진에어 반기보고서 (2018.06)
5. 재무제표 주석

제 11(당)기 반기 2018년 06월 30일 현재
제 10(전)기 반기 2017년 06월 30일 현재
주식회사 진에어

1. 회 사의 개 요

주식회사 진에어(이하 "당사")는 2008년 1월 23일 주식회사 에어코리아로 설립되어, 2008년 4월 5일 정기항공운송사업면허 및 노선개설면허를 취득하여 항공운송업을 주요영업으로 하고 있습니다. 한편, 당사는 2008년 5월 14일자로 주식회사 에어코리아에서 주식회사 진에어로 회사명을 변경하였으며, 2017년 12월 8일자로 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 상장하였습니다.당사는 2017년 9월 4일에 액면가 5,000원 1주를 액면가 1,000원으로 1:5 액면분할 하였고, 같은 해 12월 5일의 유상증자를 통해 발행한 주식수가 30,000,000주로 증가하였습니다.한편, 당반기말 현재 자본금은 30,000백만원이며, (주)한진칼이 지분의 60%를 보유하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 반기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정)기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익',기업회계기준해석서 제 2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 해당 계약들이 다른 기준서의 적용범위에 해당하지 않는다면 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익을 회계처리하기 위해 5단계법을 확립하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것과 교환하여 기업이 권리를 갖게 될 것으로예상되는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식합니다.이 기준서는 당사가 고객과의 계약에 5단계법을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 이 기준서는 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였습니다.당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 당사는 누적효과 일괄조정법을 사용하여 기준서 제1115호를 적용하였으며, 기준서 제1115호의 최초 적용 누적효과를 2018년 1월 1일 기초 자본에서 조정하였습니다. 그러므로 비교표시 기간의 정보는 재작성되지 않았으며, 기준서 제1011호 '건설계약'과 기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서에 따라 작성되었습니다. 동 기준서의 도입으로 당사의 재무제표에 미치는 주요 영향은 다음과 같습니다. 1) 변동대가당사는 고객에게 항공운수용역을 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 고객과의 계약에서 미경과수익이 발생하기 때문에 고객에게서 받은 대가가 변동될 수 있습니다. 기업회계기준서 제1115호 적용 시 당사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘예측할 것으로 예상하는 기대값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업회계기준서 제 1115호 최초적용에 따라 당사의 기초 이익잉여금이 2,740백만원증가하였습니다. 또한, 기업회계기준서 제 1115호 적용에 따라 2018년 6월 30일 손익계산서에 미치는 영향은 매출액 2,949백만원 증가, 영업이익 및 반기순이익 2,949백만원 증가입니다. 2) 계약체결증분원가당사는 대리점에 항공권 판매 실적에 따라 수수료를 지급하고 있으며 이러한 수수료는 고객과 계약을 체결하려고 들인 원가로, 계약을 체결하지 않았다면 들지 않았을 원가입니다. 기업회계기준서 제1115호 적용 시 이러한 계약체결증분원가는 자산화 조건을 충족할 시에만 자산화하여 계약 기간에 걸쳐 상각합니다. 기업회계기준서 제1115호 적용에 따라 2018년 6월 30일 손익계산서에 미치는 영향은 매출액 4,555백만원 증가, 판매비와관리비 4,555백만원 증가입니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후부터 개시하는 연차기간에 대해 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 금융상품 회계처리의 세 가지 측면인 분류 및 측정, 손상, 위험회피회계를 모두 포함합니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하고 기준서 제1109호의 최초 적용 누적효과를 2018년 1월 1일 기초 자본에서 조정하였습니다. 기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따라 당사는 2018년 1월 1일 기초 자본에서 기타자본구성요소 36백만원 감소의 조정이 발생하였습니다. (a) 분류 및 측정

특정 매출채권을 제외하고, 기업회계기준서 제1109호하에서 당사는 당기손익-공정가치로 측정하지 아니하는 금융자산의 거래원가는 최초 인식시점의 공정가치에 포함합니다.기업회계기준서 제1109호 하에서 채무상품은 후속적으로 당기손익-공정가치 (FVPL), 상각후원가, 또는 기타포괄손익-공정가치(FVOCI)로 측정됩니다. 분류는 당사의 금융자산 관리방식에 대한 사업모형과 금융상품이 '원금과 원금에 대한 이자'만으로 구성되어 있는지 여부를 나타내는 계약상 현금흐름 특성(SPPI 기준)의 두 가지 기준에 근거합니다.당사의 채무상품에 대한 새로운 분류 및 측정 결과는 다음과 같습니다.- SPPI 기준을 충족하며 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형에서 보유하고 있는 상각후원가로 측정하는 채무상품. 이 범주는 당사의 매출채권 및 기타채권, 기타비유동금융자산에 포함되는 대여금 등을 포함합니다.- 제거손익이 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품. 이 범주 내의 금융자산은 계약상 현금흐름의 수취 및 매도를 목적으로 하는 사업모형 하에서 SPPI 기준을 충족하는 당사의 채무상품이 포함됩니다.업모형에서 보유하고 있는 상각후원가로 측정하는 채무상품. 이 범주는 당사의 매출채권 및 기타금융자산, 만기보유금융자산을 포함합니다.기타금융자산은 다음과 같이 분류되고 후속적으로 측정됩니다.- 제거손익이 당기손익으로 재순환되지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품이 범주는 당사가 예상되는 미래기간까지 보유할 의도를 가지고 있고 최초 인식 또는거래 시 취소할 수 없는 선택을 한 지분상품만 포함합니다. 당사는 지분상품을 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 분류합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 기업회계기준서 제1109호 하에서 손상 평가를 수행하지 않습니다. 기업회계기준서 제1039호 하에서, 당사의 해당 지분상품은 매도가능금융자산으로 분류되었습니다.

당사의 사업모형은 개시일인 2018년 1월 1일에 평가되어야 하며, 개시일 이전에 제거되지 않은 금융자산에 적용되어야 합니다. 채무상품의 계약상 현금흐름이 원금과 원금에 대한 이자 지급으로 구성되어 있는지에 대한 평가는 자산의 최초 인식시점의사실과 상황에 기초하여야 합니다.당사의 금융부채에 대한 회계처리는 기업회계기준서 제1039호하의 회계처리와 대부분 일치합니다. 기업회계기준서 제1039호의 요구사항과 유사하게, 기업회계기준서 제1109호는 조건부 대가를 공정가치의 변동이 포괄손익계산서에서 인식되는 공정가치로 측정되는 금융상품으로 회계처리하도록 요구합니다.(b) 손상기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융자산에 대한 기업회계기준서 제1039호의 발생손실접근법을 미래의 기대신용손실(ECL) 접근법으로 대체함으로써 당사는 손상에 대한 회계처리를 근본적으로 변경시켰습니다.기업회계기준서 제1109호는 당사가 대여금과 당기손익-공정가치로 측정되지 않는 기타채무상품의 기대신용손실에 대한 충당금을 인식할 것을 요구합니다. 기대신용손실은 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 당사가 수취할 것으로 예상되는 모든 현금흐름의 차이를 기초로 합니다. 현금부족액은 자산의 최초 유효이자율로 할인하여 측정합니다. 매출채권 및기타수취채권의 경우, 당사는 간편법을 적용하고 신용손실이 예상되는 기대존속기간에 근거하여 기대신용손실을 산출합니다. 당사는 차입자 특유의미래 예상 요인과 경제적 환경을 반영하여 조정한 과거 신용손실 경험을 근거로 충당금설정률표를 설계합니다. 모든 현금흐름의 차이를 기초로 합니다. 현금부족액은 자산의 최초 유효이자율로 할인하여 측정합니다.기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급,선수취 대가' (제정)해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다. 동 제정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' (개정) - 투자부동산 계정대체이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' (개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을 적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 당사는 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 개별기준에 따라 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 함개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다.

기업회계기준서 제1116호 리스(제정)

동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체하며, 당사는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 동 기준서를 적용할 예정입니다.

동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야 하는 모형으로 대체됩니다.

사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스변경의 영향을 반영하여조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다.

리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다.

사용권자산 및 관련 부채를 인식해야 하는 동 기준서의 요구사항은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 줄 것으로 예상되며 당사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있습니다.

