한화시스템 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

○ 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황

구분	영업내역	주요회사

방산부문	군사장비 (방산품)의 제조 및 판매	한화시스템㈜ 방산부문

ICT부문	IT 아웃소싱 등 서비스 판매	한화시스템㈜ ICT부문

기타	물류 서비스 판매 등	Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd.

위성통신안테나 개발 및 제조업	Hanwha Phasor LTD.

신기술사업자	H FOUNDATION PTE. LTD

○ '21년(제22기) 1분기, '20년(제21기) 1분기, 20년(제21기) 및 19년(제20기) 연결회사의 부문별손익 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

부문	'21년 (제22기) 1분기

방산부문	ICT부문	기타	연결조정	합계

수익	231,066	135,666	0	0	366,732

영업손익	13,249	20,688	(3,236)	0	30,701

금융손익 등	903	(6,097)	(56)	(1,613)	(6,863)

당기순손익	14,151	14,592	(3,292)	(1,613)	23,838

주) 상기자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(단위 : 백만원)

부문	'20년 (제21기) 1분기

방산부문	ICT부문	기타	연결조정	합계

수익	167,443	108,363	6,463	(14)	282,256

영업손익	3,999	6,933	0	0	10,932

금융손익 등	363	(1,123)	(2)	(558)	(1,320)

당기순손익	4,361	5,810	(1)	(558)	9,612

주) 상기자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(단위 : 백만원)

부문	'20년(제21기)

방산부문	ICT부문	기타	연결조정	합계

수익	1,156,724	475,144	11,005	(18)	1,642,855

영업손익	69,948	29,226	(6,311)	0	92,863

금융손익 등	16,799	(12,018)	273	(4,337)	717

당기순손익	86,747	17,207	(6,036)	(4,337)	93,581

주) 상기자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

(단위 : 백만원)

부문	'19년(제20기)

방산부문	ICT부문	기타	연결조정	합계

수익	1,070,512	448,967	26,558	(53)	1,545,984

영업손익	45,441	40,313	8	0	85,762

금융손익 등	4,690	(17,522)	(34)	0	(12,866)

당기순손익	50,131	22,791	(26)	0	72,896

주) 상기자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

○ '21년(제22기) 1분기, '20년(제21기) 및 '19년(제20기) 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	'21년(제22기) 1분기	'20년(제21기)	'19년(제20기)

자산	부채	자산	부채	자산	부채

방산부문	1,727,127	1,319,991	1,798,643	1,362,525	1,544,475	1,175,471

ICT부문	879,222	271,752	903,385	295,356	862,177	262,757

기타	21,230	5,224	18,472	4,507	3,929	2,578

연결조정	(31,505)	0	(25,430)	0	(1,336)	(3)

합계	2,596,074	1,596,967	2,695,070	1,662,388	2,409,245	1,440,804

주) 상기자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

1. 사업의 개요 [방산부문] 가. 산업의 특성

(1) 방위산업의 정의

방위산업은 국가 방위를 위하여 군사적으로 소요되는 물자의 생산, 연구, 개발 및 제조에 기여하는 산업입니다. 제2차 세계대전 전까지는 '군수산업'으로 해석되었으나 전쟁개념이 방위 전 개념으로 발전하면서 방위산업이라는 용어를 널리 사용하고 있습니다. 법률에서는 '방산물자를 제조, 수리, 가공, 조립, 시험, 정비, 재생, 개량 또는 개조하거나 연구개발 하는 업' 이라고 정의하고 있습니다.(2) 방위산업의 특징

방위산업은 국가적으로 중요한 전략산업이면서도 안보에 핵심적 역할을 담당하는 중추적 산업으로, 국가안보를 위한 국가 수요에 의한 공공재적 성격을 지니고 있습니다. 또한 방위산업은 일반 공공구매사업과는 다르게 쌍방 독과점적 시장구조를 가지고 있으며, 다품종 소량 생산체계의 특성이 있습니다.

(3) 국내 방위산업의 연혁

대한민국의 방위산업육성은 태동기(1950년대~1960년대), 수입대체기(1970년대), 보호육성기(1980년대), 성장기(1990년대), 도약기(2000년대), 수출산업화기(2010년대)로 구분하여 설명할 수 있습니다.

1950년대 태동기를 거쳐 1969년 미국의 닉슨 독트린 선포에 따라 주변 안보환경의 변화에 적극적으로 대응하기 위해 '자주국방'을 목표로 기본 무기류의 국산화 정책을 적극 추진하면서부터 본격화 되었습니다.

"자주국방력 확보" 라는 목표 아래 1968년 국방과학연구소를 설립하고, 미국과의 면허 생산을 통해 기본 병기류를 국산화 하는 '수입대체형 육성전략'을 추진하였습니다. 정부는 「국방 8개년 계획(1974년~1981년)」을 수립하여, 본격적인 무기생산을 시작하였으며, 그 결과 1970년대 말 소화기, 탄약류 등 재래식 무기들을 국산화 하였습니다. 동시에 산업 기반이 미흡했던 방위산업의 보호 및 육성을 위해 방산물자를 개발하고 생산하는 기업에게 금융 및 세제 지원, 보조금 지원 등의 혜택과 의무를 부여하였습니다.

1980년대 제5공화국에 들어서는 독자개발보다는 미국으로부터의 무기구매 정책을 주로 추진하였습니다. 방위산업 발전에 필수 요소인 국방 R 예산의 축소 등 정책적 지원이 크게 감소함에 따라 방산기업들은 가동률과 생산성 저하 등의 어려움을 겪게 되었으며, 국방 관련 연구소들도 인력 감축, 예산 삭감 등을 피할 수 없었습니다. 이를 보전하기 위하여 방산육성기금 신설(1980년), 전문화ㆍ계열화 제도(1983년) 등을 시행하였으며 특히 절충교역 제도 시행(1982년)을 통해 최초로 방산물자를 수출하였습니다.

1990년대에는 무기체계 획득 시 국내 연구개발을 우선하는 정책을 추진함으로써 기술혁신역량 제고에 주력, 그 결과 국내 독자기술을 활용하여 K-9 자주포, 훈련기 등을 개발하였습니다. K-9 자주포, 잠수함(KSS-Ⅱ)과 구축함(KDX-Ⅱ급), KT-1 및 T-50, 유도무기체계 등의 대규모 획득사업을 통해 방위산업육성을 본격화하기 시작하였습니다.

2000년대에 들어서는 방위산업육성정책이 과거의 보호ㆍ육성 위주에서, 기업 간의 경쟁 촉진 및 수출을 지향하는 방향으로 전환되기 시작하였습니다. 2006년 방위사업청의 출범과 함께 '방위사업법'의 제정(2006년)과 전문화ㆍ계열화 제도 폐지(2009) 등을 통해 방산시장을 점차 개방하고 경쟁체제로 전환하기 시작하였습니다.

2010년 미래기획위원회가 발표한 방위산업육성정책(2010년)과 방위산업육성 기본계획(2013년) 등을 통해 현재까지 방위산업의 경쟁력 강화 및 수출산업화를 위한 정책을 추진 중에 있습니다. 국내 방위산업은 최근 5년(2012년~2016년)간 생산과 고용 면에서 각각 11.1%, 4.1%의 연평균 성장률을 보였으며, 특히 방산수출은 연평균 22.2%의 높은 성장세를 기록하였습니다. 또한, 2015년 기준 글로벌 방위산업 10위권을 달성하는 등 새로운 도약의 시기를 맞고 있습니다.

( 4) 방위산업의 구성요소(가) 방위산업 물자 분류 및 개요

국내 방위산업에서 쓰이는 물자는 국방전력발전업무 훈령에 의거하여 크게 '무기체계'와 '전력지원체계'로 분류됩니다. 유도무기ㆍ항공기ㆍ함정 등 전장에서 전투력을 발휘하기 위한 무기와 이를 운영하는데 필요한 장비ㆍ부품ㆍ시설ㆍ소프트웨어 등 제반 요소를 통합한 것을 '무기체계'로 구분하고, 무기체계 외의 장비ㆍ부품ㆍ시설ㆍ소프트웨어, 그 밖의 물품 등 제반 요소를 '전력지원체계'로 구분합니다.

