이녹스첨단소재 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항

당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 김원식 상근감사가 감사업무를 수행하고 있습니다.

- 감사의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김원식	아니오	성균관대 무역학前 금융감독원 前 코스닥협회 부회장現 (주)이녹스첨단소재 감사	해당	금융기관, 정부, 증권유관기관 등경력자	-기획재정부, 금융위원회 (1983~1990)-금융감독원 (1990~2011)
-한국거래소 코스닥공시위원 (2014-2016)-코스닥협회 상근부회장 (2011~2017)

나. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

성명	추천인	회사와의거래	최대주주등과의 관계	임기	연임횟수	타회사겸직 현황	선임배경

김원식	이사회	-	-	3년	-	現 한국기업지배구조원 이사	재무부(現. 기획재정부)와 금융감독원, 코스닥협회 등에서오랫동안 경험을 쌓은 법무 및 회계 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있음

다. 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결/보고	상근감사

김원식(출석률:100%)

1	2021.01.08	1. 사업장 안전,보건 계획 보고의 건 -산업안전보건법 제 14조에 따른 안전/보건관리계획 보고	가결	참석

2	2021.01.12	1. 기업은행 기한부수입신용장 만기 연장의 건 -약정과목 : 기한부수입신용장 -약정금액 : USD 2,000,000 -약정기간 : 본 채무 상환시까지	가결	참석

3	2021.01.25	※보고사항:1. 내부회계관리제도 운영실태보고의 건2. 내부회계관리제도에 대한 감사의 평가 보고의 건	보고	참석

4	2021.01.27	1. 제4기 재무제표(결산) 승인의 건	가결	참석

5	2021.02.01	1. (주)이녹스에 대한 법인 연대보증 제공의 건 -보증과목 : 산업운용자금대출 -보증금액 : 4,000,000,000원 -보증한도 : 보증대상금액의 120% -보증기간 : 대환일로부터 1년	가결	참석

6	2021.02.03	1. (주)한국씨티은행 커머셜기업금융3센터 -차입 및 거래종별 : (1) 파생상품 -차입기간 : 본 채무 상환시까지 -기타 : 파생상품 거래 체결 및 이행 등은 대표이사에게 위임	가결	참석

7	2021.02.10	1. 전자투표 및 전자위임장 도입의 건	가결	참석

8	2021.03.05	1. 제4기 정기주주총회 소집에 관한 건 1)보고 안건: 감사보고, 영업보고, 외부감사인 선임보고 내부회계관리제도 운영실태보고 2)부의 안건: 제1호: 제4기 재무제표 및 연결 재무제표 승인의 건 -주식배당 예정 내용 : 보통주 1주당 0.03주 제2호: 이사 보수한도 승인의 건 제3호: 감사 보수한도 승인의 건 제4호: 주식매수선택권 부여 및 승인의 건 (총 17명, 총 82,000주 부여예정)	가결	참석

9	2021.03.17	1. 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 신규 발행의 건 -전자등록총액 : 21,910,952,000원 -교환대상주식 : (주)이녹스첨단소재 기명식 보통주식 -교환청구기간 : 2021년 04월 19일 ~ 2026년 2월 19일 -사채의 납입일 : 2021년 03월 19일 -사채의 만기일 : 2026년 03월 19일2. 자기주식 처분의 건 -처분목적 : 사모 교환사채 발행에 따른 자기주식 처분 -처분가격 : 56,000원 -처분주식 종류 : (주)이녹스첨단소재 기명식 보통주 -처분주식 수량 : 391,267주	가결	참석

10	2021.05.10	1. (주)이녹스 하나은행 차입금에 대한 연대보증 연장의 건 -보증은행 : 하나은행 시화공단지점 -보증종별 : 기업운전일반자금대출 -보증금액 : 40억원 -보증기간 : 본 채무 상환시까지	가결	참석

