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이녹스첨단소재 분기보고서 (2021.03)
분 기 보 고 서

(제 05 기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 5월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)이녹스첨단소재
대 표 이 사 : 장경호, 김필영
본 점 소 재 지 : 충청남도 아산시 둔포면 아산밸리로 171
(전 화) 031-727-9102
(홈페이지) http://www.innoxamc.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원실장 (성 명) 김흥곤
(전 화) 031-727-9196
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 이녹스첨단소재'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'INNOX Advanced Materials Co.,Ltd.'라고 표기합니다.

나. 설립일자 및 존속기간 당사는 (주)이녹스로부터 인적분할(분할기일 : 2017.06.01)을 통해 신규 설립되었으며, 2017년 7월 10일 코스닥시장에 상장되었습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 충남 아산시 둔포면 아산밸리로 171전 화 : 031-727-9192홈페이지 : http://www.innoxamc.com 라. 중소기업 해당여부 - 해당사항 없습니다. 마. 주요사업의 내용 고분자 합성/배합기술을 기반으로하여 FPCB용 소재, 반도체 PKG용 소재, 디스플레이용 OLED 소재등을 개발, 제조 및 판매하는 IT소재 부문을 영위하고 있습니다.※ 기타의 자세한 사항은 동 보고서 'Ⅱ사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

바. 계열회사에 관한 사항

회사명	소재국가	법인등록번호	상장여부	업태(사업내용)

주식회사 이녹스	대한민국	134611-0018221	상장	지주회사, 기타금융업

주식회사 이녹스첨단소재	대한민국	164811-0105010	상장	IT소재 제조 및 판매

주식회사 알톤스포츠	대한민국	110111-4313807	상장	자전거 제조 및 판매

INNOX HONGKONG Co., Ltd.	중국	120-100066	비상장	IT소재 판매

SHENZHEN INNOX MICRONICS Co., Ltd.	중국	112-900055	비상장	IT소재 판매

알톤(천진)자전거유한공사	중국	112-125961	비상장	자전거 제조, 생산, 부품 외

주식회사 아이베스트	대한민국	131111-0460508	비상장	경영컨설팅, 신사업투자

GUANGZHOU INNOX ADVANCED MATERIALS Co., Ltd.	중국	112-127074	비상장	IT소재 제조 및 판매

INNOX ADVANCED MATERIALS VINA Co., Ltd.	베트남	185-106072	비상장	IT소재 제조

주식회사 아이윈	대한민국	164811-0127006	비상장	경영컨설팅, 신사업투자

티알에스 주식회사	대한민국	161511-0089239	비상장	2차전지 음극재용 원소재 제조

합 계	11	-	-	-

(주1) GUANGZHOU INNOX ADVANCED MATERIALS Co., Ltd.는 (주)이녹스첨단소재에서 2018년 07월 03일 해외사업 확대 및 생산거점 확보를 목적으로 100% 출자 설립함으로써 연결대상 종속회사로 편입하였습니다.(주2) INNOX ADVANCED MATERIALS VINA Co., Ltd.는 (주)이녹스첨단소재에서 2018년 08월 14일 생산거점 확보를 목적으로 100% 출자 설립함으로써 연결대상 종속회사로 편입하였습니다.(주3) (주)아이윈은 (주)이녹스첨단소재에서 2019년 10월 02일 신사업투자를 목적으로 100% 출자 설립함으로써 연결대상 종속회사로 편입하였습니다.(주4) 티알에스(주)는 지배회사인 (주)이녹스에서 2019년 11월 14일 40%의 지분을 인수함으로써 연결대상 종속회사로 편입되었으며, 2020년 6월 15일과 2020년 11월27일 (주)이녹스가 지분을 추가 확보함에 따라 (주)이녹스의 자회사로 편입되었습니다. (주5) 보다 자세한 계열회사에 관한 사항은 동 보고서 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

사. 연결대상 종속회사 개황(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

INNOX HONGKONG Co., Ltd.	2006.03.24	21/F, Tung Sun Commercial Centre,
194-200 Lock Hart Road, WanChai	도ㆍ소매	63,371	기업 의결권의과반수소유	미해당

GUANGZHOU INNOX ADVANCEDMATERIALS Co., Ltd.	2018.07.03	#6 BUILDING, NO.135, GUANGZHOU ECONOMIC TECHNOLOGICAL DEVELOPMETNT DISTRICT,GUANGZHOU, CHINA	제조업도ㆍ소매	30,668,248	기업 의결권의과반수소유	미해당

INNOX ADVANCED MATERIALSVINA Co., Ltd.	2018.08.14	TIEN SON INDUSTRIAL ZONE- EXPANDED AREA, DONG NGUYEN WARD,TUSON TOWN, BAC NINH PROVINCE, VIETNAM	제조업도ㆍ소매	3,052,426	기업 의결권의과반수소유	미해당

SHENZHEN INNOX MICRONICSCo., Ltd	2006-05-09	North1206, Cangsong Building, ChegongMiao,
Futian District, ShenZhen City, GuangDong, China	제조업도ㆍ소매	334,600	기업 의결권의과반수소유	미해당

주식회사 아이윈	2020-10-02	충청남도 아산시 둔포면 아산밸리로 171, 1동 2층	서비스	9,217,598	기업 의결권의과반수소유	미해당

구 분 자회사 사 유 신규연결 - - - - 연결제외 - - - -

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2017년 07월 10일	부	해당사항없음

자. 신용평가에 관한 사항 - 해당사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2017.06.01	-	보통주	8,611,899	500	-	설립

2017.08.04	주식매수선택권행사	보통주	6,992	500	17,500	6,992주 행사가격 17,500원

2017.11.03	주식매수선택권행사	보통주	41,950	500	23,500	20,976주 행사가격 25,000원20,974주 행사가격 22,000원

2018.02.06	주식매수선택권행사	보통주	48,944	500	14,000	48,944주 행사가격 14,000원

2018.03.22	주식배당	보통주	259,721	500	-	1주당 0.03주

2019.03.28	주식배당	보통주	262,914	500	-	1주당 0.03주

2020.03.26	주식배당	보통주	270,073	500	-	1주당 0.03주

2021.03.26	주식배당	보통주	273,336	500	-	1주당 0.03주

나. 미상환 교환사채 발행현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	교환대상주식의 종류	교환청구가능기간	교환조건	비고

