한화시스템 분기보고서 (2021.09)
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등

공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나 . 연구개발활동

(1) 연구개발 활동의 개요

[방산부문]

당사는 전자광학, 레이다, 지휘통제ㆍ통신, 해양시스템, 항공전자 및 위성분야 에서 주요 연구개발을 진행하고 있으며, 각 분야별 핵심 기술을 확보하여 고품질 첨단복합 무기체계 연구개발을 수행하고 있습니다.당사 방산부문의 연구개발인력 중 석/박사 인원의 구성은 약 62% 를 차지하고 있습니다. 이는 고학력의 우수인력의 채용을 통해 최첨단 무기체계 연구개발을 지속하기 위함입니다.

방산부문 연구개발 인력 현황 (단위 : 명, %) 구분 인원수 구성비 박사 112 11.0 석사 523 51.1 학사 381 37.3 기타 6 0.6 합계 1,022 100.0 방산부문 연구개발 담당 조직 역할 연구개발 담당조직 역할 해양연구소 함정전투체계, 해양무인체계, 통합기관제어체계, 소나체계 연구개발 레이다연구소 지상레이다, 해상레이다, 항공레이다, RF탐색기, 고도계 연구개발 미래정보통신연구소 지휘통제체계, 통신체계, 지상전투체계, 지상관제/사이버, 대공방어체계 연구개발 항공 ㆍ우주연구소 항공체계통합, 항공전자, SAR위성탑재체, EO/IR위성탑재체, 초소형위성체계 연구개발 기반기술연구소 기반SW, 기반HW, 기계설계, 전원/제어 연구개발 [ICT부문] ICT부문은 혁신적 신기술의 등장과 지속적인 사업효율화의 요구에 대응하고자 기업환경에서 고객의 사업을 변화시킬 수 있는 주요 기술트렌드를 기반으로 영역별 핵심기술 연구개발을 수행하고 있습니다. □ Blockchain 금융 등 거래 데이터 원장을 분산된 컴퓨터 서버들 간에 실시간 무결하게 공유할 수 있는 블록 체인 원천 기술들을 활용하여 기업 및 금융기관을 위한 자산 거래ㆍ교환 기술을 연구 개발하고 있습니다. □ Cloud 클라우드 도입/운영 컨설팅 및 기존 시스템의 클라우드 전환 시 중요 데이터 보안과 디지털 기술 기반의 혁신을 지원하기 위해 데이터센터와 클라우드 환경을 유연하게 연계할 수 있는 최적의 Hybrid 통합운영관리 아키텍처 기술개발을 수행하고 있습니다. □ Smart Factory 조립 및 장치산업의 설비 데이터를 분석ㆍ예측하여 최적화된 지능형 공장 구현이 되도록 설비 예지보전 기술을 연구하고 있습니다. □ AI ICT부문의 AI 전담조직에서는 AI 전략 방향성을 수립하고 관련 핵심기술에 대한 연구개발을 수행하고 있습니다. □ 사이버시큐리티 빅데이터 분석, AI 이상탐지, 네트워크 분석 기술을 활용하여 사이버 위협을 탐지하는 제품을 연구개발하고 있습니다. ICT부문 연구개발 인력 현황 (단위 : 명, %) 구분 인원수 구성비 박사 2 1.8% 석사 28 25.0% 학사 80 71.4% 기타 2 1.8% 합계 112 100% ICT부문 연구개발 담당 조직 역할 연구개발분야 세부조직 주요업무 Blockchain 블록체인 Unit - 블록체인 시장 리서치ㆍ연구ㆍ리포트 보고 - 블록체인 자체 플랫폼 개발 (H-Chain) - 금융상품 ABT 비즈니스 모델 개발 Cloud 클라우드사업팀 - 클라우드 전략 수립 및 기술 컨설팅 - 하이브리드 및 멀티 클라우드 아키텍처 기술 연구 Smart Factory 컨설팅팀 - 설비 모니터링 분석ㆍ진단 모델 개발 - 설비예지보전(PdM) 모델 연구 Framework 아키텍트(RnD) - 전사 표준 개발 프레임워크(HONE, HONE-Mobile) 연구/개발 AI / Big Data AI CoE Unit - AI 미래전략 수립/사업 발굴 및 이행 - AI Brand PR/마케팅 - Biz. Case별 Assessment 및 연구/수행 AI 플랫폼 Unit - AI 플랫폼 기획, 설계, 개발 AI 솔루션 Unit - AI 솔루션 기획, 설계, 개발 - AI 기반 기술 연구 및 개발 AI 프로젝트 Unit - AI Use Case 수행 및 플랫폼/솔루션 사업화 - AI 프로젝트 수행 사이버 시큐리티 보안관제고도화TFT - 빅데이터 기반 위협탐지 솔루션 개발 - 기가비트급 네트워크 악성코드 탐지 솔루션 개발 (2) 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 구분 2021년 3분기 2020년 2019년 연구개발비용 계 255,467 280,373 253,908 (정부보조금) 1,412 2,015 1,146 연구개발비/ 매출액 비율 [연구개발비용 계 ÷ 당기매출액 × 100] 18.12% 17.18% 16.71% ※ 연구개발비용계는 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. ※ 별도 매출액으로 비율 산정하였습니다. (3) 연구개발실적 [방산부문] 당사의 방산부문은 감시정찰, 지휘통제통신, 항공전자, 해양시스템, 위성 등의 분야에서 연구개발을 진행하고 있으나, 업무 영역 특성으로 인해 상세 내용을 공개하기 어려운 부분이 있습니다. [ICT부문] ICT 부문의 최근 3년간 완료되거나 진행중인 연구개발 실적은 다음과 같습니다 연도 과제명 과제개요 연구결과 및 기대효과 기술연계 2021년 PdM 솔루션 자산화 설비의 고장징후를 사전에 예측, 설비이상을 경보하는 AA기반 모델 개발 - '20년 개발 모델 고도화 및 고장원인 DB 구축 - AWS 기반 클라우드 환경 구현 및 ON-Premise 고도화 진행 머신러닝/딥러닝, 이상탐지알고리즘 활용 방산 MRO PdM 솔루션 자산화 AI/ML 분석모델 기반의 장비 고장 사전예측 시스템 - DT 신기술 기반 자사 방산 예지보전 솔루션 확보 - 방산 신규 Business 모델 확보를 통한 신규사업 진출 머신러닝/딥러닝, 이상탐지알고리즘 활용 토큰이코노미 기반 성과관리 시스템(TPM) 개발 기존 직원 성과 평가에 관한 공정성, 신뢰성 및 투명성 보장할 수 있는 토큰 이코노미 기반 성과 관리 시스템을 개발 - 국내 특허 신청 - TPM 솔루션을 위한 TPM플러그 인 개발 H-Chain 3.0 한화ST플랫폼 고도화(HST1.5) 해외(싱가포르) 증권형 토큰 발행 및 유통을 위한 기반 플랫폼 고도화 - 싱가포르 내 ST 관련 사업과 연계를 위해 ST발행사, ST판매사 솔루션,커스터디 솔루션, 플랫폼 관리자 솔루션들을 개발 함 제휴사 람다256 Lunivserse 기반 H-Chain3.5 고도화 실 운영 시스템 적용 목적 H-Chain3.0 성능 개선 - 생명 OKR 시스템, 협업관리 시스템 적용 예정 - TPM 솔루션 기반 기술 제공 예정 H-Chain3.0 고도화 기반 기술 언어 변경(Node.js -> Go Lang) AI플랫폼 HAIQV AI 플랫폼 구축 - AI 개발 운영을 위한 ML 인프라 구축, 데이터 처리, 머신러닝, 추론 서비스 등 MLOps 서비스를 위한 기반 제공 HAiQV Infra Platform, HAiQV Data Platform,HAiQV ML Platform, HAiQV O ZDefense 대용량 IP 트래픽을 분석하여 악성코드를 탐지하는 솔루션 개발 - (완료) 기가비트급 트래픽 분석 기술 확보 - (완료) 멀티 인텔리전스 연동 기술 확보 - (완료) 분산 캐시 활용 기술 확보 ZDefense 트래픽 분석기, ZDefense 위협 탐지기 Hybrid PaaS 플랫폼 확보 DevOps, MSA 기반 클라우드 네이티브 서비스 구축 최적 구현 플랫폼 자산화 - Hybrid 기반(Private-Public 연계) 최적 비용/품질 클라우드 서비스 고객사 제공 - Container 활용한 개발생산성 제고 Container, 클라우드 통합 모니터링 2020년 PdM 솔루션 자산화 설비의 고장징후를 사전에 예측하여 설비이상을 경보하는 AA기반 모델 개발 - (완료) DT 신기술 기반 자사 설비예지보전(PdM) 모델 확보 및 역량 내재화- 제조계열사의 설비 운영효율 극대화 기여 및 사업 경쟁력 확보 설비 모니터링 솔루션 (설비통합 모니터링 분석 알고리즘) H-Chain 3.0 고도화 기존 플랫폼의 멀티 프로토콜 지원 강화, 블록체인 생태계 간 연동 및 토큰 교환 기술 확보 - (완료) 멀티 프로토콜 패키지화 및 블록체인 생태계 간 연계 솔루션 확보- 자사솔루션 원천기술 강화 및 대외 기술, 시장환경 변화 대응 H-Chain 2.0, Klaytn, Quorum, Stellar H-ABT2.0 고도화 금융상품 ABT 및 예술품 ABT 후속 사업 적용을 위한 H-ABT 고도화 - (완료) 글로벌 확장 아키텍처 확보 및 ABT 상용화 비즈니스 모델 자산화- 고도화를 통한 기술, 사업역량 확보 및 후속사업 사전 대응 H-ABT 1.0 재사용 플랫폼 HONE DevOps(가칭) 구축 표준화 및 자동화된 개발/운영 환경을 제공하는 DevOps플랫폼 구축 - (완료) 중소형 PJT 수행에 적용 가능한 표준 개발 환경 및 자동화 프로세스 제공- PJT 구축비용 감소, 장애 예방/감소 Gitlab, Jenkins, Mattermost, Nexus 등 AI플랫폼 HAIQV AI 플랫폼 구축 - 인프라 구축, 데이터 처리, 머신러닝, 시각화 등 AI서비스를 위한 기반 제공 HAiQV Infra Platform, HAiQV Data Platform HAiQV ML Platform, HAiQV O 2019년 한화생명 통합교육플랫폼 內 큐레이션 적용 딥러닝 기반 추천 시스템 모델 개발 - 추천 모델 구현 및 개인화 추천시스템 적용 - 스마트톨링 단차로 ITSK 인증 스마트톨링 시스템 MCU 개발 - 스마트톨링 MCU 기술 확보 및 고속도로 전자지불 시스템 적용 - Conversational 플랫폼 고도화 Web Chat 기능, Slot filling(부족 정보 재질의) 기능 추가 개발 적용 - Web Chat 기능 및 Slot filling 기능, 챗봇 기능 향상 Conversational 플랫폼 AI를 이용한 문서 요약 (HCAI 산학협력)자연어 이해를 통한 문서 요약 기술 연구개발 - 자동 문서 요약기술 확보를 통한 뉴스 서비스 연계 적용 및 챗봇 연계 Conversational 플랫폼 AI 감성 분석 (HCAI 산학협력)자연어 감성 분석 기술 연구개발 - 감성 분석 기술 확보, 챗봇 연계, 제품/기사 등의 반응 분석 서비스 연계 Conversational 플랫폼 Machine Reading Comprehension (HCAI 산학협력)MRC 기술 연구개발 - MRC 기술 확보 및 QA 서비스 연계 Conversational 플랫폼 딥러닝 기반 텍스트 분석 구글 인공지능 언어 모델(BERT) 적용 - NLU 기술 강화 및 챗봇 자연어이해 기능 향상 Conversational 플랫폼 ERP 전표계정 추천시스템 ERP 內 법인카드 사용 전표자료를 분석하여 AI를 활용해 사용계정을 자동 추천 - 전표처리시 사용계정 입력시간을 단축하여 업무 효율 향상 - 생명보험 Claim AI 적용 모델 생성 AI 학습을 통한 Claim AI 모델(입력상이/보상제외/자동지급) 생성 - 심사 시간의 단축을 통한 업무 효율성 확보 - Vision 분야 이미지 데이터 전처리 Tool 구축 이미지 데이터 전처리 효율 향상을 위하여 Annotation Tool 을 구축 - 자동화 Tool 기반 AI 과제 수행 생산성/경쟁력 확보 - 블록체인 플랫폼 고도화 (H-Chian 2.0) 대내외 블록체인 수요 증가 및 블록체인 기술 발전 등에 따른 기존 블록체인 플랫폼의 처리 성능 및 기능 고도화 - 기존 플랫폼의 안정성 및 처리 성능 향상, 개발 생산성 및 유연성 확보. 사업적용 및 시장 확대(예술품 데이터 플랫폼, 동남아 ABT, CSR 불꽃 기부 플랫폼) - ABT 서비스 플랫폼 구축(H-ABT) 당사 ABT(Asset Backed Token) 사업 결과를 자산화하여 ABT플랫폼으로 구축 - 글로벌 금융상품 ABT 발행 및 유통 서비스 시스템 확보. 신규 비즈니스모델 발굴 및 사업 적용(동남아ABT, 예술품ABT) - 예술품 거래 Data 플랫폼 투명한 예술품 거래 Data의 수집 및 유통을 위한 블록체인 기반의 예술품 거래 Data 플랫폼 확보 - 예술품 거래 Data의 등록/검증/제공 서비스 오픈 및 클레이튼 생태계 참여 H-Chain 금융상품ABT 설비모니터링 솔루션 확보 설비모니터링 솔루션 확보를 통한 설비예지보전 자산화 준비 - 설비통합 모니터링 분석 알고리즘 확보 및 PoC 수행 - ■ 주요 산학연구 연구개발 실적 분야 협력기관/대학 산학연구 과제명 기간(연도) AI 고려대 인공지능(AI) 공동연구 '19 ~ '21 7. 기타 참고사항 가. 상표권 관리 및 고객 관리 정책 구분 내용 방산부문 방산부문은 육ㆍ해ㆍ공ㆍ우주ㆍ사이버를 아우르는 첨단기술과 노하우를 보유한 종합 방산전자 업체로서 무기체계의 두뇌와 신경 계에 해당하는 사격통제시스템, 전자광학시스템, 지휘통제ㆍ통신시스템, 전자전시스템, 레이다시스템, 항공전자시스템, 전투체계시스템, 사이버 및 유도무기 제품을 공급하고 있으며 전술정보통신체계(TICN), 다기능레이다(MFR), 해군 전투체계(CMS) 등 관련 무기체계 핵심기술을 성공적으로 개발하여 우리 군의 전력증강에 기여하고 있습니다. 특히, 2015년 한화그룹에 합류하여 ㈜한화, 한화에어로스페이스, 한화디펜스와 함께 새로운 시너지를 창출하여 대한민국 방위산업의 글로벌 경쟁력 강화에 기여하도록 노력하고 있습니다. 이를 위해 회사의 전체 인력 중 60% 이상이 전문 엔지니어로 핵심기술개발과 무기체계 연구개발 역량을 확보하고 있으며 고도 정밀 기술 노하우가 필요한 디지털 방위산업의 선두주자로서 우수한 연구인력 양성과 한 발 앞선 투자로 고객의 새로운 가치 창출을 위해 더욱 노력하고 있습니다. 또한 숙련된 인력, 체계적인 셀단위 생산 공정과 하나가 되어 고객이 원하는 최적의 제품을 만들고 동시에 완벽한 납기 준수 및 불량률 최소화를 위해 끊임없는 노력을 다하고 있습니다. ICT부문 ICT 부문은 1991년 한화그룹 전산팀 통합을 결정하고, 2001년 ㈜한화에서 분사해 제조ㆍ방산ㆍ건설ㆍ금융ㆍ서비스ㆍ교육 등의 산업 분야에서 시스템 통합 노하우를 축적했습니다. 이러한 차별화된 노하우를 바탕으로 고객에 특화된 솔루션을 제공하며 고객 비즈니스 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한, 클라우드 기반 빅데이터 센터를 운영해 데이터 분석 서비스를 제공하고, 사물인터넷(IoT)과 빅데이터 기술로 스마트팩토리를 구축해 공정 효율화를 책임지고 있습니다. 더불어 공공 인프라에 대한 보안 및 관제 통합 플랫폼으로 안전한 도시와 국가를 만드는 데 기여하고 있습니다. 최근 4차 산업혁명 시대에 발맞춰 블록체인 자체 플랫폼을 구축하고, AI분야 글로벌 기업과 기술 파트너십을 체결했으며, 핵심 솔루션을 내재화하여 '디지털 트랜스포메이션(Digital Transformation) 시대'의 리더로 자리매김하고 있습니다. 나. 지적 재산권 (1) 지적재산권 보유현황 [2021년 09월 30일 기준] 구분 특허 디자인 실용신안 상표 합계 국내 해외 국내 해외 국내 해외 국내 해외 출원중 177 - 8 - - 6 1 191 1 등록 1,518 16 22 - 1 28 0 1,569 16 계 1,695 16 30 - 1 34 1 1,760 17 (2) 주요 지적재산권 현황 지적재산권의종류 취득일 지적재산권의제목 및 내용 근거법령 및법령상보호받는 내용 (독점적/배타적사용기간) 비 고 특허권 2013.10.24 분산형 빌딩관리시스템 및 그 방법 2033.08.01 빌딩에 구축된 다수의 서브시스템의 센싱정보를 분산설치된 다수의 분산처리유닛에서 공유하고 그 공유된 센싱정보에 연동하여 다른 서브시스템을 독립적으로 관리제어하는 분산형 빌딩관리시스템 및 그 방법 2015.04.02 냉각용 쿨러 제어 장치 및 그 동작 방법 2034.07.11 냉각 열상 장비에서 운용되는 냉각용 쿨러에 관한 특허로써, 적외선 검출기와 같은 냉각 대상체의 냉각용 쿨러의 제어 장치 및 냉각 제어 방법 2015.07.16 타겟용 광학계의 레이저광 기구 차단 장치 2033.11.29 항공기에서 타겟을 탐지 및 추적하고 거리 정보를 획득하는 타겟용 광학계의 레이저광을 기구적으로 차단하는 장치 2015.10.07 무장 제어 장치 2033.11.29 항공기의 안전을 확보하기 위한 무장관리 시스템의 이중화 장치 2015.10.26 위상배열 레이더의 배열면 정렬 방법 2033.12.27 원전계 환경에서의 2차원 평면배열 안테나의 위상 및 이득조정이 필요한 능동형 모델에서의 다채널 송/수신 경로 및 이득 보정법 2016.12.15 빔 반사체 2035.06.18 레이저 출력 장치의 빔 경로에 배치되어 레이저 빔을 반사하는 빔 반사체가 흡수하는 열을 냉각시키기 위한 냉각 구조를 갖는 빔 반사체 2016.02.23 링 필드의 기하학적 분석에 기초한 오프너 영상 분광기 2034.07.17 오프너 초분광 분해기 비네팅을 제거한 최소 수차의 고리 알고리즘을 적용한 설계와 제작 2016.01.22 초광대역 벽투과 레이더와 영상센서를 활용한 보안 감시 시스템 및 방법 2033.11.19 초광대역 벽투과레이더를 기존 CCTV를 이용한 보안 감시 시스템에 추가해서 사용하는 보안 감시 시스템 및 방법 2017.02.27 디지털 배열 안테나 레이더의 적응빔 형성 방법 2036.03.31 디지털 배열 안테나 레이더의 적응빔 형성 방법 관련 특허로서, 이의 실행을 위해 컴퓨터 판독 가능한 기록매체에 저장된 프로그램 2017.05.29 전투체계에서의 시나리오 자동 변환 장치 및 방법 2036.11.21 전술데이터의 저장 및 시나리오의 실시간 변환에 대한 통신/변환/제어를 포함하는 기술장치 및 방법 2017.08.23 적응적으로 프레임 압축 모드 적용 동영상 압축/복원 장치 및 방법 2037.04.20 적응적으로 프레임 압축 모드를 적용한 동영상 압축장치 및 방법, 그리고, 동영상 복원 장치 및 방법 2017.11.23 이동형 기지국 장치 2036.12.23 이동형 기지국 장치 및 이를 이용한 무선 통신 방법에 관한 것으로서, 보다 상세하게는 기간망과 무선으로 통신을 수행하기 위한 이동형 기지국 장치에 관한 것임 2018.01.18 실시간 온도값 예측에 의한 적외선불균일 보정 장치 및 방법 2036.12.28 적외선 영상 내 픽셀의 온도 정보를 실시간 분석하여 온도 임계값을 예측하여 산출함 2018.02.06 차량용 레이더 시뮬레이터 2032.02.29 차량용 레이더에 있어서, 특히 레이더의 성능 및 문제점을 사전에 파악하도록 해주는 차량용 레이더 시뮬레이터에 관한 것임 2019.02.14 중적외선 영상에서의 물체 검출 방법 및 장치 2039.01.31 중적외선 카메라를 이용하여 촬영된 중적외선 영상을 획득 및 분석하고 이를 이용하여 영상의 밝기 조정 및 조정된 영상을 사용자에게 출력하는 방법 및 장치에 관한 것임 2019.06.28 이종센서 영상탐색기 시험평가를 위한 HILS 시스템 및 그 운용 방법 2039.01.31 이종센서 영상탐색기 시험평가를 위한 HILS 시스템 및 그 운용 방법이 개시됨 2019.10.04 비행체 위치추정 시스템 2039.05.28 비행체 위치추정 시스템에 관한 것으로, 비행체가 비행중 GPS 재밍이 발생할 경우, 복수 개의 지상기지국으로부터 위치정보를 전송받아 자신의 위치를 추정하는 비행체 위치추정 시스템에 관한 것임 2020.11.03 PMN 구동소자를 가지는 변형거울 장치 및 이의 작동방법 2040.06.19 적응광학을 이용하여 천체 망원경 또는 위성 인식 망원경으로부터 영상을 획득할 때 난류 현상에 의해 발생하는 파면 왜곡을 보상하여 고품질의 영상을 획득함 2021.08.06 인공위성 안테나 장치 및 이의 운용방법 2041.05.06 인공위성 안테나 장치에 관한 것으로 태양광에 의한 반사부의 영역별 온도 편차를 감소시킬 수 있는 인공위성 안테나 장치 및 이의 운용방법에 관한 것임. 2021.08.27 광대역 재밍신호 송신안테나 2041.05.31 전투기, 함정 등의 군사적 플랫폼에 탑재되는 전자전용 전자공격 시스템 등에서 사용되어 적의 레이다로부터 이 시스템이 탑재된 플랫폼의 위치 탐지를 방해하기 위한 전자교란용으로 사용될 수 있는 광대역 재밍신호 송신안테나에 관한 것임 2021.06.10 HAiQV Platform(하이큐브 플랫폼) - 사용자에게 데이터 수집/전처리, AI 모델개발/관리/서빙기능과 이를 수행하기위한 컴퓨팅 자원 할당 기능을 제공하는 통합운영관리가 가능한 AI 플랫폼 2021.06.10 HAiQV AIR(하이큐브 에어) - 비즈니스 맞춤형 고화질 Image/Video 복원 솔루션으로 다양한 Image Restoration 기능을 지원하는 프로그램 2021.06.10 HAiQV OCR(하이큐브 오씨알) - 문자가 포함된 이미지(Scene Text Image)에서 문자의 위치를 검출하고 인식하여 디지털 데이터로 변환시켜 주는 프로그램 2021.06.10 HAiQV NLP(하이큐브 자연어처리) - AI 자연어모델기반 기계독해(MRC) 학습 및추론 프로그램. 사용자 고유의 텍스트 사용환경에 최적화된 자연어 모델의 생성, 기계독해(MRC) 학습을 통한 QA 추론 서비스 상표권 2014.10.01 eagle Office 2024.10.01 그룹웨어 시스템 eagle Office 상표 2014.10.01 eagle IBS 2024.10.01 빌딩통합관리 솔루션 eagle IBS 상표 2017.02.20 HONE Cloud 2027.02.20 클라우드 서비스 Hone Cloud 상표 2021.05.21 HAIQV 2031.05.21 AI 플랫폼 HAiQV 상표 다. 법률, 규정 등이 회사의 영업활동에 미치는 영향 당사는 대기업 기업집단에 속하는 회사로서 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률', '하도급거래 공정화에 관한 법률'의 규제를 받습니다. 또한 당사는 방위사업과 IT서비스업을 영위하는 회사로서 방위사업과 관련하여서는 방위력 개선, 방위산업육성 및 군수품 조달 등 방위사업의 수행에 관한 사항을 정하는 '방위사업법', '국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법', 군사기밀을 보호하여 국가안전보장에 이바지하기 위한 '군사기밀보호법' 등에 대한 규제를 받고, IT서비스업과 관련하여서는 '소프트웨어 진흥법', '정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률' 등에 대한 규제를 받습니다. [방산부문] 관련 법률 및 규정 내 용 방위사업법 자주국방의 기반을 마련하기 위한 방위력 개선, 방위산업 육성 및 군수품 조달 등 방위사업의 수행에 관한 사항을 규정함으로써 방위산업의 경쟁력 강화를 도모하며 궁극적으로는 선진강군(先進强軍)의 육성과 국가경제의 발전에 이바지하는 것을 목적으로 제정됨 방위사업관리규정 「방위사업법」, 동법시행령 및 동법시행규칙에서 위임한 사항과 그 시행을 위하여 필요한 사항, 그 밖에 방위력개선ㆍ군수품조달 및 방위산업육성 등 방위사업을 효율적으로 추진하기 위하여 필요한 절차 등을 규정함을 목적으로 제정됨 방산원가대상물자의 원가계산에 관한 규칙 「방위사업법」 제46조 제3항에 따른 방산물자(防産物資)의 조달에 관한 계약과 같은 법 제18조 제4항에 따라 연구 또는 시제품(試製品) 생산을 하게 하는 경우의 계약을 할 때에 필요한 원가계산 기준 및 방법을 정함을 목적으로 제정됨 방위산업에 관한 계약 사무처리 규칙 「방위사업법 시행령」 제60조 및 제61조에 따른 계약 체결 등에 필요한 사항을 규정하는 것을 목적으로 제정됨 물품관리법 국가 물품(物品)의 취득ㆍ보관ㆍ사용 및 처분에 관한 기본적인 사항을 정하여 국가 물품을 효율적이고 적정하게 관리하는 것을 목적으로 제정됨 군수품관리법 「물품관리법」 제3조에 따라 군수품 관리에 관한 기본적 사항을 규정함으로써 군수품을 효율적이고 적절하게 관리하는 것을 목적으로 제정됨 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 기본적인 사항을 정함으로써 계약업무를 원활하게 수행할 수 있도록 함을 목적으로 제정됨 민ㆍ군기술협력사업 촉진법 군사 부문과 비군사 부문 간의 기술협력이 강화될 수 있도록 관련 기술에 대한 연구개발을 촉진하고 규격을 표준화하며 상호간 기술이전을 확대함으로써 산업경쟁력과 국방력을 강화하는 데에 이바지함을 목적으로 제정됨 산업기술혁신 촉진법 산업기술혁신을 촉진하고 산업기술혁신을 위한 기반을 조성하여 산업경쟁력을 강화하고 국가 혁신역량을 높임으로써 국민경제의 지속적인 발전과 국민의 삶의 질 향상에 이바지함을 목적으로 제정됨 기초연구진행 및 기술개발지원에 관한 법률 기초연구를 지원ㆍ육성하고 핵심기술에 대한 연구개발을 촉진하여 창조적 연구역량의 축적을 도모하며 우수한 과학기술인력을 양성하여 국가과학기술경쟁력의 강화와 경제ㆍ사회 발전에 이바지하는 것을 목적으로 제정됨 항공우주산업개발촉진법 항공우주산업을 합리적으로 지원ㆍ육성하고 항공우주과학기술을 효율적으로 연구ㆍ개발함으로써 국민경제의 건전한 발전과 국민생활의 향상에 이바지하게 함을 목적으로 제정됨 소프트웨어 진흥법 소프트웨어산업의 진흥에 필요한 사항을 정하여 소프트웨어산업 발전의 기반을 조성하고 소프트웨어산업의 경쟁력을 강화함으로써 국민생활의 향상과 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 제정됨 하도급거래 공정화에 관한 법률 공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자(原事業者)와 수급사업자(受給事業者)가 대등한 지위에서 상호보완하며 균형 있게 발전할 수 있도록 함으로써 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 제정됨 국가재정법 국가의 예산ㆍ기금ㆍ결산ㆍ성과관리 및 국가채무 등 재정에 관한 사항을 정함으로써 효율적이고 성과 지향적이며 투명한 재정운용과 건전재정의 기틀을 확립하는 것을 목적으로 제정됨 정부기업예산법 정부기업별로 특별회계를 설치하고, 그 예산 등의 운용에 관한 사항을 규정함으로써 정부기업의 경영을 합리화하고 운영의 투명성을 제고함을 목적으로 제정됨 예산회계에 관한 특례법 예산 및 결산에 관한 특별절차를 규정함으로써 국가안전보장업무의 효율적 수행을 기하게 함을 목적으로 제정됨 대외무역법 대외 무역을 진흥하고 공정한 거래 질서를 확립하여 국제 수지의 균형과 통상의 확대를 도모함으로써 국민 경제를 발전시키는 데 이바지함을 목적으로 제정됨 군사기밀보호법 군사기밀을 보호하여 국가안전보장에 이바지함을 목적으로 제정됨 국방과학기술혁신 촉진법 국방과학기술혁신을 위한 기반을 조성하여 국방과학기술을 혁신하고, 국가경쟁력 강화를 목적으로 제정됨 방위산업발전 및 지원에 관한 법률 방위산업의 발전 및 지원에 필요한 사항을 규정함으로써 방위산업의 발전기반을 조성하고 경쟁력을 강화하기 위한 목적으로 제정됨 [ICT부문] 관련 법률 및 규정 내용 소프트웨어 진흥법 소프트웨어 산업의 진흥에 관한 내용 및 공공발주 사업에 관한 사항을 규정하고 있음 대기업의 공공소프트웨어사업자 참여제한 예외사업에 관한 고시 대기업의 공공소프트웨어 사업 참여가 가능한 예외사업의 구체적인 범위와 인정절차를 정하고 있음 건설산업기본법 건설공사업의 등록 및 도급, 하도급 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 전기공사업법 전기공사업의 등록 및 도급, 하도급 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 정보통신공사업법 정보통신공사업의 등록 및 도급, 하도급 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 소방시설공사업법 소방시설공사업의 등록 및 도급, 하도급 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 신 에너지 및 재생에너지 개발, 이용, 보급 촉진법 태양에너지, 풍력, 수력 등 재생에너지 사업과 관련 공급의무화 및 기준가격 등 필요한 사항을 규정하고 있음 전기통신사업법 별정통신사업의 등록 및 사업 운영과 관련하여 필요한 사항을 규정하고 있음 산업안전보건법 산업안전, 보건에 관한 기준 및 사업주의 의무 등을 규정하고 있음 개인정보 보호법 개인정보의 수집, 처리, 위탁 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 정보통신서비스 제공자의 책무 및 정보통신서비스를 이용한 개인정보의 수집, 처리, 위탁 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 위치정보의 보호 및 이용에 관한 법률 위치기반서비스사업자의 위치정보사업 허가(신고) 및 위치정보 수집, 이용 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 부정경쟁방지 및 영업비밀 보호에 관한 법률 사업자의 부정경쟁행위를 금지 및 타인의 영업비밀의 보호 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 클라우드컴퓨팅 발전 및 이용자 보호에 관한 법률 클라우드컴퓨팅 서비스의 발전, 지원 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 환경기술 및 환경산업 지원법 환경전문공사업의 등록에 관한 사항 및 환경기술과 산업 육성에 필요한 사항을 규정하고 있음 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시장지배 및 기업결합, 경제력 집중 억제를 위한 제한, 부당한 공동행위, 불공정거래행위 등의 규제에 필요한 사항을 정하고 있음, 하도급 거래 공정화에 관한 법률 하도급거래에 있어 수급사업자를 보호하기 위한 하도급거래의 전반적인 사항에 대해 규정하고 있음 대중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률 대기업과 중소기업 간 위수탁거래에 있어 중소기업을 보호하기 위한 전반적인 사항을 규정하고 있음 라. 환경물질의 배출 또는 환경보호 관련 정부 규제 당사는 지구환경보전을 목표로 국제 환경안전 규격 취득, 환경에너지관리시스템 구축(ISO 14001, ISO 50001)등 국제적 수준의 환경안전경영체제를 수립하여 지속적인 녹색경영을 실천하고 있습니다. 제조공정에서 발생될 수 있는 유해물질 사용을 최소화하고 외부 환경으로 배출되는 것을 환경시설을 통해 감축활동을 하고 있으며 또한 모든 경영활동에 있어서 환경을 우선 고려하고 엄격한 공정관리를 통한 폐기물의 감량화 및 자원 재활용, 에너지ㆍ온실가스 저감을 위한 다양한 개선활동으로 지구환경보전에 최선의 노력을 다하고 있습니다. (1) 제조공정의 환경영향 최소화 제품제조공정 및 서비스를 포함한 모든 제조활동에 영향성을 평가하고 환경오염을 최소화 하기 위해 목표수립, 개선활동을 체계적으로 진행하고 있습니다. 환경에너지 경영을 효율적으로 운영하기 위해 주기적인 점검과 지도를 실시하고 있으며 특히 환경에너지 활동을 전반적으로 평가함으로서 보완 및 개선의 자료로 활용하고 있습니다. 친환경 사업장을 만들기 위하여 각종 오염물질 배출농도를 법적기준보다 더욱 강화된 약 10%이하 수준으로 관리하고 있습니다. 지역사회에 더불어 발전하는 사업장이 되기 위해 "낙동강 정화활동", "1사1외래어 퇴치", "1사1둔치 가꾸기", "그린스타트 운동참영", "그린직장 녹색생활운동 실천"등의 자연활동보전과 각종 환경의 날을 기념한 행사 및 홍보를 주기적으로 진행하여 지역사회로부터 사랑 받는 기업이 되고자 노력하고 있습니다. (2) 제조공정 환경안전 현황 구분 구미사업장 용인종합연구소 환경 대외인증 ISO 14001ISO 50001녹색기업 - 관련법 ○ 환경법규 수질 및 수생태계보전에 관한 법률, 대기환경보전법, 지하수법, 폐기물 관리법, 화학물질관리법, 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률, 토양환경보전법, 악취방지법, 소음진동관리법○ 준수여부 위반에 따른 행정조치, 손해배상 및 환경복구비용 발생 사항 없음. 안전 KOSHA-MSISO 45001 KOSHA-MS (3) 제품의 환경영향 최소화 당사의 녹색제품 개발은 유해물질 함유저감, 재활용 및 에너지 효율향상을 위한 활동을 전개하여 제품의 사용부터 폐기까지 발생 가능한 다양한 환경문제를 방지하고자 노력하고 있습니다. 마. 사업부문별 주요 재무정보 (1) 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황 구분 영업내역 주요회사 방산부문 군사장비 (방산품)의 제조 및 판매 한화시스템㈜ 방산부문 ICT부문 IT 아웃소싱 등 서비스 판매 한화시스템㈜ ICT부문 기타 제조업, 물류 서비스 판매, 신사업기술자, 자료처리업, 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd.HANWHA PHASOR LTD.H FOUNDATION PTE. LTD.(주)엔터프라이즈블록체인바닐라스튜디오(주)Hanwha Systems USA Corporation. (2) 사업부문별 매출액 및 손익 (단위 : 백만원) 구분 방산부문 ICT부문 기타 연결조정 합계 '21년 (제22기) 3분기 수익 1,000,110 409,869 - (1) 1,409,978 영업손익 69,121 49,409 (13,847) 18 104,701 금융손익 등 (7,094) (14,237) (95) (6,256) (27,682) 당기순손익 62,027 35,172 (13,942) (6,238) 77,019 '20년 (제21기) 3분기 수익 624,417 349,354 11,141 (18) 984,895 영업손익 41,774 34,163 (2,100) - 73,837 금융손익 등 (6,069) (11,179) (17) (2,636) (19,901) 당기순손익 35,705 22,984 (2,117) (2,636) 53,936 '20년(제21기) 수익 1,156,724 475,144 11,005 (18) 1,642,855 영업손익 69,948 29,226 (6,311) - 92,863 금융손익 등 16,799 (12,018) 273 (4,337) 717 당기순손익 86,747 17,207 (6,036) (4,337) 93,581 '19년(제20기) 수익 1,070,512 448,967 26,558 (53) 1,545,984 영업손익 45,441 40,313 8 - 85,762 금융손익 등 4,690 (17,522) (34) - (12,866) 당기순손익 50,131 22,791 (26) - 72,896 ※ 상기자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. (3) 사업부문별 자산 및 부채 현황 (단위 : 백만원) 구분 '21년(제22기) 3분기말 '20년(제21기) '19년(제20기) 자산 부채 자산 부채 자산 부채 방산부문 2,729,392 1,363,377 1,798,643 1,362,525 1,544,475 1,175,471 ICT부문 1,167,286 295,501 903,385 295,356 862,177 262,757 기타 81,810 6,219 18,472 4,507 3,929 2,578 연결조정 (105,308) (19) (25,430) - (1,336) (3) 합계 3,873,180 1,665,078 2,695,070 1,662,388 2,409,245 1,440,804 ※ 상기자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 바 . 시장여건 및 영업의 개황 [방산부문] (1) 산업의 특성 (가) 방위산업의 정의 방위산업은 국가 방위를 위하여 군사적으로 소요되는 물자의 생산, 연구, 개발 및 제조에 기여하는 산 업입니다. 제2차 세계대전 전까지는 '군수산업'으로 해석되었으나 전쟁개념이 방위 전 개념으로 발전하면서 방위산업이라는 용어를 널리 사용하고 있습니다. 법률에서는 '방산물자를 제조, 수리, 가공, 조립, 시험, 정비, 재생, 개량 또는 개조하거나 연구개발 하는 업' 이라고 정의하고 있습니다. (나) 방위산업의 특징 방위산업은 국가적으로 중요한 전략산업이면서도 안보에 핵심적 역할을 담당하는 중추적 산업으로, 국가안보를 위한 국가 수요에 의한 공공재적 성격을 지니고 있습니다. 