한화시스템 사업보고서 (2020.12)
II. 사업의 내용

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

장단기금융상품	10,200,000	4,708,500	50,667,000	3,308,500

대여금	-	5,035,391	-	1,098,312

보증금	1,889,540	5,945,213	949,832	8,175,496

파생상품자산	343,216	95,746	67,605	18,024

확정계약자산	3,259	3,642	63,272	67,376

미수수익	388,049	-	309,654	-

합 계	12,824,064	15,788,492	52,057,363	12,667,708

(2) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말	제한사유

단기금융상품	7,800,000	8,267,000	협력업체 대출지원 보증

장기금융상품	8,500	8,500	당좌개설보증금

합 계	7,808,500	8,275,500

10. 재고자산

당기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

평가전금액	평가충당금	장부금액	평가전금액	평가충당금	장부금액

상품	18,653,029	(85)	18,652,944	13,026,110	(3,108)	13,023,002

원재료 및 저장품	98,722,437	(4,005,397)	94,717,040	70,751,350	(4,457,477)	66,293,874

재공품	248,773,359	(685,676)	248,087,683	196,083,071	-	196,083,071

미착품	2,430,222	-	2,430,222	6,000,107	-	6,000,107

합 계	368,579,047	(4,691,158)	363,887,889	285,860,638	(4,460,585)	281,400,054

당 기 중 당사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 230,573천 원 ( 전기 1,270,141천원 ) 을 인식하였으며, 관련 재고자산의 평가손실은 매출원가로 인식하였습니다.

11. 기타유동자산

당기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

선급금	546,817,922	384,970,157

선급비용	6,644,871	5,501,938

계약자산	55,628,927	62,212,054

합 계	609,091,720	452,684,149

12. 공 정 가치측정금융자산(1) 당기손익-공정가치측정금융자산

당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말

한국방위산업진흥회 (주1)	16,451,819	12,987,029

소프트웨어공제조합 (주1)	3,258,377	1,229,040

기계설비건설공제조합 (주1)	48,396	47,584

전문건설공제조합 (주1)	41,912	41,780

소방산업공제조합	20,240	20,037

건설공제조합	341,528	336,173

람다256 주식회사	2,000,010	-

합 계	22,162,282	14,661,641

(주1) 해당 조합 출자금은 담보로 제공되어 있으며, 주석 36에 관련 내용이 기재되어 있습니다.

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말

(주)블루인덱스(주1)	-	-

Lykke Corp (주2)	-	197,847

합 계	-	197,847

(주1) 전기 중 평가손실을 인식하였습니다. (주2) 전기 중 취득하였으며, 전기 및 당기 중 평가손실을 인식하였습니다. 13. 종속기업투자 및 관계기업투자 (1) 당기말 및 전기말 현재 종속기업투자 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)

구분	회사명	소재지	결산일	지분율(%)	당기말	전기말

종속기업	Hanwha Systems Japan Co., Ltd.(주1)	일본(도쿄)	12월	100%	-	1,483,795

종속기업	Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd.	베트남(박닌)	12월	100%	341,693	341,693

종속기업	Hanwha Phasor, Ltd. (주2)	영국(런던)	12월	100%	20,257,345	-

종속기업	H FOUNDATION PTE, LTD.	싱가포르	12월	100%	1

관계기업	OVERAIR INC.	미국(캘리포니아)	12월	45.18%	28,964,233	-

합 계	49,563,272	1,825,488

(주1) 당기 중 청산 하였습니다. (주2) 당기 중 Hanwha Systems Europe, Ltd.에서 Hanwha Phasor, Ltd.로 사명을 변경 하였습니다.

(2) 당기 및 전기 중 종속기업투자 및 관계기업투자의 변동은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	당기말

Hanwha Systems Japan Co., Ltd.	1,483,795	-	(1,483,795)	-

Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd.	341,693	-	-	341,693

Hanwha Phasor, Ltd.	-	20,257,345	-	20,257,345

OVERAIR INC.	-	28,964,233	-	28,964,233

H FOUNDATION PTE, LTD.	-	1	-	1

합 계	1,825,488	49,221,579	(1,483,795)	49,563,272

(전기) (단위: 천원)

구 분	기초	취득	손상	당기말

Hanwha Systems Japan Co., Ltd.	4,633,402	-	(3,149,607)	1,483,795

Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd.	-	341,693	-	341,693

합 계	4,633,402	341,693	(3,149,607)	1,825,488

14. 유형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액

토지	25,592,541	-	25,592,541	25,535,717	-	25,535,717

건물	83,713,859	(22,063,863)	61,649,996	82,725,786	(19,590,140)	63,135,646

구축물	6,144,184	(4,084,471)	2,059,713	6,144,184	(3,786,587)	2,357,597

기계장치	412,937,247	(324,013,837)	88,923,410	383,288,108	(301,448,792)	81,839,316

차량운반구	843,896	(602,496)	241,400	934,322	(656,571)	277,751

공구와기구	9,160,168	(8,625,726)	534,442	9,175,886	(8,695,245)	480,641

집기비품	76,822,552	(51,881,522)	24,941,030	76,392,150	(47,290,089)	29,102,061

금형	3,273,742	(3,039,528)	234,214	2,998,331	(2,998,081)	250

건설중인자산	10,183,594	-	10,183,594	13,863,318	-	13,863,318

미착기계	1,601,836	-	1,601,836	-	-	-

합 계	630,273,619	(414,311,443)	215,962,176	601,057,802	(384,465,505)	216,592,297

(2) 당기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

구 분	기 초	취득	처분	감가상각비	대체(주1)	당기말

토지	25,535,717	66,000	(9,176)	-	-	25,592,541

건물	63,135,646	30,500	(109,574)	(2,488,347)	1,081,772	61,649,996

구축물	2,357,597	-	-	(297,884)	-	2,059,713

기계장치	81,839,316	23,430,051	(9,845)	(31,607,212)	15,271,100	88,923,410

차량운반구	277,751	4,000	(6)	(120,345)	80,000	241,400

공구와기구	480,641	245,102	(28)	(196,273)	5,000	534,442

집기비품	29,102,061	5,219,413	(120,242)	(10,993,495)	1,733,293	24,941,030

금형	250	280,760	(3)	(46,793)	-	234,214

건설중인자산	13,863,318	13,961,828	-	-	(17,641,552)	10,183,594

미착기계	-	1,601,836	-	-	-	1,601,836

합 계	216,592,297	44,839,490	(248,874)	(45,750,350)	529,613	215,962,176

(주1) 무형자산으로 대체된 524,377천원 과 재고자산에서 대체된 1,053,990천원을 포함하고 있습니다.

(전기) (단위: 천원)

구 분	기 초	취득	처분	감가상각비	대체(주1)	전기말

토지	25,069,761	377,176	-	-	88,780	25,535,717

건물	60,307,974	2,323,899	-	(2,730,172)	3,233,945	63,135,646

구축물	2,271,624	-	-	(290,123)	376,096	2,357,597

기계장치	84,224,325	9,879,160	(173)	(29,880,694)	17,616,698	81,839,316

차량운반구	282,480	141,650	(9,414)	(136,965)	-	277,751

공구와기구	708,796	97,290	(26)	(325,791)	372	480,641

집기비품	32,402,235	3,570,531	(1,114)	(10,922,413)	4,052,822	29,102,061

금형	31,682	-	(2)	(31,430)	-	250

건설중인자산	13,924,184	25,301,038	-	-	(25,361,903)	13,863,318

합 계	219,223,061	41,690,744	(10,729)	(44,317,589)	6,810	216,592,297

(주1) 재고자산에서 대체된 6,810천원을 포함하고 있습니다.

