엘리비젼 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

제 18(당) 기말 2021년 12월 31일 현재
제 17(전) 기말 2020년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 엘리비젼 (단위 : 원)

과 목	제 18(당) 기말	제 17(전) 기말

자산

Ⅰ. 유동자산	871,921,353	1,082,646,295

(1) 당좌자산	540,345,130	876,948,868

현금및현금성자산	121,258,796	517,157,580

단기금융상품	26,000,000	78,070,000

매출채권	446,174,637	344,340,970

대손충당금	(76,004,913)	(84,884,320)

단기대여금	10,000,000	10,000,000

미수수익	75,150	499,398

미수금	-	3,960,000

선급금	5,841,000	85,242,941

국고보조금	-	(85,181,000)

선급비용	6,796,040	7,461,099

당기법인세자산	204,420	282,200

재고자산	331,576,223	205,697,427

상품	3,918,210	4,344,368

제품	217,758,226	105,774,328

제품평가충당금	(109,757,327)	(95,196,895)

재공품	-	40,175,136

재공품평가충당금	-	(36,157,622)

원재료	429,713,950	304,311,439

원재료평가충당금	(210,056,836)	(117,553,327)

Ⅱ. 비유동자산	246,073,916	270,331,496

투자자산	20,600,956	94,221,769

장기금융상품	3,173,220	77,033,628

매도가능증권	17,427,736	17,188,141

유형자산	105,141,478	49,588,149

차량운반구	153,704,039	153,175,069

감가상각누계액-차량	(117,306,090)	(142,376,436)

공구와기구	90,896,609	19,214,609

감가상각누계액-공구	(51,472,928)	(19,086,626)

비품	114,328,177	103,828,177

감가상각누계액-비품	(96,047,113)	(85,273,719)

시설장치	81,600,000	81,600,000

감가상각누계액-시설	(70,561,216)	(61,492,925)

무형자산	54,331,482	57,346,578

산업재산권	17,812,292	24,113,025

소프트웨어	36,519,190	33,233,553

기타비유동자산	66,000,000	69,175,000

보증금	66,000,000	69,175,000

자산총계	1,117,995,269	1,352,977,791

부채

Ⅰ. 유동부채	2,769,530,632	2,027,736,880

매입채무	536,664,932	248,492,305

미지급금	192,436,816	175,591,748

예수금	15,205,811	22,299,660

선수금	295,016,544	1,962,330

단기차입금	1,243,265,180	1,158,365,180

미지급비용	111,931,349	121,105,657

유동성장기부채	375,010,000	299,920,000

Ⅱ. 비유동부채	671,647,056	1,027,118,509

장기차입금	224,910,000	599,920,000

퇴직급여충당부채	525,111,821	494,304,390

퇴직금운영자산	(78,374,765)	(67,105,881)

부채총계	3,441,177,688	3,054,855,389

자본

자본금	3,337,200,000	3,337,200,000

보통주자본금	3,337,200,000	3,337,200,000

Ⅱ. 자 본 잉 여 금	592,209,490	590,747,030

주식발행초과금	588,984,110	588,984,110

기타자본잉여금	3,225,380	1,762,920

Ⅲ. 자 본 조 정	28,291,313	26,181,592

주식선택권	28,291,313	26,181,592

기타포괄손익누계액	1,685,235	1,445,640

매도가능금융자산평가이익	1,685,235	1,445,640

이익잉여금	(6,282,568,457)	(5,657,451,860)

미처리결손금	(6,282,568,457)	(5,657,451,860)

자본총계	(2,323,182,419)	(1,701,877,598)

부채와자본총계	1,117,995,269	1,352,977,791

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

나. 손익계산서

제 18 (당)기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 17 (전)기 2020년 01월 01일부터 20120년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 엘리비젼 (단위 : 원)

과 목	제 18(당) 기	제 17(전) 기

매출액	4,083,087,331	3,522,039,889

상품매출	2,548,000	16,978,320

제품매출	3,686,000,516	3,221,911,702

기타매출	394,538,815	283,149,867

매출원가	3,516,738,556	3,441,128,150

상품매출원가	1,146,158	10,882,753

기초상품재고액	4,344,368	-

당기상품매입액	720,000	15,227,121

기말상품재고액	(3,918,210)	(4,344,368)

제품매출원가	3,390,226,439	3,430,245,397

기초제품재고액	105,774,328	179,245,040

당기제품제조원가	3,431,304,018	3,261,577,790

재고자산평가손실	70,906,319	95,196,895

기말제품재고액	(217,758,226)	(105,774,328)

기타매출원가	125,365,959	-

매출총이익	566,348,775	80,911,739

판매비와 관리비	1,245,316,582	1,497,596,476

급여	664,006,923	529,719,220

퇴직급여	79,610,389	204,165,906

복리후생비	95,832,021	54,646,031

여비교통비	9,858,420	15,876,798

접대비	21,372,790	21,730,150

통신비	11,731,608	11,954,772

경상연구개발비	13,868,882	23,025,000

소모품비	1,961,207	2,316,244

세금과공과금	5,942,840	39,870,120

무형자산상각비	25,536,596	261,343,449

임차료	30,000,000	32,500,000

수선비	100,455	403,636

보험료	8,095,339	13,084,069

차량유지비	13,854,895	27,305,002

감가상각비	37,306,777	27,792,068

수도광열비	339,818	-

지급수수료	162,505,938	145,419,472

도서인쇄비	2,735,419	9,004,273

광고선전비	7,864,043	8,000,000

운반비	53,421,064	34,588,222

수출제비용	2,811,164	8,260,846

판매수수료	1,717,220	-

대손상각비	(8,879,407)	11,679,254

주식보상비용	3,572,181	14,911,944

잡비	150,000	-

영업이익(손실)	(678,967,807)	(1,416,684,737)