무기체계의 분류와 개요 대분류 중분류 개요 지휘통제통신 지휘통제체계 지휘관이 임무달성을 위해 지휘ㆍ통제ㆍ통신ㆍ컴퓨터ㆍ정보체계 등을 유기적으로 통합하고 활용하여 실시간 정보수집 및 분석ㆍ지휘결심ㆍ계획ㆍ지시ㆍ작전수행을 효과적으로 가능하게 하는 모든 시설ㆍ장비ㆍ인원 및 절차로 구성된 통합체계임 사이버 무기체계 사이버작전에서 사용하는 무기체계로 사이버 공격이나 방어에 사용되는 하드웨어 및 소프트웨어이며, 예방ㆍ감시ㆍ탐지ㆍ차단ㆍ복구ㆍ공격 등 활동단계별로 다양한 기능이 포함됨 전술통신체계 네트워크 작전중심환경(NCOE, Network Centric Operation Environment) 구현을 위한 모든 무기체계의 기반으로서 지상, 해상, 공중, 우주를 아우르는 고속 대용량의 다계층 통합 네트워크를 구축하여 감시ㆍ정찰-결심-타격체계 간 실시간 C4I데이터와 음성정보 유통을 보장하는 체계임 감시ㆍ정찰 레이다체계 전자기파를 방사하여 표적으로부터 반사된 신호를 수신하고, 수신된 신호의 특성을 분석하여 표적을 탐지ㆍ식별ㆍ추적하며, 획득된 표적의 여러 가지 특성정보를 지휘통제통신(C4I)체계 또는 정밀유도타격(PGM)체계에 제공하는 능동형 센서체계임 SAR체계 조기경보ㆍ정밀타격 지원을 위해 항공기 및 위성 플랫폼에 탑재되어 지표면의 표적에 전자파를 방사하고, 반사된 신호를 합성하여 주ㆍ야간, 전천후로 표적에 대한 영상정보를 획득하는 능동형 센서체계임 EO/IR체계 주간 및 야간에 표적을 탐지ㆍ인지ㆍ식별할 수 있도록 영상정보를 획득하고, 획득된 영상을 신호변환하며, 변환된 영상을 전시(display), 분석 또는 레이저와 관성항법장치를 이용하여 표적에 대한 정보를 제공하는 체계임 수중감시체계 수중으로 접근하는 적 위협세력을 조기에 탐지ㆍ대응함으로써 아군 수상함이나 잠수함의 생존성을 높이고, 주요 항만시설을 보호하기 위한 체계임 전자전체계 적의 위치나 방향을 탐지하여 아군에게 전파하고, 수집된 신호를 역이용해 적 공격으로부터 아군 플랫폼을 보호하며, 아군에 관한 정보 이용을 저지시키는 체계임 기동 기동전투체계 모든 전장정보에 대한 수직적ㆍ수평적 네트워크화에 기초하여 기동력ㆍ화력ㆍ방호력을 바탕으로 공중ㆍ지상전에서 다양하게 운용되는 각종 센서로부터 수집된 정보를 공유하면서 입체 고속기동전을 수행하는 체계임 지상무인전투체계 위험지역에서의 인명피해를 최소화하고 운용인력을 절감하며, 인간의 능력을 초월하는 수준의 임무를 수행함으로써 기존 유인전투체계와의 통합운용을 통해 인간 위주의 전투체계를 보완하여 전투효율성을 극대화하는 체계임 개인전투체계 전투원이 소부대 전술네트워크와 연동하여 미래 NCW(Network Centered Warfare)환경 하에서 감시정찰 및 정밀타격 능력을 구축하고, 전투원 개인장비에 첨단기술을 적용하여 임무수행 능력을 극대화한 전투원 단위체계임 함정 수상함체계 해양작전의 수행을 위해 센서, 무장, 지휘통제체계 등 다양한 종류의 무기체계 및 장비를 탑재하고, 승조원이 거주하여 운용하는 대형ㆍ복합체계임 잠수함체계 수중 잠항 시 우수한 스텔스 성능 발휘로 독자적인 은밀작전 수행 및 기동 전투전단과의 연합작전 등을 수행하는 핵심체계임 해양무인체계 미래 전투 환경에서 인명 손실을 최소화하면서 전투력 우위를 확보하기 위해 네트워크 중심전(NCW)에 적합한 자율제어 기반의 무인 플랫폼으로 운용되는 체계임 항공우주 고정익체계 항공기 날개가 고정된(Fixed)체계 중 유인항공기를 의미하며, 임무와 운용 목적에 따라 전투기(Fighter), 공중급유기, 수송기, 해상초계기, 전자전기, 훈련기 등으로 다양하게 구분됨 회전익체계 회전날개인 로터를 이용하여 양력ㆍ추진력ㆍ조종력을 제공하는 체계로서 임의의 위치에서 다른 위치로 방향에 관계없이 비행이 가능하며, 수직이착륙, 제자리 비행, 상승ㆍ하강ㆍ전진ㆍ후진ㆍ좌우비행 형태의 공중기동이 가능한 체계임 항공무인체계 조종사가 탑승하지 않은 상태에서 지상에서의 원격조종으로 운용하거나, 사전에 입력된 프로그램을 통해 자율적으로 주위환경을 인식하고, 상황을 판단하여 비행하는 체계임 우주무기체계 우주공간에 배치되어 지상/공중/해상의 표적정보/위치정보 제공, 통신중계 등을 통하여 아군의 작전수행 능력을 향상시키는 체계로 직접 임무를 수행하는 위성체와 이를 우주공간에 진입시키는 발사체, 관련된 지상 제반 설비 등을 포함함 화력 화포체계 적의 인원이나 적 전차 및 장갑차, 주요 시설, 물자, 사회간접자본 등을 근거리 또는 원거리에서 파괴시킬 수 있는 탄약을 투발할 수 있는 무기체계로 넓은 의미로 소화기, 박격포, 자주포 및 로켓포체계까지 포함함 탄약체계 적용화기 및 투발수단에 따라 소구경ㆍ중구경 탄약, 박격포 탄약, 곡사포 탄약, 전자포 탄약 그리고 지뢰체계 등으로 분류되며, 다양한 화력체계로 운용하여 적의 인원이나 적 전차, 장갑차, 주요 시설, 물자, 사회 간접자본 등을 파괴시키기 위한 체계임 유도무기체계 가용한 정보를 활용하여 표적지역까지 유도된 후 표적정보를 바탕으로 지상, 해상, 공중의 다양한 목표물을 정밀하게 타격하는 체계임 수중유도무기체계 잠수함, 수상함, 항공기 등에서 발사된 후 수중에서 항주 및 유도되어 수상함이나 잠수함을 공격할 수 있는 체계임 특수무기체계 파괴효과의 극대화를 지향하는 기존의 재래식 무기체계 또는 파생 무기체계와 다르게 진화된 전장개념에 맞게 새로운 관점에서 개발된 체계임 방호 방공무기체계 적 항공기 및 탄도미사일 등 공중위협으로부터 아군의 전략적, 전술적 중심을 방호하고, 합동전력 생존성을 보호하는 역할을 하며, 요격체계, 탐지추적체계와 교전통제체계로 구성됨 화생방체계 화학전(Chemical Warfare), 생물학전(Biological Warfare), 방사능(핵)전(Nuclear/Radiological Warfare)의 첫 머리글자를 딴 말로 CBR 또는 NBC라고 하며 이러한 화학ㆍ생물ㆍ방사능(핵) 작용제의 공격에 대응하는 체계임 기타 국방M 모델링(Modeling)과 시뮬레이션(Simulation)의 합성어로서 기존의 워게임 영역을 대폭 확대하여 국방기획관리상의 소요제기, 연구개발, 분석평가 및 획득관리는 물론, 전쟁 또는 전투요소들의 영향을 연구하기 위해 실전과 유사한 가상전투상황을 조성해 주고, 전쟁 또는 전투요소들의 효과를 측정 및 평가해 주는 도구임 국방SW체계 각종 무기체계 및 전력지원체계에 포함되어 각 체계의 임무 달성을 위해 필요한 기능을 구현하는 핵심SW기술임 출처: 국방과학기술 조사서 (나) 방위산업 물자 획득 절차 '무기체계'는 정해진 절차에 의해서 각 군에서 필요한 소요를 식별하고 소요결정기관의 승인을 거쳐 각 군에서 획득하게 됩니다. 무기체계 획득 절차 무기체계 획득 절차.jpg . 출처: 국방전력발전업무훈령 국내 무기체계 획득과 직접적으로 관련된 기관으로는 군, 방위사업청, 국방과학연구소가 있습니다. 이들은 아래 그림과 같이 유기적인 관계를 지속하고 있습니다. 무기체계 관련 기관 무기체계관련 기관.jpg . 출처: 회사 작성 자료 소요군에서 필요로 하는 무기체계 중 국내 기술의 미성숙 또는 사안의 시급성으로 인해 국내 확보가 불가능한 무기체계들은 국외 구매를 통하여 획득하게 됩니다. 국외 구매의 방식 중에는 해외업체로부터 직접 구매하는 상업구매 방식과 정부간 거래로 구매가 진행되는 FMS(Foreign Military Sales, 대외 군사판매)방식이 있습니다. 해외 직구매 또는 FMS를 제외하면 국내 무기체계는 대략 10년간의 핵심기술개발, 무기체계개발을 거쳐 향후 평균 약20년 동안 양산 및 정비의 단계로 이어집니다. 핵심기술개발 및 무기체계개발단계에서는 개발 매출이 발생하며, 이는 향후 양산매출 및 정비매출로 이어지는 특징을 지니고 있습니다. (다) 방산물자/방산업체 방위산업에 소요되는 물자는 고신뢰성, 고성능의 특성을 지니고 있으며, 극한의 온습도 환경하에서도 파손, 변질되지 않고 규격성능을 발휘할 수 있도록 해야 하며, 높은 수준의 정비 상태가 요구됩니다. 이러한 군수물자들을 정부에서는 군 전용품의 품질보증 및 안정적인 조달원 확보를 위하여 방산 물자로 지정하여 관리하고 있으며, 총포, 화력, 유도무기, 항공기, 함정, 전차/장갑차, 탄약, 통신 및 전자장비 등의 물자를 주요 방산물자로 그 외의 군수물자를 일반 방산물자로 구분하여 관리하고 있습니다. 주요방산물자 지정 현황 구분 완제품 부품 계 화력 40 104 144 탄약 113 112 225 기동 45 88 133 항공 19 128 147 유도 41 408 449 함정 46 105 151 통신전자 82 55 137 광학 31 9 40 화생방 21 15 36 방호 7 10 17 지휘통제 7 0 7 기타 15 2 17 계 467 1,036 1,503 출처: 한국방위산업진흥회 홈페이지(업데이트 일자: 2020.09.30) 열거된 주요 방산물자는 대부분 복합, 정밀 기술의 적용이 요구되고 있습니다.방산물자의 지정은 산업통상자원부장관과의 협의를 거쳐 방위사업청장이 그 권한을 가집니다. 방산물자를 생산하는 업체를 방산업체라고 정의하고 있습니다. 방산업체는 주요 방산물자 및 방위사업청장 지정물자를 생산하는 주요 방산업체와 그 외의 품목을 생산하는 일반 방산업체로 구분됩니다. 2020년 10월 기준 총 88개 업체가 방산업체로 지정되어 국내 방위산업의 근간을 형성하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 (1) 글로벌 방위산업 시장 전망 (가) 세계 국방비 추이2019년도 전세계 국방비 지출 규모는 1조 9,170억 달러로 추정되며, 1988년 이래 가장 높은 수준으로 전년 대비 3.6% 증가한 수치입니다. 지역별로 보면 유럽, 아시아ㆍ오세아니아, 미주, 아프리카, 중동 등 전역적으로 국방비 지출은 증가 하였으며, 특히 아시아ㆍ오세아니아는 신뢰할 수 있는 추정치가 나온 1988년 이후 매년 지속적으로 상승 중입니다. 국방비 지출 상위 5개국은 미국, 중국, 인도, 러시아, 사우디아라비아 순이며, 이들 5개국이 전 세계 국방비 지출액의 62%를 차지했습니다. 2018년 3위였던 사우디아라비아는 2019년 10월 정유시설 미사일 공격으로 긴장이 고조되었음에도 불구하고 5위로 하락하였습니다. 미국의 국방비 지출은 7,320억 달러로 세계 최대이며, 이는 전 세계 국방비 지출의 38%로 2~11위 국가의 국방비 지출 총액보다 큰 금액입니다. 2위인 중국은 전 세계 국방비 지출의 14%에 해당하는 2,610억 달러를 지출하였으며 이는 2018년 대비 5.1% 증가한 규모이며, 1994년 이후 25년 계속해서 증가추세에 있습니다. 인도가 2018년 대비 6.8% 증가한 국방비를 지출하며 3위를 차지한 반면 사우디아라비아는 2018년 3위에서 2019년 5위로 하락했습니다. 우리나라는 10위로 변동이 없으며, 일본은 8위에서 9위로 한단계 하락했습니다. 2019 국방비 지출 상위 10개국(10억 USD, 경상가) 순위 국가 2019년 국방비 증감률(%) 세계 점유율(%) 2019년 2018년 2010~2019년 1 1 미국 732 -15.0 38.0 2 2 중국 261 85.0 14.0 3 4 인도 71.1 37.0 3.7 4 5 러시아 65.1 30.0 3.4 5 3 사우디아라비아 61.9 14.0 3.2 6 6 프랑스 50.1 3.5 2.6 7 9 독일 49.3 15.0 2.6 8 7 영국 48.7 -15.0 2.5 9 8 일본 47.6 2.0 2.5 10 10 대한민국 43.9 36.0 2.3 출처: 국방기술품질원, 「2020 세계방산시장 연감」 (나) 글로벌 방위산업 시장의 전망국방기술품질원의 「2020년 세계 방산시장 연감」에 따르면 전 세계 국방예산은 2020년 1조 8,306억 달러 수준에서 2026년 4조 882억 달러로 연평균 14.3%의 성장이 전망되며, 전세계 무기체계의 획득 예산은 국방예산 연평균 증가율에 다소 못미치는 2020년 3,567억 달러에서 2026년 5,557억 달러로 연평균 7.7%로 성장할 것으로 예상됩니다. 다만, 코로나의 영향으로 실제 각 국의 국방예산은 예측치와 달리 감소될 가능성이 있습니다. 전 세계 국방예산 중 가장 큰 비중을 차지하는 미국은 트럼프 대통령의 국방력 재건 의지를 표명하에 예산 통제법 상황 하에서도 국방비 증액을 요구하며 2020년 국방예산 7,183억 달러를 편성하였습니다. 이중 연구개발비는 2020년 역대 최대 규모인 1,171억 달러를 편성하였으나 2021년 예산에는 1,070억 달러로 약 100억 달러가 감소하였고, 무기체계 획득비는 2021년 1,449억 달러 규모이며, 향후 2022~2026년간 연평균 약 1,422억 달러 수준에서 무기체계 획득비가 책정될 것으로 예상됩니다. 세계 국방예산 전망.jpg [표] 2015~2026년 전세계 국방예산 전망(10억 USD) 출처: 국방기술품질원, 「2020 세계방산시장 연감」 (2) 국내 방위산업 시장 규모 (가) 시장규모 증가율 및 성장 전망국방예산은 크게 방위력개선비와 전력운영비로 구분됩니다. 방위력개선비는 감시정찰, 지휘통제통신, 화력, 함정, 항공기 등의 전력화 예산이며, 전력운영비는 주로 인건비, 급식, 피복, 정보화, 군수지원 및 교육 훈련 등에 소요되는 예산입니다. 방산업체의 매출액과 직접적으로 연관되어 있는 국방예산은 방위력개선비 및 전력운영비 내의 정비예산입니다. 정부는 국방개혁 2.0을 성공적으로 완수하여 미래를 대비하고, "평화를 지키고 평화를 만드는 혁신 강군" 으로 거듭나기 위해 향후 5년간 총 300.3조원(연평균증가율 6.1%)을 배분했습니다. 이는 지난 10년간 국방예산 연평균증가율인 5.4%를 상회합니다. '21~'25 국방중기계획에 따르면 첨단 전력 증강을 통한 강군 건설을 위해 방위력개선비에 대한 투자를 강화하여 100.1조 원(33.3%)을 투입하고, 부대구조와 전력구조의 변화에도 안정적인 국방운영이 될 수 있도록 전력운영비에는 200.2조 원(66.7%)을 투자할 예정입니다. 특히 방위력개선분야는 "전방위 안보위협에 주도적 대응이 가능한 첨단 과학기술 기반의 전력 증강"을 위해 감시ㆍ정찰분야에서 영상ㆍ신호정보 수집능력을 획기적으로 확충하고 한국형 미사일방어분야에서 한반도 전역의 탄도미사일 위협에 복합다층방어가 가능하도록 탐지ㆍ지휘통제ㆍ요격에 이르기까지 탄도탄 대응전력 전단계를 고도화할 예정입니다. 당사는 핵심사업인 군사용정찰위성 및 중고도무인기, 초소형정찰위성, 탄도탄작전소 성능개량, 철매-Ⅱ 성능개량, 장거리지대공유도무기 사업에 참여하고 있습니다. 또한 지상전력 분야에서 기동화ㆍ네트워크화를 통해 압도적 화력을 보유하여 전투 효율을 획기적으로 높이고 해상ㆍ상륙전력에서 전방위 위협에 대응할 수 있도록 수상ㆍ수중ㆍ공중의 입체적 해양작전 능력을 균형 있게 확충하며 공중ㆍ우주전력에서 한반도 전구 내 공중ㆍ우주우세를 확보하고, 공중항적 신속 탐지 및 정밀타격 능력을 구비해 나갈 예정입니다. 당사는 핵심사업인 군위성통신체계-Ⅱ 및 전술정보통신체계(TICN), 대대급전투지휘체계(B2CS), 개인전투체계, 한국형전투기(KF-X) 사업에 참여하고 있습니다. 또한 유ㆍ무인 복합체계 분야에서 4차 산업 핵심기술을 활용한 유ㆍ무인 복합전투체계 구축을 통해 인간이 수행하기 어려운 고위험 환경에서 전투원의 생명을 보호하여 전투효율성을 향상시킬 예정입니다. 당사는 기 참여중인 무인수색차량을 비롯하여 향후 추진예정인 지상ㆍ해양ㆍ공중 무인체계 사업에 적극 제안 참여할 예정입니다. 전력운영분야는 국방인력구조 개편을 안정적으로 지원하고 4차 산업혁명 기술을 활용해 교육훈련 및 국방운영을 첨단화ㆍ효율화할 예정입니다. 당사는 ICT 기반의 스마트 강군 건설 및 국방운영 효율화를 위해 4차 산업혁명 지능정보기술을 적용한 무선네트워크 기반 육군 스마트부대 사업에 적극 제안 참여할 예정입니다. 정부의 국방개혁2.0 성공적인 완수와 전시작전권 전환을 뒷받침하는 국방중기계획의 추진 그리고 전세계적인 4차 산업혁명 시대의 도래와 이에 따른 민간의 우수한 4차 산업혁명 기술의 신속한 군사적 활용 요구로 향후 국내 방위산업 시장 규모와 방산전자 분야의 선두 업체인 당사의 지속성장이 예상됩니다. 2021년~2025년 국방예산 전망 (단위 : 조원, %) 구분 대상기간 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 중기 계 국방비 (증가율) 52.8(5.2%) 56.5(6.3%) 59.8(5.9%) 63.6(6.3%) 67.6(6.3%) 300.3(6.1%) 방위력개선비 (증가율) 17.0(1.8%) 18.2(6.2%) 19.7(8.2%) 21.6(9.6%) 23.6(9.3%) 100.1(7.2%) 전력운영비 (증가율) 35.8(6.9%) 38.3(6.3%) 40.1(4.7%) 42.0(4.7%) 44.0(4.8%) 200.2(5.6%) 출처: 국방부, 「'21년 국방예산 및 '21~'25 국방중기계획 요약 」 다. 경기변동의 특성 및 계절성 방위산업의 수요는 국가의 안보정책과 국제정세에 많은 영향을 받으며, 경기변동 및 계절적 변화 영향을 받지 않는 사업안정성을 특징으로 볼 수 있습니다. 이는 방산기업이 정부로부터 제도적/정책적 필요성에 의해 독과점적인 시장지위를 보장받는 가운데, 상당 수준의 설비투자 및 고도의 복합기술에 대한 필요성이 진입장벽으로 작용하기 때문입니다. 이러한 독점적이고 전문적인 특성은 방위산업이 타 산업 대비 안정적으로 평가 받는데 일조하고 있습니다. 정부는 2008년까지 완성 장비별 전문화와 부품별 계열화를 통해 분야별로 방산기업을 지정(전문화 계열화 제도)해왔고 이러한 제도적 진입장벽으로 인해 전문화 계열화 기업으로 지정된 방산기업은 분야 내 독과점적 지위로 안정적인 사업기반을 확보할 수 있었습니다. 2009년 전문화 계열화 제도 폐지에도 불구하고, 정부의 방위산업물자 국산화 의지, 방위산업의 자본 및 기술집약적 성격, 방산기업간의 중복투자 방지를 위한 사업조정제도 등 전문화 계열화 제도 폐지의 보완책 마련과 방산물자 및 방산기업 지정제도 유지 등에 따라, 방위산업 각 분야의 진입장벽은 여전히 존재하는 것으로 판단됩니다. 또한, 과거 제도적 보호 하에 축적된 기술력을 바탕으로 기존 방산기업이 각 분야에서 선점하고 있는 시장지위도 상당기간 유지 가능할 것으로 예상됩니다. 북한 및 주변국들의 안보 위협과 대한민국 지형적 특수성을 고려한 적합한 무기 개발이 필요하며, 이를 위해서는 정부 주도 하에서 사업이 이루어질 수밖에 없습니다. 또한 제한적인 국내 방위산업 시장 규모를 고려할 때, 독점적인 권한 부여를 통해 규모의 경제 효과를 최대화하여 개발 비용을 최소화하는 것이 합리적입니다. 