14. 기타금융부채보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 미지급금 606,429,178 621,908,110 미지급배당금 4,382,765 4,382,765 미지급비용 2,097,411,051 1,813,615,926 리스부채(유동) 271,347,441 320,624,193 유동 합계 2,979,570,435 2,760,530,994 비유동 미지급금 45,018,864 87,626,678 대리점보증금 201,500,000 226,500,000 리스부채(비유동) 125,908,796 153,051,837 비유동 합계 372,427,660 467,178,515 15. 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 예수금 180,257,881 187,368,676 선수수익 56,195,632 48,298,708 환불부채 43,774,213 40,331,554 합 계 280,227,726 275,998,938 16. 단기차입금(1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입종류 차입처 최장만기일 연이자율(당분기말) 당분기말 전기말 운전자금 국민은행 2021.10.22 2.67% 216,000,000 216,000,000 경남은행 2021.10.22 2.88% 675,000,000 675,000,000 합 계 891,000,000 891,000,000 (2) 연결회사는 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산 등을 담보로 제공하고 있으며, 기술신용보증기금 및 연결회사의 대표이사이자 대주주 김윤세로부터 지급보증을 제공받고 있습니 다( 주석11, 21 참조). 17. 장기채무17.1. 장기차입금(1) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입종류 차입처 최장만기일 연이자율(당분기말) 당분기말 전기말 일반자금 경남은행 2021.11.22 2.27% 300,000,000 300,000,000 2025.03.19 - 300,000,000 - 지방중소육성자금대출 경남은행 2022.08.16 3.11% 500,000,000 500,000,000 농업중기자금대출 농협은행 2022.06.23 0.81% 450,000,000 450,000,000 2021.10.25 0.84% 450,000,000 450,000,000 금융농업중기자금대출 농협은행 2022.10.21 0.84% 900,000,000 900,000,000 일반시설자금 국민은행 2022.05.14 2.19% 700,000,000 700,000,000 일반운전자금 국민은행 2022.05.14 1.90% 1,500,000,000 1,500,000,000 2022.09.15 2.02% 1,500,000,000 1,500,000,000 2026.09.15 1.50% 1,000,000,000 - 시설자금대출 국민은행 2032.08.15 1.00% 3,972,000,000 3,972,000,000 2032.08.15 1.00% 1,328,000,000 - 기업은행 2024.05.20 2.496% 1,600,000,000 - 소 계 14,500,000,000 10,272,000,000 차감: 유동성장기차입금 (5,400,000,000) (2,950,000,000) 차 감 계 9,100,000,000 7,322,000,000 (2) 연결회사는 상기 차입금과 관련하여 연결회사의 금융자산, 유형자산 등을 담보로 제공하고 있으며, 기술신용보증기금, 농림수산업자신용보증기금 및 연결회사의 대표이사이자 대주주 김윤세로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 11, 21 참조). (3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 상환연도 금 액 2021년 750,000,000 2022년 5,550,000,000 2023년 이후 8,200,000,000 합 계 14,500,000,000 17.2. 전환사채 (1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 만기일 투자자 당분기말 전기말 제7회 전환사채(*1,2) 2022.12.04 피씨시 신기술 투자조합 外 1,390,000,000 10,000,000,000 제8-1회 무보증사모사채(*3) 2021.09.24 아이비케이투자증권 - 1,300,000,000 제8-2회 무보증사모사채 2022.09.24 1,300,000,000 1,300,000,000 제8-3회 무보증사모사채 2023.09.24 3,900,000,000 3,900,000,000 차 감 : 전환권조정 (418,131,682) (1,721,479,826) 가 산 : 사채상환할증금 20,954,426 150,751,250 차 감 : 사채할인발행차금 (371,380,082) (572,989,959) 계 : 사채(유동 / 비유동) 5,821,442,662 14,356,281,465 차 감 : 유동성 사채 (2,239,206,114) (9,688,533,342) 가감계 : 비유동 사채 3,582,236,548 4,667,748,123 (*1) 상기의 전환사채의 전환권은 자본으로 분류되었습니다.(*2) 당분기 중 8,610,000천원 보통주로 전환되었습니다.(주석18 참고)(*3) 제8-1회 무보증사모사채 1,300,000천원은 당분기중 상환되었습니다. (2) 전환사채의 계약조건 상세 내역은 다음과 같습니다. 구 분 제 7 회 사모전환사채 종 류 무보증 사모전환사채 권면금액 및 발행가액 1,390,000,000원 표면이율 연 0.00% 만기보장수익률(YTM) 연 0.50% 발행일 2019년 12월 4일 만기일 2022년 12월 4일 전환권 행사시 발행할 주식 (주)인산가 보통주 행사기간 2020년 12월 4일부터 2022년 11월 21일까지 행사가격 1주당 1,654원 (3) 무보증 사모사채의 상세내역은 다음과 같습니다. 구 분 발행일 만기일 전자등록총액 발행가액 제8-1회 무보증사채 2020.09.24 2021.09.24 1,300,000,000 1,244,100,000 95.70% 제8-2회 무보증사채 2020.09.24 2022.09.24 1,300,000,000 1,190,670,000 91.59% 제8-3회 무보증사채 2020.09.24 2023.09.24 3,900,000,000 3,418,740,000 87.66% 합 계 6,500,000,000 5,853,510,000 18. 납입자본(1) 보고기간 종료일 현재 납입자본 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 발행한 주식 수(*) 31,863,399주 26,537,851주 1주당 금액 100원 100원 보통주자본금 3,186,339,900 2,653,785,100 주식발행초과금 25,730,349,686 16,556,019,369 납입자본 계 28,916,689,586 19,209,804,469 (*1) 2019년 12월 4일 주식회사 인산가가 발행한 제7회차 전환사채의 주식전환청구권 행사로 8,610,000천원(전환가액 1,654원/ 전환 주식수 5,205,548주)이 보통주 자본금과 주식발행초과금으로 전환되었습니다.(*2) 당분기 중 주식매수선택권의 행사로 12,000천원 보통주로 전환되었습니다.(주석20 참고) 보고기간 중 주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 주 식 수 기초 주식 수 26,537,851주 주식선택권(제1차 일부) 120,000주 제7회 전환사채 전환청구로 인한 전환 주식수 5,205,548주 발행한 주식 수 31,863,399주 (2) 주식발행초과금은 주식발행액을 초과하여 발행한 금액에서 신주발행비를 차감하여 산출된 금액으로, 자본전입 및 결손금의 보전에만 사용할 수 있습니다. 19. 연결이익잉여금보고기간 종료일 현재 연결이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*) 364,952,142 232,483,422 미처분이익잉여금 14,643,972,557 12,097,560,957 합 계 15,008,924,699 12,330,044,379 (*) 상법 상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 이월결손금의 보전 및 자본전입에는 사용될 수 있습니다. 20. 