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이녹스첨단소재 분기보고서 (2019.09)
분 기 보 고 서

(제 3 기 분기)

사업연도 2019년 01월 01일 부터
2019년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)이녹스첨단소재
대 표 이 사 : 장경호, 김필영
본 점 소 재 지 : 충청남도 아산시 둔포면 아산밸리로 171
(전 화) 031-727-9102
(홈페이지) http://www.innoxamc.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원실장 (성 명) 김흥곤
(전 화) 031-727-9196
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 이녹스첨단소재'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'INNOX Advanced Materials Co.,Ltd.'라고 표기합니다.

나. 설립일자 및 존속기간 당사는 (주)이녹스로부터 인적분할(분할기일 : 2017.06.01)을 통해 신규 설립되었으며, 2017년 7월 10일 코스닥시장에 상장되었습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 충남 아산시 둔포면 아산밸리로 171전 화 : 031-727-9192홈페이지 : http://www.innoxamc.com 라. 중소기업 해당여부 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다. 마. 주요사업의 내용 고분자 합성/배합기술을 기반으로하여 FPCB용 소재, 반도체 PKG용 소재, 디스플레이용 OLED 소재등을 개발, 제조 및 판매하는 IT소재 부문을 영위하고 있습니다.※ 기타의 자세한 사항은 동 보고서 'Ⅱ사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

바. 계열회사에 관한 사항

회사명	소재국가	법인등록번호	상장여부	업태(사업내용)

주식회사 이녹스	대한민국	134611-0018221	상장	지주회사, 기타금융업

주식회사 이녹스첨단소재	대한민국	164811-0105010	상장	IT소재 제조 및 판매

주식회사 알톤스포츠	대한민국	110111-4313807	상장	자전거 제조 및 판매

INNOX HONGKONG Co., Ltd.	중국	120-100066	비상장	IT소재 판매

SHENZHEN INNOX MICRONICS Co., Ltd.	중국	112-900055	비상장	IT소재 판매

알톤(천진)자전거유한공사	중국	112-125961	비상장	자전거 제조, 생산, 부품 외

주식회사 아이베스트	대한민국	131111-0460508	비상장	경영컨설팅, 신사업투자

GUANGZHOU INNOX ADVANCED MATERIALS Co., Ltd.	중국	112-127074	비상장	IT소재 제조 및 판매

INNOX ADVANCED MATERIALS VINA Co., Ltd.	베트남	185-106072	비상장	IT소재 제조

합 계	9	-	-	-

(주1) GUANGZHOU INNOX ADVANCED MATERIALS Co., Ltd.는 (주)이녹스첨단소재에서 2018년 07월 03일 해외사업 확대 및 생산거점 확보를 목적으로 100% 출자 설립함으로써 연결대상 종속회사로 편입하였습니다.(주2) INNOX ADVANCED MATERIALS VINA Co., Ltd.는 (주)이녹스첨단소재에서 2018년 08월 14일 생산거점 확보를 목적으로 100% 출자 설립함으로써 연결대상 종속회사로 편입하였습니다.(주3) 보다 자세한 계열회사에 관한 사항은 동 보고서 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

사. 연결대상 종속회사 개황(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

INNOX HONGKONG Co., Ltd.	2006.03.24	21/F, Tung Sun Commercial Centre,
194-200 Lock Hart Road, WanChai	도ㆍ소매	76	기업 의결권의과반수소유	미해당

GUANGZHOU INNOX ADVANCEDMATERIALS Co., Ltd.	2018.07.03	#6 BUILDING, NO.135, GUANGZHOU ECONOMIC TECHNOLOGICAL DEVELOPMETNT DISTRICT,GUANGZHOU, CHINA	제조업도ㆍ소매	15,309	기업 의결권의과반수소유	미해당

INNOX ADVANCED MATERIALSVINA Co., Ltd.	2018.08.14	TIEN SON INDUSTRIAL ZONE- EXPANDED AREA, DONG NGUYEN WARD,TUSON TOWN, BAC NINH PROVINCE, VIETNAM	제조업도ㆍ소매	5,385	기업 의결권의과반수소유	미해당

SHENZHEN INNOX MICRONICSCo., Ltd	2006-05-09	North1206, Cangsong Building, ChegongMiao,
Futian District, ShenZhen City, GuangDong, China	제조업도ㆍ소매	1,250	기업 의결권의과반수소유	미해당

연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2017년 07월 10일	부	해당사항없음

자. 신용평가에 관한 사항 - 해당사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2017.06.01	-	보통주	8,611,899	500	-	설립