따라서 현재의 독과점적인 방위산업 특성은 상당 기간 지속될 것으로 전망됩니다. 실제로 지정 방산기업은 2000년 78개사에서 2021년 3월 현재 87개사로 구성되어 있습니다. 방 위산업 분야별 주요방산기업의 경쟁지위도 대체로 유지되고 있습니다. 라. 시장의 안정성 (1) 안정적인 사업기반 보유 2009년 전문화 계열화 제도 폐지에도 불구하고, 방위산업 각 분야의 진입장벽은 여전히 존재하는 것으로 판단됩니다. 또한, 과거 제도적 보호 하에 축적된 기술력을 바탕으로 기존 방산기업이 각 분야에서 선점하고 있는 시장지위도 상당기간 유지 가능할 것으로 예상됩니다. (2) 우수한 수익안정성 방산기업의 매출액은 안정적인 모습을 보이고 있습니다. 이는 방산시장의 규모가 장기국방계획에 따라 매년 일정수준 확대되는 가운데, 과점적 성격으로 방산시장이 제한적인 경쟁구도를 보이고 있기 때문입니다. 또한 수주사업으로 장기간의 매출이 확보되어 있으며, 예산 집행에 따라 일정한 매출이 발생가능한 점은 방산 기업의 매출 안정성을 높이는데 일조하고 있습니다. 또한 방산기업의 영업수익성도 안정적인 모습을 보이고 있습니다. 이는 국방조달시장의 독점적 수요자 및 공급자 구조, 적정이윤 배분 실패시의 부작용 등에 따라, 원가 등 소요비용에 적정이윤을 가산하는 '방산원가대상물자의 원가계산에 관한 규칙'을 바탕으로 방위산업물자 가격산정이 이루어지기 때문입니다. 방산기업의 영업수익성은 전반적인 경기 불확실성에도 불구하고 최근 수년간 5% 내외의 안정적인 수준을 유지하며 높은 수익안정성을 보이고 있습니다. 반면, 철강, 건설, 조선산업의 경우 최근 전방 경기 부진 및 수요 정체, 해외 수주 프로젝트 원가율 조정 등으로 높은 변동성 하에서 과거 대비 저하된 영업 수익성을 보이고 있습니다 (3) 정부 주도의 전략적 육성 산업 방위산업은 국가 안보와 직결되는 전략산업이기 때문에 타 민수산업과 비교하였을 때, 제품특성과 생산방식, 수요 및 공급 등 다양한 관점에서 상당한 차이점을 가지고 있습니다. 방산제품은 고도의 정밀도/신뢰성을 충족하기 위한 특정시설과 첨단 기술이 요구되기 때문에 민수분야에 비해 연구개발에 막대한 예산이 필요하고 개발기간 또한 장기간 소요되는 특성을 가지고 있습니다. 이와 같이 일반 민수산업 대비 방위산업의 독특한 특성과 북한의 군사적 위협에 직면하고 있는 대한민국의 특수한 안보환경이 맞물려 국내 방위산업은 정부 주도 하에 육성되고 있습니다. (4) 기타 시장특성 방산물자의 가격결정은 원가보상적 구조를 가지고 있습니다. 업체에서 계약을 수행하면서 지출한 재료비, 노무비, 경비, 일반관리비 등의 실 발생비용에 적정 이윤을 가산하여 보상해 주는 구조로써 안정적 이윤을 보장 받을 수 있습니다 또한, 방산물자 대금회수는 현금 결제가 기본이며 사업에 편성된 예산 범위 내에서 일반적으로 계약금액의 50% ~ 70% 수준의 착수금과 중도금을 받고 있습니다. 마. 경쟁상황 (1) 국내 방위산업 국내 방위산업은 정부와 방위산업체간 쌍방독과점적 특성으로 1970년대 방산물자 지정 및 방산원가 제도를 중심으로 현재까지 큰 변화 없이 이어져 오고 있습니다. 이에 따라 40여년간 내수 위주의 독과점적 시장구조가 정착되어 있습니다. 대부분의 민수산업은 불특정 다수를 대상으로 제품 기획/개발/생산/판매되지만, 방위산업은 수요자가 정부로 사실상 유일하며 공급자 또한 한정되어 있는 경우가 대부분입니다. 정부는 1984년 방위산업의 특수성을 고려해 전문성 있는 업체를 선정해 그 업체만 연구개발사업에 참여하도록 하였으며, 완성장비 기준의 전문화 및 부품기준의 계열화 업체를 지정하고 수의계약 형태로 조달함에 따라 국내방위산업은 품목별로 독과점적인 시장구도를 형성하였습니다. 2008년말 정부는 전문화ㆍ계열화 제도를 폐지하였습니다. 이에 따라 능력 있는 업체들이 제한 없이 국방분야 연구개발 사업에 참여할 수 있게 되었습니다. 그러나, 폐지 이후에도 정부의 방산물자 국산화 의지, 방산의 자본 및 기술집약적 성격, 방산기업간의 중복투자 방지를 위한 사업조정제도, 방산물자 및 방산업체 지정제도 유지 등으로 인하여 방산업체들의 각 분야의 공고한 시장지위 및 높은 진입장벽은 계속 유지되고 있습니다. 과거 제도적 보호 하에 오랜 시간 축적된 기술력, 설비 및 인적자원은 신규 또는 경쟁업체의 진입을 어렵게 하는 요소입니다. (2) 세계 방위산업 세계 방위산업 시장은 미국과 일부 서유럽국가가 전체의 90%를 점유하고 있어 다른 국가들의 진입장벽이 높은 분야이며, 세계 100대 군수업체 중 미국업체가 전체 판매량의 60%, 서유럽업체가 32%를 점유하고 있습니다. 방위산업은 대규모 설비투자와 고도의 기술 및 정밀성이 요구되는 자본ㆍ기술 집약적인 산업으로 장기간에 걸친 연구개발과 양산, 기존의 사업수행 실적 등을 감안할 때 세계 방위산업의 독과점적인 시장구도는 앞으로도 상당기간 유지될 것입니다. (3) 진입의 난이도 국내 방위산업은 2008년까지 완성장비 별 전문화와 부품 별 계열화를 통해 분야별로 방산업체를 지정(전문화ㆍ계열화 제도) 해 왔습니다. 이러한 제도적 진입장벽으로 인해 전문화ㆍ계열화 업체로 지정된 방산기업들은 안정적인 사업기반을 확보 할 수 있었습니다. 2008년말 전문화ㆍ계열화 제도 폐지 이후에도 정부의 방산물자 국산화 의지, 방산의 자본 및 기술집약적 성격, 방산기업간의 중복투자 방지를 위한 사업조정제도, 방산물자 및 방산업체 지정제도 유지 등으로 인하여 방산업체들의 각 분야의 공고한 시장지위 및 높은 진입장벽은 계속 유지되고 있습니다. 과거 제도적 보호 하에 오랜 시간 축적된 기술력, 설비 및 인적자원은 신규 또는 경쟁업체의 진입을 어렵게 하는 요소입니다. (4) 경쟁요인 주변국의 군사 위협에 대응할 수 있는 자립적인 국가 안보 확보를 위해서는 그에 상응하는 무기체계 획득이 필요합니다. 주변국의 위협에 상응하는 무기체계 획득이 불가능 할 경우 방위산업 선진국의 주도하에 필요한 무기체계를 획득하게 됩니다. 이러한 이유로 세계 방위산업의 중요한 경쟁요인은 기술력이라고 할 수 있습니다. 세계 방위산업 시장의 판도를 보더라도 미국을 기준으로 선진권 이하의 국가들이 방산기술의 추격을 통해 상대적 격차를 좁히는 노력을 하고 있습니다. 바. 시장점유율 추이 방위산업의 특성상 무기체계는 군의 소요를 기반으로 정부와의 계약을 통하여 매출이 이루어 지고 있습니다. 이러한 사유로 국내 방위산업 시장규모는 국방비 예산 중 무기체계 획득 예산인 방위력개선비로 정의하고 시장 점유율을 추정하였습니다. 국방예산 추이 (단위 : 억원) 회계연도 2021년 2020년 2019년 정부재정 3,808,509 3,565,686 3,317,773 국방비 총액 528,401 501,527 466,971 전력운영비 358,437 334,723 313,237 방위력개선비 169,964 166,804 153,733 출처: e-나라지표(본예산 기준) 당사의 최근 5개년 방위력개선비를 기준으로 점유율을 산정하면 평균 국내 방위산업시장의 약 7% 내외의 점유율을 보이며 꾸준히 증가추세에 있습니다. 방위력 개선비 시장 점유율 (단위 : 억원, %) 구분 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 방위력개선비 166,804 153,733 135,203 121,970 116,398 당사 방산부문매출액 11,629 10,711 9,474 8,586 8,605 시장 점유율 7.0 7.0 7.0 7.0 7.4 주) 매출액에는 합병 후 부문간 거래 매출액이 포함되어 있습니다. 당사는 지난 40여년간 성공적인 사업수행을 통해 육ㆍ해ㆍ공ㆍ우주ㆍ사이버 5대 전장, 8대 무기체계를 아우르는 국내 최고수준의 핵심기술과 핵심인력, Product Line up을 갖추고 있습니다. 사. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 대한민국의 방위산업은 1970년대 초 총포, 탄약류 등 일부 기초적인 무기체계를 국산화하면서 태동하여 이후 자주국방의 기조 아래 선진국으로부터의 기술이전 및 부품 국산화를 거쳐 최근에는 미래 무기체계를 독자적인 기술력으로 개발 생산하는 수준으로 까지 발전하였습니다. 이 과정에서 국내 방산기업들은 방산 기술 및 산업 수준을 현 수준으로 발전시키는데 주도적인 역할을 수행해 왔으며, 그 결과, 국내 방산 시장에서 독보적인 기술력과 사업 경쟁력을 확보하고 있습니다. 한편, 국내 방산 시장은 방위사업법 등과 같은 정부의 방산 육성정책에 따라 외국 업체 대비 국내 업체에 일부 우선권이 부여되며 일정 수익이 보장되는 등의 사업적 장점이 있는 반면, 국방비 등 정부 예산에 편중되어 사업 성장 및 수익 확대에는 한계가 있습니다. 국내 방산기업들은 이러한 성장 한계를 극복하기 위해 시장을 국내에서 벗어나 해외로 확대해야 합니다. 해외 시장은 최근 국지적 영토 분쟁 등의 긴장 지속, 자국 우선주의에 따른 신 냉전 흐름으로 방산소요가 증가하며 성장하고 있습니다. 특히 사우디아라비아, UAE, 이라크 등의 중동지역, 인도, 인도네시아, 필리핀 등의 아시아 태평양 국가들이 주변국과의 긴장 강화와 자국의 경제발전 흐름이 맞물려 실질적인 군비 지출이 증가하고 있어 큰 기회시장으로 부각하고 있으며, 미국의 압력에 따라 자국 방위비를 증액해야 하는 유럽의 나토 회원국들도 새로운 성장 시장으로 주목 받고 있습니다. [ICT부문] 가. 산업의 특성IT서비스산업은 정보기술을 활용하여 고객의 생산성과 효율성 제고 및 사업의 부가가치를 제공하고, 정보기술을 기반으로 기존 산업과 융합하여 새로운 서비스를 창출하는 산업으로, 산업 성장기에 IT 인프라 구축으로 양적인 팽창이 이루어졌으며, 최근 산업간 융복합 가속화와 모바일 컴퓨팅, 클라우드 컴퓨팅등의 신기술의 수용 및 확산 추세에 따라 IT 산업의 중심산업으로서의 위치를 공고히 하고 있습니다. 특히 IT 서비스 산업은 고급인력 중심의 지식기반사업으로서, 제조업, 통신업 등 타 산업 대비 인력자산에 대한 의존도가 높아 고용 창출효과가 매우 높은 산업입니다. IT서비스 사업영역 구 분 사 업 영 역 IT아웃소싱 고객사 시스템 관리, 운영 및 유지보수 시스템통합(SI) 맞춤형 시스템 개발 패키지 소프트웨어 기반 시스템 개발, 데이터센터 서비스 S/W, H/W 장비판매, 설치 통합 및 관리 등 (1) IT아웃소싱IT 아웃소싱은 고객의 요청에 따라 기업 정보시스템과 관련된 설비, 인력, 하드웨어 등을 관리 및 운영하는 것을 의미합니다. 고객의 입장에서는 정보화 계획 및 IT관련 업무의 전부(Full-Scope) 또는 일부(Selective)를 전문화되고 효율적인 IT서비스 전문업체에 위임하는 경영전략으로, 고객사는 IT관련 업무를 아웃소싱 하여, 전략적 사업에 역량을 집중할 수 있습니다. 뿐만 아니라 IT와 관련된 일체의 행위(기획, 운영, 유지보수 등)를 당사와 같은 IT서비스 기업에 위탁하여 운영효율을 높이고 IT투자비를 절감할 수 있습니다. IT아웃소싱 사업 제공 서비스 구 분 내 용 IT 아웃소싱 고객 아웃소싱 추진에 대한 의사결정 및 전략수립, 추진성과에 대한 분석, 효과적인 아웃소싱 관리체계 수립을 지원하는 서비스 IT 진단 고객사가 IT 경쟁력을 확보/유지할 수 있도록 현재 IT수준을 진단하여 업계 최고수준과의 차이를 분석하고 이를 극복하기 위한 개선 방안을 제시하는 서비스 SLA/SLM 체계 정립 SLA (Service Level Agreement, 서비스 수준협약서), SLM(Service Level Management, 서비스 수준관리) IT 아웃소싱 서비스 수준에 대한 정량적 관리 및 관리의 투명성 확보를 통해 IT서비스 수준 향상을 도모하는 서비스 보안/리스크 관리서비스 고객의 비즈니스 목적을 달성하는 데 있어 전산시스템과 네트워크 등 모든 IT자산과 조직에 일어날 수 있는 위험을 분석하고, 이에 대한 대책을 수립하여, 관리자와 조직이 그 대책을 실현할 수 있도록 지원하는 서비스 (2) 시스템통합(SI) SI사업은 고객에게 필요한 정보시스템 구축 계획 및 운영 전략을 기획하고, 시스템 설계 및 개발을 지원하는 서비스를 의미합니다. 즉 고객의 요구에 의하여 일정기간 시스템을 구축에 대해 전체를 책임지고 수행하는 서비스라 할 수 있습니다. SI사업은 H/W(하드웨어), S/W(소프트웨어), N/W(네트워크) 등 유형의 IT자원과 무형의 자원인 기술력을 통합하여 고객의 정보화를 실현하는 과정으로 볼 수 있으며, 정보통신산업에서 인프라를 담당하는 필수적인 분야로 여겨지고 있습니다. SI사업 제공서비스 구 분 내 용 맞춤형 시스템 개발 고객의 환경에 가장 적합한 맞춤형 IT시스템 개발 패키지 S/W기반 시스템 개발 ERP(전사적 자원관리), CRM(고객관리 시스템), SCM(공급망 관리), KM(지식관리), 그룹웨어 등 기업용 패키지 솔루션 개발 시스템관리, 운영 및 유지보수 IT서비스 기업만의 검증된 품질체계를 기반으로 24시간, 365일 무중단 서비스 제공 S/W, H/W 판매, 설치, 통합 및 관리 고객의 시스템에 가장 적합한 S/W, H/W, N/W의 통합구매, 설치 및 유지보수 제공 Data Center 서비스 고객사 데이터 센터에 대한 운영 프로세스 및 인프라 현황을 점검하고 국제적 선진 모델에서 요구하는 운영 품질에 도달하기 위해 장/단기 추진과제를 도출하고 개선방안을 제시하는 서비스 Network 서비스 고객 네트워크의 운영관리 프로세스 문제점 분석 및 개선점을 제시하여 네트워크의 설계ㆍ구축ㆍ운영ㆍ관리에 이르는 운영전반에 관한 컨설팅을 제공하는 서비스 Business Continuity 사업 고객의 사업에 영향을 미치는 각종재해와 비상사태에 대비하기 위한 정책 및 업무절차, 조작편성, 대체시설 확보 방안을 수립하여 사업의 연속성을 보장하는 서비스 신기술 서비스 최신 트렌드에 따라 신기술을 발굴, 적용, 확산하는 서비스 제공 나. 산업의 성장성 ' 21년 국내 IT서비스 시장 규모는 20.4조원으로 전년비 7.0% 증가가 전망되고,향후 연평균 5.8% 성장, '24년 25.6조원 규모로 성장이 예상됩니다. 국내IT서비스 시장전망 (단위 : 조원) 구 분 '20년 '21년 '22년 '23년 '24년 시장규모 19.0 20.4 22.1 23.7 25.6 성장률 -1.7% 7.0% 8.4% 7.5% 8.0% 출처: Gartner, 2020. 12 국내 IT서비스 시장은 전반적으로 신규 시스템 구축보다 기존 시스템 운영 효율화 및 업그레이드에 투자가 집중되는 경향을 보이고 있으며, 코로나19 확산에 의한 경기침체 영향으로 단기적 저성장이 예상되나, 디지털트랜스포메이션과 관련한 인공지능(AI), 빅데이터, 클라우드 도입에 적극적인 대기업 중심의 신기술기반 프로젝트 추진에 따라 향후 시장성장성 회복이 전망됩니다. 다. 경기변동의 특성 IT서비스 업체들의 매출액은 설비투자 증가율과 국내 총생산(GDP) 증가율과 유사한 추세를 보이고 있습니다. 그러나 최근 들어 IT투자가 기업 경쟁력 제고를 위한 중요한 전략의 하나로 인식되고, IT시스템 구축 및 유지보수, 안정화와 고도화, 운영 효율화 뿐만 아니라, 경기와 관계없이 제조, 금융, 서비스등 다양한 분야에서 사업 경쟁력강화를 위해 인공지능(AI), 빅데이터, 클라우드 등을 기반으로 하는 디지털 트랜스포메이션이 이루어 지고 있어, 경기변동의 민감도는 낮아질 것으로 전망 됩니다. 라. 계절성 IT서비스 산업은 특성상 1년 이상의 중장기 계약 사업으로 다른 산업에 비해 계절적 경기변동에 대한 민감도는 낮은 편입니다. 하지만 연초에는 고객사가 투자계획 수립 및 검토를 진행하는 시기이므로 수주가 감소하기도 하고, 수요처(발주사)가 연간 예산의 소진을 위해 하반기에 예산집행이 집중됨에 따라 일반적으로 IT서비스 업체들의 1분기 매출은 비교적 낮은 편이며, 상대적으로 4분기에 매출이 집중되는 모습을 해마다 나타내고 있습니다. 하지만 이러한 매출 편중 경향이 사업전반에 커다란 영향을 미칠 수준은 아닙니다. 마. 시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)국내 IT서비스 산업은 초기 태동 시 대기업 전산실을 모태로 하는 그룹 계열 SI업체를 중심으로 계열사에 대한 영업에 집중하였으며, 그 결과 대내시장 위주의 매출이 주를 이루기 시작하였습니다. 이러한 초창기 대내시장에 의존적인 사업구조는 국내 IT서비스 산업 내에서 계열로부터의 안정적 수요를 확보한 대기업 계열 업체와 그렇지 못한 업체간의 실적이 차별화되는 원인이 되었으며, IT서비스업 내에서도 업체간의 양극화가 점차 심화되고 있는 상황입니다. 또한, IT서비스 산업의 경우 대내시장과 대외시장으로 양분된 시장구조를 지닌 특성을 갖고 있으며, 각 시장에서 직면하고 있는 경쟁강도 수준은 판이한 차이를 나타내고 있습니다. 대내시장은 대기업 계열 SI업체에 의해 대부분 독점되고 있어 진입장벽이 높고 경쟁강도는 매우 낮습니다. 주요 요인으로는 ① 그룹의 정보보호 필요성 ② 기존 서비스 제공 업체가 보유한 시간적, 비용적 우위 ③ 계열사와의 밀접한 관계를 바탕으로 한 시스템 운영 및 기술상의 우위 등을 들 수 있습니다. 반면, 대외시장은 시장에 신규진입이 용이하고, 초기 대규모 시설투자가 불필요하여 진입장벽이 낮고 경쟁강도가 매우 높으며, IT시스템 내 상당비중을 차지하는 하드웨어 및 소프트웨어 범용화 추세에 따라 있어 수요자가 느끼는 업체별 서비스에 대한 차별화 정도가 크지 않습니다. 바. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 IT서비스 산업은 전문 인력들의 소프트웨어 개발 역량과 시스템 설계 경험을 바탕으로 고객의 Needs를 충족하는 시스템을 제공해야 하므로, 경쟁력 있는 고급 인적자원의 확보는 중요한 경쟁요소입니다. 일반적으로 대형 IT서비스 업체들은 그룹 관계사 사업 참여를 통해 다양한 시스템 구축 경험과 기술력을 습득하고 있습니다. 따라서 수요자들은 자사 시스템의 성공적인 구축과 품질 등의 이유로 대형 IT서비스 업체를 선호할 수 밖에 없으며, 이어지는 IT아웃소싱 및 후속 프로젝트 고려 시 이러한 대형 IT서비스 업체를 선택하게 됩니다. 사. 회사의 경쟁상 강점과 단점 (1) 컨설팅, 시스템 구축 및 운영/유지보수 등 IT서비스 전반에 걸친 토탈 솔루션 제공 (2) 다양한 산업과 고객에 대한 성공사례를 기반으로 검증된 솔루션간의 결합을 통해 새로운 고객가치 제공 (3) AI, 클라우드, 빅데이터 등 IT 서비스 산업 선도를 위한 신기술 확보 역량 (4) 금융, 제조, 서비스 등 다양한 업종에서 시스템 운영 및 구축 역량 [신사업-에어모빌리티] 가. 