켄코아에어로스페이스 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치여부 및 구성방법 등당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 당사 정관 제47조에서 규정하고 있는 감사의 직무에 따라 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다.

당사는 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관 제47조(감사의 직무)에서 아래와 같이 규정하고 있습니다.

구 분	내 용

정관(제 47조)	①감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다.
②감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
④감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑤감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
⑧감사에 대해서는 제38조 제3항의 규정을 준용한다.

나. 감사의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주요경력	사외이사 여부

김병옥
(75.01.26)	1994.03~2001.02 경희대학교 회계학과 졸업
2014.03~2016.12 창원대학교 경영학 (석사)
2016.03~2016.02 창원대학교 회계학 박사과정 수료
2009.02~현재 태성회계법인 공인회계사	해당사항 없음

다. 감사의 독립성당사의 감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며, 당사의 주식도 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.당사는 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 '감사직무 규정'에 다음과 같이 규정하고 있습니다.

구분	감사직무규정 세부내용

제5조(독립성과 객관성의 원칙)	1. 감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다.
2. 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다.

제6조(직무)	1. 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.
2. 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.
1) 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치
2) 회사내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색
3) 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고
4) 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항
5) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
6) 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인
7) 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리
8) 회계부정에 대한 내부신고,고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고,고지자의 불이익한 대우 여부 확인
9) 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

제7조(권한)	1. 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1) 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무,재산상태 조사
2) 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3) 임시 주주총회의 소집 청구
4) 이사회에 출석 및 의견진술
5) 이사회의 소집청구 및 소집
6) 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
7) 감사의 해임에 관한 의견진술
8) 이사의 보고수령
9) 이사의 위법행위에 대한 유지청구
10) 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기
11) 이사,회사간 소송에서의 회사 대표
12) 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령
13) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령
14) 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
15) 내부회계관리규정의 제.개정에 대한 승인
16) 외감법 제10조 제4항에 의한 감사인선임위원회
(이하’감사인선임위원회’)가 승인한 외부감사인의 선정
2. 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1) 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에
관한 사항
2) 관계자의 출석 및 답변
3) 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4) 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
3. 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체없이 특별감사에 착수하여야 한다.

라. 감사의 주요활동 내역

연도	회차	개최일자	의 안 내 용	참석여부	비고

2019년도	1	2019-02-11	신한은행 일반자금 대출의 건(이억원)	참석	-

2	2019-02-28	신한은행 일반자금 차입에 관한 건(일십억원)	참석	-

3	2019-03-07	제6기 정기주주총회 소집 및 의안결정의 건	참석	-

4	2019-04-02	대표이사 차입에 대한 연대보증 제공의 건	참석	-

5	2019-04-02	대표이사 장기차관 도입의 건	참석	-

6	2019-04-03	타법인 주식 취득(자회사 유상증자)승인의 건	참석	-

7	2019-04-05	1안: 신 주식 발행의 건(300,000주)
2안: 신주인수권증서 발행의 건	참석	-

8	2019-04-05	지점 설치의 건(켄코아솔루션)	참석	-

9	2019-04-08	대표이사 중임 등기의 건	참석	-

10	2019-04-12	1안: 신 주식 발행의 건(1,900,000주)
2안: 신주인수권증서 발행의 건	참석	-

11	2019-04-12	1안: 신 주식 발행 취소의 건(1,700,000주)	참석	-

12	2019-05-08	타법인 주식 취득(자회사 유상증자)승인의 건	참석	-

13	2019-05-17	1안: 신 주식 발행의 건(1,500,000주)
2안: 신주인수권증서 발행의 건	참석	-

14	2019-06-10	1안: 신 주식 발행의 건(200,000주)
2안: 신주인수권증서 발행의 건	참석	-

15	2019-06-14	항공우주산업 물류센터 현장운영 계약 체결의 건	참석	-

16	2019-06-25	종류주식의 내용 추가 등기의 건	참석	-

17	2019-07-15	제5회차 사모전환사채 콜옵션 행사의 건	참석	-

18	2019-07-19	기계장치 도입의 건	참석	-

19	2019-07-29	2019 임시주주총회 소집, 의안 결정의 건	참석	-

20	2019-10-02	제6기 IFRS 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	참석	-

21	2019-10-11	자회사(Kencoa Group LLC)의 타법인 주식 취득의 건	참석	-

22	2019-10-25	기업공개 계획에 따른 상장 추진의 건	참석	-

23	2019-12-12	1안: 수입신용장 신규의 건2안: 지점 이전의 건3안: 취업규칙 개정의 건4안: 계약직관리 규정 제정의 건5안: 제안제도 규정 제정의 건 6안: 직무발명보상 규정 제정의 건	참석	-

24	2019-12-20	1안: 일반자금대출 신규의 건2안: KENCOA AEROSPACE LLC 현지법인대출 보증의 건	참석	-

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	-

바. 감사 지원조직 현황당사는 별도의 감사 지원조직이 없으며, 필요시 재무관리팀에서 업무지원을 하고 있습니다

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

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사. 준법지원인 지원조직- 해당사항 없음.