교환비율(%)	교환가액

무기명식 이권부 무보증
사모 교환사채	2	2021.03.19	2026.03.19	21,910,952,000	(주)이녹스첨단소재 보통주식(자기주식)	2021.04.19~2026.02.19	100	56,000	(주1 )

합 계	-	-	-	21,910,952,000	(주)이녹스첨단소재 보통주식(자기주식)	-	-	-	-

(주1) 본 교환사채 발행에 관한 세부사항은 2021년 3월 17일에 공시한 '주요사항보고서(자기주식처분결정)' 및 2021년 3월 19일에 공시한 '자기주식처분결과보고서 공시'를 참고하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	9,775,829	-	9,775,829	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	9,775,829	-	9,775,829	-

Ⅴ. 자기주식수	398,522	-	398,522	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	9,377,307	-	9,377,307	-

(주1) 기타취득은 (주)이녹스와 인적분할(분할기일 : 2017.06.01)을 진행함에 따라 발생한 단수 주 3,462주가 추가되었습니다.(주2) 당사는 주주가치 제고 등을 고려하여 주식배당을 실시하였으며, 이로 인해 발생한 단수주는 다음과 같습니다. - 2018년 03월 22일 주식배당에 따른 단수주 5,400주 - 2019년 03월 28일 주식배당에 따른 단수주 5,784주 - 2020년 03월 26일 주식배당에 따른 단수주 5,576주 - 2021년 03월 26일 주식배당에 따른 단수주 7,255주(주3) 2021년 3월 19일 자기주식을 대상으로한 교환사채를 발행함에 따라, 보고서 제출일 현재 자기주식 391,267주는 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다. 자세한 사항은 2021년 3월 17일에 공시한 '주요사항보고서(자기주식처분결정)' 및 2021년 3월 19일에 공시한 '자기주식처분결과보고서 공시'를 참고하시기 바랍니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주식	155,711	-	155,711	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주식	215,334	-	215,334	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주식	371,045	-	371,045	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주식	20,222	7,255	20,222	-	7,255	(주1)

기타주식	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주식	391,267	7,255	391,267	-	7,255	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

(주1) 당사는 주주가치 제고 등을 고려하여 주식배당을 실시하였으며, 이로 인해 발생한 단수주는 다음과 같습니다. - 2021년 03월 26일 주식배당에 따른 단수주 7,255주(주2) 2021년 3월 19일 자기주식을 대상으로한 교환사채를 발행함에 따라, 보고서 제출일 현재 자기주식 391,267주는 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다. 자세한 사항은 2021년 3월 17일에 공시한 '주요사항보고서(자기주식처분결정)' 및 2021년 3월 19일에 공시한 '자기주식처분결과보고서 공시'를 참고하시기 바랍니다.
5. 의결권 현황

당사가 발행한 보통주는 9,775,829주이며, 정관상 발행할 주식 총수(일억주)의 9.8%에 해당됩니다.

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	9,775,829	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	398,522	자기주식

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	9,377,307	-

-	-	-

(주1) 당사는 (주)이녹스로부터 인적분할(분할기일 : 2017.06.01)을 통해 신규 설립되었습니다.(주2) 당사는 주주가치 제고 등을 고려하여 주식배당을 실시하였으며, 이로 인해 발생한 단수주는 다음과 같습니다. - 2021년 03월 26일 주식배당에 따른 단수주 7,255주(주3) 2021년 3월 19일 자기주식을 대상으로한 교환사채를 발행함에 따라, 보고서 제출일 현재 자기주식 391,267주는 한국예탁결제원에 예탁되어 있습니다. 자세한 사항은 2021년 3월 17일에 공시한 '주요사항보고서(자기주식처분결정)' 및 2021년 3월 19일에 공시한 '자기주식처분결과보고서 공시'를 참고하시기 바랍니다.
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당 정책에 관한 사항(1) 배당에 관한 회사의 정책당사의 배당정책은 미래 성장동력 확보를 위한 투자, 경영실적, Cash flow 상황 등 을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 당사의 배당 정책은 아래의 기준을 종합적으로 판단하여 결정하고 있습니다.- 회사의 경영실적에 따른 배당금 여부 결정- 향후 투자계획 경영계획 에 따른 Cash Flow 반영- 외부 제도 및 법률 변경으로 회사에 미치는 영향 반영당사는 제품 및 사업 경쟁력 강화와 함께 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다. (주)이녹스로부터 인적분할(분할기일 : 2017.06.01)을 통해 신규 설립된 이후 평균 배당수익률 2%이상을 유지하고자 노력하고 있습니다. 이에 따라 매년 3%의 주식배당(1주당 0.03주) 실시하고 있습니다. 당사는 내부 유보금을 회사의 지속가능한 성장을 위한 목적(신기술 및 신규사업 투자의 목적)으로 사용할 예정입니다.(2) 회사 정관에서 규정한 배당에 관한 사항 (정관 제55조 이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 금전외의 재산으로 할 수 있다. (제55조 ① : 2013.03.27 12차 개정)

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회

의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권

자에게 지급한다.

④ 배당금의 지급은 정기주주총회에서 재무제표의 승인 있은 후 1월 이내에 지급하

여야 한다. 다만 주주총회에서 배당금 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지

아니한다.

(정관 제56조 배당금 지급청구권의 소멸시효)

배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며 소멸시

효완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제5기 1분기	제4기	제3기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	11,106	25,226	34,541

(별도)당기순이익(백만원)	13,139	29,200	40,318

(연결)주당순이익(원)	1,219	2,779	3,866

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	137	135

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	2.66	3.83

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	0.03	0.03

-	-	-	-

(주1) 2021년 3월 26일 정기주주총회를 통해 3%의 주식배당(1주당 0.03주)을 의결하였습니다.

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	4	2.41	2.61

(주1) 당사는 신규 설립된 이후(2017.06.01), 매년 주식배당을 실시하고 있습니다.