2017.08.04	주식매수선택권행사	보통주	6,992	500	17,500	6,992주 행사가격 17,500원

2017.11.03	주식매수선택권행사	보통주	41,950	500	23,500	20,976주 행사가격 25,000원20,974주 행사가격 22,000원

2018.02.06	주식매수선택권행사	보통주	48,944	500	14,000	48,944주 행사가격 14,000원

2018.03.22	주식배당	보통주	259,721	500	-	1주당 0.03주

2019.03.28	주식배당	보통주	262,914	500	-	1주당 0.03주

나. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면총액	전환가능주식수

제1회 무기명식 무보증사모 전환사채	2018.06.29	2023.06.29	50,000	기명식보통주	2019.06.29~2023.06.22	100	62,943	50,000	794,369	(주1,2,3,4,5)

합 계	-	-	50,000	기명식보통주	-	-	-	50,000	794,369	-

(주1) 전환가능주식수는 기준일 현재 전환가액을 기준으로 산정되었습니다.(주2) 사모발행에 의해 발행 후 1년간 전환금지 및 권면분할 금지가 적용되었습니다.(주3) 매도청구권(Call Option)에 관한 주요사항은 다음과 같습니다.1. 제3자의 성명 : 발행일 현재 미정

2. 제3자와 회사와의 관계: (주)이녹스(최대주주) 및 (주)이녹스가 지정하는 제3자3. 취득규모: 권면총액의 30%4. 취득목적: 경영참여5. 제3자가 될 수 있는 자 : (주)이녹스(최대주주) 및 (주)이녹스가 지정하는 제3자6. 제3자가 얻게될 경제적 이익: - 제3자가 될 수 있는 자가 콜옵션을 통하여 취득한 전환사채로 전환권을 행사할 경우 전환가액 기준 최대 238,310주까지 취득 가능함. - 이에 제3자가 될 수 있는 자는 당사 지분율 최대 2.44%까지 보유 가능함.- 이 경우 전환으로 인한 이익은 행사시점의 주가 수준에 따라 변동될 수 있음.(주4) 조기상환청구권(Put Option)에 관한 주요사항은 다음과 같습니다.- 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2020년 6월 29일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하“조기상환기일”)에 본 사채의 전부 또는 일부의 권면금액에 따른 금원에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있음. - 단, 조기상환기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환기일 이후부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니 함.

(주5) 전환가액 및 전환가능주식수는 2018년 10월 01일 시가하락에 따른 전환가액 조정에 따라 조정되었습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	-	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	9,232,420	-	9,232,420	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	9,232,420	-	9,232,420	-

Ⅴ. 자기주식수	229,980	-	229,980	(주1, 주2)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	9,002,440	-	9,002,440	-

(주1) 당사는 (주)이녹스로부터 인적분할(분할기일 : 2017.06.01)을 통해 신규 설립되었으며, 2019년 03월 28일 주식배당에 따른 단수주 5,784주가 자기주식으로 추가되었습니다.(주2) 당사는 2018년 7월 24일과 2018년 10월 10일 각각 자기주식취득 신탁계약 체결을 결정한 바 있으며, 이를 통해서 215,334주를 취득하였습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주식	-	-	-	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주식	196,834	18,500	215,334	-	-	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주식	-	215,334	-	-	215,334	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주식	196,834	233,834	215,334	-	215,334	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주식	8,862	5,784	-	-	14,646	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주식	205,696	239,618	215,334	-	229,980	-

기타주식	-	-	-	-	-	-

주1) 기초수량은 2018년말 기준이며, 기말수량은 2019년 09월 30일 기준입니다.(주2) 당사는 (주)이녹스로부터 인적분할(분할기일 : 2017.06.01)을 통해 신규 설립되었으며, 2019년 03월 28일 주식배당에 따른 단수주 5,784주가 자기주식으로 추가되었습니다.(주3) 2019년 04월10일 신탁계약이 만기 해지됨에 따라 수탁자보유물량의 보통주식 124,699주가 당사 법인 증권계좌에 입고되었습니다. 다. 종류주식(명칭) 발행현황 - 해당사항 없음
5. 의결권 현황

당사가 발행한 보통주는 9,232,420주이며, 정관상 발행할 주식 총수(일억주)의 9%에해당됩니다. 이 중 회사가 보유하고 있는 보통주 자기주식 229,980주를 제외할 경우, 의결권행사가 가능한 주식수는 9,002,440주입니다.

