엘리비젼 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 20기 2023년 12월 31일 현재
제 19기 2022년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 엘리비젼 (단위 : 원)

과 목	제 20(당) 기	제 19(전) 기

자 산

I.유동자산	335,673,563	675,873,078

(1)당좌자산	249,101,456	372,045,298

현금및현금성자산	14,037,789	27,105,910

단기금융상품(주석 3,16)	10,000,000	10,000,000

외상매출금	234,596,304	389,691,482

대손충당금	(79,631,999)	(75,487,213)

선급비용	4,264,098	4,405,146

미수수익	301,852	170,649

단기대여금	300,000	2,000,000

미수금	42,900	121,000

선급금	22,062,952	14,024,534

과제예치금	43,093,500	-

선납세금	34,060	13,790

(2)재고자산	86,572,107	303,827,780

상품	3,641,549	3,643,591

상품평가충당금	(3,641,549)	-

제품	113,566,571	204,236,130

제품평가충당금	(107,166,651)	(109,757,327)

원재료	358,215,171	393,045,873

원재료평가충당금	(278,042,984)	(187,340,487)

II.비유동자산	158,177,929	158,718,980

(1)투자자산	6,170,708	3,836,611

장기금융상품	4,347,200	3,782,703

매도가능증권(주석 4)	1,823,508	53,908

(2)유형자산(주석 5)	79,906,673	55,571,934

차량운반구	153,704,039	153,704,039

감가상각누계액	(143,504,373)	(134,505,942)

공구와기구	90,896,609	90,896,609

감가상각누계액	(79,033,449)	(69,289,583)

비품	115,516,177	115,516,177

감가상각누계액	(110,405,210)	(105,726,468)

시설장치	81,600,000	81,600,000

감가상각누계액	(78,867,120)	(76,622,898)

건설중인 자산	100,000,000	-

정부보조금	(50,000,000)	-

(3)무형자산(주석 6)	15,770,548	33,310,435

산업재산권	864,698	11,659,785

컴퓨터소프트웨어	14,905,850	21,650,650

(4)기타비유동자산	56,330,000	66,000,000

보증금	56,330,000	66,000,000

자 산 총 계	493,851,492	834,592,058

부 채

Ⅰ. 유동부채	2,866,643,843	2,551,012,028

매입채무(주석 8)	780,344,068	682,944,043

미지급금(주석 8)	256,103,094	193,293,854

예수금	13,131,270	15,174,260

부가세예수금	27,802,428	18,925,348

선수금	129,780,130	225,014,980

단기차입금(주석 7,8,16,17)	1,460,092,541	1,272,114,341

미지급비용(주석 8)	99,430,312	68,455,202

유동성장기차입금(주석 7,8,16,17)	99,960,000	75,090,000

Ⅱ. 비유동부채	566,368,241	634,009,234

장기차입금(주석 7,8,16,17)	124,950,000	224,910,000

퇴직급여충당부채(주석 9)	495,627,577	473,013,996

퇴직금운영자산(주석 9)	(54,209,336)	(63,914,762)

부 채 총 계	3,433,012,084	3,185,021,262

자 본

Ⅰ. 자본금(주석 10)	4,026,569,000	3,776,569,000

자본금	4,026,569,000	3,776,569,000

Ⅱ. 자본잉여금(주석 10)	652,842,412	652,842,412

주식발행초과금	649,617,032	649,617,032

기타자본잉여금	3,225,380	3,225,380

Ⅲ. 자본조정(주석 10)	31,754,250	31,335,563

주식선택권	31,754,250	31,335,563

Ⅳ. 결손금(주석 10)	7,650,332,497	6,811,172,822

미처리결손금	(7,650,332,497)	(6,811,172,822)

Ⅴ. 기타포괄손익누계액(주석 4, 15)	6,243	(3,357)

매도가능증권평가손익	6,243	(3,357)

자 본 총 계	(2,939,160,592)	(2,350,429,204)

부 채 와 자 본 총 계	493,851,492	834,592,058

손 익 계 산 서

제20기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
제19기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 엘리비젼 (단위 : 원)

과 목	제 20(당) 기	제 19(전) 기

I.매출액	3,135,005,971	3,320,681,608

상품매출	26,150	519,100

제품매출	2,871,783,924	2,987,823,517

기타매출	263,195,897	332,338,991

II.매출원가	2,762,600,048	2,566,003,906

상품매출원가	3,643,591	274,619

기초상품재고액	3,643,591	3,918,210

당기상품매입액	-	-

재고자산평가손실	3,641,549	-

기말상품재고액	(3,641,549)	(3,643,591)

제품매출원가(주석 14)	2,710,162,954	2,483,159,961

기초제품재고액	204,236,130	217,758,226

당기제품제조원가	2,531,381,574	2,492,354,214

재고자산평가손실	88,111,821	(22,716,349)

기말제품재고액	(113,566,571)	(204,236,130)

기타매출원가	48,793,503	82,569,326

III.매출총이익	372,405,923	754,677,702

IV.판매비와관리비(주석 14)	1,174,644,227	1,232,378,494

급여	633,511,981	605,548,345

퇴직급여	100,263,546	99,819,771

복리후생비	105,035,508	105,654,429

여비교통비	8,037,428	12,247,814

접대비	12,336,516	19,300,140

통신비	9,613,599	10,325,049

경상연구개발비	3,617,153	4,370,579

소모품비	8,496,567	3,101,676

세금과공과금	1,790,560	7,106,246

무형자산상각비(주석 6)	10,811,867	21,171,047

지급임차료	30,000,000	30,000,000

보험료	9,451,751	9,899,498

차량유지비	11,586,948	17,099,965

감가상각비(주석 5)	11,976,113	24,705,667

수도광열비	101,819	512,730

지급수수료	134,371,877	183,423,597

도서인쇄비	2,268,873	2,538,454

광고선전비	20,641,742	13,401,604

대손상각비	4,144,786	(517,700)