산업의 개요 에어 모빌리티(Air Mobility)는 지상과 항공을 연결하는 3차원 도심 항공 교통체계로, 도심 상공에서 사람이나 화물을 운송할 수 있는 차세대 교통 체계입니다. 도심항공모빌리티(UAM, Urban Air Mobility)는 지상과 항공을 연결하는 3차원 도심 항공 교통체계로, 도심 상공에서 사람이나 화물을 운송할 수 있는 차세대 교통 체계입니다. 배터리, 모터 기술의 발전과 충돌회피, 자율 비행 등 첨단 기술의 등장으로 개인 항공기(PAV)는 미래의 새로운 운송수단으로 우리의 삶을 크게 변화시킬 것으로 기대하고 있습니다. 나. 산업의 특성도심항공교통(Urban Air Mobility)은 인구의 증가와 집중으로 포화 상태인 지상교통망에 대한 대안으로 대두되는 3차원 교통수단을 활용하는 항공 사업입니다. 이미 글로벌 주요 대도시는 인구집중과 지상교통망 혼잡에 따른 UAM 필요성이 논의되고 있습니다. 한국의 경우도 도시권 인구가 1990년 65.5%에서 2019년 77.4%로 증가하였고, 수도권 인구는 1990년 42.8%에서 2019년 50%로 증가하여 국가 교통혼잡으로 인한 연간 비용 약 38.5조의 82%가 대도시에서 발생하는 양상을 보이고 있습니다. 지상 교통 서비스는 이런 도시화 추세에 따라 다양한 모습으로 변모해 왔습니다. 대규모 인프라 투자가 수반되는 지하철, 버스 등 공공재로서 대중교통의 개발과 더불어 공유 교통의 확산이 대표적인 현상입니다. 공유 교통은 차량을 공유하는 카셰어링 (Car-sharing), 카풀과 같이 차량과 운전자를 함께 공유하는 승차공유(Ride-sharing) 등 다양한 형태로 발전되어 왔으며 근래에는 전동 킥보드, 전동 자전거 및 스쿠터 등 전기 구동 기반의 다양한 수단이 등장하여 개인 필요에 따라 사용이 가능한 모빌리티 서비스(Mobility as a Service)를 제공하고 있습니다. 항공기 제작 및 첨단 기술의 발전으로 도심형 항공교통수단으로 eVTOL (Electric Vertical Take-off and Landing, 전기 수직이착륙 항공기)이 대두되고 있습니다. 과거 개념 및 시험 수준에 머물던 eVTOL은 소재, 배터리, 모터, 소프트웨어의 발전으로 실현 가능성이 높아진 상황입니다. eVTOL은 활주로가 필요 없고 소음이 적으며, 배출가스가 없어 도심형 친환경 교통 수단으로 적합합니다. UAM사업은 상기 eVTOL을 기반으로 기체 개발 및 제작, 인프라, 그리고 서비스 등 다양한 분야가 연관되는 거대한 시장을 기반으로 합니다. UAM 기체사업은 기체 및 부품에 필요한 소재, 배터리, 모터, 전자제어 칩과 운항서비스에 필요한 빅데이터와 인공지능까지 다양한 첨단기술이 집약되는 제조업입니다. 인프라 사업은 이착륙장의 건축/건설, 안전운항에 필수적인 통신 및 관제 등을 제공하는 사업입니다. 마지막으로 서비스는 기체 및 인프라를 활용하여 기체/파일럿을 운영관리하고, 안전한 운항을 위한 MRO(Maintenance, Repair, Overhaul, 유지보수), 그리고 상기 Mobility as a Service를 위한 지상 모빌리티 플랫폼과 연계하는 운항서비스 사업입니다. 다. 산업의 성장성 2020년 6월 국토부 K-UAM로드맵에 따르면, 글로벌 UAM시장은 2040년까지 총 731조(6,090억$) 규모로 성장할 것으로 예측됩니다. UAM은 2023년 이후 연평균 성장률 30% 이상의 폭발적인 성장이 전망되며 미래 세계 10대 산업으로 부상할 것이라 예측합니다. NEXA Advisors社는 2019년 10월 발간된 'Urban Air Mobility' 관련 자료에서 2040년 예상 시장규모를 5,430억$, 같은 해 Morgan Stanley社는 14,740억$로 전망하는 등 UAM은 현재 실현화를 추진 중인 신사업으로 주요 시장전망은 컨설팅 업체 별로 차이가 있습니다. 그러나 기체ㆍ부품의 제작, 보험, 건축ㆍ건설, 운송, MRO 등 다양한 분야를 아우르는 복합적 산업 생태계가 형성될 것이라는 점이 공통적으로 전망되고 있습니다. 3.jpg UAM 산업 시장 전망 출처: 국토교통부 '20년 6월 K-UAM 로드맵 국내에서는 국토부가 2030년 UAM의 본격 상용화를 목표로 하고 있습니다. 2020년 6월 발표된 K-UAM은 이를 위한 계획을 제시하고 있으며 준비기(2020~2024년)에 법ㆍ제도 정비 및 시험ㆍ실증을, 사업초기(2025~2029년)에는 연계교통체계 구축 및 일부 노선 상용화 착수를, 성장기(2030~2035년)에는 운항 도심 거점ㆍ노선 확대 및 흑자사업 전환을 거쳐 2035년 이후는 산업 성숙기로 UAM 이용의 보편화, 자율 비행 실현을 예상하고 있습니다. 라. 주요 eVTOL 기체 개발 업체 및 개발현황 (경쟁상황) 미국의 수직비행협회(Vertical Flight Society)에 따르면, eVTOL 기체는 2019년 200여 종에서 2020년에는 300종을 넘고 있습니다. 다수의 기존 항공기 제조사, 자동차 제조사, 스타트업 업체 등이 eVTOL 기체 제작에 참여하고 있으며 도심항공교통을 위한 다양한 형상의 기체 개발이 진행되고 있습니다. 이와 더불어 eVTOL 기체 개발 업체들은 인프라 및 서비스 사업 또한 주도를 하려는 움직임을 보이고 있으며 실제 사례도 있습니다. 지상 모빌리티 업체인 Uber는 UAM 산업을 위한 백서 발간, UAM 관련 산업 주자들이 다수 참여한 Uber Elevate Summit을 주최하는 등 UAM산업 생태계 조성을 위한 노력을 해왔으나 Joby Aircraft사가 2020년 12월 관련 사업을 추진하던 Uber Elevate 조직을 인수하면서 Joby와 Uber간 모빌리티 서비스를 통합하게 되었습니다. 또한, 독일 Lilium社는 미국 플로리다 주 올란도 시에서 시 정부 및 Tavistock 부동산 개발업체와 함께 운항서비스를 준비하고 있습니다. Lilium은 eVTOL 기체를 제공하고 Tavistock 부동산 업체와 수직 이착륙장을 준비하고, 올란도 시 정부는 파일럿 양성 환경을 제공하는 방식으로 민관이 협력할 예정입니다. 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 UAM사업의 핵심 성공요소로 안전하면서도 고효율인 기체를 빼놓을 수 없습니다. 이를 위해 당사는 시장 조기 진입을 위한 선도기업을 검토한 결과, Overair를 전략적 사업 파트너로 선정하였습니다. '무인기의 아버지'로 알려진 Abe Karem이 설립한 Karem Aircraft社 그리고 여기에서 인적 분할하여 설립한 Overair는 2019년부터 Butterfly 개발을 착수하였습니다. 14종의 항공기 기체를 설계한 Abe Karem은 Overair의 Butterfly 설계에도 참여를 하고 있으며 Karem Aircraft의 개발 경험과 우수한 엔지니어링 역량을 적용하여 개발을 진행하고 있습니다. arem aircraft(및 overair)의 기체.jpg Karem aircraft(및 overair)의 기체 Overair의 Butterfly 기체는 대형 로터와 각 블레이드를 제어하여 경쟁사 대비 고성능, 고효율, 안전, 저소음 기체가 될 것으로 예상합니다. Butterfly는 이착륙 시에는 헬기처럼 수직으로 로터가 작동하고, 순항 시에는 일반 비행기와 같이 수평으로 로터가 작동하는 Vectored-thrust 방식의 수직 이착륙 항공기입니다. Butterfly는 상대적으로 큰 블레이드와 순항 시 날개에서 발생하는 양력으로 보다 고성능/고효율 기체의 구조를 갖고 있습니다. 4개의 로터 중 1개에 고장이 발생하여도 안전하게 착륙할 수 있는 기체 구조와 제어 기술이 적용될 예정입니다. 마지막으로 Overair의 특허인 OSTR(Optimum Speed Tilt Rotor) 기술로 로터회전수와 개별 블레이드의 제어를 통해 헬기보다 15dB 낮은 소음을 가질 것으로 예상합니다. 8.jpg Vectored-thrust (틸트로터) 방식의 기체 구조 바. 당사의 UAM 비전 및 계획 당사는 'Global UAM Solution Provider'란 비전을 목표로 안전한 PAV 기체, 편리한 인프라로 최적의 통합 서비스를 제공하고자 합니다. 이를 위해 미래형 모빌리티 PAV 기체 개발뿐만 아니라 서비스와 인프라 등 미래 모빌리티에 대한 토탈 솔루션 제공을 목표로 전방위적인 사업기회를 발굴해 나가고 있습니다. 11.jpg 한화시스템 역량과 UAM 시너지 당사는 방산사업을 통해 축적된 40년 이상의 레이더 및 통신 기술과 인수/투자를 통해 확보한 저궤도 위성 안테나 업체의 기술의 시너지로 UAM시장에서 다양한 가치를 제공하고자 합니다. UAM은 지상 통신과 더불어 위성통신을 활용 시 동시간 다수 PAV기체의 실시간 위치인식, 비행안전성을 위한 3차원 정밀 항로 감시, 중복적 항법, 자율비행, 통신 수단으로서의 추가적 방안을 제시하기에 '20년 투자/지분인수가 이뤄진 위성통신 안테나 사업과의 미래 시너지 창출이 가능할 것으로 예상합니다. 또한, 동 기술을 활용하여 인프라 사업에서 UATM(Urban Air Traffic Management: UAM용 교통관리 시스템) 장비 개발 등 항행 안전을 위한 장비를 위한 연구개발도 추진하고자 합니다. 22.jpg UAM 사업의 구성: 기체, 서비스, 인프라 PAV기체와 도심 이착륙장, UATM 등 인프라의 구축을 기반으로 미래에는 UAM 전담 서비스 사업이 제공될 것입니다. 서비스 사업은 운항 서비스 제공, 보험사업, 정비사업 등 다양한 유형의 세부 업종ㆍ업체로 구성될 것이라 예상합니다. 한화시스템은 "안전하고 효율적인 기체", "미래 모빌리티 통합 서비스", "정부와 함께하는 표준 인프라"을 모토로 기체ㆍ서비스ㆍ인프라 신사업 개발을 추진하고 있습니다. i. 가장 안전하고 효율적인 기체 당사는 2018년부터 UAM 전반에 대한 사업추진을 검토해 왔으며 이는 2019년 7월 미국 Overair社 해외투자로 이어졌습니다. Overair社는 세계 시장에서 기술력을 인정받고 있는 수직 이착륙기 전문기업인 Karem Aircraft社의 설립자인 Abraham(또는 Abe) Karem이 공동 설립한 PAV 기체 개발 전문 회사입니다. Abe Karem은 이미 14종 항공기(무인기 포함) 개발 경험을 가지고 있으며 Predator, Hummingbird, TR36 등을 개발한 세계적인 항공전문가로 본 프로젝트에 참여하고 있습니다. 특히, TR36 항공기에서 검증한 틸트로터 기술을 PAV기체 개발에 적용할 계획입니다. 1.jpg Overair社의 PAV 기체인 Butterfly 형상 당사가 확보하고자 하는 기체의 특성을 요약하면 다음과 같습니다. 2.jpg Butterfly 기체의 특성 ii. 미래 모빌리티 통합 서비스 당사는 이착륙장 구축에 필요한 도심 상공 관제 솔루션, 기존 교통체계 연동 시스템, 운항 서비스 등 미래 모빌리티에 대한 토탈 솔루션을 제공하고자 합니다. 이를 위해 상용 운항 및 운송 서비스를 위한 운영시스템을 구축하고, 탑승 예약/체크인, 지상 교통시스템(택시/버스/철도/항만 등)과의 연계 플랫폼을 구축하고자 합니다. iii. 정부와 함께하는 표준 인프라 당사는 생활 교통의 혁신적인 변화를 가져 올 수 있도록 UAM 사회 기반 시설의 구축에 이바지하고자 합니다. 2020년 6월 국토부 주관의 K-UAM 한국형 도심항공교통 협의체인 K-UAM Team Korea 참여에 이어, 2020년 7월 한화시스템은 한국공항공사(KAC)와 협약을 체결하여 글로벌 사업의 일환으로 세계 최대 도심 이착륙 시설인 버티허브 (Verti-hub) 구축에 협력하고 있습니다. 이 외에도 K-UAM Team Korea의 일원으로서 다양한 파트너와의 협력을 통해 운항 인프라 및 서비스 사업모델을 개발하고 있습니다. 사. 사업추진 경과 미래 새로운 교통수단으로 주목 받고 있는 PAV(개인형항공기, Personal Air Vehicle) 사업에 참여하기 위해 2019년 7월 11일 이사회에서 미국의 군용 수직이착륙기 분야에서 독보적인 기술을 확보하고 있는 Karem Aircraft社가 민간용 수직이착륙기 개발을 위해 인적 분할하여 새롭게 설립하는 Overair社에 지분 참여 형태로 투자하기로 의결하였습니다. 당사는 2019년 12월 6일 미국 정부 외국인투자심의위원회 (CFIUS: Committee on Foreign Investment in US)의 승인에 이어 2020년 1월 8일 미국 상무부의 EAR (Export Administration Regulation) 수출 승인을 받아 2020년 1월 13일 미국 eVTOL(전기 수직이착륙) 항공기 개발 업체인 Overair에 $25M를 투자하여 지분을 확보하게 되었습니다. 2020년 2월에는 투자 받은 Overair의 설립식에 참여하고 2020년 3월에는 R 인력을 파견하여 Overair와 함께 PAV 기체 공동개발을 착수하는 한편, 다양한 국내외 업체들과 UAM(Urban Air Mobility) 생태계 구성을 위한 협력을 추진하고 있습니다. 2020년 6월 4일 국토부는 미래 한국형 도심항공교통(K-UAM)을 위한 로드맵을 발표하였으며, 이를 위해 설립된 협의체(UAM Team Korea)에 당사는 업체 대표로 참여하고 있습니다. 당사는 이어 6월 24일 UAM Team Korea 발족식에 참여하여 당사는 기체, 인프라, 운항서비스를 아우르는 글로벌 UAM Solution Provider 비전을 선포하였고, 이후 다수 업체, 학계, 부처 및 지자체, 공공기관이 참여하는 K-UAM 협의체 협력을 통해 향후 정부과제 개발 및 UAM 시범서비스 참여를 추진할 계획입니다. 또한 당사는 선제적인 한국형 도심항공교통 UAM 모델 구축을 목표로 한국공항공사(KAC)와 2020년 7월 3일 MOU를 체결하였고, 워킹그룹을 운용하여 항행ㆍ안전, 규제, 법규, 인프라 등을 검토 및 양사 UAM 인프라 공동 솔루션 개념 설계를 진행하고 있습니다. 양사 협력을 기반으로 K-UAM 실증사업 및 향후 UAM시범서비스 참여 및 후속 사업전개를 계획하고 있습니다. [신사업-위성통신] 가. 산업의 개요 급증하는 글로벌 인터넷 트래픽 수요는 새로운 통신 네트워크를 필요로 하고 있습니다. 또한 글로벌 인터넷 수요는 지속적으로 증가하는 반면에 서비스 접근성은 여전히 불평등합니다. 예를 들어 Connected mobility, IoT 등 초연결 기술로 인해 인당 월 데이터 사용량은 5년 동안 2.5배가 증가(2015년 9.9GB →2020년 25.1GB)했으나, 전세계 인구의 48%는 아직도 인터넷 서비스의 접근이 어렵습니다. 인터넷 사용률과 소득수준의 상관관계를 살펴보면 소득이 높은 선진국일수록 인터넷 사용 빈도가 높으며, 디지털트랜스포메이션과 관련된 인공지능, 빅데이터, 클라우드 및 IoT, 자율주행, UAM 등 모빌리티 수요 증가의 영향으로 인터넷의 보급율 확대와 음영지역 해소를 위해 각 국가 및 글로벌 기업들은 다양한 노력을 기울이고 있습니다. 이에 저궤도 위성통신은 기술 혁신을 통해 통신 수요와 경제성을 만족시킬 수 있는 기술로 주목 받고 있습니다. 나. 산업의 특성 위성통신에 사용되는 위성의 종류는 고도에 따라 저궤도 위성(LEO, Low Earth Orbit), 중궤도 위성(MEO, Medium Earth Orbit), 정지궤도 위성(Geostationary Earth Orbit)으로 구분하고 있습니다. 정지궤도 위성은 고도 35,800km에서 24시간의 공전주기를 가지고 있으며, 통신/기상 분야에 사용되고 있습니다. 중궤도 위성은 고도 5,000~12,000km에서 5~10시간의 공전주기를 가지고 있는 위성으로 GPS/Galileo 분야에 주로 사용되고 있습니다. 저궤도 위성은 고도 500~2,000km에서 1.5~2시간의 공전주기를 가지고 있는 위성으로 통신/관측/기상 분야에 사용되고 있습니다. 고도 차이에 따라 각 위성은 이동거리에 따른 지연속도, 신호감쇄, 커버리지 영역 등이 있습니다. 인공위성의 제작 비용은 정지궤도위성 $100M이나, 저궤도 위성은 $1M이하 입니다. 로켓 재사용 기술 발전으로 발사 비용이 1995년 $26,000/kg에서 2020년 $900/kg으로 현저히 낮춰졌습니다. 또한, 기존의 위성통신은 지구와 먼 거리에 있는 정지궤도위성을 사용하기 때문에 상대적으로 긴 통신 지연이 발생합니다. 반면에 낮은 궤도를 도는 저궤도위성은 짧은 통신 지연으로 통신 품질이 우수하여 미래의 통신 네트워크로 급부상 하고 있습니다. 위성통신 안테나 산업의 주요특징은 아래와 같이 요약할 수 있습니다. 주요 특징 내용 기술집약적 산업 ㆍ항공우주 및 통신기술, 제조기술이 융합된 산업ㆍ지속적인 원천기술 개발과 이를 위한 우수한 연구 인력을 필요로 하는 산업 고부가가치 산업 ㆍ관련 기술 개발을 통한 국가 기술 경쟁력의 제고에도 크게 기여하는 산업 지속적인 성장 ㆍ현대 사회의 글로벌화, 데이터의 중요성, 통신에 대한 고객 수준의 고도화 등 다양한 기능을 구현하기 위해 미래에도 지속적인 성장을 기대하게 하는 산업 경제적 파급효과 ㆍ공동 R 기관들의 고용인력 및 매출을 증대ㆍ물품 제조를 위해 부품 공급사와 협업을 이루어 협력사의 매출을 증대ㆍ제조를 위한 생산 인력 고용은 지역 경제 발전에 기여 국가전략 산업 ㆍ항공우주 및 통신 산업, 고도의 H/W 기술과 S/W 기술을 요구하는 산업ㆍ국가의 미래육성 산업기술 정책에 부합하는 산업ㆍ국가 경쟁력 강화 차원에서 국가의 안보 및 국방의 중추 산업 다. 산업의 성장성통신 기술은 10년을 주기로 진화해 왔고 차세대 통신은 '28~'30년 경에 6G가 최초로 상용화 될 것으로 전망하고 있습니다. 6G는 5G보다 50배 빠른 전송 속도와 10배 빠른 반응 속도로 최대 1,000km/h (5G는 500km/h)의 고속 비행체의 이동 시 통신이 가능할 것입니다. 국가별로는 주요 선진국을 중심으로 6G 기술과 시장 선도를 위해 국가 주도로 6G 개발에 착수 중입니다. 유럽은 2018년 6G플래그십을 설립하였습니다. 핀란드 오울루 대학이 주도하여 '18~'25년 약 3,000억원 규모로 개발하고 있습니다. 미국은 테라헤르츠 대역 공동 연구센터를 2018년 설립하여 미 국방성이 주도하고 10개의 대학이 공동으로 '18~'22년까지 약 2,250억원 규모로 개발을 진행하고 있습니다. 중국은 과학기술부 주도로 2019년 6G 전담기구를 출범하여 '19~'25년까지 약 4,600억원 규모로 개발하고 있습니다. 