라. 최근 최근3사업연도 배당 내역

구 분	제4기	제3기	제2기

배당종류	주식배당	주식배당	주식배당

주식배당률	3%	3%	3%

주식배당수익률	2.66%	3.83%	0.74%

배당주식총수	273,336	270,073	262,914

주식배당금총액	136,668,000	135,036,500	131,457,000
7. 정관에 관한 사항

당사의 최근 정관 개정일은 2019년 3월 28일입니다.

정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019.03.28	제2기 정기주주총회	주식등의 전자등록 외	-「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한법률」 시행에 따른 정관 개정- 사채발행한도 증액 (500억 → 2,000억)- 이사회 소집기간 단축 (7일 → 12시간)
1. 요약재무정보

당사의 제5기 1분기 연결 및 별도재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표이며, K-IFRS기준에 따라 작성되었습니다.

가. 요약연결재무정보(단위: 천원)

과 목	제 5기 1분기	제 4기	제 3기

2021년 3월말	2020년 12월말	2019년 12월말

[유동자산]	220,317,623	165,298,603	185,543,199

현금및현금성자산	90,342,145	56,428,879	52,562,226

단기금융상품	17,102,334

당기손익-공정가치금융자산	6,761,135	8,385,798	25,296,019

매출채권및기타채권	76,607,769	56,610,676	46,541,614

재고자산	37,742,483	36,339,365	36,586,217

기타자산	8,611,735	7,229,790	7,315,158

계약자산	252,356	304,095	139,631

[비유동자산]	157,108,371	153,324,555	151,887,309

당기손익-공정가치금융자산	2,018,889

관계기업투자	198,228	264,711	500,000

유형자산	142,042,429	140,101,679	137,711,641

사용권자산	4,060,728	4,039,334	4,931,387

무형자산	2,010,203	2,086,365	2,425,002

매출채권및기타채권	681,442	733,579	640,795

이연법인세자산	6,090,513	6,090,513	5,670,112

기타비유동자산	5,940	8,374	8,373

자산총계	377,425,993	318,623,158	337,430,508

[유동부채]	108,986,859	85,299,664	126,103,593

[비유동부채]	51,092,261	30,842,650	30,678,117

부채총계	160,079,120	116,142,313	156,781,710

[지배기업소유주지분]	217,346,873	202,480,845	180,648,798

자본금	4,887,915	4,751,247	4,616,210

기타불입자본	94,210,512	90,357,278	93,843,709

기타자본구성요소	750,248	638,510	666,966

이익잉여금	117,498,199	106,733,811	81,521,913

[비지배기업소유주지분]

자본총계	217,346,873	202,480,845	180,648,798

(21.01.01~21.03.31)	(20.01.01~20.12.31)	(19.01.01~19.12.31)

매출액	96,045,635	336,257,633	349,330,168

영업이익(손실)	13,617,372	43,835,354	46,489,362

당기순이익	11,106,358	25,225,674	34,540,957

연결총당기순이익(손실)의 귀속:

지배기업의 소유주지분	11,106,358	25,225,674	34,540,957

비지배지분

연결총포괄이익(손실)의 귀속:

지배기업의 소유주지분	11,012,795	25,318,478	34,373,814

비지배지분

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	1,219	2,779	3,866

희석주당이익 (단위 : 원)	1,208	2,777	3,550

연결에 포함된 회사수	5	5	4

나. 요약별도재무정보(단위: 천원)

과 목	제 5기 1분기	제 4기	제 3기

2021년 3월말	2020년 12월말	2019년 12월말

[유동자산]	206,715,142	149,482,874	170,733,972

현금및현금성자산	81,495,316	42,164,417	42,636,941

단기금융상품	17,102,334

당기손익-공정가치금융자산	5,563,685	6,570,928	24,656,833

매출채권및기타채권	80,852,292	60,832,558	50,668,244

재고자산	31,355,846	33,488,108	31,695,926

기타자산	7,133,287	6,156,615	3,834,063

계약자산	314,717	270,248	139,631

[비유동자산]	160,419,119	158,251,362	152,579,990

종속기업투자자산	21,650,546	21,650,546	16,750,546

유형자산	129,799,876	127,554,395	126,848,959

사용권자산	638,478	641,990	1,000,182

무형자산	1,709,569	1,733,276	1,828,499

매출채권및기타채권	530,138	580,642	481,693

이연법인세자산	6,090,513	6,090,513	5,670,112

자 산 총 계	367,134,261	307,734,236	323,313,962

[유동부채]	94,988,280	72,483,387	111,050,161

[비유동부채]	43,837,150	23,729,091	26,577,076

부 채 총 계	138,825,430	96,212,477	137,627,236

자본금	4,887,915	4,751,247	4,616,210

기타자본항목	94,064,129	90,210,895	93,697,327

이익잉여금	129,356,788	116,559,617	87,373,189

자 본 총 계	228,308,832	211,521,759	185,686,726

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(21.01.01~21.03.31)	(20.01.01~20.12.31)	(19.01.01~19.12.31)

매출액	93,006,495	327,751,149	348,823,600

영업이익(손실)	14,595,497	48,079,538	51,694,302

당기순이익(손실)의 귀속	13,139,141	29,200,205	40,318,084

총포괄이익(손실)의 귀속	12,933,839	29,321,465	39,904,076

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,442	3,216	4,513

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,429	3,215	4,144
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재예정)
V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제5기(당분기)	성현회계법인	-	-	-

제4기(전기)	삼일회계법인	적정	(주1)	(주2)

제3기(전전기)	삼일회계법인	적정	-	(주3)

(주1) 강조사항 등감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 이용자는 연결재무제표에 대한 주석3에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석3은 경영진이 코로나바이러스감염증-19의 확산이 회사의 생산 능력과 고객에 대한 주문 이행능력에 미칠 수 있는 영향과 관련한 불확실성을 설명합니다.(주2) 핵심감사사항핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표 감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