연결기타자본항목(1) 보고기간 종료일 현재 연결기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (78,355,444) (78,355,444) 자기주식처분이익 909,306,175 909,306,175 전환권대가 257,229,702 1,850,573,400 주식선택권 280,135,688 321,161,251 기타자본잉여금 (*) (8,293,255) (8,293,255) 합 계 1,360,022,866 2,994,392,127 (*) 2016년 3월 지배기업은 지배기업의 대표이사 및 대주주인 김윤세로 부터 농업회사법인 (주)인산농장 지분 15%를 15,000천원에 취득하여 지분율이 90%로 증가하였으며, 지배기업의 소유주지분은 8,293천원 감소하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 수 량 금 액 수 량 금 액 기 초 44,106주 78,355,444 44,106주 78,355,444 취 득 - - - - 매 각 - - - - 기 말 44,106주 78,355,444 44,106주 78,355,444 (3) 연결회사는 2016년 9월 22일 및 2018년 3월 28일 이사회 결의에 따라 연결회사의 임직원에게 주식선택권(스톡옵션)을 부여하였으나, 2018년 8월 27일(합병기일)에아이비케이에스제8호 기업인수목적 주식회사와의 합병으로 인해 합병비율(1 : 4.5379658)에 따라 부여주식수가 조정되었습니다. 제1차 주식매수선택권의 행사로 2018년 11월 09일 102,395천원(행사가액 820원 / 행사 주식수 299,505주), 2019년 12월 10일 51,113천원(행사가액 820원 / 행사 주식수 149,506주), 2020년 12월 31일 10,256천원(행사가액 820원 / 행사 주식수 30,000주) , 2021년 01월 08일 41,025천원(행사가액 820원 / 행사 주식수 120,000주) 이 보통주자본금과 주식발행초과금으로 행사되었습니다. 그 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제2차 주식매수선택권 부여 주식수 599,011주 행사가격 1주당 2,034원 부여방법 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부 행사기간 2020년 3월 28일부터 2023년 3월 27일까지 행사조건 스톡옵션 행사일 현재 재직중이어야 함 주식선택권 행사 시발행할 주식 기명식 보통주 행사가격의 조정 스톡옵션 부여 이후에 상기 행사가격보다 낮은 발행가격으로 유상증자 또는 전환사채 등을 발행할 경우 행사가격을 조정 보상원가 측정방법 공정가치접근법(이항모형) 공정가치 1주당 2,122.24원 할인률 13.86% 무위험수익률 2.44% 주가 변동성 13.85% (코스닥 음식료/담배 업종 평균 180영업일 기준) 21. 우발상황 및 약정사항(1) 보고기간 종료일 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 보증금액 보증제공처 보증내역 기술신용보증기금 183,600 국민은행 차입금 지급보증 573,750 경남은행 차입금 지급보증 300,000 경남은행 차입금 지급보증 농림수산업자신용보증기금 360,000 농협은행 차입금 지급보증 서울보증보험(주) 7,690,783 함양군 등 지급이행보증 등 서울보증보험(주) 24,000 함양군청 인허가보증 합 계 9,132,133 (2) 연결회사는 화재보험의 부보금액 중 국민은행에 8,606,947천원, 농협은행에 500,000천원을 담보(질권설정)로 제공하고 있습니다. 22. 특수관계자(1) 보고기간 종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 기타특수관계자 - 인산식품 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역 및 보고기간 종료일 현재 채권/채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 중 거 래 기 말 잔 액 거래내역 당분기 전분기 계정과목 당분기말 전기말 3개월 누적 3개월 누적 인산식품 상품 매입 - - - 32,773 매입채무 - - 합 계 - - - 32,773 채권 소계 - - 채무 소계 - - (3) 보고기간 종료일 현재 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 투자자와의 자금거래는 주석17에 기재되어 있습니다. (4) 연결회사는 연결회사의 대표이사 및 대주주인 김윤세로부터 장단기차입금 및 전환사채 등에 대하여 지급보증을 제공받고 있으며, 그 외에 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 460,875 1,253,292 376,818 1,209,301 퇴직급여 55,989 256,274 22,656 75,535 주식보상비용 - - - 33,724 합 계 516,864 1,509,566 399,474 1,318,560 23. 매출액 및 계약부채(1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출 4,033,100,644 10,544,237,240 3,173,356,652 7,574,479,888 제품매출 5,631,710,938 15,220,191,048 4,860,423,152 13,891,915,189 도서매출 13,736,740 42,586,179 14,937,739 45,950,102 기타매출 259,140,403 712,125,490 81,467,675 246,789,896 합 계 9,937,688,725 26,519,139,957 8,130,185,218 21,759,135,075 (2) 보고기간 종료일 현재 현재 계약자산 및 계약부채(선수금) 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 제품매출 등 - 403,044,027 - 537,335,549 24. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 계 매출원가 판매비와관리비 계 계 매출원가 판매비와관리비 계 상품, 제품 및 재공품 등의 변동 (143,982,446) (1,130,713,875) - (1,130,713,875) (86,619,288) (749,465,167) - (749,465,167) 상품 및 원재료의 매입 1,872,198,209 4,928,204,678 - 4,928,204,678 1,526,687,579 3,654,776,806 - 3,654,776,806 급여 2,248,937,862 2,060,608,222 4,580,012,420 6,640,620,642 2,108,838,473 1,899,105,165 4,583,386,263 6,482,491,428 퇴직급여 198,559,863 166,034,693 422,088,177 588,122,870 149,442,412 167,519,674 351,302,111 518,821,785 복리후생비 286,546,724 307,462,922 560,376,865 867,839,787 269,395,200 269,821,165 508,451,150 778,272,315 감가상각비 390,786,533 398,354,350 782,936,382 1,181,290,732 401,831,625 378,950,576 777,993,722 1,156,944,298 무형자산상각비 35,693,479 - 119,836,434 119,836,434 50,207,145 - 150,652,017 150,652,017 운반비 189,172,820 18,685,782 459,725,871 478,411,653 132,940,584 15,452,916 356,397,740 371,850,656 광고선전비 511,697,129 - 1,485,106,094 1,485,106,094 461,858,192 - 1,376,440,603 1,376,440,603 기타 비용 2,288,070,670 3,332,662,844 3,029,467,200 6,362,130,044 1,398,991,258 1,612,442,076 2,650,812,873 4,263,254,949 매출원가 및 판매비와관리비 합계 7,877,680,843 10,081,299,616 11,439,549,443 21,520,849,059 6,413,573,180 7,248,603,211 10,755,436,479 18,004,039,690 25. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,573,228,836 4,580,012,420 1,540,413,291 4,583,386,263 퇴직급여 142,721,624 422,088,177 118,705,042 351,302,111 복리후생비 179,948,632 560,376,865 176,261,248 508,451,150 여비교통비 13,391,768 36,807,327 12,326,240 39,904,235 접대비 8,508,930 20,210,557 9,173,250 37,007,401 통신비 288,174,366 831,309,432 235,340,263 773,841,095 수도광열비 520,410 3,304,647 735,830 3,313,516 전력비 23,305,298 90,544,660 24,252,597 97,451,266 세금과공과금 83,351,956 145,611,982 49,315,790 111,176,872 감가상각비 258,628,190 782,936,382 260,877,786 777,993,722 지급임차료 45,679,083 154,174,057 50,012,055 136,898,175 수선비 4,014,000 37,268,831 1,443,274 8,702,501 보험료 17,771,047 50,582,040 22,284,498 64,694,856 차량유지비 10,070,524 28,112,466 6,009,639 23,533,410 경상연구개발비 17,555,117 53,945,816 26,193,099 69,259,191 운반비 176,638,162 459,725,871 126,644,787 356,397,740 교육훈련비 52,900 355,900 48,000 828,000 도서인쇄비 7,456,325 21,772,354 4,438,951 21,463,165 소모품비 39,319,391 89,465,093 26,173,974 96,635,440 지급수수료 339,061,937 993,435,490 331,817,701 1,045,744,960 광고선전비 511,697,129 1,485,106,094 461,858,192 1,376,440,603 판매촉진비 162,614,903 433,035,543 25,949,784 39,068,416 대손상각비 (5,620,462) (1,926,578) - - 무형자산상각비 35,693,479 119,836,434 50,207,145 150,652,017 잡비 500,000 3,020,000 550,000 2,950,000 행사비 195,000 195,000 646,900 4,037,805 리스료 - 552,000 1,172,651 1,725,151 협회비 11,824,560 37,690,583 13,155,004 38,853,834 주식보상비용 - - - 33,723,584 합 계 3,946,303,105 11,439,549,443 3,576,006,991 10,755,436,479 26. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 22,153,205 84,493,965 21,567,582 102,070,799 외환차익 247,545 824,894 137,240 1,246,423 외화환산이익 89,450 95,206 - - 금융수익 합계 22,490,200 85,414,065 21,704,822 103,317,222 금융비용 이자비용 127,520,524 365,825,696 239,049,484 449,027,205 외환차손 1,069,560 2,368,338 304,291 1,514,949 외화환산손실 624,003 1,133,051 412,095 992,065 금융비용 합계 129,214,087 369,327,085 239,765,870 451,534,219 27. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 기타투자자산평가이익 12,927,142 25,600,941 12,243,210 35,255,585 대손충당금환입 - - (1,414,037) 81,101,470 유형자산처분이익 647,725 17,907,659 - - 잡이익 9,995,981 11,647,048 4,109,616 11,468,210 기타수익 합계 23,570,848 55,155,648 14,938,789 127,825,265 기타비용 기부금 4,935,000 31,447,800 17,844,000 30,198,000 재고자산평가손실 - - 3,272,688 4,559,359 유형자산처분손실 1,976,901 5,765,235 - 2,635,512 잡손실 18,639 42,485,978 14,987,448 46,438,916 기타비용 합계 6,930,540 79,699,013 36,104,136 83,831,787 28. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 823,880,256 689,617,654 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (365,731,500) 74,799,131 총 법인세효과 458,148,756 614,818,523 자본에 직접 반영된 법인세비용 179,345,279 - 법인세비용 637,494,035 614,818,523 (2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 회사에 대해 적용되는 세율을 사용하여 이론적으로 계산한 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 4,689,834,513 3,450,871,866 적용세율에 따른 법인세 978,478,634 742,691,810 법인세효과: 세무상 과세되지 않는 비용 10,803,574 45,039,276 공제감면세액 (75,000,000) (117,733,619) 전기법인세 조정사항 (62,613,993) - 기타 (214,174,180) (55,178,944) 법인세비용 637,494,035 614,818,523 유효세율 13.59% 17.82% 29. 주당순이익 (1) 당분기와 전분기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 1,608,773,035 4,003,567,570 1,141,406,861 2,791,571,849 가중평균유통보통주식수(*) 31,819,293 29,778,624 26,463,745 26,463,745 기본주당순이익 51 134 43 105 (*) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 31,819,293 26,493,745 26,463,745 26,463,745 전환권행사 - 3,167,956 - - 자기주식취득 - 116,923 - - 기말 31,819,293 29,778,624 26,463,745 26,463,745 (2) 당분기와 전분기의 경우 희석효과가 없으므로 희석주당손익은 산출하지 아니하였습니다. 30. 영업으로부터 창출된 현금(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 1. 법인세비용차감전순손익 4,689,834,513 3,450,871,866 2. 조정항목 1,336,837,689 1,547,987,579 (1) 현금의 유출이 없는 비용 가산 2,501,908,160 1,991,695,994 이자비용 365,825,696 727,849,988 대손상각비(환입) (1,926,578) (81,101,470) 감가상각비 1,394,098,113 1,156,944,298 무형자산상각비 119,836,434 150,652,017 외화환산손실 1,133,051 992,065 퇴직급여 617,176,209 - 유형자산처분손실 5,765,235 2,635,512 주식보상비용 - 33,723,584 (2) 현금의 유입이 없는 수익 차감 (128,145,256) (137,326,384) 이자수익 (84,493,965) (102,070,799) 외화환산이익 (95,206) - 유형자산처분이익 (17,907,659) - 기타투자자산평가이익 (25,600,941) (35,255,585) 잡이익 (47,485) - (3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채 변동 (1,036,925,215) (306,382,031) 매출채권의감소(증가) 256,784,696 271,171,361 미수금의감소(증가) (3,097,799) 8,422,990 선급금의감소(증가) (161,902,754) (16,211,515) 선급비용의감소(증가) 20,137,606 2,348,079 선납법인세의감소(증가) (15,238,068) - 반환제품회수권의감소(증가) (6,297,555) (2,958,587) 재고자산의감소(증가) (852,163,418) (909,923,062) 전도금의감소(증가) - (23,196,370) 장기선급금의감소(증가) - (126,268,859) 매입채무의증가(감소) 248,432,681 327,067,111 미지급금의증가(감소) (15,478,932) (103,336,576) 예수금의증가(감소) (7,110,795) 20,401,168 계약부채의증가(감소) (135,424,573) 247,161,329 선수수익의증가(감소) 7,896,924 12,352,586 미지급비용의증가(감소) 388,026,972 63,561,250 환불부채의증가(감소) 3,442,659 6,274,185 장기미지급금의증가(감소) (42,607,814) (83,247,121) 퇴직급여의증가(감소) (722,325,045) - 영업으로부터 창출된 현금 6,026,672,202 4,998,859,445 (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 전환사채의 보통주 전환 10,333,140,522 - 리스자산과 관련된 리스부채 증가 236,111,858 555,779,664 건설중인자산의 유형자산 계정대체 11,669,055,701 (3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 이자비용 