기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제문단 E3~E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책의 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.중간재무제표의 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4 . 사용이 제한된 금융자산 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	내 역	당반기말	전기말

장ㆍ단기금융상품	클락지점 영업허가관련 보증	21,831	22,220

조업비 계약보증 등	80,000	80,000

합 계	101,831	102,220

5. 매출채권및기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권

외상매출금	31,272,819	-	27,553,093	-

차감: 대손충당금	(312,729)	-	(275,531)	-

매출채권(순액)	30,960,090	-	27,277,562	-

기타채권

미수금	2,135,600	-	2,474,770	-

미수수익	2,207,975	-	955,687	-

대여금	-	474,485	-	357,100

기타채권 합계	4,343,575	474,485	3,430,457	357,100

매출채권및기타채권	35,303,665	474,485	30,708,019	357,100

(2) 상기 매출채권및기타채권은 대여금및수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정 됩니다. 또한, 당사는 회수기일이 도래하지 않은 채권 중 손상되지 않은 채권은 정상채권으로, 회수기일을 초과한 채권은 연체채권으로 분류하고 있으며, 매출채권 이외의 금융자산의 경우 손상이 발생하지 않는 한 발생일과 관계없이 정상으로 분류하고 있습니다.

(3) 당사는 매출채권및기타채권의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 종료일까지의 매출채권및기타채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적이며, 당반기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 금융자산의 장부가액입니다.

6. 재고자산

당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당반기말	전기말

상품	141,153	104,308

저장품	641,066	284,905

합 계	782,219	389,213

당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 감모손실은 각각 485천원과 1,274천원이며 기타영업외비용으로 인식하였습니다.

7. 기타자산당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

유동자산

선급금	3,905,067	1,143,565

선급비용	8,985,925	7,918,729

부가세대급금	9,494,137	6,753,606

유동자산 합계	22,385,129	15,815,900

비유동자산

장기선급비용	3,993,841	4,054,920

합 계	26,378,970	19,870,820

8. 금융자산당반기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	-	777,651	-	-

매도가능금융자산	-	-	10,047,400	777,651

합 계	-	777,651	10,047,400	777,651

9. 관계기업투자 (1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	주요영업활동	소재국가	결산월	지분율	취득원가	장부금액

당반기말	전기말

HANJIN INTERNATIONAL JAPAN CO.,LTD	항공운송지원서비스업	일본	12월	25%	2,323,324	3,221,749	2,917,784