(1) 국외매출의 발생사실 핵심감사사항으로 결정된 이유

연결재무제표에 대한 주석2에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 고객과의 계약에서 구별되는 수행의무를 식별하고 의무를 이행한 시점에 수익을 인식합니다.연결회사의 매출은 크게 국내매출과 국외매출로 나뉘어지며, 이 중 국외매출은 연결재무제표 매출금액에서 중요한 비중을 차지하고 있습니다. 국외매출은 고객과의 계약 및 수출 조건에 따라 다양한 수행의무가 존재하며, 수행의무의 구분 및 통제 이전 여부 판단의 복잡성으로 인해 수익의 발생사실과 관련하여 오류가 발생할 잠재적위험이 상대적으로 높습니다. 따라서 우리는 국외매출이 국내매출과 다른 특성이 있어 연결재무제표 왜곡표시 위험이 높다고 판단하고 이 영역에 관심을 기울였습니다. 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 동 핵심감사사항과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

1) 국외매출 시 발생되는 주요 문서(선적서류 등)를 징구하여 발생사실에 대한 검토

2) 수출 신고서류의 확인을 통한 제품의 선적 사실 확인3) 계약서 검토를 통한 수익 인식 조건 검토

4) 국외매출의 수익 귀속 시기의 적정성 검토

(주3) 핵심감사사항핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표 감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

-국외매출의 발생사실

연결회사의 매출은 크게 국내 및 국외매출로 나뉘어지며, 이 중 국외매출은 전체 매출액의 26%로 재무제표에서 차지하는 비중이 매년 중요해지고 있습니다. 국외매출은 고객과의 계약 및 수출 조건에 따라 다양한 수행의무가 존재하며, 수행의무의 구분 및 이행 시기 등 수익의 발생사실과 관련하여 오류가 발생할 잠재적 위험이 상대적으로 높습니다. 이에 따라 우리는 국외매출이 국내매출과 다른 특수성이 있어 재무제표 왜곡표시 위험이 높다고 판단하여 국외매출의 발생사실을 핵심감사사항으로 식별하였습니다.-동 핵심감사사항과 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.

1) 국외매출 시 발생되는 주요 문서(선적서류 등)를 징구하여 발생 사실에 대한 검토

2) 수출 신고서류의 확인을 통한 제품의 선적 사실 확인3) 계약서 검토를 통한 수익 인식 조건 검토

4) 국외매출의 수익 귀속 시기의 적정성 검토

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제5기(당분기)	성현회계법인	반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사	150	1,750	-	-

제4기(전기)	삼일회계법인	반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사	185	1,740	185	1,749

제3기(전전기)	삼일회계법인	반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사	170	1,650	170	1,626

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제5기(당분기)	-	-	-	-	-

제4기(전기)	2020.03	제3기 세무자문용역	2020.01~2020.03	8	-

제3기(전전기)	2019.03	제2기 세무자문용역	2019.01~2019.03	8	-

(주1) 당사는 삼일회계법인과 세무자문용역계약을 체결하고 있으며, 삼일회계법인은 제4기까지 당사의 회계감사인이었습니다. 4. 종속회사 중 적정이외의 감사의견을 받은 회사 최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.

5. 회계감사인의 변경

회사명	소재국가	2021년 1분기	2020년	2019년

주식회사 이녹스첨단소재	대한민국	성현회계법인	삼일회계법인	삼일회계법인

당사는 삼일 회계법인의 3년 계약이 종료됨에 따라, 2021년 2월 10일 외부감사인 선임위원회를 통해서 성현회계법인을 당사의 외부감사인으로 선정하였고, 계약기간은 3년이며 회계감사 기간은 2021년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지입니다.

6. 내부통제 가. 내부통제(1) 회사의 내부감시장치는 다음과 같으며 그 기능은 다음과 같습니다. - 이사회 : 이사의 직무집행을 감독합니다. - 감 사 : 이사의 직무집행을 감사합니다. 이를 위하여 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무상태와 재산상태를 조사합니다. - 내부감사부서 : 부서의 업무를 감사합니다. 이를 위하여 일상감사, 정기감사, 수시감사, 특별감사, 시재감사를 수행합니다. (2) 보고서 제출기준일 현재 내부감시장치는 효과적으로 작동되고 있으며, 감사결과 지적사항 등은 없습니다. 나. 내부회계관리제도- 공시대상기간 중 내부회계관리자 및 회계감사인이 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등의 지적사항은 없습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성당사의 이사회는 사내이사 3명(장경호, 김필영, 태경섭)과 사외이사 1명(이철태), 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 당사의 이사회는 법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있습니다.

나. 중요의결사항 등

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결/보고	사내이사	사외이사

장경호(출석률:100%)	김필영(출석률:100%)	태경섭(출석률:100%)	이철태(출석률:44.4%)

1	2021.01.08	1. 사업장 안전,보건 계획 보고의 건 -산업안전보건법 제 14조에 따른 안전/보건관리계획 보고	보고	참석	참석	참석	불참

2	2021.01.12	1. 기업은행 기한부수입신용장 만기 연장의 건 -약정과목 : 기한부수입신용장 -약정금액 : USD 2,000,000 -약정기간 : 본 채무 상환시까지	가결	찬성	찬성	찬성	불참

3	2021.01.25	※보고사항:1. 내부회계관리제도 운영실태보고의 건2. 내부회계관리제도에 대한 감사의 평가 보고의 건	보고	참석	참석	참석	참석

4	2021.01.27	1. 제4기 재무제표(결산) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

5	2021.02.01	1. (주)이녹스에 대한 법인 연대보증 제공의 건 -보증과목 : 산업운용자금대출 -보증금액 : 4,000,000,000원 -보증한도 : 보증대상금액의 120% -보증기간 : 대환일로부터 1년	가결	찬성	찬성	찬성	불참

6	2021.02.03	1. (주)한국씨티은행 커머셜기업금융3센터 -차입 및 거래종별 : (1) 파생상품 -차입기간 : 본 채무 상환시까지 -기타 : 파생상품 거래 체결 및 이행 등은 대표이사에게 위임	가결	찬성	찬성	찬성	불참

7	2021.02.10	1. 전자투표 및 전자위임장 도입의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