또한 방위산업은 일반 공공구매사업과는 다르게 쌍방 독과점적 시장구조를 가지고 있으며, 다품종 소량 생산체계의 특성이 있습니다. ( 다) 방위산업의 구성요소 1) 방위산업 물자 분류 및 개요 국내 방위산업에서 쓰이는 물자는 국방전력발전업무 훈령에 의거하여 크게 '무기체계'와 '전력지원체계'로 분류됩니다. 유도무기ㆍ항공기ㆍ함정 등 전장에서 전투력을 발휘하기 위한 무기와 이를 운영하는데 필요한 장비ㆍ부품ㆍ시설ㆍ소프트웨어 등 제반 요소를 통합한 것을 '무기체계'로 구분하고, 무기체계 외의 장비ㆍ부품ㆍ시설ㆍ소프트웨어, 그 밖의 물품 등 제반 요소를 '전력지원체계'로 구분합니다. 2) 방위산업 물자 획득 절차 '무기체계'는 정해진 절차에 의해서 각 군에서 필요한 소요를 식별하고 소요결정기관의 승인을 거쳐 각 군에서 획득하게 됩니다. 무기체계 획득 절차 무기체계 획득 절차.jpg . 출처: 국방전력발전업무훈령 국내 무기체계 획득과 직접적으로 관련된 기관으로는 군, 방위사업청, 국방과학연구소가 있습니다. 이들은 아래 그림과 같이 유기적인 관계를 지속하고 있습니다. 무기체계 관련 기관 무기체계관련 기관.jpg . 출처: 회사 작성 자료 국내 무기체계는 대략 10년간의 핵심기술개발, 무기체계개발을 거쳐 향후 평균 약 20년 동안 양산 및 정비의 단계로 이어집니다. 3) 방산물자/방산업체 방위산업에 소요되는 물자는 고신뢰성, 고성능의 특성을 지니고 있으며, 극한의 온습도 환경하에서도 파손, 변질되지 않고 규격성능을 발휘할 수 있도록 해야 하며, 높은 수준의 정비 상태가 요구됩니다. 이러한 군수물자들을 정부에서는 군 전용품의 품질보증 및 안정적인 조달원 확보를 위하여 방산 물자로 지정하여 관리하고 있으며, 총포, 화력, 유도무기, 항공기, 함정, 전차/장갑차, 탄약, 통신 및 전자장비 등의 물자를 주요 방산물자로 그 외의 군수물자를 일반 방산물자로 구분하여 관리하고 있습니다. 주요방산물자 지정 현황 구분 완제품 부품 계 화력 40 95 135 탄약 114 110 224 기동 42 82 124 항공 19 124 143 유도 39 426 465 함정 46 102 148 통신전자 76 66 142 광학 31 8 39 화생방 21 13 34 방호 7 10 17 지휘통제 7 0 7 기타 13 2 15 계 455 1,038 1,493 출처: 한국방위산업진흥회 홈페이지(업데이트 일자: 2021.09.30) 열거된 주요 방산물자는 대부분 복합, 정밀 기술의 적용이 요구되고 있습니다.방산물자의 지정은 산업통상자원부장관과의 협의를 거쳐 방위사업청장이 그 권한을 가집니다. 방산물자를 생산하는 업체를 방산업체라고 정의하고 있습니다. 방산업체는 주요 방산물자 및 방위사업청장 지정물자를 생산하는 주요 방산업체와 그 외의 품목을 생산하는 일반 방산업체로 구분됩니다. 2020년 10월 기준 총 88개 업체가 방산업체로 지정되어 국내 방위산업의 근간을 형성하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 (가) 글로벌 방위산업 시장 전망 1) 세계 국방비 추이 2019년도 전세계 국방비 지출 규모는 1조 9,170억 달러로 추정되며, 1988년 이래 가장 높은 수준으로 전년 대비 3.6% 증가한 수치입니다. 지역별로 보면 유럽, 아시아ㆍ오세아니아, 미주, 아프리카, 중동 등 전역적으로 국방비 지출은 증가 하였으며, 특히 아시아ㆍ오세아니아는 신뢰할 수 있는 추정치가 나온 1988년 이후 매년 지속적으로 상승 중입니다. 국방비 지출 상위 5개국은 미국, 중국, 인도, 러시아, 사우디아라비아 순이며, 이들 5개국이 전 세계 국방비 지출액의 62%를 차지했습니다. 2018년 3위였던 사우디아라비아는 2019년 10월 정유시설 미사일 공격으로 긴장이 고조되었음에도 불구하고 5위로 하락하였습니다. 미국의 국방비 지출은 7,320억 달러로 세계 최대이며, 이는 전 세계 국방비 지출의 38%로 2~11위 국가의 국방비 지출 총액보다 큰 금액입니다. 2위인 중국은 전 세계 국방비 지출의 14%에 해당하는 2,610억 달러를 지출하였으며 이는 2018년 대비 5.1% 증가한 규모이며, 1994년 이후 25년 계속해서 증가추세에 있습니다. 인도가 2018년 대비 6.8% 증가한 국방비를 지출하며 3위를 차지한 반면 사우디아라비아는 2018년 3위에서 2019년 5위로 하락했습니다. 우리나라는 10위로 변동이 없으며, 일본은 8위에서 9위로 한단계 하락했습니다. 2019 국방비 지출 상위 10개국(10억 USD, 경상가) 순위 국가 2019년 국방비 증감률(%) 세계 점유율(%) 2019년 2018년 2010~2019년 1 1 미국 732 -15.0 38.0 2 2 중국 261 85.0 14.0 3 4 인도 71.1 37.0 3.7 4 5 러시아 65.1 30.0 3.4 5 3 사우디아라비아 61.9 14.0 3.2 6 6 프랑스 50.1 3.5 2.6 7 9 독일 49.3 15.0 2.6 8 7 영국 48.7 -15.0 2.5 9 8 일본 47.6 2.0 2.5 10 10 대한민국 43.9 36.0 2.3 출처: 국방기술품질원, 「2020 세계방산시장 연감」 2) 글로벌 방위산업 시장의 전망 국방기술품질원의 「2020년 세계 방산시장 연감」에 따르면 전 세계 국방예산은 2020년 1조 8,306억 달러 수준에서 2026년 4조 882억 달러로 연평균 14.3%의 성장이 전망되며, 전세계 무기체계의 획득 예산은 국방예산 연평균 증가율에 다소 못미치는 2020년 3,567억 달러에서 2026년 5,557억 달러로 연평균 7.7%로 성장할 것으로 예상됩니다. 다만, 코로나의 영향으로 실제 각 국의 국방예산은 예측치와 달리 감소될 가능성이 있습니다. 전 세계 국방예산 중 가장 큰 비중을 차지하는 미국은 트럼프 대통령의 국방력 재건 의지를 표명하에 예산 통제법 상황 하에서도 국방비 증액을 요구하며 2020년 국방예산 7,183억 달러를 편성하였습니다. 이중 연구개발비는 2020년 역대 최대 규모인 1,171억 달러를 편성하였으나 2021년 예산에는 1,070억 달러로 약 100억 달러가 감소하였고, 무기체계 획득비는 2021년 1,449억 달러 규모이며, 향후 2022~2026년간 연평균 약 1,422억 달러 수준에서 무기체계 획득비가 책정될 것으로 예상됩니다. 세계 국방예산 전망.jpg [표] 2015~2026년 전세계 국방예산 전망(10억 USD) 출처: 국방기술품질원, 「2020 세계방산시장 연감」 (나) 국내 방위산업 시장 규모 1) 시장규모 증가율 및 성장 전망국방예산은 크게 방위력개선비와 전력운영비로 구분됩니다. 방위력개선비는 감시정찰, 지휘통제통신, 화력, 함정, 항공기 등의 전력화 예산이며, 전력운영비는 주로 인건비, 급식, 피복, 정보화, 군수지원 및 교육 훈련 등에 소요되는 예산입니다. 방산업체의 매출액과 직접적으로 연관되어 있는 국방예산은 방위력개선비 및 전력운영비 내의 정비예산입니다. 정부는 국방개혁 2.0을 성공적으로 완수하고 대외적 군사안보 위협에 능동적으로 대응하기 위해 '강한 안보, 자랑스로운 군, 함께하는 국방'을 목표로 향후 5년간 총 315.2조원(연평균증가율 5.8%)을 배분했습니다. 이는 지난 10년간 국방예산 연평균증가율인 5.4%를 상회합니다. '22~'26 국방중기계획에 따르면 '첨단 과학기술군' 육성에 중점을 두고 방위력개선비에 대한 투자를 강화하여 106.7조원(36.3%)을 투입하고, 부대구조와 전력구조의 변화에도 안정적인 국방운영이 될 수 있도록 전력운영비에는 208.5조원(63.7%)을 투자할 예정입니다. 2022년~2026년 국방예산 전망 (단위 : 조원, %) 구분 '21년 대상기간 본예산 추경 '22년 '23년 '24년 '25년 '26년 중기 계 국방비 (증가율) 54.2 (8.0%) 48.4 (3.6%) 55.5 (4.3%) 59.3 (6.8%) 63.4 (6.9%) 67.0 (5.7%) 70.0 (4.5%) 315.2 (5.6%) 방위력개선비 (증가율) 17.1 (2.4%) 15.8 (2.5%) 17.5 (2.3%) 19.0 (8.6%) 21.2 (11.6%) 23.6 (11.3%) 25.4 (7.6%) 106.7 (8.3%) 전력운영비 (증가율) 36.1 (7.8%) 32.6 (4.1%) 38.0 (5.3%) 40.3 (6.1%) 42.2 (4.7%) 43.4 (2.8%) 44.6 (2.8%) 208.5 (4.3%) 출처: 국방부, 「'22~'26 국방중기계획 요약」 (3) 경기변동의 특성 및 계절성 방위산업의 수요는 국가의 안보정책과 국제정세에 많은 영향을 받으며, 경기변동 및 계절적 변화 영향을 받지 않는 사업안정성을 특징으로 볼 수 있습니다. 이는 방산기업이 정부로부터 제도적/정책적 필요성에 의해 독과점적인 시장지위를 보장받는 가운데, 상당 수준의 설비투자 및 고도의 복합기술에 대한 필요성이 진입장벽으로 작용하기 때문입니다. 이러한 독점적이고 전문적인 특성은 방위산업이 타 산업 대비 안정적으로 평가 받는데 일조하고 있습니다. 북한 및 주변국들의 안보 위협과 대한민국 지형적 특수성을 고려한 적합한 무기 개발이 필요하며, 이를 위해서는 정부 주도 하에서 사업이 이루어질 수밖에 없습니다. 또한 제한적인 국내 방위산업 시장 규모를 고려할 때, 독점적인 권한 부여를 통해 규모의 경제 효과를 최대화하여 개발 비용을 최소화하는 것이 합리적입니다. 따라서 현재의 독과점적인 방위산업 특성은 상당 기간 지속될 것으로 전망됩니다. (4) 시장의 안정성 (가) 안정적인 사업기반 보유 2009년 전문화 계열화 제도 폐지에도 불구하고, 방위산업 각 분야의 진입장벽은 여전히 존재하는 것으로 판단됩니다. 또한, 과거 제도적 보호 하에 축적된 기술력을 바탕으로 기존 방산기업이 각 분야에서 선점하고 있는 시장지위도 상당기간 유지 가능할 것으로 예상됩니다. (나) 우수한 수익안정성 방산기업의 매출액은 안정적인 모습을 보이고 있습니다. 이는 방산시장의 규모가 장기국방계획에 따라 매년 일정수준 확대되는 가운데, 과점적 성격으로 방산시장이 제한적인 경쟁구도를 보이고 있기 때문입니다. 수주사업으로 장기간의 매출이 확보되어 있으며, 예산 집행에 따라 일정한 매출이 발생가능한 점은 방산 기업의 매출 안정성을 높이는데 일조하고 있습니다. 또한 방산기업의 영업수익성도 안정적인 모습을 보이고 있습니다. 이는 국방조달시장의 독점적 수요자 및 공급자 구조, 적정이윤 배분 실패시의 부작용 등에 따라, 원가 등 소요비용에 적정이윤을 가산하는 '방산원가대상물자의 원가계산에 관한 규칙'을 바탕으로 방위산업물자 가격산정이 이루어지기 때문입니다. (다) 정부 주도의 전략적 육성 산업 방위산업은 국가 안보와 직결되는 전략산업이기 때문에 타 민수산업과 비교하였을 때, 제품특성과 생산방식, 수요 및 공급 등 다양한 관점에서 상당한 차이점을 가지고 있습니다. 방산제품은 고도의 정밀도/신뢰성을 충족하기 위한 특정시설과 첨단 기술이 요구되기 때문에 민수분야에 비해 연구개발에 막대한 예산이 필요하고 개발기간 또한 장기간 소요되는 특성을 가지고 있습니다. 이와 같이 일반 민수산업 대비 방위산업의 독특한 특성과 북한의 군사적 위협에 직면하고 있는 대한민국의 특수한 안보환경이 맞물려 국내 방위산업은 정부 주도 하에 육성되고 있습니다. (라) 기타 시장특성 방산물자의 가격결정은 원가보상적 구조를 가지고 있습니다. 업체에서 계약을 수행하면서 지출한 재료비, 노무비, 경비, 일반관리비 등의 실 발생비용에 적정 이윤을 가산하여 보상해 주는 구조로써 안정적 이윤을 보장 받을 수 있습니다 또한, 방산물자 대금회수는 현금 결제가 기본이며 사업에 편성된 예산 범위 내에서 일반적으로 계약금액의 50% ~ 70% 수준의 착수금과 중도금을 받고 있습니다. (5) 경쟁상황 (가) 국내 방위산업 국내 방위산업은 정부와 방위산업체간 쌍방독과점적 특성으로 1970년대 방산물자 지정 및 방산원가 제도를 중심으로 현재까지 큰 변화 없이 이어져 오고 있습니다. 이에 따라 40여년간 내수 위주의 독과점적 시장구조가 정착되어 있습니다. 대부분의 민수산업은 불특정 다수를 대상으로 제품 기획/개발/생산/판매되지만, 방위산업은 수요자가 정부로 사실상 유일하며 공급자 또한 한정되어 있는 경우가 대부분입니다. 정부는 1984년 방위산업의 특수성을 고려해 전문성 있는 업체를 선정해 그 업체만 연구개발사업에 참여하도록 하였으며, 완성장비 기준의 전문화 및 부품기준의 계열화 업체를 지정하고 수의계약 형태로 조달함에 따라 국내방위산업은 품목별로 독과점적인 시장구도를 형성하였습니다. 2008년말 정부는 전문화ㆍ계열화 제도를 폐지하였습니다. 이에 따라 능력 있는 업체들이 제한 없이 국방분야 연구개발 사업에 참여할 수 있게 되었습니다. 그러나, 폐지 이후에도 정부의 방산물자 국산화 의지, 방산의 자본 및 기술집약적 성격, 방산기업간의 중복투자 방지를 위한 사업조정제도, 방산물자 및 방산업체 지정제도 유지 등으로 인하여 방산업체들의 각 분야의 공고한 시장지위 및 높은 진입장벽은 계속 유지되고 있습니다. 과거 제도적 보호 하에 오랜 시간 축적된 기술력, 설비 및 인적자원은 신규 또는 경쟁업체의 진입을 어렵게 하는 요소입니다. (나) 세계 방위산업 세계 방위산업 시장은 미국과 일부 서유럽국가가 전체의 90%를 점유하고 있어 다른 국가들의 진입장벽이 높은 분야이며, 세계 100대 군수업체 중 미국업체가 전체 판매량의 60%, 서유럽업체가 32%를 점유하고 있습니다. 방위산업은 대규모 설비투자와 고도의 기술 및 정밀성이 요구되는 자본ㆍ기술 집약적인 산업으로 장기간에 걸친 연구개발과 양산, 기존의 사업수행 실적 등을 감안할 때 세계 방위산업의 독과점적인 시장구도는 앞으로도 상당기간 유지될 것입니다. (다) 진입의 난이도 국내 방위산업은 2008년까지 완성장비 별 전문화와 부품 별 계열화를 통해 분야별로 방산업체를 지정(전문화ㆍ계열화 제도) 해 왔습니다. 이러한 제도적 진입장벽으로 인해 전문화ㆍ계열화 업체로 지정된 방산기업들은 안정적인 사업기반을 확보 할 수 있었습니다. 2008년말 전문화ㆍ계열화 제도 폐지 이후에도 정부의 방산물자 국산화 의지, 방산의 자본 및 기술집약적 성격, 방산기업간의 중복투자 방지를 위한 사업조정제도, 방산물자 및 방산업체 지정제도 유지 등으로 인하여 방산업체들의 각 분야의 공고한 시장지위 및 높은 진입장벽은 계속 유지되고 있습니다. 과거 제도적 보호 하에 오랜 시간 축적된 기술력, 설비 및 인적자원은 신규 또는 경쟁업체의 진입을 어렵게 하는 요소입니다. (라) 경쟁요인 주변국의 군사 위협에 대응할 수 있는 자립적인 국가 안보 확보를 위해서는 그에 상응하는 무기체계 획득이 필요합니다. 주변국의 위협에 상응하는 무기체계 획득이 불가능 할 경우 방위산업 선진국의 주도하에 필요한 무기체계를 획득하게 됩니다. 이러한 이유로 세계 방위산업의 중요한 경쟁요인은 기술력이라고 할 수 있습니다. 세계 방위산업 시장의 판도를 보더라도 미국을 기준으로 선진권 이하의 국가들이 방산기술의 추격을 통해 상대적 격차를 좁히는 노력을 하고 있습니다. (6) 시장점유율 추이 방위산업의 특성상 무기체계는 군의 소요를 기반으로 정부와의 계약을 통하여 매출이 이루어 지고 있습니다. 이러한 사유로 국내 방위산업 시장규모는 국방비 예산 중 무기체계 획득 예산인 방위력개선비로 정의하고 시장 점유율을 추정하였습니다. 국방예산 추이 (단위 : 억원) 회계연도 2021년 2020년 2019년 정부재정 3,808,509 3,565,686 3,317,773 국방비 총액 528,401 501,527 466,971 전력운영비 358,437 334,723 313,237 방위력개선비 169,964 166,804 153,733 출처: e-나라지표(본예산 기준) 당사의 최근 5개년 방위력개선비를 기준으로 점유율을 산정하면 평균 국내 방위산업시장의 약 7% 내외의 점유율을 보이며 꾸준히 증가추세에 있습니다. 방위력 개선비 시장 점유율 (단위 : 억원, %) 구분 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 방위력개선비 166,804 153,733 135,203 121,970 116,398 당사 방산부문매출액 11,629 10,711 9,474 8,586 8,605 시장 점유율 7.0 7.0 7.0 7.0 7.4 ※ 매출액에는 합병 후 부문간 거래 매출액이 포함되어 있습니다. 당사는 지난 40여년간 성공적인 사업수행을 통해 육ㆍ해ㆍ공ㆍ우주ㆍ사이버 5대 전장, 8대 무기체계를 아우르는 국내 최고수준의 핵심기술과 핵심인력, Product Line up을 갖추고 있습니다. (7) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 대한민국의 방위산업은 1970년대 초 총포, 탄약류 등 일부 기초적인 무기체계를 국산화하면서 태동하여 이후 자주국방의 기조 아래 선진국으로부터의 기술이전 및 부품 국산화를 거쳐 최근에는 미래 무기체계를 독자적인 기술력으로 개발 생산하는 수준까지 발전하였습니다. 이 과정에서 국내 방산기업들은 방산 기술 및 산업 수준을 현 수준으로 발전시키는데 주도적인 역할을 수행해 왔으며, 그 결과, 국내 방산 시장에서 독보적인 기술력과 사업 경쟁력을 확보하고 있습니다. 한편, 국내 방산 시장은 방위사업법 등과 같은 정부의 방산 육성정책에 따라 외국 업체 대비 국내 업체에 일부 우선권이 부여되며 일정 수익이 보장되는 등의 사업적 장점이 있는 반면, 국방비 등 정부 예산에 편중되어 사업 성장 및 수익 확대에는 한계가 있습니다. 국내 방산기업들은 이러한 성장 한계를 극복하기 위해 시장을 국내에서 벗어나 해외로 확대해야 합니다. 해외 시장은 최근 국지적 영토 분쟁 등의 긴장 지속, 자국 우선주의에 따른 신 냉전 흐름으로 방산소요가 증가하며 성장하고 있습니다. 특히 사우디아라비아, UAE, 이라크 등의 중동지역, 인도, 인도네시아, 필리핀 등의 아시아 태평양 국가들이 주변국과의 긴장 강화와 자국의 경제발전 흐름이 맞물려 실질적인 군비 지출이 증가하고 있어 큰 기회시장으로 부각하고 있으며, 미국의 압력에 따라 자국 방위비를 증액해야 하는 유럽의 나토 회원국들도 새로운 성장 시장으로 주목 받고 있습니다. [ICT부문] (1) 산업의 특성 IT서비스산업은 정보기술을 활용하여 고객의 생산성과 효율성 제고 및 사업의 부가가치를 제공하고, 정보기술을 기반으로 기존 산업과 융합하여 새로운 서비스를 창출하는 산업으로, 산업 성장기에 IT 인프라 구축으로 양적인 팽창이 이루어졌으며, 최근 산업간 융복합 가속화와 모바일 컴퓨팅, 클라우드 컴퓨팅등의 신기술의 수용 및 확산 추세에 따라 IT 산업의 중심산업으로서의 위치를 공고히 하고 있습니다. 특히 IT 서비스 산업은 고급인력 중심의 지식기반사업으로서, 제조업, 통신업 등 타 산업 대비 인력자산에 대한 의존도가 높아 고용 창출효과가 매우 높은 산업입니다. IT서비스 사업영역 구 분 사 업 영 역 IT아웃소싱 고객사 시스템 관리, 운영 및 유지보수 시스템통합(SI) 맞춤형 시스템 개발 패키지 소프트웨어 기반 시스템 개발, 데이터센터 서비스 S/W, H/W 장비판매, 설치 통합 및 관리 등 (가) IT아웃소싱IT 아웃소싱은 고객의 요청에 따라 기업 정보시스템과 관련된 설비, 인력, 하드웨어 등을 관리 및 운영하는 것을 의미합니다. 고객의 입장에서는 정보화 계획 및 IT관련 업무의 전부(Full-Scope) 또는 일부(Selective)를 전문화되고 효율적인 IT서비스 전문업체에 위임하는 경영전략으로, 고객사는 IT관련 업무를 아웃소싱 하여, 전략적 사업에 역량을 집중할 수 있습니다. 뿐만 아니라 IT와 관련된 일체의 행위(기획, 운영, 유지보수 등)를 당사와 같은 IT서비스 기업에 위탁하여 운영효율을 높이고 IT투자비를 절감할 수 있습니다. IT아웃소싱 사업 제공 서비스 구 분 내 용 IT 아웃소싱 고객 아웃소싱 추진에 대한 의사결정 및 전략수립, 추진성과에 대한 분석, 효과적인 아웃소싱 관리체계 수립을 지원하는 서비스 IT 진단 고객사가 IT 경쟁력을 확보/유지할 수 있도록 현재 IT수준을 진단하여 업계 최고수준과의 차이를 분석하고 이를 극복하기 위한 개선 방안을 제시하는 서비스 SLA/SLM 체계 정립 SLA (Service Level Agreement, 서비스 수준협약서), SLM(Service Level Management, 서비스 수준관리) IT 아웃소싱 서비스 수준에 대한 정량적 관리 및 관리의 투명성 확보를 통해 IT서비스 수준 향상을 도모하는 서비스 보안/리스크 관리서비스 고객의 비즈니스 목적을 달성하는 데 있어 전산시스템과 네트워크 등 모든 IT자산과 조직에 일어날 수 있는 위험을 분석하고, 이에 대한 대책을 수립하여, 관리자와 조직이 그 대책을 실현할 수 있도록 지원하는 서비스 (나) 시스템통합(SI) SI사업은 고객에게 필요한 정보시스템 구축 계획 및 운영 전략을 기획하고, 시스템 설계 및 개발을 지원하는 서비스를 의미합니다. 즉 고객의 요구에 의하여 일정기간 시스템을 구축에 대해 전체를 책임지고 수행하는 서비스라 할 수 있습니다. SI사업은 H/W(하드웨어), S/W(소프트웨어), N/W(네트워크) 등 유형의 IT자원과 무형의 자원인 기술력을 통합하여 고객의 정보화를 실현하는 과정으로 볼 수 있으며, 정보통신산업에서 인프라를 담당하는 필수적인 분야로 여겨지고 있습니다. SI사업 제공서비스 구 분 내 용 맞춤형 시스템 개발 고객의 환경에 가장 적합한 맞춤형 IT시스템 개발 패키지 S/W기반 시스템 개발 ERP(전사적 자원관리), CRM(고객관리 시스템), SCM(공급망 관리), KM(지식관리), 그룹웨어 등 기업용 패키지 솔루션 개발 시스템관리, 운영 및 유지보수 IT서비스 기업만의 검증된 품질체계를 기반으로 24시간, 365일 무중단 서비스 제공 S/W, H/W 판매, 설치, 통합 및 관리 고객의 시스템에 가장 적합한 S/W, H/W, N/W의 통합구매, 설치 및 유지보수 제공 Data Center 서비스 고객사 데이터 센터에 대한 운영 프로세스 및 인프라 현황을 점검하고 국제적 선진 모델에서 요구하는 운영 품질에 도달하기 위해 장/단기 추진과제를 도출하고 개선방안을 제시하는 서비스 Network 서비스 고객 네트워크의 운영관리 프로세스 문제점 분석 및 개선점을 제시하여 네트워크의 설계ㆍ구축ㆍ운영ㆍ관리에 이르는 운영전반에 관한 컨설팅을 제공하는 서비스 Business Continuity 사업 고객의 사업에 영향을 미치는 각종재해와 비상사태에 대비하기 위한 정책 및 업무절차, 조작편성, 대체시설 확보 방안을 수립하여 사업의 연속성을 보장하는 서비스 신기술 서비스 최신 트렌드에 따라 신기술을 발굴, 적용, 확산하는 서비스 제공 (2) 산업의 성장성 '21년 국내 IT서비스 시장 규모는 전년비 11.0% 성장이 예상되고, 향후 연평균 약 5%내외의 성장을 지속하여, '24년 23조원에 이를 전망입니다. 국내IT서비스 시장은 전반적으로 신규 시스템 구축보다 기존 시스템 운영 효율화 및 업그레이드에 투자가 집중되는 경향을 보이고 있으며, 디지털트랜스포메이션과 관련한 인공지능(AI), 빅데이터, 클라우드 도입에 적극적인 대기업 중심의 신기술기반 사업이 성장을 주도 할 것으로 예상됩니다. 국내IT서비스 시장전망 (단위 : 조원) 구 분 '20년 '21년 '22년 '23년 '24년 시장규모 18.0 20.0 20.5 21.7 23.2 성장률 -2.5% 11.0% 2.6% 6.2% 6.6% 출처: Gartner, 2021. 06 (3) 경기변동의 특성 IT서비스 업체들의 매출액은 설비투자 증가율과 국내 총생산(GDP) 증가율과 유사한 추세를 보이고 있습니다. 그러나 최근 들어 IT투자가 기업 경쟁력 제고를 위한 중요한 전략의 하나로 인식되고, IT시스템 구축 및 유지보수, 안정화와 고도화, 운영 효율화 뿐만 아니라, 경기와 관계없이 제조, 금융, 서비스등 다양한 분야에서 사업 경쟁력강화를 위해 인공지능(AI), 빅데이터, 클라우드 등을 기반으로 하는 디지털 트랜스포메이션이 이루어 지고 있어, 경기변동의 민감도는 낮아질 것으로 전망 됩니다. (4) 계절성 IT서비스 산업은 특성상 1년 이상의 중장기 계약 사업으로 다른 산업에 비해 계절적 경기변동에 대한 민감도는 낮은 편입니다. 하지만 연초에는 고객사가 투자계획 수립 및 검토를 진행하는 시기이므로 수주가 감소하기도 하고, 수요처(발주사)가 연간 예산의 소진을 위해 하반기에 예산집행이 집중됨에 따라 일반적으로 IT서비스 업체들의 1분기 매출은 비교적 낮은 편이며, 상대적으로 4분기에 매출이 집중되는 모습을 해마다 나타내고 있습니다. 하지만 이러한 매출 편중 경향이 사업전반에 큰 영향을 미칠 수준은 아닙니다. (5) 시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 국내 IT서비스 산업은 초기 태동 시 대기업 전산실을 모태로 하는 그룹 계열 SI업체를 중심으로 계열사에 대한 영업에 집중하였으며, 그 결과 대내시장 위주의 매출이 주를 이루기 시작하였습니다. 또한, IT서비스 산업의 경우 대내시장과 대외시장으로 양분된 시장구조를 지닌 특성을 갖고 있으며, 각 시장에서 직면하고 있는 경쟁강도 수준은 차이가 있습니다. 대내 시장은 ① 그룹의 정보보호 필요성 ② 기존 서비스 제공 업체가 보유한 시간적, 비용적 우위 ③ 계열사와의 밀접한 관계를 바탕으로 한 시스템 운영 및 기술상의 우위에 따라 진입장벽이 높고 경쟁강도는 낮습니다. 반면, 대외시장은 시장에 신규진입이 용이하고, 초기 대규모 시설투자가 불필요하여 진입장벽이 낮고 경쟁강도가 매우 높으며, IT시스템 내 상당비중을 차지하는 하드웨어 및 소프트웨어 범용화 추세에 따라 있어 수요자가 느끼는 업체별 서비스에 대한 차별화 정도가 크지 않습니다. (6) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 IT서비스 산업은 전문 인력들의 소프트웨어 개발 역량과 시스템 설계 경험을 바탕으로 고객의 Needs를 충족하는 시스템을 제공해야 하므로, 경쟁력 있는 고급 인적자원의 확보는 중요한 경쟁요소입니다. 일반적으로 대형 IT서비스 업체들은 그룹 관계사 사업 참여를 통해 다양한 시스템 구축 경험과 기술력을 습득하고 있습니다. 따라서 수요자들은 자사 시스템의 성공적인 구축과 품질 등의 이유로 대형 IT서비스 업체를 선호할 수 밖에 없으며, 이어지는 IT아웃소싱 및 후속 프로젝트 고려 시 이러한 대형 IT서비스 업체를 선택하게 됩니다. (7) 회사의 경쟁상 강점과 단점 (가) 컨설팅, 시스템 구축 및 운영/유지보수 등 IT서비스 전반에 걸친 토탈 솔루션 제공 (나) 다양한 산업과 고객에 대한 성공사례를 기반으로 검증된 솔루션간의 결합을 통해 새로운 고객가치 제공 (다) AI, 클라우드, 빅데이터 등 IT 서비스 산업 선도를 위한 신기술 확보 역량 (라) 금융, 제조, 서비스 등 다양한 업종에서 시스템 운영 및 구축 역량 [신사업-에어모빌리티] (1) 산업의 개요 에어 모빌리티(Air Mobility)는 지상과 항공을 연결하는 3차원 도심 항공 교통체계로, 도심 상공에서 사람이나 화물을 운송할 수 있는 차세대 교통 체계입니다. 배터리, 모터 기술의 발전과 충돌회피, 자율 비행 등 첨단 기술의 등장으로 개인 항공기(PAV)는 미래의 새로운 운송수단으로 우리의 삶을 크게 변화시킬 것으로 기대하고 있습니다. (2) 산업의 특성 도심항공교통(Urban Air Mobility)은 인구의 증가와 집중으로 포화 상태인 지상교통망에 대한 대안으로 대두되는 3차원 교통수단을 활용하는 항공 사업입니다. 이미 글로벌 주요 대도시는 인구집중과 지상교통망 혼잡에 따른 UAM 필요성이 논의되고 있습니다. 한국의 경우도 도시권 인구가 1990년 65.5%에서 2019년 77.4%로 증가하였고, 수도권 인구는 1990년 42.8%에서 2019년 50%로 증가하여 국가 교통혼잡으로 인한 연간 비용 약 38.5조의 82%가 대도시에서 발생하는 양상을 보이고 있습니다. 지상 교통 서비스는 이런 도시화 추세에 따라 다양한 모습으로 변모해 왔습니다. 대규모 인프라 투자가 수반되는 지하철, 버스 등 공공재로서 대중교통의 개발과 더불어 공유 교통의 확산이 대표적인 현상입니다. 공유 교통은 차량을 공유하는 카셰어링 (Car-sharing), 카풀과 같이 차량과 운전자를 함께 공유하는 승차공유(Ride-sharing) 등 다양한 형태로 발전되어 왔으며 근래에는 전동 킥보드, 전동 자전거 및 스쿠터 등 전기 구동 기반의 다양한 수단이 등장하여 개인 필요에 따라 사용이 가능한 모빌리티 서비스(Mobility as a Service)를 제공하고 있습니다. 항공기 제작 및 첨단 기술의 발전으로 도심형 항공교통수단으로 eVTOL (Electric Vertical Take-off and Landing, 전기 수직이착륙 항공기)이 대두되고 있습니다. 과거 개념 및 시험 수준에 머물던 eVTOL은 소재, 배터리, 모터, 소프트웨어의 발전으로 실현 가능성이 높아진 상황입니다. eVTOL은 활주로가 필요 없고 소음이 적으며, 배출가스가 없어 도심형 친환경 교통 수단으로 적합합니다. UAM사업은 상기 eVTOL을 기반으로 기체 개발 및 제작, 인프라, 그리고 서비스 등 다양한 분야가 연관되는 거대한 시장을 기반으로 합니다. UAM 기체사업은 기체 및 부품에 필요한 소재, 배터리, 모터, 전자제어 칩과 운항서비스에 필요한 빅데이터와 인공지능까지 다양한 첨단기술이 집약되는 제조업입니다. 인프라 사업은 이착륙장의 건축/건설, 안전운항에 필수적인 통신 및 관제 등을 제공하는 사업입니다. 마지막으로 서비스는 기체 및 인프라를 활용하여 기체/파일럿을 운영관리하고, 안전한 운항을 위한 MRO(Maintenance, Repair, Overhaul, 유지보수), 그리고 상기 모빌리티 서비스(Mobility as a Service)를 위한 지상 모빌리티 플랫폼과 연계하는 운항서비스 사업입니다. (3) 산업의 성장성 2020년 6월 국토부 K-UAM로드맵에 따르면, 글로벌 UAM시장은 2040년까지 총 731조(6,090억$) 규모로 성장할 것으로 예측됩니다. UAM은 2023년 이후 연평균 성장률 30% 이상의 폭발적인 성장이 전망되며 미래 세계 10대 산업으로 부상할 것이라 예측합니다. NEXA Advisors社는 2019년 10월 발간된 'Urban Air Mobility' 관련 자료에서 2040년 예상 시장규모를 5,430억$, 같은 해 Morgan Stanley社는 14,740억$로 전망하는 등 UAM은 현재 실현화를 추진 중인 신사업으로 주요 시장전망은 컨설팅 업체 별로 차이가 있습니다. 그러나 기체ㆍ부품의 제작, 보험, 건축ㆍ건설, 운송, MRO 등 다양한 분야를 아우르는 복합적 산업 생태계가 형성될 것이라는 점이 공통적으로 전망되고 있습니다. 3.jpg UAM 산업 시장 전망 출처: 국토교통부 '20년 6월 K-UAM 로드맵 국내에서는 국토부가 2030년 UAM의 본격 상용화를 목표로 하고 있습니다. 2020년 6월 발표된 K-UAM은 이를 위한 계획을 제시하고 있으며 준비기(2020~2024년)에 법ㆍ제도 정비 및 시험ㆍ실증을, 사업초기(2025~2029년)에는 연계교통체계 구축 및 일부 노선 상용화 착수를, 성장기(2030~2035년)에는 운항 도심 거점ㆍ노선 확대 및 흑자사업 전환을 거쳐 2035년 이후는 산업 성숙기로 UAM 이용의 보편화, 자율 비행 실현을 예상하고 있습니다. (4) 주요 eVTOL 기체 개발 업체 및 개발현황 (경쟁상황) 미국의 수직비행협회(Vertical Flight Society)에 따르면, eVTOL 기체는 2019년 200여 종에서 2020년에는 300종을 넘고 있습니다. 다수의 기존 항공기 제조사, 자동차 제조사, 스타트업 업체 등이 eVTOL 기체 제작에 참여하고 있으며 도심항공교통을 위한 다양한 형상의 기체 개발이 진행되고 있습니다. 이와 더불어 eVTOL 기체 개발 업체들은 인프라 및 서비스 사업 또한 주도를 하려는 움직임을 보이고 있으며 실제 사례도 있습니다. 지상 모빌리티 업체인 Uber는 UAM 산업을 위한 백서 발간, UAM 관련 산업 주자들이 다수 참여한 Uber Elevate Summit을 주최하는 등 UAM산업 생태계 조성을 위한 노력을 해왔으나 Joby Aircraft사가 2020년 12월 관련 사업을 추진하던 Uber Elevate 조직을 인수하면서 Joby와 Uber간 모빌리티 서비스를 통합하게 되었습니다. 또한, 독일 Lilium社는 미국 플로리다 주 올란도 시에서 시 정부 및 Tavistock 부동산 개발업체와 함께 운항서비스를 준비하고 있습니다. Lilium은 eVTOL 기체를 제공하고 Tavistock 부동산 업체와 수직 이착륙장을 준비하고, 올란도 시 정부는 파일럿 양성 환경을 제공하는 방식으로 민관이 협력할 예정입니다. (5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 UAM사업의 핵심 성공요소로 안전하면서도 고효율인 기체를 빼놓을 수 없습니다. 이를 위해 당사는 시장 조기 진입을 위한 선도기업을 검토한 결과, Overair를 전략적 사업 파트너로 선정하였습니다. '무인기의 아버지'로 알려진 Abe Karem이 설립한 Karem Aircraft社 그리고 여기에서 인적 분할하여 설립한 Overair는 2019년부터 Butterfly 개발을 착수하였습니다. 14종의 항공기 기체를 설계한 Abe Karem은 Overair의 Butterfly 설계에도 참여를 하고 있으며 Karem Aircraft의 개발 경험과 우수한 엔지니어링 역량을 적용하여 개발을 진행하고 있습니다. arem aircraft(및 overair)의 기체.jpg Karem aircraft(및 overair)의 기체 Overair의 Butterfly 기체는 대형 로터와 각 블레이드를 제어하여 경쟁사 대비 고성능, 고효율, 안전, 저소음 기체가 될 것으로 예상합니다. Butterfly는 이착륙 시에는 헬기처럼 수직으로 로터가 작동하고, 순항 시에는 일반 비행기와 같이 수평으로 로터가 작동하는 Vectored-thrust 방식의 수직 이착륙 항공기입니다. Butterfly는 상대적으로 큰 블레이드와 순항 시 날개에서 발생하는 양력으로 보다 고성능/고효율 기체의 구조를 갖고 있습니다. 4개의 로터 중 1개에 고장이 발생하여도 안전하게 착륙할 수 있는 기체 구조와 제어 기술이 적용될 예정입니다. 마지막으로 Overair의 특허인 OSTR(Optimum Speed Tilt Rotor) 기술로 로터회전수와 개별 블레이드의 제어를 통해 헬기보다 15dB 낮은 소음을 가질 것으로 예상합니다. 8.jpg Vectored-thrust (틸트로터) 방식의 기체 구조 (6) 당사의 UAM 비전 및 계획 당사는 'Global UAM Solution Provider'란 비전을 목표로 안전한 PAV 기체, 편리한 인프라로 최적의 통합 서비스를 제공하고자 합니다. 이를 위해 미래형 모빌리티 PAV 기체 개발뿐만 아니라 서비스와 인프라 등 미래 모빌리티에 대한 토탈 솔루션 제공을 목표로 전방위적인 사업기회를 발굴해 나가고 있습니다. 11.jpg 한화시스템 역량과 UAM 시너지 당사는 방산사업을 통해 축적된 40년 이상의 레이더 및 통신 기술과 인수/투자를 통해 확보한 저궤도 위성 안테나 업체의 기술의 시너지로 UAM시장에서 다양한 가치를 제공하고자 합니다. UAM은 지상 통신과 더불어 위성통신을 활용 시 동시간 다수 PAV기체의 실시간 위치인식, 비행안전성을 위한 3차원 정밀 항로 감시, 중복적 항법, 자율비행, 통신 수단으로서의 추가적 방안을 제시하기에 '20년 투자/지분인수가 이뤄진 위성통신 안테나 사업과의 미래 시너지 창출이 가능할 것으로 예상합니다. 또한, 동 기술을 활용하여 인프라 사업에서 UATM(Urban Air Traffic Management: UAM용 교통관리 시스템) 장비 개발 등 항행 안전을 위한 장비를 위한 연구개발도 추진하고자 합니다. 22.jpg UAM 사업의 구성: 기체, 서비스, 인프라 PAV기체와 도심 이착륙장, UATM 등 인프라의 구축을 기반으로 미래에는 UAM 전담 서비스 사업이 제공될 것입니다. 서비스 사업은 운항 서비스 제공, 보험사업, 정비사업 등 다양한 유형의 세부 업종ㆍ업체로 구성될 것이라 예상합니다. 한화시스템은 "안전하고 효율적인 기체", "미래 모빌리티 통합 서비스", "정부와 함께하는 표준 인프라"을 모토로 기체ㆍ서비스ㆍ인프라 신사업 개발을 추진하고 있습니다. i. 