(3) 당기 및 전기 중 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

매출원가	42,260,707	39,963,785

판매비와관리비	3,489,643	4,353,804

합계	45,750,350	44,317,589

15. 사 용권자산 (1) 당기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액

건물	100,675,630	(25,604,387)	75,071,243	44,412,480	(10,981,436)	33,431,045

차량운반구	3,288,589	(1,819,424)	1,469,165	2,062,981	(812,808)	1,250,174

기타	8,066,380	(1,248,789)	6,817,591	9,636,651	(4,606,466)	5,030,184

합 계	112,030,600	(28,672,600)	83,357,999	56,112,112	(16,400,710)	39,711,403

(2) 당기 및 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	감 소	상 각	당기말

건물	33,431,045	64,257,403	(2,660,495)	(19,956,710)	75,071,243

차량운반구	1,250,174	1,386,410	(41,344)	(1,126,075)	1,469,165

기타	5,030,184	8,066,380	(5,014,260)	(1,264,713)	6,817,591

합 계	39,711,403	73,710,193	(7,716,099)	(22,347,498)	83,357,999

(전기) (단위: 천원)

구 분	기 초	기초전환효과	증 가	감 소	상 각	전기말

건물	-	34,966,227	9,796,417	(350,163)	(10,981,436)	33,431,045

차량운반구	-	1,043,669	1,053,266	(33,954)	(812,808)	1,250,174

기타	-	9,382,249	254,401	-	(4,606,466)	5,030,184

합 계	-	45,392,145	11,104,084	(384,117)	(16,400,710)	39,711,403

(3) 당기 및 전기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

사용권자산 감가상각비	22,347,498	16,400,710

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	1,531,997	1,061,080

단기리스 및 소액자산리스료(매출원가 및 판매관리비에 포함)	4,464,548	6,831,264

합 계	28,344,043	24,293,054

(4) 당기 및 전기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 27,020,391천원, 23,689,200천원 입니다.

16. 무형자산

(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

취득원가	상각및손상누계액	장부금액	취득원가	상각및손상누계액	장부금액

영업권	324,398,062	-	324,398,062	324,398,062	-	324,398,062

산업재산권	1,949,918	(204,889)	1,745,029	1,254,629	(139,725)	1,114,904

개발비	165,822,819	(11,073,687)	154,749,132	133,906,757	(9,929,959)	123,976,798

고객관계	51,464,075	(27,382,901)	24,081,174	51,464,075	(16,186,855)	35,277,220

회원권	10,673,686	-	10,673,686	10,676,986	-	10,676,986

소프트웨어	69,365,118	(42,983,996)	26,381,122	65,341,994	(31,012,248)	34,329,746

수주잔고	1,786,786	(1,460,470)	326,316	1,786,785	(869,399)	917,386

기타	2,350,280	(1,685,250)	665,030	1,982,610	(1,496,250)	486,360

합 계	627,810,744	(84,791,193)	543,019,551	590,811,898	(59,634,436)	531,177,462

(2) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

구 분	기 초	취득	처분	상각	손상	대체(주1)	당기말

영업권	324,398,062	-	-	-	-	-	324,398,062

산업재산권	1,114,904	835,015	-	(204,890)	-	-	1,745,029

개발비	123,976,798	37,894,775	-	(7,006,296)	-	(116,145)	154,749,132

고객관계	35,277,220	-	-	(11,196,046)	-	-	24,081,174

회원권	10,676,986	1,635,200	(1,638,500)	-	-	-	10,673,686

소프트웨어	34,329,746	3,951,883	-	(11,449,886)	(1,137,143)	686,522	26,381,122

수주잔고	917,386	-	-	(591,070)	-	-	326,316

기타	486,360	367,670	-	(189,000)	-	-	665,030

합 계	531,177,462	44,684,543	(1,638,500)	(30,637,188)	(1,137,143)	570,377	543,019,551

(주1) 유형자산 중 건설중인자산에서 대체된 524,377천원 과 재고자산에서 대체된 46,000천원을 포함하고 있습니다.

(전기) (단위: 천원)

구 분	기 초	취득	처분	감가상각비	전기말

영업권	324,398,062	-	-	-	324,398,062

산업재산권	650,474	604,155	-	(139,725)	1,114,904

개발비	90,137,649	38,823,406	-	(4,984,257)	123,976,798

고객관계	46,663,310	-	-	(11,386,090)	35,277,220

회원권	10,636,106	40,880	-	-	10,676,986

소프트웨어	37,365,673	7,312,799	(88,000)	(10,260,726)	34,329,746

수주잔고	1,531,079	-	-	(613,693)	917,386

기타	582,750	92,610	-	(189,000)	486,360

합 계	511,965,103	46,873,850	(88,000)	(27,573,491)	531,177,462

(3) 당기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

영업권	324,398,062	324,398,062

회원권	10,673,686	10,676,986

합 계	335,071,748	335,075,048

(4) 당기 및 전기 중 당사의 계정과목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

매출원가	16,053,974	12,704,111

판매비와관리비	14,583,214	14,869,380

합 계	30,637,188	27,573,491

(5) 당사가 당기 비용으로 인식한 연구와 개발에 따른 지출액은 278,357,854 천원 ( 전기 253,908,369천원 )입니다.

(6) 영업권 손상 검사

1) 영업권은 당사 의 경영진이 영업권을 관리하는 단위인 현금창출단위 또는 현금창출단위집단별로 다음과 같이 배분되었습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

한화시스템(ICT부문)	324,398,062	324,398,062

2) 당기말 현재 현금흐름창출단위의 회수가능액은 사용가치 근거하여 결정되었으며,사용가치 계산에 사용된 주요 가정치는 다음과 같습니다.

주요 가정치	한화시스템 (ICT부문)

매출액이익률(주1)	10.46%

매출성장률(주2)	6.91%

영구성장률	1.00%

할인율	10.05%

(주1) 9월말 기준 평가를 수행함에 따라, 향후 5년 3개월의 예측기간에 대한 가중평균 매출액영업이익률입니다.

(주2) 향후 5년 3개월의 예측기간에 대한 연평균 매출성장률입니다.

3) 영업권에 대한 손상검사 수행결과, 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 또한, 가능성이 있는 범위 내에서 주요 가정을 변동시키더라도(예: 영구성장률, 할인율 1% 변동) 장부금액이 회수가능가액을 초과하지 않을 것으로 예상됩니다. 17. 기타비유동자산당기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

장기선급비용	2,526,707	2,343,960

18. 법인세비용

(1) 당기 및 전기의 법인세비용 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

당기법인세

당기법인세부담액	19,774,852	17,040,609

과거기간의 당기법인세에 대한 당기에 인식한 조정액	(9,436)	(8,576,534)

총당기법인세	19,765,416	8,464,075

이연법인세

일시적차이의 발생 및 소멸	(33,967,414)	782,740

총이연법인세	(33,967,414)	782,740

법인세비용(수익)	(14,201,998)	9,246,815

(2) 당기 및 전기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	당기	전기

법인세비용차감전순이익	89,752,741	82,168,685

적용세율에 따른 세부담액	21,258,163	19,422,822

조정사항:

비과세수익	(2,627)	(53,031)

비공제비용	671,653	1,011,889

당기 세액공제 적용분	(11,273,619)	(10,580,116)

이월세액공제로 인한 이연법인세 증감	(24,927,491)	8,001,513

전기법인세 조정사항	(9,436)	(8,576,534)

기타	81,359	20,272

당기 조정항목	(35,460,162)	(10,176,007)

법인세비용(수익)	(14,201,998)	9,246,815

유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) (주1)	-	11.25%

(주1) 당기 법인세수익이 발생함에 따라 유효세율을 공시하지 않습니다.

