켄코아에어로스페이스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 11 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	178,728,781,543	82,894,585,403

현금및현금성자산	6,744,293,789	11,478,348,218

단기금융상품	82,639,200,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	2,648,147,970	0

매출채권및기타채권	19,942,714,634	18,235,405,621

기타유동자산	4,051,639,007	1,883,092,731

당기법인세자산	1,419,578,448	149,491,505

유동재고자산	60,358,079,695	49,876,196,328

유동성파생금융자산	925,128,000	1,272,051,000

비유동자산	83,178,832,377	67,011,271,616

당기손익-공정가치측정금융자산	12,972,095,693	11,696,842,503

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	25,000,000	25,000,000

장기매출채권및기타채권	203,790,064	16,857,000

유형자산	47,114,056,751	36,447,100,963

무형자산	11,534,427,885	10,867,187,895

사용권자산	9,668,215,673	7,423,036,944

관계기업투자	1,661,246,311	535,246,311

자산총계	261,907,613,920	149,905,857,019

부채

유동부채	54,986,124,547	68,246,923,318

매입채무및기타채무	10,923,924,931	12,892,015,972

기타 유동부채	5,133,239,249	7,370,041,948

미지급법인세	1,084,737,592	0

단기차입금및사채	11,674,000,000	10,296,429,500

유동성장기차입금	2,898,328,355	5,844,834,452

유동성리스부채	1,266,918,882	663,818,057

유동성전환사채	20,857,152,498	28,558,552,889

유동성파생금융부채	1,147,823,040	2,621,230,500

비유동부채	22,542,456,737	23,248,223,718

장기매입채무및기타채무	10,948,980	23,492,154

장기차입금및사채	6,844,851,714	9,379,353,271

리스부채	9,030,778,818	7,176,711,418

이연법인세부채	3,065,970,516	2,672,269,895

확정급여부채	3,589,906,709	3,996,396,980

부채총계	77,528,581,284	91,495,147,036

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	184,379,032,636	58,410,709,983

자본금	6,456,613,000	6,392,202,500

주식발행초과금	88,137,611,029	86,394,998,213

기타자본잉여금	138,130,129,050	12,208,310,770

기타포괄손익누계액	4,891,640,388	3,908,941,842

이익잉여금(결손금)	(53,236,960,831)	(50,493,743,342)

자본총계	184,379,032,636	58,410,709,983

자본과부채총계	261,907,613,920	149,905,857,019

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,372,228,950	66,967,161,452	24,182,396,437	67,969,158,200

매출원가	20,709,361,632	60,376,148,158	21,787,632,102	58,861,686,906

매출총손익	2,662,867,318	6,591,013,294	2,394,764,335	9,107,471,294

판매비와관리비	2,397,331,352	7,770,035,650	1,607,508,574	6,905,685,019

영업손익	265,535,966	(1,179,022,356)	787,255,761	2,201,786,275

기타수익	112,060,495	986,573,845	537,620,733	1,083,686,013

기타비용	731,685,987	1,035,747,891	198,538,293	791,381,365

금융수익	1,660,617,020	3,635,927,843	2,136,916	3,255,710,496

금융비용	985,145,850	2,987,878,766	955,533,051	3,922,410,060

법인세비용차감전순손익	321,381,644	(580,147,325)	172,942,066	1,827,391,359

법인세비용(수익)	(588,583,128)	(1,188,070,164)	(104,350,487)	(429,433,281)

당기순손익	(267,201,484)	(1,768,217,489)	68,591,579	1,397,958,078

당기순이익(손실)의 귀속

지배주주순손익	146,343,770	(1,768,217,489)	68,591,579	1,397,958,078

비재배주주순손익	0	0	0	0

기타포괄손익	(2,535,454,595)	982,698,546	1,054,206,724	2,523,121,908

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(2,535,454,595)	982,698,546	1,054,206,724	2,523,121,908

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(2,535,454,595)	982,698,546	1,054,206,724	2,523,121,908

총포괄손익	(2,802,656,079)	(785,518,943)	1,122,798,303	3,921,079,986

총포괄손익의 귀속

지배주주총포괄손익	(2,802,656,079)	(785,518,943)	1,122,798,303	3,921,079,986

비지배주주총포괄손익	0	0	0	0

지배기업소유주에대한주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(21)	(137)	5	111

희석주당손익 (단위 : 원)	(21)	(137)	5	111

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

보통주자본금	자본잉여금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,123,824,000	79,049,104,167	(2,310,996,230)	3,242,953,950	(47,956,980,118)	38,147,905,769	0	38,147,905,769