기 타 전환사채전환 대체 단기차입금 891,000,000 - - - - - 891,000,000 유동성장기차입금 2,950,000,000 - - - - 2,450,000,000 5,400,000,000 사채(유동,비유동) 14,356,281,465 (1,300,000,000) 559,955,382 - (7,794,794,185) - 5,821,442,662 장기차입금 7,322,000,000 4,228,000,000 - - - (2,450,000,000) 9,100,000,000 보증금 226,500,000 (25,000,000) - - - - 201,500,000 리스부채(유동,비유동) 473,676,030 (318,817,856) 6,333,690 (47,485) - 236,111,858 397,256,237 합계 26,219,457,495 2,584,182,144 566,289,072 (47,485) (7,794,794,185) 236,111,858 21,811,198,899 (단위: 원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 이자비용 기 타 전환사채전환 대체 단기차입금 891,000,000 - - - - - 891,000,000 유동성장기차입금 3,725,000,000 (525,000,000) - - - - 3,200,000,000 전환사채(유동,비유동) 7,651,920,269 5,853,510,000 580,014,840 - - - 14,085,445,109 장기차입금 2,750,000,000 3,506,000,000 - - - - 6,256,000,000 보증금 261,500,000 (35,000,000) - - - - 226,500,000 리스부채(유동,비유동) 318,527,686 (313,177,318) 9,052,978 (600,000) - 555,779,664 569,583,010 합계 15,597,947,955 8,486,332,682 589,067,818 (600,000) - 555,779,664 25,228,528,119 31. 영업부문(1) 경영진은 자원배분과 성과평가를 수행하는 이사회에서 검토 및 보고한 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 영업부문을 제조판매업 단일 부문으로 결정하였습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국 내 9,816,289,023 26,283,965,908 8,049,179,299 21,593,579,714 해 외 일 본 89,956,391 171,587,617 80,463,097 149,545,703 말레이시아 - - - 15,466,836 캐나다 13,484,335 29,724,875 - - 스위스 - 2,616,194 - - 싱가포르 944,796 2,028,524 197,638 197,638 호주 12,359,989 15,093,157 - - 미국 4,654,191 12,861,928 - - 대만 - 480,125 - - 영국 - 781,629 345,184 345,184 합 계 9,937,688,725 26,519,139,957 8,130,185,218 21,759,135,075 (3) 보고기간말 현재 연결회사의 자산 중 해외에 소재하는 자산은 없습니다.(4) 당분기와 전분기 중 단일 외부고객으로부터의 수익이 총수익의 10% 이상인 주요 고객은 존재하지 않습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 5 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 4 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 5 기 3분기말 제 4 기말 자산 유동자산 24,653,275,887 26,170,969,822 현금및현금성자산 5,121,505,435 6,718,204,316 매출채권 757,607,420 1,013,048,700 기타유동금융자산 10,972,252,254 11,240,305,103 기타유동자산 471,219,110 360,816,008 재고자산 7,330,691,668 6,838,595,695 비유동자산 43,648,101,772 35,729,473,190 유형자산 37,828,928,738 30,657,331,764 무형자산 167,112,936 270,529,370 투자부동산 301,905,581 309,634,911 종속기업에 대한 투자자산 360,000,000 360,000,000 기타비유동금융자산 1,271,835,900 1,007,359,300 기타비유동자산 3,617,218,786 3,124,617,845 이연법인세자산 101,099,831 자산총계 68,301,377,659 61,900,443,012 부채 유동부채 12,987,467,407 17,769,555,131 매입채무 895,624,158 705,069,597 계약부채 402,982,827 537,274,349 단기차입금 891,000,000 891,000,000 유동성장기차입금 4,900,000,000 2,950,000,000 유동리스부채 271,347,441 320,624,193 유동성사채 2,239,206,114 9,688,533,342 당기법인세부채 574,772,767 233,422,233 기타유동금융부채 2,542,527,489 2,180,768,109 기타유동부채 270,006,611 262,863,308 비유동부채 12,166,550,667 11,280,782,663 장기차입금 8,200,000,000 5,922,000,000 비유동리스부채 125,908,796 153,051,837 비유동충당부채 11,886,459 16,283,153 사채 3,582,236,548 4,667,748,123 기타비유동금융부채 246,518,864 314,126,678 이연법인세부채 207,572,872 부채총계 25,154,018,074 29,050,337,794 자본 납입자본금 28,916,689,586 19,209,804,469 보통주자본금 3,186,339,900 2,653,785,100 주식발행초과금 25,730,349,686 16,556,019,369 이익잉여금(결손금) 12,862,353,878 10,637,615,367 기타자본항목 1,368,316,121 3,002,685,382 자본총계 43,147,359,585 32,850,105,218 자본과부채총계 68,301,377,659 61,900,443,012 포괄손익계산서 제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 5 기 3분기 제 4 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 9,960,670,928 26,659,391,764 8,155,860,584 21,872,046,906 매출원가 4,125,680,933 10,941,267,055 3,138,982,013 7,979,655,919 매출총이익 5,834,989,995 15,718,124,709 5,016,878,571 13,892,390,987 판매비와관리비 3,900,383,306 11,332,878,152 3,537,759,676 10,643,047,883 대손상각비(대손충당금환입) (5,620,462) (1,926,578) 기타판매비와관리비 3,906,003,768 11,334,804,730 3,537,759,676 10,643,047,883 영업이익(손실) 1,934,606,689 4,385,246,557 1,479,118,895 3,249,343,104 금융수익 26,469,441 97,488,697 26,078,295 116,565,725 금융비용 123,641,159 352,745,848 232,652,092 428,792,163 기타금융비용 123,641,159 352,745,848 232,652,092 428,792,163 기타수익 18,060,904 52,570,796 16,391,908 133,421,033 기타비용 8,399,521 44,095,701 37,558,450 88,779,374 법인세비용차감전순이익(손실) 1,847,096,354 4,138,464,501 1,251,378,556 2,981,758,325 법인세비용 362,617,891 589,038,740 297,525,795 566,792,488 당기순이익(손실) 1,484,478,463 3,549,425,761 953,852,761 2,414,965,837 총포괄손익 1,484,478,463 3,549,425,761 953,852,761 2,414,965,837 주당손익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 47 119 36 91 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 47 119 36 91 자본변동표 제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 