한울앤제주 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 6 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	44,219,561,636	25,531,965,966

현금및현금성자산 (주7)	16,451,506,887	1,520,089,633

단기금융상품 (주7)	11,849,650,618	17,860,986,856

매출채권 (주9)	3,358,180,006	2,453,968,576

기타유동금융자산 (주10)	2,119,630,932	155,888,800

기타유동자산 (주11)	4,549,823,676	1,183,979,086

당기법인세자산	29,370,100	17,684,520

재고자산 (주12)	5,861,399,417	2,339,368,495

비유동자산	43,044,488,254	37,150,654,104

종속기업 및 관계기업투자 (주16)	2,090,000,000	100,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주8)	700,000,000	0

유형자산 (주13)	36,297,708,572	35,867,163,615

무형자산 (주15)	385,635,960	466,496,644

사용권자산 (주14)	854,846,310	649,963,370

기타비유동금융자산 (주10)	2,716,297,412	67,030,475

자산총계	87,264,049,890	62,682,620,070

부채

유동부채	22,441,324,789	23,387,394,505

매입채무	1,052,274,758	349,320,738

기타유동금융부채 (주17)	2,192,719,848	2,435,892,518

단기차입금 (주19)	8,400,000,000	13,108,000,000

유동성장기부채 (주19)	600,000,000	400,000,000

유동리스부채 (주14)	301,791,283	314,022,296

유동파생상품부채 (주6)	0	176,607,093

기타유동부채 (주18)	9,894,538,900	6,603,551,860

비유동부채	9,429,103,279	5,565,002,698

장기차입금 (주19)	8,600,000,000	4,800,000,000

비유동리스부채 (주14)	298,405,885	342,982,220

순확정급여부채 (주20)	523,397,394	422,020,478

비유동충당부채	7,300,000	0

부채총계	31,870,428,068	28,952,397,203

자본

자본금 (주22)	28,247,730,500	23,691,515,000

주식발행초과금 (주22)	74,920,781,700	50,759,894,461

자본잉여금 (주23,24)	1,690,112,597	908,700,365

이익잉여금(결손금) (주25)	(49,465,002,975)	(41,629,886,959)

자본총계	55,393,621,822	33,730,222,867

자본과부채총계	87,264,049,890	62,682,620,070

포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주26)	8,837,045,178	20,937,280,295	6,938,741,780	16,339,335,799

매출원가 (주28)	5,726,388,332	12,779,888,903	3,817,244,260	9,876,567,650

매출총이익	3,110,656,846	8,157,391,392	3,121,497,520	6,462,768,149

판매비와관리비 (주27,28)	6,873,197,284	15,171,141,558	3,225,924,207	8,691,061,171

영업이익(손실)	(3,762,540,438)	(7,013,750,166)	(104,426,687)	(2,228,293,022)

금융수익 (주30)	73,200,848	170,330,902	41,004,388	66,844,609

금융원가 (주30)	94,185,785	723,528,122	292,584,525	6,169,699,020

기타이익 (주29)	17,545,108	56,150,480	44,822,238	74,222,531

기타손실 (주29)	(4,891,432)	324,319,110	914,891,368	961,318,254

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,761,088,835)	(7,835,116,016)	(1,226,075,954)	(9,218,243,156)

법인세비용 (주21)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,761,088,835)	(7,835,116,016)	(1,226,075,954)	(9,218,243,156)

기타포괄손익	0	0	(417,085,139)	(417,085,139)

총포괄손익	(3,761,088,835)	(7,835,116,016)	(1,643,161,093)	(9,635,328,295)

주당이익 (주31)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(151)	(27)	(352)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(151)	(27)	(352)

자본변동표
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	7,971,490,000	6,745,093,260	289,756,804	(29,815,043,009)	(14,808,702,945)

유상증자 (주20)	3,719,990,000	9,279,707,060	0	0	12,999,697,060

전환사채의 전환 (주22)	6,517,920,000	20,460,703,205	0	0	26,978,623,205

전환상환우선주의 전환 (주22)	5,482,115,000	14,274,390,936	0	0	19,756,505,936

신주인수권의 발행 (주24)	0	0	0	0	0

주식선택권의 행사 (주23)	0	0	0	0	0

주식기준보상거래 (주23)	0	0	444,233,653	0	444,233,653

순확정급여부채의 재측정요소 (주20)	0	0	0	(417,085,139)	(417,085,139)

당기순이익(손실)	0	0	0	(9,218,243,156)	(9,218,243,156)

2020.09.30 (기말자본)	23,691,515,000	50,759,894,461	733,990,457	(39,450,371,304)	35,735,028,614

2021.01.01 (기초자본)	23,691,515,000	50,759,894,461	908,700,365	(41,629,886,959)	33,730,222,867

유상증자 (주20)	4,306,430,000	23,230,479,140	0	0	27,536,909,140

전환사채의 전환 (주22)	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 전환 (주22)	0	0	0	0	0

신주인수권의 발행 (주24)	114,285,500	285,713,750	260,032,425	0	660,031,675

주식선택권의 행사 (주23)	135,500,000	644,694,349	(81,826,350)	0	698,367,999

주식기준보상거래 (주23)	0	0	603,206,157	0	603,206,157

순확정급여부채의 재측정요소 (주20)	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(7,835,116,016)	(7,835,116,016)

2021.09.30 (기말자본)	28,247,730,500	74,920,781,700	1,690,112,597	(49,465,002,975)	55,393,621,822

현금흐름표
제 7 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 6 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름 (주32)	(8,361,125,888)	4,023,862,280

영업에서 창출된 현금흐름	(8,156,125,544)	4,468,881,319

이자수취(영업)	134,244,077	40,588,402

이자지급(영업)	(356,928,941)	(494,362,391)

법인세납부(환급)	17,684,520	8,754,950

투자활동현금흐름	(3,835,050,487)	(12,905,664,365)

기타금융자산의 처분	33,559,730,784	87,866,000

당기손익인식금융자산의 처분	15,125,874,812	0

유형자산의 처분	16,774,909	200,000

기타금융자산의 취득	(32,318,473,476)	(10,517,539,020)

당기손익인식금융자산의 취득	(15,800,000,000)	0

정부보조금의 수취	0	13,170,850

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,490,000,000)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(500,000,000)	0

유형자산의 취득	(2,425,203,074)	(2,202,154,715)

무형자산의 취득	(3,754,442)	(287,207,480)

재무활동현금흐름	27,126,665,802	12,456,973,325

주식의 발행	28,104,776,250	13,019,965,000

전환상환우선주 발행	0	1,000,037,500

차입금	7,000,000,000	2,000,000,000

신주발행비 지급	(28,658,260)	(53,226,670)

차입금의 상환	(7,708,000,000)	(3,274,994,000)

리스부채의 지급	(241,452,188)	(234,808,505)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	14,930,489,427	3,575,171,240

기초현금및현금성자산	1,520,089,633	649,961,646

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	927,827	642,369

기말현금및현금성자산	16,451,506,887	4,225,775,255