에스에스알 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 2023.12.31 현재
제 13 기 2022.12.31 현재
제 12 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	26,254,696,246	26,562,468,655	23,825,661,841

현금및현금성자산	5,155,108,283	8,707,906,086	10,581,727,246

단기금융상품	15,427,712,500	15,040,000,000	10,000,000,000

매출채권	3,384,885,144	2,251,302,599	2,729,931,192

단기기타채권	465,200,203	218,058,219	171,320,936

계약자산	156,830,193	248,265,684	245,379,728

기타유동자산	235,226,142	54,486,067	80,392,739

당기법인세자산	48,453,628	0	0

재고자산	43,300,000	42,450,000	16,910,000

매각예정자산	1,337,980,153	0	0

비유동자산	4,139,870,153	4,966,533,495	4,394,249,844

장기금융상품	27,324,722	0	0

장기투자자산	1,000,003,060	0	0

장기기타채권	167,587,604	365,776,482	203,842,652

투자부동산	0	1,340,972,000	1,344,110,000

유형자산	2,311,290,978	2,638,021,490	2,049,933,490

무형자산	385,240,774	116,363,773	152,714,502

기타비유동자산	248,423,015	505,399,750	643,649,200

자산총계	30,394,566,399	31,529,002,150	28,219,911,685

부채

유동부채	2,652,042,459	3,205,457,388	2,363,231,980

매입채무	7,260,000	36,520,000	201,696,000

계약부채	906,192,546	1,155,601,589	379,800,100

기타금융부채	1,197,736,333	1,618,153,167	839,786,815

기타유동부채	540,853,580	377,137,437	940,091,705

당기법인세부채	0	18,045,195	1,857,360

비유동부채	526,300,016	484,089,291	262,061,599

장기기타금융부채	371,532,498	365,996,789	125,890,783

장기급여부채	154,767,518	118,092,502	136,170,816

부채총계	3,178,342,475	3,689,546,679	2,625,293,579

자본

자본금	3,008,994,500	3,008,994,500	3,008,994,500

자본잉여금	16,089,263,595	16,025,283,595	16,025,283,595

기타자본항목	(1,738,231,919)	665,842,740	318,485,178

이익잉여금(결손금)	9,856,197,748	8,139,334,636	6,241,854,833

자본총계	27,216,223,924	27,839,455,471	25,594,618,106

자본과부채총계	30,394,566,399	31,529,002,150	28,219,911,685

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

매출액	12,157,598,516	12,509,384,182	10,667,534,100

매출원가	4,733,933,404	5,027,929,929	5,057,266,520

매출총이익	7,423,665,112	7,481,454,253	5,610,267,580

판매비와관리비	5,819,299,124	5,095,243,175	3,982,204,112

영업이익(손실)	1,604,365,988	2,386,211,078	1,628,063,468

순금융수익	765,834,182	456,411,892	150,085,282

금융수익	804,615,482	471,604,322	156,217,284

금융비용	38,781,300	15,192,430	6,132,002

기타손익	13,112,049	(738,446,027)	(157,572,613)

기타수익	15,415,480	6,509,075	5,408,470

기타비용	2,303,431	744,955,102	162,981,083

법인세비용차감전순이익(손실)	2,383,312,219	2,104,176,943	1,620,576,137

법인세비용(수익)	666,449,107	206,697,140	(29,199,604)

당기순이익(손실)	1,716,863,112	1,897,479,803	1,649,775,741

기타포괄손익

총포괄손익	1,716,863,112	1,897,479,803	1,649,775,741

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	293	315	274

희석주당순이익 (단위 : 원)	293	315	274

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,965,019,000	15,682,365,216	250,436,594	4,592,079,092	23,489,899,902

총포괄손익:

당기순이익(손실)	1,649,775,741	1,649,775,741

주주와의 거래:

자기주식 거래로 인한 증감

주식매수선택권의 행사	43,975,500	342,918,379	166,843,047	220,050,832

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	234,891,631	234,891,631

주식매수선택권소멸이익

2021.12.31 (기말자본)	3,008,994,500	16,025,283,595	318,485,178	6,241,854,833	25,594,618,106

2022.01.01 (기초자본)	3,008,994,500	16,025,283,595	318,485,178	6,241,854,833	25,594,618,106

총포괄손익:

당기순이익(손실)	1,897,479,803	1,897,479,803

주주와의 거래:

자기주식 거래로 인한 증감

주식매수선택권의 행사

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	347,357,562	347,357,562

주식매수선택권소멸이익

2022.12.31 (기말자본)	3,008,994,500	16,025,283,595	665,842,740	8,139,334,636	27,839,455,471

2023.01.01 (기초자본)	3,008,994,500	16,025,283,595	665,842,740	8,139,334,636	27,839,455,471

총포괄손익:

당기순이익(손실)	1,716,863,112	1,716,863,112

주주와의 거래:

자기주식 거래로 인한 증감	(2,572,287,500)	(2,572,287,500)

주식매수선택권의 행사

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	232,192,841	232,192,841

주식매수선택권소멸이익	63,980,000	63,980,000

2023.12.31 (기말자본)	3,008,994,500	16,089,263,595	1,738,231,919	9,856,197,748	27,216,223,924

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동으로 인한 현금흐름	828,917,537	3,961,966,913	3,050,113,048

당기순이익(손실)	1,716,863,112	1,897,479,803	1,649,775,741

당기순이익조정을 위한 가감	685,715,463	616,245,883	661,104,476

장기종업원급여	56,618,016	8,677,686	(27,846,326)

감가상각비에 대한 조정	382,870,580	348,695,810	259,840,854

무형자산상각비에 대한 조정	90,447,687	43,494,729	245,108,171

대손상각비 조정	19,859,191	5,086,987	(49,733,586)

법인세비용 조정	666,449,107	206,697,140	(29,199,604)

유형자산처분손실 조정	0	0	8,729,976

유형자산폐기손실 조정	264,749	737,376	0

무형자산손상차손 조정	0	0	151,869,480

외화환산손실 조정	1,541,033	1,392,697	0

이자비용 조정	32,125,379	13,767,893	5,363,724

기타의 대손상각비 조정	0	108,832,146	0

주식보상비용(환입) 조정	232,192,841	347,357,562	234,891,631

유형자산처분이익 조정	0	(2,569,225)	0

이자수익에 대한 조정	(796,293,439)	(465,924,918)	(136,466,610)

외화환산이익 조정	(357,586)	0	(1,453,234)

잡이익 조정	(2,095)	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,815,826,356)	1,141,016,216	605,115,507

매출채권의 감소(증가)	(1,153,822,605)	475,912,947	646,705,990

기타채권의 감소(증가)	20,281,986	(19,786)	113,545,455

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(180,740,075)	(28,503,433)	(73,354,262)

계약자산의 감소(증가)	91,816,360	(5,257,297)	(245,379,728)

재고자산의 감소(증가)	(850,000)	(13,028,000)	(16,910,000)

매입채무의 증가(감소)	(29,260,000)	(165,176,000)	(30,146,600)

기타채무의 증가(감소)	(707,025,165)	690,996,564	(303,813,353)

기타유동부채의 증가(감소)	163,716,143	212,847,221	528,919,005

장기급여부채의 지급	(19,943,000)	(26,756,000)	(14,451,000)

이자수취	700,091,318	305,074,761	130,861,767

이자지급(영업)	0	0	0

법인세환급(납부)	(457,926,000)	2,150,250	3,255,557

투자활동현금흐름	(1,547,918,833)	(5,621,255,267)	(154,882,722)

단기금융상품의 처분	30,040,000,000	25,000,000,000	42,491,713

임차보증금의 감소	16,000,000	0	0

단기금융상품의 취득	(30,427,712,500)	(30,040,000,000)	(42,491,713)

장기투자자산의 증가	1,000,003,060	0	0

장기금융상품의 취득	(79,000,000)	0	0

유형자산의 취득	(17,791,639)	(386,111,267)	(154,882,722)

무형자산의 취득	(79,411,634)	(7,144,000)	0

임차보증금의 증가	0	(188,000,000)	0

재무활동현금흐름	(2,832,613,060)	(213,140,109)	75,876,632

주식매수선택권의 행사	0	0	220,050,832

리스부채의 감소	(260,325,560)	(213,140,109)	(144,174,200)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(2,572,287,500)	0	0

외화표시현금 환율변동효과	(1,183,447)	(1,392,697)	1,453,234

현금의 증가	(3,552,797,803)	(1,873,821,160)	2,972,560,192

기초의 현금	8,707,906,086	10,581,727,246	7,609,167,054

기말의 현금	5,155,108,283	8,707,906,086	10,581,727,246