엘리비젼 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 19기 2022년 12월 31일 현재
제 18기 2021년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 엘리비젼 (단위 : 원)

과 목	제 19(당) 기	제 18(전) 기

자 산

I. 유동자산	675,873,078	871,921,353

(1) 당좌자산	372,045,298	540,345,130

현금및현금성자산	27,105,910	121,258,796

단기금융상품(주석3)	10,000,000	26,000,000

매출채권	389,691,482	446,174,637

대손충당금	(75,487,213)	(76,004,913)

선급비용	4,405,146	6,796,040

미수수익	170,649	75,150

단기대여금	2,000,000	10,000,000

미수금	121,000	-

선급금	14,024,534	5,841,000

당기법인세자산	13,790	204,420

(2) 재고자산	303,827,780	331,576,223

상품	3,643,591	3,918,210

제품	204,236,130	217,758,226

제품평가충당금	(109,757,327)	(109,757,327)

원재료	393,045,873	429,713,950

원재료평가충당금	(187,340,487)	(210,056,836)

II. 비유동자산	158,718,980	246,073,916

(1) 투자자산	3,836,611	20,600,956

장기금융상품	3,782,703	3,173,220

매도가능증권(주석4)	53,908	17,427,736

(2) 유형자산(주석5)	55,571,934	105,141,478

차량운반구	153,704,039	153,704,039

감가상각누계액	(134,505,942)	(117,306,090)

공구와기구	90,896,609	90,896,609

감가상각누계액	(69,289,583)	(51,472,928)

비품	115,516,177	114,328,177

감가상각누계액	(105,726,468)	(96,047,113)

시설장치	81,600,000	81,600,000

감가상각누계액	(76,622,898)	(70,561,216)

(3) 무형자산(주석6)	33,310,435	54,331,482

산업재산권	11,659,785	17,812,292

소프트웨어	21,650,650	36,519,190

(4) 기타비유동자산	66,000,000	66,000,000

보증금	66,000,000	66,000,000

자 산 총 계	834,592,058	1,117,995,269

부 채

Ⅰ. 유동부채	2,551,012,028	2,769,530,632

매입채무(주석8)	682,944,043	536,664,932

미지급금(주석8)	193,293,854	192,436,816

예수금	15,174,260	15,205,811

부가세예수금	18,925,348	-

선수금	225,014,980	295,016,544

단기차입금(주석7,8,17)	1,272,114,341	1,243,265,180

미지급비용(주석8)	68,455,202	111,931,349

유동성장기부채(주석7,8)	75,090,000	375,010,000

Ⅱ. 비유동부채	634,009,234	671,647,056

장기차입금(주석7,8)	224,910,000	224,910,000

퇴직급여충당부채(주석9)	473,013,996	525,111,821

퇴직연금운용자산(주석9)	(63,914,762)	(78,374,765)

부 채 총 계	3,185,021,262	3,441,177,688

자 본

Ⅰ. 자본금(주석10)	3,776,569,000	3,337,200,000

자본금	3,776,569,000	3,337,200,000

Ⅱ. 자본잉여금(주석10)	652,842,412	592,209,490

주식발행초과금	649,617,032	588,984,110

기타자본잉여금	3,225,380	3,225,380

Ⅲ. 자본조정(주석10)	31,335,563	28,291,313

주식선택권	31,335,563	28,291,313

Ⅳ. 기타포괄손익누계액(주석4)	(3,357)	1,685,235

매도가능증권평가손익	(3,357)	1,685,235

Ⅴ. 결손금(주석10)	6,811,172,822	6,282,568,457

미처리결손금	(6,811,172,822)	(6,282,568,457)

자 본 총 계	(2,350,429,204)	(2,323,182,419)

부 채 와 자 본 총 계	834,592,058	1,117,995,269

손 익 계 산 서

제19기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제18기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 엘리비젼 (단위 : 원)

과 목	제 19(당) 기	제 18(전) 기

I. 매출액	3,320,681,608	4,083,087,331

상품매출	519,100	2,548,000

제품매출	2,987,823,517	3,686,000,516

기타매출	332,338,991	394,538,815

II. 매출원가(주석14)	2,566,003,906	3,516,738,556

(1) 상품매출원가	274,619	1,146,158

기초상품재고액	3,918,210	4,344,368

당기상품매입액	-	720,000

기말상품재고액	(3,643,591)	(3,918,210)

(2) 제품매출원가	2,483,159,961	3,390,226,439

기초제품재고액	217,758,226	105,774,328

당기제품제조원가	2,492,354,214	3,431,304,018

재고자산평가손실	(22,716,349)	70,906,319

기말제품재고액	(204,236,130)	(217,758,226)

(3) 기타매출원가	82,569,326	125,365,959

III. 매출총이익	754,677,702	566,348,775

IV. 판매비와관리비	1,232,378,494	1,245,316,582

급여	605,548,345	664,006,923

퇴직급여	99,819,771	79,610,389

복리후생비	105,654,429	95,832,021

여비교통비	12,247,814	9,858,420

접대비	19,300,140	21,372,790

통신비	10,325,049	11,731,608

경상연구개발비	4,370,579	13,868,882

소모품비	3,101,676	1,961,207

세금과공과금	7,106,246	5,942,840

무형자산상각비(주석6)	21,171,047	25,536,596

임차료	30,000,000	30,000,000

수선비	-	100,455

보험료	9,899,498	8,095,339

차량유지비	17,099,965	13,854,895

감가상각비(주석6)	24,705,667	37,306,777

수도광열비	512,730	339,818

지급수수료	183,423,597	162,505,938

도서인쇄비	2,538,454	2,735,419

광고선전비	13,401,604	7,864,043

대손상각비	(517,700)	(8,879,407)

