켄코아에어로스페이스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 11 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	148,148,807,998	57,632,196,340

현금및현금성자산	4,529,252,817	5,036,883,612

단기금융상품	80,000,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	2,648,147,970	0

매출채권및기타채권	14,237,948,113	14,745,141,847

기타유동자산	3,498,727,797	1,483,649,234

당기법인세자산	68,895,270	18,886,890

유동재고자산	42,240,708,031	35,075,583,757

유동성파생금융자산	925,128,000	1,272,051,000

비유동자산	84,718,018,017	72,213,663,819

당기손익-공정가치측정금융자산	20,000,000	20,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	25,000,000	25,000,000

장기매출채권및기타채권	26,537,000	10,410,000

유형자산	38,875,999,810	27,967,889,228

무형자산	4,744,856,483	4,056,839,886

사용권자산	7,069,663,313	7,403,568,294

종속기업투자	32,294,715,100	32,194,710,100

관계기업투자	1,661,246,311	535,246,311

자산총계	232,866,826,015	129,845,860,159

부채

유동부채	48,036,918,353	64,153,143,998

매입채무및기타채무	7,403,832,746	9,521,362,099

기타 유동부채	3,983,628,672	6,707,064,432

단기차입금및사채	11,674,000,000	10,950,800,000

유동성장기차입금	2,324,707,472	5,147,699,712

유동성리스부채	645,773,925	646,434,366

유동성전환사채	20,857,152,498	28,558,552,889

유동성파생금융부채	1,147,823,040	2,621,230,500

비유동부채	16,200,426,148	19,411,497,972

장기매입채무및기타채무	10,948,980	23,492,154

장기차입금및사채	5,773,073,914	8,214,897,420

리스부채	6,826,496,545	7,176,711,418

확정급여부채	3,589,906,709	3,996,396,980

부채총계	64,237,344,501	83,564,641,970

자본

자본금	6,456,613,000	6,392,202,500

주식발행초과금	88,137,611,029	86,394,998,213

기타자본잉여금	140,441,125,280	14,519,307,000

이익잉여금(결손금)	(66,405,867,795)	(61,025,289,524)

자본총계	168,629,481,514	46,281,218,189

자본과부채총계	232,866,826,015	129,845,860,159

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,875,117,581	39,923,327,503	15,725,690,290	43,121,689,205

매출원가	13,715,920,642	40,624,526,097	14,288,405,257	38,709,046,677

매출총손익	159,196,939	(701,198,594)	1,437,285,033	4,412,642,528

판매비와관리비	1,245,592,326	4,348,065,158	977,271,825	3,736,984,623

영업손익	(1,086,395,387)	(5,049,263,752)	460,013,208	675,657,905

기타수익	101,094,793	966,544,901	390,201,076	933,487,350

기타비용	731,685,931	1,035,724,893	244,633,737	782,808,355

금융수익	1,594,162,725	3,489,650,880	16,303,984	3,268,469,446

금융비용	861,687,415	2,776,785,407	924,743,200	3,850,952,485

법인세비용차감전순손익	(984,511,215)	(4,405,578,271)	(302,858,669)	243,853,861

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순손익	(984,511,215)	(4,405,578,271)	(302,858,669)	243,853,861

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(984,511,215)	(4,405,578,271)	(302,858,669)	243,853,861

지배기업소유주에대한주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(76)	(341)	(24)	19

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

보통주자본금	자본잉여금	기타자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,123,824,000	79,049,104,167	0	(55,043,491,874)	30,129,436,293

전환사채의 전환	268,378,500	6,907,857,935	0	0	7,176,236,435

전환사채의 발행	0	0	14,519,307,000	0	14,519,307,000

전환사채의 상환	0	0	0	0	0

신종자본증권의 발행	0	0	0	0	0

신종자본증권 이자지급	0	0	0	0	0

당기순손익	0	0	0	243,853,861	243,853,861

자본 증가(감소) 합계	268,378,500	6,907,857,935	14,519,307,000	243,853,861	21,939,397,296

2023.09.30 (기말자본)	6,392,202,500	85,956,962,102	14,519,307,000	(54,799,638,013)	52,068,833,589

2024.01.01 (기초자본)	6,392,202,500	86,394,998,213	14,519,307,000	(61,025,289,524)	46,281,218,189

전환사채의 전환	64,410,500	1,742,612,816	0	0	1,807,023,316

전환사채의 발행	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	(3,959,811,000)	0	(3,959,811,000)

신종자본증권의 발행	0	0	129,881,629,280	0	129,881,629,280

신종자본증권 이자지급	0	0	0	(975,000,000)	(975,000,000)

당기순손익	0	0	0	(4,405,578,271)	(4,405,578,271)

자본 증가(감소) 합계	64,410,500	1,742,612,816	125,921,818,280	(5,380,578,271)	122,348,263,325

2024.09.30 (기말자본)	6,456,613,000	88,137,611,029	140,441,125,280	(66,405,867,795)	168,629,481,514

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 11 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(15,562,476,428)	(10,198,898,032)

당기순손익	(4,405,578,271)	243,853,861

당기순이익조정을 위한 가감	(10,280,175,970)	(9,798,810,887)

이자수취	356,155,405	112,534,707

이자지급(영업)	(1,182,869,212)	(744,847,733)

법인세의환급(납부)	(50,008,380)	(11,627,980)

투자활동현금흐름	(98,157,178,539)	(3,469,081,714)

단기금융상품의 취득	(110,000,000,000)	0

단기금융상품의 처분	30,000,000,000	0

당기손익-공정가치금융자산의취득	(44,762,742,018)	0

당기손익-공정가치금융자산의처분	42,149,801,250	0

지분법적용 투자지분의 취득	(1,126,000,000)	0

만기보유증권의 취득	0	(20,000,000)

유형자산의 취득	(13,367,113,903)	(3,238,698,829)

유형자산의 처분	0	2,272,728

정부보조금의 수령	16,000,000	127,322,000

무형자산의 취득	(1,050,086,868)	(546,158,913)

보증금의 증가	(26,037,000)	(2,700,000)

보증금의 감소	9,000,000	208,881,300

재무활동현금흐름	113,162,525,586	13,078,372,366

단기차입금의 차입	9,246,600,000	4,822,000,000

단기차입금의 상환	(9,045,400,000)	(1,840,000,000)

유동성장기부채의 상환	(5,345,816,541)	(688,054,284)

장기차입금및사채의 차입	2,000,000,000	2,522,000,000

장기차입금및사채의 상환	(1,396,999,205)	(1,267,300,000)

리스부채의 상환	(581,199,518)	(631,025,232)

전환사채의 발행	0	33,000,000,000

전환사채의 상환	(10,620,000,000)	(22,830,819,448)

신종자본증권의 발행	129,881,629,280	0

신종자본증권 이자지급	(975,000,000)	0

신주발행비 지급	(1,288,430)	(8,428,670)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(557,129,381)	(589,607,380)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	49,498,586	22,448,993

현금및현금성자산의순증가(감소)	(507,630,795)	(567,158,387)

기초현금및현금성자산	5,036,883,612	3,239,255,140

기말현금및현금성자산	4,529,252,817	2,672,096,753