8	2021.03.05	1. 제4기 정기주주총회 소집에 관한 건 1)보고 안건: 감사보고, 영업보고, 외부감사인 선임보고 내부회계관리제도 운영실태보고 2)부의 안건: 제1호: 제4기 재무제표 및 연결 재무제표 승인의 건 -주식배당 예정 내용 : 보통주 1주당 0.03주 제2호: 이사 보수한도 승인의 건 제3호: 감사 보수한도 승인의 건 제4호: 주식매수선택권 부여 및 승인의 건 (총 17명, 총 82,000주 부여예정)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

9	2021.03.17	1. 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 신규 발행의 건 -전자등록총액 : 21,910,952,000원 -교환대상주식 : (주)이녹스첨단소재 기명식 보통주식 -교환청구기간 : 2021년 04월 19일 ~ 2026년 2월 19일 -사채의 납입일 : 2021년 03월 19일 -사채의 만기일 : 2026년 03월 19일2. 자기주식 처분의 건 -처분목적 : 사모 교환사채 발행에 따른 자기주식 처분 -처분가격 : 56,000원 -처분주식 종류 : (주)이녹스첨단소재 기명식 보통주 -처분주식 수량 : 391,267주	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

다. 이사의 독립성당사는 이사선출에 대한 독립성기준을 운영하지 않고 있으며, 법령에 따라 주주총회 소집통지시 이사후보자에 대한 내용을 공지하고 주주총회의 결의에 의하여 선임하고 있습니다. 당사의 이사 4명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경은 다음과 같습니다.

성명	추천인	활동분야	회사와의거래	최대주주등과의 관계	임기	연임횟수	선임배경

장경호	이사회	대표이사	-	-	3년	1회	(주)이녹스를 설립부터 현재까지 국내 소재 분야 최고 전문가 중 한명으로서 기업성장에 중요한 역할을 하고 있음

김필영	이사회	대표이사	-	-	3년	1회	(주)삼성광통신 대표이사를 역임하고 2013년부터 현재까지 (주)이녹스와 (주)이녹스 첨단소재의 경영 등에 중요한 역활을 하고 있음

태경섭	이사회	사내이사	-	-	3년	1회	(주)이녹스와 (주)이녹스첨단소재에서 영업을 담당한 전문가로서 기업성장에 중요한 역활을 하고 있음

이철태	이사회	사외이사	-	-	3년	-	단국대학교 화학공학과 교수 및 한국고분자 학회장 등을 역임한 화학 및 고분자학 전문가로서 관련 분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있습니다. 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 회사의 지속성장과 발전에 기여할 것입니

(주1) 2020년 3월 26일 정기주주총회를 통해 장경호, 김필영, 태경섭 사내이사와 이철태 사외이사가 재선임되었습니다.

라 . 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

4	1	1	-	-

마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

-	-	-	-	-

(주1) 이사회에서 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 사외이사 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 사외이사 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다.

(2) 사외이사의 직무수행을 보조하는 지원조직

부서(팀)명	직원수	직위 및 평균 근속연수	주요담당업무	비고

경영지원실재무팀	7	상무 1명(3년 10개월) 부장 1명(3년 10개월) 과장 1명(3년 6개월) 대리 2명(2년 10개월) 주임 1명(2년 11개월)	- 이사회 안건의 수집, 정리 및 부의 근거, 의결 관련 법령 분석 - 이사회 안건 사전설명 실시 및 질의/논의 사항에 대한 대응 - 이사회 진행 및 의사록 작성, 공시 사항 유관부서 전달	-

(주1) 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 바. 기타 -당사는 이사회 내에 별도의 위원회가 설치되어 있지 않습니다.-당사는 작성기준일 현재 자산총계 2조원 미만으로 관련 법규(상법 제542조의 8 제4항)에 따른 사외이사후보추천위원회의 의무설치 대상 회사 가 아닙니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항

당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 김원식 상근감사가 감사업무를 수행하고 있습니다.

- 감사의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김원식	아니오	성균관대 무역학前 금융감독원 前 코스닥협회 부회장現 (주)이녹스첨단소재 감사	해당	금융기관, 정부, 증권유관기관 등경력자	-기획재정부, 금융위원회 (1983~1990)-금융감독원 (1990~2011)
-한국거래소 코스닥공시위원 (2014-2016)-코스닥협회 상근부회장 (2011~2017)

나. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

성명	추천인	회사와의거래	최대주주등과의 관계	임기	연임횟수	타회사겸직 현황	선임배경

김원식	이사회	-	-	3년	-	現 한국기업지배구조원 이사	재무부(現. 기획재정부)와 금융감독원, 코스닥협회 등에서오랫동안 경험을 쌓은 법무 및 회계 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있음

다. 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결/보고	상근감사

김원식(출석률:100%)

1	2021.01.08	1. 사업장 안전,보건 계획 보고의 건 -산업안전보건법 제 14조에 따른 안전/보건관리계획 보고	가결	참석

2	2021.01.12	1. 기업은행 기한부수입신용장 만기 연장의 건 -약정과목 : 기한부수입신용장 -약정금액 : USD 2,000,000 -약정기간 : 본 채무 상환시까지	가결	참석

3	2021.01.25	※보고사항:1. 내부회계관리제도 운영실태보고의 건2. 내부회계관리제도에 대한 감사의 평가 보고의 건	보고	참석

4	2021.01.27	1. 제4기 재무제표(결산) 승인의 건	가결	참석

5	2021.02.01	1. (주)이녹스에 대한 법인 연대보증 제공의 건 -보증과목 : 산업운용자금대출 -보증금액 : 4,000,000,000원 -보증한도 : 보증대상금액의 120% -보증기간 : 대환일로부터 1년	가결	참석

6	2021.02.03	1. (주)한국씨티은행 커머셜기업금융3센터 -차입 및 거래종별 : (1) 파생상품 -차입기간 : 본 채무 상환시까지 -기타 : 파생상품 거래 체결 및 이행 등은 대표이사에게 위임	가결	참석

