이녹스첨단소재 사업보고서 (2020.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항

당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 김원식 상근감사가 감사업무를 수행하고 있습니다.- 감사의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김원식	아니오	성균관대 무역학前 금융감독원 前 코스닥협회 부회장現 (주)이녹스첨단소재 감사	해당	금융기관, 정부, 증권유관기관 등경력자	-기획재정부, 금융위원회 (1983~1990)-금융감독원 (1990~2011)
-한국거래소 코스닥공시위원 (2014-2016)-코스닥협회 상근부회장 (2011~2017)

나. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

성명	추천인	회사와의거래	최대주주등과의 관계	임기	연임횟수	타회사겸직 현황	선임배경

김원식	이사회	-	-	3년	-	現 한국기업지배구조원 이사	재무부(現. 기획재정부)와 금융감독원, 코스닥협회 등에서오랫동안 경험을 쌓은 법무 및 회계 분야 전문가로서 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있음

다. 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결/보고	비상근감사

최해원(출석률:100%)

1	2020.01.14	1.주식매수선택권 부여의 건 -당사 임직원(문성천外 9명)에게 총 80,000만주 부여 -행사가격: 52,000원 -행사기간: 2022.01.15 ~ 2025.01.14	가결	참석

2	2020.01.20	1. 중국 현지법인의 현지금융에 대한 법인 연대보증 제공의 건 -보증과목 : 운영자금대출 -보증금액 : CNY 38,000,000 -보증한도 : 보증금액의 120% -보증기간 : 2020.01.30 ~ 2021.01.29	가결	참석

3	2020.01.30	※보고사항:1. 내부회계관리제도 운영실태보고의 건2. 내부회계관리제도에 대한 감사의 평가 보고의 건	보고	참석

4	2020.01.30	1. 임원 퇴직금 지급의 건 -퇴직자 : 손인성전무, 김문실이사	가결	참석

6	2020.02.03	1.제3기 재무제표(결산) 승인의 건2. 주식매수선택권 부여 취소의 건3. (주)이녹스에 대한 법인 연대보증 제공의 건 -보증과목 : 산업운영자금대출 -보증금액 : 40억원 -보증한도 : 보증금액의 120% -보증기간 : 대환일로부터 1년	가결	참석

7	2020.03.03	1. 이사 후보 확정의 건 -사내이사후보자: 장경호, 김필영, 태경섭 -사외이사후보자: 이철태2. 감사 후보 확정의 건 -상근감사 후보자: 김원식3. 제3기 정기주주총회 소집에 관한 건 1)보고 안건: 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태보고 2)부의 안건: 제1호: 제3기 재무제표 및 연결 재무제표 승인의 건 제2호: 이사 선임의 건 제3호: 감사 선임의 건 제4호: 이사 보수한도 승인의 건 제5호: 감사 보수한도 승인의 건 제6호: 주식매수선택권 승인의 건 ('20.01.14 이사회에서 기 부여) 제7호: 주식매수선택권 부여 및 승인의 건 (김성수外 71명, 총 201,000주 부여예정)4. 전자투표제 도입의 건	가결	참석

8	2020.03.13	1. 자기주식 취득 신탁계약에 관한 건 -계약금액 : 50억원 -계약상대방: NH투자증권(주) -계약기간: 2020.03.13 ~ 2020.09.13	가결	참석

9	2020.03.20	1. (주)이녹스에 대한 법인 연대보증 제공의 건 -보증과목 : 산업시설자금대출 -보증금액 : 270억원 -보증한도 : 보증금액의 120% -보증기간 : 2020.03.26 ~ 2024.03.262. (주)이녹스첨단소재 중국 광저우 법인 연대보증 감액의 건 -보증금액 : USD 1,800,000.00 → USD 1,092,852.24 -보증한도 : 보증금액의 120%3. (주)이녹스첨단소재 중국 광저우 법인 연대보증 신규의 건 -보증과목 : 시설자금대출 -보증금액 : CNY 4,000,000 -보증한도 : 보증금액의 120% -보증기간 : 2020.03.25 ~ 2022.03.22	가결	참석

10	2020.03.26	1. 각자 대표이사 선임의 건 -후보자 : 사내이사 장경호, 사내이사 김필영	가결	참석

11	2020.04.13	1. 자기주식 취득 신탁계약에 관한 건 -계약금액 : 50억원 -계약상대방: 미래에셋대우(주) -계약기간: 2020.04.13 ~ 2020.10.13	가결	참석