가장 안전하고 효율적인 기체 당사는 2018년부터 UAM 전반에 대한 사업추진을 검토해 왔으며 이는 2019년 7월 미국 Overair社 해외투자로 이어졌습니다. Overair社는 세계 시장에서 기술력을 인정받고 있는 수직 이착륙기 전문기업인 Karem Aircraft社의 설립자인 Abraham(또는 Abe) Karem이 공동 설립한 PAV 기체 개발 전문 회사입니다. Abe Karem은 이미 14종 항공기(무인기 포함) 개발 경험을 가지고 있으며 Predator, Hummingbird, TR36 등을 개발한 세계적인 항공전문가로 본 프로젝트에 참여하고 있습니다. 특히, TR36 항공기에서 검증한 틸트로터 기술을 PAV기체 개발에 적용할 계획입니다. 1.jpg Overair社의 PAV 기체인 Butterfly 형상 당사가 확보하고자 하는 기체의 특성을 요약하면 다음과 같습니다. 2.jpg Butterfly 기체의 특성 ii. 미래 모빌리티 통합 서비스 당사는 이착륙장 구축에 필요한 도심 상공 관제 솔루션, 기존 교통체계 연동 시스템, 운항 서비스 등 미래 모빌리티에 대한 토탈 솔루션을 제공하고자 합니다. 이를 위해 상용 운항 및 운송 서비스를 위한 운영시스템을 구축하고, 탑승 예약/체크인, 지상 교통시스템(택시/버스/철도/항만 등)과의 연계 플랫폼을 구축하고자 합니다. iii. 정부와 함께하는 표준 인프라 당사는 생활 교통의 혁신적인 변화를 가져 올 수 있도록 UAM 사회 기반 시설의 구축에 이바지하고자 합니다. 2020년 6월 국토부 주관의 K-UAM 한국형 도심항공교통 협의체인 K-UAM Team Korea 참여에 이어, 2020년 7월 한화시스템은 한국공항공사(KAC)와 협약을 체결하여 글로벌 사업의 일환으로 세계 최대 도심 이착륙 시설인 버티허브 (Verti-hub) 구축에 협력하고 있습니다. 이 외에도 K-UAM Team Korea의 일원으로서 다양한 파트너와의 협력을 통해 운항 인프라 및 서비스 사업모델을 개발하고 있습니다. (7) 사업추진 경과 미래 새로운 교통수단으로 주목 받고 있는 PAV(개인형항공기, Personal Air Vehicle) 사업에 참여하기 위해 2019년 7월 11일 이사회에서 미국의 군용 수직이착륙기 분야에서 독보적인 기술을 확보하고 있는 Karem Aircraft社가 민간용 수직이착륙기 개발을 위해 인적 분할하여 새롭게 설립하는 Overair社에 지분 참여 형태로 투자하기로 의결하였습니다. 당사는 2019년 12월 6일 미국 정부 외국인투자심의위원회 (CFIUS: Committee on Foreign Investment in US)의 승인에 이어 2020년 1월 8일 미국 상무부의 EAR (Export Administration Regulation) 수출 승인을 받아 2020년 1월 13일 미국 eVTOL(전기 수직이착륙) 항공기 개발 업체인 Overair에 $25M를 투자하여 지분을 확보하게 되었습니다. 2020년 2월에는 투자 받은 Overair의 설립식에 참여하고 2020년 3월에는 R 인력을 파견하여 Overair와 함께 PAV 기체 공동개발을 착수하는 한편, 다양한 국내외 업체들과 UAM(Urban Air Mobility) 생태계 구성을 위한 협력을 추진하고 있습니다. 2020년 6월 4일 국토부는 미래 한국형 도심항공교통(K-UAM)을 위한 로드맵을 발표하였으며, 이를 위해 설립된 협의체(UAM Team Korea)에 당사는 업체 대표로 참여하고 있습니다. 당사는 이어 6월 24일 UAM Team Korea 발족식에 참여하여 당사는 기체, 인프라, 운항서비스를 아우르는 글로벌 UAM Solution Provider 비전을 선포하였고, 이후 다수 업체, 학계, 부처 및 지자체, 공공기관이 참여하는 K-UAM 협의체 협력을 통해 향후 정부과제 개발 및 UAM 시범서비스 참여를 추진할 계획입니다. 또한 당사는 선제적인 한국형 도심항공교통 UAM 모델 구축을 목표로 한국공항공사(KAC)와 2020년 7월 3일 MOU를 체결하였고, 워킹그룹을 운용하여 항행ㆍ안전, 규제, 법규, 인프라 등을 검토 및 양사 UAM 인프라 공동 솔루션 개념 설계를 진행하고 있습니다. 양사 협력을 기반으로 K-UAM 실증사업 및 향후 UAM시범서비스 참여 및 후속 사업전개를 계획하고 있습니다. [신사업-위성통신] (1) 산업의 개요 급증하는 글로벌 인터넷 트래픽 수요는 새로운 통신 네트워크를 필요로 하고 있습니다. 또한 글로벌 인터넷 수요는 지속적으로 증가하는 반면에 서비스 접근성은 여전히 불평등합니다. 예를 들어 Connected mobility, IoT 등 초연결 기술로 인해 인당 월 데이터 사용량은 5년 동안 2.5배가 증가(2015년 9.9GB →2020년 25.1GB)했으나, 전세계 인구의 48%는 아직도 인터넷 서비스의 접근이 어렵습니다. 인터넷 사용률과 소득수준의 상관관계를 살펴보면 소득이 높은 선진국일수록 인터넷 사용 빈도가 높으며, 디지털트랜스포메이션과 관련된 인공지능, 빅데이터, 클라우드 및 IoT, 자율주행, UAM 등 모빌리티 수요 증가의 영향으로 인터넷의 보급율 확대와 음영지역 해소를 위해 각 국가 및 글로벌 기업들은 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 이에 저궤도 위성통신은 기술 혁신을 통해 통신 수요와 경제성을 만족시킬 수 있는 기술로 주목 받고 있습니다. (2) 산업의 특성 위성통신에 사용되는 위성의 종류는 고도에 따라 저궤도 위성(LEO, Low Earth Orbit), 중궤도 위성(MEO, Medium Earth Orbit), 정지궤도 위성(Geostationary Earth Orbit)으로 구분하고 있습니다. 정지궤도 위성은 고도 35,800km에서 24시간의 공전주기를 가지고 있으며, 통신/기상 분야에 사용되고 있습니다. 중궤도 위성은 고도 5,000~12,000km에서 5~10시간의 공전주기를 가지고 있는 위성으로 GPS/Galileo 분야에 주로 사용되고 있습니다. 저궤도 위성은 고도 500~2,000km에서 1.5~2시간의 공전주기를 가지고 있는 위성으로 통신/관측/기상 분야에 사용되고 있습니다. 고도 차이에 따라 각 위성은 이동거리에 따른 지연속도, 신호감쇄, 커버리지 영역 등이 있습니다. 인공위성의 제작 비용은 정지궤도위성 $100M이나, 저궤도 위성은 $1M이하 입니다. 로켓 재사용 기술 발전으로 발사 비용이 1995년 $26,000/kg에서 2020년 $900/kg으로 현저히 낮춰졌습니다. 또한, 기존의 위성통신은 지구와 먼 거리에 있는 정지궤도위성을 사용하기 때문에 상대적으로 긴 통신 지연이 발생합니다. 반면에 낮은 궤도를 도는 저궤도위성은 짧은 통신 지연으로 통신 품질이 우수하여 미래의 통신 네트워크로 급부상 하고 있습니다. 위성통신 안테나 산업의 주요특징은 아래와 같이 요약할 수 있습니다. 주요 특징 내용 기술집약적 산업 ㆍ항공우주 및 통신기술, 제조기술이 융합된 산업ㆍ지속적인 원천기술 개발과 이를 위한 우수한 연구 인력을 필요로 하는 산업 고부가가치 산업 ㆍ관련 기술 개발을 통한 국가 기술 경쟁력의 제고에도 크게 기여하는 산업 지속적인 성장 ㆍ현대 사회의 글로벌화, 데이터의 중요성, 통신에 대한 고객 수준의 고도화 등 다양한 기능을 구현하기 위해 미래에도 지속적인 성장을 기대하게 하는 산업 경제적 파급효과 ㆍ공동 R 기관들의 고용인력 및 매출을 증대ㆍ물품 제조를 위해 부품 공급사와 협업을 이루어 협력사의 매출을 증대ㆍ제조를 위한 생산 인력 고용은 지역 경제 발전에 기여 국가전략 산업 ㆍ항공우주 및 통신 산업, 고도의 H/W 기술과 S/W 기술을 요구하는 산업ㆍ국가의 미래육성 산업기술 정책에 부합하는 산업ㆍ국가 경쟁력 강화 차원에서 국가의 안보 및 국방의 중추 산업 (3) 산업의 성장성 통 신 기술은 10년을 주기로 진화해 왔고 차세대 통신은 '28~'30년 경에 6G가 최초로 상용화 될 것으로 전망하고 있습니다. 6G는 5G보다 50배 빠른 전송 속도와 10배 빠른 반응 속도로 최대 1,000km/h (5G는 500km/h)의 고속 비행체의 이동 시 통신이 가능할 것입니다. 국가별로는 주요 선진국을 중심으로 6G 기술과 시장 선도를 위해 국가 주도로 6G 개발에 착수 중입니다. 유럽은 2018년 6G플래그십을 설립하였습니다. 핀란드 오울루 대학이 주도하여 '18~'25년 약 3,000억원 규모로 개발하고 있습니다. 미국은 테라헤르츠 대역 공동 연구센터를 2018년 설립하여 미 국방성이 주도하고 10개의 대학이 공동으로 '18~'22년까지 약 2,250억원 규모로 개발을 진행하고 있습니다. 중국은 과학기술부 주도로 2019년 6G 전담기구를 출범하여 '19~'25년까지 약 4,600억원 규모로 개발하고 있습니다. 대한민국도 과기부 주관으로 R 전략위원회를 2020년 출범하여 '21~'25년까지 6G 핵심기술개발에 약 2,000억원 규모로 투자 할 것을 추진 중에 있습니다. 이런 5세대, 6세대 통신은 COTM(Communication On The Move)기술이 모빌리티 플랫폼에 적용되어 전세계 어디서나 이동 중에도 인터넷 연결이 가능할 것이고, 이를 가능하게 하려면 저궤도 위성통신이 필요하게 될 것입니다. 위성통신 산업시장 전망.jpg 위성통신 산업시장 전망 출처 : Morgan Stanley - Research (Investing in Space) Euroconsult - Prospects for the small sat market, NSR HTS SATCON 3 저궤도 위성 통신서비스는 기존의 정지궤도 위성 통신 대비 4배의 성장률로 고성장이 예상되며, 이와 관련된 전후방 산업의 발전을 견인할 것입니다. IoT, 자율주행차, UAM 등 모빌리티 수요의 증가로 위성 통신의 중요성이 증가할 것이고, 대규모 자본의 저궤도위성 사업 진입(OneWeb, SpaceX, Amazon 등)에 따른 시장 확대가 예상됩니다. 이런 성장은 위성의 제작, 발사, 지상장비, 통신 서비스 등의 거대한 산업구조의 발전으로 연결될 것입니다. (4) 시장의 여건(경쟁현황 등) 글로벌 혁신 기업들(OneWeb, SpaceX, Amazon, Telesat 등)은 저궤도 위성통신의 높은 성장 잠재력에 적극적인 투자를 하고 있으며, 수많은 스타트업 기업들도 New Space 산업에 도전하고 있습니다. 글로벌 혁신 기업.jpg 글로벌 혁신 기업 당사는 군사용 위성통신 및 레이다 분야에서 쌓은 오랜 경험과 기술을 바탕으로 저궤도 위성 통신에 최적의 성능을 발휘할 수 있는 해외 첨단 위성통신 안테나 기술에 투자하여 사업 발판을 마련하였습니다. (5) 위성통신안테나 위성통신안테나는 전파를 이용하여 위성과 데이터를 송수신하는 장치입니다. 구동 방식에 따라 크게 3가지로 분류됩니다. 구분 기계식 안테나 반전자식 안테나 전자식 안테나 제조사 그림1.jpg jjjooon.jpg kkoo.jpg Cobham, 인텔리안테크 등 Get SAT, Gilat, ThinKom 등 한화페이저, Kymeta,Isotropic, SatixFy 등 구조 반사판 안테나를기계적인 구동으로 회전 평판 안테나를기계적인 구동으로 회전 기계적 회전 없이전자식으로 빔 조향 중량 300kg 200kg 100kg 빔조향속도 12~15°/s 30~50°/s 50~150°/s 특징 ㆍ높은 유지비 (구동부 등)ㆍ느린 빔조향 속도로 저궤도 위성 고속 추적 불가 (여러 위성간 끊임없는 연결을 유지하기 위해서는 2개 이상의 안테나 필요) ㆍ구동부로인한 무게 증가 ㆍ높은 유지비 (구동부 등)ㆍ고중량 및 공기저항으로 인해 모빌리티 플랫폼 탑재 불리 ㆍ발열 및 소모전력 높음 ㆍ고가ㆍ모빌리티 플랫폼 탑재 및 저궤도 위성통신에 적합 전자식 안테나는 기계식 안테나 대비 추적 속도가 빠르고, 멀티 빔을 추적하며, 성능이 우수하고, 소형화/경량화 할 수 있는 장점을 지니고 있습니다. 또한, 통신위성 인프라가 정지궤도위성에서 저궤도위성으로 변화함에 따라 기계식 안테나를 대체할 것으로 예상되며, 항공, 해상, 육상 등 전 분야에서 다양하게 활용될 것으로 전망됩니다 (6) 회사의 주요 활동 당사는 지난 20여년간 군사용 위성통신체계, 초소형 SAR 감시정찰 위성 등 방산 인공위성 사업을 참여해왔습니다. 이러한 기반을 바탕으로 보다 더 큰 성장을 준비하고 있습니다.(가) 인수/투자당사는 전세계 전자식 위성통신안테나 업체들 중 보유기술 수준이 높은 업체를 인수/투자 중입니다. 제품 및 기술 포트폴리오 다각화를 통해 향후 시장 소요에 능동적인 대처가 가능할 것으로 판단됩니다. 1) 한화페이저 (Hanwha Phasor LTD.) Phasor사는 ASIC 반도체 기반의 전자식 위성통신안테나를 개발하는 영국의 기술 벤처 기업입니다. 한화시스템은 2020년 6월 2일 이사회에서 영국의 Phasor사의 특허, 연구원 등 모든 자산을 양수하는 거래에 투자하기로 의결하였습니다. 이후 2020년 6월 2일에 Phasor사의 자산 인수를 위하여 영국 현지에 Hanwha Systems Europe(HSE) 법인을 설립하고 2020년 6월 5일 기존 Phasor사의 자산을 HSE법인으로 이전하는 자산양수도 계약을 완료하였습니다. 그 이후 신설법인인 HSE의 조기경영 정상화, 연구개발 계획 점검, 중장기 비전 및 사업계획 재수립을 위해 전담인력을 배치하여 PMI(Post Merger Integration)를 진행하고 있습니다. 한화시스템은 HSE 법인과 더불어 위성통신안테나 시장에서 조기 경쟁력을 갖출 수 있도록 사업추진 방안을 지속적으로 모색하고 있습니다. 또한 HSE 법인은 2020년 8월 3일 Hanwha Phasor LTD.로 사명 변경 하였습니다. 한화페이저는 독자적인 안테나 반도체 기술(ASIC) 및 평판 안테나 기술을 바탕으로 세계에서 가장 얇은 고성능 위성통신안테나를 개발 중입니다. 제품의 특징은 아래와 같습니다. ① 모든 기능을 하나의 칩으로 구현하는 차별화된 IP 기반 고성능 ASIC칩 장착② 두께 3cm 이하의 초박형 안테나로 경량화를 구현 및 공기저항 최소③ 모듈화된 구조로 고객 요구 및 Application별 맞춤형 안테나 제공 가능 phasor.jpg 한화페이저의 위성통신안테나 제품 2) 카이메타 (Kymeta Corporation) 카이메타사는 메타 물질 기반 전자식 위성통신안테나 제품을 상용화하여 판매하는 미국의 기술 벤처 기업입니다. 한화시스템은 2020년 12월 23일 이사회에서 카이메타사에 3,000만 달러(한화 약 330억)의 지분투자를 의결하였습니다. 또한 2020년 12월 23일에 미국 Kymeta사에 상호협력을 위한 전 략적 파트너십을 체결하였습니다. 이후 2021년 5월 20일 투자를 완료하고 해당지분을 확보하였습니다. 이에 한화시스템은 올해부터 Kymeta사의 위성 안테나 제품의 한국시장 독점 판권을 확보 하여 국내외 시장 개척에 나설 예정이며, 전자식 위성통신 안테나 공동개발을 계획하고 있습니다.3) 원웹 (OneWeb, Network Access Associates Ltd)원웹(OneWeb)은 영국정부, 세계 3대 이동통신사 인도 바르티(Bharti), 유럽 최대 통신위성 기업 프랑스 유텔셋(Eutelsat), 일본 3대 이동통신사 소프트뱅크(Softbank)가 주주 및 이사회에 참여하고 있는 다국적 저궤도 위성통신기업입니다. 원웹의 주력 사업인 우주인터넷은 위성 수 백 개를 띄워 지구 전역에 초고속 인터넷을 제공하는 서비스입니다. 원웹은 공시서류제출일 기준 총 11차례 위성 발사에 모두 성공해 저궤도위성 358개를 띄었고 2022년 중 648개 위성으로 구성된 우주인프라를 완성하여 글로벌 서비스를 개시할 예정입니다. 한화시스템은 2021년 8월 12일 이사회에서 원웹에 3억 달러(한화 약 3,450억)의 지분 투자계획을 의결하였습니다. 향후 한화시스템은 원웹사의 저궤도 위성을 이용한 국내외 위성통신 시장 개척에 나설 예정이며, 다각적 협력방안을 계획하고 있습니다. (나) 향후 계획위성통신 산업 생태계는 통신장비와 서비스로 구분되며, 당사는 차세대 전자식 위성통신 안테나 기술을 기반으로 글로벌 민수 위성통신 산업에서 성장해 나갈 것입니다.1) 통신장비 분야첨단 위성통신용 안테나 기술을 바탕으로 관련 분야 업체와 전략적 협력개발을 통해 저궤도 위성통신시장의 독보적 지위를 확대해 나가겠습니다.위성 단말 및 지상용 통신장비 개발을 위해서는 기술혁신과 미래 지향적 장비를 빠르게 개발 하는 것이 중요합니다. 당사는 안테나와 모뎀의 통합, Plug Play제품의 개발을 진행하고 있습니다. 그리고 고객, 어플리케이션별로 맞춤형 솔루션을 제공할 것입니다. 이를 위하여 플랫폼별 인증 및 제품 공급을 준비하고 있습니다. 또한 지역별, 인프라별로 위성과 지상네트워크를 연결하는 Ground Station용 차세대 안테나를 개발할 것입니다.2) 서비스 분야저궤도 위성 분야 신규 사업자들과 파트너십 구축 및 투자를 통해 고성장 서비스 영역으로 진출할 것입니다. [신사업-디지털 플랫폼] (1) 산업의 특성 및 성장성 당사가 추진하는 디지털플랫폼 사업은 블록체인 기술을 기반으로 한 다양한 디지털 사업을 포함 합니다. 블록체인 기반의 분산 원장기술은 데이터 관리의 신뢰성을 높이기 위해 원장 (ledger)을 분산저장, 관리합니다. 이러한 기술적 특성을 활용해서 다양한 비즈니스 모델에 블록체인 기술을 적용함으로써, 새로운 가치를 창출할 수 있을 것으로 기대합니다. 특히 인터넷 이용인구수의 증가와 더불어 인터넷을 통한 다양한 금융 거래플랫폼의 등장은 새로운 시장의 등장이라는 측면에서 볼 수 있습니다. 이러한 온라인상의 다양한 거래에서 블록체인 기술은 참여자 모두에게 비용과 안정성 측면에서 매우 높은 가치를 제공할 수 있습니다.특히 비유동자산의 디지털화를 통한 투자 기회 공급과 안정적인 고수익 자산 접근에 소외된 일반 소액 투자자들의 투자 수요을 연결하는 디지털 플랫폼 사업을 전세계 시장을 대상으로 펼치고자 합니다. 이는 블록체인 기술을 핵심 기반 기술로 삼아 유동화된 디지털 자산을 금융투자업과 결합하는 핀테크/테크핀 사업으로 디지털 금융의 새로운 가치를 제공합니다. (2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 블록체인이 만들어 낸 가상자산은 지난 2017년 전세계 선풍적인 인기와 주목을 받았다가, 2020년 코로나 글로벌 펜데믹의 금융시장 충격 이래 빠르게 대체투자 자산 편입 대상으로 전통 금융기관의 인정을 받고 있으며, ETF, 신탁금융상품 등 관련 금융상품의 출시와 지급 결제 수단화와 같이 본격적인 실사용이 시작되고 있습니다. 또한, 美) Tesla등 첨단제조업체, IT기업을 중심으로 연계 사업을 추진하고 주류 경제에 편입되는 속도가 가속화 되고 있습니다. 한편, 국내 시장 현황은 '21년 특금법(특정금융거래정보의 이용 및 보고에 관한 법률)시행을 통해 가상자산사업이 규제 영역 안으로 수용됨에 따라 국민, 신한 등 시중 은행들이 가상자산 수탁사업 진출을 선언하고 사업을 추진 중입니다. 또한 혁신금융 서비스를 대상으로 금융규제 샌드박스 제도가 시행 중이며, 디지털 자산 사업과 관련하여 "주식 대차 서비스"(디렉셔널), "비상장주식 거래 플랫폼" (코스콤), "부동산 유동화 증권서비스" (카사코리아)가 사업 특례 조치를 통해 시범 사업 추진 및 운영 중이며, 부산 블록체인 규제 자유 특구 내 시범 사업으로 "부동산 집합투자 및 수익 배분 서비스" (비브릭/세종텔레콤)가 추진 중입니다미국, 일본, 유럽 등 해외 주요 선진국에서 대체로 기존 법체계 내에서 제한적, 예외적으로 사업을 허용하는 추세입니다. 따라서 당사는 관련사업을 법률적으로 인정되고 있는 미국 및 싱가포르 등에서 우선적으로 사업을 수행하는 방안을 검토하고 있습니다. 국내의 경우도 위에서 언급한 활발한 시범사업 실증을 거쳐 점차 관련 사업의 점진적 확대 허용이 이뤄질 전망입니다. (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 블록체인 원천 기술 개발을 필두로 자산 디지털화 및 거래를 위한 기반 기술 확보에 주력해 왔습니다. 예술품 등 유동성이 떨어지는 자산을 블록체인 기술을 이용하여 유동화하는 예술품 ABT(Asset-backed Token) 서비스를 비롯하여, 기존 금융 상품들을 기반으로 한 펀드를 디지털화하는 증권형 토큰 PoC 등을 통해 자산 디지털화 및 거래를 위한 기반 기술들을 연구해왔습니다. 이를 위해 국내외 관련 기술 업체들(스위스 Lykke, 국내 Lambda256)과의 협력을 통한 서비스 아키텍처를 확보하고, 서울옥션과 함께 예술품 비즈니스 모델 등을 확보해 왔습니다. 이러한 경험 및 실적은 기술이 핵심인 디지털 플랫폼 시장에서 강점으로 작용할 것으로 판단하고 있습니다.디지털화된 미래 금융(자산) 환경은 우선 소액 거래가 가능한 자산의 유형이 더욱 확대될 것이며, 그 유통 경로 역시 기존 금융 기관 이외에 리테일 서비스(e-commerce, 융합형 IT서비스 등)로 확대되어 재화, 서비스, 투자 가능 자산들이 융합되는 환경이 도래할 것입니다. 여기서 핵심은 다양한 자산의 디지털화와 거래 서비스들은 연결하는 생태계의 확보이며, API 서비스 및 표준 기술을 통해 다양한 융복합 서비스를 쉽게 만들 수 있는 서비스의 창출입니다. 이를 위해 당사는 2021년 부터 디지털 자산의발행 및 거래에 필요한 기술과 유관 사업 경험을 영위/보유한 국내외 사업자와의 제휴, 투자, 협력을 강화하고자 합니다. 이러한 활동을 통해서 당사의 단점(약점)이라고 볼 수 있는 실제 사업화 경험 부족 및 해외 시장 진출 역량등을 보강하고자 합니다. (4) 회사의 주요활동 한화시스템은 디지털 자산화 및 거래 플랫폼 사업 추진을 위해 지난 6월 (손)자회사로 ㈜엔터프라이즈블록체인을 설립하였습니다. ㈜엔터프라이즈블록체인은 노동시장 변화에 따른 긱 이코노미(Gig Economy)의 성장과 그에 따른 금융시장 변화에 능동적으로 대응하여 블록체인, AI 등 딥테크 기술을 활용한 다양한 서비스를 통해 새로운 시장을 창출하는 것을 목표로 하고 있으며, 9월에 요긱 서비스를 국내시장에서 먼저 런칭하였습니다. 2022년에는 긱워커가 풍부하고 성장 가능성이 높은 동남아 시장에 진출할 예정으로 관련 사업계획을 수립하고 있습니다. 또한, 베트남 소비자를 대상으로 하는 통합 멤버십 e-wallet 사업을 추진하기 위해 지난 8월 (손)자회사인 바닐라스튜디오㈜를 설립하였습니다. 베트남 통합 멤버십 사업은 베트남 리테일, 유통, 서비스사들의 개별 멤버십 프로그램을 사용자 관점에서 모바일 앱으로 통합 관리함으로써 사용자들에게 멤버십 가입, 포인트 적립/사용에 편의성을 제공하고 수집된 고객 데이터를 기반으로 다양한 금융 서비스를 제공하는 것을 목표로 하고 있습니다. 2022년 상반기 베트남 현지 서비스를 런칭하기 위해 현지 트랜드와 사용자 경험을 반영한 플랫폼(모바일 앱)의 개발과 제휴 파트너사를 발굴하고 있으며, 연내 베트남 현지 영업, 마케팅을 위한 현지 법인을 설립할 예정입니다. 9월에는 블록체인 기반의 증권형 토큰(Security Token) 시장의 급격한 성장 전망에 따른 관련 기술 및 사업역량의 조기 확보와 이를 통한 북미, APAC 시장 선점을 위해 해당 글로벌 시장(특히 북미)을 선도하고 있는 시큐리타이즈(美 Securitize Inc)의 지분 5.2%(226억원)를 확보하는 투자를 단행하였습니다. 증권형 토큰 플랫폼은 ① 발행, ② Broker-Dealer, ③ 거래, ④ Custody의 4개 축으로 구성되며, 해당 분야 글로벌 전체 시장규모는 2020년 기준 약 U$292M (한화 3,500억원)으로 추정되며, 전통 금융사의 시장 참여 및 규제 완화에 따라 2030년 에는 U$15~36Bn (한화 18조~43조원)으로의 성장이 전망되고 있습니다. 시큐리타이즈는 북미시장에서 4개 축에 대한 관련 라이선스를 보유하고 있으며, 특히 증권형 토큰 발행 플랫폼 분야에서는 선도업체로 평가 받고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결 재무정보 (단위 : 백만원) 연결기준 제 22기 제 21기 제 20기 2021년 9월말 2020년 12월말 2019년 12월말 유동자산 2,771,979 1,683,884 1,524,614 당좌자산 2,299,566 1,319,996 1,243,214 재고자산 472,413 363,888 281,400 비유동자산 1,101,201 1,011,186 884,631 투자자산 124,104 22,162 14,860 유형자산 225,147 217,505 216,595 무형자산 552,871 550,426 531,677 기타비유동자산 199,079 221,093 121,499 자산총계 3,873,180 2,695,070 2,409,245 유동부채 1,379,875 1,359,778 1,170,277 비유동부채 285,203 302,610 270,527 부채총계 1,665,078 1,662,388 1,440,804 자본금 944,597 551,152 551,152 자본잉여금 1,089,765 328,046 327,003 자본조정 (34,121) (739) - 기타포괄손익누계액 (848) (2,795) (1,618) 이익잉여금 208,709 157,018 91,904 자본총계 2,208,102 1,032,682 968,441 관계 공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 - 2021.01.01~2021.09.30 2020.01.01~2020.12.31 2019.01.01~2019.12.31 매출액 1,409,978 1,642,855 1,545,984 영업이익 104,701 92,863 85,762 당기순이익 77,019 93,581 72,896 주당순이익 547(원) 850(원) 706(원) 희석주당순이익 547(원) 850(원) 706(원) 연결에 포함된 회사수 7개 4개 2개 나. 요약 재무정보 (단위 : 백만원) 별도기준 제 22기 제 21기 제 20기 2021년 9월말 2020년 12월말 2019년 12월말 유동자산 2,753,379 1,677,782 1,520,711 당좌자산 2,280,966 1,313,894 1,239,311 재고자산 472,413 363,888 281,400 비유동자산 1,143,300 1,024,246 885,941 투자자산 101,547 22,162 14,860 유형자산 222,282 215,962 216,592 무형자산 538,288 543,020 531,177 기타비유동자산 281,183 243,102 123,312 자산총계 3,896,679 2,702,028 2,406,652 유동부채 1,377,002 1,357,822 1,167,703 비유동부채 281,877 300,059 270,525 부채총계 1,658,879 1,657,881 1,438,228 자본금 944,597 551,152 551,152 자본잉여금 1,089,765 328,046 327,003 자본조정 (34,121) (739) - 기타포괄손익누계액 (1,730) (1,730) (1,661) 이익잉여금 239,290 167,418 91,930 자본총계 2,237,801 1,044,147 968,424 종속기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 관계 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 - 2021.01.01~2021.09.30 2020.01.01~2020.12.31 2019.01.01~2019.12.31 매출액 1,409,979 1,631,868 1,519,479 영업이익 118,530 99,174 85,754 당기순이익 97,199 103,955 72,922 주당순이익 691(원) 944(원) 706(원) 희석주당순이익 691(원) 944(원) 706(원) 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 21 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 3분기말 제 21 기말 자산 유동자산 2,771,979,310,667 1,683,884,267,079 현금및현금성자산 1,434,999,358,381 539,872,668,521 매출채권및기타채권 231,243,880,439 157,733,032,498 기타금융자산 48,696,285,541 12,824,727,521 기타유동자산 584,626,678,955 609,565,949,187 재고자산 472,413,107,351 363,887,889,352 비유동자산 1,101,200,308,541 1,011,185,856,342 매출채권및기타채권 895,588,055 4,653,042,698 당기손익-공정가치측정 금융자산 67,026,965,007 22,162,281,962 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 57,076,978,483 0 기타금융자산 16,581,991,553 16,022,257,083 관계기업투자 18,839,027,688 24,133,078,143 유형자산 225,146,601,696 217,504,642,898 사용권자산 76,539,650,842 86,545,525,117 무형자산 552,870,582,199 550,426,210,059 기타비유동자산 2,463,910,383 2,526,706,808 이연법인세자산 83,759,012,635 87,212,111,574 자산총계 3,873,179,619,208 2,695,070,123,421 부채 유동부채 1,379,874,530,131 1,359,777,605,909 매입채무및기타채무 100,185,530,506 110,388,865,718 차입금및사채 59,979,304,822 39,998,224,530 기타금융부채 44,619,029,131 54,757,894,282 기타유동부채 1,154,954,247,421 1,127,235,746,669 충당부채 7,167,009,995 13,007,693,858 당기법인세부채 12,969,408,256 14,389,180,852 비유동부채 285,203,428,306 302,610,137,553 매입채무및기타채무 478,178,590 0 차입금및사채 29,955,353,734 59,903,325,544 기타금융부채 61,142,696,613 66,158,386,356 순확정급여부채 173,792,095,463 159,187,616,988 충당부채 19,835,103,906 17,360,808,665 부채총계 1,665,077,958,437 1,662,387,743,462 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 2,208,101,660,771 1,032,682,379,959 자본금 944,596,945,000 551,151,945,000 자본잉여금 1,089,765,279,137 328,046,504,249 자본조정 (34,121,410,840) (739,290,460) 기타포괄손익누계액 (848,258,935) (2,794,490,607) 이익잉여금(결손금) 208,709,106,409 157,017,711,777 비지배지분 0 0 자본총계 2,208,101,660,771 1,032,682,379,959 자본과부채총계 3,873,179,619,208 2,695,070,123,421 연결 포괄손익계산서 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 557,360,337,509 1,409,978,237,654 379,583,388,050 984,894,845,570 매출원가 474,352,609,029 1,191,385,214,317 298,424,136,834 805,890,255,566 매출총이익 83,007,728,480 218,593,023,337 81,159,251,216 179,004,590,004 판매비와관리비 40,433,102,142 113,891,697,873 36,481,187,150 105,167,442,675 영업이익 42,574,626,338 104,701,325,464 44,678,064,066 73,837,147,329 기타수익 904,471,250 4,867,520,379 640,282,611 2,537,884,970 기타비용 1,900,254,945 3,815,598,998 3,446,526,321 5,241,697,256 금융수익 4,168,463,589 7,150,973,320 866,236,448 6,086,644,971 금융비용 1,166,106,138 4,178,630,189 1,516,354,111 5,950,288,090 지분법손익 (2,369,020,980) (6,211,684,006) (1,157,882,986) (2,635,876,779) 법인세비용차감전순이익 42,212,179,114 102,513,905,970 40,063,819,707 68,633,815,145 법인세비용 11,021,122,549 25,494,486,988 8,730,549,386 14,698,124,109 분기순이익 31,191,056,565 77,019,418,982 31,333,270,321 53,935,691,036 기타포괄손익 1,153,348,039 1,946,231,672 (562,090,263) 136,156,724 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목 1,153,348,039 1,946,231,672 (562,090,263) 136,156,724 파생상품평가손익 0 0 0 81,162,828 해외사업환산손익 228,390,689 1,002,602,047 (271,668,214) (206,640,079) 지분법자본변동 924,957,350 943,629,625 (290,422,049) 261,633,975 분기총포괄손익 32,344,404,604 78,965,650,654 30,771,180,058 54,071,847,760 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 167 547 285 490 희석주당이익 (단위 : 원) 167 547 285 490 연결 자본변동표 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 551,151,945,000 327,003,396,409 0 (1,617,871,751) 91,903,119,361 968,440,589,019 968,440,589,019 분기총포괄손익 분기순이익 0 0 0 0 53,935,691,036 53,935,691,036 53,935,691,036 파생상품평가손익 0 0 0 81,162,828 0 81,162,828 81,162,828 해외사업환산손익 0 0 0 (206,640,079) 0 (206,640,079) (206,640,079) 지분법자본변동 0 0 0 261,633,975 0 261,633,975 261,633,975 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 유상증자 0 0 0 0 0 0 0 주식매수선택권 0 1,043,107,840 0 0 0 1,043,107,840 1,043,107,840 자기주식 0 0 (739,290,460) 0 0 (739,290,460) (739,290,460) 배당지급 0 0 0 0 (34,171,420,590) (34,171,420,590) (34,171,420,590) 2020.09.30 (기말자본) 551,151,945,000 328,046,504,249 (739,290,460) (1,481,715,027) 111,667,389,807 988,644,833,569 988,644,833,569 2021.01.01 (기초자본) 551,151,945,000 328,046,504,249 (739,290,460) (2,794,490,607) 157,017,711,777 1,032,682,379,959 1,032,682,379,959 분기총포괄손익 분기순이익 0 0 0 0 77,019,418,982 77,019,418,982 77,019,418,982 파생상품평가손익 0 0 0 0 0 0 0 해외사업환산손익 0 0 0 1,002,602,047 0 1,002,602,047 1,002,602,047 지분법자본변동 0 0 0 943,629,625 0 943,629,625 943,629,625 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 유상증자 393,445,000,000 760,016,419,286 0 0 0 1,153,461,419,286 1,153,461,419,286 주식매수선택권 0 1,702,355,602 0 0 0 1,702,355,602 1,702,355,602 자기주식 0 0 (33,382,120,380) 0 0 (33,382,120,380) (33,382,120,380) 배당지급 0 0 0 0 (25,328,024,350) (25,328,024,350) (25,328,024,350) 2021.09.30 (기말자본) 944,596,945,000 1,089,765,279,137 (34,121,410,840) (848,258,935) 208,709,106,409 2,208,101,660,771 2,208,101,660,771 연결 현금흐름표 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 영업활동현금흐름 28,636,237,669 121,608,416,044 투자활동현금흐름 (200,273,737,953) (96,194,150,757) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소 22,707,276 10,450,010 당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가 (43,234,347,800) (3,010,700,000) 기타포괄-공정가치측정 금융자산의 증가 (56,414,789,571) 관계기업투자주식의 취득 0 (28,964,233,036) 단기금융상품의 감소 5,500,000,000 45,967,000,000 단기금융상품의 증가 (37,767,000,000) (33,100,000,000) 장기금융상품의 증가 (3,243,645,797) (3,500,000,000) 대여금의 감소 922,379,720 428,596,900 대여금의 증가 (546,779,995) (4,752,000,005) 유형자산의 처분 989,812,588 205,260,430 유형자산의 취득 (40,612,570,611) (30,911,359,565) 무형자산의 처분 231,774 1,604,883,191 무형자산의 취득 (18,618,088,529) (29,719,504,231) 보증금의 감소 766,242,865 1,411,270,466 보증금의 증가 (1,616,235,373) (3,037,199,917) 배당금수취 5,175,000 5,625,000 사업결합으로 인한 현금유출 (6,426,829,500) (8,832,240,000) 재무활동현금흐름 1,066,952,797,299 (51,838,483,967) 단기차입금의 증가 155,000,000,000 343,466,260,000 단기차입금의 감소 (155,000,000,000) (343,466,260,000) 유동성장기차입금의 감소 0 (30,000,000,000) 장기차입금의 증가 0 30,000,000,000 사채의 감소 (10,000,000,000) 0 리스료의 지급 (17,798,477,257) (16,927,772,917) 자기주식의 취득 (33,382,120,380) (739,290,460) 배당금지급 (25,328,024,350) (34,171,420,590) 유상증자 1,153,461,419,286 0 현금및현금성자산의 증가 895,315,297,015 (26,424,218,680) 기초현금및현금성자산 539,872,668,521 564,017,008,354 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (188,607,155) (641,468,868) 기말현금및현금성자산 1,434,999,358,381 536,951,320,806 3. 