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	9,232,420	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	229,980	자기주식

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	9,002,440	-

-	-	-

(주1) 당사는 (주)이녹스로부터 인적분할(분할기일 : 2017.06.01)을 통해 신규 설립되었으며, 2019년 03월 28일 주식배당에 따른 단수주 5,784주가 자기주식으로 추가되었습니다.
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당 정책에 관한 사항 당사의 배당은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통해 실시되고 있으며, 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cashflow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 앞으로도 주주가치 제고 등을 고려하여 배당가능이익 범위내에서 적정수준의 배당을 추진 할 수 있도록 노력할 것입니다. 나. 배당에 관한 당사의 정관 내용

제55조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 금전외의 재산으로 할 수 있다.
(제55조 ① : 2013.03.27 12차 개정)
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회
의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권
자에게 지급한다.
④ 배당금의 지급은 정기주주총회에서 재무제표의 승인 있은 후 1월 이내에 지급하
여야 한다. 다만 주주총회에서 배당금 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지
아니한다.
제56조 (배당금 지급청구권의 소멸시효)
배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며 소멸시
효완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

※ 상기 외의 자세한 사항은 사업보고서 부속서류인 '정관'을 참조하시기 바랍니다.

다. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제3기 당분기	제2기	제1기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	28,147	30,467	17,297

(별도)당기순이익(백만원)	32,574	30,715	17,123

(연결)주당순이익(원)	3,159	3,449	2,005

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	131	130

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	0.74	3.21

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	0.03	0.03

-	-	-	-
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위 : 천원)

구 분	제 3 기 당분기(감사 받지 아니한 재무제표)	제 2 기(감사 받은 재무제표)	제 1 기(감사 받은 재무제표)

2019년 09월말	2018년 12월말	2017년 12월말

[유동자산]	226,242,406	161,452,782	116,593,897

ㆍ현금및현금성자산	63,578,385	76,242,310	23,568,789

ㆍ단기금융상품	5,000,000	-	-

ㆍ당기손익-공정가치금융자산	53,534,353	2,003,080	-

ㆍ매출채권 및 기타채권	57,063,171	42,766,629	60,964,654

ㆍ재고자산	39,833,822	35,397,212	28,040,383

ㆍ기타유동자산	7,057,869	4,906,185	4,020,071

ㆍ계약자산	174,804	137,366	-

[비유동자산]	146,898,556	139,755,802	106,388,158

ㆍ유형자산	133,639,644	133,009,705	100,200,857

ㆍ사용권자산	5,337,782	-	-

ㆍ무형자산	2,619,968	1,469,917	836,019

ㆍ매출채권및기타채권	580,783	898,523	661,913

ㆍ이연법인세자산	4,710,080	4,377,598	4,689,369

ㆍ기타 비유동자산	10,299	59	-

자산총계	373,140,962	301,208,584	222,982,055

[유동부채]	175,873,099	79,350,820	95,087,032

[비유동부채]	22,766,137	75,164,365	2,567,139

부채총계	198,639,236	154,515,185	97,654,171

[지배기업소유주지분]	174,501,726	146,693,399	125,327,884

ㆍ자본금	4,616,210	4,484,753	4,330,421

ㆍ기타불입자본	93,719,784	94,262,124	103,233,767

ㆍ기타자본구성요소	790,082	420,101	369,231

ㆍ이익잉여금	75,375,649	47,526,421	17,394,465

[비지배기업소유주지분]	-	-

자본총계	174,501,726	146,693,399	125,327,884

종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(19.01.01~19.09.30)	(18.01.01~18.12.31)	(17.06.01~17.12.31)

매출액(영업수익)	263,467,882	293,115,113	193,104,083

영업이익(손실)	35,264,972	38,297,660	22,165,752

당기순이익	28,147,042	30,467,079	17,296,947

연결총당기순이익(손실)의 귀속:

ㆍ지배기업의 소유주지분	28,147,042	30,467,079	17,296,947

ㆍ비지배지분	-

연결총포괄이익(손실)의 귀속:

ㆍ지배기업의 소유주지분	28,350,666	30,312,686	17,435,188

ㆍ비지배지분	-

주당손실

ㆍ기본주당손실 (단위 : 원)	3,159	3,449	2,005

ㆍ희석주당손실 (단위 : 원)	2,900	3,300	1,996

연결에 포함된 회사수	4	4	2

(주1) 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.(주2) 제1기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.

