에스에스알 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 8 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	17,699,470,465	9,874,663,994

현금및현금성자산	3,437,011,447	2,821,693,875

단기금융상품	10,000,000,000	0

매출채권	2,617,939,625	0

단기기타채권	58,043,184	6,908,117,146

기타유동자산	185,692,691	29,266,672

당기법인세자산	40,983,518	115,586,301

매각예정비유동자산	1,359,800,000	0

비유동자산	4,263,765,759	5,390,041,599

장기금융상품	180,000,000	168,000,000

장기기타채권	117,140,000	75,540,000

유형자산	1,919,530,024	1,871,019,413

무형자산	1,443,946,431	1,886,704,376

이연법인세자산	603,149,304	28,977,810

매각예정비유동자산	0	1,359,800,000

자산총계	21,963,236,224	15,264,705,593

부채

유동부채	2,115,662,159	4,478,951,567

매입채무	163,856,000	2,030,552,689

단기차입금	1,200,000,000	1,380,000,000

기타금융부채	654,755,680	337,030,581

기타유동부채	97,050,479	513,908,802

당기법인세부채	0	217,459,495

비유동부채	50,000,000	1,660,000,000

장기차입금	0	1,610,000,000

장기기타비유동부채	50,000,000	50,000,000

부채총계	2,165,662,159	6,138,951,567

자본

자본금	2,831,283,500	699,994,500

자본잉여금	14,710,994,767	4,098,153,947

자본조정	453,475,525	250,964,114

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	1,801,820,273	4,076,641,465

자본총계	19,797,574,065	9,125,754,026

자본과부채총계	21,963,236,224	15,264,705,593

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 8 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,396,926,778	4,505,892,707	1,460,075,587	3,772,851,720

매출원가	1,075,943,100	4,341,799,059	653,391,828	2,423,098,734

매출총이익	320,983,678	164,093,648	806,683,759	1,349,752,986

판매비와관리비	1,052,722,420	3,064,663,098	755,395,073	2,311,611,288

영업이익(손실)	(731,738,742)	(2,900,569,450)	51,288,686	(961,858,302)

기타수익	1,358,729	9,113,746	2,234,297	18,072,898

기타비용	1,020	1,119,288	(254,424)	21,074,371

금융수익	28,860,398	77,930,291	123,270,829	539,969,598

금융비용	13,181,033	51,322,740	(44,892,114)	308,435,425

법인세비용차감전순이익(손실)	(714,701,668)	(2,865,967,441)	221,940,350	(733,325,602)

법인세비용	(139,852,591)	(591,146,249)	(18,919,431)	(266,982,116)

당기순이익(손실)	(574,849,077)	(2,274,821,192)	240,859,781	(466,343,486)

기타포괄손익

총포괄손익	(574,849,077)	(2,274,821,192)	240,859,781	(466,343,486)

주당이익

자본변동표
제 9 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 8 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	549,995,000	163,216,950	1,859,465,477	2,572,677,427

당기순이익(손실)	2,515,175,988	(466,343,486)

유상증자

무상증자

배당금지급	298,000,000	298,000,000

주식기준보상거래	87,747,164	87,747,164

파생상품부채의자본대체	149,999,500	4,098,153,947	4,248,153,447

2017.09.30 (기말자본)	699,994,500	4,098,153,947	250,964,114	4,076,641,465	9,125,754,026

2018.01.01 (기초자본)	699,994,500	4,098,153,947	250,964,114	4,076,641,465	9,125,754,026

당기순이익(손실)	(2,274,821,192)	(2,274,821,192)

유상증자	731,300,000	12,012,829,820	12,744,129,820

무상증자	1,399,989,000	(1,399,989,000)

배당금지급

주식기준보상거래	202,511,411	202,511,411

파생상품부채의자본대체

2018.09.30 (기말자본)	2,831,283,500	14,710,994,767	453,475,525	1,801,820,273	19,797,574,065

현금흐름표
제 9 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 8 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	(216,418,924)	148,028,107

당기순이익(손실)	(2,274,821,192)	(466,343,486)

당기순이익조정을 위한 가감	178,927,177	247,130,957

법인세비용	(591,146,249)	(266,982,116)

퇴직급여	0	231,397,782

대손상각비	78,708,212	59,834,504

감가상각비	71,930,312	72,849,490

무형자산상각비	445,520,065	394,489,763

외화환산손실	0	7,593,295

유형자산처분손실	28,000	2,000

금융자산처분손실	0	93,328,043

이자비용	51,304,717	190,546,162

외화환산이익	(28,125,186)	0

유형자산처분이익	(1,999,000)	0

금융자산처분이익	0	(129,377,413)

파생금융자산평가이익	0	(383,381,944)

이자수익	(49,805,105)	(20,217,230)

잡이익	0	1

주식보상비용(환입)	202,511,411	(2,951,380)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,150,028,791	443,244,172

기타채권의 감소(증가)	(1,200,874)	(36,854,671)

매출채권의 감소(증가)	4,211,469,309	903,468,056

기타유동자산의 감소(증가)	(70,106,390)	(24,543,869)

기타채무의 증가(감소)	293,421,758	28,492,802

매입채무의 증가(감소)	(1,866,696,689)	(35,499,500)

기타유동부채의 증가(감소)	(416,858,323)	(391,818,646)

퇴직급여채무의 증가(감소)

이자지급(영업)	(50,714,909)	(55,823,846)

이자수취(영업)	21,629,467	20,217,230

법인세납부(환급)	(241,468,258)	(40,396,920)

투자활동현금흐름	(10,174,232,043)	(872,422,444)

임차보증금의 감소	0	34,000,000

임차보증금의 증가	(41,000,000)	(47,000,000)

유형자산의 처분	2,000,000	0

비유동당기손익인식금융자산의 처분	0	1,386,802,509

대여금의 감소	0	490,000,000

유형자산의 취득	(120,469,923)	(67,088,457)

무형자산의 취득	(2,762,120)	(321,583,357)

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	(1,350,753,139)

금융상품의 취득	(12,000,000)	(27,000,000)

매각예정비유동자산의취득	(969,800,000)

재무활동현금흐름	10,977,843,353	192,000,000

주식의 발행	12,744,129,820	0

단기차입금의 상환	(180,000,000)	(120,000,000)

장기차입금의 증가	610,000,000

장기차입금의 상환	(1,610,000,000)

정부보조금의 수취	212,441,549

정부보조금의 상환	(188,728,016)	0

배당금지급	0	(298,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	28,125,186	(7,593,295)

현금및현금성자산의순증가(감소)	615,317,572	(539,987,632)

기초현금및현금성자산	2,821,693,875	2,304,896,183

기말현금및현금성자산	3,437,011,447	1,764,908,551