대한민국도 과기부 주관으로 R 전략위원회를 2020년 출범하여 '21~'25년까지 6G 핵심기술개발에 약 2,000억원 규모로 투자 할 것을 추진 중에 있습니다. 이런 5세대, 6세대 통신은 COTM(Communication On The Move)기술이 모빌리티 플랫폼에 적용되어 전세계 어디서나 이동 중에도 인터넷 연결이 가능할 것이고, 이를 가능하게 하려면 저궤도 위성통신이 필요하게 될 것입니다. 위성통신 산업시장 전망.jpg 위성통신 산업시장 전망 출처 : Morgan Stanley - Research (Investing in Space) Euroconsult - Prospects for the small sat market, NSR HTS SATCON 3 저궤도 위성 통신서비스는 기존의 정지궤도 위성 통신 대비 4배의 성장률로 고성장이 예상되며, 이와 관련된 전후방 산업의 발전을 견인할 것입니다. IoT, 자율주행차, UAM 등 모빌리티 수요의 증가로 위성 통신의 중요성이 증가할 것이고, 대규모 자본의 저궤도위성 사업 진입(SpaceX, OneWeb, Amazon 등)에 따른 시장 확대가 예상됩니다. 이런 성장은 위성의 제작, 발사, 지상장비, 통신 서비스 등의 거대한 산업구조의 발전으로 연결될 것입니다. 라. 시장의 여건(경쟁현황 등) 글로벌 혁신 기업들(SpaceX, OneWeb, Amazon, Telesat 등)은 저궤도 위성통신의 높은 성장 잠재력에 적극적인 투자를 하고 있으며, 수많은 스타트업 기업들도 New Space 산업에 도전하고 있습니다. 글로벌 혁신 기업.jpg 글로벌 혁신 기업 당사는 군사용 위성통신 및 레이다 분야에서 쌓은 오랜 경험과 기술을 바탕으로 저궤도 위성 통신에 최적의 성능을 발휘할 수 있는 해외 첨단 위성통신 안테나 기술에 투자하여 사업 발판을 마련하였습니다. 마. 위성통신안테나 위성통신안테나는 전파를 이용하여 위성과 데이터를 송수신하는 장치입니다. 구동 방식에 따라 크게 3가지로 분류됩니다. 구분 기계식 안테나 반전자식 안테나 전자식 안테나 제조사 그림1.jpg jjjooon.jpg kkoo.jpg Cobham, 인텔리안테크 등 GETSAT, Gilat, ThinKom 등 한화페이저, Kymeta,Isotropic, Satisfy 등 구조 반사판 안테나를기계적인 구동으로 회전 평판 안테나를기계적인 구동으로 회전 기계적 회전 없이전자식으로 빔 조향 중량 300kg 200kg 100kg 빔조향 속도 12~15°/s 30~50°/s 50~150°/s 특징 ㆍ높은 유지비용 (구동부 등)ㆍ느린 빔조향 속도로 저궤도 위성 고속 추적 불가 (여러 위성간 끊임없는 연결을 유지하기 위해서는 2개 이상의 안테나 필요) ㆍ구동부로 인한 무게 증가 ㆍ높은 유지비용 (구동부 등)ㆍ고중량 및 공기저항으로 인해 모빌리티 플랫폼 탑재 불리 ㆍ높은 소모전력 및 발열 ㆍ고가ㆍ모빌리티 플랫폼 탑재 및 저궤도 위성통신에 적합 전자식 안테나는 기계식 안테나 대비 추적 속도가 빠르고, 멀티 빔을 추적하며, 성능이 우수하고, 소형화/경량화 할 수 있는 장점을 지니고 있습니다. 또한, 통신위성 인프라가 정지궤도위성에서 저궤도위성으로 변화함에 따라 기계식 안테나를 대체할 것으로 예상되며, 항공, 해상, 육상 등 전 분야에서 다양하게 활용될 것으로 전망됩니다. 바. 회사의 주요 활동 당사는 지난 20여년간 군사용 위성통신체계, 초소형 SAR 감시정찰 위성 등 방산 인공위성 사업을 참여해왔습니다. 이러한 기반을 바탕으로 보다 더 큰 성장을 준비하고 있습니다.(1) 인수/투자당사는 전세계 전자식 위성통신안테나 업체들 중 보유기술 수준이 높은 업체를 인수/투자 중입니다. 제품 및 기술 포트폴리오 다각화를 통해 향후 시장 소요에 능동적인 대처가 가능할 것으로 판단됩니다. (가) 한화페이저 Phasor사는 ASIC 반도체 기반의 전자식 위성통신안테나를 개발하는 영국의 기술 벤처 기업입니다. 한화시스템은 2020년 6월 2일 이사회에서 영국의 Phasor사의 특허, 연구원 등 모든 자산을 양수하는 거래에 투자하기로 의결하였습니다. 이후 2020년 6월 2일에 Phasor사의 자산 인수를 위하여 영국 현지에 Hanwha Systems Europe(HSE) 법인을 설립하고 2020년 6월 5일 기존 Phasor사의 자산을 HSE법인으로 이전하는 자산양수도 계약을 완료하였습니다. 그 이후 신설법인인 HSE의 조기경영 정상화, 연구개발 계획 점검, 중장기 비전 및 사업계획 재수립을 위해 전담인력을 배치하여 PMI(Post Merger Integration)를 진행하고 있습니다. 한화시스템은 HSE 법인과 더불어 위성통신안테나 시장에서 조기 경쟁력을 갖출 수 있도록 사업추진 방안을 지속적으로 모색하고 있습니다. 또한 HSE 법인은 2020년 8월 3일 Hanwha Phasor LTD.로 사명 변경 하였습니다. 한화페이저는 독자적인 안테나 반도체 기술(ASIC) 및 평판 안테나 기술을 바탕으로 세계에서 가장 얇은 고성능 위성통신안테나를 개발 중입니다. 제품의 특징은 아래와 같습니다. ① 모든 기능을 하나의 칩으로 구현하는 차별화된 IP 기반 고성능 ASIC칩 장착② 두께 3cm 이하의 초박형 안테나로 경량화를 구현 및 공기저항 최소③ 모듈화된 구조로 고객 요구 및 Application별 맞춤형 안테나 제공 가능 phasor.jpg 한화페이저의 위성통신안테나 제품 (나) 위성안테나(Kymeta) Kymeta사는 메타 물질 기반 전자식 위성통신안테나 제품을 상용화하여 판매하는 미국의 기술 벤처 기업입니다. 한화시스템은 2020년 12월 23일 이사회에서 미국의 Kymeta사에 3,000만 달러(한화 약 330억)의 지분 투자하기로 의결하였습니다. 또한 2020년 12월 23일에 미국 Kymeta사에 상호협력을 위한 전 략적 파트너십을 체결하였습니다. 이에 한화시스템은 올해부터 Kymeta사의 위성 안테나 제품의 한국시장 독점 판권을 확보하여 국내외 시장 개척에 나설 예정이며, 전자식 위성통신 안테나 공동개발을 계획하고 있습니다.(2) 향후 계획위성통신 산업 생태계는 통신장비와 서비스로 구분되며, 당사는 차세대 전자식 위성통신 안테나 기술을 기반으로 글로벌 민수 위성통신 산업에서 성장해 나갈 것입니다.(가) 통신장비 분야첨단 위성통신용 안테나 기술을 바탕으로 관련 분야 업체와 전략적 협력개발을 통해 저궤도 위성통신시장의 독보적 지위를 확대해 나가겠습니다.위성 단말 및 지상용 통신장비 개발을 위해서는 기술혁신과 미래 지향적 장비를 빠르게 개발 하는 것이 중요합니다. 당사는 안테나와 모뎀의 통합, Plug Play제품의 개발을 진행하고 있습니다. 그리고 고객, 어플리케이션별로 맞춤형 솔루션을 제공할 것입니다. 이를 위하여 플랫폼별 인증 및 제품 공급을 준비하고 있습니다. 또한 지역별, 인프라별로 위성과 인터넷 네트워크를 연결하는 Teleport, 게이트웨이용 차세대 저궤도위성용 안테나를 개발할 것입니다.(나) 서비스 분야저궤도 위성 분야 신규 사업자들과 파트너십 구축 및 투자를 통해 고성장 서비스 영역으로 진출하겠습니다. [신사업-디지털 플랫폼] 가. 산업의 특성 및 성장성 당사가 추진하는 디지털플랫폼 사업은 블록체인 기술을 기반으로 한 다양한 디지털 사업을 포함 합니다. 블록체인 기반의 분산 원장기술은 데이터 관리의 신뢰성을 높이기 위해 원장(ledger)을 분산저장, 관리합니다. 이러한 기술적 특성을 활용해서 다양한 비즈니스 모델에 블록체인 기술을 적용함으로써, 새로운 가치를 창출할 수 있을 것으로 기대합니다. 특히 인터넷 이용인구수의 증가와 더불어 인터넷을 통한 다양한 금융 거래플랫폼의 등장은 새로운 시장의 등장이라는 측면에서 볼 수 있습니다. 이러한 온라인상의 다양한 거래에서 블록체인 기술은 참여자 모두에게 비용과 안정성 측면에서 매우 높은 가치를 제공할 수 있습니다. 특히 비유동자산의 디지털화를 통한 투자 기회 공급과 안정적인 고수익 자산 접근에 소외된 일반 소액 투자자들의 투자 수요을 연결하는 디지털 플랫폼 사업을 전세계 시장을 대상으로 펄치고자 합니다. 이는 블록체인 기술을 핵심 기반 기술로 삼아 유동화된 디지털 자산을 금융투자업과 결합하는 핀테크/테크핀 사업으로 디지털 금융의 새로운 가치를 제공합니다. (단위: 십억원) 구분 2021년(E) 2024년(E) 2027년(E) 2029년(E) 디지털자산화/플랫폼 64,260 141,287 310,381 526,129 출처. 글로벌 자산화 플랫폼 시장규모, Chain Partners 2020 나. 국내외 시장 여건(시장의안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 블록체인이 만들어 낸 가상자산은 지난 2017년 전세계 선풍적인 인기와 주목을 받았다가, 2020년 코로나 글로벌 펜데믹의 금융시장 충격 이래 빠르게 대체투자 자산 편입 대상으로 전통 금융기관의 인정을 받고 있으며, ETF, 신탁금융상품 등 관련 금융상품의 출시와 지급 결제 수단화와 같이 본격적인 실사용이 시작되고 있습니다. 또한, 美) Tesla등 첨단제조업체, IT기업을 중심으로 연계 사업을 추진하고 주류 경제에 편입되는 속도가 가속화 되고 있습니다. 한편, 국내 시장 현황은 '21년 특금법(특정금융거래정보의 이용 및 보고에 관한 법률)시행을 통해 가상자산사업이 규제 영역 안으로 수용됨에 따라 국민, 신한 등 시중 은행들이 가상자산 수탁사업 진출을 선언하고 사업을 추진 중입니다. 또한 혁신금융 서비스를 대상으로 금융규제 샌드박스 제도가 시행 중이며, 디지털 자산 사업과 관련하여 "주식 대차 서비스" (디렉셔널), "비상장주식 거래 플랫폼" (코스콤), "부동산 유동화 증권서비스" (카사코리아)가 사업 특례 조치를 통해 시범 사업 추진 및 운영 중이며, 부산 블록체인 규제 자유 특구 내 시범 사업으로 "부동산 집합투자 및 수익 배분 서비스" (비브릭/세종텔레콤)가 추진 중입니다미국, 일본, 유럽 등 해외 주요 선진국에서 대체로 기존 법체계 내에서 제한적, 예외적으로 사업을 허용하는 추세입니다. 따라서 당사는 관련사업을 법률적으로 인정되고 있는 미국 및 싱가포르 등에서 우선적으로 사업을 수행하는 방안을 검토하고 있습니다. 국내의 경우도 위에서 언급한 활발한 시범사업 실증을 거쳐 점차 관련 사업의 점진적 확대 허용이 이뤄질 전망입니다. 당사는 이러한 정부 정책에 부합하는 형태로 국내 시장에서의 사업도 준비 중에 있습니다. 디지털 플랫폼의 글로벌 시장 주요 경쟁사는 대부분 미국/유럽 중심이며 아시아는 싱가포르, 일본의 사업 추진이 활발합니다. 선두기업은 미국의 Securitize, Securrency, Harbor 등이며 유럽의 Tokeny, 싱가포르의 iSTOX, 1exchange가 사업을 영위 중이며, 주로 부동산 및 비상장 기업의 주식 등의 디지털화가 진행 중입니다. 일본은 Nomura, SBI 등 대형 증권사를 중심으로 협회를 발족하고 블록체인 기반의 디지털 증권 시범 발행이 추진 중입니다. 최근 미국 Securitize사는 증권 금융 라이선스를 확보하여 대체자산거래소(Alternative Trading System)를 통해 발행부터 판매, 유통까지 전과정의 밸류체인을 수직 통합 제공하여 사업 영역을 확장하고 시장을 선도 중입니다. 한편, 미국 Harbor사의 경우는 미국의 가상자산 전문 대형 수탁업체 BitGo에 피인수되어 디지털 플랫폼 사업에 필수적인 Custody(수탁) 기능과 더욱 강하게 융ㆍ결합한 새로운 사업모델로 다시 포지셔닝할 것으로 예상됩니다. [디지털 플랫폼 주요 업체 현황] 업체 사업 현황 Securitize (미국) - 디지털 자산 발행 플랫폼 우수 선도업체- 미국 금융 라이선스 다수 확보(유통 포함)- 발행사, 투자자 고객 다수 확보 Polymath (캐나다) - 이더리움 기반 자체 플랫폼 생태계 개발- 토큰 발행 및 공급 경험 풍부(약 200개)- 자체 유틸리티 토큰 전략 성과 미진 Harbor (미국) - 디지털 자산 발행 자체 플랫폼 확보 - 미국 금융 라이선스 부분 확보(유통 제외) - BitGo에 피인수됨(’20 1Q) Securrency (미국) - 호환성 높은 디지털 자산 관련 기술 확보 - 금융 규제 준수 기술(Regtech) 특화 제공 - Regtech 중심의 기술 사업 위주 iSTOX (싱가포르) - MAS, SGX 등 규제 관련 대관 협력 우수 - 자산운용 지분 투자로 펀드 상장 추진 중 - 유통 매매시장 활성화 필요 1exchange (싱가포르) - MAS, SGX 등 규제 관련 대관 협력 우수 - 투자증권 지분 투자로 사업적 관계 확보 - 가치 높은 비상장사 유치 추진 중 Tokeny (룩셈부르크) - 자체 디지털 자산 발행 플랫폼 확보 - 유럽 자산 디지털화 기술 제공 실적 우수 - 기술 사업 위주(라이선스 미보유) 카사코리아(한국) - 상업용 부동산 수익증권 유통 플랫폼 확보 - 금융 샌드박스 선정 통해 규제 이슈 해결 - 매력적인 부동산 투자대상 후속 유치 추진 중 출처 : 각 업체 홈페이지 소개 및 관련 뉴스기사 종합(2021.03) 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 2018년부터 블록체인 서비스 구축을 위한 기반 애플리케이션 플랫폼인 H-Chain 자체 개발을 필두로 자산 디지털화 및 거래를 위한 기반 기술 확보에 주력해 왔습니다. 예술품 등 유동성이 떨어지는 자산을 블록체인 기술을 이용하여 유동화하는 예술품 ABT(Asset-backed Token) 서비스를 비롯하여, 기존 금융 상품들을 기반으로 한 펀드를 디지털화하는 증권형 토큰 PoC 등을 통해 자산 디지털화 및 거래를 위한 기반 기술들을 연구해왔습니다. 이를 위해 국내외 관련 기술 업체들(스위스 Lykke, 국내 Lambda256)과의 협력을 통한 서비스 아키텍처를 확보하고, 서울옥션과 함께 예술품 비즈니스 모델 등을 확보해 왔습니다. 이러한 경험 및 실적은 기술이 핵심인 디지털 플랫폼 시장에서 강점으로 작용할 것으로 판단하고 있습니다. 디지털화된 미래 금융(자산) 환경은 우선 소액 거래가 가능한 자산의 유형이 더욱 확대될 것이며, 그 유통 경로 역시 기존 금융 기관 이외에 리테일 서비스(e-commerce, 융합형 IT서비스 등)로 확대되어 재화, 서비스, 투자 가능 자산들이 융합되는 환경이 도래할 것입니다. 여기서 핵심은 다양한 자산의 디지털화와 거래 서비스들은 연결하는 생태계의 확보이며, API 서비스 및 표준 기술을 통해 다양한 융복합 서비스를 쉽게 만들 수 있는 서비스의 창출입니다. 이를 위해 당사는 2021년 부터 디지털 자산의발행 및 거래에 필요한 기술과 유관 사업 경험을 영위/보유한 국내외 사업자와의 제휴, 투자, 협력을 강화하고자 합니다. 이러한 활동을 통해서 당사의 단점(약점)이라고 볼 수 있는 실제 사업화 경험 부족 및 해외 시장 진출 역량등을 보강하고자 합니다. 2. 주요 제품 서비스 등 (단위 : 백만원) 사업부문 회사 매출유형 품목 구체적용도 매출액 비중 방산 한화시스템 제품용역 기타매출 등 지상무기체계,해양무기체계,항공우주체계,종합군수지원 등 군수장비 231,066 63.01% ICT 한화시스템 상품용역 전산시스템 설계 및 구축,전산시스템 위탁운영,IT 융합 엔지니어링 서비스 IT 서비스 135,666 36.99% 기타 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd.HANWHA PHASOR LTD.H FOUNDATION PTE LTD. - - - - - 연결조정 - - 합계 366,732 100.00% [방산부문] 가. 연도별 당사 주요 참여 사업 당사는 1978년 야간투시경 방산업체 지정부터 현재 감시정찰분야 중심 전자광학, 레이다, 항공전자, 전투체계 등 방위사업 핵심분야에 주도적으로 참여하고 있습니다. 연도별 주요 사업 구분 주요 사업 1970년대 야간투시경 1980년대 레이저거리측정기, 한국형 전차 및 함정용 사격통제장비 1990년대 차기전술통신체계(SPIDER), 신형 자주포 사통장치, 한국형 전투체계(KDX-I), 한국형 포수조준경 IFF Mode-4, 천마(K-SAM) 2000년대 KDX-II 전투체계, 차기 장갑차 사격통제장치 2010년대 군전술정보통신체계(TICN), 방공지휘통제체계(ADC2A), 천궁(철매-II) 다기능레이다 2020년대 IFF Mode-5, 425 SAR 탑재체, 한국형전투기(KF-X)/LAH 항공전자장비, L-SAM 다기능레이다, FFX-III 전투체계 나. 사업분야별 참여 영역 (1) 감시정찰 감시정찰 사업은 레이다 및 전자광학 분야로 구성되어 있습니다. 현재 위협의 변화 및 미래전 양상등으로 지속적인 성장이 기대가 되며 향후 위성 및 우주감시 등 사업영역으로 확대 될 예정입니다. (2) 지휘통제통신 지휘통제통신 사업은 미래 네트워크중심전(NCW)을 위한 지휘, 통제 및 통신 통합 솔루션을 보유하고 있으며, 지휘통제 및 사격통제(C2, FCS), 지휘통제체계(C4I), 위성통신체계(Satellite Comm.), 전술통신체계(Tactical Comm.), 사이버전(Cyber warfare) 및 전자전(Electronic Warfare)를 포함하고 있습니다. 현재 TICN(전술정보통신체계), 대대급이하 전투지휘체계(B2CS), 차기 군위성통신체계(Milsatcom-II), 지능형침입추론 및 사이버위협 분석시스템 등을 개발 및 생산하고 있습니다. (3) 항공전자 항공전자는 항공기를 포함한 비행장비의 뇌, 신경 및 오감에 해당하는 제품을 의미하며, 항공기 등에 탑재되는 전자장비 및 각종 센서류 등을 통합하여 각종 센서로부터 수신한 데이터를 처리 및 시현하는 기능을 제공합니다. 현재 한국형 헬기, 소형무장헬기 및 한국형 전투기에 장착되는 항전 장비를 개발 및 생산 중에 있습니다. (4) 해양시스템 해양시스템은 전투체계, 무장통제체계, 통합기관제어장치, 해양무인체계 등으로 분리되며, 특히 해양전투체계 분야는 1980년 이후 약 40년간 한국 해군의 대부분의 함정 사업을 통해 수상함 및 잠수함 전투체계의 국내 유일의 독자 개발역량을 확보하였고, 글로벌 역량을 인정받아, 동남아 수출 실적을 보유하고 있습니다. (5) 위성사업위 성사업은 한반도 지역 및 주변국을 준실시간으로 감시할 수 있는 중ㆍ대형위성 탑재용 전자광학탑재체와 고성능 영상레이다(SAR) 탑재체를 공급하고 있으며 , 군위성 통신망 내에 망제어기 및 다양한 단말을 공급하여 육ㆍ해ㆍ공군의 합동 작전 효과를 극대화시키고 있습니다. 현재까지 다목적실용위성 3A호 IR 센서, 차세대 중형위성 1,2호 EO 탑재체, 다목적실용위성 7호, 7A호 EOㆍIR 탑재체, 군 정찰위성 SAR 탑재체, 초소형 SAR 위성 체계ㆍ탑재체 등 다양한 위성의 탑재체를 개발완료 하였거나개발 중에 있습니다. [ICT부문] 가. 