나. 요약별도재무정보(단위 : 천원)

구 분	제 3 기 당분기(감사 받지 아니한 재무제표)	제 2 기(감사 받은 재무제표)	제 1 기(감사 받은 재무제표)

2019년 09월말	2018년 12월말	2017년 12월말

[유동자산]	221,843,513	155,924,710	116,075,951

ㆍ현금및현금성자산	58,831,731	70,342,445	22,979,297

ㆍ단기금융상품	5,000,000	-	-

ㆍ당기손익-공정가치금융자산	53,534,353	2,003,080	-

ㆍ매출채권 및 기타채권	64,766,165	46,184,841	61,399,926

ㆍ재고자산	35,619,115	34,294,895	27,676,655

ㆍ기타자산	3,917,345	2,962,083	4,020,073

ㆍ계약자산	174,804	137,366	-

[비유동자산]	142,183,157	143,000,244	106,266,268

ㆍ종속기업투자자산	11,750,546	11,750,546	-

ㆍ유형자산	122,287,654	123,456,870	100,083,795

ㆍ사용권자산	1,017,941	-	-

ㆍ무형자산	1,950,899	1,469,917	836,019

ㆍ매출채권및기타채권	466,039	1,945,313	657,085

ㆍ이연연법인세자산	4,710,080	4,377,598	4,689,369

자 산 총 계	364,026,671	298,924,954	222,342,219

[유동부채]	167,710,295	77,559,525	95,136,672

[비유동부채]	18,250,214	75,164,365	2,567,139

부 채 총 계	185,960,509	152,723,890	97,703,811

ㆍ자본금	4,616,210	4,484,753	4,330,421

ㆍ기타불입자본	93,573,402	94,115,742	103,087,384

ㆍ이익잉여금	79,876,550	47,600,570	17,220,603

자 본 총 계	178,066,162	146,201,065	124,638,408

종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(19.01.01~19.09.30)	(18.01.01~18.12.31)	(17.06.01~17.12.31)

매출액	264,066,927	292,520,463	192,346,321

영업이익	38,980,228	38,297,246	21,953,075

당(분)기순이익	32,573,794	30,715,090	17,123,085

당기총포괄이익	32,407,437	30,509,828	17,220,603

주당이익

ㆍ기본주당이익 (단위 : 원)	3,656	3,477	1,985

ㆍ희석주당이익 (단위 : 원)	3,356	3,327	1,976

(주1) 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.(주2) 제1기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호, 1039호에 따라 작성되었습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재예정)
V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제3기(당분기)	삼일회계법인	-	-

제2기(전기)	삼일회계법인	적정	-

제1기(전전기)	삼일회계법인	적정	-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

[단위 : 백만원]

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제3기(당분기)	삼일회계법인	반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사	170	-

제2기(전기)	삼일회계법인	반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사	110	1,409

제1기(전전기)	삼일회계법인	반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사	80	921

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

[단위 : 백만원]

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제3기(당분기)	2019.03	제2기 세무자문용역	2019.01~2019.06	8	-

제2기(전기)	2018.03	제1기 세무자문용역	2018.01~2018.06	8	-

제1기(전전기)	-	-	-	-	-

4. 종속회사 중 적정이외의 감사의견을 받은 회사 최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.

5. 회계감사인의 변경

회사명	소재국가	2019년	2018년

주식회사 이녹스첨단소재	대한민국	삼일회계법인	삼일회계법인

6.내부통제에 관한 사항가. 내부통제 (1) 회사의 내부감시장치는 다음과 같으며 그 기능은 다음과 같습니다. - 이사회 : 이사의 직무집행을 감독합니다. - 감 사 : 이사의 직무집행을 감사합니다. 이를 위하여 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무상태와 재산상태를 조사합니다. - 내부감사부서 : 부서의 업무를 감사합니다. 이를 위하여 일상감사, 정기감사, 수시감사, 특별감사, 시재감사를 수행합니다. (2) 보고서 제출기준일 현재 내부감시장치는 효과적으로 작동되고 있으며, 감사결과 지적사항 등은 없습니다. 나. 내부회계관리제도 - 공시대상기간 중 내부회계관리자 및 회계감사인이 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등의 지적사항은 없습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항

당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 상근감사 1명(김원식)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.- 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	결격요건 여부	비 고

김원식	前) 한국거래소 코스닥공시위원前) 코스닥협회 상근 부회장	해당사항 없음	-

나. 감사의 독립성

구 분	내 용

구 성	① 회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다

감사방법	① 감사는 서면 또는 실지감사에 의하여 실시한다.

독립원칙	① 감사는 그 직무를 수행함에 있어서 이사회 및 타 집행기관으로부터 독립된 위치에서 공정하게 그 직무를 수행하여야 한다.

진 술 권	① 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.② 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.

감사보고	① 감사실장 또는 감사의 업무를 보좌하기 위하여 관련 직책이나 직무가 부여된 직원은 감사결과를 종합 판단하여 시정 및 기타 사항에 관한 의견을 첨부하여 감사완료 후 지체없이 감사보고서를 작성하여 감사의 결재를 득 한후 대표이사에게 보고하여야 한다.