연결재무제표 주석 제22(당) 3분 기 20 21년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제21(전) 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 한화시스템 주식회사와 그 종속기업 1. 일반 사항 (1) 지배기업의 개요 한화시스템 주식회사(구, 한화탈레스 주식회사, 이하 '지배기업')는 2000년 1월 11일에 삼성전자(주)와 프랑스 THALES-INTERNATIONAL과의 지분합작으로 설립되었습니다. 지배기업은 구축함 전투지휘체계, 열영상 감시장비, 탐지추적장치 등 각종 군사장비의 제조 및 판매를 주요 사업 목적으로 하고 있습니다. 지배기업의 본사 및 공장은 경상북도 구미시에 위치하고 있습니다. 한편, 2016년 10월 10일 한화테크윈(주)이 THALES-INTERNATIONAL로부터 지배기업지분 50%를 추가 취득하였으며, 사명을 한화시스템 주식회사로 변경하였습니다. 이후 지배기업은 사업영역 확대와 기업가치 제고를 위하여 2018년 8월 1일 네트워크구축 및 컨설팅 서비스, 소프트웨어의 개발과 정보처리기술에 관한 전문적 서비스를 주요 사업 목적으로 하는 한화에스앤씨(주)를 흡수합병 하였습니다. 또한, 지배기업은 2019년 11월 13일 한국거래소 유가증권시장에 주권을 상장하였습니다. 당분기말 현재 지배기업 의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 한화에어로스페이스(주) 88,289,321 46.73 에이치솔루션(주) 24,174,187 12.80 자기주식 1,926,128 1.02 기타 74,529,753 39.45 합계 188,919,389 100.00 (2) 연결대상 종속기업 당분기말 현재 한화시스템 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표에 포함대상인 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 직접지분투자기업 소유지분율 결산월 소재지 업종 당분기말 전기말 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd. 한화시스템㈜ 100.00% 100.00% 12월 베트남(박닌) 물류업 HANWHA PHASOR LTD. 한화시스템㈜ 100.00% 100.00% 12월 영국(런던) 제조업 H FOUNDATION PTE. LTD. 한화시스템㈜ 100.00% 100.00% 12월 싱가포르 신기술사업자 Hanwha Systems USA Corporation 한화시스템㈜ 100.00% 0.00% 12월 미국 기타 무선 통신장비 제조업 주식회사 엔터프라이즈블록체인 H FOUNDATION PTE. LTD. 100.00% 0.00% 12월 대한민국 자료처리업 바닐라스튜디오 주식회사 H FOUNDATION PTE. LTD. 100.00% 0.00% 12월 대한민국 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 (3) 종속기업의 요약 재무정보당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종속기업명 Hanwha SystemsVietnam Co., Ltd. HANWHAPHASOR LTD. H FOUNDATIONPTE. LTD. Hanwha SystemsUSA Corporation 주식회사엔터프라이즈블록체인 바닐라스튜디오주식회사 유동자산 129,643 6,470,581 1,201,936 1,188,078 6,764,442 2,864,747 비유동자산 - 14,705,857 41,155,404 - 7,255,312 74,182 유동부채 - 2,676,148 24,410 32,244 159,064 127 비유동부채 - 3,133,792 - - 193,171 - 순자산 129,643 15,366,498 42,332,930 1,155,834 13,667,519 2,938,802 매출 - - - - - - 분기순손익 (4,632) (12,035,053) (480,341) (27,744) (1,332,481) (61,198) 총포괄손익 8,008 (10,918,643) (15,146) (20,866) (1,332,481) (61,198) (4) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다. 구 분 기 업 명 사 유 종속기업 주식회사 엔터프라이즈블록체인 신규설립 종속기업 바닐라스튜디오 주식회사 신규설립 종속기업 Hanwha Systems USA Corporation 신규설립 (5) 당분기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 없습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2-1. 분기연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2-2. 제정 또는 개정된 회계기준의 적용 (1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. . 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 . 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 . 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기준서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원 가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표의 작성을 위해 연결회사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 등), 신용위험과 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험 1) 환율변동위험 연결회사는 매입 및 매출 등과 관련하여 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR 등이 있습니다. 연결회사는 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한, 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 20,212,358 23,949,623 USD 2,522,165 2,744,116 " EUR - - EUR 4,168,044 5,577,843 매출채권 USD 758,880 899,197 USD 1,703,823 1,853,760 " EUR 103,000 141,554 EUR 150,782 201,782 " JPY 7,731,212 81,810 JPY 5,536,985 58,374 합 계 25,072,184 10,435,875 외화부채 매입채무 USD 1,824,331 2,161,650 USD 1,191,723 1,296,594 " GBP 4,730 7,526 GBP 388,700 576,209 " EUR 1,224,344 1,682,628 EUR 738,927 988,861 " CHF 670 849 CHF - - 미지급금 USD 239,248 283,485 USD 505,854 550,369 합 계 4,136,138 3,412,033 당분기와 전기의 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동 시 외화자산과 외화부채 환산액의 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 증가(감소) 2,093,604 (2,093,604) 702,384 (702,384) 2) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데있습니다. 당분기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리부 부채에 대한 연이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 법인세비용차감전순이익은 연간 300,000천원만큼 감소 또는 증가 하게 됩니다. (2) 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. (3) 유동성 위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무(주1) 79,792,332 4,261,957 481,008 84,535,297 미지급금 15,818,095 322,701 - 16,140,796 미지급비용 3,652,924 23,376,636 3,314,780 30,344,340 차입금(주1) 30,000,000 - - 30,000,000 사채(주1) 16,201 30,909,508 31,255,877 62,181,586 보증금 - 30,800 - 30,800 리스부채(주1) 6,305,421 12,617,907 62,295,826 81,219,154 합 계 135,584,973 71,519,509 97,347,491 304,451,973 (주1) 이자현금흐름이 포함되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무 76,707,857 931,076 - 77,638,933 미지급금 32,742,362 7,571 - 32,749,933 미지급비용 29,629,950 4,429,859 1,877,811 35,937,620 차입금(주1) 139,068 30,282,773 - 30,421,841 사채(주1) 10,085,425 909,508 62,165,385 73,160,318 보증금 - - 30,800 30,800 리스부채(주1) 5,658,706 16,679,777 69,730,222 92,068,705 합 계 154,963,368 53,240,564 133,804,218 342,008,150 (주1) 이자현금흐름이 포함되어 있습니다. (4) 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 1,665,077,958 1,662,387,743 자본 2,208,101,661 1,032,682,380 부채비율 75.41% 160.98% 5. 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 1,434,999,358 1,434,999,358 539,872,668 539,872,668 단기금융상품 44,867,000 44,867,000 10,200,000 10,200,000 매출채권 227,192,054 227,192,054 155,910,931 155,910,931 미수금 4,051,827 4,051,827 1,822,102 1,822,102 미수수익 730,974 730,974 388,049 388,049 파생상품자산 - - 438,962 438,962 확정계약자산 436,129 436,129 6,901 6,901 당기손익-공정가치측정금융자산 67,026,965 67,026,965 22,162,282 22,162,282 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 57,076,978 57,076,978 - - 장기매출채권 895,588 895,588 4,653,043 4,653,043 장기금융상품 5,552,469 5,552,469 4,708,500 4,708,500 대여금 4,724,860 4,724,860 5,035,391 5,035,391 보증금 8,966,845 8,966,845 8,069,181 8,069,181 합 계 1,856,521,047 1,856,521,047 753,268,010 753,268,010 금융부채 매입채무 84,522,913 84,522,913 77,638,933 77,638,933 미지급금 16,140,796 16,140,796 32,749,933 32,749,933 미지급비용 27,029,560 27,029,560 34,059,809 34,059,809 차입금 30,000,000 29,972,407 30,000,000 30,143,925 보증금부채 30,800 30,800 30,800 30,800 장기미지급비용 3,314,780 3,314,780 1,877,811 1,877,811 사채 59,934,659 60,475,459 69,901,550 71,320,521 파생상품부채 604,502 604,502 35,587 35,587 확정계약부채 - - 306,717 306,717 합 계 221,578,010 222,091,217 246,601,140 248,164,036 (2) 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적(예: 가격) 또는 간접적(예: 가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함) 수준3 관측가능한 시장정보에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 변수) 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말 파생상품부채 - 604,502 - 604,502 확정계약자산 - 436,129 - 436,129 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 67,026,965 67,026,965 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 57,076,978 57,076,978 전기말 파생상품자산 - 438,962 - 438,962 파생상품부채 - 35,587 - 35,587 확정계약자산 - 6,901 - 6,901 확정계약부채 - 306,717 - 306,717 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 22,162,282 22,162,282 당분기와 전기 중 수준간 이동내역은 없습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기초 22,162,282 - 14,661,641 197,847 증가 43,234,348 57,076,978 3,010,700 - 감소 (23,680) - (10,700) - 평가(당기손익) 1,654,015 - 42,369 - 분기말 67,026,965 57,076,978 17,704,010 197,847 6. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 1,434,999,358 - - 1,434,999,358 단기금융상품 44,867,000 - - 44,867,000 매출채권 227,192,054 - - 227,192,054 미수금 4,051,827 - - 4,051,827 미수수익 730,974 - - 730,974 확정계약자산 - 436,129 - 436,129 당기손익-공정가치측정금융자산 - 67,026,965 - 67,026,965 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 57,076,978 57,076,978 장기금융상품 5,552,469 - - 5,552,469 장기매출채권 895,588 - - 895,588 대여금 4,724,860 - - 4,724,860 보증금 8,966,845 - - 8,966,845 합 계 1,731,980,975 67,463,094 57,076,978 1,856,521,047 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 위험회피지정파생상품 당기손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 539,872,668 - - 539,872,668 단기금융상품 10,200,000 - - 10,200,000 매출채권 155,910,931 - - 155,910,931 미수금 1,822,102 - - 1,822,102 미수수익 388,049 - - 388,049 파생상품자산 - 350,980 87,982 438,962 확정계약자산 - - 6,901 6,901 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 22,162,282 22,162,282 장기금융상품 4,708,500 - - 4,708,500 장기매출채권 4,653,043 - - 4,653,043 대여금 5,035,391 - - 5,035,391 보증금 8,069,181 - - 8,069,181 합 계 730,659,865 350,980 22,257,165 753,268,010 2) 금융부채 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 위험회피지정파생상품 당기손익- 공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 매입채무 - - 84,522,913 84,522,913 미지급금 - - 16,140,796 16,140,796 미지급비용 - - 27,029,560 27,029,560 차입금 - - 30,000,000 30,000,000 사채 - - 59,934,659 59,934,659 보증금부채 - - 30,800 30,800 장기미지급비용 - - 3,314,780 3,314,780 파생상품부채 448,818 155,684 - 604,502 리스부채 - - 74,782,083 74,782,083 합 계 448,818 155,684 295,755,591 296,360,093 (전기말) (단위: 천원) 구 분 위험회피지정파생상품 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 매입채무 - - 77,638,933 77,638,933 미지급금 - - 32,749,933 32,749,933 미지급비용 - - 34,059,809 34,059,809 차입금 - - 30,000,000 30,000,000 사채 - - 69,901,550 69,901,550 보증금부채 - - 30,800 30,800 장기미지급비용 - - 1,877,811 1,877,811 파생상품부채 6,901 28,686 - 35,587 확정계약부채 - 306,717 - 306,717 리스부채 - - 84,605,556 84,605,556 합 계 6,901 335,403 330,864,392 331,206,696 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 4,474,018 4,128,715 외환차손익 288,425 (125,341) 외화환산손익 1,348,903 (242,686) 대손상각비 (499,486) (2,176,391) 기타의대손상각 비 환입(비 용) (5,437) 9,602 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 143,166 1,238,243 배당수익 5,175 5,625 평가손익 1,019,231 42,513 거래손익 575,640 180,641 처분손익 (973) (477) 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (3,203,072) (4,933,037) 외환차손익 (62,991) 56,753 외화환산손익 (21,281) 8,085 위험회피지정파생상품 평가손익(기타포괄손익) - 81,163 평가손익 (636,548) (360,847) 거래손익 (1,117,395) (309,594) 7. 현금및현금성자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 857 150 제예금 1,434,998,501 539,872,518 합 계 1,434,999,358 539,872,668 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 내역 현금및현금성자산 1,204,226 1,859,723 기술개발사업협약 외 8. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 232,810,739 4,935,955 161,067,187 8,709,689 차감: 손실충당금 (5,592,919) (4,033,800) (4,778,021) (3,689,711) 차감: 현재가치할인차금 (25,767) (6,567) (378,236) (366,935) 미수금 4,123,767 - 1,894,042 - 차감: 손실충당금 (71,940) - (71,940) - 합 계 231,243,880 895,588 157,733,032 4,653,043 (2) 당분기 및 전 분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비 손실충당금환입 제각 기타(주1) 당분기말 매출채권 손실충당금 8,467,731 499,495 (9) (23,333) 682,835 9,626,719 미수금 손실충당금 71,940 5,437 - (5,437) - 71,940 합 계 8,539,671 504,932 (9) (28,770) 682,835 9,698,659 (주1) 장기간 회수되는 매출채권에 계상된 현재가치할인차금을 손실충당금으로 대체하였습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비 손실충당금환입 전분기말 매출채권 손실충당금 462,539 2,258,379 (77,667) 2,643,251 미수금 손실충당금 126,984 44,127 (53,729) 117,382 합 계 589,523 2,302,506 (131,396) 2,760,633 손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 충당금 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 또는 기타손익에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 제거는 일반적으로 추가적인 현금회수가능성이 없는 매출채권의 제거와 관련해서 발생하고 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 장부가액이며, 연결회사가 매출채권과 관련하여 제공한 담보내 역은 없습니다. 9. 기타금융자산 (1) 당분기말 및 전 기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 장단기금융상품 44,867,000 5,552,469 10,200,000 4,708,500 대여금 100,000 4,624,860 - 5,035,391 보증금 2,899,301 6,067,545 1,890,204 6,178,978 파생상품자산 - - 343,216 95,746 확정계약자산 242,173 193,956 3,259 3,642 미수수익 587,812 143,162 388,049 - 합 계 48,696,286 16,581,992 12,824,728 16,022,257 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제한사유 단기금융상품 12,467,000 7,800,000 협력업체 대출지원 보증 단기금융상품 10,000,000 - 종업원 대출 담보 장기금융상품 8,500 8,500 당좌계설보증금 합 계 22,475,500 7,808,500 10. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 10,589,960 (349) 10,589,611 18,653,029 (85) 18,652,944 원재료 및 저장품 101,311,218 (4,511,897) 96,799,321 98,722,437 (4,005,397) 94,717,040 재공품 363,668,040 (813,122) 362,854,918 248,773,359 (685,676) 248,087,683 미착품 2,169,257 - 2,169,257 2,430,222 - 2,430,222 합 계 477,738,475 (5,325,368) 472,413,107 368,579,047 (4,691,158) 363,887,889 당분기 중 연결회사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 634,210천원(전분기 평가손실환입 612,054천원)을 인식하였으며, 관련 재고자산의 평가손실과 환입액은 매출원가로 인식하였습니다. 11. 기타유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 470,963,679 546,817,922 선급비용 16,714,515 7,119,100 계약자산 96,948,485 55,628,927 합 계 584,626,679 609,565,949 12. 공정가치측정금융자산 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 방위산업공제조합(주1) 17,555,448 16,451,819 소프트웨어공제조합(주1) 3,328,183 3,258,377 기계설비건설공제조합 49,118 48,396 전문건설공제조합 42,251 41,912 소방산업공제조합 20,480 20,240 건설공제조합(주2) 484,465 341,528 람다256 주식회사(주2) 10,000,020 2,000,010 OVERAIR, INC.(주3) 35,547,000 - 합 계 67,026,965 22,162,282 (주1) 해당 조합 출자금은 담보로 제공되어 있으며, 주석 36에 관련 내용이 기재되어 있습니다.(주2) 당분기 중 추가 취득으로 인하여 증가하였습니다.(주3) 당분기 중 OVERAIR, INC.의 전환사채를 인수하였습니다. (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 (주)블루인덱스(주1) - - Lykke Corp(주1) - - 해운대블루라인 주식회사(주2) 200,000 - Kymeta Corp(주2) 34,320,093 - Securitize Inc.(주2) 22,556,885 - 합 계 57,076,978 - (주1) 전기 이전 평가손실을 인식하였습니다.(주2) 당분기 중 신규 취득하였습니다. 13. 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 OVERAIR, INC. 미국 PAV 기체 및 구성품 개발 45.60% 18,839,028 45.18% 24,133,078 (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 기초금액 지분법손익 지분법자본변동 기타(주1) 당분기말 OVERAIR, INC. 24,133,078 (6,211,684) 943,630 (25,996) 18,839,028 (주1) 관계기업에 대한 지분율 변동 등으로 인한 변동입니다. (단위: 천원) 회사명 전분기 기초금액 취득 지분법손익 지분법자본변동 전분기말 OVERAIR, INC. - 28,964,233 (2,635,877) 261,634 26,589,990 (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 당분기 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 총수익 분기순이익 분기총포괄손익 OVERAIR, INC. 40,100,484 8,455,454 2,046,608 36,209,787 - (13,635,330) (12,280,054) (단위: 천원) 회사명 전기말 전분기 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 총수익 분기순이익 분기총포괄손익 OVERAIR, INC. 16,530,705 7,038,115 704,363 421,414 - (5,834,074) (5,254,991) (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 순자산 연결회사지분율 순자산지분금액 투자차액 장부금액 OVERAIR, INC. 10,299,542 45.60% 4,696,527 14,142,501 18,839,028 (단위: 천원) 회사명 전기말 순자산 연결회사지분율 순자산지분금액 투자차액 장부금액 OVERAIR, INC. 22,443,043 45.18% 10,139,929 13,993,149 24,133,078 14. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(주1) 당분기말 토지 25,592,541 - (16,303) - - 25,576,238 건물 61,649,996 - (1,351,839) (1,858,604) 5,000 58,444,553 구축물 2,059,713 - (5,707) (218,867) - 1,835,139 기계장치 90,280,558 7,194,651 (16,916) (21,698,687) 7,138,850 82,898,456 차량운반구 241,400 14,370 - (62,473) - 193,297 공구와기구 534,442 160,756 (6) (176,118) 109,647 628,721 집기비품 25,126,349 1,938,616 (6,403) (7,590,874) 1,661,774 21,129,462 금형 234,214 25,584 - (108,483) - 151,315 건설중인자산 10,183,594 31,240,441 - - (7,413,859) 34,010,176 미착기계 1,601,836 279,245 - - (1,601,836) 279,245 합 계 217,504,643 40,853,663 (1,397,174) (31,714,106) (100,424) 225,146,602 (주1) 무형자산으로 대체된 207,158천원 및 환율변동효과 등을 포함하고 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 사업결합 취득 처분 감가상각비 대체(주1) 전분기말 토지 25,535,717 - 66,000 (9,176) - - 25,592,541 건물 63,135,646 - 30,500 (109,574) (1,864,983) 1,081,773 62,273,361 구축물 2,357,597 - - - (224,395) - 2,133,201 기계장치 81,839,316 1,025,046 16,339,373 (4,618) (23,922,764) 10,745,905 86,022,258 차량운반구 277,751 - 4,000 (6) (94,311) 80,000 267,434 공구와기구 480,641 - 48,694 (25) (144,760) - 384,550 집기비품 29,105,128 30,148 4,129,202 (488) (8,131,012) 1,552,599 26,685,577 금형 250 - 280,760 (3) (11,698) - 269,309 건설중인자산 13,863,319 - 11,999,429 - - (13,095,813) 12,766,935 미착기계 - - 141,783 - - - 141,783 합 계 216,595,363 1,055,194 33,039,741 (123,890) (34,393,924) 364,464 216,536,948 (주1) 무형자산으로 대체된 475,877천원과 비용으로 대체된 112,937천원, 재고자산에서 대체된 953,000천원 및 환율변동효과 등을 포함하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 28,741,053 31,768,326 판매비와관리비 2,973,053 2,625,598 합 계 31,714,106 34,393,924 15. 