7	2021.02.10	1. 전자투표 및 전자위임장 도입의 건	가결	참석

8	2021.03.05	1. 제4기 정기주주총회 소집에 관한 건 1)보고 안건: 감사보고, 영업보고, 외부감사인 선임보고 내부회계관리제도 운영실태보고 2)부의 안건: 제1호: 제4기 재무제표 및 연결 재무제표 승인의 건 -주식배당 예정 내용 : 보통주 1주당 0.03주 제2호: 이사 보수한도 승인의 건 제3호: 감사 보수한도 승인의 건 제4호: 주식매수선택권 부여 및 승인의 건 (총 17명, 총 82,000주 부여예정)	가결	참석

9	2021.03.17	1. 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 신규 발행의 건 -전자등록총액 : 21,910,952,000원 -교환대상주식 : (주)이녹스첨단소재 기명식 보통주식 -교환청구기간 : 2021년 04월 19일 ~ 2026년 2월 19일 -사채의 납입일 : 2021년 03월 19일 -사채의 만기일 : 2026년 03월 19일2. 자기주식 처분의 건 -처분목적 : 사모 교환사채 발행에 따른 자기주식 처분 -처분가격 : 56,000원 -처분주식 종류 : (주)이녹스첨단소재 기명식 보통주 -처분주식 수량 : 391,267주	가결	참석

라. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

-	-	-

(주1) 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 아울러, 감사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다. 교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 내부 검토를 진행하고 있으며 추후 감사의 일정 등을 고려하여 교육을 실시할 예정입니다.

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원실재무팀	7	상무 1명(3년 10개월) 부장 1명(3년 10개월) 과장 1명(3년 6개월) 대리 2명(2년 10개월) 주임 1명(2년 11개월)	- 이사회 안건의 수집, 정리 및 부의 근거, 의결 관련 법령 분석 - 이사회 안건 사전설명 실시 및 질의/논의 사항에 대한 대응 - 이사회 진행 및 의사록 작성, 공시 사항 유관부서 전달

(주1) 감사 지원조직은 감사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

바. 준법지원인 등 지원조직 현황- 해당사항이 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가 . 투표제도 당사 이사회는 2021년 2월 10일 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였고, 2021년 3월 26일에 개최하는 제4기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하고 있습니다.

당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니 하고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다.한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권- 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 등기임원 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

장경호	남	1958.01	대표이사	등기임원	상근	경영총괄	KAIST 신소재 공학박사 前) ㈜새한	446,846	-	최대주주 본인	3년 10개월	2023.03.26

김필영	남	1958.05	대표이사	등기임원	상근	경영총괄	경북대 전자공학 前) 삼성광통신㈜	12,499	-	-	3년 10개월	2023.03.26

태경섭	남	1959.05	부사장	등기임원	상근	제조부문장	한양대 화학공학 석사 前) ㈜새한	-	-	-	3년 10개월	2023.03.26

이철태	남	1952.11	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	고려대 화학공학 박사 前) ㈜티지알	-	-	-	3년 10개월	2023.03.26

김원식	남	1955.01	감사	등기임원	상근	감사	성균관대 무역학 前) 금융감독원	-	-	-	3년 10개월	2023.03.26

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 - 해당사항 없습니다.

다.등 기 임원의 타회사 임원겸직 현황 -등기임원의 타회사 임원겸직은 보고서 제출일 현재 없습니다.

라. 미등기임원 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간

의결권있는 주식	의결권없는 주식

장태석	남	1963.04	전무	미등기임원	상근	연구소장	University of Michigan 고분자학 박사 前) ㈜두산전자BG	-	-	-	7개월

임경율	남	1966.05	전무	미등기임원	상근	사업부문 총괄	단국대 섬유고분자공학 박사 前) 삼성SDI	-	-	-	2년 2개월

김흥곤	남	1967.05	상무	미등기임원	상근	경영지원실장	서강대 경제학 前) 삼성테크윈	-	-	-	3년 10개월

박영수	남	1967.08	상무	미등기임원	상근	영업그룹	성균관대 화학공학 前) 한국쓰리엠	-	-	-	8개월

정명섭	남	1967.09	상무	미등기임원	상근	연구그룹	KAIST 신소재 생명화학공학 박사 前) 삼성전자㈜	-	-	-	2년 8개월

김윤수	남	1968.07	상무	미등기임원	상근	제조기술그룹	부산대 생산기계공학 前) 삼성전자㈜	-	-	-	1개월

권정민	남	1969.01	상무	미등기임원	상근	개발/기술그룹	서울대 고분자물리 석사 前) ㈜새한	-	-	-	3년 10개월

박상천	남	1969.01	상무	미등기임원	상근	개발/기술그룹	서울대 화학공학 석사 前) 삼성SDI	-	-	-	2년 1개월

송인철	남	1971.08	상무	미등기임원	상근	영업그룹	충남대 무역학 前) 성우전자	-	-	-	3년 10개월

조춘득	남	1970.02	이사	미등기임원	상근	해외법인 총괄	수원대 산업공학 前) 태산엘시디㈜	-	-	-	3년 10개월

서용걸	남	1974.05	이사	미등기임원	상근	개발/기술그룹	충남대 공업화학 석사 前) ㈜화성산업	-	-	-	3년 10개월

김선홍	남	1974.06	이사	미등기임원	상근	인사/지원그룹	호서대 경영학 前) 태백산업㈜	-	-	-	3년 10개월

박덕하	남	1975.12	이사	미등기임원	상근	개발/기술그룹	경북대 고분자합성학 석사 前) ㈜이녹스	-	-	-	3년 10개월

안흥기	남	1975.12	이사	미등기임원	상근	개발/기술그룹	충남대 섬유공업화학 석사 前) ㈜이녹스	127	-	-	3년 10개월

(주1) 허해진 상무와 문성천 상무는 2021년 1월 31일자로 퇴임하였습니다.(주2) 미등기임원 소유주식수는 작성기준일 현재 보통주(의결권 있는 주식) 127주이며, 작성기준일 이후 변동은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 '임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서'를 참조하시기 바랍니다.

마. 직원 등 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

IT소재	남	545	-	66	-	611	2.94	10,875	18	4	4	8	-

IT소재	여	25	-	2	-	27	3.25	322	12	-

합 계	570	-	68	-	638	2.95	11,197	18	-

바. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	14	615	44	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	4	3,000	사외이사 포함

감사	1	100	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	558	112	-

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	549	183	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	5	5	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	5	5	-

(주1) 1인당 평균보수액은 보수총액을 평균인원수로 나누어 계산하였습니다.

