진에어 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 14 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	98,864,905,151	194,274,479,152

현금및현금성자산	52,799,600,321	44,353,968,831

단기금융상품	6,801,844,574	133,570,758,907

매출채권및기타채권	22,555,745,732	3,345,311,697

재고자산	1,260,929,773	1,401,520,923

기타유동성금융자산	11,447,527,409	7,605,926,157

기타유동자산	3,751,191,382	3,826,531,547

당기법인세자산	248,065,960	170,461,090

비유동자산	431,923,443,390	407,319,322,380

장기금융상품	100,000,000	100,000,000

장기매출채권및기타채권	496,006,342	551,025,686

관계기업투자	3,234,292,882	3,114,297,529

유형자산	444,058,525	792,021,376

사용권자산	269,160,780,506	276,939,394,660

무형자산	2,091,906,405	2,731,772,961

이연법인세자산	126,605,674,496	97,399,677,093

기타금융자산	29,790,724,234	25,691,133,075

자산총계	530,788,348,541	601,593,801,532

부채

유동부채	289,806,490,653	200,741,446,828

매입채무및기타채무	63,269,111,717	51,803,343,297

유동성리스부채	115,843,321,903	92,393,588,937

단기차입금	40,000,000,000	40,000,000,000

기타금융부채	3,128,226

기타유동부채	70,366,560,885	16,269,144,282

유동성이연수익	327,496,148	272,242,086

비유동부채	242,142,255,741	228,103,883,928

리스부채	213,225,363,882	197,834,003,863

교환사채	14,859,713,850	14,859,713,850

순확정급여부채	11,614,488,973	13,793,236,569

충당부채	1,287,166,549

이연수익	232,610,071	634,877,909

장기기타채무	922,912,416	982,051,737

부채총계	531,948,746,394	428,845,330,756

자본

자본금	52,200,000,000	52,200,000,000

기타불입자본	286,977,821,405	361,977,821,405

기타자본구성요소	(735,830,881)	(635,095,016)

이익잉여금(결손금)	(339,602,388,377)	(240,794,255,613)

자본총계	(1,160,397,853)	172,748,470,776

부채및자본총계	530,788,348,541	601,593,801,532

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	174,521,793,300	368,411,657,653	60,649,230,462	167,980,597,272

매출원가	177,085,473,087	408,313,084,168	95,664,229,998	292,216,853,522

매출총이익(손실)	(2,563,679,787)	(39,901,426,515)	(35,014,999,536)	(124,236,256,250)

판매비와관리비	14,881,586,923	38,986,131,603	9,512,661,060	29,146,945,608

영업이익(손실)	(17,445,266,710)	(78,887,558,118)	(44,527,660,596)	(153,383,201,858)

금융수익	604,896,118	1,508,383,595	471,181,208	1,437,117,958

금융비용	4,163,734,661	11,642,487,497	3,629,061,179	11,441,403,226

기타영업외수익	5,619,845,416	18,143,415,382	1,868,963,544	6,090,437,718

기타영업외비용	34,698,260,819	60,939,173,663	14,600,191,070	28,520,030,305

관계기업투자손익	145,870,470	231,340,444	103,334,970	67,343,974

법인세비용차감전순이익(손실)	(49,936,650,186)	(131,586,079,857)	(60,313,433,123)	(185,749,735,739)

법인세비용(수익)	(8,906,335,808)	(30,853,199,862)	(1,384,998,846)	(4,301,255,627)

분기순이익(손실)	(41,030,314,378)	(100,732,879,995)	(58,928,434,277)	(181,448,480,112)

기타포괄손익	92,265,013	5,649,011,366	47,854,747	6,370,283,469

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(40,961,398)	5,749,747,231	(34,253,987)	6,360,389,293

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

지분법자본변동	133,226,411	(100,735,865)	82,108,734	9,894,176

총포괄이익(손실)	(40,938,049,365)	(95,083,868,629)	(58,880,579,530)	(175,078,196,643)

주당이익(손실)

기본 및 희석주당손익 (단위 : 원)	(821)	(2,029)	(1,330)	(4,094)

자본변동표
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	45,000,000,000	171,129,369,122	(567,488,110)	(117,401,229,622)	98,160,651,390

교환사채 전환	454,541,554	454,541,554

신종자본증권의 발행	74,474,400,000	74,474,400,000

신종자본증권의 상환

신종자본증권의 배당

분기순이익(손실)	(181,448,480,112)	(181,448,480,112)