(2) 당반기와 전반기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초금액 취득 관계기업투자손익 지분법자본변동 기말금액 HANJIN INTERNATIONAL JAPAN CO.,LTD 2,917,784 - 99,443 204,522 3,221,749 (단위: 천원) 회사명 기초금액 취득 관계기업투자손익 지분법자본변동 기말금액 HANJIN INTERNATIONAL JAPAN CO.,LTD 2,885,930 - 189,410 (34,313) 3,041,027 (3) 당반기 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 HANJIN INTERNATIONAL JAPAN CO.,LTD 유동자산 15,678,523 비유동자산 147,841 자산계 15,826,364 유동부채 2,939,368 비유동부채 - 부채계 2,939,368 자본계 12,886,996 매출액 14,719,498 당반기손익 397,771 (4) 당반기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 HANJIN INTERNATIONAL JAPAN CO.,LTD 반기말 순자산(A) 12,886,996 당사 지분율(B) 25.00% 순자산 지분금액(AXB) 3,221,749 (-) 내부거래 제거 등 - 반기말 장부금액 3,221,749 10 . 유형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 항공기리스자산 85,955,759 (51,095,589) 34,860,170 기타유형자산 2,674,095 (884,506) 1,789,589 비품 3,970,929 (2,367,480) 1,603,449 공구와기구 26,000 (10,400) 15,600 합 계 92,626,783 (54,357,975) 38,268,808 (단위: 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 항공기리스자산 85,955,759 (42,517,719) 43,438,040 기타유형자산 2,578,395 (653,709) 1,924,686 비품 3,561,863 (2,110,441) 1,451,422 공구와기구 26,000 (7,800) 18,200 건설중인자산 5,050,478 - 5,050,478 합 계 97,172,495 (45,289,669) 51,882,826 (2) 당반기 와 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 기타(*1) 감가상각비 반기말금액 항공기리스자산 43,438,040 - - (8,577,870) 34,860,170 기타유형자산 1,924,686 63,000 32,700 (230,797) 1,789,589 비품 1,451,422 409,067 - (257,040) 1,603,449 공구와기구 18,200 - - (2,600) 15,600 건설중인자산 5,050,478 - (5,050,478) - - 합 계 51,882,826 472,067 (5,017,778) (9,068,307) 38,268,808 (*1) 당반기 중 기타유형자산 및 소프트웨어로 대체되었습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 취득(*1) 기타(*2) 감가상각비 반기말금액 항공기리스자산 38,976,050 21,610,430 (781,570) (7,790,594) 52,014,316 기타유형자산 203,098 1,812,581 - (68,097) 1,947,582 비품 1,473,192 75,979 - (233,090) 1,316,081 공구와기구 23,400 - - (2,600) 20,800 건설중인자산 - 139,459 (16,500) - 122,959 합 계 40,675,740 23,638,449 (798,070) (8,094,381) 55,421,738 (*1) 금융리스로 취득한 21,610,429천원이 포함되어 있습니다. (*2) 전반기 중 항공기리스자산가액 추정의 변경으로 인하여 자산금액이 변동하였습니다. 11 . 무형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득가액 상각누계액 장부금액 소프트웨어 8,898,705 (2,064,289) 6,834,416 기타무형자산 195,350 (6,275) 189,075 건설중인자산 329,785 - 329,785 합 계 9,423,840 (2,070,564) 7,353,276 (단위: 천원) 구 분 취득가액 상각누계액 장부금액 소프트웨어 2,413,225 (1,507,442) 905,783 ( 2) 당반기와 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 상각비 대체(*1) 반기말금액 소프트웨어 905,783 18,900 (556,848) 6,466,581 6,834,416 기타무형자산 - 195,350 (6,275) - 189,075 건설중인자산 - 1,778,588 - (1,448,803) 329,785 합 계 905,783 1,992,838 (563,123) 5,017,778 7,353,276 (*1) 당반기 중 건설중인자산(유형자산)에서 대체되었습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 상각비 대체 반기말금액 소프트웨어 738,495 72,553 (106,448) 16,500 721,100 12. 기타금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 보증금 4,543,063 28,801,203 2,848,414 26,688,374 13. 매입채무및기타채무당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 7,477,602 - 12,885,906 - 미지급비용 69,716,318 197,560 62,440,907 178,645 합 계 77,193,920 197,560 75,326,813 178,645 14 . 금융 리스부채 (1) 당사는 당반기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자인 (주)대한항공과 항공 기 7 대 (전기말: 7대)에 대한 리스계약을 체결하고 있으며 금융리스조건을 만족하여 금융리스로 분류하고 있습니다.(2) 당반기말과 전기말 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 리스제공자 연이자율 당반기말 전기말 항공기 (주)대한항공 4.23~16.12% 38,828,618 45,673,884 1년 이내 만기도래분 (19,114,334) (17,527,798) 비유동성 리스부채 19,714,284 28,146,086 (3) 당반기말과 전기말 현재 상기 리스계약에 따라 향후 지급할 최소리스료 및 현재가치 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 1년 이내 21,435,687 20,474,454 1년 ~ 5년 20,515,145 29,832,418 합 계 41,950,832 50,306,872 현재가치할인차금 (3,122,214) (4,632,988) 차감잔액 38,828,618 45,673,884 유동성대체 (19,114,334) (17,527,798) 비유동성 리스부채 19,714,284 28,146,086 15. 운용리스 당사는 당반기말 현재 (주)대한항공과 항공기 20대(전기말: 18대)의 리스계약을 체결하고 있으며 운용리스조건을 만족하여 운용리스로 분류하고 있는 바(최초 리스계약 원금: USD 551,182,827 ), 당반기말과 전기말 현재 상기 리스계약에 따라 향후 지급할 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 1년 이내 94,492,658 89,517,762 1년 ~ 5년 250,680,747 229,527,637 5년 이상 48,078,510 47,318,599 합 계 393,251,915 366,363,998 16 . 퇴직급여제도 (1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 27,282,423 25,331,543 사외적립자산의 공정가치 (19,537,120) (21,072,499) 확정급여부채 7,745,303 4,259,044 (2) 당반기와 전반기 중 확정급여 부채 의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산의공정가치 합 계 기초 25,331,543 (21,072,500) 4,259,043 당기근무원가 3,722,727 - 3,722,727 이자비용(이자수익) 336,315 (277,114) 59,201 재측정요소 110,841 149,513 260,354 퇴직금 지급액 (2,380,941) 1,662,981 (717,960) 관계사전입액 161,938 - 161,938 반기말 27,282,423 (19,537,120) 7,745,303 (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산의공정가치 합 계 기초 17,961,315 (13,670,475) 4,290,840 당기근무원가 3,342,558 - 3,342,558 이자비용(이자수익) 207,585 (155,881) 51,704 재측정요소 700,132 91,294 791,426 퇴직금 지급액 (753,678) 641,743 (111,935) 관계사전입액 940,888 (144,980) 795,908 반기말 22,398,800 (13,238,299) 9,160,501 17. 충당부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 포인트충당부채 4,404 1,278 기타충당부채 6,000,000 - 합계 6,004,404 1,278 (2) 당반기와 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 증가 감소 반기말금액 포인트충당부채 (주1) 1,278 3,126 - 4,404 기타충당부채 (주2) - 6,000,000 - 6,000,000 합 계 1,278 6,003,126 - 6,004,404 (주1) 당사는 고정고객 확보를 위한 영업정책의 일환으로 이벤트나 프로모션을 통하여 포인트를 제공하고 있으며, 동 포인트 부여에 따라 향후 의무이행에 소요되는 금액을 포인트충당부채로 계상하고 있습니다. (주2) 당사는 국토교통부로부터 과징금 부과(예정) 통보받은 6,000백만원을 기타충당부채로 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 증가 감소 반기말금액 포인트충당부채 1,291 337 - 1,628 18 . 이연수익(고객충성제도)당사는 당사 및 제휴사 이용 고객에게 인센티브를 제공하기 위하여 무상으로 마일리지를 적립하고, 항공기의 여유좌석 등을 이용하여 보너스 항공권의 혜택을 제공하는 상용고객우대제도인 나비포인트제도를 운영하고 있습니다. 이에 당사는 고객에게 마일리지를 부여하는 용역의 제공을 복합요소가 내재된 수익거래로 회계처리하고, 거래대가로 수취 가능하거나, 수취한 대가의 공정가치는 제공된 용역의 대가와 부여된 마일리지의 대가에 안분하고 있습니다. 마일리지에 안분하는 대가는 공정가치로 측정되며 마일리지에 대한 대가는 최초 매출거래시점에 수익으로 인식하지 않고 이연하며, 마일리지가 사용되어 당사의 용역이 제공되는 시점에 수익으로 인식합니다. 이와 관련하여 당사가 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식한 이연수익은 1,988,609천원과 1,727,837 천원 입니다. 19. 기타금융부채 당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 예수보증금 24,125 23,044 20. 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 예수금 13,147,929 14,282,120 선수금 112,364,975 106,277,107 합 계 125,512,904 120,559,227 21. 자본금당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 종류 보통주 보통주 수권주식수 100,000,000 주 100,000,000 주 발행주식수 30,000,000 주 30,000,000 주 액면가액 1,000 원 1,000 원 자본금액 30,000,000 30,000,000 22. 기타불입자본 당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금(*) 91,757,153 91,757,153 (*) 전기 유상증자로 인해 발생하였습니다. 23. 