보통주자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 2,650,785,100 16,524,162,975 7,428,442,013 2,979,218,192 29,582,608,280 전환사채의 보통주 전환 자기주식 거래로 인한 증감 주식기준보상거래 33,723,584 33,723,584 전환사채의 발행 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 배당금지급 (793,912,350) (793,912,350) 당기순이익(손실) 2,414,965,837 2,414,965,837 자본 증가(감소) 합계 1,621,053,487 33,723,584 1,654,777,071 2020.09.30 (기말자본) 2,650,785,100 16,524,162,975 9,049,495,500 3,012,941,776 31,237,385,351 2021.01.01 (기초자본) 2,653,785,100 16,556,019,369 10,637,615,367 3,002,685,382 32,850,105,218 전환사채의 보통주 전환 520,554,800 9,046,904,754 (1,593,343,698) 7,974,115,856 자기주식 거래로 인한 증감 주식기준보상거래 12,000,000 127,425,563 (41,025,563) 98,400,000 전환사채의 발행 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 배당금지급 (1,324,687,250) (1,324,687,250) 당기순이익(손실) 3,549,425,761 3,549,425,761 자본 증가(감소) 합계 532,554,800 9,174,330,317 2,224,738,511 (1,634,369,261) 10,297,254,367 2021.09.30 (기말자본) 3,186,339,900 25,730,349,686 12,862,353,878 1,368,316,121 43,147,359,585 현금흐름표 제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 5 기 3분기 제 4 기 3분기 영업활동현금흐름 5,331,774,844 3,605,502,361 영업에서 창출된 현금 5,750,884,380 4,467,501,362 이자수취(영업) 102,770,119 138,004,442 이자지급(영업) (144,864,025) (116,135,493) 법인세납부(영업) (377,015,630) (883,867,950) 투자활동현금흐름 (8,290,854,994) (11,341,157,509) 단기금융상품의 처분 35,334,887,414 16,120,000,000 단기대여금및수취채권의 처분 3,693,937 170,520,388 유형자산의 처분 67,454,547 5,200,000 정부보조금의 수취 2,000,000,000 보증금의 감소 50,628,500 7,071,251 단기금융상품의 취득 (35,072,392,225) (17,540,000,000) 단기대여금의 취득 (3,004,403) 장기금융상품의 취득 (270,000,000) 기타투자자산의 취득 (467,000,000) (387,000,000) 유형자산의 취득 (9,877,322,067) (9,675,195,945) 무형자산의 취득 (15,700,000) (10,500,000) 보증금의 증가 (45,105,100) (28,248,800) 재무활동현금흐름 1,362,381,269 7,767,420,332 장기차입금의 증가 4,228,000,000 5,706,000,000 사채의 증가 5,853,510,000 주식선택권행사로 인한 현금유입 98,376,392 유동성장기부채의 상환 (2,650,000,000) 유동사채의 상환 (1,300,000,000) 배당금지급 (1,324,687,250) (793,912,350) 보증금의 감소 (25,000,000) (35,000,000) 금융리스부채의 지급 (314,307,873) (313,177,318) 현금및현금성자산의순증가(감소) (1,596,698,881) 31,765,184 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 기초현금및현금성자산 6,718,204,316 11,385,110,825 기말현금및현금성자산 5,121,505,435 11,415,883,944 5. 재무제표 주석 제 5(당)기 2021년 09월 30일 현재 제 4(전)기 2020년 09월 30일 현재 회사명 : 주식회사 인산가 1. 일반사항 주식회사 인산가(이하 "회사")는 1992년 3월 2일자로 설립되어 죽염, 장류, 엿류, 출판의 제조와 농수임산물의 도소매 사업을 영위하고 있습니다. 회사는 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조의 규정에 의하여 중소기업청에 벤처기업으로 등록되었으며, 2008년 9월 17일 프리보드시장 지정 등록을 거쳐 2015년 12월 21일 한국거래소 코넥스시장에 등록되었습니다. 회사의 본점소재지는 경상남도 함양군 수동면 수동농공길 23-26이고, 서울, 부산, 대구, 대전, 광주, 전주, 인천, 창원, 울산, 제주, 분당 등에 14개의 지점을 두고 있으며, 회사의 대표이사는 김윤세입니다. 회사는 코스닥시장 상장을 위하여 아이비케이에스제8호기업인수목적 주식회사와 2018년 3월 29일 합병계약을 체결하였으며, 2018년 8월 27일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 코스닥 상장법인 아이비케이에스제8호기업인수목적 주식회사는 코넥스 상장법인 주식회사 인산가(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 후 사명은 주식회사 인산가입니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 김 윤 세 7,692,018 24.14 기 타 주 주 24,171,381 75.86 계 31,863,399 100.00 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1. 재무제표 작성 기준회 사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표 는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다. 2.2. 회계정책 분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 이자율위험), 신용위험 등 과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 4.1. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. (1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 회사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 다른 모든 변수가 일정하고 차입금 이자율의 1% 변동시 이자율변동이 당사의 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 상승 하락 상승 하락 부채 차입금 1,420,666 (1,420,666) 586,901 (586,901) (2) 환율변동위험환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 회사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 회사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때) 등으로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회 사가 보유하고 있는 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 통화 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 외화 26,351 11,693 - 11,693 원화 환산액 31,224 13,855 - 12,722 보고기간 종료일 현재 환율이 변동할 경우 회사의 세전손익에 미치는 영향이 미비함으로 환율 변동효과는 산출하지 않았습니다. 4.2. 신용위험 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래 상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 회사의 매출채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중은 없 으며, 보고기간말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 최소화하기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 보고기간말 현재 신용위험에 노출된 금융자산은 다음과 같으며, 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 5,121,505,435 6,718,204,316 매출채권 757,607,420 1,013,048,700 기타금융자산(유동) 10,972,252,254 11,240,305,103 기타금융자산(비유동) 1,271,835,900 1,007,359,300 합 계 18,123,201,009 19,978,917,419 회사의 종속기업 등에 제공하는 금융보증 제공에 따른 신용위험의 최대 노출정도는 보고기간 종료일 현재 600,000 천원(전기말 : 600,000천원 )입니다( 주석23 참조). 