(3) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세 효과는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

반영전	법인세효과	반영후	반영전	법인세효과	반영후

순확정급여부채의 재측정요소	7,527,004	(1,821,535)	5,705,469	(8,899,976)	2,153,794	(6,746,182)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(197,847)	47,879	(149,968)	(2,084,704)	504,498	(1,580,206)

합 계	7,329,157	(1,773,656)	5,555,501	(10,984,680)	2,658,292	(8,326,388)

(4) 당기 및 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

구 분	기초	손익계산서	자본	기말잔액

미수수익	(74,937)	(18,971)	-	(93,908)

감가상각비	4,305,793	(19,104)	-	4,286,689

정부보조금	61,934	(22,597)	-	39,337

특허권	310,133	220,017	-	530,150

확정급여채무	38,427,253	1,917,685	(1,821,535)	38,523,403

하자보수충당부채	770,452	(537,996)	-	232,456

공사손실충당부채	1,651,273	1,382,201	-	3,033,474

미지급비용	6,055,029	1,200,113	-	7,255,142

세금과공과	213	-	-	213

재고자산평가충당금	1,079,461	55,799	-	1,135,260

공정가치측정금융자산	1,060,287	(120,285)	47,879	987,881

장기미지급비용	3,635,578	371,091	-	4,006,669

대손금	230,919	-	-	230,919

상여충당부채	-	272,872	-	272,872

회원권 평가	54,995	-	-	54,995

즉시상각의제	84,062	(27,152)	-	56,910

분할평가	372,067	(18,997)	-	353,070

파생상품평가	19,642	(19,642)	-	-

업무용승용차	6,121	(6,121)	-	-

합병평가증	(11,001,428)	3,541,990	-	(7,459,438)

리스부채	9,074,817	10,622,388	-	19,697,205

사용권자산	(9,003,041)	(10,664,746)	-	(19,667,787)

채권미설정	9,800	(9,800)	-	-

장기미지급종업원	-	454,430	-	454,430

임차보증금 현할차	-	197,222	-	197,222

대손충당금	-	250,328	-	250,328

기타장기충당부채	-	74,857	-	74,857

무형자산손상차손	-	275,189	-	275,189

이월세액공제	7,304,651	24,927,491	-	32,232,142

기타 가감하는 법인세효과	583,280	(330,848)	-	252,432

합 계	55,018,354	33,967,414	(1,773,656)	87,212,112

(전기) (단위: 천원)

구 분	기초	손익계산서	자본	기말잔액

미수수익	(58,793)	(16,144)	-	(74,937)

감가상각비	4,237,640	68,153	-	4,305,793

정부보조금	108,761	(46,827)	-	61,934

특허권	337,253	(27,120)	-	310,133

확정급여채무	32,579,810	3,693,649	2,153,794	38,427,253

하자보수충당부채	790,684	(20,232)	-	770,452

공사손실충당부채	2,274,825	(623,552)	-	1,651,273

미지급비용	5,581,550	473,479	-	6,055,029

세금과공과	213	-	-	213

재고자산평가충당금	773,728	305,733	-	1,079,461

공정가치측정금융자산	545,048	10,741	504,498	1,060,287

장기미지급비용	2,817,519	818,059	-	3,635,578

대손금	230,919	-	-	230,919

상여충당부채	10,110	(10,110)	-	-

회원권 평가	54,995	-	-	54,995

즉시상각의제	111,214	(27,152)	-	84,062

분할평가	439,222	(67,155)	-	372,067

파생상품평가	19,597	45	-	19,642

업무용승용차	6,488	(367)	-	6,121

합병평가증	(15,242,776)	4,241,348	-	(11,001,428)

예수기부금	4,114	(4,114)	-	-

리스부채	-	9,074,817	-	9,074,817

사용권자산	-	(9,003,041)	-	(9,003,041)

채권미설정	-	9,800	-	9,800

이월세액공제	15,306,164	(8,001,513)	-	7,304,651

기타 가감하는 법인세효과	2,214,516	(1,631,236)	-	583,280

합 계	53,142,801	(782,739)	2,658,292	55,018,354

(5) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

영업권	(324,398,062)	(324,398,062)

19. 매입채무및기타채무당기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

매입채무	77,638,933	119,313,623

미지급금	32,692,687	42,137,363

합 계	110,331,620	161,450,986

20. 차입금 및 사채 (1) 당기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

차입금	30,000,000	-	70,000,000	-

사채	10,000,000	60,000,000	-	70,000,000

사채할인발행차금	(1,776)	(96,674)	-	(145,991)

합 계	39,998,224	59,903,326	70,000,000	69,854,009

(2) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금융기관	당기말연이자율(%)	만기일	차입금액

당기말	전기말

일반자금대출	하이투자증권	2.87	2020-05-07	-	40,000,000

일반자금대출	신한은행	2.89	2020-04-27	-	30,000,000

일반자금대출	신한은행	1.88	2021-10-27	30,000,000	-

합 계	30,000,000	70,000,000

(3) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말연이자율(%)	만기일	상환방법	차입금액

당기말	전기말

무보증 사모사채	3.48	2021-03-12	만기일시상환	10,000,000	10,000,000

무보증 사모사채	2.10	2024-07-05	만기일시상환	30,000,000	30,000,000

무보증 사모사채	1.95	2022-07-05	만기일시상환	30,000,000	30,000,000

합 계	70,000,000	70,000,000

21. 기타금융부채당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

보증금	-	30,800	-	30,800

미지급비용	33,327,141	1,877,811	27,293,948	-

확정계약부채	210,971	95,746	36,099	18,024

파생상품부채	31,945	3,642	360,253	67,376

리스부채	19,787,042	61,606,368	20,764,716	16,734,529

합 계	53,357,099	63,614,367	48,455,016	16,850,730

22. 기타유동부채 당기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

예수금	6,016,731	5,872,961

계약부채	1,120,721,320	867,342,977

합 계	1,126,738,051	873,215,938

23. 확정급여부채

(1) 당기말 및 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	199,806,524	190,724,033

사외적립자산의 공정가치	(40,618,907)	(31,933,729)

순확정급여부채	159,187,617	158,790,304

(2) 당기 및 전기 중 확정급여채무 현재가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

기 초	190,724,033	166,328,299

당기근무원가	22,842,421	20,500,070

이자비용	6,026,379	5,700,742

순확정급여채무의 재측정요소

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	1,334,439	279

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익	(10,125,725)	6,094,489

경험조정	712,249	2,214,981

퇴직급여지급액	(13,734,566)	(12,523,336)

관계사로부터의 전입	2,027,294	2,408,510

기 말	199,806,524	190,724,033

(3) 당기 및 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

기 초	31,933,729	31,700,985

이자수익	1,061,230	1,164,771

순확정급여채무의 재측정요소	(552,034)	(590,227)

퇴직급여지급액	(1,851,297)	(1,089,699)

관계사로부터의 전입	27,279	747,901

기여금 납입	10,000,000	-

기 말	40,618,907	31,933,729

(4) 당기 및 전기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

당기근무원가	22,842,421	20,500,070

순이자원가	4,965,149	4,535,971

재측정요소	(7,527,003)	8,899,976

종업원 급여에 포함된 총비용	20,280,567	33,936,017

(5) 당기말 및 전기말 현재 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.1) 할인율 등 경제적 가정

구 분	당기말	전기말

할인율	3.27%~3.37%	3.22%~3.40%

미래임금상승률(물가상승률 포함)	2.27%~5.30%	3.00%~5.28%

2) 사망률 등 인구구조학적 가정확정급여채무는 사망률, 중도퇴직률, 정년퇴직연령 등의 인구구조학적 요소에 의하여 달라질 수 있으며 대상집단의 특성과 타당한 기대값을 기준으로 산정하게 됩니다.사망률은 보험개발원이 산출한 기초율을 사용하였으며 중도퇴직률은 과거 경험률을 기초로 하여 산출하였습니다. 정년퇴직연령은 당사의 규정에 따라 60세(임원 제외)로 가정하였습니다.