시정요구	① 감사는 감사결과 위법, 위규, 부당하거나 개선이 필요하다고 인정되는 사항이 있는 경우에는 대표이사에게 서면으로 다음 각 호의 요구를 할 수 있다.- 규정 또는 제도에 대한 개선- 위법, 위규, 부당하다고 인정된 사항에 대한 시정- 관계직원 및 부서에 대한 경고, 징계 또는 변상요구

감 사 록	① 감사는 감사록을 작성ㆍ비치하여야 한다.② 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사가 기명 날인하여야 한다.

다. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	김원식

출석률(100.0%)

찬반여부

1	2019.01.25	(주)이녹스에 대한 법인 연대보증 제공의 건	가결	참석	찬성

2	2019.01.25	내부회계관리규정 개정의 건	가결	참석	찬성

3	2019.01.25	중국 현지법인의 현지금융에 대한 법인 연대보증 제공의 건	가결	참석	찬성

4	2019.01.28	내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결	참석	찬성

5	2019.01.28	내부회계관리제도에 대한 감사의 평가 보고의 건	가결	참석	찬성

6	2019.01.29	제2기 재무제표 승인의 건	가결	참석	찬성

7	2019.01.29	임원 퇴직금 지급의 건	가결	참석	찬성

8	2019.03.11	원화 운영자금 차입의 건	가결	참석	찬성

9	2019.03.13	제2기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결	참석	찬성

10	2019.03.21	산업은행 신규 운영자금 차입의 건	가결	참석	찬성

11	2019.03.21	중국 광저우 법인 연대보증 기간 변경의 건	가결	참석	찬성

12	2019.04.23	산업은행 신규 시설자금 차입의 건	가결	참석	찬성

13	2019.04.23	기업은행 운영자금 차입(신규)의 건	가결	참석	찬성

14	2019.07.18	(주)알톤스포츠에 대한 법인 연대보증 제공의 건	가결	참석	찬성

15	2019.07.29	한국씨티은행 은행여신(연장)의 건	가결	참석	찬성

16	2019.08.06	기채에 관한 건	가결	참석	찬성

17	2019.08.22	신규차입(기업일반운전자금대출)의 건	가결	참석	찬성

18	2019.09.03	일괄여신한도거래 연장의 건	가결	참석	찬성

19	2019.09.30	법인설립 출자의 건	가결	참석	찬성

20	2019.10.14	산업은행 외국환 기한연장의 건	가결	참석	찬성

라. 감사 교육 및 지원조직 현황(1) 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2019년 09월 24일	코스닥협회외 3社	내부회계관리제도 운영실무 설명회

(주1) 이사회에서 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. (주2) 당사는 매년 1회 이상 정기적으로 사외이사 교육을 진행하고 있습니다.

(2) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	7	상무 1명(2년 3개월) 차장 1명(2년 3개월) 대리 3명(2년 3개월) 사원 2명(1년 6개월)	- 감사 직무의 효율적 수행을 위하여 리스크관리 및 내부통제체계를 평가하고 감독업무를 지원 - 회계정보의 처리 및 보고 등 지원 - 자금운영 및 관리에 관한 사항 보고 지원

※ 당사 재무팀이 담당하고 있으며 감사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부

- 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

- 당사는 제 1기 주주총회에서 「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 주주총회에서 활용하였으나, 제 2기는 두제도를 모두 활용하지 않았습니다.- 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다.

다. 소수주주권의 행사여부

- 행사된 내용 없습니다. 라. 경영권 분쟁 - 해당사항 없습니다.
1. 임원 및 직원의 현황

(1) 임원 현황

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

장경호	남	1958.10	대표이사	등기임원	상근	경영총괄	KAIST 신소재 공학박사前 ㈜새한	421,197	-	최대주주본인	2년3개월	2020.06.01

김필영	남	1958.05	대표이사	등기임원	상근	경영총괄	경북대 전자공학前 삼성광통신(주)	17,782	-	-	2년3개월	2020.06.01

태경섭	남	1959.05	전무이사	등기임원	상근	사업부문총괄	한양대 화학공학 석사前 ㈜새한	-	-	-	2년3개월	2020.06.01

손인성	남	1965.09	전무이사	미등기임원	상근	연구소장	Univ of Florida 화학공학 박사前 삼성코닝정밀소재(주)	7,201	-	-	2년3개월	-