4.3. 금융자산의 신용건전성회사는 외부 신용등급을 얻을 수 있는 경우 외부신용등급 또는 거래상대방의 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용 건전성을 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융자산의 신용건전성 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 Group 1 Group 2 Group 3 Group 4 Group 5 계 현금및현금성자산(현금제외) 5,100,712,515 - - - - 5,100,712,515 매출채권 608,467,907 - - 149,139,513 - 757,607,420 기타금융자산(유동) 10,517,338,621 - - 454,913,633 - 10,972,252,254 기타금융자산(비유동) 560,000,000 - - 711,835,900 - 1,271,835,900 합 계 16,786,519,043 - - 1,315,889,046 - 18,102,408,089 (단위: 원) 구 분 Group 1 Group 2 Group 3 Group 4 Group 5 계 현금및현금성자산(현금제외) 6,711,828,716 - - - - 6,711,828,716 매출채권 906,237,491 - - 106,198,105 613,104 1,013,048,700 기타금융자산(유동) 10,781,937,233 - - 458,367,870 - 11,240,305,103 기타금융자산(비유동) 290,000,000 - - 717,359,300 - 1,007,359,300 합 계 18,690,003,440 - - 1,281,925,275 613,104 19,972,541,819 (*) Group 구분 Group 1 신용등급 AA+ ~ A- 등급의 거래처 Group 2 신용등급 BBB+ ~ B-등급의 거래처 Group 3 신용등급 CCC+ ~ C-등급의 거래처 Group 4 외부신용등급이 없고, 담보가 설정되어 있거나 또는 6개월 미만의 거래처 Group 5 외부신용등급이 없고, 과거 부도경험이 없는 6개월 이상의 기존 거래처 4.4. 자본위험관리자본관리의 주 목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 동 비율은 부채 총액을 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 회사는 부채 및 자기자본을 재무상태표의 공시된 금액을 기준으로 하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 부채 25,154,018,074 29,050,337,794 자본 43,147,359,585 32,850,105,218 부채비율 58.30% 88.43% 4.5. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 3개월 미만 3개월 이상1년 미만 1년 이상 5년 미만 계 매입채무 895,624,158 - - 895,624,158 단기차입금(*1) 892,519,338 - - 892,519,338 유동성장기차입금(*1) 767,911,313 4,189,246,163 - 4,957,157,476 사채(유동)(*1) 68,498,512 3,093,249,798 - 3,161,748,310 기타금융부채(유동) 2,421,532,891 77,748,196 43,246,402 2,542,527,489 리스부채(유동) 96,374,814 174,972,627 - 271,347,441 장기차입금(*1) 27,205,784 80,730,212 8,848,610,211 8,956,546,207 사채(*1) 40,434,629 119,985,367 4,057,343,460 4,217,763,456 기타금융부채(비유동) - - 246,518,864 246,518,864 리스부채(비유동) - - 125,908,796 125,908,796 합 계 5,210,101,439 7,735,932,363 13,321,627,733 26,267,661,535 (*1) 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 3개월 미만 3개월 이상1년 미만 1년 이상 5년 미만 계 매입채무 705,069,597 - - 705,069,597 단기차입금(*1) 6,215,473 905,157,468 - 911,372,941 유동성장기차입금(*1) 14,012,875 2,962,535,779 - 2,976,548,654 사채(유동)(*1) 216,433,316 12,996,535,841 - 13,212,969,157 기타금융부채(유동) 1,826,711,873 334,089,208 19,967,028 2,180,768,109 리스부채(유동) 96,384,847 224,239,346 - 320,624,193 장기차입금(*1) 17,949,450 54,845,547 6,366,624,246 6,439,419,243 사채(*1) 53,034,657 162,050,341 5,517,166,879 5,732,251,877 기타금융부채(비유동) - - 314,126,678 314,126,678 리스부채(비유동) - - 153,051,837 153,051,837 합 계 2,935,812,088 17,639,453,530 12,370,936,668 32,946,202,286 (*1) 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 5. 범주별 금융상품 및 공정가치 (1) 보고기간 종료일 현재 회사의 금융자산 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 파생상품 계 현금및현금성자산 - - 5,121,505,435 - 5,121,505,435 매출채권 - - 757,607,420 - 757,607,420 기타금융자산(유동) - - 10,972,252,254 - 10,972,252,254 기타금융자산(비유동) 3,000,000 - 1,268,835,900 - 1,271,835,900 합 계 3,000,000 - 18,120,201,009 - 18,123,201,009 (단위: 원) 구 분 당기손익 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 파생상품 계 현금및현금성자산 - - 6,718,204,316 - 6,718,204,316 매출채권 - - 1,013,048,700 - 1,013,048,700 기타금융자산(유동) - - 11,240,305,103 - 11,240,305,103 기타금융자산(비유동) 3,000,000 - 1,004,359,300 - 1,007,359,300 합 계 3,000,000 - 19,975,917,419 - 19,978,917,419 (2) 보고기간 종료일 현재 회사의 금융부채 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 계 매입채무 - 895,624,158 895,624,158 단기차입금 - 891,000,000 891,000,000 유동성장기차입금 - 4,900,000,000 4,900,000,000 사채(유동) - 2,239,206,114 2,239,206,114 기타금융부채(유동) - 2,542,527,489 2,542,527,489 리스부채(유동) - 271,347,441 271,347,441 장기차입금 - 8,200,000,000 8,200,000,000 리스부채(비유동) - 125,908,796 125,908,796 사채 - 3,582,236,548 3,582,236,548 기타금융부채(비유동) - 246,518,864 246,518,864 합 계 - 23,894,369,410 23,894,369,410 (단위: 원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 계 매입채무 - 705,069,597 705,069,597 단기차입금 - 891,000,000 891,000,000 유동성장기차입금 - 2,950,000,000 2,950,000,000 사채(유동) - 9,688,533,342 9,688,533,342 기타금융부채(유동) - 2,180,768,109 2,180,768,109 리스부채(유동) - 320,624,193 320,624,193 장기차입금 - 5,922,000,000 5,922,000,000 리스부채(비유동) - 153,051,837 153,051,837 사채 - 4,667,748,123 4,667,748,123 