영업외수익	126,433,034	97,737,353

이자수익	952,653	2,811,858

금융상품평가이익	1,280,139	6,530,218

외환차익	-	261,457

외환환산이익	94	143

유형자산처분이익	6,363,636	1,727,273

국고보조금이익	44,700,000	28,000,000

채무면제이익	-	-

전기오류수정이익	71,245,837	-

잡이익	1,890,675	58,406,404

영업외비용	72,581,824	634,121,295

이자비용	71,982,761	61,804,608

외환차손	-	827,179

기부금	500,000	-

전기오류수정손실	-	17,720,408

무형자산손상차손	-	553,553,051

잡손실	99,063	216,049

법인세차감전순이익	(625,116,597)	(1,953,068,679)

법인세등	-	-

당기순이익(손실)	(625,116,597)	(1,953,068,679)

주당손익

기본주당손실	( 94)	( 351)

다. 자본변동표

제 18(당)기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 17(전)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 엘리비젼 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2020.1.1(전기초)	2,587,200,000	589,263,270	-	1,105,986	(3,704,383,181)	(526,813,925)

유상증자	750,000,000	(4,967,000)	-	-	-	745,033,000

주식선택권	-	6,450,760	26,181,592	-	-	32,632,352

매도가능증권평가이익	-	-	-	339,654	-	339,654

당기순손실	-	-	-	(1,953,068,679)	(1,953,068,679)

2020.12.31(전기말)	3,337,200,000	590,747,030	26,181,592	1,445,640	(5,657,451,860)	(1,701,877,598)

2021.1.1(당기초)	3,337,200,000	590,747,030	26,181,592	1,445,640	(5,657,451,860)	(1,701,877,598)

주식선택권소멸이익	-	1,462,460	-	-	-	1,462,460

주식선택권	-	-	2,109,721	-	-	2,109,721

매도가능증권평가이익	-	-	-	239,595	-	239,595

당기순손실	-	-	-	-	(625,116,597)	(625,116,597)

2021.12.31(당기말)	3,337,200,000	592,209,490	28,291,313	1,685,235	(6,282,568,457)	(2,323,182,419)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

라. 현금흐름표현 금 흐 름 표

제 18(당)기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
제 17(전)기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 엘리비젼 (단위 : 원)

과 목	제 18(당) 기	제 17(전) 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(157,424,467)	(597,197,024)

당기순손실	(625,116,597)	(1,953,068,679)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	294,887,641	1,381,480,343

재고자산평가손실	70,906,319	220,832,666

감가상각비	82,128,671	37,161,228

무형자산상각비	25,536,596	261,343,449

퇴직급여	112,743,874	255,600,076

지급수수료	-	8,678,267

대손상각비	-	11,679,254

주식보상비용	3,572,181	14,911,944

무형자산손상차손	-	553,553,051

전기오류수정손실	-	17,720,408

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(87,769,019)	(8,257,491)

금융상품평가이익	1,280,139	6,530,218

유형자산처분이익	6,363,636	1,727,273

채무면제이익	-	-

전기오류수정이익	71,245,837	-

대손충당금환입	8,879,407	-

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	260,573,508	(17,351,197)

매출채권의감소(증가)	(88,945,011)	61,709,712

미수수익의감소(증가)	424,248	(499,398)

미수금의감소(증가)	3,960,000	(3,960,000)

선급금의감소(증가)	(5,779,059)	2,693,500

선급비용의감소	665,059	832,933

당기법인세자산의감소	77,780	41,550

재고자산의감소(증가)	(125,539,278)	146,747,863

매입채무의증가(감소)	275,283,971	(98,414,472)

미지급금의증가	16,845,068	51,513,299

선수금의증가(감소)	293,054,214	(14,667,395)

예수금의증가(감소)	(7,093,849)	1,154,530

미지급비용의감소	(9,174,308)	(53,415,234)

퇴직금의지급	(81,936,443)	(103,472,812)

퇴직연금운용자산의감소	(11,268,884)	(7,615,273)

투자활동으로 인한 현금흐름	(23,454,317)	(153,906,843)

투자활동으로 인한 현금유입액	258,491,928	157,127,273

단기금융상품의감소	163,070,000	155,400,000

장기금융상품의감소	85,883,292

차량운반구의매각	6,363,636	1,727,273

기타보증금의 감소	3,175,000	-

투자활동으로 인한 현금유출액	(281,946,245)	(311,034,116)

단기금융상품의증가	111,000,000	144,000,000

단기대여금의증가	-	10,000,000

선급금의증가	-	85,181,000

장기금융상품의증가	10,742,745	14,894,689

차량운반구의취득	55,500,000	10,438,000

공구기구의취득	71,682,000	-

비품의취득	10,500,000	1,420,427

시설장치의취득	-	4,600,000

개발비의증가	-	35,500,000

소프트웨어의취득	22,521,500	5,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(215,020,000)	1,172,774,000

재무활동으로 인한 현금유입액	384,900,000	1,969,214,000

단기차입금의차입	384,900,000	839,000,000

장기차입금의차입	-	300,000,000

유상증자	-	745,033,000

국고보조금의수령	-	85,181,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(599,920,000)	(796,440,000)

단기차입금의 상환	499,920,000	393,000,000

유동성장기부채의상환	100,000,000	403,440,000

현금의 증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	(395,898,784)	421,670,133

기초의 현금	517,157,580	95,487,447

기말의 현금	121,258,796	517,157,580