12	2020.05.15	1. 하나은행 일반운전자금대출 신규 차입의 건 -차입과목 : 기업운전일반자금대출 -차입금액 : 50억원 -차입기간 : 차입일로부터 본 채무 상환시까지	가결	참석

13	2020.05.27	1. 산업은행 산업운영자금대출 신규 차입의 건 -차입과목 : 산업운영자금대출 -차입금액 : 100억원 -차입기간 : 기표일로부터 1년	가결	참석

14	2020.05.28	1. 기채에 관한 건 -차입과목 : 수출성장자금대출 -차입금액 : 400억원 -차입기간 : 최초 대출취급일로부터 1년 -담보 : (주)이녹스첨단소재 토지 및 건물 -연대보증 : (주)이녹스의 법인자격 연대보증	가결	참석

15	2020.06.03	1. 국민은행 해외온렌딩대출 신규 차입의 건 -차입과목 : 해외온렌딩대출 -차입금액 : 90억원 -차입기간 : 차입일로부터 본 채무 상환시까지	가결	참석

16	2020.06.30	1. 임원 퇴직금 지급의 건 -퇴직자: 이수열 상무	가결	참석

17	2020.07.28	1. 임원 퇴직금 지급의 건 -퇴직자: 윤영윤 상무	가결	참석

18	2020.08.05	1. 한국씨티은행 은행여신의 건 -차입과목 : 일반성대출 및 외화대출 -차입한도 : 총한도 미화 일천만불 -차입기간 : 본 채무 상환시까지	가결	참석

19	2020.08.19	1. 국민은행 운영자금 차입(대환)의 건 -차입과목 : 해외온렌딩대출 -차입한도 : 40억원 -차입기간 : 차입일로부터 본 채무 상환시까지	가결	참석

20	2020.10.15	1. 산업은행 산업시설자금대출 신규 차입의 건 -차입과목 : 산업시설자금대출 -차입한도 : 100억원 -차입기간 : 기표일로부터 2년	가결	참석

21	2020.10.21	1. 산업은행 산업시설자금대출 신규 차입의 건 -차입과목 : 외화수입신용장 -차입한도 : USD 5,000,000 -차입기간 : 2009.10.27 ~ 2021.10.27 (1년 연장)	가결	참석

22	2020.11.20	1. 연대입보에 관한 건 -보증과목 : 현지법인사업자금대출 -보증금액 : USD 6,000,000 -보증한도 : 보증금액의 120% -보증기간 : 2020.12.18 ~ 2021.12.17	가결	참석

23	2020.12.04	1. 중국 현지법인의 현지금융에 대한 법인 연대보증 제공의 건 -보증과목 : 시설자금대출, 운용자금대출 -보증금액 : 시설자금대출 (USD 3,000,000), 운용자금대출 (USD 5,500,000) -보증한도 : 보증금액의 120% -보증기간 : 시설자금대출 2020.12.18 ~ 2023.12.18 운용자금대출 2020.12.18 ~ 2021.12.13	가결	참석

24	2020.12.18	1. 제4기 주식배당에 관한 건 -1주당 0.03주 (273,336주)	가결	참석

25	2020.12.31	1. 임원 퇴직금 지급의 건 -퇴직자: 전완배 상무	가결	참석

라. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2020.09.25	코스닥협회	상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회

(주1) 경영현황 및 각 안건의 내용을 충분히 설명하고 질의응답을 진행하였습니다. 아울러, 감사의 전문적인 직무수행이 가능하도록 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 결과 및 내부통제에 관한 점검 결과 등을 충실히 제공하고 있습니다.

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	6	상무 1명(3년 6개월) 부장 1명(3년 6개월) 과장 1명(3년 6개월) 대리 2명(2년 7개월) 주임 1명(2년 9개월)	- 이사회 안건의 수집, 정리 및 부의 근거, 의결 관련 법령 분석 - 이사회 안건 사전설명 실시 및 질의/논의 사항에 대한 대응 - 이사회 진행 및 의사록 작성, 공시 사항 유관부서 전달

(주1) 당사 재무팀이 담당하고 있으며 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 바. 준법지원인 등 지원조직 현황- 해당사항이 없습니다.