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법- 해당사항 없습니다.

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

2. 산정기준 및 방법- 해당사항 없습니다.

및 행사현황>

(단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 - - 사외이사 1 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 5 - - (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 전완배외 5명 미등기임원 2018.12.03 신주발행 보통주 70,000 - - - 25,000 45,000 2020.12.04 ~2023.12.01 40,650 문성천외 4명 미등기임원 2020.01.14 신주발행 보통주 55,000 - 10,000 - 10,000 45,000 2022.01.15 ~2025.01.14 49,200 김선홍외 4명 직원 2020.01.14 신주발행 보통주 25,000 - - - - 25,000 2022.01.15 ~2025.01.14 49,200 김성수외 71명 직원 2020.03.26 신주발행 보통주 201,000 - 6,000 - 12,000 189,000 2022.03.27 ~2025.03.26 37,000 장태석외 5명 미등기임원 2021.03.26 신주발행 보통주 50,000 - - - - 50,000 2023.03.27 ~2026.03.26 50,200 황승택외 10명 직원 2021.03.26 신주발행 보통주 32,000 - - - - 32,000 2023.03.27 ~2026.03.26 50,200 합계 - - - - 433,000 - 16,000 - 47,000 386,000 - - (주1) 2018년 12월 3일 이사회결의로 총 6명에게 70,000주의 주식매수선택권을 이사회 결의를 통하여 부여하였으며, 2019년 3월 28일 개최한 제 2기 정기주주총회에서 승인 받았습니다.(주2) 2020년 01월 14일 이사회결의로 총 10명에게 80,000주의 주식매수선택권을 이사회 결의를 통하여 부여하였으며, 2020년 3월 26일 개최한 제 3기 정기주주총회에서 승인 받았습니다.(주3) 2020년 03월 26일 주주총회 특별결의로 총 72명에게 201,000주의 주식매수선택권을 부여 하였습니다.(주4) 2020년 03월 26일 주주총회 특별결의로 총 17명에게 82,000주의 주식매수선택권을 부여 하였습니다.(주5) 행사가격은 주식배당에 따른 가격 조정분을 반영한 수치입니다.(주6) 문성천 상무 및 직원 2명이 2021년 1월 31일자로 퇴사하였으므로, 부여된 16,000주가 취소되었습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭(1) 해당 기업집단의 명칭 : (주)이녹스

구 분	주 요 내 용	비 고

기업집단의 명칭	이녹스	-

계열회사 수	11	-

(주1) 계열회사 수는 지주회사를 포함한 총 기업집단 수입니다.(2) 소속회사 현황 및 명칭

회사명	소재국가	법인등록번호	상장여부	업태(사업내용)

주식회사 이녹스	대한민국	134611-0018221	상장	지주회사, 기타금융업

주식회사 이녹스첨단소재	대한민국	164811-0105010	상장	IT소재 제조 및 판매

주식회사 알톤스포츠	대한민국	110111-4313807	상장	자전거 제조 및 판매

INNOX HONGKONG Co., Ltd.	중국	120-100066	비상장	IT소재 판매

SHENZHEN INNOXMICRONICS Co., Ltd.	중국	112-900055	비상장	IT소재 판매

알톤(천진)자전거유한공사	중국	112-125961	비상장	자전거 제조, 생산, 부품 외

주식회사 아이베스트	대한민국	131111-0460508	비상장	경영컨설팅, 신사업투자

GUANGZHOU INNOXADVANCED MATERIALS Co., Ltd.	중국	112-127074	비상장	IT소재 제조 및 판매

INNOX ADVANCED MATERIALSVINA Co., Ltd.	베트남	185-106072	비상장	IT소재 제조

주식회사 아이윈	대한민국	164811-0127006	비상장	경영컨설팅, 신사업투자

티알에스 주식회사	대한민국	161511-0089239	비상장	2차전지 음극재용 원소재 제조

합 계	11	-	-	-

(주1) GUANGZHOU INNOX ADVANCED MATERIALS Co., Ltd.는 (주)이녹스첨단소재에서 2018년 07월 03일 해외사업 확대 및 생산거점 확보를 목적으로 100% 출자 설립함으로써 연결대상 종속회사로 편입하였습니다.(주2) INNOX ADVANCED MATERIALS VINA Co., Ltd.는 (주)이녹스첨단소재에서 2018년 08월 14일 생산거점 확보를 목적으로 100% 출자 설립함으로써 연결대상 종속회사로 편입하였습니다.(주3) (주)아이윈은 (주)이녹스첨단소재에서 2019년 10월 02일 신사업투자를 목적으로 100% 출자 설립함으로써 연결대상 종속회사로 편입하였습니다.(주4) 티알에스(주)는 지배회사인 (주)이녹스에서 2019년 11월 14일 40%의 지분을 인수함으로써 연결대상 종속회사로 편입되었으며, 2020년 6월 15일과 2020년 11월27일 (주)이녹스가 지분을 추가 확보함에 따라 (주)이녹스의 자회사로 편입되었습니다.