기타자본구성요소 (1) 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분법자본변동 (89,823) (244,850) 매도가능금융자산평가손익 - 35,929 합 계 (89,823) (208,921) (2) 당반기와 전반기 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초금액 (244,850) (61,035) 당기변동 204,521 (34,313) 법인세 효과 (49,494) 8,304 기말금액 (89,823) (87,044) 24. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(*) 3,180,000 2,430,000 미처분이익잉여금 143,427,536 107,822,052 합 계 146,607,536 110,252,052 (*) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초금액 110,252,052 50,974,618 회계정책의 변경 2,739,563 - 반기순이익 41,313,270 33,507,466 배당금 지급 (7,500,000) (13,500,000) 확정급여제도의 재측정요소 (197,349) (599,901) 반기말금액 146,607,536 70,382,183 25 . 수익 당반기와 전반기 중 당사의 계속영업으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익 의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 고객과의 계약에서 생기는 수익: 업종별 항공운송업 484,643,355 406,390,910 기타수익 21,677,684 17,535,853 합 계 506,321,039 423,926,763 수익인식시기 한 시점에 인식 506,321,039 423,926,763 합 계 506,321,039 423,926,763 26 . 판매 비와 관리비당반기와 전반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월(검토받지 않은 재무제표) 누적 3개월(검토받지 않은 재무제표) 누적 급여 4,709,644 8,955,523 2,919,255 5,617,368 퇴직급여 356,443 709,631 325,631 651,202 감가상각비 186,280 400,598 19,113 38,536 무형자산상각비 155,308 303,801 52,831 103,335 대손상각비(대손충당금환입) 7,057 37,197 (39,662) (39,662) 지급임차료 173,191 319,534 151,757 292,135 광고선전비 1,394,426 1,914,618 1,440,462 2,582,293 복리후생비 635,167 1,620,924 300,501 553,307 통신비 1,376,516 2,089,382 102,851 202,526 세금과공과 678,793 1,278,596 102,663 542,490 지급수수료 4,690,527 7,476,690 3,604,444 7,437,768 소모품비 295,381 487,312 11,607 28,452 예약대행수수료 3,847,682 10,352,497 3,867,483 8,200,883 판매수수료 1,437,866 4,920,517 (1,684,362) 315,379 기타판매비와관리비 677,282 1,552,063 519,885 1,010,435 합 계 20,621,563 42,418,883 11,694,459 27,536,447 27 . 금융 수 익 및 금융비용 ( 1) 당 반기 와 전반기 중 금융 수 익 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월(검토받지 않은 재무제표) 누적 3개월(검토받지 않은 재무제표) 누적 이자수익 2,171,157 4,193,675 655,604 1,812,573 (2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월(검토받지 않은 재무제표) 누적 3개월(검토받지 않은 재무제표) 누적 이자비용 799,020 1,691,067 1,788,889 2,889,793 28. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (1) 당반기와 전반기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월(검토받지 않은 재무제표) 누적 3개월(검토받지 않은 재무제표) 누적 외환차익 1,263,499 1,918,906 883,590 2,316,623 외화환산이익 1,891,498 2,864,321 (1,157,128) 2,813,266 잡이익 123,361 143,526 138,588 179,065 당기손익-공정가치 측정하는 금융자산 처분이익 - 84,835 - - 합 계 3,278,358 5,011,588 (134,950) 5,308,954 (2) 당반기와 전반기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월(검토받지 않은 재무제표) 누적 3개월(검토받지 않은 재무제표) 누적 외환차손 1,191,580 1,785,247 621,757 1,353,553 외화환산손실 2,086,595 2,297,888 80,089 2,487,664 기부금 - 2,795,000 - 3,301,200 재고자산감모손실 - 485 1,119 1,274 잡손실 6,004,470 6,008,365 11,696 13,382 합 계 9,282,645 12,886,985 714,661 7,157,073 29. 법 인세비용 당반기와 전반기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세부담액 16,116,525 11,396,788 과거기간 법인세와 관련되어 인식한 조정액 (1,617) (64,276) 일시적차이로 인한 이연법인세의 변동액 (3,360,442) (1,217,400) 자본에 직접 반영된 법인세비용 24,982 199,829 법인세비용 12,779,448 10,314,941 30 . 비 용의 성격별 분류 당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합 계 연료유류비 - 134,814,497 134,814,497 임차료 319,534 48,514,497 48,834,031 정비비 - 49,319,403 49,319,403 급여 및 퇴직급여 9,665,154 50,370,278 60,035,432 공항관련비 - 75,610,230 75,610,230 지급수수료 7,476,690 1,937,969 9,414,659 예약대행수수료 10,352,497 - 10,352,497 감가상각비 400,598 8,667,708 9,068,306 복리후생비 1,620,924 2,596,755 4,217,679 무형자산상각비 303,801 259,322 563,123 기타 12,279,685 32,445,433 44,725,118 합 계 42,418,883 404,536,092 446,954,975 한편, 당사는 기타로 분류한 지상조업비를 당반기 중 공항관련비로 분류하였습니다. (단위: 천원) 계정과목 판매비와관리비 매출원가 합 계 연료유류비 - 103,284,739 103,284,739 임차료 292,135 46,092,508 46,384,643 정비비 - 45,174,793 45,174,793 급여 및 퇴직급여 6,268,570 38,353,861 44,622,431 공항관련비 - 36,826,996 36,826,996 지급수수료 7,437,768 1,756,613 9,194,381 예약대행수수료 8,200,883 - 8,200,883 감가상각비 38,536 8,055,845 8,094,381 복리후생비 553,307 3,048,984 3,602,291 무형자산상각비 103,335 3,114 106,449 기타 4,641,913 67,234,527 71,876,440 합 계 27,536,447 349,831,980 377,368,427 31. 주당이익 (1) 당반기와 전반기 중 기본주당순이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당반기 전반기 3개월(검토받지 않은 재무제표) 누적 3개월(검토받지 않은 재무제표) 누적 반기순이익 993,840,154 41,313,270,128 8,116,816,824 33,507,466,094 가중평균유통주식수(*) 30,000,000 주 30,000,000 주 27,000,000 주 27,000,000 주 주당이익 33 1,377 301 1,241 (*) 당사는 2017년 9월 4일에 액면가 5,000원 1주를 액면가 1,000원으로 1:5 액면분할 하였습니다. 비교표시된 전기 주당순이익은 전기 액면분할을 반영한 유통보통주식수로 재작성되었습니다. 한편, 가중평균유통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였습니다. (2) 당반기와 전반기 중 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 32. 금융상품 (1) 자본위험관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화 시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리 하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 2017년과 변동이 없습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 부채 273,259,796 266,474,327 자본 268,274,867 231,800,284 부채비율 102% 115% (2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어있습니다. (3) 금융자산 및 금융부채의 범주별 장부금액당반기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (단위: 천원) 구 분 상각후원가로 측정하는 금융자산 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 35,738,060 - 35,738,060 단기금융상품 345,021,831 - 345,021,831 장기금융상품 100,000 - 100,000 매출채권및기타채권 35,778,150 - 35,778,150 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산 - 777,651 777,651 기타금융자산 33,344,266 - 33,344,266 합 계 449,982,307 777,651 450,759,958 (단위: 천원) 구 분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 42,349,765 - 42,349,765 단기금융상품 297,022,220 - 297,022,220 장기금융상품 100,000 - 100,000 매출채권및기타채권 31,065,118 - 31,065,118 매도가능금융자산 - 10,825,051 10,825,051 기타금융자산 29,536,788 - 29,536,788 합 계 400,073,891 10,825,051 410,898,942 2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융부채 당반기말 전기말 매입채무및기타채무 77,193,920 75,326,813 리스부채 38,828,618 45,673,885 기타금융부채 24,125 23,044 장기기타채무 197,560 178,645 합 계 116,244,223 121,202,387 (4) 금융위험관리 1) 금융위험관리목적당사의 재 무부문은 영업을 관리하고, 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의범위와 규모를 분석한 내부위험보 고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 이자 율위 험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험을 포함하고 있습니다. 2) 시장위험 가. 외화위험관리당사는 외화로 표시된 거래를 수행하고 있으므로 환율변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다.나. 기타 가격위험요소당사는 유가변동으로 인한 위험에 노출되어 있습니다. 3) 신용위험관리신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약 조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 당반기말 현재 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 대여금 및 수취채권은 존재하지 않으며, 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.신용위험에 노출된 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내고 있습니다. 