11	2021.05.10	1. 하나은행 일반운전자금대출 신규 차입의 건 -차입은행 : 하나은행 시화공단지점 -차입종별 : 기업운전기타 운전자금대출 (수출입은행 중견 온렌딩) -차입금액 : 50억원 -차입기간 : 본 채무 상환시까지	가결	참석

12	2021.05.10	1. 국민은행 해외온렌딩대출 대환의 건 -차입은행 : 국민은행 평택중앙종합금융센터 -차입종별 : 해외 온렌딩대출 -차입금액 : 90억원 -차입기간 : 본 채무 상환시까지	가결	참석

13	2021.05.31	1. 한국씨티은행 은행여신의 건 -차입은행 : 한국씨티은행 커머셜기업금융3센터 -차입종별 : 일반성대출 및 외화대출 -차입금액 : 총한도 미화 사백만불 -차입기간 : 본 채무 상환시까지	가결	참석

14	2021.05.31	1. 중국 현지법인의 차입에 대한 연대보증의 건 -보증채권자 : Citibank (China) Co., Ltd GUANGZHOU BRANCH -여신금액 : 5백만불 또는 이에 상응하는 위안화 -보증기간 : 본 채무 상환시까지 -보증용도 : 중국 현지법인의 현지금융에 대한 지급보증	가결	참석

15	2021.06.03	1. 기채에 관한 건(수출성장자금대출) -차입은행 : 한국수출입은행 -차입종별 : 수출성장자금대출 -차입한도 : 400억원 -대출기간 : 최초 대출취급일로부터 1년 -담보 : 충남 아산시 둔포면 석곡리 1360 토지/건물 충남 아산시 둔포면 석곡리 1366 및 1357토지	가결	참석

16	2021.08.04	1. 국민은행 해외온렌딩대출 대환의 건 -차입은행 : 국민은행 평택중앙종합금융센터 -차입종별 : 해외온렌딩대출 -차입금액 : 40억원 -차입기간 : 차입일로부터 본 채무 상환시까지	가결	참석

17	2021.08.12	1. 자기주식 처분 결정의 건 -처분목적 : 운영자금 확보 -처분예정주식의 종류 및 수량 : ㈜이녹스첨단소재 기명식 보통주 7,259주 -처분대상 : ㈜이녹스 -처분예정단가 : 이사회결의일 종가 기준 -처분예정기간 : 2021.08.13 -처분예정방법 : 2021.08.13 장전거래(시간외 대량매매) -처분 위탁할 증권회사 : 대신증권	가결	참석

18	2021.08.17	1. 준비금의 자본전입(무상증자)의 건 -자본에 전입할 금액과 재원 : 주식발행초과금 4,910,414,500원 -주식의 종류 및 액면가 : 기명식 보통주식 (액면가 : 500원) -발행 주식수 및 발행금액 : 9,820,829주 (발행금액 : 4,910,414,500원) -신주배정 기준일 : 2021.09.02 -신주의 상장예정일 : 2021.09.24 -무상증자 이후 발행주식총수 : 19,641,658주	가결	참석

19	2021.09.30	1. 베트남 현지법인의 차입에 대한 연대보증의 건 -보증채권자 : Citibank N.A., HANOI BRANCH -여신금액 : 1,500,000USD 또는 이에 상당하는 VND -보증기간 : 본 채무 상환시까지 -보증용도 : 베트남 현지법인의 현지금융에 대한 지급보증	가결	참석

라. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2021.11.05	코스닥협회	상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원실재무팀	6	상무 1명(4년 4개월) 부장 1명(4년 4개월) 과장 1명(4년) 대리 1명(4년 4개월) 주임 1명(3년 5개월) 사원 1명(5개월)	- 이사회 안건의 수집, 정리 및 부의 근거, 의결 관련 법령 분석 - 이사회 안건 사전설명 실시 및 질의/논의 사항에 대한 대응 - 이사회 진행 및 의사록 작성, 공시 사항 유관부서 전달

(주1) 감사 지원조직은 감사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

바. 준법지원인 등 지원조직 현황 - 해당사항이 없습니다.