전환사채의 전환	268,378,500	6,907,857,935	0	0	0	7,176,236,435	0	7,176,236,435

전환사채의 발행	0	0	14,519,307,000	0	0	14,519,307,000	0	14,519,307,000

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권 이자지급	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순손익	0	0	0	0	1,397,958,078	1,397,958,078	0	1,397,958,078

해외사업환산손익	0	0	0	2,523,121,908	2,523,121,908	0	2,523,121,908

자본 증가(감소) 합계	268,378,500	6,907,857,935	14,519,307,000	2,523,121,908	1,397,958,078	25,616,623,421	0	25,616,623,421

2023.09.30 (기말자본)	6,392,202,500	85,956,962,102	12,208,310,770	5,766,075,858	(46,559,022,040)	63,764,529,190	0	63,764,529,190

2024.01.01 (기초자본)	6,392,202,500	86,394,998,213	12,208,310,770	3,908,941,842	(50,493,743,342)	58,410,709,983	0	58,410,709,983

전환사채의 전환	64,410,500	1,742,612,816	0	0	0	1,807,023,316	0	1,807,023,316

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	(3,959,811,000)	0	0	(3,959,811,000)	0	(3,959,811,000)

신종자본증권의 발행	0	0	129,881,629,280	0	0	129,881,629,280	0	129,881,629,280

신종자본증권 이자지급	0	0	0	0	(975,000,000)	(975,000,000)	0	(975,000,000)

당기순손익	0	0	0	0	(1,768,217,489)	(1,768,217,489)	0	(1,768,217,489)

해외사업환산손익	0	0	0	982,698,546	0	982,698,546	0	982,698,546

자본 증가(감소) 합계	64,410,500	1,742,612,816	125,921,818,280	982,698,546	(2,743,217,489)	125,968,322,653	0	125,968,322,653

2024.09.30 (기말자본)	6,456,613,000	88,137,611,029	138,130,129,050	4,891,640,388	(53,236,960,831)	184,379,032,636	0	184,379,032,636

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(16,215,732,519)	(9,790,085,225)

당기순손익	(1,768,217,489)	1,397,958,078

당기순이익조정을 위한 가감	(13,570,792,843)	(10,317,833,614)

이자수취	356,155,405	137,196,576

이자지급(영업)	(1,182,869,212)	(851,628,711)

법인세의환급(납부)	(50,008,380)	(155,777,554)

투자활동현금흐름	(102,338,867,651)	(6,286,885,557)

단기금융상품의 취득	(112,705,700,000)	0

단기금융상품의 처분	30,000,000,000	0

당기손익-공정가치금융자산의취득	(45,789,744,567)	(2,586,660,260)

당기손익-공정가치금융자산의처분	42,149,801,250	0

지분법적용 투자지분의 취득	(1,126,000,000)	0

만기보유증권의 취득	0	(20,000,000)

유형자산의 취득	(13,744,502,233)	(3,449,101,008)

유형자산의 처분	832,003	2,272,728

정부보조금의 수령	16,000,000	127,322,000

무형자산의 취득	(1,050,086,868)	(546,158,913)

보증금의 증가	(98,467,236)	(23,441,404)

보증금의 감소	9,000,000	208,881,300

재무활동현금흐름	113,509,881,999	14,200,787,786

단기차입금의 차입	9,246,600,000	5,455,969,716

단기차입금의 상환	(8,358,828,625)	(539,680,000)

유동성장기부채의 상환	(5,413,883,836)	(750,356,516)

장기차입금및사채의 차입	2,304,625,293	2,522,000,000

장기차입금및사채의 상환	(1,899,896,841)	(1,831,785,816)

리스부채의 상환	(654,074,842)	(816,111,480)

전환사채의 상환	(10,620,000,000)	(22,830,819,448)

신종자본증권의 발행	129,881,629,280	0

신종자본증권 이자지급	(975,000,000)	0

신주발행비 지급	(1,288,430)	(8,428,670)

전환사채의 증가	0	33,000,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,044,718,171)	(1,876,182,996)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	310,663,742	275,075,123

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,734,054,429)	(1,601,107,873)

기초현금및현금성자산	11,478,348,218	8,089,923,195

기말현금및현금성자산	6,744,293,789	6,488,815,322