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다. 4) 유동성위험관리유동성위험 관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 전기말과 비교하여 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. (5) 당사는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고있습니다. 33. 특수 관계자거래 (1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 지배기업 (주)한진칼 관계기업 HANJIN INTERNATIONAL JAPAN CO.,LTD 기타 특수관계자 토파스여행정보(주), (주)칼호텔네트워크, 정석기업(주), (주)제동레저,(주)한진관광, Waikiki Resort Hotel Inc., (주)에어코리아, (주)대한항공과 그 종속기업 및 한진 기업집단내 계열회사 등 대규모기업집단계열회사 등 정석인하학원 (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 매출 매출원가(*1) 판관비등 유형자산매입 배당금 지급 지배기업 ㈜한진칼 - - 125,627 15,059 4,500,000 관계기업 HANJIN INTERNATIONAL JAPAN CO.,LTD - 2,399,020 - - - 기타특수관계자대규모기업집단계열회사 등 (주)대한항공 2,300,648 110,536,467 902,596 1,400 - 한국공항(주) - 13,255,902 118,065 - - 한진정보통신(주) - 3,130 3,363,573 846,490 - (주)한진 5,733 7,575 97,899 - - (주)한진관광 - - 125,696 - - (주)칼호텔네트워크 - 16,707 - - - (주)싸이버스카이 - 4,610 5,973 - - 주식회사 에어코리아 - 7,672,422 37,448 - - Waikiki Resort Hotel - 122,091 - - - 정석기업(주) - - 15,924 - - 대규모기업집단계열회사 등 정석인하학원 - - 2,042,709 - - 합 계 2,306,381 134,017,924 6,835,510 862,949 4,500,000 (*1) 대한항공에 대한 매출원가는 외주정비비 488억원, 임차료 467억원 등으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 매출 매출원가(*1) 판관비등 유형자산매입 배당금 지급 지배기업 ㈜한진칼 - - - - 13,500,000 관계기업 HANJIN INTERNATIONAL JAPAN CO.,LTD - 1,889,471 - - - 기타특수관계자 (주)대한항공 2,186,139 105,268,790 3,567,998 1,810,587 - 한국공항(주) - 12,511,017 78,261 - - 한진정보통신(주) - 278,061 2,142,526 59,306 - (주)한진 9,209 50,258 56,771 - - 토파스여행정보(주) - - - - - (주)한진관광 2,500 - 17,143 - - (주)칼호텔네트워크 - 22,083 - - - (주)싸이버스카이 - - 10,165 - - 주식회사 에어코리아 - 7,248,011 35,619 - - Waikiki Resort Hotel - 141,345 - - - (주)항공종합서비스 - - - 2,400 - 대규모기업집단계열회사 등 유니컨버스(주) - 21,967 - - - 정석인하학원 - - 2,547,138 - - 합 계 2,197,848 127,431,003 8,455,621 1,872,293 13,500,000 (*1) 대한항공에 대한 매출원가는 외주정비비 445억원, 임차료 441억원, 용역비 119억원, 교육훈련비 34억원 등으로 구성되어 있습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 미수금 보증금 선급비용 미지급비용 리스부채 지배기업 (주)한진칼 - - - - 24,545 - 관계기업 HANJIN INTERNATIONAL JAPAN CO.,LTD - - - - 70,940 - 기타특수관계자대규모기업집단계열회사 등 (주)대한항공 299,623 164,371 28,539,682 8,896,650 11,870,223 38,828,618 한국공항(주) - - - - 2,393,768 한진정보통신(주) - - - 28,677 718,246 - (주)한진 - 619 - - 17,630 - (주)한진관광 - - - - 818 - (주)칼호텔네트워크 - - - - 2,204 - (주)싸이버스카이 - - - - 775 - 주식회사 에어코리아 - 1,625 - - 1,348,544 - 정석기업(주) - - 15,750 - 3,505 - 대규모기업집단계열회사 등 정석인하학원 - - 15,000 - - - 합 계 299,623 166,615 28,570,432 8,925,327 16,451,198 38,828,618 (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 미수금 보증금 선급비용 미지급비용 리스부채 기타특수관계자 (주)대한항공 275,805 246,795 30,966,030 10,307,902 11,462,603 45,673,885 한국공항(주) - - - - 2,334,249 - 한진정보통신(주) - - - 28,507 1,603,779 - (주)한진 - 2,022 - - 18,624 - (주)한진관광 - - - - 3,280 - (주)칼호텔네트워크 - - - - 5,028 - (주)싸이버스카이 - - - - 1,201 - 주식회사 에어코리아 - 1,625 - - 1,417,814 - 대규모기업집단계열회사 등 정석인하학원 - - 15,000 - - - 합 계 275,805 250,442 30,981,030 10,336,409 16,846,578 45,673,885 (4) 당반기와 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 단기종업원급여 944,917 434,201 퇴직급여 31,287 45,514 합 계 976,204 479,715 34. 비현금거래당반기와 전반기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 건설중인자산의 본계정 대체 등 6,499,281 16,500 금융리스를 통한 유형자산 취득 - 20,828,860 금융리스부채의 유동성 대체 8,431,802 9,176,892 35. 재무활동에서 생기는 부채의 조정재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.가. 당반기 (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금변동 반기말 취득 환율변동 등 금융리스부채 45,673,885 (8,586,446) - 1,741,178 38,828,617 나. 전반기 (단위: 천원) 구분 당기초 현금흐름 비현금변동 반기말 취득 환율변동 등 금융리스부채 47,203,788 (8,764,353) 20,828,860 (1,912,010) 57,356,285 36 . 우발채무 및 주요약정사항 ( 1) 당반기말 현재 당사는 하나은행, 신한은행과 법인카드 약정을 맺고 있으며 동 약정에 대한 한도액은 1,000,000 천원으로 동일합니다. 또한 하나은행과 외화지급보증 약정을 맺고 있으며 한도액은 USD 50,000 입니다. 당사는 서울보증보험과 계약 인허가 보증약정을 맺고 있으며 동 보증금액 은 63,600 천원 입니 다. (2) 당사는 (주)대한 항공으로부터 금융리스 및 운용리스 계약에 따라 임차한 항공기 ( 27대 ) 의 운용을 위한 정비일체를 (주)대한항공에 포괄적으로 위탁하는 계약을 체결하고 있습니다. (3) 계류중인 소송사건 당반기말 현재 당사가 피고로서 진행중인 소송사건 건이 존재하며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 사건의 종류 소송금액 원고 피고 계류법원 비고 손해배상 138,000 강선희 외 68명 당사 서울중앙지방법원 1심 소송결과를 예측할 수 없으며 소송결과가 당반기말 현재의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 37. 계속기업가정당사의 재무제표는 당사가 계속기업으로서 존속한다는 가정을 전제로 작성되었으며,자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 회수되거나 상환될 수 있다는 가정 하에 회계처리되었습니다. 그러나 2018년 7월 18일 당사는 국토교통부의 항공운송사업 면허취소처분사전통지서(청문실시통지)를 받았으며, 현재 면허취소 여부를결정하기 위한 청문회가 진행중입니다. 이는 항공운송사업을 영위하고 있는 당사의 계속기업으로서 존속능력에 중요한 불확실성이 존재함을 의미합니다.국토교통부는 2018년 4월부터 6월까지 면허관리 실태조사를 수행한 후 2018년 6월 29일 항공운송사업 먼허 취소여부를 결정할 예정이었으나 유보하고, 1차, 2차 청문회를 각각 2018년 7월 30일, 2018년 8월 6일 실시하였습니다. 향후 3차 청문회 및 면허자문회의를 거친 후 최종 결과를 발표할 예정이나 현재 그 결과는 예측할 수 없습니다.만일 국토교통부의 항공운송업사업의 면허취소가 결정되는 경우에는 계속기업으로서의 존속이 어려우므로 회사의 자산과 부채를 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같이 불확실성의 최종 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가 . 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성- 해당사항 없음 (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 - 최근 3사업연도내 주요한 합병, 분할, 영업양수도 내역은 없으며, 자산양수도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 법인명 관계 거래목적 거래일자 거래대상물 거래금액 비고 ㈜한진칼 최대주주 주식 매입 2017.12.27 주식 778 엠비엔미디어렙 (133,000주) 나. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 2018년도 반기 (제11기) 매출채권 31,272,819 312,728 1.0% 2017년도 (제10기) 27,553,093 275,531 1.0% 2016년도 (제 9 기) 24,199,683 241,997 1.0% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2018년도 반기(제11기) 2017년도 (제10기) 2016년도 (제9기) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 275,531 241,997 189,846 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 37,197 33,534 52,151 4. 기말 대손충당금 잔액합계 312,728 275,531 241,997 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 상기 매출채권및기타채권은 대여금및수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정 됩니다. 또한, 당사는 회수기일이 도래하지 않은 채권 중 손상되지 않은 채권은 정상채권으로, 회수기일을 초과한 채권은 연체채권으로 분류하고 있으며, 매출채권 이외의 금융자산의 경우 손상이 발생하지 않는 한 발생일과 관계없이 정상으로 분류하고 있습니다. 다. 재고자산 현황 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 2018년도 반기(제11기) 2017년도 (제10기) 2016년도 (제9기) 비고 항공운송사업 상품 141,153 104,308 64,531 - 저장품 641,066 284,905 312,669 - 합 계 782,219 389,213 377,200 - 합계 상품 141,153 104,308 64,531 - 저장품 641,066 284,905 312,669 - 합 계 782,219 389,213 377,200 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 0.1% 0.1% 0.1% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 1,381.3회 1,915.5회 1,479.4회 - (2) 재고자산의 실사내용 (가) 실사일자 ① 2016년말 기말재고자산 실사 : 2017년 1월 4일 ② 2017년말 기말재고자산 실사 : 2018년 1월 4일 (나) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 입회여부 - 당사는 연말결산시 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있습니다.