확정급여제도의 재측정요소	6,360,389,293	6,360,389,293

지분법자본변동	9,894,176	9,894,176

2021.09.30 (분기말자본)	45,000,000,000	246,058,310,676	(557,593,934)	(292,489,320,441)	(1,988,603,699)

2022.01.01 (기초자본)	52,200,000,000	361,977,821,405	(635,095,016)	(240,794,255,613)	172,748,470,776

교환사채 전환

신종자본증권의 발행

신종자본증권의 상환	(75,000,000,000)	(75,000,000,000)

신종자본증권의 배당	(3,825,000,000)	(3,825,000,000)

분기순이익(손실)	(100,732,879,995)	(100,732,879,995)

확정급여제도의 재측정요소	5,749,747,231	5,749,747,231

지분법자본변동	(100,735,865)	(100,735,865)

2022.09.30 (분기말자본)	52,200,000,000	286,977,821,405	(735,830,881)	(339,602,388,377)	(1,160,397,853)

현금흐름표
제 15 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 14 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	44,333,881,376	(65,139,466,286)

분기순손실	(100,732,879,995)	(181,448,480,112)

조정	102,067,376,492	109,284,810,595

퇴직급여	6,944,630,495	9,266,215,042

유형자산 감가상각비	399,873,551	613,832,968

사용권자산 감가상각비	71,391,521,004	71,448,485,929

무형자산상각비	1,353,906,665	1,340,486,511

대손상각비	148,806,659	31,391,287

이자비용	11,642,487,497	11,441,403,226

법인세비용(수익)	(30,853,199,862)	(4,301,255,627)

외화환산손실	51,982,499,538	23,980,625,593

재고자산감모손실	57,701,665	848,575

정비충당부채전입	389,851,826

유형자산폐기손실	71,300

리스자산 처분손실	9,189,498	9,167,283

리스자산 변동이익	(25,321,956)	(6,114,235)

당기손익-공정가치 측정 금융상품 평가이익	(1,851,591,704)

이자수익	(1,508,383,595)	(1,437,117,958)

외화환산이익	(7,783,325,645)	(3,035,814,025)

관계기업투자손익	(231,340,444)	(67,343,974)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	42,611,339,200	6,230,024,761

매출채권	(12,879,792,366)	(3,134,217,502)

기타채권	(6,321,792,826)	(140,478,712)

재고자산	82,889,485	(5,356,823)

선급금	(241,727,308)	(19,935,655)

선급비용	(863,867,170)	(1,446,306,352)

부가가치세대급금	1,201,019,081	1,326,841,971

보증금	(1,697,324,197)	222,127,379

미지급금	1,184,715,820	613,729,790

미지급비용	10,173,412,690	1,223,306,513

기타유동부채	54,097,118,933	9,793,635,700

기타금융부채	(1,340,670)

이연수익	(347,013,776)	(1,236,868,372)

장기미지급비용	(59,139,321)	46,306,320

사외적립자산	4,240,225,860	628,945,911

퇴직금의 지급	(5,956,045,035)	(1,641,705,407)

이자의 수취	465,650,549	420,076,960

법인세의 환급(납부)	(77,604,870)	374,101,510

투자활동으로 인한 현금흐름	127,956,006,223	34,944,872,524

단기금융상품의 감소	465,023,866,437	370,943,926,692

장기대여금의 감소	55,019,344	54,001,293

단기금융상품의 증가	(336,401,941,625)	(335,837,756,660)

유형자산의 취득	(51,982,000)	(8,507,488)

무형자산의 취득	(668,955,933)	(206,791,313)

재무활동으로 인한 현금흐름	(164,321,793,111)	11,346,513,597

교환사채의 발행	15,859,713,850

신종자본증권의 발행	74,474,400,000

유동성리스부채의 상환	(73,854,305,614)	(67,546,197,027)

이자의 지급	(11,642,487,497)	(11,441,403,226)

신종자본증권의 배당금 지급	(3,825,000,000)

신종자본증권의 상환	(75,000,000,000)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	477,537,002	277,821,453

현금및현금성자산의 순증감	8,445,631,490	(18,570,258,712)

기초현금및현금성자산	44,353,968,831	31,532,110,490

분기말현금및현금성자산	52,799,600,321	12,961,851,778