사용권자산(1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각 기타(주1) 당분기말 건물 78,258,769 5,953,854 (88,150) (15,559,538) 222,535 68,787,470 차량운반구 1,469,165 1,390,582 (76,428) (912,137) - 1,871,182 기타 6,817,591 - - (936,592) - 5,880,999 합 계 86,545,525 7,344,436 (164,578) (17,408,267) 222,535 76,539,651 (주1) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각 전분기말 건물 33,431,045 56,356,214 (2,660,495) (15,139,540) 71,987,225 차량운반구 1,250,174 1,153,941 (32,344) (840,196) 1,531,575 기타 5,030,184 8,407,175 (5,014,260) (947,635) 7,475,464 합 계 39,711,403 65,917,330 (7,707,099) (16,927,370) 80,994,264 (2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산상각비 17,408,267 16,927,370 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 1,569,266 1,020,849 단기리스 및 소액자산리스료(매출원가 및 판매관리비에 포함) 4,081,828 3,097,274 합 계 23,059,361 21,045,493 (3) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 21,880,305천원, 20,025,046천원입니다. 16. 무형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 사업결합 취득 상각 대체(주1) 당분기말 영업권 324,457,190 295,410 - - 4,337 324,756,937 산업재산권 9,092,561 - 431,023 (862,783) 529,164 9,189,965 개발비 154,749,132 6,324,590 11,373,026 (6,333,897) - 166,112,851 고객관계 24,081,174 - - (7,993,539) - 16,087,635 회원권 10,673,686 - 1,030,000 - - 11,703,686 소프트웨어 26,381,122 - 5,848,460 (8,256,983) 207,157 24,179,756 수주잔고 326,315 - - (326,315) - - 기타 665,030 - 318,495 (143,742) (31) 839,752 합 계 550,426,210 6,620,000 19,001,004 (23,917,259) 740,627 552,870,582 (주1) 유형자산에서 대체된 207,158천원 및 환율변동효과를 포함하고 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 사업결합 취득 처분 상각 대체(주1) 전분기말 영업권 324,892,177 7,766,280 - - - (78,438) 332,580,019 산업재산권 1,114,904 - 155,134 - (146,611) - 1,123,427 개발비 123,976,798 - 23,402,958 - (3,945,038) (116,145) 143,318,574 고객관계 35,277,220 - - - (8,397,035) - 26,880,186 회원권 10,676,986 - 1,635,200 (1,638,500) - - 10,673,686 소프트웨어 34,335,079 - 2,866,984 (4,830) (8,623,904) 638,307 29,211,637 수주잔고 917,386 - - - (451,221) - 466,165 기타 486,360 - 280,862 - (141,750) - 625,472 합 계 531,676,909 7,766,280 28,341,138 (1,643,330) (21,705,557) 443,724 544,879,165 (주1) 유형자산 중 건설중인자산에서 대체된 475,877천원과 재고자산에서 대체된 46,000천원 및 환율변동효과 등을 포함하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 영업권 324,756,937 324,457,190 회원권 11,703,686 10,673,686 합 계 336,460,623 335,130,876 (3) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 계정과목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 13,201,222 10,730,012 판매비와관리비 10,716,037 10,975,545 합 계 23,917,259 21,705,557 (4) 연결회사가 당분기 비용으로 인식한 연구와 개발에 따른 지출액은 259,334,273 천원 (전분기 209,485,431천원)입니다. 17. 기타비유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기선급비용 2,463,910 2,526,707 18. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 예상평균연간법인세율로 각각 24.87% 및 21.42%를 적용하였습니다. 19. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 84,044,735 478,179 77,638,933 - 미지급금 16,140,796 - 32,749,933 - 합 계 100,185,531 478,179 110,388,866 - 20. 차입금 및 사채 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 차입금 30,000,000 - 30,000,000 - 사채 30,000,000 30,000,000 10,000,000 60,000,000 사채할인발행차금 (20,695) (44,646) (1,775) (96,674) 합 계 59,979,305 29,955,354 39,998,225 59,903,326 21. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 보증금 30,800 - - 30,800 미지급비용 27,029,560 3,314,780 34,059,808 1,877,811 확정계약부채 - - 210,971 95,746 파생상품부채 410,546 193,956 31,945 3,642 리스부채 17,148,123 57,633,961 20,455,170 64,150,387 합 계 44,619,029 61,142,697 54,757,894 66,158,386 22. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 10,226,402 6,514,427 계약부채 1,144,727,845 1,120,721,320 합 계 1,154,954,247 1,127,235,747 23. 확정급여부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 214,001,709 199,806,524 사외적립자산의 공정가치 (40,209,614) (40,618,907) 순확정급여부채 173,792,095 159,187,617 (2) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 16,883,483 17,131,815 순이자원가 3,700,902 3,723,862 종업원급여에 포함된 총비용 20,584,385 20,855,678 24. 파생상품 연결회 사는 외화도급계약과 관련하여 원화 (KRW)의 달러화(USD) 및 유로화(EUR) 등에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도 매도(매입)계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율을 이용하여 평가하였습니다. (1) 파생상품 및 위험회피회계처리의 개요는 다음과 같습니다. 구분 종류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 공정가치위험회피 통화선도 외화계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약과 관련 매출채권에 대해 환율변동위험을 회피 현금흐름위험회피 이자율스왑 외화부채의 금리 및 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 (2) 당분기말 현재 연결회사가 체결한 파생상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 거래목적 종류 외화구분 계약금액(주1) 매도 매입 공정가치위험회피 통화선도 USD KRW 6,482,037 매매목적 통화선도 USD KRW 22,800,000 (주1) 계약금액의 화폐단위는 매도 및 매입통화기준 입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 거래목적 종류 파생상품자산부채 확정계약자산부채 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치위험회피 통화선도 - - 254,862 193,956 242,173 193,956 - - 매매목적 통화선도 - - 155,684 - - - - - 합 계 - - 410,546 193,956 242,173 193,956 - - (전기말) (단위: 천원) 거래목적 종류 파생상품자산부채 확정계약자산부채 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치위험회피 통화선도 255,234 95,746 3,259 3,642 3,259 3,642 210,971 95,746 매매목적 통화선도 87,982 - 28,686 - - - - - 합 계 343,216 95,746 31,945 3,642 3,259 3,642 210,971 95,746 25. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 하자보수충당부채 472,677 487,885 472,677 487,885 공사손실충당부채 3,961,052 - 8,088,136 - 복구충당부채 - 1,283,364 - - 기타충당부채 2,733,281 - 4,446,881 316,442 장기종업원급여 - 18,063,855 - 16,556,482 합 계 7,167,010 19,835,104 13,007,694 17,360,809 (2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 증가 감소 기타(주1) 당분기말 기초 증가 감소 전분기말 하자보수충당부채 960,562 - - - 960,562 3,183,687 14,697 - 3,198,384 공사손실충당부채 8,088,136 - (4,127,084) - 3,961,052 5,706,013 - (1,806,886) 3,899,127 복구충당부채 - 966,400 - 316,964 1,283,364 - - - - 기타충당부채 4,763,323 - (1,713,600) (316,442) 2,733,281 1,117,428 309,326 (403,950) 1,022,804 장기종업원급여 16,556,482 1,531,075 (23,702) - 18,063,855 15,023,048 1,471,927 (47,822) 16,447,153 합 계 30,368,503 2,497,475 (5,864,386) 522 27,002,114 25,030,176 1,795,950 (2,258,658) 24,567,468 (주1) 당분기 기타충당부채에서 복구충당부채로 대체된 316,442천원 및 환율변동효과를 포함하고 있습니다. 26. 자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 200,000,000주 200,000,000주 1주당 금액 5,000원 5,000원 발행주식수 188,919,389주 110,230,389주 자본금 944,596,945천원 551,151,945천원 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 1,088,660,341 328,643,922 기타자본잉여금 1,104,938 (597,418) 합 계 1,089,765,279 328,046,504 (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식(주1) (34,121,411) (739,290) (주1) 당분기 중 연결회사는 주가 안정화를 통한 주주가치 제고를 위하여 자기주식 1,817,584주를 취득하였습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 (1,730,174) (1,730,174) 해외사업환산손익 508,007 (494,595) 지분법자본변동 373,908 (569,722) 합 계 (848,259) (2,794,491) 27. 주당순손익 (1) 당분기 및 전분기의 기본주당순손익은 보통주 1주에 대한 분기순이익을 계상한 것이며, 그 계산근거는 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주분기순이익 31,191,057천원 77,019,419천원 31,333,270천원 53,935,691천원 가중평균유통보통주식수 186,993,261주 140,678,369주 110,121,845주 110,156,904주 기본주당순이익 167원 547원 285원 490원 (2) 가중평균보통유통주식수의 산정 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 110,230,389 110,230,389 110,230,389 110,230,389 자기주식 효과 (1,926,128) (1,834,687) (108,544) (73,485) 유상증자 78,689,000 32,282,667 - - 가중평균유통보통주식수 186,993,261 140,678,369 110,121,845 110,156,904 (3) 당분기 및 전분기 중 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 희석분기순이익 31,191,057천원 77,019,419천원 31,333,270천원 53,935,691천원 희석주당이익 산정을 위한가중평균보통유통주식수 187,043,489주 140,730,263주 110,121,845주 110,156,904주 희석주당이익 167원 547원 285원 490원 (4) 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수의 산정 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 110,230,389 110,230,389 110,230,389 110,230,389 자기주식 효과 (1,926,128) (1,834,687) (108,544) (73,485) 유상증자 78,689,000 32,282,667 - - 주식선택권(주1) 50,228 51,894 - - 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 187,043,489 140,730,263 110,121,845 110,156,904 (주1) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 지배기업이 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 당기초 주요 임직원에게 부여한 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 28. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내용 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 22,938,185 20,405,383 미처분이익잉여금 이월이익잉여금 등 185,770,921 136,612,329 합 계 208,709,106 157,017,712 (주1) 연결회사는 대한민국 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며,주주총회의 결의에 따라 자본준비금과 이익준비금 을 감액할 수 있습니다. (2) 주식기준보상1) 연결회사는 이사회 결의를 통하여 연결회사의 주요 임원에게 양도제한조건부주식(이하, RSU)을 부여하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. 구분 2차 1차 기준주식 한화시스템 주식회사 보통주식 총부여액 주식결제형 주식선택권 80,872주 108,544주 주가가치연동현금 1,702,356천원(부여기준주가 21,050원, 총 80,872주) 1,043,108천원(부여기준일주가 9,610원, 총 108,544주) 행사가격 0원 (현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음) 부여일 2021-02-19 2020-02-19 가득조건 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음 해당 보직에서 9개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음 행사가능시점 RSU에 대한 지급효력은 임원의 재직여부와 관계없이, 각 임원에 따라 2030년 2월 또는 2031년 2월 발생(단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 연결회사는 임원에게 이를 지급할 수 있음) 2) 당분기 및 전기 중 주식결제형 주식선택권 수량의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 주식매수선택권 수량(단위 : 주) 당분기 전기 기초 잔여주 108,544 - 부여 80,872 108,544 기말 잔여주 189,416 108,544 기말 행사가능한 주식 수 - - 3) 당분기말 및 전기말 현재 주가가치연동현금과 관련하여 인식한 부채와 내재가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채금액 3,314,780 1,877,811 내재가치(주1) 17,500원 17,300원 (주1) 연결회사는 매 보고기간말 유가증권시장에서 거래되는 주식의 시가를 기준으로 내재가치를 평가하고 있습니다.4) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 주식결제형 주식선택권 1,702,356 1,043,108 주식가치연동현금 1,436,968 1,237,401 합 계 3,139,324 2,280,509 29. 매출액 당분기 및 전분기의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기간에 걸쳐 수익인식 299,585,011 827,644,804 254,455,760 722,146,542 한시점에 수익인식 257,775,327 582,333,434 125,127,628 262,748,304 매출액 합계 557,360,338 1,409,978,238 379,583,388 984,894,846 30. 건 설 계약 (1) 당분기 및 전기 중 계약수주현황의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 2,319,670,174 2,040,668,273 증감 313,196,426 1,075,994,267 매출액 (634,614,160) (796,992,367) 기말 1,998,252,440 2,319,670,173 (2) 당분기 말 및 전기말 현재 진행 중인 공사와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 누적공사수익 1,604,587,734 1,132,745,629 누적공사원가 1,481,772,570 1,062,580,877 누적공사이익 122,815,164 70,164,752 (3) 당분 기말 및 전기말 현재 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미청구공사 96,948,485 55,628,927 초과청구공사 365,981,711 486,621,883 공사손실충당부채 3,961,051 8,088,136 (4) 당분기말 현재 진행중인 계약의 추정 총계약수익 및 원가가 변동됨에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사)에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 부 문 추정 총 계약수익의 변동 추정 총 계약원가의 변동 당분기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사의 변동 초과청구공사의 변동 방산부문 45,079,346 53,692,184 7,960,993 (16,573,831) 16,049,776 8,088,783 ICT부문 6,819,450 4,396,301 2,393,313 29,836 2,985,087 591,774 합 계 51,898,796 58,088,485 10,354,306 (16,543,995) 19,034,863 8,680,557 31. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (15,857,679) (122,706,942) (64,797,038) (198,988,495) 원재료의 매입 279,214,733 743,507,060 208,273,173 490,594,348 상품의 매입 10,284,974 31,069,207 9,507,000 32,675,225 종업원급여 77,566,663 239,749,068 77,161,695 224,201,233 감가상각비 10,560,415 31,714,106 10,500,118 34,393,924 무형자산상각비 7,599,042 23,917,259 7,246,628 21,705,557 사용권자산상각비 6,002,616 17,408,267 6,157,121 16,927,370 임차료 1,342,126 3,752,453 1,172,247 3,011,671 지급수수료 97,486,935 221,396,977 52,442,449 187,502,218 복리후생비 17,080,394 48,407,952 15,739,988 45,945,325 여비교통비 4,244,133 12,128,530 3,803,321 10,967,299 기타 19,261,359 54,932,975 7,698,622 42,122,023 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 514,785,711 1,305,276,912 334,905,324 911,057,698 32. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 12,361,379 48,446,092 17,565,126 48,921,214 복리후생비 2,869,621 9,069,242 3,134,034 9,502,257 여비교통비 1,045,332 2,310,050 435,267 1,514,558 감가상각비 1,003,789 2,973,053 827,643 2,625,598 무형자산상각비 3,242,549 10,716,037 3,656,735 10,975,545 사용권자산상각비 2,072,742 6,032,763 1,880,935 5,259,620 세금과공과 473,165 1,266,868 132,328 822,439 보험료 513,407 1,367,897 515,197 1,359,962 지급수수료 5,870,938 15,509,256 5,201,832 12,856,042 임차료 427,054 883,911 443,236 882,873 행사비 42,307 514,256 64,123 284,389 기타 10,510,819 14,802,273 2,624,732 10,162,946 합 계 40,433,102 113,891,698 36,481,187 105,167,443 33. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익: 임대료수익 434 1,303 434 1,369 유형자산처분이익 102,988 122,489 231,660 249,132 무형자산처분이익 232 232 - 54 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 228 1,174,915 2,537 42,369 기타의대손상각비환입(비용) - - (958) 9,602 파생상품평가이익 146,736 566,318 295,756 297,104 파생상품거래이익 556,293 716,441 45,381 771,535 잡이익 97,560 2,285,822 65,472 1,166,720 소 계 904,471 4,867,520 640,282 2,537,885 기타비용: 유형자산처분손실 (58,080) (532,183) (22,071) (22,930) 무형자산처분손실 - - (38,500) (38,500) 기타의대손상각비 (53) (5,437) - - 관계기업투자주식처분손실 (1,657) (25,996) - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 2,138 - 383 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - (973) (8) (477) 파생상품거래손실 (704,724) (1,258,196) (248,859) (900,488) 파생상품평가손실 (699,799) (1,358,549) 242,154 (657,808) 지급수수료 (48,113) (118,992) (3,112,126) (3,164,395) 기부금 (380,952) (497,408) (183,025) (269,499) 잡손실 (9,015) (17,865) (84,474) (187,600) 소 계 (1,900,255) (3,815,599) (3,446,526) (5,241,697) 합 계 (995,784) 1,051,921 (2,806,244) (2,703,812) 34. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 3,031,380 4,617,185 1,252,930 5,366,957 외환차익 504,828 593,687 4,827 409,387 외화환산이익 632,256 1,934,926 (391,521) 304,676 배당금수익 - 5,175 - 5,625 소 계 4,168,464 7,150,973 866,236 6,086,645 금융비용: 이자비용 (970,900) (3,203,072) (1,239,558) (4,933,036) 외환차손 (159,029) (368,253) 52,276 (477,975) 외화환산손실 (36,178) (607,305) (329,072) (539,277) 소 계 (1,166,107) (4,178,630) (1,516,354) (5,950,288) 합 계 3,002,357 2,972,343 (650,118) 136,357 35. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결회사와 지배ㆍ종속관계에 있는 기업은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 최상위 지배회사 (주)한화 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) 관계기업 OVERAIR, INC.람다256주식회사(주2) 대규모기업집단계열회사 등(주1) 한화솔루션(주) 외 (주1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. (주2) 전환상환우선주로 당기손익-공정가치평가측정금융자산으로 분류 및 측정하고있으나 잠재적의결권을 고려할 경우 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 구분하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 제품매출 기타매출 등 원재료매입 자산증감(주1) 기타매입 최상위 지배회사 (주)한화 17,880,382 20,503,765 584,767 98,891 4,984,443 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) - 21,541,506 - - - 대규모기업집단계열회사 등 한화디펜스 주식회사 65,315,427 11,897,800 1,191,564 - 720,646 한화생명보험(주) - 74,681,559 - 6,943,743 1,192,863 (주)한화건설 - 39,651,820 - - - 한화솔루션㈜ - 36,088,538 - - 443,092 한화손해보험(주) - 18,518,645 - - 2,751,033 한화토탈 주식회사 - 13,697,372 - - 26,352 한화호텔앤드리조트(주) - 7,458,236 - (946,664) 2,147,023 한화투자증권(주) - 7,784,098 - - 244,132 한화에너지주식회사 - 5,647,441 - - - 여천NCC(주) - 2,958,061 - - - (주)한화갤러리아(주2) - 2,825,298 - - 5,026 (주)한화에스테이트 - 482,001 - - 1,590,670 한화생명금융서비스(주) - 1,916,875 - - - 한화테크윈 주식회사 - 1,731,027 - - 37,200 한화자산운용(주) - 1,750,821 - - - (주)한화갤러리아타임월드 - 1,647,370 - - - 한화종합화학(주) - 1,549,614 - - - (주)한화이글스 - 675,820 - - 552,000 Hanwha International LLC. - 14,592 183,916 - 980,984 (주)한화63시티 - 814,400 - - 6,382 (주)에스아이티 - 346,661 - - 470,187 Hanwha Q CELLS USA, Inc.(DE) - 745,510 - - - 한화컴파운드 주식회사 - 618,719 - - - Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. - 607,814 - - - Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. - 536,685 - - - Hanwha Q CELLS Gmbh - 394,213 - - - Hanwha Advanced Materials America LLC - 241,145 - - - 기타 - 3,024,019 - - 371,542 합 계 83,195,809 280,351,425 1,960,247 6,095,971 16,523,575 (주1) 자산증감 거래에는 사용권자산의 감소 및 증가 금액이 포함되어 있습니다. (주2) (주)한화갤러리아는 당분기 중 한화솔루션에 흡수합병되었습니다. 해당 거래금액은 합병 전 기간의 거래금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 제품매출 기타매출 등 원재료매입 자산증가(주1) 기타매입 최상위지배회사 (주)한화 8,384,253 22,210,991 1,630,808 - 4,507,106 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) - 21,787,286 - - - 대규모기업집단계열회사 등 한화디펜스 주식회사 58,194,566 12,444,455 - - 264,191 한화생명보험(주) - 46,365,335 - 7,220,208 813,047 (주)한화건설 - 27,483,751 - - 227 한화솔루션㈜ - 24,095,457 - - 2,968,215 한화손해보험(주) - 17,505,647 - 14,826,085 2,118,162 한화토탈 주식회사 - 13,748,284 - - 31,862 (주)한화갤러리아 - 10,397,790 - - 271,045 캐롯손해보험(주) - 6,128,018 - - - 한화호텔앤드리조트(주) - 7,059,806 - - 1,245,546 한화투자증권(주) - 8,020,455 - - - 한화에너지주식회사 - 3,674,666 - - - (주)한화에스테이트 - 703,862 - - 4,185,854 여천NCC(주) - 2,777,769 - - - 한화파워시스템 주식회사 - 1,748,518 - - - (주)한화갤러리아타임월드 - 1,482,335 - - - 한화자산운용(주) - 1,283,997 - - - Hanwha Q CELLS Gmbh - 858,852 - - - 한화종합화학(주) - 1,047,506 - - - Hanwha International LLC. - 13,680 288,744 - 798,472 (주)한화이글스 - 448,914 - - 343,980 한화테크윈 주식회사 - 621,354 - - - (주)한화63시티 - 672,104 - - 11,868 한화컴파운드 주식회사 - 645,190 - - - Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. - 411,898 - - - Hanwha Europe Gmbh - - 654,135 - - Hanwha Q CELLS USA, Inc.(DE) - 585,489 - - - 푸디스트주식회사(주2) - 332,846 - - 17,722 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. - 7,106,637 - - 28,515 기타 - 8,123,178 - (51,867) 251,991 합 계 66,578,819 249,786,069 2,573,687 21,994,426 17,857,802 (주1) 자산증감 거래에는 사용권자산의 감소 및 증가 금액이 포함되어 있습니다.(주2) 푸디스트주식회사는 전분기 중 매각되어 특수관계자에서 제외되었습니다. 해당 거래금액은 특수관계자 제외 전 기간의 거래금액입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 주요내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위 지배회사 (주)한화 3,904,207 491,087 320,231 6,751,260 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) 3,820,240 - - 265,809 대규모기업집단계열회사 등 한화디펜스 주식회사 16,381,185 10,920,355 421,439 51,240,823 한화생명보험(주) 3,689,112 50,350,999 - 12,064,133 (주)한화건설 914,352 899,376 - 415,586 한화솔루션㈜ 6,855,822 367,797 - 5,860,315 한화손해보험(주) 2,165,937 2,352,238 - 18,707,752 한화토탈 주식회사 5,549,208 147,772 - 507,211 한화호텔앤드리조트(주) 2,101,324 9,662,435 221,856 161,530 한화투자증권(주) 1,096,651 3,302 - - 한화에너지주식회사 590,329 13,946 - 126,083 여천NCC(주) 393,017 - - 27,557 한화생명금융서비스(주) 277,747 - - - 한화테크윈 주식회사 557,664 - - 53,049 한화자산운용(주) 106,748 - - - (주)한화갤러리아타임월드 164,688 - - 37,744 한화종합화학(주) 192,945 115,000 - 8,488 (주)한화이글스 55,920 - - - Hanwha International LLC. 7,296 - - 3,049 (주)한화63시티 69,608 - - 838 (주)에스아이티 35,537 - 12,836 - Hanwha Q CELLS USA, Inc.(DE) 135,590 - - 51,036 한화컴파운드 주식회사 112,641 - - - Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 58,721 - - 24,856 Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. 