사업분야별 참여 영역 (1) IT아웃소싱 IT아웃소싱은 고객의 IT 아웃소싱을 통하여 고객의 전산시스템을 운영 및 관리하는 사업으로, 당사는 대내외 기업 고객에게 24시간, 365일 무중단 IT운영을 지원하며, 서버 자원 사이징에서부터 H/W 및 S/W 설치, 유지보수, 업그레이드, 패치, 백업, 복구 등의 전반적인 IT인프라 운영서비스와 효율적이고 안정적인 비즈니스 연속성을 위한 체계적인 전문 인력들로 차별화된 고품질 서비스를 제공합니다. (2) SI(System Integration)/컨버전스(Convergence) SI란 기업이 비즈니스를 수행하기 위해 필요한 정보화 시스템을 구축하는 사업으로, 당사는 기업의 정보화 계획 및 전략 수립에 대한 컨설팅, H/W 및 S/W를 포함한 시스템 구축, 서버 및 네트워크 등 전산망 구축서비스 등을 제공합니다. 또한, 당사는 사회인프라(전기/물/교통/통신) 및 생산/업무/주거시설 대상의 산업시스템 엔지니어링 서비스를 제공하고, '산업시스템-IT 융합 시스템'으로 개선함으로써 고객들이 더 효율적이고 효과적으로 업무를 수행할 수 있도록 지원하고 있습니다. (3) 상품 당사는 IT아웃소싱과 SI/컨버전스 사업을 영위하기 위해 서버 등의 각종 전산기기를 매입하여 프로젝트에 투입하고 있으며 이러한 외부 전산기기 구입매출을 상품매출로 구분하고 있습니다. 3. 주요원재료 [방산부문] (단위 : 백만원) 사업부문 주요 원재료 원재료명 원재료매입 주요 매입처 주요 매입처와 회사의 특수관계 여부 공급시장 독과점 정도 및 공급의 안정성 관련 특이사항 2021년 1분기 2020년 2019년 방산부문 FFX-II SRS 탐색레이더,MODE-5 테스트장비 및 응답기,철매-II 배열모듈,철매-II 송신기,KF-X IRST Sensor Head Optical Unit 229,493 783,915 534,824 LIG넥스원Raytheon,극동통신(주),THALES AVS FRANCE SAS,Leonardo SpA 특수관계없음 해당사항 없음 [ICT부문] ICT부문은 IT서비스 용역의 제공이 주된 매출로 프로젝트 내의 상품 매입액의 비중을 별도로 산정할 수 없습니다. 4. 생산 및 설비 가. 생산능력, 생산실적, 가동률[방산부문] (1) 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 해당회사 품 목 사업소 2021년 1분기 2020년 2019년 방산부문 한화시스템(주) 전술통신장비, 조준경, 관측장비, 함정 전투체계 등 구미사업장 293,603 1,023,272 831,919 주) 방산사업의 보안 관계상 구체적인 생산능력 산출이 불가능하여 생산설비의 현황(인력 규모, 평균가동시간, 생산방식 등)을 종합적으로 고려하여 산출하였습니다. 생산능력의 산출근거는 다음과 같습니다.(가) 산출방법 등① 산출기준 사업부문 해당회사 사업소 내용 방산부문 한화시스템(주) 구미사업장 시간당 생산실적 x 제조 직접 보유 공수(주 52시간 근무 기준) ② 산출방법 " 시간당 생산실적 × 주별 최대 가동 가능 시간 ×산출기간 주차"로 계산된 최대 생산가능금액입니다. (나) 평균가동시간 (단위 :시간) 사업부문 해당회사 사업소 1일 평균 가동시간 월평균 가동일수 연간 가동일수 방산부문 한화시스템(주) 구미사업장 8 20 60 주) 1일 평균 가동시간 산출 기준은 1일 1교대 (8 시간 ×1 = 8 시간)입니다. (2) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 해당회사 사업소 품 목 2021년 1분기 2020년 2019년 방산부문 한화시스템(주) 구미사업장 전술통신장비, 관측장비, 함정 전투체계 등 220,681 733,430 619,159 (3) 당해 사업연도 가동률 (단위 : 백만원) 사업부문 해당회사 사업소 생산능력 생산실적 평균가동률 방산부문 한화시스템(주) 구미사업장 293,603 220,681 75.16% [ICT부문] (1) 생산능력ICT 부문에서는 IT시스템 구축 등의 서비스를 제공하고 있으므로, 고정된 생산설비에서 반복적인 생산활동을 통해서 물리적인 제품을 만들어내는 생산설비는 없습니다. 다만, 데이터센터가 생산설비라 볼 수 있습니다.경기도 용인시 수지구에 위치한 용인 데이터센터는 2010년 11월 완공되어 연 면적 4,785㎡에 지하 2층~지상 6층 규모로 되어 있으며, 전산장비운영에 필요한 UPS, 항온항습시설을 갖추고 있습니다.전력공급 관련 수전 용량은 12,000KVA이며, 죽전변전소 전용라인과 예비라인으로 전력공급이 가능하도록 이중화되어 있습니다. 전력공급 중단 시 자체 발전용량은 8,000KW이며, 32시간동안 자가발전을 통해 자체 운영할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 또한 시설안전성의 일환으로 내진규모 7, 하중 1,000Kg으로 설계되어 있으며, 인체 및 전산장비에 무해한 청정소화설비 등을 갖추고 있습니다. (2) 생산실적 당사는 IT시스템 구축등의 서비스를 제공하고 있으므로, 고정된 생산설비에서 반복적인 생산활동을 통해서 물리적인 제품을 만들어내는 생산설비는 없으며, 데이터센터에는 현재 한화그룹 계열사가 입주해, 상면 80%의 입주율을 기록하고 있습니다. 나. 생산 및 영업 시설 (1) 주요사업장 현황 지역 해당회사 사업장 소재지 국내 한화시스템 구미사업장 경북 구미시 1공단로 244 국내 한화시스템 서울사업장 서울시 영등포구 여의대로 56 국내 한화시스템 용인사업장 경기도 용인시 수지구 디지털벨리로 101 해외 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd. - 베트남, 박닌성 해외 HANWHA PHASOR LTD. - 영국 해외 H FOUNDATION PTE. LTD - 싱가폴 (2) 생산 설비 및 시설 등 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 처분 감가상각비 대체(주) 당분기말 토지 25,592,541 - - - - 25,592,541 건물 61,649,996 - - (623,379) 5,000 61,031,617 구축물 2,059,713 - - (73,487) - 1,986,226 기계장치 90,280,558 2,926,471 (825) (7,170,388) 3,412,391 89,448,207 차량운반구 241,400 - - (22,334) - 219,066 공구와기구 534,442 70,079 - (55,468) - 549,053 집기비품 25,126,349 266,573 (6) (2,574,776) 9,231 22,827,371 금형 234,214 - - (35,095) - 199,119 건설중인자산 10,183,594 5,715,844 - - (1,748,051) 14,151,387 미착기계 1,601,836 - - - (1,601,836) - 합 계 217,504,643 8,978,967 (831) (10,554,927) 76,735 216,004,587 주) 환율변동효과 등을 포함하고 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 처분 감가상각비 대체(주) 전분기말 토지 25,535,717 76,437 - - - 25,612,154 건물 63,135,646 - - (617,854) 1,081,773 63,599,564 구축물 2,357,597 - - (77,420) - 2,280,176 기계장치 81,839,316 3,299,817 (2) (10,073,601) 7,897,412 82,962,943 차량운반구 277,751 - - (32,021) - 245,730 공구와기구 480,641 5,783 - (50,359) - 436,064 집기비품 29,105,128 298,595 (316) (2,706,697) 172,645 26,869,355 금형 250 - - - - 250 건설중인자산 13,863,319 722,590 - - (9,627,604) 4,958,305 미착기계 - - - - - - 합 계 216,595,363 4,403,223 (318) (13,557,953) (475,774) 206,964,541 주) 무형자산으로 대체된 475,877천원 및 환율변동효과를 포함하고 있습니다. 다. 투자현황 [방산부문] (단위 : 백만원) 투자명 투자목적 내용 기간 총소요자금 기 지출금액 향후 기대효과 방산용 생산설비 투자 생산설비의 신설/증설,신기술/신제품 개발 각종 군사장비의 제조 및 판매를 위한 기계장치 신설/증설 2021.01.01~2021.12.31 78,022 8,605 생산능력 증가,제품품질 향상 [ICT부문] 계열사 IT 인프라 증대와 상면 수요확대에 따른 안정적 IT서비스 운영, 재해복구 기능 및 신기술 기반 사업지원 역량 강화를 위해 1,200억 규모의 선진 데이터센터 확보를 추진 중 입니다. 5. 매출 가. 사업부문별 매출 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 제22기 1분기 제21기 1분기 제21기 제20기 방산 상 품 0 0 0 0 제 품 230,966 167,041 1,155,941 1,070,298 용 역 0 0 0 0 기 타 100 402 784 215 소 계 231,066 167,443 1,156,724 1,070,512 ICT 상 품 24,103 17,491 60,216 45,351 제 품 0 0 0 0 용 역 111,563 90,873 414,927 403,616 기 타 0 0 0 0 소 계 135,666 108,363 475,144 448,967 기타 상 품 0 0 0 0 제 품 0 0 0 0 용 역 0 6,463 11,005 26,558 기 타 0 0 0 0 소 계 0 6,463 11,005 26,558 합계(연결조정 전) 366,732 282,269 1,642,873 1,546,037 합계(연결조정 후) 366,732 282,256 1,642,855 1,545,984 주) 상기자료는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 나. 판매경로와 방법 및 주요 매출처 사업부문 해당 회사 제품/서비스의 명칭 시장구분 판매경로(비중) 판매방법(비중) 판매전략 주요 매출처(비중) 방산 한화시스템 군수장비 내수 직판(100%) 일반 내수분야 주력 및 전략사업 물량 확보에 주력하면서, 해외 수출시장 확대 추진 중 방위사업청(24%) 수출 직판(100%) 일반 ICT 한화시스템 전산시스템 설계 및 구축,전산시스템 위탁운영,IT 융합 엔지니어링 서비스 등 내수/수출 직판(100%) 일반 신규 사업 발굴을 통한 시장 확대 및 선진 IT서비스 제공을 통한 고객만족도 제고 기타 Hanwha Systems Vietnam 물류BPO 내수 직판(100%) 일반 서비스 경쟁력 확보를 통한 신규 고객 확대 [방산부문] (1) 판매경로당사 제품의 최종 사용자는 대부분 정부기관들입니다. 때문에 일반적인 제품들의 판매처럼 대리점이나 매장 또는 전자상거래 방식으로 제품을 판매하지는 않습니다. 당사의 제품판매는 정부와의 공급계약 체결 후 최종 결과물이 출고되면 본사 판매조직인 사업본부에서 정해진 납기에 맞추어 해당 제품을 고객(국방과학연구소 또는 각 군)에게 직접 인도합니다. (2) 판매방법 및 조건기본적으로 정부와의 계약서상에는 납지(납품 장소)와 납기(납품 기한)를 표기하여 정해진 기한 안에 정해진 장소로 제품을 직접 인도하도록 되어있으며 이를 이행하지 못할 경우에는 지체상금이라는 패널티를 납부하게 되어있습니다.양산사업의 경우 계약은 방위사업청과 당사간에 이루어 지며 계약서 상에 납지(납품장소)를 각군으로 설정하여 체결합니다. 제품에 대한 납품대금은 제품 생산 후 소요군에 인도하고 방위사업청을 통하여 수령하고 있으며, 국방과학연구소가 주관하는 연구개발 사업의 경우도 시제품을 설계/제작하여 납기와 납지를 맞춰 국방과학연구소에 인도하고 납품대금을 수령하고 있습니다. 사업의 주 계약업체를 상대로 하는 업체간 계약시에도 해당 업체에 납품하는 당사 제품의 최종 사용자는 각 군 또는 국방과학연구소 등의 정부기관들로써 정부계약 이행 시와 동일한 판매 경로를 가지고 있습니다.국내 사업에서 2020년기준 당사 제품의 주요 매출처는 방위사업청과 국과연이 54.9% 비중으로 대부분을 차지하고 있으며, 당사가 부체계로 참여하는 사업에서 업체로 납품하는 부분 및 기타 납품처가 45.1% 를 차지하고 있습니다. (3) 판매전략당사의 매출 실적을 살펴보면 최근 몇 년간 산업 평균 및 경쟁사 대비 높은 성장률을 보이고 있으며, 이는 당사가 시장변화에 유연하면서도 전략적으로 대응한 결과라고 볼 수 있습니다. 정부는 2008년 12월, 전문화/계열화 제도 폐지를 통해 방산업체간의 경쟁을 유도하였습니다. 이에 당사는 지속적인 연구개발 투자와 프로세스 개선, 협력 강화 등을 통해 국방 프로젝트 수행에 적합한 사업수행 구조로 발전할 수 있었으며, 이는 신규사업 수주 경쟁에서 우위를 점하는 성과로 이어졌습니다. [ICT부문] (1) 판매경로영업조직을 활용하여 영업/판매계획 수립, 제안/기술영업 활동, 고객관리 및 협력업체 발굴 등을 하고 있으며, 고객사에 대한 직접 영업 수행을 통해 계약을 체결하고 있습니다. (2) 판매방법 및 조건 IT아웃소싱의 경우 매월 정액 또는 사용량 기반으로 판매대금을 수수하고 있습니다. 용역성 서비스 및 대부분의 서비스는 현금으로 대금을 회수하고 있으며, 기타 일부 서비스의 경우 어음으로 대금을 회수하고 있습니다.SI의 경우 계약체결 시 지정한 결재 조건에 따라 현금 또는 어음을 수수합니다. 통상 착수 시에 선금, 지정한 일자에 중도금, 최종 검수 후 잔금을 수수합니다. (3) 판매전략SI는 기존 생산관리시스템 개선 및 통합관리시스템 확대, 통합 금융차세대 시스템 개선 및 개발 등을 통해 보유 역량을 강화하고, 클라우드 기반 솔루션 개발, 사업장간 업무생산성을 위한 협업솔루션 개발, 다양한 비대면 고객관리 서비스 개발 등을 통해 신규 매출기회를 확대하고자 합니다.IT아웃소싱은 SI부문과 연계한 다양한 서비스 제공을 통해 지속적으로 보유 역량을 강화하고, 독자적 솔루션 개발 및 기반 플랫폼 확보, 공공부문, DT등 미래성장산업 진출을 통해 신규 매출기회를 확대하고자 합니다. 6. 수주상황 (단위 : 백만원) 사업부문 해당회사 품목 수주총액 기납품액 수주잔고 방산 한화시스템 군수장비 4,068,512 231,066 3,837,446 ICT 한화시스템 시스템구축 및 운영/유지보수 393,986 135,666 258,320 기타 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd. 물류 BPO - - - 합 계 4,462,498 366,732 4,095,766 주1) 당사의 방위사업은 국가 보안상의 사유로 상세 기재가 어려우므로 기초 수주잔고에서 증감액을 가감하여 기말 수주잔고로 표시합니다. 주2) 상기 수주잔고는 기초 계약잔액과 신규계약 및 증감 내역을 합하여 수주총액으로, 당기중 수익인식 금액을 기납품액으로, 당기말계약 잔액을 수주잔고로 표시하였습니다. 7. 시장위험과 위험관리 가. 금융위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 등), 신용위험과 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험 1) 환율변동위험 연결회사는 매입 및 매출 등과 관련하여 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR 등이 있습니다. 연결회사는 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한, 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 4,304,621 4,879,288 USD 2,522,166 2,744,116 " EUR 3,528,016 4,686,228 EUR 4,168,044 5,577,843 매출채권 USD 553,306 627,172 USD 1,703,824 1,853,760 " EUR 279,530 371,296 EUR 150,782 201,782 " JPY 7,929,656 81,464 JPY 5,536,985 58,374 합 계 10,645,448 10,435,875 외화부채 매입채무 USD 1,642,819 1,862,135 USD 1,191,723 1,296,594 " GBP - - GBP 388,700 576,209 " EUR 1,060,494 1,408,643 EUR 738,927 988,861 미지급금 USD 3,245 3,678 USD 505,854 550,369 합 계 3,274,456 3,412,033 당분기와 전기의 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동 시 외화자산과 외화부채 환산액의 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 증가(감소) 737,099 (737,099) 702,384 (702,384) 2) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데있습니다. 당분기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리부 부채에 대한 연이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 법인세비용차감전순이익은 연간 300,000천원만큼 감소 또는 증가 하게 됩니다. (2) 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. (3) 유동성 위험연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무 59,491,646 3,803,778 464,901 63,760,325 미지급금 43,471,644 5,518 - 43,477,162 미지급비용 3,160,123 18,879,668 2,845,640 24,885,431 차입금(주1) 145,101 30,146,696 - 30,291,797 사채(주1) 13,087 912,953 61,860,493 62,786,533 보증금 - - 30,800 30,800 리스부채(주1) 5,836,448 14,866,394 66,813,940 87,516,782 합 계 112,118,049 68,615,007 132,015,774 312,748,830 (주1) 이자현금흐름이 포함되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무 76,707,857 931,076 - 77,638,933 미지급금 32,742,362 7,571 - 32,749,933 미지급비용 29,629,950 4,429,859 1,877,811 35,937,620 차입금(주1) 139,068 30,282,773 - 30,421,841 사채(주1) 10,085,425 909,508 62,165,385 73,160,318 보증금 - - 30,800 30,800 리스부채(주1) 5,658,706 16,679,777 69,730,222 92,068,705 합 계 154,963,368 53,240,564 133,804,218 342,008,150 (주1) 이자현금흐름이 포함되어 있습니다. 