운반비	57,390,355	53,421,064

수출제비용	8,182	2,811,164

판매수수료	2,226,796	1,717,220

주식보상비용(주석10)	3,044,250	3,572,181

잡비	-	150,000

V. 영업손실	477,700,792	678,967,807

VI. 영업외수익	25,463,370	126,433,034

이자수익	1,184,559	952,653

금융상품평가이익	-	1,280,139

외환차익	316,720	-

외환환산이익	-	94

유형자산처분이익	-	6,363,636

정부보조금	7,570,000	44,700,000

채무면제이익	8,059,485	-

매도가능증권처분이익	1,639,974	-

전기오류수정이익	-	71,245,837

잡이익	6,692,632	1,890,675

VII. 영업외비용	76,366,943	72,581,824

이자비용	73,165,239	71,982,761

외환차손	2,564,091	-

기부금	500,000	500,000

잡손실	137,613	99,063

VIII. 법인세비용차감전순손실	528,604,365	625,116,597

IX. 법인세비용(주석12)	-	-

X. 당기순손실(주석15)	528,604,365	625,116,597

XI .주당손익(주석11)

기본주당손실	71	94

자 본 변 동 표

제 19 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 18 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 엘리비젼 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2021.01.01(전기초)	3,337,200,000	590,747,030	26,181,592	1,445,640	(5,657,451,860)	(1,701,877,598)

주식선택권소멸이익	-	1,462,460	-	-	-	1,462,460

주식선택권(주석10)	-	-	2,109,721	-	-	2,109,721

매도가능증권평가손익	-	-	-	239,595	-	239,595

당기순손실	-	-	-	-	(625,116,597)	(625,116,597)

2021.12.31(전기말)	3,337,200,000	592,209,490	28,291,313	1,685,235	(6,282,568,457)	(2,323,182,419)

2022.01.01(당기초)	3,337,200,000	592,209,490	28,291,313	1,685,235	(6,282,568,457)	(2,323,182,419)

유상증자	439,369,000	60,632,922	-	-	-	500,001,922

주식선택권(주석10)	-	-	3,044,250	-	-	3,044,250

매도가능증권평가손익	-	-	-	(1,688,592)	-	(1,688,592)

당기순손실	-	-	-	-	(528,604,365)	(528,604,365)

2022.12.31(당기말)	3,776,569,000	652,842,412	31,335,563	(3,357)	(6,811,172,822)	(2,350,429,204)

현 금 흐 름 표

제 19 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
제 18 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 엘리비젼 (단위 : 원)

과 목	제 19(당) 기	제18(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(362,461,696)	(157,424,467)

1. 당기순손실	(528,604,365)	(625,116,597)

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	162,796,951	294,887,641

재고자산평가손실	-	70,906,319

감가상각비	50,757,544	82,128,671

무형자산상각비	21,171,047	25,536,596

퇴직급여	87,824,110	112,743,874

주식보상비용	3,044,250	3,572,181

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(32,933,508)	(87,769,019)

금융상품평가이익	-	1,280,139

재고자산평가충당금환입	22,716,349	-

매도가능증권처분이익	1,639,974	-

유형자산처분이익	-	6,363,636

채무면제이익	8,059,485	-

전기오류수정이익	-	71,245,837

대손충당금환입	517,700	8,879,407

4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	36,279,226	260,573,508

매출채권의 감소(증가)	64,542,640	(88,945,011)

미수수익의 감소(증가)	(95,499)	424,248

미수금의 감소(증가)	(121,000)	3,960,000

선급금의 증가	(8,183,534)	(5,779,059)

선급비용의 감소	2,390,894	665,059

당기법인세자산의 감소	190,630	77,780

재고자산의 감소(증가)	50,464,792	(125,539,278)

매입채무의 증가	146,279,111	275,283,971

미지급금의 증가	857,038	16,845,068

선수금의 증가(감소)	(70,001,564)	293,054,214

예수금의 감소	(31,551)	(7,093,849)

부가세예수금의 증가	18,925,348	-

미지급비용의 감소	(43,476,147)	(9,174,308)

퇴직금의 지급	(139,921,935)	(81,936,443)

퇴직연금운용자산의 증가(감소)	14,460,003	(11,268,884)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	39,377,727	(23,454,317)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	59,325,210	258,491,928

단기금융상품의 감소	34,000,000	163,070,000

장기금융상품의 감소	-	85,883,292

매도가능증권의 감소	17,325,210	-

차량운반구의 처분	-	6,363,636

단기대여금의 감소	8,000,000	-

기타보증금의 감소	-	3,175,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(19,947,483)	(281,946,245)

단기금융상품의 증가	18,000,000	111,000,000

장기금융상품의 증가	609,483	10,742,745

차량운반구의 취득	-	55,500,000

비품의 취득	1,188,000	71,682,000

공구와기구의 취득	-	10,500,000

산업재산권의 취득	150,000	-

소프트웨어의 취득	-	22,521,500

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	228,931,083	(215,020,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	866,501,922	384,900,000

단기차입금의 증가	366,500,000	384,900,000

유상증자	500,001,922	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(637,570,839)	(599,920,000)

단기차입금의 상환	337,650,839	300,000,000

유동성장기부채의 상환	299,920,000	299,920,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(94,152,886)	(395,898,784)

Ⅴ. 기초의 현금	121,258,796	517,157,580

Ⅵ. 기말의 현금	27,105,910	121,258,796