켄코아에어로스페이스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 12 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	100,424,547,984	127,453,520,882

현금및현금성자산	31,435,561,199	10,419,599,056

단기금융상품	6,600,000,000	50,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	0	7,298,593,917

매출채권및기타채권	13,595,216,686	16,986,275,470

기타유동자산	5,403,926,889	1,941,777,335

당기법인세자산	276,710,560	257,308,840

유동재고자산	43,068,316,650	40,482,742,264

유동성파생금융자산	44,816,000	67,224,000

비유동자산	111,254,637,422	89,956,592,705

당기손익-공정가치측정금융자산	20,000,000	20,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	25,000,000	25,000,000

장기매출채권및기타채권	93,921,192	26,537,000

유형자산	65,623,083,594	46,611,341,681

무형자산	4,638,935,228	2,153,888,255

사용권자산	6,754,440,809	7,020,569,170

종속기업투자	32,294,715,100	32,294,715,100

관계기업투자	1,804,541,499	1,804,541,499

자산총계	211,679,185,406	217,410,113,587

부채

유동부채	36,588,846,232	43,333,552,021

매입채무및기타채무	4,768,377,704	4,359,970,147

기타 유동부채	2,660,154,446	2,308,430,946

단기차입금및사채	10,904,000,000	11,662,000,000

유동성장기차입금	4,244,460,353	2,797,101,003

유동 리스부채	488,293,951	652,455,012

유동성전환사채	13,523,559,778	21,168,302,783

유동성파생금융부채	0	385,292,130

비유동부채	25,977,982,282	12,134,726,029

장기매입채무및기타채무	0	6,585,135

장기차입금 및 사채	18,871,191,729	4,823,583,870

리스부채	6,752,428,558	6,881,720,654

확정급여부채	354,361,995	422,836,370

부채총계	62,566,828,514	55,468,278,050

자본

자본금	6,552,375,000	6,456,613,000

주식발행초과금	90,343,116,572	88,137,403,789

기타자본잉여금	138,165,349,416	140,984,012,117

이익잉여금(결손금)	(85,948,484,096)	(73,636,193,369)

자본총계	149,112,356,892	161,941,835,537

자본과부채총계	211,679,185,406	217,410,113,587

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,892,845,080	25,822,665,010	13,875,117,581	39,923,327,503

매출원가	11,383,858,907	29,896,878,167	13,715,920,642	40,624,526,097

매출총손익	(3,491,013,827)	(4,074,213,157)	159,196,939	(701,198,594)

판매비와관리비	1,971,844,057	5,092,229,642	1,245,592,326	4,348,065,158

영업손익	(5,462,857,884)	(9,166,442,799)	(1,086,395,387)	(5,049,263,752)

기타이익	162,283,821	280,103,393	101,094,793	966,544,901

기타비용	(656,587,329)	659,345,962	731,685,931	1,035,724,893

금융수익	344,707,603	2,101,648,919	1,594,162,725	3,489,650,880

금융원가	618,482,493	1,935,698,183	861,687,415	2,776,785,407

지분법손익	0	0	0	0

법인세비용차감전순손익	(4,917,761,624)	(9,379,734,632)	(984,511,215)	(4,405,578,271)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,917,761,624)	(9,379,734,632)	(984,511,215)	(4,405,578,271)

기타포괄손익	(880,000)	(7,556,095)	0	0

당기손익으로 재분류 되지않는 항목(세후기타포괄손익)	(880,000)	(7,556,095)	0	0

확정급여부채의 재측정요소	(880,000)	(7,556,095)	0	0

총포괄손익	(4,918,641,624)	(9,387,290,727)	(984,511,215)	(4,405,578,271)

주당이익

기본주당손익 (단위 : 원)	(375)	(717)	(76)	(341)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,392,202,500	86,394,998,213	14,519,307,000	(61,025,289,524)	46,281,218,189

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,405,578,271)	(4,405,578,271)

확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	64,410,500	1,742,612,816	0	0	1,807,023,316

전환사채의 상환	0	0	(3,959,811,000)	0	(3,959,811,000)

신종자본증권의 발행	0	0	129,881,629,280	0	129,881,629,280

신종자본증권의 배당	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	64,410,500	1,742,612,816	125,921,818,280	(4,405,578,271)	123,323,263,325

2024.09.30 (기말자본)	6,456,613,000	88,137,611,029	140,441,125,280	(65,430,867,795)	169,604,481,514

2025.01.01 (기초자본)	6,456,613,000	88,137,403,789	140,984,012,117	(73,636,193,369)	161,941,835,537

당기순이익(손실)	0	0	(9,379,734,632)	(9,379,734,632)

확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(7,556,095)	(7,556,095)

전환사채의 전환	95,762,000	2,205,712,783	0	0	2,301,474,783

전환사채의 상환	0	0	(2,818,662,701)	0	(2,818,662,701)

신종자본증권의 발행	0	0	0	0	0

신종자본증권의 배당	0	0	0	(2,925,000,000)	(2,925,000,000)

자본 증가(감소) 합계	95,762,000	2,205,712,783	(2,818,662,701)	(12,312,290,727)	(12,829,478,645)

2025.09.30 (기말자본)	6,552,375,000	90,343,116,572	138,165,349,416	(85,948,484,096)	149,112,356,892

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,618,200,680)	(15,562,476,428)

당기순이익(손실)	(9,379,734,632)	(4,405,578,271)

비현금항목의 조정	157,844,881	(10,280,175,970)

이자수취	1,434,808,638	356,155,405

이자지급	(882,746,586)	(1,182,869,212)

배당금의 수취	71,028,739	0

법인세납부(환급)	(19,401,720)	(50,008,380)

투자활동현금흐름	26,455,455,652	(98,157,178,539)

단기금융상품의 취득	(40,200,000,000)	(110,000,000,000)

단기금융상품의 처분	83,600,000,000	30,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(44,762,742,018)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,286,158,749	42,149,801,250

지분법적용 투자지분의 취득	0	(1,126,000,000)

유형자산의 취득	(21,924,927,557)	(13,367,113,903)

유형자산의 처분	12,343,600	0

무형자산의 취득	(2,505,379,002)	(1,050,086,868)

정부보조금의 수취	254,644,054	16,000,000

장기대여금의 취득	(20,000,000)	0

장기대여금의 처분	2,615,808	0

보증금의 증가	(50,000,000)	(26,037,000)

보증금의 감소	0	9,000,000

재무활동현금흐름	3,189,683,652	113,162,525,586

단기차입금의 차입	2,829,000,000	9,246,600,000

단기차입금의 상환	(3,065,000,000)	(9,045,400,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,849,282,791)	(5,345,816,541)

장기차입금의 차입	17,400,000,000	2,000,000,000

장기차입금의 상환	(55,750,000)	(1,396,999,205)

사채의 상환	(522,000,000)	0

리스부채의 상환	(619,853,037)	(581,199,518)

전환사채의 상환	(8,000,000,000)	(10,620,000,000)

신종자본증권의 발행	0	129,881,629,280

신종자본증권의 배당	(2,925,000,000)	(975,000,000)

신주발행비	(2,430,520)	(1,288,430)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	21,026,938,624	(557,129,381)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(10,976,481)	49,498,586

현금및현금성자산의순증가(감소)	21,015,962,143	(507,630,795)

기초현금및현금성자산	10,419,599,056	5,036,883,612

기말현금및현금성자산	31,435,561,199	4,529,252,817