전완배	남	1958.01	상무이사	미등기임원	상근	경영지원총괄	국제실업고 전자前 ㈜새한	-	-	-	1년6개월	-

이수열	남	1959.12	상무이사	미등기임원	상근	인프라그룹	경북공업전문대 기계前 ㈜새한	-	-	-	1년6개월	-

허해진	남	1967.01	상무이사	미등기임원	상근	사업부문총괄	경북대 전자재료공학 석사前 삼성전자㈜	-	-	-	2년3개월	-

권정민	남	1969.01	상무이사	미등기임원	상근	연구그룹	서울대 고분자물리 석사前 ㈜새한	-	-	-	2년3개월	-

김흥곤	남	1967.05	상무이사	미등기임원	상근	경영지원실	서강대 경제학前 삼성테크윈	-	-	-	2년3개월	-

송인철	남	1971.08	상무이사	미등기임원	상근	영업그룹	충남대 무역학前 성우전자	-	-	-	2년3개월	-

윤영윤	남	1971.08	상무이사	미등기임원	상근	영업그룹	Queens College 기계공학前 삼성코닝정밀소재(주)	455	-	-	2년3개월	-

문성천	남	1964.05	상무이사	미등기임원	상근	영업그룹	건국대 물리학前 삼성전자㈜	-	-	-	7개월	-

임경율	남	1966.05	상무이사	미등기임원	상근	제조부문	단국대 섬유고분자공학 박사前 삼성SDI	-	-	-	9개월	-

김문실	남	1964.05	이사	미등기임원	상근	해외법인장	광운대 전자통신공학前 ㈜LG전자	87	-	-	1년8개월	-

정명섭	남	1967.09	이사	미등기임원	상근	연구그룹	KAIST 신소재 생명화학공학박사前 삼성전자㈜	-	-	-	1년2개월	-

박상천	남	1969.01	이사	미등기임원	상근	연구그룹	서울대 화학공학 석사前 삼성SDI	-	-	-	7개월	-

이철태	남	1952.11	사외이사	미등기임원	비상근	사외이사	고려대 화학공학 석사前 ㈜티지알대표이사	-	-	-	2년3개월	2020.06.01

김원식	남	1955.01	감사	미등기임원	상근	감사	성균관대 무역학前 금융감독원	-	-	-	2년3개월	2020.06.01

(2) 직원 현황

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	비고

기간의정함이 없는근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

IT소재	남	615	-	-	-	615	1.85	23,826	39	-

IT소재	여	40	-	-	-	40	1.7	1,065	27	-

합 계	655	-	-	-	655	1.78	24,891	38	-

(주1) 등기임원 제외, 미등기임원 포함

(3) 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	13	1,333	103	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	4	3,000	사외이사 포함

감사	1	100	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	1,258	252	-

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	1,230	410	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	14	14	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	14	14	-

(주1) 지급총액은 총지급기준이며, 충당성 인건비는 제외함. 1인당 평균지급액은 지급총액을 인원으로 단순평균하여 계산하였습니다.

보수현황>1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

장경호	대표이사	834	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

대표이사장경호	근로소득	급여	702	임원보수 지급기준에 따라 7천 8백만원을 매월 균등 분할 지급

상여	60	당사 임원보수 지급기준에 따라 연간 총 상여 지급률을 기본급의 200% 정하고, 이를 연간 4회(1/4/7/10월) 분할하여 지급

주식매수선택권 행사이익	-	-

경영성과급	72	당사 경영성과급 지급기준에 따라 2018년 매출액 및 영업이익 목표달성 수준을 기초로, 기초 지급률을 기본급의 180%로 정하고 추가 개인 달성 성과를 바탕으로 지급

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

장경호	대표이사	834	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

대표이사장경호	근로소득	급여	702	임원보수 지급기준에 따라 7천 8백만원을 매월 균등 분할 지급

상여	60	당사 임원보수 지급기준에 따라 연간 총 상여 지급률을 기본급의 200% 정하고, 이를 연간 4회(1/4/7/10월) 분할하여 지급

주식매수선택권 행사이익	-	-

경영성과급	72	당사 경영성과급 지급기준에 따라 2018년 매출액 및 영업이익 목표달성 수준을 기초로, 기초 지급률을 기본급의 180%로 정하고 추가 개인 달성 성과를 바탕으로 지급