- 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회하여 재고자산에 대하여 확인하였으며, 일부 항목에 대해 표본을 추출하여 그 실재성 및 완정성을 확인하였습니다.- 실사일과 재무상태표일 사이의 입출고 발생분은 입출고내역서 등으로 확인하였습 니다. (다) 장기체화재고 등 현황- 해당사항 없음 라. 금융상품의 수준별 공정가치 당사의 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 재무제표 공정가치 주석을 참조하시기 바랍니다. 마. 채무증권 발행실적 등 - 해당사항 없음. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제11기 반기(당기) 한영회계법인 검토결과 상기 반기재무제표가 중요성의 관점에서 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 재무제표에 대한 주석 37에주의를 기울여야할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 37과 같이 보고기간종료일 현재 국토교통부에서 회사의 항공운송사업 면허취소 여부를 결정하기 위한 청문회가 진행 중입니다. 이러한 사항은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적인 의문을 제기할 수 있는 중요한 불확실성이 존재함을 의미합니다. 이러한 불확실성의 최종 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및분류표시와 관련 손익항목에 대한 영향은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 제10기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 제9기(전전기) 안진회계법인 적정 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 (단위: 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제11기(당반기) 한영회계법인 반기 재무제표 검토개별 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 검토 140,000 530 제10기(전기) 삼정회계법인 반기 재무제표 검토개별 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 검토 175,000 1,135 제9기(전전기) 안진회계법인 개별 재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 검토 43,000 475 주1) 상기 제11기 보수는 제11기 연간 보수 입니다. 주2) 상기 제11기 총소요시간은 2018년 반기 소요시간입니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제11기(당기) - - - - - 제10기(전기) - - - - - 제9기(전전기) - - - - - 4. 회계감사인의 변경 당사는 유가증권 시장 상장을 위해 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의3제1항9호에 의 거하여 2017년 5월 15일 금융감독원으로부터 삼정회계법인을 감사인으로 지정 받았으 나 이후 지정 사유가 해제되었습니다.당사는 2018년 4월 감사위원회에 "외부감사인 선임의 건"을 상정하여 승인 받았으며, 이에 제11기부터 제13기 사업연도에 대해 한영회계법인과 외부감사계약을 체결하였습니다. 외부감사에 관한 법률 제4조의 4 및 동법시행령 제4조의 3에 의거 외부감사인 선임내역을 증권선물위원회에 제출하였습니다. 5. 내부통제에 관한 사항 제10기 회계감사인은 제10기에 대한 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분·반기보고서는 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 본 보고서 작성기준일 현재 당사는 3명의 상근이사, 1명의 비상근이사, 3명의 사외이사 총 7인의 이사로 이사회를 구성하고 있습니다. 각 이사의 이력 등 기타 세부사항은 " Ⅷ . 임원 및 직원 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명 남택호(출석률: 100%) 박은재(출석률: 100%) 곽장운(출석률: 100%) 찬 반 여 부 18-1 2018.02.01 제1호 의안. 2017년도 회계결산(안)제1호 보고. 내부회계관리제도 운영 실태 보고제2호 보고. 내부회계관리제도 운영 실태 평가 보고 가결-- 찬성-- 찬성-- 찬성-- 18-2 2018.03.07 제1호 의안. 제10기 정기주주총회 개최의 건제2호 의안. 2018년도 사업계획 승인의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 18-3 2018.03.23 제1호 의안. 이사 겸직승인(안)제2호 의안. 대표이사 선임(안) 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 18-4 2018.05.10 제1호 의안. 대표이사 선임(안)제2호 의안. 항공기 도입 및 송출의 건제1호 보고. 신규 노선 개설 계획 보고제2호 보고. 2018년 1분기 회계 결산 보고 가결가결-- 찬성찬성-- 찬성찬성-- 찬성찬성-- 다. 이사회내의 위원회 구성 현황 ① 이사회내의 위원회 구성현황 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 내부거래위원회 사외이사 3인 남택호 박은재 곽장운 [설치 목적] 내부거래에 대한 회사의 내부통제를 강화하고 부당지원 행위에 대한 감독의 효율성을 높이기위하여 일정한 규모 이상의 대규모 내부거래에대해 심의하는 역할을 수행 [주요 권한] ① 사전 심의 의결권 ② 자료 제출 요구권 ③ 시정 조치 건의권 주1) 이사회내의 위원회 구성현황은 2018년 반기말 기준입니다. 주2) 감사위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다. ② 이사회내의 위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명 남택호(출석률: -) 박은재(출석률: -) 곽장운(출석률: -) 찬 반 여 부 내부거래위원회 - - - - - - 라. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.보고서 작성기준일 현재 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 성명 선임배경 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주와의 관계 최정호 이사회 추천 이사회 대표이사 없음 없음 조양호 이사회 추천 이사회 사내이사 없음 없음 오문권 이사회 추천 이사회 사내이사 없음 없음 이성환 이사회 추천 이사회 기타비상무이사 없음 없음 남택호 회계전문가 이사회 사외이사 없음 없음 박은재 변호사 이사회 사외이사 없음 없음 곽장운 변호사 이사회 사외이사 없음 없음 마. 사외이사의 전문성 당사 내 지원조직은 사외이사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사 사외이사는 각각 산업, 경영 및 재무 분야 전무가로서 전문성을 충분히 갖추고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치 여부, 구성방법 등 당사는 최근 사업연도말 현재 자산총액이 2조원 미만 상장법인에 해당하나 2017년 8월 4일자에 감사위원회를 설치하여 보고서 작성기준일 현재 정상적으로 사외이사 3인으로 구성된 감사위원회를 운영 중에 있습니다. 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 성 명 주요경력 사외이사여부 비고 남택호 성균관대학교 경영대학원 (1997) 한영회계법인 (1987) 지암회계법인 (2014-현재) 사외이사 감사위원장 박은재 서울대 법과대학원 (1994) 서울지검 서부지청 검사 (2000) 서울중앙지검 검사 (2007) 법무법인 율촌 변호사 (2014-현재) 사외이사 감사위원 곽장운 NewYork Univ. School Of Law (2002) 미국뉴욕주 변호사 자격취득 (2000) 미국공인회계사 자격취득 (2001) 법무법인 율촌 변호사 (2010-2013) 법무법인 광장 변호사 (2013-2018)김앤장 법률사무소 (2018-현재) 사외이사 감사위원 다. 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 위원은 전원(3인)이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성되어 독립성을 견지하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다. 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 라. 감사위원회의 주요활동 회차 개최일자 의안내용 가결여부 18-1 2018.02.01 제1호 보고. 내부회계관리제도 운영 실태 보고제2호 보고. 내부회계관리제도 운영 실태 평가 보고 -- 18-2 2018.04.06 제1호 의안. 외부감사인 선임의 건 가결 18-3 2018.05.10 제1호 의안. 2018년 1분기 회계결산(안) 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 ① 집중투표제도 채택여부당사는 보고서 작성기준일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. ② 서면투표제의 채택여부당사는 보고서 작성기준일 현재 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.③ 전자투표제의 채택여부당사는 보고서 작성기준일 현재 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 없었습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 ㈜한진칼 최대주주 보통주 18,000,000 60.00 18,000,000 60.00 - 계 보통주 18,000,000 60.00 18,000,000 60.00 - - - - - - - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 법인 또는 단체의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ㈜한진칼 49,092 조양호 17.70 - - 조양호 17.70 석태수 - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재 주1) 상기 지분율은 2018년 6월 30일 기준 보통주 및 우선주 발행주식 총수에 대한 비율입니다. 주2) 상기 출자자수는 ㈜한진칼의 2017년 12월 31일 기준 보통주 및 우선주 출자자의 총 수 입니다. ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 자산총계 2,775,784 부채총계 1,066,063 자본총계 1,709,721 매출액 1,149,657 영업이익 115,286 당기순이익 229,136 ※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재 주1) 상기 재 무현황은 ㈜한진칼 의 2017년도말 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사 최대주주인 ㈜한진칼은 2013년 8월 1일 설립되었으며, 2013년 9월 16일 유가증권시장에 주권을 상장하였습니다. ㈜한진칼은 지주회사로서 2017년 12월 31일 현재 8개의 자회사를 두고있으며 주 영업수익은 임대사업수익, 상표권사용수익 등으로 구성되어 있습니다. 2. 최대주주 변동 현황 설립 당시 ㈜대한항공(지분율100%)이 당사의 최대주주였으나, 2013년 8월1일 ㈜한진칼이 ㈜대한항공으로부터 분할 설립되면서 당사는 ㈜한진칼의 종속회사로 편입되었습니다. 당사가 2017년 12월 8일 유가증권시장에 신규상장하면서 공모를 통해 ㈜한진칼은 보유하던 9,000,000주를 구주매출하였으며, 이에 따라 ㈜한진칼은 기존 지분율 100%에서 상장 후 60%로 변경되었습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 3. 주식의 분포 가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유 현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 ㈜한진칼 18,000,000 60.00% 최대주주 - - - - 우리사주조합 568,474 1.89% - 나. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 24,110 99.97 10,371,146 34.56 - 4. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제10조(주식의 발행 및 배정)①이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함 한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약 되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에 게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련 한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 (임시주총시는 별도로 정함) 주권의 종류 일주, 오주, 일십주, 오십주, 일백주, 오백주, 일천주, 일만주 8종 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고게재신문 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.jinair.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 대한민국 서울특별시에서 발행되는 일간지인 한국경제신문에 한다. 5. 주식 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 '18년 1월 '18년 2월 '18년 3월 '18년 4월 '18년 5월 '18년 6월 보통주 최고 30,950 32,100 31,800 33,800 32,950 31,800 최저 26,950 29,750 29,000 30,350 30,200 24,600 평균 28,493 31,200 30,536 31,795 31,688 28,745 일거래량 최고 729,128 516,238 282,074 692,144 1,131,989 1,428,936 최저 88,388 66,774 46,293 93,426 83,694 100,165 월간거래량 5,501,492 3,899,128 2,739,003 5,865,606 5,960,412 9,461,767 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 [임원 현황] (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최정호 남 1964.06 대표이사 등기임원 상근 대표이사 연세대학교 응용통계학과 ㈜대한항공 일본지역본부 여객팀장 (2008) ㈜대한항공 일본지역본부장(상무)(2013-2015)㈜진에어 대표이사 (2016.1-현재) - - 2016.01.12~ 현재 2019.01.11 조양호 남 1949.03 회장 등기임원 상근 회장 경복고 인하대 산업공학 USC MBA 한진그룹회장 (2003.02~현재) ㈜대한항공 대표이사 회장 (1999.04~현재)㈜진에어 대표이사 (2018.03~현재) 前 ㈜한진해운 대표이사 회장 (주1) - - 2018.03.23~ 현재 2021.03.22 오문권 남 1964.10 사내이사 등기임원 상근 인사재무 본부 총괄 연세대학교 경영학 USC MBA ㈜대한항공 재무 부본부장 (2014-2015) ㈜진에어 인사재무본부장 (2016.1-현재) - - 2016.01.12~ 현재 2020.08.03 이성환 남 1963.02 기타비상무 이사 등기임원 비상근 기타비상무 이사 단국대 회계학 ㈜대한항공 재무지원부담당(상무) (2013)㈜한진칼 재무관리팀장 및재무 Control 팀장 (2017-현재) - - 2017.08.04~ 현재 2020.08.03 남택호 남 1960.07 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 내부거래위원 감사위원 성균관대학교 경영대학원 한영회계법인 (1987) 지암회계법인 (2014-현재) - - 2017.08.04~ 현재 2020.08.03 박은재 남 1967.07 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 내부거래위원 감사위원 서울대 법과대학원 사법연수원수료 (1995) 서울중앙지검 검사 (2007) 법무법인 율촌 변호사 (2014-현재) - - 2017.08.04~ 현재 2020.08.03 곽장운 남 1972.06 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 내부거래위원 감사위원 연세대 법학과 NewYork Univ. School Of Law 법무법인 율촌 변호사 (2010-2013) 법무법인 광장 변호사 (2013-2018)김앤장 법률사무소 (2018-현재) - - 2017.08.04~ 현재 2020.08.03 이광 남 1965.05 상무 미등기임원 상근 경영전략 본부총괄 서강대학교 정치외교 대학원 前 ㈜대한항공 기획광고팀장 現 ㈜진에어 경영전략본부장 3,144 - 2013.07.01~ 현재 - 정훈식 남 1962.08 상무보 미등기임원 상근 운영본부 총괄 항공대 항공운항과 前 ㈜대한항공 비행지원그룹장 現 ㈜진에어 운영본부장 2,154 - 2017.01.20~ 현재 - 이명대 남 1968.02 상무보 미등기임원 상근 영업본부총괄 서울시립대 법학과前 ㈜대한항공 여객팀장現 ㈜진에어 영업본부장 - - 2018.03.20~ 현재 - 전명길 남 1961.03 상무보 미등기임원 상근 정비본부총괄 인하대 항공공학과 前㈜대한항공 기술관리팀장 現㈜진에어 정비본부장 - - 2018.06.26~ 현재 - 주1) ㈜한진해운 파산 선고(2017.02.17) 주2) 상기 재직기간은 당사의 임원(미등기임원 포함)으로 근무를 시작한 기간부터 기재하였습니다. 주3) 상기 이광 상무, 정훈식 상무보가 보유하고 있는 의결권 있는 주식수는 우리사주조합을 통해 취득한 우리사주입니다. [직원 현황] (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 항공운송 남 692 - 299 - 991 2.89년 38,264 38 - 항공운송 여 581 1 286 - 868 2.97년 17,019 19 - 합 계 1,273 1 585 - 1,859 2.93년 55,283 29 - 주1) 상기 직원수 및 연간급여 총액은 작성기준일 현재 재직자 기준으로 작성하였으며, 중도 퇴직자는 포함되지 않았습니다. 주2) 상기 연간급여 총액은 2018년 반기 (2018.01.01~2018.06.30) 기간 동안의 급여 총액입니다. 주3) 상기 1인 평균 급여액은 급여 총액을 직원수 합계로 나누어 산정한 산술평균 급여입니다. 주4) 상기 기간제근로자는 계약직 및 인턴을 의미합니다. 2. 임원의 보수 등 [이사ㆍ감사 전체의 보수현황] 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 8 4,000 주1) 감사 - - - 주1) 상기 등기이사 인원수는 2018.03.23 주주총회 기준이며, 2018.06.19 등기이사(사내이사)1인의 사임으로 보고서 제출일 현재 등기이사 수는 7명입니다. 나. 보수지급금액 나-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 1,036 129 - 주1) 상기 인원수는 공시 작성 기간내에 사임한 등기이사(사내이사) 1인을 포함한 수입니다.보고서 제출인 현재 재직 중인 등기이사(감사위원회 위원 포함)는 총 7명입니다. 주2) 상기 등기이사 인원에 포함된 기타비상무이사는 별도의 보수를 받지 않습니다. 주3) 상기 보수총액에는 사임한 등기이사의 보수도 포함되어 있습니다. 주4) 상기 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나 누어 산정한 산술평균 보수입니다. 나-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 973 194 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 63 21 - 감사 - - - - 주1) 상기 인원수는 공시 작성 기간내에 사임한 등기이사 1인을 포함한 수입니다. 보고서 제출인 현재 재직 중인 등기이사(감사위원회 제외)는 4명이며, 감사위원회 위원은3명입니다. 주2) 상기 등기이사 인원에 포함된 기타비상무이사는 별도의 보수를 받지 않습니다. 주3) 상기 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나 누어 산정한 산술평균 보수입니다. [이사ㆍ감사의 개인별 보수현황] 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당사항 없음. 나. 산정기준 및 방법 - 해당사항 없음. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11012#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』은 2018년에 대한 반기보고서를 제출하는 경우부터 적용 [보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황] 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 조현민 부사장 (미등기임원) 874 0 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 조현민 근로소득 급여 173 임원보수규정에 따라 직위, 직무, 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 월 보수를 결정 후 매월 지급하고, 역량 및 성과 평가 후 결과에 따라 업적급을 매년1회 지급함 상여 20 안전운항과 영업이익을 달성한 경우 모든 임직원에게 월 보수의 100%를 경영성과급으로 지급함 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 50 근로소득지급명세서 상 임원 퇴직소득금액 한도초과액 50백만원을 지급함 퇴직소득 631 임원 퇴직금 지급 규정에 따라 퇴임 당시 월평균 보수, 직위별 지급율(4개월내) 및 근무기간 6.5년을 기준으로 산정하여 지급함 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 회사가 속해있는 기업집단 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 기업집단 한진에 속해 있습니다. 2018년 6월말 현재 기업집단 한진에 속해 있는 회사(국내기준)는 27개사이며, 상장 5개사, 비상장 22개사로 구성되어 있습니다. 그 소속 회사 현황은 다음과 같습니다. 소속회사명 상장여부 법인등록번호 사업자번호 ㈜한진 상장 1101110003668 2018102823 ㈜한진칼 상장 1101115197193 2018634368 ㈜대한항공 상장 1101110108484 1108114794 한국공항㈜ 상장 1101110003692 1098133068 ㈜진에어 상장 1201110454976 1218189086 ㈜싸이버스카이 비상장 1101111993397 1048154199 ㈜에어코리아 비상장 1101113896325 1098613072 ㈜제동레저 비상장 2201110042077 6168146886 ㈜칼호텔네트워크 비상장 1101112240169 1098171140 ㈜한국글로발로지스틱스시스템 비상장 1101111814105 1048148455 ㈜한진관광 비상장 1101115059533 1048646544 ㈜항공종합서비스 비상장 1101112204024 1098170025 부산글로벌물류센터㈜ 비상장 1801110669143 6178177209 아이에이티㈜ 비상장 1201110553067 1218606789 인천항3부두운영㈜ 비상장 1201110194861 1218130926 정석기업㈜ 비상장 1101110026397 2018106663 토파스여행정보㈜ 비상장 1101111674864 1048145671 평택컨테이너터미날㈜ 비상장 1313110054589 1258153620 포항항7부두운영㈜ 비상장 1717110036797 5068132289 한진정보통신㈜ 비상장 1101110657259 2018146253 한진부산컨테이너터미널㈜ 비상장 1941110012875 6098179619 한진울산신항운영㈜ 비상장 2301110175389 6108606936 서울복합물류자산관리㈜ 비상장 1101114659970 2158756922 서울복합물류프로젝트금융투자㈜ 비상장 1101114660232 2158756903 ㈜왕산레저개발 비상장 1201110587462 1218612694 ㈜한국티비티 비상장 1201110505878 1218197908 한진인천컨테이너터미널㈜ 비상장 1201110730821 1318666125 2. 