3) 민감도분석 당기말 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	확정급여채무에 대한 영향

가정의 변동폭	가정의 증가로 인한 영향	가정의 감소로 인한 영향

할인율	1.0% 포인트	(16,868,574)	19,548,598

임금상승률	1.0% 포인트	19,557,960	(17,182,822)

(6) 당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	1년 미만	1년~2년 미만	2년~5년 미만	5년 초과

급여지급액	9,316,220	14,591,031	45,390,846	610,121,750

확정급여채무의 가중평균만기는 9.37년~9.91년 입니다.

(7) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

금액	구성비	금액	구성비

원금보장형상품	40,500,777	99.71%	31,812,428	99.62%

국민연금전환금	118,130	0.29%	121,301	0.38%

합 계	40,618,907	100.00%	31,933,729	100.00%

24. 파생상품 당 사는 외화도급계약과 관련하여 원화(KRW)의 달러화(USD) 및 유로화(EUR) 등에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도 매도(매입)계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율을 이용하여 평가하였습니다. (1) 파생상품 및 위험회피회계처리의 개요는 다음과 같습니다.

구분	종류	파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용

공정가치위험회피	통화선도	외화계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약과 관련 매출채권에 대해 환율변동위험을 회피

현금흐름위험회피	이자율스왑	외화부채의 금리 및 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피

(2) 당기말 현재 당사가 체결한 파생상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, GBP)

거래목적	종류	외화구분	계약금액(주1)

매도	매입

공정가치위험회피	통화선도	USD	KRW	9,651,224

매매목적	통화선도	USD	KRW	7,800,000

매매목적	통화선도	KRW	USD	2,115,000

매매목적	통화선도	KRW	GBP	180,000

(주1) 계약금액의 화폐단위는 매도 및 매입통화기준 입니다. (3) 당기말 및 전기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 천원)

거래목적	종류	파생상품자산부채	확정계약자산부채

자산	부채	자산	부채

유동	비유동	유동	비유동	유동	비유동	유동	비유동

공정가치위험회피	통화선도	255,234	95,746	3,259	3,642	3,259	3,642	210,971	95,746

매매목적	통화선도	87,981	-	28,686	-	-	-	-	-

합 계	343,216	95,746	31,945	3,642	3,259	3,642	210,971	95,746

(전기말) (단위: 천원)

거래목적	종류	파생상품자산부채	확정계약자산부채

자산	부채	자산	부채

유동	비유동	유동	비유동	유동	비유동	유동	비유동

공정가치위험회피	통화선도	40,609	18,024	232,894	67,376	63,272	67,376	36,099	18,024

매매목적	통화선도	26,996	-	46,196	-	-	-	-	-

현금흐름위험회피	이자율스왑	-	-	81,163	-	-	-	-	-

합 계	67,605	18,024	360,253	67,376	63,272	67,376	36,099	18,024

25. 충당부채 (1) 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

하자보수충당부채	472,677	487,885	-	3,183,686

공사손실충당부채	8,088,136	-	-	5,706,013

기타장기충당부채	4,446,881	309,326	-	1,117,429

장기종업원급여	-	16,556,482	-	15,023,048

합 계	13,007,694	17,353,693	-	25,030,176

(2) 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

기초잔액	증가액	감소액	기말잔액	기초잔액	증가액	감소액	기말잔액

하자보수충당부채	3,183,686	-	(2,223,124)	960,562	3,267,288	130,825	(214,427)	3,183,686

공사손실충당부채	5,706,013	2,382,123	-	8,088,136	8,887,614	-	(3,181,601)	5,706,013

기타장기충당부채	1,117,429	3,638,778	-	4,756,207	512,488	604,940	-	1,117,429

장기종업원급여	15,023,048	3,452,119	(1,918,685)	16,556,482	11,642,640	4,000,117	(619,708)	15,023,048

합 계	25,030,176	9,473,020	(4,141,809)	30,361,387	24,310,030	4,735,882	(4,015,736)	25,030,176

26. 자본 (1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당기말	전기말

수권주식수	200,000,000주	200,000,000주

1주당 금액	5,000원	5,000원

발행주식수	110,230,389주	110,230,389주

자본금	551,151,945천원	551,151,945천원

(2) 당기말 및 전기말 현재 당사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

주식발행초과금	328,643,922	328,643,922

기타자본잉여금	(597,418)	(1,640,526)

합 계	328,046,504	327,003,396

(3) 당기 및 전기 중 당사의 자본금과 자본잉여금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기	전기

주식수	자본금	자본잉여금	주식수	자본금	자본잉여금

기초	110,230,389주	551,151,945	327,003,396	102,067,124주	510,335,620	269,144,992

유상증자	-	-	-	8,163,265주	40,816,325	57,858,404

주식기준보상	-	-	1,043,108	-	-	-

기말	110,230,389주	551,151,945	328,046,504	110,230,389주	551,151,945	327,003,396

(4) 당기말 및 전기말 현재 당사의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

자기주식(주1)	(739,290)	-

(주1) 당기 중 당사는 주요 경영진의 성과보상을 위하여 자기주식 108,544주를 취득하였습니다. (5) 당기말 및 전기말 현재 당사의 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익	(1,730,174)	(1,580,206)

파생상품평가손익(현금흐름위험회피적립금)	-	(81,163)

합 계	(1,730,174)	(1,661,369)

27. 주당순손익 당기 및 전기의 기본주당순손익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계상한 것이며, 그 계산근거는 다음과 같습니다.

구 분	당기	전기

보통주당기순이익	103,954,739천원	72,921,870천원

가중평균유통보통주식수 (주1)	110,148,091주	103,274,840주

기본주당순이익 (주2)	944원	706원

(주1) 당기에 자기주식을 취득함에 따라 가중평균유통보통주식수에서 82,298 주 를 차감하였습니다.(주2) 주식선택권을 발행하였으나 희석효과가 없어 희석주당손익과 기본주당손익이 동일합니다.

28. 이익잉여금 (1) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	내용	당기말	전기말

법정적립금	이익준비금(주1)	20,405,382	16,988,240

미처분이익잉여금	이월이익잉여금 등	147,013,069	74,941,424

합 계	167,418,451	91,929,664

(주1) 당사는 대한민국 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 주주총회의 결의에 따라 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

(2) 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서 (안) 는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목	당 기	전 기

I. 미처분이익잉여금	147,013,068,521	74,941,423,438

전기이월이익잉여금(보고금액)	37,352,860,789	8,765,734,606

당기순이익	103,954,739,026	72,921,870,534

확정급여부채의 재측정요소	5,705,468,706	(6,746,181,702)

II. 이익잉여금처분액	(27,860,826,785)	(37,588,562,649)

이익준비금	(2,532,802,435)	(3,417,142,059)

배당금 (주1) (현금배당주당배당금(률)) 보통주 : 당기 230원 (4.6%) 전기 310원 (6.2%)	(25,328,024,350)	(34,171,420,590)

III. 차기이월미처분이익잉여금	119,152,241,736	37,352,860,789

(주1) 당기 회계연도에 대한 배당금은 25,328백만원 (보통주당 230원)이며, 2021년 3월 23일 예정된 정기주주총회 의안으로 상정 될 예정입니다. 당기 재무제표는 이러한미지급배당금을 반영하고 있지 않습니다.