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

및 행사현황>

(단위 : 백만원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 - - 사외이사 1 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 5 - - (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 전완배 미등기임원 2018.12.03 신주발행 보통주 10,000 - - 10,000 2020년 12월 4일 ~2023년 12월 1일 43,000 허해진 미등기임원 2018.12.03 신주발행 보통주 10,000 - - 10,000 2020년 12월 4일 ~2023년 12월 1일 43,000 김문실 미등기임원 2018.12.03 신주발행 보통주 10,000 - - 10,000 2020년 12월 4일 ~2023년 12월 1일 43,000 김흥곤 미등기임원 2018.12.03 신주발행 보통주 15,000 - - 15,000 2020년 12월 4일 ~2023년 12월 1일 43,000 윤영윤 미등기임원 2018.12.03 신주발행 보통주 15,000 - - 15,000 2020년 12월 4일 ~2023년 12월 1일 43,000 정명섭 미등기임원 2018.12.03 신주발행 보통주 10,000 - - 10,000 2020년 12월 4일 ~2023년 12월 1일 43,000 주1) 2018년 12월 3일, 당사의 임원 전완배 외 5명에게 총 70,000주의 주식매수선택권을 이사회 결의를 통하여 부여하였으며, 2019년 3월 28일 개최한 제2기 정기주주총회에서 승인 받았습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 (1) 해당 기업집단의 명칭 : (주)이녹스

구 분	주 요 내 용	비 고

기업집단의 명칭	(주)이녹스	-

계열회사 수	9	-

(주1) 계열회사 수는 지주회사를 포함한 총 기업집단 수입니다.(2) 소속회사 현황 및 명칭

회사명	소재국가	법인등록번호	상장여부	업태(사업내용)

주식회사 이녹스	대한민국	134611-0018221	상장	지주회사, 기타금융업

주식회사 이녹스첨단소재	대한민국	164811-0105010	상장	IT소재 제조 및 판매

주식회사 알톤스포츠	대한민국	110111-4313807	상장	자전거 제조 및 판매

INNOX HONGKONG Co., Ltd.	중국	120-100066	비상장	IT소재 판매

SHENZHEN INNOX MICRONICS Co., Ltd.	중국	112-900055	비상장	IT소재 판매

알톤(천진)자전거유한공사	중국	112-125961	비상장	자전거 제조, 생산, 부품 외

주식회사 아이베스트	대한민국	131111-0460508	비상장	경영컨설팅, 신사업투자

GUANGZHOU INNOX ADVANCED MATERIALS Co., Ltd.	중국	-	비상장	IT소재 제조 및 판매

INNOX ADVANCED MATERIALS VINA Co. Ltd.	베트남	-	비상장	IT소재 제조

합 계	9	-	-	-

(주1) GUANGZHOU INNOX ADVANCED MATERIALS Co., Ltd.는 (주)이녹스첨단소재에서 2018년 07월 03일 해외사업 확대 및 생산거점 확보를 목적으로 100% 출자 설립함으로써 연결대상 종속회사로 편입하였습니다.(주2) INNOX ADVANCED MATERIALS VINA Co., Ltd.는 (주)이녹스첨단소재에서 2018년 08월 14일 생산거점 확보를 목적으로 100% 출자 설립함으로써 연결대상 종속회사로 편입하였습니다.(주3) 보다 자세한 계열회사에 관한 사항은 동 보고서 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

(3) 출자지분 현황

(기준일 : 2019년 09월 30일)

피출자(→) 출자(↓)	(주)이녹스	(주)이녹스
첨단소재	(주)알톤
스포츠	INNOXHONGKONG	SHENZHENINNOX	알톤(천진)
자전거	(주)아이
베스트	GUANGZHOUINNOX	INNOXVINA

(주)이녹스	-	24.9%	46.6%	-	-	100.0%	-	-

(주)이녹스
첨단소재	-	-	-	100.0%	-	-	-	100.0%	100.0%

(주)알톤
스포츠	-	-	-	-	-	100.0%	-	-	-

INNOX HONGKONG	-	-	-	-	100%	-	-	-	-

SHENZHENINNOX	-	-	-	-	-	-	-	-	-

알톤(천진)
자전거	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(주)아이베스트	-	-	-	-	-	-	-	-	-

GUANGZHOUINNOX	-	-	-	-	-	-	-	-	-

INNOXVINA	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(4) 계열회사간 임원 겸직 현황- 해당사항 없습니다.

