에스에스알 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	24,867,883,210	26,254,696,246

현금및현금성자산	7,644,811,956	5,155,108,283

단기금융상품	15,121,923,320	15,427,712,500

매출채권	1,156,980,044	3,384,885,144

단기기타채권	349,638,606	465,200,203

계약자산	113,493,752	156,830,193

기타유동자산	320,563,467	235,226,142

당기법인세자산	94,922,065	48,453,628

재고자산	65,550,000	43,300,000

매각예정자산	0	1,337,980,153

비유동자산	4,131,279,122	4,139,870,153

장기금융상품	27,700,799	27,324,722

장기투자자산	1,000,003,060	1,000,003,060

장기기타채권	170,205,194	167,587,604

유형자산	2,263,975,441	2,311,290,978

무형자산	358,687,273	385,240,774

기타비유동자산	310,707,355	248,423,015

자산총계	28,999,162,332	30,394,566,399

부채

유동부채	1,485,464,523	2,652,042,459

매입채무	61,380,000	7,260,000

계약부채	456,604,352	906,192,546

기타금융부채	873,749,072	1,197,736,333

기타유동부채	93,731,099	540,853,580

비유동부채	491,019,560	526,300,016

장기기타금융부채	332,472,220	371,532,498

장기급여부채	158,547,340	154,767,518

부채총계	1,976,484,083	3,178,342,475

자본

자본금	3,008,994,500	3,008,994,500

자본잉여금	16,123,538,595	16,089,263,595

기타자본항목	(1,972,714,151)	(1,738,231,919)

이익잉여금(결손금)	9,862,859,305	9,856,197,748

자본총계	27,022,678,249	27,216,223,924

자본과부채총계	28,999,162,332	30,394,566,399

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,228,960,801	2,228,960,801	2,618,649,236	2,618,649,236

매출원가	1,049,253,397	1,049,253,397	1,158,291,656	1,158,291,656

매출총이익	1,179,707,404	1,179,707,404	1,460,357,580	1,460,357,580

판매비와관리비	1,478,452,553	1,478,452,553	1,664,788,630	1,664,788,630

영업이익(손실)	(298,745,149)	(298,745,149)	(204,431,050)	(204,431,050)

순금융수익	187,694,392	187,694,392	200,234,534	200,234,534

금융수익	193,857,229	193,857,229	205,850,544	205,850,544

금융비용	6,162,837	6,162,837	5,616,010	5,616,010

기타손익	212,247,977	212,247,977	45,046	45,046

기타수익	212,247,981	212,247,981	45,046	45,046

기타비용	4	4	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	101,197,220	101,197,220	(4,151,470)	(4,151,470)

법인세비용(수익)	94,535,663	94,535,663	(45,722,591)	(45,722,591)

당기순이익(손실)	6,661,557	6,661,557	41,571,121	41,571,121

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	6,661,557	6,661,557	41,571,121	41,571,121

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	1.0	1.0	7.0	7.0

희석주당순이익 (단위 : 원)	1.0	1.0	7.0	7.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,008,994,500	16,025,283,595	665,842,740	8,139,334,636	27,839,455,471

총포괄손익:

당기순이익(손실)	41,571,121	41,571,121

주주와의 거래:

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	705,621	705,621

주식매수선택권소멸이익

2023.03.31 (기말자본)	3,008,994,500	16,025,283,595	666,548,361	8,180,905,757	27,881,732,213

2024.01.01 (기초자본)	3,008,994,500	16,089,263,595	1,738,231,919	9,856,197,748	27,216,223,924

총포괄손익:

당기순이익(손실)	6,661,557	6,661,557

주주와의 거래:

자기주식 거래로 인한 증감	(266,085,910)	(266,085,910)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	65,878,678	65,878,678

주식매수선택권소멸이익	34,275,000	(34,275,000)

2024.03.31 (기말자본)	3,008,994,500	16,123,538,595	1,972,714,151	9,862,859,305	27,022,678,249

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,549,634,262	(338,640,301)

당기순이익(손실)	6,661,557	41,571,121

당기순이익조정을 위한 가감	66,080,260	(133,041,341)

장기종업원급여	9,779,822	12,777,267

감가상각비에 대한 조정	86,981,305	100,905,698

무형자산상각비에 대한 조정	26,553,501	10,996,663

대손상각비 조정	(34,135,015)	(12,783,636)

법인세비용 조정	94,535,663	(45,722,591)

외화환산손실 조정	133,770	0

이자비용 조정	6,029,067	5,302,786

주식보상비용(환입) 조정	65,878,678	705,621

이자수익에 대한 조정	(189,329,462)	(204,206,228)

외화환산이익 조정	(347,069)	(1,016,921)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,341,439,643	(508,964,028)

매출채권의 감소(증가)	2,261,195,095	1,359,135,728

기타채권의 감소(증가)	(36,843,850)	2,419,786

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(85,337,325)	(32,589,328)

계약자산의 감소(증가)	44,181,461	(132,779,120)

재고자산의 감소(증가)	(22,250,000)	1,400,000

매각예정자산의 감소(증가)	1,337,980,153	0

매입채무의 증가(감소)	54,120,000	(36,520,000)

기타채무의 증가(감소)	(758,483,410)	(774,675,610)

기타유동부채의 증가(감소)	(447,122,481)	(882,962,484)

장기급여부채의 지급	(6,000,000)	(12,393,000)

이자수취	338,741,242	261,793,947

이자지급(영업)	0	0

법인세환급(납부)	(203,288,440)	0

투자활동현금흐름	266,123,412	(13,189,999)

단기금융상품의 처분	15,000,000,000	15,000,000,000

단기금융상품의 취득	(14,694,210,820)	(15,000,000,000)

유형자산의 취득	(39,665,768)	(9,078,365)

무형자산의 취득	0	(4,111,634)

재무활동현금흐름	(326,267,300)	(66,381,390)

리스부채의 감소	(60,181,390)	(66,381,390)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(266,085,910)	0

외화표시현금 환율변동효과	213,299	1,016,921

현금의 증가	2,489,703,673	(417,194,769)

기초의 현금	5,155,108,283	8,707,906,086

기말의 현금	7,644,811,956	8,290,711,317