152,565 - - 38,810 Hanwha Q CELLS Gmbh 3,409 - - - Hanwha Advanced Materials America LLC 28,570 - - - 기타 808,310 - - 261,766 합 계 50,229,343 75,324,307 976,362 96,607,695 (전기말) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위 지배회사 (주)한화 7,222,081 168,088 671,333 11,714,662 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) 3,934,147 - - 47,390 대규모기업집단계열회사 등 한화디펜스 주식회사 22,341,271 7,784,014 - 68,517,059 한화생명보험(주) 4,482,057 39,205,004 - 13,687,092 한화손해보험(주) 2,997,210 1,414,622 675,001 21,145,195 한화솔루션(주) 4,222,923 1,509,199 404,786 825,054 (주)한화건설 4,466,454 3,195,492 - 6,244,421 한화토탈 주식회사 4,350,204 - - 3,560 (주)한화갤러리아 1,038,826 - - 94,351 한화투자증권(주) 865,448 - - 382 한화호텔앤드리조트(주) 1,379,991 8,942,116 - 14,997 (주)한화에스테이트 98,905 - - 191,623 한화에너지주식회사 393,572 48,995 - - 여천NCC(주) 324,554 - - - 한화파워시스템 주식회사 309,575 - - - Hanwha International LLC. - - 12,990 - (주)한화갤러리아타임월드 240,429 - - 52,826 한화종합화학(주) 187,859 - - - (주)한화이글스 54,555 96,342 - - Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. 339,535 - - - Hanwha Q CELLS Gmbh 199,611 - - - (주)한화63시티 144,702 - - 438 한화컴파운드 주식회사 104,540 - - - Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 58,374 - - - 한화테크윈 주식회사 452,283 - - 174,837 Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. 160,337 - - - 기타 1,583,481 - - 128,715 합 계 61,952,924 62,363,872 1,764,110 122,842,602 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스 자금거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 특수관계자명 기초 리스료 이자비용(리스) 기타(주1) 당분기말 한화생명보험(주) 13,677,290 (2,441,334) 300,336 516,914 12,053,206 한화손해보험(주) 19,918,908 (1,847,336) 440,707 - 18,512,279 합 계 33,596,198 (4,288,670) 741,043 516,914 30,565,485 (주1) 리스계약의 신규 및 해지에 관한 내용이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 특수관계자명 기초 리스료 이자비용(리스) 기타(주1) 전분기말 한화생명보험(주) 9,417,933 (2,302,716) 178,330 7,070,902 14,364,449 한화손해보험(주) 5,987,313 (759,556) 189,083 14,826,085 20,242,925 한화역사(주) 67,721 (16,500) 646 (51,867) - 합 계 15,472,967 (3,078,772) 368,059 21,845,120 34,607,374 (주1) 리스계약의 신규 및 해지에 관한 내용이 포함되어 있습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기 전분기 내역 관계기업 OVERAIR, INC. 35,547,000 - 전환사채 인수 (6) 당분 기 및 전 분기 중 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 1,001,852 884,829 퇴직급여 242,171 214,698 기타장기급여 3,139,324 2,280,509 합 계 4,383,347 3,380,037 36. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기관명 제공자산 통화 설정금액 내역 방위산업공제조합 외 출자지분 KRW 21,083,630 지급보증 우리은행 정기예금 KRW 10,000,000 대출담보 (2) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공자 제공내용 통화 보증금액 방위산업공제조합 계약, 하자이행보증보험 등 KRW 1,735,087,077 서울보증보험 계약, 하자이행보증보험 등 KRW 2,743,860,541 중소기업중앙회 계약, 하자이행보증보험 등 KRW 5,305,208 신한은행 외화지급보증 USD 428,500 하나은행 외화지급보증 USD 5,138,548 소프트웨어공제조합 계약, 하자이행보증보험 등 KRW 322,685,056 (3) 당분기말 현재 연결회사와 금융기관의 주요 약정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 구 분 금융기관 통 화 한도 금액 실행 금액 지급보증(주1) 신한은행 USD 428,500 428,500 지급보증(주1) 하나은행 USD 10,000,000 5,138,548 기업어음인수약정 신한은행 KRW 30,000,000 30,000,000 수입신용장 기업은행 USD 7,000,000 - 구매카드 하나은행 KRW 5,000,000 - 구매카드 기업은행 KRW 2,500,000 13,122 일반차입 신한은행 KRW 12,000,000 - 일반차입 농협은행 KRW 25,000,000 - 일반차입 국민은행 USD 30,000,000 - 일반차입 국민은행 KRW 15,000,000 - 일반차입 산업은행 KRW 55,000,000 - 일반차입 우리은행 KRW 43,000,000 - 일반차입 하나은행 KRW 30,000,000 - 일반차입 수협은행 KRW 10,000,000 - 매출채권담보대출한도 하나은행 KRW 15,000,000 - 구매카드(협력기업 대출한도) 우리은행 KRW 3,500,000 - 사전C/L 하나은행 KRW 40,000,000 - 수입일람불 우리은행 KRW 1,794,600 300,601 (주1) 연결회사가 은행으로부터 제공받은 지급보증입니다. (4) 연결회사가 담보로 제공하고 있는 어음 및 수표는 다음과 같습니다. (단위: 매) 기관명 구분 매수 방위산업공제조합 백지어음 1 (5) 당분기말 현재 연결회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 3건으로 소송가액은 총 1,674,845천원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 3건으로 소송가액은 총 31,042,398천원입니다. 당기말 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. (6) 공정거래위원회는 2019년 8월 연결회사의 하도급거래 공정화에 관한 법률 위반으로 인한 누산벌점 초과에 대하여 전원회의를 개최하고 관련 정부 부처로의 제재 요청을 결정하였습니다. 이에 따라 향후 일정기간 동안 건설분야에 대한 영업정지 조치및 국가/공공기관에 대한 입찰참가자격이 제한될 수 있습니다. 이에, 연결회사는 2019년 8월 연결회사가 부과 받은 벌점부과 처분에 대한 부존재 또는 무효 확인을 구하는 소 및 입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정 취소 청구의 소를 제기하였으며, 2020년 8월 13일 벌점 부과 처분 부존재 또는 무효를 구하는 소는 각하되었으나,공정거래위원회가 연결회사에 대하여 관계 행정기관의 장에게 한 입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정에 대하여는 이를 취소하고, 위 요청결정의 집행을 본 사건의 판결 확정일까지 정지하는 것으로 결정하였습니다. 위 각 고등법원 판결에 대하여 연결회사 및 공정거래위원회는 2020년 9월 3일 대법원에 상고 하였고, 현재로서는 본 소송들의 최종 결과를 예측할 수 없습니다. (7) 연결회사는 2021년 8월 12일 이사회에서 원웹에 3억달러 (한화 약 3,450억)의 지분 투자계획을 의결하였고, 해당 투자 건에 대해 미국 정부 외국인 투자심의위원회 (CFIUS : Committee on Foreign Investment in US)의 승인 절차를 진행 중에 있습니다. 37. 영업부문 (1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다 구 분 영업내역 방산부문 군사장비 (방산품)의 제조 및 판매 ICT부문 IT 아웃소싱 등 서비스 판매 기타부문 제조업, 신사업기술자, 자료처리업, 응용소프트웨어 공급 등 (2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 부문별손익에 대한 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 방산부문 ICT부문 기타부문 연결조정 합계 매출액 1,000,109,569 409,869,303 - (634) 1,409,978,238 보고부분 영업이익 69,121,585 49,408,819 (13,846,683) 17,604 104,701,325 금융손익 등 (7,094,215) (14,237,087) (94,765) (6,255,839) (27,681,906) 분기순손익 62,027,370 35,171,732 (13,941,448) (6,238,235) 77,019,419 (전분기) (단위: 천원) 구분 방산부문 ICT부문 기타부문 연결조정 합계 매출액 624,417,500 349,354,399 11,141,352 (18,405) 984,894,846 보고부분 영업이익 41,774,169 34,163,343 (2,100,365) - 73,837,147 금융손익 등 (6,069,455) (11,179,356) (16,769) (2,635,877) (19,901,456) 분기순손익 35,704,715 22,983,988 (2,117,135) (2,635,877) 53,935,691 (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보고부문자산 보고부문부채 보고부문자산 보고부문부채 방산부문 2,729,392,251 1,363,377,493 1,798,643,036 1,362,525,170 ICT부문 1,167,286,492 295,501,082 903,385,273 295,355,703 기타부문 81,810,182 6,218,956 18,472,008 4,506,870 연결조정 (105,309,306) (19,573) (25,430,194) - 합 계 3,873,179,619 1,665,077,958 2,695,070,123 1,662,387,743 (4) 당분기 및 전분기 보고부문별 감가상각비와 상각비 및 비유동자산의 증가액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 감가상각비와 상각비(주1) 비유동자산의 증가(감소)(주2) 당분기 전분기 당분기 전분기 방산부문 43,013,031 42,410,490 21,401,613 88,124,825 ICT부문 28,246,420 30,593,420 25,078,727 6,271,869 기타부문 1,780,181 22,941 28,102,810 9,222,351 연결조정 - - (79,859,540) (22,631,588) 합 계 73,039,632 73,026,851 (5,276,390) 80,987,456 (주1) 유형자산 감가상각비, 무형자산상각비, 사용권자산상각비의 합계 금액입니다.(주2) 보고부문별 비유동자산 증감금액은 금융상품, 이연법인세자산 등을 제외한 금액입니다. (5) 주요 고객에 대한 정보 연결회사의 당분기 매출액 중 특수관계자를 제외하고 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 2곳(전분기 2곳)으로 주요 고객의 매출액은 A사 426,691,280천원, B사 185,005,781천원 (전분기 : A사 196,179,807천원, B사 128,502,216천원)입니다. 해당 고객에 대한 매출은 방산부문 및 ICT부문에서 발생하였습니다. 38. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업활동현금흐름 28,636,238 121,608,416 분기순이익 77,019,419 53,935,691 비현금항목의 조정 법인세비용 25,494,487 14,698,124 이자비용 3,203,072 4,933,037 이자수익 (4,617,184) (5,366,957) 배당수익 (5,175) (5,625) 외화환산손실 및 외환차손 607,860 539,277 외화환산이익 (1,934,927) (304,676) 퇴직급여 20,584,385 20,855,678 기타장기종업원급여 1,531,075 1,438,072 주식기준보상 3,139,324 2,280,509 감가상각비 31,714,106 34,393,924 사용권자산 감가상각비 17,408,267 16,927,370 무형자산상각비 23,917,259 21,705,557 대손상각비 499,486 2,176,391 기타의대손상각비(환입) 5,437 (9,602) 유형자산처분손실 532,183 22,930 유형자산처분이익 (122,489) (249,132) 무형자산처분손실 - 38,500 무형자산처분이익 (232) (54) 금융자산처분손실 973 477 금융자산평가이익 (1,174,915) (42,369) 파생상품평가손실 1,358,549 657,808 파생상품평가이익 (566,318) (297,104) 관계기업투자주식처분손실 25,996 - 지분법손실 6,211,684 2,635,877 재고자산평가손실(환입) 634,211 (612,054) 장기충당부채환입 (5,840,684) (2,196,139) 기타 잡이익 (975) (68,510) 소 계 122,605,455 114,151,309 순운전자본의 변동 매출채권및기타채권 (70,265,719) 56,798,912 재고자산 (109,159,429) (163,613,330) 기타금융자산 44,142 246,125 기타유동자산 25,525,464 (222,802,463) 기타비유동자산 (161,198) 29,398 매입채무및기타채무 (11,241,031) (69,241,177) 기타금융부채 (7,086,623) (11,111,699) 기타유동부채 28,510,691 388,286,515 기타비유동부채 (23,702) (13,967) 확정급여부채 (6,173,077) (5,353,952) 소 계 (150,030,482) (26,775,638) 이자의 수취 4,072,927 4,627,607 이자의 지급 (1,612,378) (4,495,317) 법인세의 납부 (23,418,703) (19,835,237) 소 계 (20,958,154) (19,702,946) (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거 래 내 용 당분기 전분기 유형자산 미지급금 증감 241,092 2,021,037 무형자산 미지급금 증감 382,915 1,381,123 리스부채 및 사용권자산의 변동 7,179,858 58,210,232 차입금 및 사채의 유동성 대체 29,972,527 9,991,464 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다 (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 기타변동(주1) 당분기말 단기차입금 및 유동성장기차입금 30,000,000 - - 30,000,000 유동성사채 9,998,225 (10,000,000) 29,981,080 29,979,305 비유동성사채 59,903,325 - (29,947,972) 29,955,353 리스부채 84,605,556 (17,798,477) 7,975,005 74,782,084 재무활동으로부터의 총부채 184,507,106 (27,798,477) 8,008,113 164,716,742 (주1) 리스부채의 기타변동에는 현재가치할인차금 상각 외에 취득 등으로 인한 증감금액이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 기타변동(주1) 전분기말 단기차입금 및 유동성장기차입금 70,000,000 (30,000,000) - 40,000,000 장기차입금 - 30,000,000 - 30,000,000 유동성사채 - - 9,995,943 9,995,943 비유동성사채 69,854,009 - (9,960,458) 59,893,552 리스부채 37,499,245 (16,927,773) 58,155,196 78,726,669 재무활동으로부터의 총부채 177,353,254 (16,927,773) 58,190,681 218,616,163 (주1) 리스부채의 기타변동에는 현재가치할인차금 상각 외에 취득 등으로 인한 증감금액이 포함되어 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 21 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 3분기말 제 21 기말 자산 유동자산 2,753,379,456,456 1,677,782,676,555 현금및현금성자산 1,419,690,778,341 534,964,546,358 매출채권및기타채권 229,546,915,597 157,014,456,608 기타금융자산 48,411,246,433 12,824,064,075 기타유동자산 583,317,408,734 609,091,720,162 재고자산 472,413,107,351 363,887,889,352 비유동자산 1,143,299,286,638 1,024,245,632,265 매출채권및기타채권 895,588,055 4,653,042,698 당기손익-공정가치측정 금융자산 67,026,965,007 22,162,281,962 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 34,520,093,034 0 기타금융자산 16,187,583,079 15,788,491,764 종속및관계기업투자 105,530,242,446 49,563,271,890 유형자산 222,281,676,582 215,962,175,858 사용권자산 72,346,416,462 83,357,999,098 무형자산 538,287,798,955 543,019,550,613 기타비유동자산 2,463,910,383 2,526,706,808 이연법인세자산 83,759,012,635 87,212,111,574 자산총계 3,896,678,743,094 2,702,028,308,820 부채 유동부채 1,377,002,109,308 1,357,821,869,635 매입채무및기타채무 99,473,984,362 110,331,620,411 차입금및사채 59,979,304,822 39,998,224,530 기타금융부채 42,879,569,188 53,357,099,117 기타유동부채 1,154,532,832,685 1,126,738,050,867 충당부채 7,167,009,995 13,007,693,858 당기법인세부채 12,969,408,256 14,389,180,852 비유동부채 281,876,466,200 300,059,003,122 매입채무및기타채무 478,178,590 0 차입금및사채 29,955,353,734 59,903,325,544 기타금융부채 58,016,542,479 63,614,367,445 순확정급여부채 173,598,924,963 159,187,616,988 충당부채 19,827,466,434 17,353,693,145 부채총계 1,658,878,575,508 1,657,880,872,757 자본 자본금 944,596,945,000 551,151,945,000 자본잉여금 1,089,765,279,137 328,046,504,249 자본조정 (34,121,410,840) (739,290,460) 기타포괄손익누계액 (1,730,173,728) (1,730,173,728) 이익잉여금(결손금) 239,289,528,017 167,418,451,002 자본총계 2,237,800,167,586 1,044,147,436,063 자본과부채총계 3,896,678,743,094 2,702,028,308,820 포괄손익계산서 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 557,360,971,427 1,409,978,871,572 378,618,743,386 973,771,898,568 매출원가 474,352,609,029 1,191,385,214,317 297,445,602,566 794,941,774,500 매출총이익 83,008,362,398 218,593,657,255 81,173,140,820 178,830,124,068 판매비와관리비 33,974,300,976 100,063,253,838 34,411,307,368 102,892,611,484 영업이익 49,034,061,422 118,530,403,417 46,761,833,452 75,937,512,584 기타수익 922,075,304 4,885,124,433 640,280,498 2,537,880,572 기타비용 1,898,398,133 3,784,018,913 3,446,433,346 5,239,534,246 금융수익 4,168,491,403 7,147,845,993 866,207,074 6,086,544,485 금융비용 1,146,064,144 4,128,676,172 1,516,354,111 5,950,288,090 법인세비용차감전순이익 51,080,165,852 122,650,678,758 43,305,533,567 73,372,115,305 법인세비용 11,020,707,545 25,451,577,393 8,715,838,986 14,683,412,817 분기순이익 40,059,458,307 97,199,101,365 34,589,694,581 58,688,702,488 기타포괄손익 0 0 0 81,162,828 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목 0 0 0 81,162,828 파생상품평가손익 0 0 0 81,162,828 분기총포괄손익 40,059,458,307 97,199,101,365 34,589,694,581 58,769,865,316 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 214 691 314 533 희석주당이익 (단위 : 원) 214 691 314 533 자본변동표 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 551,151,945,000 327,003,396,409 0 (1,661,368,481) 91,929,663,860 968,423,636,788 분기총포괄손익 분기순이익 0 0 0 0 58,688,702,488 58,688,702,488 파생상품평가손익 0 0 0 81,162,828 81,162,828 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 유상증자 0 0 0 0 0 0 주식매수선택권 0 1,043,107,840 0 0 0 1,043,107,840 자기주식 0 0 (739,290,460) 0 0 (739,290,460) 배당지급 0 0 0 0 (34,171,420,590) (34,171,420,590) 2020.09.30 (기말자본) 551,151,945,000 328,046,504,249 (739,290,460) (1,580,205,653) 116,446,945,758 993,325,898,894 2021.01.01 (기초자본) 551,151,945,000 328,046,504,249 (739,290,460) (1,730,173,728) 167,418,451,002 1,044,147,436,063 분기총포괄손익 분기순이익 0 0 0 0 97,199,101,365 97,199,101,365 파생상품평가손익 0 0 0 0 0 0 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 유상증자 393,445,000,000 760,016,419,286 0 0 0 1,153,461,419,286 주식매수선택권 0 1,702,355,602 0 0 0 1,702,355,602 자기주식 0 0 (33,382,120,380) 0 0 (33,382,120,380) 배당지급 0 0 0 0 (25,328,024,350) (25,328,024,350) 2021.09.30 (기말자본) 944,596,945,000 1,089,765,279,137 (34,121,410,840) (1,730,173,728) 239,289,528,017 2,237,800,167,586 현금흐름표 제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 영업활동현금흐름 42,208,643,440 124,172,630,356 투자활동현금흐름 (225,207,717,206) (106,885,248,533) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소 22,707,276 10,450,010 당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가 (43,234,347,800) (3,010,700,000) 기타포괄-공정가치측정 금융자산의 증가 (34,520,093,034) 0 종속기업및관계기업투자주식의 취득 (55,966,970,556) (49,221,578,439) 단기금융상품의 감소 5,500,000,000 45,967,000,000 단기금융상품의 증가 (37,767,000,000) (33,100,000,000) 장기금융상품의 증가 (3,243,645,797) (3,500,000,000) 대여금의 감소 922,379,720 428,596,900 대여금의 증가 (546,779,995) (4,752,000,005) 유형자산의 처분 987,480,361 205,260,430 유형자산의 취득 (38,979,313,089) (30,430,229,420) 무형자산의 처분 231,774 1,600,053,655 무형자산의 취득 (17,960,690,541) (29,683,020,009) 보증금의 감소 766,242,865 1,411,270,466 보증금의 증가 (1,193,093,390) (2,815,977,121) 배당금수취 5,175,000 5,625,000 재무활동현금흐름 1,067,614,320,516 (51,838,483,967) 단기차입금의 증가 155,000,000,000 343,466,260,000 단기차입금의 감소 (155,000,000,000) (343,466,260,000) 유동성장기차입금의 감소 0 (30,000,000,000) 장기차입금의 증가 0 30,000,000,000 사채의 감소 (10,000,000,000) 0 리스료의 지급 (17,136,954,040) (16,927,772,917) 자기주식의 취득 (33,382,120,380) (739,290,460) 배당금지급 (25,328,024,350) (34,171,420,590) 유상증자 1,153,461,419,286 0 현금및현금성자산의 증가 884,615,246,750 (34,551,102,144) 기초현금및현금성자산 534,964,546,358 562,783,296,846 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 110,985,233 (534,420,160) 기말현금및현금성자산 1,419,690,778,341 527,697,774,542 5. 재무제표 주석 제 22(당) 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 제 21(전) 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 한화시스템 주식회사 1. 일반 사항 한화시스템 주식회사(구, 한화탈레스 주식회사, 이하 '당사')는 2000년 1월 11일에 삼성전자(주)와 프랑스 THALES-INTERNATIONAL과의 지분합작으로 설립되었습니다. 당사는 구축함 전투지휘체계, 열영상 감시장비, 탐지추적장치 등 각종 군사장비의 제조 및 판매를 주요 사업 목적으로 하고 있습니다. 당사의 본사 및 공장은 경상북도구미시에 위치하고 있습니다. 한편, 2016년 10월 10일 한화테크윈(주)이 THALES-INTERNATIONAL로부터 당사지분 50%를 추가 취득하였으며, 사명을 한화시스템 주식회사로 변경하였습니다. 이후 당사는 사업영역 확대와 기업가치 제고를 위하여 2018년 8월 1일 네 트워크 구축 및 컨설팅 서비스, 소프트웨어의 개발과 정보처리기술에 관한 전문적 서비스를 주요 사업목적으로 하는 한화에스앤씨(주)를 흡수합병 하였습니다. 또한, 당사는 2019년 11월 13일 한국거래소 유가증권시장에 주권을 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 한화에어로스페이스(주) 88,289,321 46.73 에이치솔루션(주) 24,174,187 12.80 자기주식 1,926,128 1.02 기타 74,529,753 39.45 합계 188,919,389 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. . 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 . 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 . 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다.동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원 가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표의 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 등), 신용위험과 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험 1) 환율변동위험 당사는 매입 및 매출 등과 관련하여 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는주요 외화로는 USD, EUR 등이 있습니다. 당사는 환율 변동위험 대처수단의 유무등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한, 당사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 20,212,357 23,949,623 USD 2,522,165 2,744,116 " EUR - - EUR 4,168,044 5,577,843 매출채권 USD 758,879 899,197 USD 1,703,823 1,853,760 " EUR 103,000 141,554 EUR 150,782 201,782 " JPY 7,731,212 81,810 JPY 5,536,985 58,374 합 계 25,072,184 10,435,875 외화부채 매입채무 USD 1,824,331 2,161,650 USD 1,191,723 1,296,594 " GBP 4,730 7,526 GBP 388,700 576,209 " EUR 1,224,343 1,682,628 EUR 738,927 988,861 " CHF 670 849 CHF - - 미지급금 USD 239,248 283,485 USD 505,854 550,369 합 계 4,136,138 3,412,033 당분기와 전기의 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 외화자산과 외화부채 환산액의 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 증가(감소) 2,093,604 (2,093,604) 702,384 (702,384) 2) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 당분기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리부 금융부채에 대한 연이자율이 1%상승 또는 하락할 경우, 법인세비용차감전순이익은 연간 300,000 천원 만큼 감소 또는증가하게 됩니다. (2) 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. (3) 유동성 위험 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무(주1) 79,792,332 4,261,957 481,008 84,535,297 미지급금 15,421,538 7,711 - 15,429,249 미지급비용 3,114,148 23,376,635 3,314,780 29,805,563 차입금(주1) 30,000,000 - - 30,000,000 사채(주1) 16,201 30,909,508 31,255,877 62,181,586 보증금 - 30,800 - 30,800 리스부채(주1) 5,989,081 11,668,888 59,098,350 76,756,319 합 계 134,333,300 70,255,500 94,150,016 298,738,816 (주1) 이자현금흐름이 포함되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무 76,707,857 931,076 - 77,638,933 미지급금 32,685,116 7,571 - 32,692,687 미지급비용 28,942,230 4,384,911 1,877,811 35,204,952 차입금(주1) 139,068 30,282,773 - 30,421,841 사채(주1) 10,085,425 909,508 62,165,385 73,160,318 보증금 - - 30,800 30,800 리스부채(주1) 5,554,929 16,115,428 67,186,203 88,856,560 합 계 154,114,625 52,631,267 131,260,199 338,006,091 (주1) 이자현금흐름이 포함되어 있습니다. (4) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 1,658,878,575 1,657,880,873 자본 2,237,800,168 1,044,147,436 부채비율 74.13% 158.78% 5. 