(3) 출자지분 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : %)

피출자(→) 출자(↓)	(주)이녹스	(주)이녹스
첨단소재	(주)알톤
스포츠	INNOXHONGKONG	SHENZHENINNOX	알톤(천진)
자전거	(주)아이
베스트	GUANGZHOUINNOX	INNOXVINA	(주)아이윈	티알에스(주)

(주)이녹스	-	24.9	46.6	-	-	-	100	-	-	-	67.3

(주)이녹스
첨단소재	-	-	-	100	-	-	-	100	100	100	-

(주)알톤
스포츠	-	-	-	-	-	100	-	-	-	-	-

INNOXHONGKONG	-	-	-	-	100	-	-	-	-	-	-

SHENZHENINNOX	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

알톤(천진)
자전거	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(주)아이베스트	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

GUANGZHOUINNOX	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

INNOXVINA	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(주)아이윈	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

티알에스(주)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(4) 계열회사간 임원 겸직 현황

겸직 임원	회사명	직위	담당업무	비고

김흥곤	(주)이녹스첨단소재	상무이사	경영지원실장	-

(주)아이윈	대표이사	경영총괄	-

이원진	(주)이녹스	상무이사	경영기획실장	-

티알에스(주)	대표이사	경영총괄	-

김선홍	(주)이녹스첨단소재	이사	인사/지원그룹	-

(주)아이베스트	사내이사	경영총괄	-

(5) 타법인출자 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

INNOX HONGKONGCo., Ltd. (비상장)	2006.03.23	해외판매거점확보	673	-	100	-	-	-	-	-	100	-	63	-6

GUANGZHOU INNOX ADVANCEDMATERIALS Co., Ltd. (비상장)	2018.08.14	해외생산거점확보	11,190	-	100	11,190	-	-	-	-	100	11,190	30,668	-3,560

INNOX ADVANCED MATERIALS VINA Co., Ltd. (비상장)	2018.08.21	해외생산거점확보	561	-	100	561	-	-	-	-	100	561	3,052	310

㈜아이윈(비상장)	2019.10.02	신규사업검토	5,000	-	100	9,900	-	-	-	-	100	9,900	9,218	-705

합 계	-	-	21,651	-	-	-	-	-	21,651	43,001	-3,961

(주1) 최근사업연도 재무현황은 2020년 12월말 기준입니다.
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등(1) 채무보증 내역

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

성명(법인명)	관계	채권자	보증기간	보증금액	차입(한도)금액	비고

㈜이녹스	모회사	한국산업은행	2021-02-08	2022-02-08	4,800	4,000	-

㈜이녹스	모회사	한국산업은행	2020-03-26	2024-03-26	32,400	27,000	-

㈜이녹스	모회사	하나은행	2020-05-18	2021-05-18	4,800	4,000	-

Guangzhou INNOX Advanced Materials Co., Ltd.	자회사	한국산업은행(광저우)	2019-03-22	2022-03-22	1,239	1,032	-

Guangzhou INNOX Advanced Materials Co., Ltd.	자회사	한국산업은행(광저우)	2020-12-18	2023-12-18	4,081	3,401	-

Guangzhou INNOX Advanced Materials Co., Ltd.	자회사	한국산업은행(광저우)	2020-12-18	2021-12-13	7,481	6,234	-

Guangzhou INNOX Advanced Materials Co., Ltd.	자회사	한국수출입은행	2020-12-18	2021-12-17	8,161	6,801	-

합 계	62,962	52,468	-

(주1) 외화금액은 21년 3월말 매매기준율을 적용하였습니다.

2. 대주주와의 자산 양수도 등- 해당사항이 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

(1) 당분기와 전분기 중 연결회사와 매출 등 거래 또는 당분기말과 전기말 현재 채권 및 채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명

유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜이녹스(*1)

기타특수관계자	㈜알톤스포츠(*2)㈜아이베스트(*2)

(*1) 인적분할에 따라 투자사업부문을 영위하는 분할존속회사입니다.(*2) ㈜이녹스의 종속기업입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자의 거래내역은 다음과 같습니다.(단위:천원)

구분	회사명	매출 등	매입 등

당분기	전분기	당분기	전분기

유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜이녹스	4,566	5,596	2,678,551	636,924

기타특수관계자	㈜알톤스포츠	-	-	5,273	10,177

㈜아이베스트	-	617	-	-

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권, 채무의 잔액은 다음과 같습니다.(단위:천원)

구분	회사명	채권	채무

당분기말	전기말	당분기말	전기말

유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜이녹스	-	-	622,562	587,943

기타특수관계자	㈜아이베스트	-	-	24,000	24,000

(4) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

급여	1,238,378	995,920

퇴직급여	140,350	137,503

주식보상비용	119,767	202,007

(5) 연결회사는 ㈜이녹스의 차입금과 관련하여 42,000백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다.

(6) 연결 회사는 한국수출입은행과의 40,000백만원 한도의 무역금융약정과 관련하여 48,000백만원의 지급보증을 ㈜이녹스로부터 제공받고 있습니다..

4. 대주주등 이해관계자와의 거래1) 회사 분할● 회사 분할 내용

구분	회사명	사업부문	역할

분할존속회사	주식회사 이녹스	분할되는 사업부문을 제외한
투자사업부문	지주회사

분할신설회사	주식회사 이녹스첨단소재	IT소재사업부문(FPCB용 소재, 반도체 PKG용 소재, 디스플레이용 OLED소재제조와 판매)	사업회사

● 분할주요일정

구 분	일 자

이사회결의일	2017년 1월 6일

주주확정일 (주1)	2017년 1월 31일

주주명부 폐쇄	2017년 2월 1일 ~ 2017년 2월 8일

증권신고서 제출일	2017년 3월 10일

주주총회 소집공고 및 통지	2017년 4월 13일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일 (주1)
(구주권 제출 공고일)	2017년 4월 28일

구주권 제출 기간	2017년 4월 29일 ~ 2017년 5월 31일

분할기일	2017년 6월 1일

분할보고총회일 또는 창립총회일	2017년 6월 1일

분할등기일	2017년 6월 1일

기타일정	- 매매거래정지기간	2017년 5월 30일 ~ 변경상장 전일

- 재상장/변경상장 신청일	2017년 6월 30일

- 변경상장 및 재상장일	2017년 7월 10일

● 분할비율

분할되는 회사 소유주식 1주당 아래의 표와 같은 주식과 비율로 배정합니다.

구분	분할 전	분할 후 존속회사	분할 후 신설회사

상호	주식회사 이녹스	주식회사 이녹스	주식회사 이녹스첨단소재

분할비율	-	0.3008825주	0.6991175주

발행 주식 수	12,318,242주	3,706,343주	8,611,899주

● 기타 자세한 사항은 I.회사의 개요의 "바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용"을 참조하시기 바랍니다. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항- 해당사항이 없습니다. 6. 임원의 특수관계인과의 거래 - 해당사항 없습니다.
1. 전문가의 확인

- 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항이 없습니다.