29. 매출액당기 및 전기의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

기간에 걸쳐 수익인식	1,042,266,303	833,838,358

한시점에 수익인식	589,601,656	685,640,916

매출액 합계	1,631,867,959	1,519,479,274

30. 건설계약(1) 당기 및 전기 중 계약수주현황의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

기초	2,040,668,273	1,383,582,765

증감	1,075,994,267	1,256,937,148

매출액	(796,992,367)	(599,851,640)

기말	2,319,670,173	2,040,668,273

(2) 당기말 및 전기말 현재 진행 중인 공사와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

누적공사수익	1,132,745,629	1,790,883,567

누적공사원가	1,062,580,877	1,537,963,645

누적공사이익	70,164,752	252,919,922

(3) 당기말 및 전기말 현재 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

미청구공사	55,628,927	62,212,054

초과청구공사	486,621,883	326,672,354

공사손실충당부채	8,088,136	5,706,013

(4) 당기 및 전기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준 수익을 인식한 계약으로서 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

구분	계약명	계약일	계약의 완성기일	진행률(%)	미청구공사	매출채권

총액	손실충당금	총액	손실충당금

방산부문	프로젝트A	2009.09.30	2020.10.31	100	-	-	-	-

프로젝트B	2014.12.31	2021.12.31	100	-	-	402,015	-

프로젝트C	2016.07.25	2026.05.29	71.67	-	-	-	-

프로젝트D	2016.10.31	2026.06.30	52.96	-	-	4,335	-

프로젝트E	2016.12.12	2023.12.29	70.22	-	-	-	-

프로젝트F	2016.12.14	2023.12.29	53.73	-	-	-	-

프로젝트G	2017.11.08	2020.12.31	100	129,092	-	-	-

프로젝트H	2018.12.05	2025.09.26	43.95	-	-	-	-

프로젝트I	2018.12.21	2023.09.30	9.29	-	-	-	-

프로젝트J	2019.04.30	2023.12.31	30.22	-	-	-	-

프로젝트K	2019.08.12	2023.12.22	31.14	-	-	-	-

프로젝트L	2019.10.02	2021.12.31	12.43	4,757,375	-	5,372,400	-

프로젝트M	2019.11.01	2024.09.30	24.46	3,078,517	-	2,034,402	-

프로젝트N	2019.12.27	2024.10.30	16.13	-	-	-	-

프로젝트O	2020.12.23	2029.10.31	-	-	-	-	-

프로젝트P	2020.12.22	2029.10.31	-	-	-	-	-

프로젝트Q	2020.12.31	2026.11.30	-	-	-	-	-

프로젝트R	2016.10.31	2026.06.30	72.09	26,687	-	83,861	-

(전기) (단위: 천원)

구분	계약명	계약일	계약의 완성기일	진행률(%)	미청구공사	매출채권

총액	손상차손누계	총액	대손충당금

방산부문	프로젝트A	2009.09.30	2020.12.31	93.92	8,544,117	-	-	-

프로젝트B	2016.07.25	2026.06.30	48.02	-	-	-	-

프로젝트C	2016.10.31	2026.06.30	62.25	-	-	-	-

프로젝트D	2016.10.31	2027.01.14	38.57	-	-	-	-

프로젝트E	2016.12.12	2023.12.31	38.94	-	-	-	-

프로젝트F	2016.12.14	2026.12.29	32.26	-	-	-	-

프로젝트G	2018.12.05	2025.09.26	23.04	-	-	-	-

프로젝트H	2019.04.30	2023.12.31	6.37	-	-	-	-

프로젝트I	2019.08.12	2023.12.31	2.07	-	-	-	-

프로젝트J	2017.11.08	2020.12.31	65.97	5,742,466	-	-	-

프로젝트K	2018.12.21	2023.09.30	4.36	-	-	-	-

프로젝트L	2019.11.01	2024.09.30	3.12	3,681,037	-	-	-

(5) 당기 중 계약의 추정 총계약수익 및 원가가 변동됨에 따라 당기와 미래기간의 손익, 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사)에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

부 문	추정 총 계약수익의 변동	추정 총 계약원가의 변동	당기 손익에 미치는 영향	미래 손익에 미치는 영향	미청구공사의 변동	초과청구공사의 변동

방산부문	92,698,198	47,716,178	14,571,055	30,410,966	36,828,502	22,257,447

ICT부문	8,170,769	3,522,104	1,994,083	2,654,582	5,974,011	3,979,928

합 계	100,868,968	51,238,282	16,565,138	33,065,548	42,802,513	26,237,375

31. 비용의 성격별 분류

당기 및 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

재고자산의 변동	(97,024,168)	66,284,711

원재료와 소모품의 사용액	745,276,739	565,013,240

상품의 매입	59,572,924	46,340,251

종업원급여	310,835,876	288,512,525

감가상각비	45,750,350	44,317,589

무형자산상각비	30,637,188	27,573,491

사용권자산감가상각비	22,347,498	16,400,710

임차료	4,228,755	6,264,498

지급수수료	255,110,380	240,013,808

복리후생비	65,688,005	65,489,335

여비교통비	14,885,749	17,344,052

기타	75,384,518	50,171,525

매출원가 및 판매비와관리비의 합계	1,532,693,814	1,433,725,735

32. 판매비와관리비

당기 및 전기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

급여	66,150,877	69,271,966

복리후생비	14,018,914	16,661,116

여비교통비	1,981,417	3,868,406

감가상각비	3,489,643	4,353,804

무형자산상각비	14,583,214	14,869,381

사용권자산상각비	7,223,250	7,135,311

세금과공과	1,195,628	1,733,776

보험료	1,879,522	1,553,984

지급수수료	16,988,260	16,281,213

임차료	999,108	896,324

행사비	605,154	1,329,411

기타	19,068,962	11,229,633

합 계	148,183,949	149,184,324

33. 기타수익 및 기타비용 당기 및 전기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

기타수익:

임대료수익	21,303	51,322

유형자산처분이익	258,425	130,020

무형자산처분이익	97	52

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	497,046	145,562

기타의대손상각비환입	55,043	-

파생상품평가이익	727,287	229,764

파생상품거래이익	912,292	113,799

잡이익	1,221,256	1,932,761

소 계	3,692,749	2,603,280

기타비용:

유형자산처분손실	(145,914)	(1,315)

무형자산처분손실	(38,500)	(88,000)

기타 의 대손상각비	-	(6,215)

종속기업투자주식손상차손	-	(3,149,606)

종속기업투자주식처분손실	(394,123)	-

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	-	(189,946)

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	(477)	(2,240)

파생상품거래손실	(1,055,159)	(1,269,638)

파생상품평가손실	(280,829)	(516,249)

무형자산손상차손	(1,137,143)	-

재고자산폐기손실	(552)	(3,117)

지급수수료	(3,444,864)	(2,915,349)

기부금	(328,663)	(350,319)

잡손실	(4,383,371)	(256,131)

소 계	(11,209,595)	(8,748,125)

합 계	(7,516,845)	(6,144,845)

34. 금융수익 및 금융비 용

당기 및 전기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

금융수익:

이자수익	6,352,201	6,282,038

외환차익	382,987	1,154,383

외화환산이익	5,985	228,864

배당금수익	10,350	450

소 계	6,751,523	7,665,735

금융비용:

이자비용	(6,204,867)	(4,960,075)

외환차손	(556,199)	(140,685)

외화환산손실	(1,895,018)	(4,982)

소 계	(8,656,084)	(5,105,742)

합 계	(1,904,561)	2,559,993

35. 특수관계자 거래

(1) 당기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 기업은 다음과 같습니다.

