린드먼아시아 분기보고서 (2024.03)
2. 영업의 현황

1. 영업의 현황가. 영업개황

현재 당사가 운영 중인 투자조합 및 경영참여형 사모집합투자기구(PEF)는 총 9개로 운영자산 (AUM)기준 9,378억원을 기록하고 있습니다. 이 중 투자조합은 「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」 및 「벤처투자 촉진에 관한 법률」에 의한 벤처투자조합이며, 사모투자전문회사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 설립되었습니다.당사의 운영 조합의 포트폴리오는 창업초기 등에 투자하여 고위험(High risk)·고수익(High return)을 추구하기 보다는 확장단계에 있는 기업에 투자하여 해외진출 및 사업확장 목적의 투자를 통해 기업을 지원하는 역할을 하고 있어 안정적이고 지속적인 수익을 창출할 수 있는 포트폴리오를 운영하고 있습니다.나. 영업실적(연결기준)

(단위 : 천원)

구 분	2024년 1분기	2023년	2022년

1. 투자조합수익	195,507	1,059,823	3,978,480

조합관리보수	194,408	582,384	2,581,093

조합성과보수	-	271,848	1,197,640

조합지분법이익	1,099	205,591	199,747

2. 사모투자전문회사수익	840,125	3,517,232	2,109,890

사모투자전문회사관리보수	830,373	2,850,397	2,050,440

사모투자전문회사지분법이익	9,752	666,835	59,450

3. 기타의 영업수익	232,194	5,090,449	3,689,928

이자수익	176,222	915,065	574,122

배당금수익	-	59,708	-

운용투자수익	-	6,757	34,128

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	-	1,079,581	1,831,079

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	3,029,338	1,214,941

종속기업,공동기업및관계기업투자처분이익	-	-	35,658

비지배지분금융수익	55,972	-	-

합 계	1,267,826	9,667,503	9,778,298

주1. 관리보수는 당사가 투자조합 및 사모집합투자기구의 업무집행조합원으로서 조합 및 PEF 운영에따라 수령하는 보수입니다. 일반적으로 설립일 이후 2~3년은 약정총액 기준으로, 이후부터는 평균투자잔액 기준으로 관리보수를 수령하게 되며, 관리보수는 각 조합 및 PEF의 규약 또는 정관에 의거 지급되게 됩니다.
주2. 지분법 이익은 각 조합에 출자한 당사 지분에 대한 평가이익으로 지분비율이 연결범위에 속하지 아니하나 회사가 업무집행 조합원으로서 조합 및 PEF에 중대한 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법이적용됩니다.
주3. 지분법 이익, 평가/처분이익 등은 영업수익으로 구분되는 반면 지분법 손실, 평가/처분손실을 포함하여 일반 관리비는 영업비용으로 구성되어 있습니다. 최근 3개년 기준 영업비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	2024년 1분기	2023년	2022년

1. 투자조합비용	45,816	192,427	673,008

조합지분법손실	45,816	192,427	673,008

2. 사모투자전문회사비용	57,513	766,890	679,400

사모투자전문회사지분법손실	57,513	766,890	679,400

3. 기타의 영업비용	-	2,563,730	1,555,315

비지배지분금융비용	-	1,242,148	1,153,106

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	1,321,582	402,209

4. 판매비와관리비	834,261	2,744,209	2,433,428

급여 등	834,261	2,744,209	2,433,428

합 계	937,589	6,267,256	5,341,151

다. 자금조달 및 운용실적 (1)자금조달실적

(단위: 백만원)

구분	조달항목	2024년 1분기	2023년	2022년

잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비

조달	1. 자기자본	56,154	100.0%	56,398	100.0%	54,616	100.0%

자본금	6,846	12.2%	6,846	12.1%	6,846	12.5%

자본잉여금	21,087	37.6%	21,087	37.3%	21,087	38.5%

기타자본항목	(5,512)	9.8%	(5,512)	(9.7%)	(3,981)	(7.3%)

기타포괄손익누계액	50	0.1%	50	0.0%	50	0.1%

이익잉여금	33,682	60.0%	33,927	60.1%	30,613	56.1%

합 계	56,154	100.0%	56,398	100.0%	54,616	100.0%

(2)자금운용실적(단위: 백만원)

구분	운용항목	2024년 1분기	2023년	2022년

잔액	구성비	잔액	구성비	잔액	구성비

운용	투자조합 및 사모투자전문회사 출자금	40,991	61.5%	42,929	64.3%	38,513	58.2%

금융상품및자산	11,000	16.5%	9,000	13.5%	21,021	31.8%

유·무형자산	164	0.2%	181	0.3%	1,164	1.8%

현금및현금성자산	7,907	11.9%	7,931	11.9%	2,096	3.2%

기타	6,583	9.9%	6,765	10.0%	3,354	5.1%

합 계	66,645	100.0%	66,806	100.0%	66,148	100.0%

2. 영업 종류별 현황 가. 투자조합(단위 : 백만원)

구 분	2024년 1분기	2023년	2022년

투자조합 수익	195	1,060	3,978

관리보수 및 성과보수 수익	194	854	3,779

지분법 이익	1	206	200

기타	-	-	-

주1. 기타는 조합분배금 및 관계기업출자금처분이익의 합계액 입니다.
주2. 상기 투자조합의 조합별 관리보수 및 성과보수 수익은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	2024년 1분기	2023년	2022년

린드먼아시아투자조합10호	-	206	1,208

린드먼아시아투자조합12호	-	66	89

린드먼아시아투자조합14호	134	342	1,121

린드먼아시아투자조합16호	60	240	1,360

합계	194	854	3,779

주. 연결기준으로 작성함에 따라, 종속기업(펀드)의 보수는 기재가 생략되었습니다.

나. 사모투자전문회사(단위 : 백만원)

구 분	2024년 1분기	2023년	2022년

사모투자전문회사 수익	840	3,517	2,110

관리보수 수익	830	2,850	2,050

지분법 이익	10	667	59

주1. 각 시점별 장부금액으로, 지분법 평가가 반영된 금액 기준입니다.
주2. 상기 사모투자전문회사 펀드별 관리보수 수익은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	2024년 1분기	2023년	2022년

린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사	-	-	93

린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자합자회사	145	706	700

린드먼혁신성장사모투자합자회사	230	916	1,257

린드먼뉴딜신성장사모투자합자회사	455	1,228	-

합계	830	2,850	2,050

다. 기타영업수익(단위 : 백만원)

구 분	2024년 1분기	2023년	2022년

1. 기타영업수익	232	5,090	3,690

이자수익	176	915	574

기타	56	4,175	3,116