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 1,419,690,778 1,419,690,778 534,964,546 534,964,546 단기금융상품 44,867,000 44,867,000 10,200,000 10,200,000 매출채권 227,192,262 227,192,262 155,910,931 155,910,931 미수금 2,354,654 2,354,654 1,103,526 1,103,526 미수수익 730,974 730,974 388,049 388,049 파생상품자산 - - 438,962 438,962 확정계약자산 436,129 436,129 6,901 6,901 당기손익-공정가치 측정금융자산 67,026,965 67,026,965 22,162,282 22,162,282 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 34,520,093 34,520,093 - - 장기매출채권 895,588 895,588 4,653,043 4,653,043 장기금융상품 5,552,469 5,552,469 4,708,500 4,708,500 대여금 4,724,860 4,724,860 5,035,391 5,035,391 보증금 8,287,397 8,287,397 7,834,753 7,834,753 합계 1,816,279,169 1,816,279,169 747,406,884 747,406,884 금융부채 매입채무 84,522,913 84,522,913 77,638,933 77,638,933 미지급금 15,429,249 15,429,249 32,692,687 32,692,687 미지급비용 26,490,783 26,490,783 33,327,141 33,327,141 차입금 30,000,000 29,972,407 30,000,000 30,143,925 보증금부채 30,800 30,800 30,800 30,800 장기미지급비용 3,314,780 3,314,780 1,877,811 1,877,811 사채 59,934,658 60,475,459 69,901,550 71,320,521 파생상품부채 604,502 604,502 35,587 35,587 확정계약부채 - - 306,717 306,717 합계 220,327,687 220,840,894 245,811,226 247,374,122 (2) 당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적(예: 가격) 또는 간접적(예: 가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에포함된 공시가격은 제외함) 수준3 관측가능한 시장정보에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 변수) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말 파생상품부채 - 604,502 - 604,502 확정계약자산 - 436,129 - 436,129 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 67,026,965 67,026,965 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 34,520,093 34,520,093 전기말 파생상품자산 - 438,962 - 438,962 파생상품부채 - 35,587 - 35,587 확정계약자산 - 6,901 - 6,901 확정계약부채 - 306,717 - 306,717 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 22,162,282 22,162,282 당분기와 전기 중 수준간 이동내역은 없습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 수준3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기초 22,162,282 - 14,661,641 197,847 증가 43,234,348 34,520,093 3,010,700 - 감소 (23,680) - (10,700) - 평가(당기손익) 1,654,015 - 42,369 - 분기말 67,026,965 34,520,093 17,704,010 197,847 6. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익- 공정가치측정금융자산 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 1,419,690,778 - - 1,419,690,778 단기금융상품 44,867,000 - - 44,867,000 매출채권 227,192,262 - - 227,192,262 미수금 2,354,654 - - 2,354,654 미수수익 730,974 - - 730,974 확정계약자산 - 436,129 - 436,129 당기손익-공정가치측정금융자산 - 67,026,965 - 67,026,965 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 34,520,093 34,520,093 장기금융상품 5,552,469 - - 5,552,469 장기매출채권 895,588 - - 895,588 대여금 4,724,860 - - 4,724,860 보증금 8,287,397 - - 8,287,397 합 계 1,714,295,983 67,463,094 34,520,093 1,816,279,169 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 위험회피지정파생상품 당기손익- 공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 534,964,546 - - 534,964,546 단기금융상품 10,200,000 - - 10,200,000 매출채권 155,910,931 - - 155,910,931 미수금 1,103,526 - - 1,103,526 미수수익 388,049 - - 388,049 파생상품자산 - 350,980 87,982 438,962 확정계약자산 - - 6,901 6,901 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 22,162,282 22,162,282 장기금융상품 4,708,500 - - 4,708,500 장기매출채권 4,653,043 - - 4,653,043 대여금 5,035,391 - - 5,035,391 보증금 7,834,753 - - 7,834,753 합 계 724,798,739 350,980 22,257,165 747,406,884 2) 금융부채 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 위험회피지정파생상품 당기손익- 공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 매입채무 - - 84,522,913 84,522,913 미지급금 - - 15,429,250 15,429,250 미지급비용 - - 26,490,783 26,490,783 차입금 - - 30,000,000 30,000,000 사채 - - 59,934,659 59,934,659 보증금부채 - - 30,800 30,800 장기미지급비용 - - 3,314,780 3,314,780 파생상품부채 448,818 155,684 - 604,502 리스부채 - - 70,455,246 70,455,246 합 계 448,818 155,684 290,178,431 290,782,933 (전기말) (단위: 천원) 구 분 위험회피지정파생상품 당기손익- 공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 매입채무 - - 77,638,933 77,638,933 미지급금 - - 32,692,687 32,692,687 미지급비용 - - 33,327,141 33,327,141 차입금 - - 30,000,000 30,000,000 사채 - - 69,901,550 69,901,550 보증금부채 - - 30,800 30,800 장기미지급비용 - - 1,877,811 1,877,811 파생상품부채 6,901 28,686 - 35,587 확정계약부채 - 306,717 - 306,717 리스부채 - - 81,393,410 81,393,410 합 계 6,901 335,403 326,862,332 327,204,636 (2) 당분기 및 전분기 중 현재 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 이자수익 4,470,891 4,128,614 외환차손익 288,979 (125,341) 외화환산손익 1,348,903 (242,686) 대손상각비 (499,486) (2,176,391) 기타의대손상각비 환입 - 9,602 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 143,166 1,238,243 배당수익 5,175 5,625 평가손익 1,019,231 42,513 거래손익 575,640 180,641 처분손익 (973) (477) 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 (3,154,596) (4,933,036) 외환차손익 (62,189) 56,753 외화환산손익 (21,159) 8,085 위험회피지정파생상품 평가손익(기타포괄손익) - 81,163 평가손익 (636,548) (360,847) 거래손익 (1,117,395) (309,594) 7. 현금및현금성자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제예금 1,419,690,778 534,964,546 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 내역 현금및현금성자산 1,204,226 1,859,723 기술개발사업협약 외 8. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 232,810,948 4,935,955 161,067,187 8,709,689 차감: 손실충당금 (5,592,919) (4,033,800) (4,778,021) (3,689,711) 차감: 현재가치할인차금 (25,767) (6,567) (378,235) (366,935) 미수금 2,426,594 - 1,175,466 - 차감: 손실충당금 (71,940) - (71,940) - 합 계 229,546,916 895,588 157,014,457 4,653,043 (2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비 손실충당금환입 제각 기타(주1) 당분기말 매출채권 손실충당금 8,467,731 499,495 (9) (23,333) 682,835 9,626,719 미수금 손실충당금 71,940 - - - - 71,940 합 계 8,539,671 499,495 (9) (23,333) 682,835 9,698,659 (주1) 장기간 회수되는 매출채권에 계상된 현재가치할인차금을 손실충당금으로 대체하였습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비 손실충당금환입 전분기말 매출채권 손실충당금 462,539 2,258,379 (77,667) 2,643,252 미수금 손실충당금 126,983 44,127 (53,729) 117,382 합 계 589,522 2,302,506 (131,396) 2,760,633 손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 충당금 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 또는 기타손익에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 제거는 일반적으로 추가적인 현금회수가능성이 없는 매출채권의 제거와 관련해서 발생하고 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 장부가액이며, 당사가 매출채권과 관련하여 제공한 담보내 역은 없습니다. 9. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 장단기금융상품 44,867,000 5,552,469 10,200,000 4,708,500 대여금 100,000 4,624,860 - 5,035,391 보증금 2,614,262 5,673,136 1,889,540 5,945,213 파생상품자산 - - 343,216 95,746 확정계약자산 242,172 193,956 3,259 3,642 미수수익 587,812 143,162 388,049 - 합 계 48,411,246 16,187,583 12,824,064 15,788,492 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제한사유 단기금융상품 12,467,000 7,800,000 협력업체 대출지원 보증 단기금융상품 10,000,000 - 종업원 대출 담보 장기금융상품 8,500 8,500 당좌개설보증금 합 계 22,475,500 7,808,500 10. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 10,589,960 (349) 10,589,611 18,653,029 (85) 18,652,944 원재료 및 저장품 101,311,218 (4,511,896) 96,799,321 98,722,437 (4,005,397) 94,717,040 재공품 363,668,040 (813,123) 362,854,918 248,773,359 (685,676) 248,087,683 미착품 2,169,257 - 2,169,257 2,430,222 - 2,430,222 합 계 477,738,476 (5,325,368) 472,413,107 368,579,047 (4,691,158) 363,887,889 당 분기 중 당사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 634,210천원 ( 전분기 평가손실환입 612,054천원 ) 을 인식 하 였으며, 관련 재고자산의 평가손실과환입액은 매출원가로 인식하였 습니다. 11. 기타유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 470,963,227 546,817,922 선급비용 15,405,697 6,644,871 계약자산 96,948,485 55,628,927 합 계 583,317,409 609,091,720 12. 공 정 가치측정금융자산(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 방위산업공제조합(주1) 17,555,447 16,451,819 소프트웨어공제조합(주1) 3,328,183 3,258,377 기계설비건설공제조합 49,118 48,396 전문건설공제조합 42,251 41,912 소방산업공제조합 20,480 20,240 건설공제조합(주2) 484,465 341,528 람다256 주식회사(주2) 10,000,020 2,000,010 OVERAIR, INC.(주3) 35,547,000 - 합 계 67,026,965 22,162,282 (주1) 해당 조합 출자금은 담보로 제공되어 있으며, 주석 36에 관련 내용이 기재되어 있습니다.(주2) 당분기 중 추가 취득으로 인하여 증가하였습니다.(주3) 당분기 중 OVERAIR, INC.의 전환사채를 인수하였습니다. (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 (주)블루인덱스(주1) - - Lykke Corp(주1) - - 해운대블루라인 주식회사(주2) 200,000 - Kymeta Corp(주2) 34,320,093 - 합 계 34,520,093 - (주1) 전기 이전 평가손실을 인식하였습니다.(주2) 당분기 중 신규 취득하였습니다.13. 종속기업투자 및 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 투자주식 및 관계기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 소재지 결산일 지분율(%) 당분기말 전기말 종속기업 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd. 베트남(박닌) 12월 100% 341,693 341,693 종속기업 Hanwha Phasor, Ltd.(주1) 영국(런던) 12월 100% 32,698,985 20,257,345 종속기업 H FOUNDATION PTE, LTD. 싱가포르 12월 100% 42,348,631 1 종속기업 Hanwha Systems USA Corporation(주2) 미국(델라웨어) 12월 100% 1,176,700 - 관계기업 OVERAIR, INC. 미국(캘리포니아) 12월 45.60% 28,964,233 28,964,233 합 계 105,530,242 49,563,272 (주1) 전기 중 Hanwha Systems Europe, Ltd.에서 Hanwha Phasor, Ltd.로 사명을 변경 하였습니다.(주2) 당분기 중 신규 취득하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자 및 관계기업투자의 변동은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 당분기말 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd. 341,693 - 341,693 Hanwha Phasor, Ltd 20,257,345 12,441,640 32,698,985 Hanwha Systems USA Corporation - 1,176,700 1,176,700 OVERAIR, INC. 28,964,233 - 28,964,233 H FOUNDATION PTE, LTD. 1 42,348,631 42,348,631 합 계 49,563,272 55,966,971 105,530,242 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 전분기말 Hanwha Systems Japan Co., Ltd. 1,483,795 - 1,483,795 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd. 341,693 - 341,693 Hanwha Systems Europe, Ltd. - 20,257,345 20,257,345 OVERAIR, INC. - 28,964,233 28,964,233 합 계 1,825,488 49,221,578 51,047,066 14. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 처분 감가상각비 대체(주1) 당분기말 토지 25,592,541 - (16,303) - - 25,576,238 건물 61,649,996 - (1,351,839) (1,858,605) 5,000 58,444,553 구축물 2,059,713 - (5,707) (218,867) - 1,835,139 기계장치 88,923,410 6,074,337 (16,915) (21,342,027) 7,044,826 80,683,630 차량운반구 241,400 14,370 - (62,472) - 193,297 공구와기구 534,442 160,756 (6) (176,118) 109,647 628,721 집기비품 24,941,030 1,425,673 (6,403) (7,530,000) 1,649,064 20,479,363 금형 234,214 25,584 - (108,483) - 151,315 건설중인자산 10,183,594 31,240,441 - - (7,413,859) 34,010,176 미착기계 1,601,836 279,245 - - (1,601,836) 279,245 합 계 215,962,176 39,220,406 (1,397,174) (31,296,573) (207,158) 222,281,677 (주1) 무형자산으로 대체된 207,158천원이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 처분 감가상각비 대체(주1) 전분기말 토지 25,535,717 66,000 (9,176) - - 25,592,541 건물 63,135,646 30,500 (109,574) (1,864,983) 1,081,773 62,273,361 구축물 2,357,596 - - (224,395) - 2,133,201 기계장치 81,839,316 15,887,524 (4,618) (23,904,056) 10,745,688 84,563,854 차량운반구 277,751 4,000 (6) (94,311) 80,000 267,434 공구와기구 480,641 48,694 (25) (144,760) - 384,550 집기비품 29,102,061 4,105,513 (488) (8,129,369) 1,552,538 26,630,255 금형 250 280,760 (3) (11,698) - 269,309 건설중인자산 13,863,318 11,999,429 - - (13,095,813) 12,766,935 미착기계 - 141,783 - - - 141,783 합 계 216,592,296 32,564,204 (123,890) (34,373,573) 364,186 215,023,223 (주1) 무형자산으로 대체된 475,877천원과 비용으로 대체된 112,937천원, 재고자산에서 대체된 953,000천원을 포함하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 28,741,053 31,768,326 판매비와관리비 2,555,520 2,605,247 합계 31,296,573 34,373,573 15. 사 용권자산 (1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 상 각 당분기말 건물 75,071,243 4,442,776 (88,150) (14,831,634) 64,594,236 차량운반구 1,469,165 1,390,582 (76,429) (912,137) 1,871,182 기타 6,817,591 - - (936,592) 5,880,999 합 계 83,357,999 5,833,358 (164,579) (16,680,362) 72,346,416 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 상 각 전분기말 건물 33,431,045 56,356,214 (2,660,495) (15,139,540) 71,987,225 차량운반구 1,250,174 1,153,941 (32,344) (840,196) 1,531,575 기타 5,030,184 8,407,175 (5,014,260) (947,634) 7,475,464 합 계 39,711,403 65,917,330 (7,707,099) (16,927,370) 80,994,264 (2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산상각비 16,680,362 16,927,370 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 1,520,791 1,020,849 단기리스 및 소액자산리스료(매출원가 및 판매관리비에 포함) 4,020,367 3,097,274 합 계 22,221,520 21,045,493 (3) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 21,157,321천원, 20,025,046천원 입니다. 16. 무형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각 대체(주1) 당분기말 영업권 324,398,062 - - - 324,398,062 산업재산권 1,745,029 374,946 (230,030) - 1,889,944 개발비 154,749,132 10,804,375 (6,333,897) - 159,219,611 고객관계 24,081,174 - (7,993,539) - 16,087,635 회원권 10,673,686 1,030,000 - - 11,703,686 소프트웨어 26,381,122 5,848,460 (8,256,983) 207,158 24,179,756 수주잔고 326,315 - (326,315) - - 기타 665,030 285,824 (141,750) - 809,104 합 계 543,019,551 18,343,605 (23,282,515) 207,158 538,287,799 (주1) 유형자산에서 대체된 207,158천원이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 대체(주1) 전분기말 영업권 324,398,062 - - - - 324,398,062 산업재산권 1,114,904 155,134 - (146,611) - 1,123,427 개발비 123,976,798 23,402,958 - (3,945,037) (116,145) 143,318,574 고객관계 35,277,220 - - (8,397,035) - 26,880,186 회원권 10,676,986 1,635,200 (1,638,500) - - 10,673,686 소프트웨어 34,329,746 2,830,924 - (8,621,312) 638,022 29,177,380 수주잔고 917,386 - - (451,221) - 466,165 기타 486,360 280,862 - (141,750) - 625,472 합 계 531,177,462 28,305,078 (1,638,500) (21,702,966) 521,877 536,662,951 (주1) 유형자산 중 건설중인자산에서 대체된 475,877천원 과 재고자산에서 대체된 46,000천원 을 포함하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 영업권 324,398,062 324,398,062 회원권 11,703,686 10,673,686 합 계 336,101,748 335,071,748 (3) 당분기 및 전분기 중 당사의 계정과목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 13,201,222 10,730,012 판매비와관리비 10,081,292 10,972,954 합 계 23,282,514 21,702,966 (4) 당사가 당분기 비용으로 인식한 연구와 개발에 따른 지출액은 254,055,015 천원 ( 전분기 207,889,362 천원 )입 니다. 17. 기타비유동자산당분기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기선급비용 2,463,910 2,526,707 18. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 예상평균연간법인세율로 각 각 20.75% 및 20.01% 를 적용하였습니다. 19. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 84,044,735 478,179 77,638,933 - 미지급금 15,429,249 - 32,692,687 - 합 계 99,473,984 478,179 110,331,620 - 20. 차입금 및 사채 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 차입금 30,000,000 - 30,000,000 - 사채 30,000,000 30,000,000 10,000,000 60,000,000 사채할인발행차금 (20,695) (44,646) (1,776) (96,674) 합 계 59,979,305 29,955,354 39,998,224 59,903,326 21. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 보증금 30,800 - - 30,800 미지급비용 26,490,783 3,314,780 33,327,141 1,877,811 확정계약부채 - - 210,971 95,746 파생상품부채 410,546 193,956 31,945 3,642 리스부채 15,947,440 54,507,806 19,787,042 61,606,368 합 계 42,879,569 58,016,542 53,357,099 63,614,367 22. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 9,804,987 6,016,731 계약부채 1,144,727,845 1,120,721,320 합 계 1,154,532,832 1,126,738,051 23. 확정급여부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 213,808,538 199,806,524 사외적립자산의 공정가치 (40,209,613) (40,618,907) 순확정급여부채 173,598,925 159,187,617 (2) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 16,883,483 17,131,815 순이자원가 3,700,901 3,723,862 종업원급여에 포함된 총비용 20,584,384 20,855,678 24. 파생상품 당 사는 외화도급계약과 관련하여 원화(KRW)의 달러화(USD) 및 유로화(EUR) 등에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도 매도(매입)계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율을 이용하여 평가하였습니다. (1) 파생상품 및 위험회피회계처리의 개요는 다음과 같습니다. 구분 종류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 공정가치위험회피 통화선도 외화계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약과 관련 매출채권에 대해 환율변동위험을 회피 현금흐름위험회피 이자율스왑 외화부채의 금리 및 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 (2) 당분기말 현재 당사가 체결한 파생상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 거래목적 종류 외화구분 계약금액(주1) 매도 매입 공정가치위험회피 통화선도 USD KRW 6,482,037 매매목적 통화선도 USD KRW 22,800,000 (주1) 계약금액의 화폐단위는 매도 및 매입통화기준 입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 거래목적 종류 파생상품자산부채 확정계약자산부채 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치위험회피 통화선도 - - 254,862 193,956 242,172 193,956 - - 매매목적 통화선도 - - 155,684 - - - - - 합 계 - - 410,546 193,956 242,172 193,956 - - (전기말) (단위: 천원) 거래목적 종류 파생상품자산부채 확정계약자산부채 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치위험회피 통화선도 255,234 95,746 3,259 3,642 3,259 3,642 210,971 95,746 매매목적 통화선도 87,981 - 28,686 - - - - - 합 계 343,216 95,746 31,945 3,642 3,259 3,642 210,971 95,746 25. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 하자보수충당부채 472,677 487,885 472,677 487,885 공사손실충당부채 3,961,051 - 8,088,136 - 복구충당부채 - 1,275,726 - - 기타충당부채 2,733,281 - 4,446,881 309,326 장기종업원급여 - 18,063,855 - 16,556,482 합 계 7,167,010 19,827,466 13,007,694 17,353,693 (2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 증가 감소 기타(주1) 당분기말 기초 증가 감소 전분기말 하자보수충당부채 960,562 - - - 960,562 3,183,686 14,698 - 3,198,384 공사손실충당부채 8,088,136 - (4,127,084) - 3,961,051 5,706,013 - (1,806,886) 3,899,127 복구충당부채 - 966,400 - 309,326 1,275,726 - - - - 기타충당부채 4,756,207 - (1,713,600) (309,326) 2,733,281 1,117,428 309,326 (403,950) 1,022,804 장기종업원급여 16,556,482 1,531,075 (23,702) - 18,063,855 15,023,049 1,471,926 (47,821) 16,447,153 합 계 30,361,387 2,497,475 (5,864,386) - 26,994,476 25,030,176 1,795,950 (2,258,658) 24,567,468 (주1) 당분기 기타충당부채에서 복구충당부채로 309,326천원을 대체하였습니다. 26. 자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 200,000,000주 200,000,000주 1주당 금액 5,000원 5,000원 발행주식수 188,919,389주 110,230,389주 자본금 944,596,945천원 551,151,945천원 (2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 1,088,660,341 328,643,922 기타자본잉여금 1,104,938 (597,418) 합 계 1,089,765,279 328,046,504 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식(주1) (34,121,411) (739,290) (주1) 당분기 중 당사는 주가 안정화를 통한 주주가치 제고를 위하여 자기주식 1,817,584주를 취득하였습니다.(4) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 (1,730,174) (1,730,174) 27. 주당순손익 (1) 당분기와 전분기의 기본주당순손익은 보통주 1주에 대한 분기순이익을 계상한 것이며, 그 계산근거는 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주분기순이익 40,059,458천원 97,199,101천원 34,589,695천원 58,688,702천원 가중평균유통보통주식수 186,993,261주 140,678,369주 110,121,845주 110,156,904주 기본주당순이익 214원 691원 314원 533원 (2) 가중평균보통유통주식수의 산정 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초발행보통주식수 110,230,389 110,230,389 110,230,389 110,230,389 자기주식효과 (1,926,128) (1,834,687) (108,544) (73,485) 유상증자효과 78,689,000 32,282,667 - - 가중평균유통보통주식수 186,993,261 140,678,369 110,121,845 110,156,904 (3) 당분기 및 전분기 중 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 40,059,458천원 97,199,101천원 34,589,695천원 58,688,702천원 희석주당이익 산정을 위한가중평균보통유통주식수 187,043,489주 140,730,263주 110,121,845주 110,156,904주 희석주당이익 214원 691원 314원 533원 (4) 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수의 산정 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초 발행보통주식수 110,230,389 110,230,389 110,230,389 110,230,389 자기주식 효과 (1,926,128) (1,834,687) (108,544) (73,485) 유상증자 효과 78,689,000 32,282,667 - - 주식선택권(주1) 50,228 51,894 - - 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 187,043,489 140,730,263 110,121,845 110,156,904 (주1) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 당기초 주요 임직원에게 부여한 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 28. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내용 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 22,938,185 20,405,382 미처분이익잉여금 이월이익잉여금 등 216,351,343 147,013,069 합 계 239,289,528 167,418,451 (주1) 당사는 대한민국 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 주주총회의 결의에 따라 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (2) 주식기준보상1) 당사는 이사회 결의를 통하여 당사의 주요 임원에게 양도제한조건부주식(이하, RSU)을 부여하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. 