기타금융부채(비유동) - 314,126,678 314,126,678 합 계 - 27,792,921,879 27,792,921,879 (3) 당분기 및 전분기 중 범주별 금융자산 순손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 계 이자수익 96,568,597 - - 96,568,597 이자비용 - - 349,244,459 349,244,459 외환차익 824,894 - - 824,894 외화환산이익 95,206 - - 95,206 외화환산손실 1,133,051 - - 1,133,051 외환차손 2,368,338 - - 2,368,338 (단위: 원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익 공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 계 이자수익 115,319,302 - - 115,319,302 이자비용 - - 426,285,149 426,285,149 외환차익 1,246,423 - - 1,246,423 외화환산손실 992,065 - - 992,065 외환차손 1,514,949 - - 1,514,949 (4) 금융상품의 공정가치 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. ㆍ수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격ㆍ수준 2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준1에 포함된 공시가격은 제외함.ㆍ수준 3: 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 기타금융자산(비유동) - 3,000,000 3,000,000 (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 계 기타금융자산(비유동) - - 3,000,000 3,000,000 (*) 상 기 외 유동으로 분류되는 금융상품의 경우, 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 원) 구 분 공정가치 금액 가치평가기법 투입변수 자산 기타금융자산(비유동) 출자금 3,000,000 순자산가치 접근법 순자산 (단위: 원) 구 분 공정가치 금액 가치평가기법 투입변수 자산 기타금융자산(유동및비유동) 출자금 3,000,000 순자산가치 접근법 순자산 6. 현금및현금성자산보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 현금 20,792,920 6,375,600 보통예금 5,100,712,515 6,711,828,716 합 계 5,121,505,435 6,718,204,316 7. 매출채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 893,874,671 1,151,242,529 대손충당금 (136,267,251) (138,193,829) 합 계 757,607,420 1,013,048,700 (2) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 763,506,693 1,017,428,701 연체 채권: 3개월 초과 ~ 6개월 이하 2,712,670 5,922,900 6개월 초과 ~ 9개월 이하 - 1,855,670 9개월 초과 ~ 1년 이하 944,780 4,544,410 1년 초과 60,544,143 68,154,863 전액 손상채권 66,166,385 53,335,985 합 계 893,874,671 1,151,242,529 (3) 당분기 및 전분기의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 기 초 138,193,829 332,815,696 대손상각비(환입) (1,926,578) (81,101,470) 기 말 136,267,251 251,714,226 (4) 보고기간 종료일 현재 회사가 보유하고 있는 담보는 대리점보증금 201,500천원 (전기말: 226,500천원)입니다. 8. 기타금융자산 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 단기금융상품 10,501,346,472 10,763,841,661 미수수익 30,037,408 36,238,930 미수금 6,241,130 1,903,331 단기대여금 434,627,244 438,321,181 합 계 10,972,252,254 11,240,305,103 비유동 장기금융상품 560,000,000 290,000,000 보증금 708,835,900 714,359,300 출자금 3,000,000 3,000,000 합 계 1,271,835,900 1,007,359,300 9. 기타자산보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선급금 353,630,757 201,728,003 선급비용 95,535,738 143,332,945 반환제품회수권 22,052,615 15,755,060 합 계 471,219,110 360,816,008 비유동 기타투자자산 3,617,218,786 3,124,617,845 합 계 3,617,218,786 3,124,617,845 10. 재고자산 (1) 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 상품 357,679,970 502,931,674 제품 774,089,588 766,640,000 원재료 986,317,712 1,325,400,010 부재료 216,634,103 221,112,530 재공품 4,969,185,990 3,985,896,701 저장품 24,231,521 36,204,540 적송품 2,552,784 410,240 차감 계 7,330,691,668 6,838,595,695 (2) 당분기 중 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 10,022백만원 (전분기: 7,978백만원 )입니다. 11. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 취득원가 국고보조금 감가상각누계액 장부금액 토지 4,930,003,599 - - 4,930,003,599 건물 17,009,238,505 (122,015,026) (3,345,563,700) 13,541,659,779 구축물 1,589,117,026 (83,333,335) (498,703,777) 1,007,079,914 차량운반구 1,069,292,442 - (687,237,693) 382,054,749 공구와기구 70,983,690 - (70,977,690) 6,000 비품 2,644,322,467 - (1,858,642,180) 785,680,287 시설장치 1,098,531,151 - (596,081,153) 502,449,998 기계장치 1,991,449,900 - (1,716,880,933) 274,568,967 임차시설물 418,824,704 - (359,581,913) 59,242,791 사용권자산 886,636,152 - (485,294,660) 401,341,492 건설중인자산 19,699,777,422 (3,754,936,260) - 15,944,841,162 합 계 51,408,177,058 (3,960,284,621) (9,618,963,99) 37,828,928,738 (단위: 원) 구 분 취득원가 국고보조금 감가상각누계액 장부금액 토지 3,179,515,873 - - 3,179,515,873 건물 7,577,175,330 (127,002,524) (2,992,684,973) 4,457,487,833 구축물 1,166,879,628 (87,083,334) (455,411,076) 624,385,218 차량운반구 1,022,303,623 - (601,160,132) 421,143,491 공구와기구 70,983,690 - (70,977,690) 6,000 비품 2,396,256,119 - (1,655,871,580) 740,384,539 시설장치 951,216,151 - (468,994,882) 482,221,269 기계장치 1,987,185,633 - (1,646,152,637) 341,032,996 임차시설물 411,901,705 - (338,379,884) 73,521,821 사용권자산 808,581,850 - (335,318,792) 473,263,058 건설중인자산 21,619,305,926 (1,754,936,260) - 19,864,369,666 합 계 41,191,305,528 (1,969,022,118) (8,564,951,646) 30,657,331,764 (2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 건설중인자산계정 대체 기말 토지 3,179,515,873 - - - 1,750,487,726 4,930,003,599 건물 4,584,490,357 21,687,373 - (352,878,727) 9,410,375,802 13,663,674,805 