구 분	회 사 명

최상위 지배회사	㈜한화

차상위 지배회사	한화에어로스페이스㈜

종속기업	Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd.Hanwha Phasor, Ltd.H FOUNDATION PTE, LTD.

관계기업	OVERAIR INC.

대규모기업집단(주1)	한화솔루션(주)(주2) 외

(주1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.(주2) 2020년 1월 한화케미칼(주)과 한화큐셀앤드첨단소재(주)가 합병하여 한화솔루션(주)로 상호변경 하였습니다 .

(2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

구 분	회 사 명	제품매출	기타매출 등	자산감소(주1)	원재료매입	자산증가(주1)	기타매입

최상위
지배회사	(주)한화	10,967,706	29,643,621	-	2,174,540	-	5,820,540

차상위
지배회사	한화에어로스페이스(주)	-	28,881,178	-	-	-	-

종속기업	Hanwha Systems Japan Co.Ltd. (주2)	-	18,644	-	-	-	-

그밖의
특수관계자	한화디펜스 주식회사	85,709,344	15,878,303	-	-	-	283,949

한화생명보험(주)	-	64,640,001	2,371,063	-	9,600,752	1,311,208

한화손해보험(주)	-	23,455,069	124,440	-	15,114,269	3,002,173

한화솔루션(주)	-	33,371,609	-	-	-	3,336,202

(주)한화건설	-	34,636,231	-	-	-	248

한화토탈 주식회사	-	17,786,511	-	-	-	41,875

(주)한화갤러리아	-	12,578,631	-	-	-	1,881,763

한화투자증권(주)	-	10,430,795	-	-	-	9,883

한화호텔앤드리조트(주)	-	8,582,160	-	-	-	1,579,732

캐롯손해보험(주)	-	6,128,018	-	-	-	-

(주)한화에스테이트	-	944,682	-	-	-	5,134,836

한화에너지주식회사	-	4,498,443	-	-	-	-

여천NCC(주)	-	3,739,618	-	-	-	-

한화파워시스템 주식회사	-	2,277,083	-	-	-	-

Hanwha International LLC	-	13,680	-	431,931	-	1,720,703

(주)한화갤러리아타임월드	-	2,082,475	-	-	-	-

한화종합화학(주)	-	1,321,101	-	-	-	-

(주)한화이글스	-	594,164	-	-	-	607,936

Hanwha Q CELLS USA, Inc.(DE)	-	999,893	-	-	-	-

Hanwha Q CELLS Gmbh	-	988,326	-	-	-	-

(주)한화63시티	-	972,208	-	-	-	13,553

한화컴파운드 주식회사	-	850,225	-	-	-	-

Hanwha Q CELL Japan Co., Ltd	-	819,328	-	-	-	-

한화테크윈 주식회사	-	791,011	-	-	-	-

Hanwha Europe Gmbh	-	-	-	654,135	-	-

Hanwha Q CELL Malaysia sdn. Bhd	-	569,697	-	-	-	-

푸디스트주식회사 (주3)	-	332,846	-	-	-	17,722

기타	-	4,267,673	51,867	-	-	460,496

합 계	96,677,050	312,093,224	2,547,370	3,260,606	24,715,021	25,222,819

(주1) 자산감소 및 자산증가 거래에는 사용권자산의 감소 및 증가 금액이 포함되어 있습니다.(주2) Hanwha Systems Japan Co., Ltd.는 당기 중 청산 소멸되어 특수관계자에서 제외되었습니다. 해당 거래금액은 특수관계자 제외 전 기간의 거래금액입니다.(주3) 푸디스트주식회사는 당기 중 매각되어 특수관계자에서 제외되었습니다. 해당 거래금액은 특수관계자 제외 전 기간의 거래금액입니다.

(전기) (단위: 천원)

구 분	회 사 명	제품매출	기타매출 등	원재료매입	자산증가(주1)	기타매입

최상위
지배회사	(주)한화	18,020,384	28,130,002	582,239	-	7,873,091

차상위
지배회사	한화에어로스페이스(주)	-	29,285,573	-	-	8,370,350

종속기업	Hanwha Systems Japan Co.Ltd.	-	53,391	-	-	-

그밖의
특수관계자	한화디펜스 주식회사	87,076,712	24,219,680	-	-	1,402,336

한화생명보험(주)	-	70,449,848	-	356,318	811,459

(주)한화건설	-	34,307,184	-	-	-

한화손해보험(주)	-	22,516,104	-	-	1,544,129

(주)한화갤러리아	-	18,789,749	-	-	1,291,579

한화호텔앤드리조트(주)	-	14,170,907	-	2,392,502	2,974,569

한화토탈 주식회사	-	19,236,467	-	-	47,438

한화케미칼(주) (주2)	-	17,613,834	-	-	-

캐롯손해보험(주)	-	13,383,631	-	-	-

한화투자증권(주)	-	13,045,115	-	-	-

한화글로벌에셋(주)	-	8,896,701	-	-	921,723

여천NCC(주)	-	7,598,470	-	-	-

한화자산운용(주)	-	7,291,709	-	-	-

한화큐셀앤드첨단소재(주) (주2)	-	4,730,589	-	-	598,957

(주)한화에스테이트	-	1,331,109	-	-	2,861,414

(주)한화갤러리아타임월드	-	3,510,539	-	-	-

한화에너지주식회사	-	3,261,054	-	-	-

에이치솔루션(주)	-	65,306	-	-	2,291,760

한화정밀기계주식회사	-	2,087,371	-	-	-

한화테크윈 주식회사	-	1,985,632	-	-	-

Hanwha Q CELLS USA, Inc.(DE)	-	1,885,533	-	-	-

한화종합화학(주)	-	1,400,502	-	-	-

한화파워시스템 주식회사	-	1,172,823	-	-	-

(주)한화63시티	-	972,082	-	-	59,470

Hanwha International LLC .	-	-	486,401	-	532,450

(주)한화이글스	-	597,008	-	-	359,422

Hanwha Q CELL Japan Co., Ltd	-	922,868	-	-	4,439

기타	-	7,852,000	528,925	-	188,190

합 계	105,097,096	360,762,781	1,597,565	2,748,820	32,132,776

(주1) 자산감소 및 자산증가 거래에는 사용권자산의 감소 및 증가 금액이 포함되어 있습니다.(주2) 2020년 1월 한화케미칼(주)과 한화큐셀앤드첨단소재(주)가 합병하여 한화솔루션(주)으로 상호변경 하였습니다.

(3) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 주요 내용은 다음과 같습니다.