나. 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 1,596,967,120 1,662,387,743 자본 999,106,990 1,032,682,380 부채비율 159.84% 160.98% 다. 위험관리 방식 및 조직 당사는 경영현황 변화를 지속적으로 측정하고 관리하여 이로 인한 손실발생을 사전에 방지하여 안정적인 경영환경을 유지하기 위하여 위험관리를 실시하고 있습니다. 이에 당사는 위험관리 프로세스를 수립하여 정기적으로 위험을 관리하고 있습니다. 위험관리프로세스는 위험 식별, 분석, 대응, 모니터링의 4단계로 나뉘어 있으며 각 위험에 대해 식별단계부터 계량화를 실시하여 최고등급(I등급)~최저등급(무등급)까지 총 4단계 체계로 관리하고 있습니다. 이 중 최고 등급의 위험에 대해서는 경영진과 이사회에 보고하고 있으며 이사회는 위험관리조직에서 최상위 의사결정기구의 역할을 맡고 있습니다. 또한, 감사위원회는 당사의 위험관리 프로세스가 적절하게 설계되어 있는지 검토하고 설계된 프로세스가 규정에 맞게 준수되고 있는지를 감독하고 있습니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 가. 이자율스왑 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 선물환 당사는 2021년 1분기말 현재 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로, 총 37건의 통화선도 매도거래와 총 2건의 통화선도 매입거래 계약을 체결하고 있습니다. 평가손익은 파생상품평가손익으로 계상하고 있으며, 파생상품의 평가금액은 월말 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다. 통화선도거래와 관련하여 1분기말 손익계산서에 반영된 거래이익은 110,234천원, 거래손실은 386,769천원입니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 공정가치위험회피목적 38,411 111,417 14,474 382,938 0 24,465 매매목적 7,251 21,362 7,251 21,362 110,234 362,304 총 합계 45,661 132,779 21,724 404,300 110,234 386,769 각 통화별 총 계약금액은 다음과 같습니다. 거래목적 종류 외화구분 계약금액(해당통화) 매도 매입 공정가치위험회피 통화선도 USD KRW 8,578,471 매매목적 통화선도 USD KRW 7,800,000 매매목적 통화선도 KRW USD 2,115,000 9. 경영상의 주요계약 등 공시서류작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발 활동의 개요 [방산부문] 당사는 전자광학, 레이다, 지휘통제ㆍ통신, 해양시스템, 항공전자 및 위성분야 에서 주요 연구개발을 진행하고 있으며, 각 분야별 핵심 기술을 확보하여 고품질 첨단복합 무기체계 연구개발을 수행하고 있습니다.당사 방산부문의 연구개발인력 중 석/박사 인원의 구성은 약 62% 를 차지하고 있습니다. 이는 고학력의 우수인력의 채용을 통해 최첨단 무기체계 연구개발을 지속하기 위함입니다. 방산부문 연구개발 인력 현황 (단위 : 명, %) 구분 인원수 구성비 박사 104 10.7% 석사 498 51.0% 학사 370 37.9% 기타 4 0.4% 합계 976 100.0% 방산부문 연구개발 담당 조직 역할 연구개발 담당조직 역할 해양연구소 함정전투체계, 해양무인체계, 통합기관제어체계, 소나체계 연구개발 레이다연구소 지상레이다, 해상레이다, 항공레이다, RF탐색기, 고도계 연구개발 미래정보통신연구소 지휘통제체계, 통신체계, 지상전투체계 연구개발 항공 ㆍ우주연구소 항공체계통합, 항공전자, SAR위성탑재체, EO/IR위성탑재체, 초소형위성체계 연구개발 기반기술연구소 기반SW, 기반HW, 기계설계, 전원/제어 연구개발 [ICT부문] ICT부문은 혁신적 신기술의 등장과 지속적인 사업효율화의 요구에 대응하고자 기업환경에서 고객의 사업을 변화시킬 수 있는 주요 기술트렌드를 기반으로 영역별 핵심기술 연구개발을 수행하고 있습니다. □ Blockchain 금융 등 거래 데이터 원장을 분산된 컴퓨터 서버들 간에 실시간 무결하게 공유할 수 있는 블록 체인 원천 기술들을 활용하여 기업 및 금융기관을 위한 자산 거래ㆍ교환 기술을 연구 개발하고 있습니다. □ Cloud중요 데이터에 대한 보안 및 디지털 기술 기반의 혁신을 지원하기 위해 데이터센터와 클라우드 환경을 유연하게 연계할 수 있는 Private 클라우드 구성기술과 최적의 Hybrid 클라우드 아키텍처 기술개발을 수행하고 있습니다. □ Smart Factory조립 및 장치산업의 설비 데이터를 분석ㆍ예측하여 최적화된 지능형 공장 구현이 되도록 설비 예지보전 기술을 연구하고 있습니다.□ AIICT부문의 AI 전담조직에서는 AI 전략 방향성을 수립하고 관련 핵심기술에 대한 연구개발을 수행하고 있습니다. ICT부문 연구개발 인력 현황 (단위 : 명, %) 구분 인원수 구성비 박사 2 2% 석사 17 20% 학사 64 78% 기타 0 0% 합계 83 100% ICT부문 연구개발 담당 조직 역할 연구개발분야 세부조직 주요업무 Blockchain 블록체인 Unit - 블록체인 시장 리서치ㆍ연구ㆍ리포트 보고- 블록체인 자체 플랫폼 개발 (H-Chain)- 금융상품 ABT 비즈니스 모델 개발 Cloud 클라우드사업팀 - 클라우드 전략 수립 및 기술 컨설팅- 하이브리드 및 멀티 클라우드 아키텍처 기술 연구 Smart Factory 컨설팅팀 - 설비 모니터링 분석ㆍ진단 모델 개발- 설비예지보전(PdM) 모델 연구 Framework 아키텍트(RnD) - 전사 표준 개발 프레임워크(HONE, HONE-Mobile) 연구/개발 AI / Big Data AI CoE Unit - AI 미래전략 수립/사업 발굴 및 이행- AI Brand PR/마케팅- Biz. Case별 Assessment 및 연구/수행 AI 플랫폼 Unit - AI 플랫폼 기획, 설계, 개발 AI 솔루션 Unit - AI 솔루션 기획, 설계, 개발- AI 기반 기술 연구 및 개발 AI 프로젝트 Unit - AI Use Case 수행 및 플랫폼/솔루션 사업화- AI 프로젝트 수행 나. 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 구분 2021년 1분기 2020년 2019년 연구개발비용 계 69,598 280,373 253,908 (정부보조금) 990 2,015 1,146 연구개발비/ 매출액 비율 [연구개발비용 계* ÷ 당기매출액 × 100] 18.98% 17.18% 16.71% 주1) 연구개발비용계는 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. 주2) 별도 매출액으로 비율 산정하였습니다. 다. 연구개발실적 [방산부문] 당사의 방산부문은 감시정찰, 지휘통제통신, 항공전자, 해양시스템 등의 분야에서 연구개발을 진행하고 있으나, 업무 영역 특성으로 인해 상세 내용을 공개하기 어려운 부분이 있습니다. [ICT부문] ICT 부문의 최근 3년간 완료되거나 진행중인 연구개발 실적은 다음과 같습니다. ■ 2020년 과제명 과제개요 연구결과 및 기대효과 기술연계 PdM 솔루션 자산화 설비의 고장징후를 사전에 예측하여설비이상을 경보하는 AA기반 모델 개발 - (완료) DT 신기술 기반 자사 설비예지보전(PdM) 모델 확보 및 역량 내재화- 제조계열사의 설비 운영효율 극대화 기여 및 사업 경쟁력 확보 설비 모니터링 솔루션 (설비통합 모니터링 분석 알고리즘) H-Chain 3.0 고도화 기존 플랫폼의 멀티 프로토콜 지원 강화,블록체인 생태계 간 연동 및 토큰 교환 기술 확보 - (완료) 멀티 프로토콜 패키지화 및 블록체인 생태계 간 연계 솔루션 확보- 자사솔루션 원천기술 강화 및 대외 기술, 시장환경 변화 대응 H-Chain 2.0 Klaytn, Quorum, Stellar H-ABT2.0 고도화 금융상품 ABT 및 예술품 ABT 후속 사업 적용을 위한 H-ABT 고도화 - (완료) 글로벌 확장 아키텍처 확보 및 ABT 상용화 비즈니스 모델 자산화- 고도화를 통한 기술, 사업역량 확보 및 후속사업 사전 대응 H-ABT 1.0 재사용 플랫폼HONE DevOps(가칭) 구축 표준화 및 자동화된 개발/운영 환경을제공하는 DevOps플랫폼 구축 - (완료) 중소형 PJT 수행에 적용 가능한 표준 개발 환경 및 자동화 프로세스 제공- PJT 구축비용 감소, 장애 예방/감소 Gitlab, Jenkins, Mattermost, Nexus 등 AI플랫폼 HAIQV AI 플랫폼 구축 - 인프라 구축, 데이터 처리, 머신러닝, 시각화 등 AI서비스를 위한 기반 제공 HAiQV Infra Platform HAiQV Data PlatformHAiQV ML Platform HAiQV O ■ 2019년 과제명 과제개요 연구결과 및 기대효과 기술연계 한화생명 통합교육플랫폼 內 큐레이션 적용 딥러닝 기반 추천 시스템 모델 개발 - 추천 모델 구현 및 개인화 추천시스템 적용 - 스마트톨링 단차로ITSK 인증 스마트톨링 시스템 MCU 개발 - 스마트톨링 MCU 기술 확보 및 고속도로 전자지불 시스템 적용 - Conversational플랫폼 고도화 Web Chat 기능, Slot filling(부족 정보 재질의) 기능 추가 개발 적용 - Web Chat 기능 및 Slot filling 기능, 챗봇 기능 향상 Conversational 플랫폼 AI를 이용한문서 요약 (HCAI 산학협력)자연어 이해를 통한 문서 요약 기술 연구개발 - 자동 문서 요약기술 확보를 통한 뉴스 서비스 연계 적용 및 챗봇 연계 Conversational 플랫폼 AI 감성 분석 (HCAI 산학협력)자연어 감성 분석 기술 연구개발 - 감성 분석 기술 확보, 챗봇 연계, 제품/기사 등의 반응 분석 서비스 연계 Conversational 플랫폼 Machine ReadingComprehension (HCAI 산학협력)MRC 기술 연구개발 - MRC 기술 확보 및 QA 서비스 연계 Conversational 플랫폼 딥러닝 기반텍스트 분석 구글 인공지능 언어 모델(BERT) 적용 - NLU 기술 강화 및 챗봇 자연어이해 기능 향상 Conversational 플랫폼 ERP 전표계정추천시스템 ERP 內 법인카드 사용 전표자료를 분석하여 AI를 활용해 사용계정을 자동 추천 - 전표처리시 사용계정 입력시간을 단축하여 업무 효율 향상 - 생명보험 Claim AI적용 모델 생성 AI 학습을 통한 Claim AI 모델(입력상이/보상제외/자동지급) 생성 - 심사 시간의 단축을 통한 업무 효율성 확보 Vision 분야 이미지데이터 전처리Tool 구축 이미지 데이터 전처리 효율 향상을 위하여 Annotation Tool 을 구축 - 자동화 Tool 기반 AI 과제 수행 생산성/경쟁력 확보 블록체인 플랫폼고도화(H-Chian 2.0) 대내외 블록체인 수요 증가 및 블록체인 기술 발전 등에 따른 기존 블록체인플랫폼의 처리 성능 및 기능 고도화 - 기존 플랫폼의 안정성 및 처리 성능 향상, 개발 생산성 및 유연성 확보. 사업 적용 및 시장 확대(예술품 데이터 플랫폼, 동남아 ABT, CSR 불꽃 기부 플랫폼) - ABT 서비스플랫폼 구축(H-ABT) 당사 ABT(Asset Backed Token) 사업결과를 자산화하여 ABT플랫폼으로 구축 - 글로벌 금융상품 ABT 발행 및 유통 서비스 시스템 확보. 신규 비즈니스모델 발굴 및 사업 적용(동남아ABT, 예술품ABT) - 예술품 거래Data 플랫폼 투명한 예술품 거래 Data의 수집 및유통을 위한 블록체인 기반의 예술품 거래 Data 플랫폼 확보 - 예술품 거래 Data의 등록/검증/제공 서비스 오픈 및 클레이튼 생태계 참여 H-Chain금융상품ABT 설비모니터링 솔루션 확보 설비모니터링 솔루션 확보를 통한 설비예지보전 자산화 준비 - 설비통합 모니터링 분석 알고리즘 확보 및 PoC 수행 ■ 주요 산학연구 연구개발 실적 분야 협력기관/대학 산학연구 과제명 기간(연도) AI 고려대 인공지능(AI) 공동연구 '19 ~ '21 11. 그 밖에 투자 의사 결정에 필요한 사항 가. 상표권 관리 및 고객 관리 정책 구분 내용 방산부문 방산부문은 육ㆍ해ㆍ공ㆍ우주ㆍ사이버를 아우르는 첨단기술과 노하우를 보유한 종합 방산전자 업체로서 무기체계의 두뇌와 신경 계에 해당하는 사격통제시스템, 전자광학시스템, 지휘통제ㆍ통신시스템, 전자전시스템, 레이다시스템, 항공전자시스템, 전투체계시스템, 사이버 및 유도무기 제품을 공급하고 있으며 전술정보통신체계(TICN), 다기능레이다(MFR), 해군 전투체계(CMS) 등 관련 무기체계 핵심기술을 성공적으로 개발하여 우리 군의 전력증강에 기여하고 있습니다. 특히, 2015년 한화그룹에 합류하여 ㈜한화, 한화에어로스페이스, 한화디펜스와 함께 새로운 시너지를 창출하여 대한민국 방위산업의 글로벌 경쟁력 강화에 기여하도록 노력하고 있습니다. 이를 위해 회사의 전체 인력 중 60% 이상이 전문 엔지니어로 핵심기술개발과 무기체계 연구개발 역량을 확보하고 있으며 고도 정밀 기술 노하우가 필요한 디지털 방위산업의 선두주자로서 우수한 연구인력 양성과 한 발 앞선 투자로 고객의 새로운 가치 창출을 위해 더욱 노력하고 있습니다. 또한 숙련된 인력, 체계적인 셀단위 생산 공정과 하나가 되어 고객이 원하는 최적의 제품을 만들고 동시에 완벽한 납기 준수 및 불량률 최소화를 위해 끊임없는 노력을 다하고 있습니다. ICT부문 ICT 부문은 1991년 한화그룹 전산팀 통합을 결정하고, 2001년 ㈜한화에서 분사해 제조ㆍ방산ㆍ건설ㆍ금융ㆍ서비스ㆍ교육 등의 산업 분야에서 시스템 통합 노하우를 축적했습니다. 이러한 차별화된 노하우를 바탕으로 고객에 특화된 솔루션을 제공하며 고객 비즈니스 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한, 클라우드 기반 빅데이터 센터를 운영해 데이터 분석 서비스를 제공하고, 사물인터넷(IoT)과 빅데이터 기술로 스마트팩토리를 구축해 공정 효율화를 책임지고 있습니다. 더불어 공공 인프라에 대한 보안 및 관제 통합 플랫폼으로 안전한 도시와 국가를 만드는 데 기여하고 있습니다. 최근 4차 산업혁명 시대에 발맞춰 블록체인 자체 플랫폼을 구축하고, AI분야 글로벌 기업과 기술 파트너십을 체결했으며, 핵심 솔루션을 내재화하여 '디지털 트랜스포메이션(Digital Transformation) 시대'의 리더로 자리매김하고 있습니다. 나. 지적 재산권 (1) 지적재산권 보유현황 [2021년 03월 31일 기준] 구분 특허 디자인 실용신안 상표 합계 국내 해외 국내 해외 국내 해외 출원중 208 - 1 - - 9 218 - 등록 1,361 17 22 - - 69 1,452 17 계 1,569 17 23 - - 78 1,670 17 (2) 주요 지적재산권 현황 지적재산권의종류 취득일 지적재산권의제목 및 내용 근거법령 및 법령상보호받는 내용 (독점적/배타적사용기간) 비 고 특허권 2015.04.02 냉각용 쿨러 제어 장치 및 그 동작 방법 2034.07.11 냉각 열상 장비에서 운용되는 냉각용 쿨러에 관한 특허로써, 적외선 검출기와 같은 냉각 대상체의 냉각용 쿨러의 제어 장치 및 냉각 제어 방법 2015.07.16 타겟용 광학계의 레이저광 기구 차단 장치 2033.11.29 항공기에서 타겟을 탐지 및 추적하고 거리 정보를 획득하는 타겟용 광학계의 레이저광을 기구적으로 차단하는 장치 2015.10.07 무장 제어 장치 2033.11.29 항공기의 안전을 확보하기 위한 무장관리 시스템의 이중화 장치 2015.10.26 위상배열 레이더의 배열면 정렬 방법 2033.12.27 원전계 환경에서의 2차원 평면배열 안테나의 위상 및 이득조정이 필요한 능동형 모델에서의 다채널 송/수신 경로 및 이득 보정법 2016.12.15 빔 반사체 2035.06.18 레이저 출력 장치의 빔 경로에 배치되어 레이저 빔을 반사하는 빔 반사체가 흡수하는 열을 냉각시키기 위한 냉각 구조를 갖는 빔 반사체 2016.02.23 링 필드의 기하학적 분석에 기초한 오프너 영상 분광기 2034.07.17 오프너 초분광 분해기 비네팅을 제거한 최소 수차의 고리 알고리즘을 적용한 설계와 제작 2016.01.22 초광대역 벽투과 레이더와 영상센서를 활용한 보안 감시 시스템 및 방법 2033.11.19 초광대역 벽투과레이더를 기존 CCTV를 이용한 보안 감시 시스템에 추가해서 사용하는 보안 감시 시스템 및 방법 2017.02.27 디지털 배열 안테나 레이더의 적응빔 형성 방법 2036.03.31 디지털 배열 안테나 레이더의 적응빔 형성 방법 관련 특허로서, 이의 실행을 위해 컴퓨터 판독 가능한 기록매체에 저장된 프로그램 2017.05.29 전투체계에서의 시나리오 자동 변환 장치 및 방법 2036.11.21 전술데이터의 저장 및 시나리오의 실시간 변환에 대한 통신/변환/제어를 포함하는 기술장치 및 방법 2017.08.23 적응적으로 프레임 압축 모드 적용 동영상 압축/복원 장치 및 방법 2037.04.20 적응적으로 프레임 압축 모드를 적용한 동영상 압축장치 및 방법, 그리고, 동영상 복원 장치 및 방법 2017.11.23 이동형 기지국 장치 2036.12.23 본 발명은 이동형 기지국 장치 및 이를 이용한 무선 통신 방법에 관한 것으로서, 보다 상세하게는 기간망과 무선으로 통신을 수행하기 위한 이동형 기지국 장치에 관한 것임 2018.01.18 실시간 온도값 예측에 의한 적외선불균일 보정 장치 및 방법 2036.12.28 적외선 영상 내 픽셀의 온도 정보를 실시간 분석하여 온도 임계값을 예측하여 산출함 2018.02.06 차량용 레이더 시뮬레이터 2032.02.29 본 발명은 차량용 레이더에 있어서, 특히 레이더의 성능 및 문제점을 사전에 파악하도록 해주는 차량용 레이더 시뮬레이터에 관한 것임 2019.06.28 이종센서 영상탐색기 시험평가를 위한 HILS 시스템 및 그 운용 방법 2039.01.31 이종센서 영상탐색기 시험평가를 위한 HILS 시스템 및 그 운용 방법이 개시됨 2019.07.08 안테나 장치 2038.12.17 본 발명은 측면의 적어도 일부 높이까지 기울기를 갖는 지지체와, 상기 지지체에 설치된 복수의 안테나를 포함 2013.10.24 분산형 빌딩관리시스템 및 그 방법 2033.08.01 빌딩에 구축된 다수의 서브시스템의 센싱정보를 분산설치된 다수의 분산처리유닛에서 공유하고 그 공유된 센싱정보에 연동하여 다른 서브시스템을 독립적으로 관리제어하는 분산형 빌딩관리시스템 및 그 방법 상표권 2014.10.01 eagle Office 2024.10.01 그룹웨어 시스템 eagle Office 상표 2014.10.01 eagle IBS 2024.10.01 빌딩통합관리 솔루션 eagle IBS 상표 2009.06.05 eagle MES 2019.06.05 MES 제조실행 시스템 eagle MES 상표 2017.02.20 HONE Cloud 2027.02.20 클라우드 서비스 Hone Cloud 상표 나. 