국고보조금 (127,002,524) - - 4,987,498 - (122,015,026) 구축물 711,468,552 136,257,654 - (43,292,701) 285,979,744 1,090,413,249 국고보조금 (87,083,334) - - 3,749,999 - (83,333,335) 차량운반구 421,143,491 - (37,240,217) (110,100,687) 108,252,162 382,054,749 공구와기구 6,000 - - - - 6,000 비품 740,384,539 219,736,348 (6,246,668) (204,643,932) 36,450,000 785,680,287 시설장치 482,221,269 76,809,000 (3,787,334) (128,238,937) 75,446,000 502,449,998 기계장치 341,032,996 9,700,000 (6,625,003) (71,603,293) 2,064,267 274,568,967 임차시설물 73,521,821 21,950,000 (1,412,901) (34,816,129) - 59,242,791 사용권자산 473,263,058 236,111,858 - (308,033,424) - 401,341,492 건설중인자산 21,619,305,926 10,424,424,007 (674,896,810) - (11,669,055,701) 19,699,777,422 국고보조금 (1,754,936,260) (2,000,000,000) - - - (3,754,936,260) 합 계 30,657,331,764 9,146,676,240 (730,208,933) (1,244,870,333) - 37,828,928,738 (단위: 원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 기말 토지 3,179,515,873 - - - 3,179,515,873 건물 4,847,826,934 - - (197,502,430) 4,650,324,504 국고보조금 (133,652,522) - - 4,987,498 (128,665,024) 구축물 601,009,079 133,388,973 - (33,450,950) 700,947,102 국고보조금 (92,083,334) - - 3,750,000 (88,333,334) 차량운반구 444,366,301 114,841,500 - (113,537,831) 445,669,970 공구와기구 6,000 - - - 6,000 비품 551,106,833 186,487,629 (5,353,634) (162,749,812) 569,491,016 시설장치 465,768,634 150,811,727 - (112,413,880) 504,166,481 기계장치 185,351,686 187,399,664 - (57,116,027) 315,635,323 임차시설물 122,385,904 4,662,000 (2,481,878) (39,075,011) 85,491,015 사용권자산 320,306,900 555,779,664 - (302,108,082) 573,978,482 건설중인자산 7,101,785,462 9,995,283,032 - - 17,097,068,494 국고보조금 (444,767,750) (1,097,678,580) - - (1,542,446,330) 합 계 17,148,926,000 10,230,975,609 (7,835,512) (1,009,216,525) 26,362,849,572 (3) 보고기간 종료일 현재 보유 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 소재지 당분기말 전기말 면적(㎡) 장부금액 공시지가 면적(㎡) 장부금액 공시지가 경상남도 함양군 함양읍 죽림리 1048-2외 139,564 823,283,106 2,529,722,916 139,564 823,283,106 2,430,920,972 경상남도 함양군 함양읍 수동면 화산리 1250-17외 6,075 220,084,730 493,897,500 6,075 220,084,730 461,700,000 서울 종로구 관훈동 197-28 백상빌딩 102호,202호 38 423,869,328 595,296,000 38 423,869,328 564,768,000 경상남도 함양군 마천면 구양리 884-1외 10,539 493,746,799 1,353,871,300 10,539 493,746,799 1,201,266,300 경상남도 함양군 지곡면 보산리 1175외 17,956 481,710,461 1,585,514,800 17,956 481,710,461 1,127,174,500 서울 종로구 관훈동 197-28 백상빌딩 13층 1~3호 62 736,821,449 969,852,000 62 736,821,449 920,116,000 경기 성남시 분당구 정자동 12-2 성원상떼뷰 201동 104호 69 1,750,487,726 664,723,790 - - - 합 계 174,303 4,930,003,599 8,192,878,306 174,234 3,179,515,873 6,705,945,772 (4) 보고기간 종료일 현재 차입금 등에 대한 담보로 제공된 유형자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 당분기말 전기말 담보권자 담보설정액 차입금액 담보권자 담보설정액 차입금액 경상남도 함양군 함양읍 죽림리 토지 및 건물 국민은행 10,560,000 7,888,000 국민은행 10,560,000 7,888,000 경상남도 함양군 함양읍 수동면 화산리 토지 및 건물 서울 종로구 관훈동 토지 및 건물 경상남도 함양군 함양읍 수동면 화산리 토지 및 건물 농협은행 718,000 900,000 농협은행 718,000 900,000 경상남도 함양군 지곡면 보산리 토지 및 건물 경남은행 1,320,000 975,000 경남은행 1,320,000 975,000 경상남도 함양군 마천면 구양리 토지 및 건물 경남은행 1,200,000 경남은행 1,200,000 경기도 성남시 분당구 정자동 토지 및 건물 기업은행 1,920,000 1,600,000 - - - 합 계 - 15,718,000 11,363,000 - 13,798,000 9,763,000 12. 무형자산(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 취득가액 상각누계액 장부금액 취득가액 상각누계액 장부금액 소프트웨어 1,365,890,024 (1,288,525,312) 77,364,712 1,350,190,024 (1,204,586,375) 145,603,649 특허권 27,586,282 (8,720,476) 18,865,806 27,586,282 (6,651,505) 20,934,777 상표권 8,113,680 (2,231,262) 5,882,418 8,113,680 (1,622,736) 6,490,944 전용실시권 130,000,000 (65,000,000) 65,000,000 130,000,000 (32,500,000) 97,500,000 합계 1,531,589,986 (1,364,477,050) 167,112,936 1,515,889,986 (1,245,360,616) 270,529,370 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 기초 취득 처분 상각 기말 소프트웨어 145,603,649 15,700,000 - (83,938,937) 77,364,712 특허권 20,934,777 - - (2,068,971) 18,865,806 상표권 6,490,944 - - (608,526) 5,882,418 전용실시권 97,500,000 - - (32,500,000) 65,000,000 합계 270,529,370 15,700,000 - (119,116,434) 167,112,936 (단위: 원) 구 분 기초 취득 처분 상각 기말 소프트웨어 318,600,648 10,500,000 - (147,254,520) 181,846,128 특허권 23,693,405 - - (2,068,971) 21,624,434 상표권 7,302,312 - - (608,526) 6,693,786 합계 349,596,365 10,500,000 - (149,932,017) 210,164,348 13. 투자부동산(1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 토지 232,330,544 232,330,544 건물 197,838,038 197,838,038 감가상각누계액 (128,263,001) (120,533,671) 합 계 301,905,581 309,634,911 (2) 당분기기 및 전분기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 당 기 기초 취득 상각 기말 토 지 232,330,544 - - 232,330,544 건 물 77,304,367 - (7,729,330) 69,575,037 합 계 309,634,911 - (7,729,330) 301,905,581 (단위: 원) 당 기 기초 취득 상각 기말 토 지 232,330,544 -