(당기말) (단위: 천원)

구 분	회 사 명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

최상위
지배회사	(주)한화	7,222,081	168,088	671,333	11,714,662

차상위
지배회사	한화에어로스페이스(주)	3,934,147	-	-	47,390

그밖의
특수관계자	한화디펜스 주식회사	22,341,271	7,784,014	-	68,517,059

한화생명보험(주)	4,482,057	39,205,004	-	13,687,092

한화손해보험(주)	2,997,210	1,414,622	675,001	21,145,195

한화솔루션(주)	4,222,923	1,509,199	404,786	825,054

(주)한화건설	4,466,454	3,195,492	-	6,244,421

한화토탈 주식회사	4,350,204	-	-	3,560

(주)한화갤러리아	1,038,826	-	-	94,351

한화투자증권(주)	865,448	-	-	382

한화호텔앤드리조트(주)	1,379,991	8,942,116	-	14,997

(주)한화에스테이트	98,905	-	-	191,623

한화에너지주식회사	393,572	48,995	-	-

여천NCC(주)	324,554	-	-	-

한화파워시스템 주식회사	309,575	-	-	-

Hanwha International LLC	-	-	12,990	-

(주)한화갤러리아타임월드	240,429	-	-	52,826

한화종합화학(주)	187,859	-	-	-

(주)한화이글스	54,555	96,342	-	-

Hanwha Q CELLS USA, Inc.(DE)	339,535	-	-	-

Hanwha Q CELLS Gmbh	199,611	-	-	-

(주)한화63시티	144,702	-	-	438

한화컴파운드 주식회사	104,540	-	-	-

Hanwha Q CELL Japan Co., Ltd	58,374	-	-	-

한화테크윈 주식회사	452,283	-	-	174,837

Hanwha Q CELL Malaysia sdn. Bhd	160,337	-	-	-

기타	1,583,481	-	-	128,715

합 계	61,952,924	62,363,872	1,764,110	122,842,602

(전기말) (단위: 천원)

구 분	회 사 명	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무

최상위
지배회사	(주)한화	6,873,778	1,330,010	658,160	2,470,721

차상위
지배회사	한화에어로스페이스(주)	6,639,966	-	-	10,385

종속회사	Hanwha Systems Japan Co., LTD.	4,431	-	-	-

그밖의
특수관계자	한화디펜스 주식회사	11,631,995	9,049,033	-	19,947,750

한화생명보험(주)	12,831,318	35,637,556	-	9,452,342

(주)한화건설	8,780,114	2,466,520	-	1,773,680

한화손해보험(주)	2,313,759	579,024	-	6,071,808

(주)한화갤러리아	2,014,032	971,576	-	27,937

한화호텔앤드리조트(주)	4,590,079	8,945,865	-	252,439

한화토탈 주식회사	4,507,793	-	-	697,497

한화케미칼(주) (주1)	3,116,530	285,940	-	-

캐롯손해보험(주)	-	2,171,694	-	-

한화투자증권(주)	3,158,329	537,001	-	300,000

한화글로벌에셋(주)	214	-	-	31,980

여천NCC(주)	290,809	-	-	-

한화자산운용(주)	64,173	3,288,953	-	-

한화큐셀앤드첨단소재(주) (주1)	3,276,758	271,469	658,853	1,729,539

(주)한화에스테이트	44,828	-	-	111,784

(주)한화갤러리아타임월드	169,930	-	-	-

한화에너지주식회사	455,043	-	-	125,606

한화정밀기계주식회사	370,653	-	-	-

한화테크윈 주식회사	417,465	-	-	-

Hanwha Q CELLS USA, Inc.(DE)	159,591	-	-	-

한화종합화학(주)	252,615	-	-	-

한화파워시스템 주식회사	841,653	-	-	380,819

(주)한화63시티	67,395	-	-	57,959

Hanwha International LLC.	-	-	-	138,229

(주)한화이글스	48,111	103,604	-	-

Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.	56,751	-	-	-

기타	675,773	239,718	25,916	134,292

합 계	73,653,886	65,877,963	1,342,929	43,714,767

(주1) 2020년 1월 한화케미칼(주)과 한화큐셀앤드첨단소재(주)가 합병하여 한화솔루션(주)으로 상호변경 하였습니다.

(4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 리스 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

특수관계자명	기초	리스료	이자비용(리스)	기타(주1)	당기말

한화생명보험(주)	9,417,933	(3,091,995)	270,970	7,080,382	13,677,290

한화손해보험(주)	5,987,313	(1,404,430)	346,196	14,989,829	19,918,908

한화역사(주)	67,721	(16,500)	646	(51,867)	-

합 계	15,472,967	(4,512,925)	617,812	22,018,344	33,596,198

(주1) 리스계약의 신규 및 해지에 관한 내용이 포함되어 있습니다.

(전기) (단위: 천원)

특수관계자명	기초	회계기준변경	리스료	이자비용(리스)	기타(주1)	전기말

한화생명보험(주)	-	11,891,703	(3,124,806)	294,717	356,318	9,417,933

한화손해보험(주)	-	6,575,370	(810,316)	222,260	-	5,987,313

한화역사(주)	-	105,097	(39,600)	2,224	-	67,721

합 계	-	18,572,170	(3,974,722)	519,201	356,318	15,472,967

(주1) 리스계약의 신규 및 해지에 관한 내용이 포함되어 있습니다.

(5) 당기 및 전기 중 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

단기급여	1,192,829	1,502,894

퇴직급여	286,264	207,225

기타장기급여	2,920,919	-

합 계	4,400,012	1,710,119

36. 우발부채와 약정사항

(1) 당기말 현재 당사가 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기관명	제공자산	통화	설정금액	내역

한국방위산업진흥회 외	출자지분	KRW	19,800,504	지급보증

(2) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

제공자	제공내용	통화	보증금액

한국방위산업진흥회	계약, 하자이행보증보험 등	KRW	1,738,586,122

서울보증보험	계약, 하자이행보증보험 등	KRW	2,440,820,432

중소기업중앙회	계약, 하자이행보증보험 등	KRW	10,282,339

신한은행	외화지급보증	USD	1,714,000

하나은행	외화지급보증	USD	5,912,859

소프트웨어공제조합	계약, 하자이행보증보험 등	KRW	201,856,070

(3) 당기말 현재 당사와 금융기관의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

구 분	금융기관	통 화	한도 금액	실행 금액

지급보증(주1)	신한은행	USD	428,500	428,500

지급보증(주1)	신한은행	USD	1,285,500	1,285,500

지급보증(주1)	하나은행	USD	10,000,000	5,912,859

기업어음인수약정	신한은행	KRW	30,000,000	30,000,000

수입신용장	기업은행	USD	7,000,000	-

구매카드	하나은행	KRW	5,000,000	-

구매카드	기업은행	KRW	2,500,000	26,236

일반차입	신한은행	KRW	12,000,000	-

일반차입	농협은행	KRW	25,000,000	-

일반차입	국민은행	USD	30,000,000	-

일반차입	국민은행	USD	30,000,000	-

일반차입	국민은행	KRW	15,000,000	-

일반차입	산업은행	KRW	55,000,000	-

일반차입	우리은행	KRW	53,000,000	-

일반차입	하나은행	KRW	50,000,000	-

매출채권담보대출한도	하나은행	KRW	15,000,000	-

구매카드(협력기업 대출한도)	우리은행	KRW	5,500,000	-

사전C/L	하나은행	KRW	20,000,000	-

(주1) 당사가 은행으로부터 제공받은 지급보증 입니다.(4) 당기말 현재 당사가 담보로 제공하고 있는 어음 및 수표는 다음과 같습니다.

