에스에스알 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 13 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	23,741,013,272	26,562,468,655

현금및현금성자산	6,480,639,785	8,707,906,086

단기금융상품	15,039,703,270	15,040,000,000

매출채권	1,140,092,749	2,251,302,599

단기기타채권	258,808,070	218,058,219

계약자산	627,625,523	248,265,684

기타유동자산	105,293,875	54,486,067

유동재고자산	88,850,000	42,450,000

비유동자산	4,782,407,639	4,966,533,495

장기기타채권	234,774,290	365,776,482

투자부동산	1,338,618,500	1,340,972,000

유형자산	2,193,810,245	2,638,021,490

무형자산	439,153,441	116,363,773

기타비유동자산	576,051,163	505,399,750

자산총계	28,523,420,911	31,529,002,150

부채

유동부채	1,567,260,205	3,205,457,388

매입채무	11,440,000	36,520,000

계약부채	355,618,531	1,155,601,589

기타금융부채	940,315,874	1,618,153,167

기타 유동부채	233,967,803	377,137,437

당기법인세부채	25,917,997	18,045,195

비유동부채	425,006,788	484,089,291

기타 비유동 부채	262,165,068	365,996,789

장기급여부채	162,841,720	118,092,502

부채총계	1,992,266,993	3,689,546,679

자본

자본금	3,008,994,500	3,008,994,500

자본잉여금	16,043,563,595	16,025,283,595

기타자본항목	(1,158,719,753)	665,842,740

이익잉여금(결손금)	8,637,315,576	8,139,334,636

자본총계	26,531,153,918	27,839,455,471

자본과부채총계	28,523,420,911	31,529,002,150

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,029,937,630	8,091,139,024	2,943,378,077	8,203,646,604

매출원가	1,145,493,688	3,424,322,472	1,251,835,553	3,830,950,165

매출총이익	1,884,443,942	4,666,816,552	1,691,542,524	4,372,696,439

판매비와관리비	1,302,761,026	4,350,166,124	1,181,551,175	3,450,531,305

영업이익(손실)	581,682,916	316,650,428	509,991,349	922,165,134

순금융수익	188,839,058	588,354,383	131,222,634	291,166,321

금융수익	193,849,893	605,789,816	135,721,112	299,541,413

금융비용	5,010,835	17,435,433	4,498,478	8,375,092

기타손익	(1,317,160)	(1,122,607)	2,422,252	(112,733,129)

기타수익	957,119	1,151,674	2,422,252	5,054,467

기타비용	2,274,279	2,274,281	0	117,787,596

법인세비용차감전순이익(손실)	769,204,814	903,882,204	643,636,235	1,100,598,326

법인세비용(수익)	103,320,434	405,901,264	65,703,747	100,454,214

당기순이익(손실)	665,884,380	497,980,940	577,932,488	1,000,144,112

기타포괄손익

총포괄손익	665,884,380	497,980,940	577,932,488	1,000,144,112

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	111	84	96	166

희석주당순이익 (단위 : 원)	111	84	96	166

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,008,994,500	16,025,283,595	318,485,178	6,241,854,833	25,594,618,106

총포괄손익:

당기순이익(손실)	1,000,144,112	1,000,144,112

주주와의 거래:

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	238,594,692	238,594,692

주식매수선택권소멸이익

2022.09.30 (기말자본)	3,008,994,500	16,025,283,595	557,079,870	7,241,998,945	26,833,356,910

2023.01.01 (기초자본)	3,008,994,500	16,025,283,595	665,842,740	8,139,334,636	27,839,455,471

총포괄손익:

당기순이익(손실)	497,980,940	497,980,940

주주와의 거래:

자기주식 거래로 인한 증감	(1,960,296,730)	(1,960,296,730)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	154,014,237	154,014,237

주식매수선택권소멸이익	18,280,000	18,280,000

2023.09.30 (기말자본)	3,008,994,500	16,043,563,595	1,158,719,753	8,637,315,576	26,531,153,918

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	89,457,614	2,412,780,948

당기순이익(손실)	497,980,940	1,000,144,112

당기순이익조정을 위한 가감	399,302,103	461,526,963

장기종업원급여	64,692,218	40,571,604

감가상각비에 대한 조정	298,598,135	246,375,487

무형자산상각비에 대한 조정	63,001,966	32,556,978

대손상각비 조정	2,477,793	(20,345,677)

법인세비용 조정	405,901,264	100,454,214

이자비용 조정	15,040,448	8,349,528

기타의 대손상각비 조정	0	108,832,146

주식보상비용(환입) 조정	154,014,237	238,594,692

이자수익에 대한 조정	(604,308,816)	(293,862,003)

외화환산이익 조정	(115,142)	(6)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,017,285,543)	690,111,862

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	1,130,743,692	1,411,159,579

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(68,853,003)	(25,484,757)

계약자산의 감소(증가)	(385,565,488)	(587,618,648)

재고자산의 감소(증가)	(46,400,000)	(48,163,000)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(684,115,052)	(36,207,038)

기타유동부채의 증가(감소)	(943,152,692)	(327,274)

장기급여부채의 지급	(19,943,000)	(23,247,000)

이자수취	660,094,794	258,293,356

이자지급(영업)	0	0

법인세환급(납부)	(450,634,680)	2,704,655

투자활동현금흐름	(118,694,887)	(5,490,083,033)

단기금융상품의 처분	15,040,000,000	0

유형자산의 처분	264,749	0

임차보증금의 감소	16,000,000	0

단기금융상품의 취득	(15,000,000,000)	(5,040,000,000)

유형자산의 취득	(16,548,002)	(290,619,033)

무형자산의 취득	(158,411,634)	(7,144,000)

임차보증금의 증가	0	(152,320,000)

재무활동현금흐름	(2,198,144,170)	(145,872,950)

리스부채의 감소	(198,144,170)	(145,872,950)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,960,296,730)	0

기타예금의 증가	(39,703,270)	0

외화표시현금 환율변동효과	115,142	6

현금의 증가	(2,227,266,301)	(3,223,175,029)

기초의 현금	8,707,906,086	10,581,727,246

기말의 현금	6,480,639,785	7,358,552,217