구분 2차 1차 기준주식 한화시스템 주식회사 보통주식 총부여액 주식결제형 주식선택권 80,872주 108,544주 주가가치연동현금 1,702,356천원(부여기준주가 21,050원, 총 80,872주) 1,043,108천원(부여기준일주가 9,610원, 총 108,544주) 행사가격 0원 (현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음) 부여일 2021-02-19 2020-02-19 가득조건 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음 해당 보직에서 9개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음 행사가능시점 RSU에 대한 지급효력은 임원의 재직여부와 관계없이, 각 임원에 따라 2030년 2월 또는 2031년 2월 발생(단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 당사는 임원에게 이를 지급할 수 있음) 2) 당분기와 전기 중 주식결제형 주식선택권 수량의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 주식매수선택권 수량(단위 : 주) 당분기 전기 기초 잔여주 108,544 - 부여 80,872 108,544 기말 잔여주 189,416 108,544 기말 행사가능한 주식 수 - - 3) 당분기말 및 전기말 현재 주가가치연동현금과 관련하여 인식한 부채와 내재가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채금액 3,314,780 1,877,811 내재가치(주1) 17,500원 17,300원 (주1) 당사는 매 보고기간말 유가증권시장에서 거래되는 주식의 시가를 기준으로 내재가치를 평가하고 있습니다.4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 주식결제형 주식선택권 1,702,356 1,043,108 주식가치연동현금 1,436,968 1,237,402 합 계 3,139,324 2,280,509 29. 매출액당분기와 전분기의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기간에 걸쳐 수익인식 299,585,645 827,645,438 253,491,116 711,023,595 한시점에 수익인식 257,775,326 582,333,434 125,127,628 262,748,304 매출액 합계 557,360,971 1,409,978,872 378,618,743 973,771,898 30. 건설계약(1) 당분기와 전기 중 계약수주현황의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 2,319,670,174 2,040,668,273 증감 313,196,425 1,075,994,267 매출액 (634,614,160) (796,992,367) 기말 1,998,252,440 2,319,670,173 (2) 당분기말과 전기말 현재 진행 중인 공사와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 누적공사수익 1,604,587,734 1,132,745,629 누적공사원가 1,481,772,570 1,062,580,877 누적공사이익 122,815,164 70,164,752 (3) 당분기말과 전기말 현재 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미청구공사 96,948,485 55,628,927 초과청구공사 365,981,711 486,621,883 공사손실충당부채 3,961,051 8,088,136 (4) 당분기말 현재 진행 중인 계약의 추정 총계약수익 및 원가가 변동됨에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사)에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 부 문 추정 총 계약수익의 변동 추정 총 계약원가의 변동 당분기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사의 변동 초과청구공사의 변동 방산부문 45,079,346 53,692,184 7,960,993 (16,573,831) 16,049,776 8,088,783 ICT부문 6,819,450 4,396,301 2,393,313 29,835 2,985,087 591,774 합 계 51,898,796 58,088,485 10,354,306 (16,543,995) 19,034,863 8,680,557 31. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (15,857,679) (122,706,941) (64,797,038) (198,988,495) 원재료와 소모품의 사용액 278,953,652 742,786,529 208,259,920 490,581,095 상품의 매입 10,284,974 31,069,207 9,507,000 32,675,225 종업원급여 75,114,477 234,576,632 76,283,146 223,123,550 감가상각비 10,395,642 31,296,573 10,480,145 34,373,573 무형자산상각비 7,380,461 23,282,515 7,244,802 21,702,966 사용권자산상각비 5,705,499 16,680,362 6,157,121 16,927,370 임차료 1,189,523 3,567,655 1,148,731 2,972,482 지급수수료 95,889,368 218,017,502 50,433,956 175,598,166 복리후생비 16,965,202 48,159,873 15,685,347 45,836,729 여비교통비 3,995,788 11,510,080 3,798,112 10,959,175 기타 18,310,001 53,208,481 7,655,667 42,072,548 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 508,326,910 1,291,448,468 331,856,909 897,834,386 32. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 9,909,193 43,273,655 16,725,640 47,974,952 복리후생비 2,754,429 8,821,163 3,092,605 9,442,419 여비교통비 796,988 1,691,599 430,058 1,506,433 감가상각비 839,016 2,555,520 807,670 2,605,247 무형자산상각비 3,023,968 10,081,292 3,654,910 10,972,954 사용권자산상각비 1,775,625 5,304,858 1,880,935 5,259,620 세금과공과 84,837 757,719 98,317 788,324 보험료 505,269 1,347,486 514,568 1,359,333 지급수수료 4,273,371 12,129,781 4,119,437 11,717,929 임차료 274,451 699,113 419,720 843,685 행사비 42,307 514,256 64,123 284,389 기타 9,694,845 12,886,808 2,603,325 10,137,327 합 계 33,974,301 100,063,254 34,411,307 102,892,611 33. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익: 임대료수익 434 1,303 434 1,368 유형자산처분이익 102,988 122,489 231,660 249,132 무형자산처분이익 232 232 - 54 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 228 1,174,915 2,537 42,369 기타의대손상각비환입(비용) - - (958) 9,602 파생상품평가이익 146,736 566,318 295,756 297,104 파생상품거래이익 556,293 716,441 45,381 771,535 잡이익 115,164 2,303,426 65,470 1,166,716 소 계 922,075 4,885,124 640,280 2,537,881 기타비용: 유형자산처분손실 (58,080) (532,183) (22,071) (22,930) 무형자산처분손실 - - (38,500) (38,500) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 2,137 - 382 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - (973) (8) (477) 파생상품거래손실 (704,724) (1,258,196) (248,859) (900,487) 파생상품평가손실 (699,799) (1,358,549) 242,153 (657,808) 지급수수료 (48,113) (118,992) (3,112,124) (3,162,498) 기부금 (380,952) (497,408) (183,024) (269,499) 잡손실 (8,867) (17,718) (84,383) (187,334) 소 계 (1,898,398) (3,784,019) (3,446,433) (5,239,534) 합 계 (976,323) 1,101,105 (2,806,153) (2,701,654) 34. 금융수익 및 금융비 용 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 3,028,281 4,614,057 1,252,900 5,366,857 외환차익 504,828 593,687 4,827 409,387 외화환산이익 635,383 1,934,927 (391,520) 304,676 배당금수익 - 5,175 - 5,625 소 계 4,168,491 7,147,846 866,207 6,086,544 금융비용: 이자비용 (951,446) (3,154,596) (1,239,558) (4,933,036) 외환차손 (158,562) (366,897) 52,276 (477,975) 외화환산손실 (36,056) (607,183) (329,072) (539,277) 소 계 (1,146,064) (4,128,676) (1,516,354) (5,950,288) 합 계 3,022,427 3,019,170 (650,147) 136,256 35. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 기업은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 최상위 지배회사 ㈜한화 차상위 지배회사 한화에어로스페이스㈜ 종속기업 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd.Hanwha Phasor, Ltd.Hanwha Systems USA CorporationH FOUNDATION PTE, LTD.주식회사 엔터프라이즈블록체인(주2)바닐라스튜디오 주식회사(주2) 관계기업 OVERAIR, INC.람다256주식회사(주3) 대규모기업집단계열회사 등(주1) 한화솔루션(주) 외 (주1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.(주2) H FOUNDATION PTE, LTD.의 종속기업입니다. (주3) 전환상환우선주로 당기손익-공정가치평가측정금융자산으로 분류 및 측정하고있으나 잠재적의결권을 고려할 경우 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 구분하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 제품매출 기타매출 등 원재료매입 자산증감(주1) 기타매입 최상위 지배회사 (주)한화 17,880,382 20,503,765 584,767 98,891 4,984,443 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) - 21,541,506 - - - 종속기업 H FOUNDATION PTE, LTD. - 434 - - - 주식회사 엔터프라이즈블록체인 - 189 - - - 대규모기업집단계열회사 등 한화디펜스 주식회사 65,315,427 11,897,800 1,191,564 - 720,646 한화생명보험(주) - 74,681,559 - 516,914 1,192,863 (주)한화건설 - 39,651,820 - - - 한화솔루션(주) - 36,088,538 - - 443,092 한화손해보험(주) - 18,518,645 - - 2,740,935 한화토탈 주식회사 - 13,697,372 - - 26,352 한화호텔앤드리조트(주) - 7,458,236 - (946,664) 2,147,023 한화투자증권(주) - 7,784,098 - - 244,132 한화에너지주식회사 - 5,647,441 - - - 여천NCC(주) - 2,958,061 - - - (주)한화갤러리아(주2) - 2,825,298 - - 5,026 (주)한화에스테이트 - 482,001 - - 1,590,670 한화생명금융서비스(주) - 1,916,875 - - - 한화테크윈 주식회사 - 1,731,027 - - 37,200 한화자산운용(주) - 1,750,821 - - - (주)한화갤러리아타임월드 - 1,647,370 - - - 한화종합화학(주) - 1,549,614 - - - (주)한화이글스 - 675,820 - - 552,000 Hanwha International LLC. - 14,592 183,916 - 980,984 (주)한화63시티 - 814,400 - - 6,382 (주)에스아이티 - 346,661 - - 470,187 Hanwha Q CELLS USA, Inc.(DE) - 745,510 - - - 한화컴파운드 주식회사 - 618,719 - - - Hanwha Q CELL Japan Co., Ltd. - 607,814 - - - Hanwha Q CELL Malaysia Sdn. Bhd - 536,685 - - - 기타 - 3,659,376 - - 371,542 합 계 83,195,809 280,352,048 1,960,246 (330,859) 16,513,478 (주1) 자산증감 거래에는 사용권자산의 증가 및 감소 금액이 포함되어 있습니다.(주2) (주)한화갤러리아는 당분기 중 한화솔루션에 흡수합병되었습니다. 해당 거래금액은 합병 전 기간의 거래금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 제품매출 기타매출 등 원재료매입 자산증감(주1) 기타매입 최상위 지배회사 (주)한화 8,384,253 22,210,991 1,630,808 - 4,507,106 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) - 21,787,286 - - - 종속기업 Hanwha Systems Japan Co.Ltd - 18,644 - - - 그밖에 특수관계자 한화디펜스 주식회사 58,194,566 12,444,455 - - 264,191 한화생명보험(주) - 46,365,335 - 7,220,208 813,047 한화손해보험(주) - 17,505,647 - 14,826,085 2,118,162 (주)한화건설 - 27,483,751 - - 227 한화솔루션(주) - 24,095,457 - - 2,968,215 한화토탈 주식회사 - 13,748,284 - - 31,862 (주)한화갤러리아 - 10,397,790 - - 271,045 한화호텔앤드리조트(주) - 7,059,806 - - 1,245,546 한화투자증권(주) - 8,020,455 - - - 캐롯손해보험(주) - 6,128,018 - - - (주)한화에스테이트 - 703,862 - - 4,185,854 한화에너지주식회사 - 3,674,666 - - - 여천NCC(주) - 2,777,769 - - - 한화파워시스템 주식회사 - 1,748,518 - - - (주)한화갤러리아타임월드 - 1,482,335 - - - 한화자산운용(주) - 1,283,997 - - - Hanwha International LLC - 13,680 288,744 - 798,472 한화종합화학(주) - 1,047,506 - - - Hanwha Q CELLS Gmbh - 858,852 - - - (주)한화이글스 - 448,914 - - 343,980 (주)한화63시티 - 672,104 - - 11,868 Hanwha Europe Gmbh - - 654,135 - - 한화컴파운드 주식회사 - 645,190 - - - 한화테크윈 주식회사 - 621,354 - - - Hanwha Q CELLS USA, Inc.(DE) - 585,489 - - - Hanwha Q CELL Japan Co., Ltd - 546,667 - - - Hanwha Q CELL Malaysia sdn. Bhd - 411,898 - - - 기타 - 3,874,640 - (51,867) 269,712 합 계 66,578,819 238,663,360 2,573,687 21,994,426 17,829,287 (주1) 자산증감 거래에는 사용권자산의 증가 및 감소 금액이 포함되어 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 주요내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위 지배회사 (주)한화 3,904,207 491,087 320,231 6,751,260 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) 3,820,240 - - 265,809 종속기업 주식회사 엔터프라이즈블록체인 208 19,364 - - 대규모기업집단계열회사 등 한화디펜스 주식회사 16,381,185 10,920,355 421,439 51,240,823 한화생명보험(주) 3,689,112 50,350,999 - 12,063,939 (주)한화건설 914,352 899,376 - 415,586 한화솔루션(주) 6,855,822 367,797 - 5,860,315 한화손해보험(주) 2,165,937 2,352,238 - 18,707,752 한화토탈 주식회사 5,549,208 147,772 - 507,211 한화호텔앤드리조트(주) 2,101,324 9,662,435 221,856 161,531 한화투자증권(주) 1,096,651 3,302 - - 한화에너지주식회사 590,329 13,946 - 126,083 여천NCC(주) 393,017 - - 27,557 한화생명금융서비스(주) 277,747 - - - 한화테크윈 주식회사 557,664 - - 53,049 한화자산운용(주) 106,748 - - - (주)한화갤러리아타임월드 164,688 - - 37,744 한화종합화학(주) 192,945 115,000 - 8,488 (주)한화이글스 55,920 - - - Hanwha International LLC 7,296 - - 3,049 (주)한화63시티 69,608 - - 838 (주)에스아이티 35,537 - 12,836 - Hanwha Q CELLS USA, Inc.(DE) 135,590 - - 51,036 한화컴파운드 주식회사 112,641 - - - Hanwha Q CELL Japan Co., Ltd 58,721 - - 24,856 Hanwha Q CELL Malaysia sdn. Bhd 152,565 - - 38,810 기타 840,288 - - 261,766 합 계 50,229,550 75,343,671 976,362 96,607,502 (전기말) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위 지배회사 (주)한화 7,222,081 168,088 671,333 11,714,662 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) 3,934,147 - - 47,390 대규모기업집단계열회사 등 한화디펜스 주식회사 22,341,271 7,784,014 - 68,517,059 한화생명보험(주) 4,482,057 39,205,004 - 13,687,092 한화손해보험(주) 2,997,210 1,414,622 675,001 21,145,195 한화솔루션(주) 4,222,923 1,509,199 404,786 825,054 (주)한화건설 4,466,454 3,195,492 - 6,244,421 한화토탈 주식회사 4,350,204 - - 3,560 (주)한화갤러리아 1,038,826 - - 94,351 한화투자증권(주) 865,448 - - 382 한화호텔앤드리조트(주) 1,379,991 8,942,116 - 14,997 (주)한화에스테이트 98,905 - - 191,623 한화에너지주식회사 393,572 48,995 - - 여천NCC(주) 324,554 - - - 한화파워시스템 주식회사 309,575 - - - Hanwha International LLC. - - 12,990 - (주)한화갤러리아타임월드 240,429 - - 52,826 한화종합화학(주) 187,859 - - - (주)한화이글스 54,555 96,342 - - Hanwha Q CELLS USA, Inc.(DE) 339,535 - - - Hanwha Q CELLS Gmbh 199,611 - - - (주)한화63시티 144,702 - - 438 한화컴파운드 주식회사 104,540 - - - Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 58,374 - - - 한화테크윈 주식회사 452,283 - - 174,837 Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. 160,337 - - - 기타 1,583,481 - - 128,715 합 계 61,952,924 62,363,872 1,764,110 122,842,602 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스자금거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 특수관계자명 기초 리스료 이자비용(리스) 기타(주1) 당분기말 한화생명보험(주) 13,677,290 (2,441,334) 300,336 516,914 12,053,206 한화손해보험(주) 19,918,908 (1,847,336) 440,707 - 18,512,279 합 계 33,596,198 (4,288,670) 741,043 516,914 30,565,485 (주1) 리스계약의 신규 및 해지에 관한 내용이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 특수관계자명 기초 리스료 이자비용(리스) 기타(주1) 전분기말 한화생명보험(주) 9,417,933 (2,302,716) 178,330 7,070,902 14,364,449 한화손해보험(주) 5,987,313 (759,556) 189,083 14,826,085 20,242,925 한화역사(주) 67,721 (16,500) 646 (51,867) - 합 계 15,472,968 (3,078,772) 368,059 21,845,120 34,607,374 (주1) 리스계약의 신규 및 해지에 관한 내용이 포함되어 있습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기 전분기 내역 종속기업 Hanwha Phasor, Ltd. 12,441,640 5,333,905 현금출자 종속기업 H FOUNDATION PTE, LTD. 42,348,630 - 현금출자 관계기업 OVERAIR, INC. 35,547,000 - 전환사채 인수 (6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 944,913 884,829 퇴직급여 242,171 214,698 기타장기급여 3,139,324 2,280,509 합 계 4,326,409 3,380,037 36. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사가 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기관명 제공자산 통화 설정금액 내역 방위산업공제조합 외 출자지분 KRW 21,083,630 지급보증 우리은행 정기예금 KRW 10,000,000 대출담보 (2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공자 제공내용 통화 보증금액 방위산업공제조합 계약, 하자이행보증보험 등 KRW 1,735,087,077 서울보증보험 계약, 하자이행보증보험 등 KRW 2,743,860,541 중소기업중앙회 계약, 하자이행보증보험 등 KRW 5,305,208 신한은행 외화지급보증 USD 428,500 하나은행 외화지급보증 USD 5,138,548 소프트웨어공제조합 계약, 하자이행보증보험 등 KRW 322,685,056 (3) 당분기말 현재 당사와 금융기관의 주요 약정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 구 분 금융기관 통 화 한도 금액 실행 금액 지급보증(주1) 신한은행 USD 428,500 428,500 지급보증(주1) 하나은행 USD 10,000,000 5,138,548 기업어음인수약정 신한은행 KRW 30,000,000 30,000,000 수입신용장 기업은행 USD 7,000,000 - 구매카드 하나은행 KRW 5,000,000 - 구매카드 기업은행 KRW 2,500,000 13,122 일반차입 신한은행 KRW 12,000,000 - 일반차입 농협은행 KRW 25,000,000 - 일반차입 국민은행 USD 30,000,000 - 일반차입 국민은행 KRW 15,000,000 - 일반차입 산업은행 KRW 55,000,000 - 일반차입 우리은행 KRW 43,000,000 - 일반차입 하나은행 KRW 30,000,000 - 일반차입 수협은행 KRW 10,000,000 - 매출채권담보대출한도 하나은행 KRW 15,000,000 - 구매카드(협력기업 대출한도) 우리은행 KRW 3,500,000 - 사전C/L 하나은행 KRW 40,000,000 - 수입일람불 우리은행 KRW 1,794,600 300,601 (주1) 당사가 은행으로부터 제공받은 지급보증 입니다.(4) 당분기말 현재 당사가 담보로 제공하고 있는 어음 및 수표는 다음과 같습니다. (단위: 매) 기관명 구분 매수 방위산업공제조합 백지어음 1 (5) 당 분기말 현재 당사가 원고로서 계류중 인 소송사건은 3건 으로 소송가액은 총 1,674,845 천원 이며, 피고로 계류중인 소송사건은 3건 으로 소송가액은 총 31,042,398천원 입니다. 당분기말 현재로 서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다 . (6 ) 공정거래위원회는 2019년 8월 당사의 하도급거래 공정화에 관한 법률 위반으로 인한 누산벌점 초과에 대하여 전원회의를 개최하고 관련 정부 부처로의 제재 요청을 결정하였습니다. 이에 따라 향후 일정기간 동안 건설분야에 대한 영업정지 조치 및 국가/공공기관에 대한 입찰참가자격이 제한될 수 있습니다. 이에, 당사는 2019년 8월 당사가 부과 받은 벌점부과 처분에 대한 부존재 또는 무효 확인을 구하는 소 및 입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정 취소 청구의 소를 제기하였으며, 2020년 8월13일 벌점 부과 처분 부존재 또는 무효를 구하는 소는 각하되었으나, 공정거래위원회가 당사에 대하여 관계 행정기관의 장에게 한 입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정에 대하여는 이를 취소하고, 위 요청결정의 집행을 본 사건의 판결 확정일까지 정지하는 것으로 결정하였습니다. 위 각 고등법원 판결에 대하여 당사 및 공정거래위원회는 2020년 9월 3일 대법원에 상고 하였고, 현재로서는 본 소송들의 최종 결과를 예측할 수 없습니다. (7) 당사는 2021년 8월 12일 이사회에서 원웹에 3억달러 (한화 약 3,450억)의 지분 투자계획을 의결하였고, 해당 투자 건에 대해 미국 정부 외국인 투자심의위원회 (CFIUS : Committee on Foreign Investment in US)의 승인 절차를 진행 중에 있습니다. 37. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업활동현금흐름 42,208,643 124,172,630 분기순이익 97,199,101 58,688,702 비현금항목의 조정 법인세비용 25,451,577 14,683,413 이자비용 3,154,596 4,933,036 이자수익 (4,614,057) (5,366,857) 배당수익 (5,175) (5,625) 외화환산손실 607,183 539,277 외화환산이익 (1,934,927) (304,676) 퇴직급여 20,584,385 20,855,678 기타장기종업원급여 1,531,075 1,438,072 주식기준보상 3,139,324 2,280,509 감가상각비 31,296,573 34,373,573 사용권자산상각비 16,680,362 16,927,370 무형자산상각비 23,282,515 21,702,966 대손상각비 499,486 2,176,391 기타의대손상각비(환입) - (9,602) 유형자산처분손실 532,183 22,930 유형자산처분이익 (122,489) (249,132) 무형자산처분손실 - 38,500 무형자산처분이익 (232) (54) 금융자산처분손실 973 477 금융자산평가이익 (1,174,915) (42,369) 파생상품평가손실 1,358,549 657,808 파생상품평가이익 (566,318) (297,104) 재고자산평가손실(환입) 634,211 (612,053) 장기충당부채환입 (5,840,684) (2,196,139) 잡이익 (975) (68,510) 소 계 114,493,221 111,477,879 순운전자본의 변동 매출채권및기타채권 (69,288,729) 54,413,447 재고자산 (109,159,429) (163,613,330) 기타금융자산 44,142 246,125 기타유동자산 26,325,229 (222,587,037) 기타비유동자산 (161,198) 24,161 매입채무및기타채무 (11,891,009) (66,655,183) 기타금융부채 (6,818,557) (11,064,772) 기타유동부채 28,623,480 388,288,175 기타비유동부채 (23,702) (13,967) 확정급여부채 (6,173,077) (5,353,952) 소 계 (148,522,850) (26,316,334) 이자의 수취 4,069,799 4,627,507 이자의 지급 (1,612,377) (4,495,317) 법인세의 납부 (23,418,251) (19,809,808) 소 계 (20,960,829) (19,677,618) (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거 래 내 용 당분기 전분기 유형자산 미지급금 증감 241,092 2,021,037 무형자산 미지급금 증감 382,915 1,381,123 리스부채 및 사용권자산의 변동 5,668,780 58,210,232 차입금 및 사채의 유동성 대체 29,972,527 9,991,464 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 기타변동(주1) 당분기말 단기차입금 및 유동성장기차입금 30,000,000 - - 30,000,000 유동성사채 9,998,224 (10,000,000) 29,981,080 29,979,305 비유동성사채 59,903,325 - (29,947,972) 29,955,354 리스부채 81,393,410 (17,136,954) 6,198,790 70,455,246 재무활동으로부터의 총부채 181,294,959 (27,136,954) 6,231,898 160,389,905 (주1) 리스부채의 기타변동에는 현재가치할인차금 상각 외에 취득 등으로 인한 증감금액이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 기타변동(주1) 전분기말 단기차입금 및 유동성장기차입금 70,000,000 (30,000,000) - 40,000,000 장기차입금 - 30,000,000 - 30,000,000 유동성사채 - - 9,995,943 9,995,943 비유동성사채 69,854,009 - (9,960,458) 59,893,552 리스부채 37,499,245 (16,927,773) 58,155,196 78,726,669 재무활동으로부터의 총부채 177,353,254 (16,927,773) 58,190,681 218,616,163 (주1) 리스부채의 기타변동에는 현재가치할인차금 상각 외에 취득 등으로 인한 증감금액이 포함되어 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 대한 전반적인 사항 (1) 배당에 관한 회사의 정책 당사는 주주환원정책의 일환으로 매년 일정수준의 배당을 실시하고 있습니다. 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 해당 정관은 하기 '(4)배당관련 정관 규정'을 참고하시기 바랍니다 (2) 자사주 매입 및 소각 계획 당 사는 2020년 제11차 임시이사회(2020.12.23)에서 자기주식을 취득하기로 의결하고, 2021년 01월 25일까지 자기주식 1,817,584주를 취득하여 총 1,926,128주를 보유하고 있습니다. 공시서류제출일 현재 자사주 매입 및 소각 계획은 없습니다. (3) 배당수준의 방향성 및 배당 목표 결정시 사용된 재무지표의 산출방법 등 당사는 배당수준의 방향성 및 배당 목표 결정시 사용되는 재무지표의 산출방법 등에 대하여 공표한 바 없습니다. 추후 상기의 내용에 대한 결정 시, 전자공시 및 홈페이지등을 통해 주주에게 안내할 계획입니다. (4) 배당관련 정관 규정 제10조(신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 본다. 제43조(이익금의 처분) 이 회사는 매 사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제44조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제44조의 2(중간배당) ① 이 회사는 영업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ③ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 제45조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제22기 3분기 제21기 제20기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 77,019 93,581 72,896 (별도)당기순이익(백만원) 97,199 103,955 72,922 (연결)주당순이익(원) 547 850 706 현금배당금총액(백만원) - 25,328 34,171 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 27.07 46.88 현금배당수익률(%) 보통주 - 1.48 3.02 종류주식 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 종류주식 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 230 310 종류주식 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 종류주식 - - - 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 3 2.25 2.25 ※ 당사는 2019년 11월 13일 유가증권시장에 상장하여 2019년 이전 평균 배당수익률은 기재하지 않습니다. 따라서, 최근 3년간, 최근 5년간 수익률은 2019년~2020년의 평균 배당수익률을 기재하였습니다. ※ 상기 연속 배당횟수의 결산배당 3회는 3개년(2018년~2020년) 입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용