(단위: 매)

기관명	구분	매수

한국방위산업진흥회	백지어음	1

(5) 당기말 현재 당사가 원고로서 계류중 인 소송사건은 3건 으로 소송가액은 총 4,196,966 천원 이며, 피고로 계류중인 소송사건은 4건 으로 소송가액은 총 31,461,796천원 입니다. 보고기간 후 원고로 계류중인 사건 1건이 일부 승소하여 소송가액 2,572,122천원이 감액 되었습니다. 당기말 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다 .

(6) 공정거래위원회는 2019년 8월 당사의 하도급거래 공정화에 관한 법률 위반으로 인한 누산벌점 초과에 대하여 전원회의를 개최하고 관련 정부 부처로의 제재 요청을 결정하였습니다. 이에 따라 향후 일정기간 동안 건설분야에 대한 영업정지 조치 및 국가/공공기관에 대한 입찰참가자격이 제한될 수 있습니다. 이에, 당사는 2019년 8월 당사가 부과 받은 벌점부과 처분에 대한 부존재 또는 무효 확인을 구하는 소 및 입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정 취소 청구의 소를 제기하였으며, 2020년 8월13일 벌점 부과 처분 부존재 또는 무효를 구하는 소는 각하되었으나, 공정거래위원회가 당사에 대하여 관계 행정기관의 장에게 한 입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정에 대하여는 이를 취소하고, 위 요청결정의 집행을 본 사건의 판결 확정일까지 정지하는 것으로 결정하였습니다. 위 각 고등법원 판결에 대하여 당사 및 공정거래위원회는 2020년 9월 3일 대법원에 상고 하였고, 현재로서는 본 소송들의 최종 결과를 예측할 수 없습니다. (7) 공정거래위원회는 당사를 포함한 기업집단 '한화'소속계열 회사들에 대하여, 2015년 1월 1일 부터 2017년 9월 30일까지의 기간 동안 특수관계인에 대한 부당한 이익제공 등 금지규정(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제23조의2)을 위반하였다는 취지로 기업집단 '한화' 소속 계열회사를 포함하여 위 기간 내에 기업집단 '한화' 소속이었던 31개 회사에 심사보고서를 송부하였으며, 당사는 이에 대한 소명의견서를 제출하였습니다. 공정거래위원회는 2020년 9월 14일 전원회의 의결로 위 사항에 관하여 심의절차 종료 및 무혐의 결정하였습니다.

37. 현금흐름표 (1) 당기 및 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기	전기

영업활동현금흐름	179,642,320	408,719,281

당기순이익	103,954,739	72,921,870

비현금항목의 조정

법인세비용 (수익)	(14,201,998)	9,246,815

이자비용	6,204,867	4,960,075

이자수익	(6,352,201)	(6,282,038)

배당수익	(10,350)	(450)

외화환산손실	1,895,018	4,982

외화환산이익	(5,985)	(228,864)

퇴직급여	27,807,570	25,036,041

기타장기종업원급여	3,452,119	3,628,895

주식기준보상	2,920,919	-

감가상각비	45,750,350	44,317,589

사용권자산상각비	22,347,498	16,400,710

무형자산상각비	30,637,188	27,573,491

대손상각비(환입)	7,998,864	(314,579)

기타의대손상각비(환입)	(55,043)	6,215

유형자산처분손실	145,914	1,315

유형자산처분이익	(258,425)	(130,020)

무형자산처분손실	38,500	88,000

무형자산손상차손	1,137,143	-

무형자산처분이익	(97)	(52)

금융자산처분손실	477	2,240

금융자산평가이익	(497,046)	(145,562)

금융자산평가손실	-	189,946

파생상품평가손실	280,829	516,249

파생상품평가이익	(727,287)	(229,764)

종속기업투자주식손상차손	-	3,149,606

종속기업투자주식처분손실	394,123	-

재고자산폐기손실	552	3,117

재고자산평가손실	230,573	1,270,141

장기충당부채전입(환입)	3,488,451	(2,498,438)

잡이익	(68,709)	(92,610)

소 계	132,553,814	126,473,050

순운전자본의 변동

매출채권및기타채권	14,888,377	33,942,307

재고자산	(83,818,950)	94,925,499

기타금융자산	319,264	(580,385)

기타유동자산	(156,743,124)	(182,103,653)

기타비유동자산	(313,986)	1,562,372

매입채무및기타채무	(50,829,782)	26,900,599

기타금융부채	6,196,157	2,269,669

기타유동부채	254,455,963	238,312,283

기타비유동부채	(1,918,685)	(248,487)

확정급여부채	(19,883,253)	(9,773,028)

소 계	(37,648,019)	205,207,176

이자의 수취	5,517,143	5,361,592

이자의 지급	(4,778,233)	(3,553,348)

법인세의 환급(납부)	(19,957,124)	2,308,941

소 계	(19,218,214)	4,117,185

(2) 당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거 래 내 용	당기	전기

유형자산 미지급금 증감	236,645	(2,014,507)

무형자산 미지급금 증감	(1,511,388)	97,223

리스부채 및 사용권자산의 변동	65,994,094	56,112,112

차입금 및 사채의 유동성 대체	39,991,464	30,000,000

(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기) (단위: 천원)

구 분	기초	재무활동
현금흐름에서 발생한 변동	기타변동(주1)	당기말

단기차입금 및 유동성장기차입금	70,000,000	(70,000,000)	30,000,000	30,000,000

장기차입금	-	30,000,000	(30,000,000)	-

유동성사채	-	-	9,998,225	9,998,225

비유동성사채	69,854,009	-	(9,950,684)	59,903,326

리스부채	37,499,245	(22,555,843)	66,450,008	81,393,410

재무활동으로부터의 총부채	177,353,254	(62,555,843)	66,497,549	181,294,960

(주1) 리스부채의 기타변동에는 현재가치할인차금 상각 외에 취득 등으로 인한 증감금액이 포함되어 있습니다.

(전기) (단위: 천원)

구 분	기초	회계정책변경	재무활동
현금흐름에서 발생한 변동	기타변동(주1)	전기말

단기차입금 및 유동성장기차입금	42,142,200	-	(4,284,400)	32,142,200	70,000,000

장기차입금	39,104,350	-	(6,962,150)	(32,142,200)	-

유동성사채	29,964,891	-	(30,000,000)	35,110	-

비유동성사채	9,981,604	-	59,844,380	28,024	69,854,009

리스부채	-	42,584,874	(16,857,936)	11,772,307	37,499,245

재무활동으로부터의 총부채	121,193,045	42,584,874	1,739,894	11,835,441	177,353,254

(주1) 리스부채의 기타변동에는 현재가치할인차금 상각 외에 취득 등으로 인한 증감금액이 포함되어 있습니다.

38. 주식기준보상2020년 2월 19일 당사는 주요 경영진에게 양도제한조건부주식(RSU) 108,544개를 부여하고 이에 대한 주가연동현금보상을 지급하기로 결정하였습니다. 주식선택권의 행사가격은 양도제한조건부주식의 경우 부여일의 공정가치와 동일하며, 주가연동현금보상의 경우 보고기간말 현재 당사 주식의 공정가치입니다. 매년 부여되는 주식기준보상은 부여일이 속한 회계연도의 75%이상 근무용역을 제공하는 즉시 가득되며, 주식기준보상의 만기는 10년 입니다. 당사는 당기 중 2,920,919천원 의 보상비용을 인식하였습니다.

39. 보고 기간 후 사건 당사는 2020년 12월 23일자 제11차 정기이사회에서 주주가치 제고를 목적으로 자기주식을 취득하기로 의결하였으며, 보고기간 후 부터 2021년 1월 25일까지 자기주식 총 1,817,584주(약 33,349백만 원)를 취득하였습니다.