타법인출자 현황

(기준일 : 2019년 10월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

INNOX HONGKONG Co., Ltd. (비상장)	2006.03.23	해외판매거점확보	673	1,000	100	-	-	-	-	1,000	100	-	76	405

GUANGZHOU INNOX ADVANCEDMATERIALS Co., Ltd. (비상장)	2018.08.14	해외생산거점확보	11,190	-	100	11,190	-	-	-	-	100	11,190	15,309	-478

INNOX ADVANCED MATERIALS VINA Co., Ltd. (비상장)	2018.08.21	해외생산거점확보	561	-	100	561	-	-	-	-	100	561	5,385	317

합 계	-	-	11,751	-	-	-	-	-	11,751	-	-

(주1) 최근사업연도 재무현황은 2018년 12월말 기준입니다.
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등담보 및 보증 내역

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

성명(법인명)	관계	채권자	보증기간	보증금액	차입(한도)금액	비고

㈜이녹스	모회사	산업은행	2019-02-07	2020-02-07	4,800	4,000

INNOXGUANGZHOU	자회사	산업은행(광저우)	2019-01-31	2020-01-31	7,685	6,404

INNOXGUANGZHOU	자회사	산업은행(광저우)	2019-03-22	2022-03-22	2,162	1,802

합 계	14,647	12,206

(주1) 외화금액은 19년 9월말 매매기준율을 적용하였습니다. 2. 대주주와의 자산 양수도 등 - 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래(1) 당분기와 전분기 중 연결회사와 매출 등 거래 또는 당분기말과 전기말 현재 채권 및 채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명

유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜이녹스(*1)

기타특수관계자	㈜알톤스포츠(*2)

(*1) 인적분할에 따라 투자사업부문을 영위하는 분할존속회사입니다.(*2) ㈜이녹스의 종속기업입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	회사명	매출 등	매입 등

당분기	전분기	당분기	전분기

유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜이녹스	13,800	77,036	2,084,185	1,699,839

기타특수관계자	㈜알톤스포츠	-	-	14,412	-

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	회사명	채권	채무

당분기말	전기말	당분기말	전기말

유의적 영향력을 행사하는 기업	㈜이녹스	-	1,100	357,840	193,698

기타특수관계자	㈜알톤스포츠	-	-	1,355	13,689

전분기 중 발행된 전환사채와 관련하여 전환사채 발행가액의 30%를 투자자로부터 매수할 수 있는 콜옵션(매도청구권)을 ㈜이녹스에게 부여하였습니다(주석11 참조).(4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

급여	2,491,123	1,982,877

퇴직급여	332,849	264,394

주식보상비용	367,734	6,539

(5) 연결회사는 ㈜이녹스의 차입금과 관련하여 4,800백만원의 지급보증을 제공하고 있습니다.

(6) 연결회사는 한국수출입은행 차입금과 관련하여 42,000백만원의 지급보증을 ㈜이녹스로부터 제공받고 있습니다.(7) 당분기말 현재 연결회사는 ㈜이녹스와 1년간 운용리스를 제공하는 계약을 체결하고 있습니다. 이에 따라 당분기 중 수령한 리스료는 13,800천원입니다.

4. 대주주등 이해관계자와의 거래 1) 회사 분할 ● 회사 분할 내용

구분	회사명	사업부문	역할

분할존속회사	주식회사 이녹스	분할되는 사업부문을 제외한
투자사업부문	지주회사

분할신설회사	주식회사 이녹스첨단소재	IT소재사업부문(FPCB용 소재, 반도체 PKG용 소재, 디스플레이용 OLED소재제조와 판매)	사업회사

● 분할주요일정

구 분	일 자

이사회결의일	2017년 1월 6일

주주확정일 (주1)	2017년 1월 31일

주주명부 폐쇄	2017년 2월 1일 ~ 2017년 2월 8일

증권신고서 제출일	2017년 3월 10일

주주총회 소집공고 및 통지	2017년 4월 13일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일 (주1)
(구주권 제출 공고일)	2017년 4월 28일

구주권 제출 기간	2017년 4월 29일 ~ 2017년 5월 31일

분할기일	2017년 6월 1일

분할보고총회일 또는 창립총회일	2017년 6월 1일

분할등기일	2017년 6월 1일

기타일정	- 매매거래정지기간	2017년 5월 30일 ~ 변경상장 전일

- 재상장/변경상장 신청일	2017년 6월 30일

- 변경상장 및 재상장일	2017년 7월 10일

● 분할비율

분할되는 회사 소유주식 1주당 아래의 표와 같은 주식과 비율로 배정합니다.

구분	분할 전	분할 후 존속회사	분할 후 신설회사

상호	주식회사 이녹스	주식회사 이녹스	주식회사 이녹스첨단소재

분할비율	-	0.3008825주	0.6991175주

발행 주식 수	12,318,242주	3,706,343주	8,611,899주

● 기타 자세한 사항은 I.회사의 개요의 "바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용"을 참조하시기 바랍니다. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 - 해당사항이 없습니다. 6. 임원의 특수관계인과의 거래 - 해당사항 없습니다.
1. 전문가의 확인

- 해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항이 없습니다.