계열사간 출자 현황 (단위 : 주, %) 피출자회사 출자회사 한진 대한항공 정석기업 한국공항 한진관광 한진정보통신 한진칼 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 대한항공 21 0.00% 1,885,134 59.54% 1,390,931 99.35% 한진칼 2,657,179 22.19% 28,426,706 29.62% 594,320 48.27% 600,000 100.00% 6,488 0.01% 한진 171,210 1.43% 정석기업 160,373 13.02% 한국공항 108,105 3.41% 총 발행주식수 11,974,656 95,955,428 1,231,158 3,166,355 600,000 1,400,000 59,707,224 (단위 : 주, %) 피출자회사출자회사 토파스여행정보 한국글로발로지스틱스 시스템 싸이버스카이 항공종합서비스 제동레저 칼호텔네트워크 진에어 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 대한항공 190,000 95.00% 99,900 100.00% 1,873,765 100.00% 한진칼 755,924 94.35% 2,800,000 100.00% 25,645,439 100.00% 18,000,000 60.00% 총 발행주식수 801,169 200,000 99,900 1,873,765 2,800,000 25,645,439 30,000,000 (단위 : 주, %) 피출자회사 출자회사 아이에이티 왕산레저개발 인천항3부두운영 한진인천컨테이너터미널 포항항7부두운영 한진울산신항운영 한진부산컨테이너터미널 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 대한항공 14,040,000 86.13% 26,860,000 100.00% 한진 36,000 36.00% 21,221,760 100.00% 2,800 28.00% 1,224,000 51.00% 3,647,141 62.87% 총 발행주식수 16,300,793 26,860,000 100,000 21,221,760 10,000 2,400,000 5,801,333 (단위 : 주, %) 피출자회사 출자회사 서울복합물류프로젝트 금융투자 서울복합물류자산관리 부산글로벌물류센터 한국티비티 평택컨테이너터미날 에어코리아 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 한진 3,155,000 31.55% 31,550 31.55% 714,000 51.00% 90,624 33.33% 2,720,000 68.00% 한국공항 200,000 100.00% 총 발행주식수 10,000,000 100,000 1,400,000 271,875 4,000,000 200,000 ※ 상기 자료는 공정거래위원회 지정 '상호출자제한기업집단 등의 소속회사'에 따른 2018. 6. 30. 기준임. (우선주, 자기주식 포함)기주식 포함) 3. 공정거래법 여부 기업집단 한진은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률의 상호출자제한 및 채무보증제한 기업집단에 해당됩니다. 4. 임원의 겸직현황 성명 회사명 선임일 비고 조양호 ㈜대한항공 2016.03.24 대표이사 ㈜한진칼 2017.03.24 대표이사 ㈜한진 2017.03.24 대표이사 정석기업㈜ 2016.03.30 대표이사 ㈜진에어 2018.03.23 이사 한진정보통신㈜ 2016.11.04 이사 ㈜한진관광 2016.03.25 이사 이성환 ㈜제동레저 2017.09.12 대표이사 ㈜진에어 2017.08.04 이사 ㈜한진관광 2018.06.08 이사 정석기업㈜ 2017.03.30 감사 토파스여행정보㈜ 2017.03.24 감사 5. 타법인 출자 현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 HANJIN INTERNATIONAL JAPAN CO.,LTD 2016.05.30 투자 2,323 500 25 2,918 - - 304 500 25 3,222 15,397 1,097 엠비엔미디어렙 2017.12.27 투자 778 133,000 9.5 778 - - - 133,000 9.5 778 49,106 503 합 계 133,500 - 3,696 - - - 133,500 - 4,000 - - 주1) 각 회사별 최근사업연도 재무현황은 2017년 12월 31일의 금액입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음. 2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 (1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자의 명칭 지배기업 ㈜한진칼 관계기업 HANJIN INTERNATIONAL JAPAN CO.,LTD 기타 특수관계자 토파스여행정보㈜, ㈜칼호텔네트워크, 정석기업㈜, ㈜제동레저,㈜한진관광, Waikiki Resort Hotel Inc., ㈜에어코리아, ㈜대한항공과 그 종속기업 및 한진 기업집단내 계열회사 등 대규모기업집단계열회사 등 정석인하학원 (2) 당반기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 매출 매출원가(*1) 판관비등 유형자산매입 배당금 지급 지배기업 ㈜한진칼 - - 125,627 15,059 4,500,000 관계기업 HANJIN INTERNATIONALJAPAN CO.,LTD - 2,399,020 - - - 기타특수관계자대규모기업집단계열회사 등 ㈜대한항공 2,300,648 110,536,467 902,596 1,400 - 한국공항(주) - 13,255,902 118,065 - - 한진정보통신㈜ - 3,130 3,363,573 846,490 - ㈜한진 5,733 7,575 97,899 - - ㈜한진관광 - - 125,696 - - ㈜칼호텔네트워크 - 16,707 - - - ㈜싸이버스카이 - 4,610 5,973 - - ㈜에어코리아 - 7,672,422 37,448 - - Waikiki Resort Hotel - 122,091 - - - 정석기업㈜ - - 15,924 - - 대규모기업집단계열회사 등 정석인하학원 - - 2,042,709 - - 합 계 2,306,381 134,017,924 6,835,510 862,949 4,500,000 (*1) 대한항공에 대한 매출원가는 외주정비비 488억원, 임차료 467억원 등으로 구성되어 있습니다. 3. 대주주(특수관계자 포함)와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경사항 - 해당사항 없음. 2. 주주총회의사록 요약 회 차 개최일자 의안내용 결의내용 제10기정기주주총회 2018.03.23 제1호 의안. 제10기(2017.01.01-2017.12.31) 재무제표 승인의 건제2호 의안. 이사 선임의 건제3호 의안. 이사 보수한도 승인의 건 가결가결가결 임시주주총회 2017.08.04 제1호 의안. 정관 변경의 건제2호 의안. 액면분할의 건제3호 의안. 이사 선임의 건제4호 의안. 감사위원회 위원 선임의 건제5호 의안. 임원 보수한도 승인의 건 가결가결가결가결가결 제9기정기주주총회 2017.03.23 제1호 의안. 제9기 결산보고 승인의 건제2호 의안. 이익 배당의 건제3호 의안. 임원 보수한도 승인의 건 가결가결가결 임시주주총회 2017.01.20 제1호 의안. 이사 사임 및 선임의 건제2호 의안. 감사 사임 및 선임의 건 가결가결 제8기정기주주총회 2016.03.24 제1호 의안. 제8기 결산보고 승인의 건제2호 의안. 이익 배당의 건제3호 의안. 정관일부 변경의 건제4호 의안. 이사 사임 및 선임의 건제5호 의안. 임원 보수한도 승인의 건 가결가결가결가결가결 임시주주총회 2016.01.12 제1호 의안. 이사 선임의 건제2호 의안. 대표이사 선임의 건 가결가결 제7기정기주주총회 2015.03.26 제1호 의안. 제7기 결산보고 승인의 건제2호 의안. 이사 사임 및 선임의 건제3호 의안. 임원 보수한도 승인의 건 가결가결가결 3. 중요한 소송사건 당기말 현재 당사가 피고로서 진행중인 소송사건 1건이 존재하며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 사건의 종류 소송금액 원고 피고 계류법원 비고 손해배상 138,000 강선희 외 68명 당사 서울중앙지방법원 1심 진행중 소송결과를 예측할 수 없으나, 소송결과가 2018년 반기 현재의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 4. 그 밖의 우발채무 등 가. 당사가 타인으로 부터 제공받은 지급보증내역 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 당사가 타인에게 제공한 보증내역 보고서 작성기준일 현재 당사는 필리핀 클락지점 영업허가 관련하여 SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION(필리핀 증권위원회)에 21,831천원의 보증을 제공하고 있으며, 마카오 노선 현지 조업비 계약보증 관련으로 Menzies Macau Airport Services Ltd.(마카오 현지조업사)로 80,000천원의 보증을 제공하고 있습니다. 다. 여신약정 체결현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 하나은행 및 신한은행과 법인카드 약정을 맺고 있으며 동 약정에 대한 한도액은 각각 1,000,000 천원으로 동일합니다. 또한 하나은행과 외화지급보증 약정을 맺고 있으며 한도액은 USD 50,000 입니다. 한편, 당사는 서울보증보험과 계약 인허가 보증약정을 맺고 있으며 동 보증금액 은 63,600천원 입니 다. 라. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl 5. 제재현황 일자 제재기관 사유 처벌 또는조치내용 근거 법령 회사의 대책 2016.04.27 국토교통부 2016.01.03 LJ038편 항공기 출입문 OPEN으로 인한 회항에 따른항공법 위반 과징금6억 원 항공법 제115조의3 및제115조의4 제재내용 시행내부공유과태료 납부 2017.04.26 공정거래위원회 임원의 변경으로 공시 사유 발생하였으나, 지연 공시함 과태료1천만원 독점거래법 제11조의3동법 제69조의2 제1항 제1호 제재내용 시행내부공유과태료 납부 2018.08.02(주1) 국토교통부 2017.09.19 LJ641편 항공기 괌 도착 후 좌측엔진 유증기 발생 건 결함해소 시 항공안전법 위반 과징금 60억 원 항공안전법 제77조 및 제93조 제재내용 시행내부공유 과징금 납부 주1) 동 일자는 공문 접수일입니다. 6. 작성 기준일 이후 발생한 주요사항 2018년 7월 18일 당사는 국토교통부의 항공운송사업 면허취소 처분사전통지서(청문실시통지)를 받았으며, 현재 면허취소 여부를 결정하기 위한 청문회가 진행중입니다. 국토교통부는 2018년 4월부터 6월까지 면허관리 실태조사를 수행한 후 2018년 6월 29일 항공운송사업 먼허 취소여부를 결정할 예정이었으나 유보하고, 1차, 2차 청문회를 각각 2018년 7월 30일, 2018년 8월 6일 실시하였습니다. 향후 3차 청문회 및 면허자문회의를 거친 후 최종 결과를 발표할 예정이나 현재 그 결과는 예측할 수 없습니다. 자세한 사항은 재무제표에 대한 주석 37을 참고하여 주시기 바랍니다. 7. 직접금융 자금의 사용 국토교통부는 2018년 4월부터 6월까지 면허관리 실태조사를 수행한 후 2018년 6월 29일 항공운송사업 먼허 취소여부를 결정할 예정이었으나 유보하고, 1차, 2차 청문회를 각각 2018년 7월 30일, 2018년 8월 6일 실시하였습니다. 향후 3차 청문회 및 면허자문회의를 거친 후 최종 결과를 발표할 예정이나 현재 그 결과는 예측할 수 없습니다. ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(일반공모) 2017.12.04 항공기 구매 95,400 - - 주1) 주1) 항공기 구매는 현재 시장의 변화를 분석하며 계획하고 있습니다.납입금액 95,400백만원 중 94,757백만원은 금융기관에 예치하고 있습니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 8. 녹색경영 2017년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 아래와 같습니다. 기 간 온실가스배출량(tCO2eq) 에너지 사용량(TJ) 2017년 176,083 2,520 주1) 「저탄소 녹색성장 기본법」제44조 제1항에 따라 정부에 보고한 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 명세서(국내 지상 및 국내선 부문) 자료를 기재 한 것으로,「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」제26조에 따라 ’18. 6월 국토교통부로부터 당사의 온실가스 배출량으로 인증 받은 확정 값입니다. 9. 보호예수 현황 ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 보호예수 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 18,000,000 2017.12.08 2018.06.08 6개월 최대주주(상장) 30,000,000 보통주 568,474 2017.12.07 2018.12.07 1년 우리사주의무예탁 30,000,000 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음.