운반비	56,150,542	57,390,355

수출제비용	16,364	8,182

판매수수료	-	2,226,796

주식보상비용(주석 10)	418,687	3,044,250

V.영업이익(손실)	(802,238,304)	(477,700,792)

VI.영업외수익	89,990,254	25,463,370

이자수익	3,028,049	1,184,559

외환차익	246,799	316,720

잡이익	32,678,406	6,692,632

정부보조금	54,037,000	7,570,000

채무면제이익	-	8,059,485

매도가능증권처분이익	-	1,639,974

VII.영업외비용	126,911,625	76,366,943

이자비용	93,125,692	73,165,239

외환차손	-	2,564,091

기부금	-	500,000

전기오류수정손실	6,728,020	-

잡손실	17,057,913	137,613

기타보증금손상차손	10,000,000	-

VIII.법인세비용차감전순이익(손실)	(839,159,675)	(528,604,365)

IX.법인세비용(주석 12)	-	-

X.당기순이익(손실)(주석 15)	(839,159,675)	(528,604,365)

XI.주당손익(주석 11)

기본주당순이익(손실)	(111)	(71)

자 본 변 동 표

제 20 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
제 19 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 엘리비젼 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2022.01.01(전기초)	3,337,200,000	592,209,490	28,291,313	1,685,235	(6,282,568,457)	(2,323,182,419)

유상증자	439,369,000	60,632,922	-	-	-	500,001,922

주식선택권	-	-	3,044,250	-	-	3,044,250

매도가능증권평가손실	-	-	-	(1,688,592)	-	(1,688,592)

당기순손실	-	-	-	-	(528,604,365)	(528,604,365)

2022.12.31(보고금액)	3,776,569,000	652,842,412	31,335,563	(3,357)	(6,811,172,822)	(2,350,429,204)

2023.01.01 (당기초)	3,776,569,000	652,842,412	31,335,563	(3,357)	(6,811,172,822)	(2,350,429,204)

유상증자	250,000,000	-	-	-	-	250,000,000

주식선택권	-	-	418,687	-	-	418,687

매도가능증권평가이익	-	-	-	9,600	-	9,600

당기순손실	-	-	-	-	(839,159,675)	(839,159,675)

2023.12.31(당기말)	4,026,569,000	652,842,412	31,754,250	6,243	(7,650,332,497)	(2,939,160,592)

현 금 흐 름 표

제 20 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지
제 19 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지
회사명 : 주식회사 엘리비젼 (단위 : 원)

과 목	제20(당) 기	제19(전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름(주석 13)	(325,001,824)	(362,461,696)

1.당기순손실	(839,159,675)	(528,604,365)

2.현금의 유출이없는 비용등의 가산	271,727,399	162,279,251

감가상각비	25,665,261	50,757,544

무형자산상각비	10,811,867	21,171,047

대손상각비	4,144,786	(517,700)

퇴직급여	122,205,408	87,824,110

주식보상비용	418,687	3,044,250

기타보증금손상차손	10,000,000	-

전기오류수정손실	6,728,020	-

재고자산평가손실	91,753,370	-

3.현금의 유입이없는 수익등의 차감	-	(32,415,808)

재고자산평가충당금환입	-	22,716,349

매도가능증권처분이익	-	1,639,974

채무면제이익	-	8,059,485

4.영업활동으로 인한 자산부채의 변동	242,430,452	36,279,226

매출채권의감소	155,095,178	64,542,640

미수수익의증가	(131,203)	(95,499)

미수금의감소(증가)	78,100	(121,000)

선급금의증가	(8,038,418)	(8,183,534)

선급비용의감소	141,048	2,390,894

과제예치금의증가	(43,093,500)	-

당기법인세자산의감소(증가)	(20,270)	190,630

재고자산의감소	125,502,303	50,464,792

매입채무의증가	97,400,025	146,279,111

미지급금의증가	62,809,240	857,038

선수금의감소	(95,234,850)	(70,001,564)

예수금의감소	(2,042,990)	(31,551)

부가세예수금의증가	8,877,080	18,925,348

미지급비용의증가(감소)	30,975,110	(43,476,147)

퇴직금의지급	(99,591,827)	(139,921,935)

퇴직연금운용자산의감소	9,705,426	14,460,003

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(100,954,497)	39,377,727

1.투자활동으로 인한 현금유입액	11,700,000	59,325,210

단기금융상품의감소	10,000,000	34,000,000

매도가능증권의감소	-	17,325,210

단기대여금의감소	1,700,000	8,000,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(112,654,497)	(19,947,483)

단기금융상품의증가	10,000,000	18,000,000

장기금융상품의증가	564,497	609,483

유가증권의증가	1,760,000	-

비품의취득	-	1,188,000

건설중인자산의취득	100,000,000	-

산업재산권의취득	-	150,000

기타보증금의증가	330,000	-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	412,888,200	228,931,083

1.재무활동으로 인한 현금유입액	558,200,000	866,501,922

단기차입금의차입	308,200,000	366,500,000

유상증자	200,000,000	500,001,922

정부보조금의수령	50,000,000	-

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(145,311,800)	(637,570,839)

단기차입금의상환	70,221,800	337,650,839

유동성장기차입금의상환	75,090,000	299,920,000

Ⅳ.현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(13,068,121)	(94,152,886)

Ⅴ.기초의 현금	27,105,910	121,258,796

Ⅵ.기말의 현금	14,037,789	27,105,910

Ⅴ. 기초의 현금	121,258,796	517,157,580

Ⅵ. 기말의 현금	27,105,910	121,258,796