법률, 규정 등이 회사의 영업활동에 미치는 영향 당사는 대기업 기업집단에 속하는 회사로서 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률', '하도급거래 공정화에 관한 법률'의 규제를 받습니다. 또한 당사는 방위사업과 IT서비스업을 영위하는 회사로서 방위사업과 관련하여서는 방위력 개선, 방위산업육성 및 군수품 조달 등 방위사업의 수행에 관한 사항을 정하는 '방위사업법', '국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법', 군사기밀을 보호하여 국가안전보장에 이바지하기 위한 '군사기밀보호법' 등에 대한 규제를 받고, IT서비스업과 관련하여서는 '소프트웨어 진흥법', '정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률' 등에 대한 규제를 받습니다. [방산부문] 관련 법률 및 규정 내 용 방위사업법 자주국방의 기반을 마련하기 위한 방위력 개선, 방위산업 육성 및 군수품 조달 등 방위사업의 수행에 관한 사항을 규정함으로써 방위산업의 경쟁력 강화를 도모하며 궁극적으로는 선진강군(先進强軍)의 육성과 국가경제의 발전에 이바지하는 것을 목적으로 제정됨 방위사업관리규정 「방위사업법」, 동법시행령 및 동법시행규칙에서 위임한 사항과 그 시행을 위하여 필요한 사항, 그 밖에 방위력개선ㆍ군수품조달 및 방위산업육성 등 방위사업을 효율적으로 추진하기 위하여 필요한 절차 등을 규정함을 목적으로 제정됨 방산원가대상물자의 원가계산에 관한 규칙 「방위사업법」 제46조 제3항에 따른 방산물자(防産物資)의 조달에 관한 계약과 같은 법 제18조 제4항에 따라 연구 또는 시제품(試製品) 생산을 하게 하는 경우의 계약을 할 때에 필요한 원가계산 기준 및 방법을 정함을 목적으로 제정됨 방위산업에 관한 계약 사무처리 규칙 「방위사업법 시행령」 제60조 및 제61조에 따른 계약 체결 등에 필요한 사항을 규정하는 것을 목적으로 제정됨 물품관리법 국가 물품(物品)의 취득ㆍ보관ㆍ사용 및 처분에 관한 기본적인 사항을 정하여 국가 물품을 효율적이고 적정하게 관리하는 것을 목적으로 제정됨 군수품관리법 「물품관리법」 제3조에 따라 군수품 관리에 관한 기본적 사항을 규정함으로써 군수품을 효율적이고 적절하게 관리하는 것을 목적으로 제정됨 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 기본적인 사항을 정함으로써 계약업무를 원활하게 수행할 수 있도록 함을 목적으로 제정됨 민ㆍ군기술협력사업 촉진법 군사 부문과 비군사 부문 간의 기술협력이 강화될 수 있도록 관련 기술에 대한 연구개발을 촉진하고 규격을 표준화하며 상호간 기술이전을 확대함으로써 산업경쟁력과 국방력을 강화하는 데에 이바지함을 목적으로 제정됨 산업기술혁신 촉진법 산업기술혁신을 촉진하고 산업기술혁신을 위한 기반을 조성하여 산업경쟁력을 강화하고 국가 혁신역량을 높임으로써 국민경제의 지속적인 발전과 국민의 삶의 질 향상에 이바지함을 목적으로 제정됨 기초연구진행 및 기술개발지원에 관한 법률 기초연구를 지원ㆍ육성하고 핵심기술에 대한 연구개발을 촉진하여 창조적 연구역량의 축적을 도모하며 우수한 과학기술인력을 양성하여 국가과학기술경쟁력의 강화와 경제ㆍ사회 발전에 이바지하는 것을 목적으로 제정됨 항공우주산업개발촉진법 항공우주산업을 합리적으로 지원ㆍ육성하고 항공우주과학기술을 효율적으로 연구ㆍ개발함으로써 국민경제의 건전한 발전과 국민생활의 향상에 이바지하게 함을 목적으로 제정됨 소프트웨어 진흥법 소프트웨어산업의 진흥에 필요한 사항을 정하여 소프트웨어산업 발전의 기반을 조성하고 소프트웨어산업의 경쟁력을 강화함으로써 국민생활의 향상과 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 제정됨 하도급거래 공정화에 관한 법률 공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자(原事業者)와 수급사업자(受給事業者)가 대등한 지위에서 상호보완하며 균형 있게 발전할 수 있도록 함으로써 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 제정됨 국가재정법 국가의 예산ㆍ기금ㆍ결산ㆍ성과관리 및 국가채무 등 재정에 관한 사항을 정함으로써 효율적이고 성과 지향적이며 투명한 재정운용과 건전재정의 기틀을 확립하는 것을 목적으로 제정됨 정부기업예산법 정부기업별로 특별회계를 설치하고, 그 예산 등의 운용에 관한 사항을 규정함으로써 정부기업의 경영을 합리화하고 운영의 투명성을 제고함을 목적으로 제정됨 예산회계에 관한 특례법 예산 및 결산에 관한 특별절차를 규정함으로써 국가안전보장업무의 효율적 수행을 기하게 함을 목적으로 제정됨 대외무역법 대외 무역을 진흥하고 공정한 거래 질서를 확립하여 국제 수지의 균형과 통상의 확대를 도모함으로써 국민 경제를 발전시키는 데 이바지함을 목적으로 제정됨 군사기밀보호법 군사기밀을 보호하여 국가안전보장에 이바지함을 목적으로 제정됨 [ICT부문] 관련 법률 및 규정 내용 소프트웨어 진흥법 소프트웨어 산업의 진흥에 관한 내용 및 공공발주 사업에 관한 사항을 규정하고 있음 대기업의 공공소프트웨어사업자 참여제한 예외사업에 관한 고시 대기업의 공공소프트웨어 사업 참여가 가능한 예외사업의 구체적인 범위와 인정절차를 정하고 있음 건설산업기본법 건설공사업의 등록 및 도급, 하도급 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 전기공사업법 전기공사업의 등록 및 도급, 하도급 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 정보통신공사업법 정보통신공사업의 등록 및 도급, 하도급 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 소방시설공사업법 소방시설공사업의 등록 및 도급, 하도급 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 신 에너지 및 재생에너지 개발, 이용, 보급 촉진법 태양에너지, 풍력, 수력 등 재생에너지 사업과 관련 공급의무화 및 기준가격 등 필요한 사항을 규정하고 있음 전기통신사업법 별정통신사업의 등록 및 사업 운영과 관련하여 필요한 사항을 규정하고 있음 산업안전보건법 산업안전, 보건에 관한 기준 및 사업주의 의무 등을 규정하고 있음 개인정보 보호법 개인정보의 수집, 처리, 위탁 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 정보통신서비스 제공자의 책무 및 정보통신서비스를 이용한 개인정보의 수집, 처리, 위탁 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 위치정보의 보호 및 이용에 관한 법률 위치기반서비스사업자의 위치정보사업 허가(신고) 및 위치정보 수집, 이용 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 부정경쟁방지 및 영업비밀 보호에 관한 법률 사업자의 부정경쟁행위를 금지 및 타인의 영업비밀의 보호 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 클라우드컴퓨팅 발전 및 이용자 보호에 관한 법률 클라우드컴퓨팅 서비스의 발전, 지원 등에 필요한 사항을 규정하고 있음 환경기술 및 환경산업 지원법 환경전문공사업의 등록에 관한 사항 및 환경기술과 산업 육성에 필요한 사항을 규정하고 있음 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시장지배 및 기업결합, 경제력 집중 억제를 위한 제한, 부당한 공동행위, 불공정거래행위 등의 규제에 필요한 사항을 정하고 있음, 하도급 거래 공정화에 관한 법률 하도급거래에 있어 수급사업자를 보호하기 위한 하도급거래의 전반적인 사항에 대해 규정하고 있음 대중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률 대기업과 중소기업 간 위수탁거래에 있어 중소기업을 보호하기 위한 전반적인 사항을 규정하고 있음 다. 환경물질의 배출 또는 환경보호 관련 정부 규제 당사는 지구환경보전을 목표로 국제 환경안전 규격 취득, 환경에너지관리시스템 구축(ISO 14001, ISO 50001)등 국제적 수준의 환경안전경영체제를 수립하여 지속적인 녹색경영을 실천하고 있습니다. 제조공정에서 발생될 수 있는 유해물질 사용을 최소화하고 외부 환경으로 배출되는 것을 환경시설을 통해 감축활동을 하고 있으며 또한 모든 경영활동에 있어서 환경을 우선 고려하고 엄격한 공정관리를 통한 폐기물의 감량화 및 자원 재활용, 에너지ㆍ온실가스 저감을 위한 다양한 개선활동으로 지구환경보전에 최선의 노력을 다하고 있습니다.(1) 제조공정의 환경영향 최소화제품제조공정 및 서비스를 포함한 모든 제조활동에 영향성을 평가하고 환경오염을 최소화 하기 위해 목표수립, 개선활동을 체계적으로 진행하고 있습니다. 환경에너지 경영을 효율적으로 운영하기 위해 주기적인 점검과 지도를 실시하고 있으며 특히 환경에너지 활동을 전반적으로 평가함으로서 보완 및 개선의 자료로 활용하고 있습니다. 친환경 사업장을 만들기 위하여 각종 오염물질 배출농도를 법적기준보다 더욱 강화된 약 10%이하 수준으로 관리하고 있습니다. 지역사회에 더불어 발전하는 사업장이 되기 위해 "낙동강 정화활동", "1사1외래어 퇴치", "1사1둔치 가꾸기", "그린스타트 운동참영", "그린직장 녹색생활운동 실천"등의 자연활동보전과 각종 환경의 날을 기념한 행사 및 홍보를 주기적으로 진행하여 지역사회로부터 사랑 받는 기업이 되고자 노력하고 있습니다. (2) 제조공정 환경안전 현황 구분 구미사업장 용인종합연구소 환경 대외인증 ISO 14001ISO 50001녹색기업 - 관련법 ○ 환경법규 수질 및 수생태계보전에 관한 법률, 대기환경보전법, 지하수법, 폐기물 관리법, 화학물질관리법, 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률, 토양환경보전법, 악취방지법, 소음진동관리법○ 준수여부 위반에 따른 행정조치, 손해배상 및 환경복구비용 발생 사항 없음. 안전 KOSHA-MSISO 45001 KOSHA 18001 (3) 제품의 환경영향 최소화 당사의 녹색제품 개발은 유해물질 함유저감, 재활용 및 에너지 효율향상을 위한 활동을 전개하여 제품의 사용부터 폐기까지 발생 가능한 다양한 환경문제를 방지하고자 노력하고 있습니다. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결 재무정보 (단위 : 백만원) 연결기준 제 22기 제 21기 제 20기 2021년 3월 2020년 12월말 2019년 12월말 유동자산 1,591,698 1,683,884 1,524,614 당좌자산 1,139,062 1,319,996 1,243,214 재고자산 452,636 363,888 281,400 비유동자산 1,004,376 1,011,186 884,631 투자자산 31,533 22,162 14,860 유형자산 216,005 217,505 216,595 무형자산 546,677 550,426 531,677 기타비유동자산 210,161 221,093 121,499 자산총계 2,596,074 2,695,070 2,409,245 유동부채 1,290,659 1,359,778 1,170,277 비유동부채 306,308 302,610 270,527 부채총계 1,596,967 1,662,388 1,440,804 자본금 551,152 551,152 551,152 자본잉여금 328,472 328,046 327,003 자본조정 (34,121) (739) - 기타포괄손익누계액 (1,923) (2,795) (1,618) 이익잉여금 155,527 157,018 91,904 자본총계 999,107 1,032,682 968,441 관계 공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 - 2021.01.01~2021.03.31 2020.01.01~2020.12.31 2019.01.01~2019.12.31 매출액 366,732 1,642,855 1,545,984 영업이익 30,701 92,863 85,762 당기순이익 23,838 93,581 72,896 주당순이익 220(원) 850(원) 706(원) 희석주당순이익 219(원) 850(원) 706(원) 연결에 포함된 회사수 3개 4개 2개 나. 요약 재무정보 (단위 : 백만원) 별도기준 제 22기 제 21기 제 20기 2021년 3월말 2020년 12월말 2019년 12월말 유동자산 1,583,890 1,677,782 1,520,711 당좌자산 1,131,254 1,313,894 1,239,311 재고자산 452,636 363,888 281,400 비유동자산 1,022,459 1,024,246 885,941 투자자산 31,533 22,162 14,860 유형자산 213,597 215,962 216,592 무형자산 539,060 543,020 531,177 기타비유동자산 238,269 243,102 123,312 자산총계 2,606,349 2,702,028 2,406,652 유동부채 1,287,911 1,357,822 1,167,703 비유동부채 303,832 300,059 270,525 부채총계 1,591,743 1,657,881 1,438,228 자본금 551,152 551,152 551,152 자본잉여금 328,472 328,046 327,003 자본조정 (34,121) (739) - 기타포괄손익누계액 (1,730) (1,730) (1,661) 이익잉여금 170,833 167,418 91,930 자본총계 1,014,606 1,044,147 968,424 종속기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 관계 공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 - 2021.01.01~2021.03.31 2020.01.01~2020.12.31 2019.01.01~2019.12.31 매출액 366,732 1,631,868 1,519,479 영업이익 33,937 99,174 85,754 당기순이익 28,743 103,955 72,922 주당순이익 265(원) 944(원) 706(원) 희석주당순이익 265(원) 944(원) 706(원) ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2021년 1분기 분기보고서 v1.3.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 22 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 21 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 유동자산 1,591,698,416,121 1,683,884,267,079 현금및현금성자산 348,482,742,828 539,872,668,521 매출채권및기타채권 139,939,959,508 157,733,032,498 기타금융자산 16,509,208,186 12,824,727,521 기타유동자산 634,130,945,759 609,565,949,187 재고자산 452,635,559,840 363,887,889,352 비유동자산 1,004,375,693,902 1,011,185,856,342 매출채권및기타채권 3,915,372,550 4,653,042,698 당기손익-공정가치측정 금융자산 31,332,769,877 22,162,281,962 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 200,000,000 0 기타금융자산 15,999,110,061 16,022,257,083 관계기업투자 22,620,335,276 24,133,078,143 유형자산 216,004,586,983 217,504,642,898 사용권자산 81,848,469,900 86,545,525,117 무형자산 546,676,674,863 550,426,210,059 기타비유동자산 2,413,297,803 2,526,706,808 이연법인세자산 83,365,076,589 87,212,111,574 자산총계 2,596,074,110,023 2,695,070,123,421 부채 유동부채 1,290,659,542,552 1,359,777,605,909 매입채무및기타채무 106,759,594,498 110,388,865,718 차입금및사채 30,000,000,000 39,998,224,530 기타금융부채 40,994,938,640 54,757,894,282 기타유동부채 1,090,464,429,146 1,127,235,746,669 충당부채 10,039,376,687 13,007,693,858 당기법인세부채 12,401,203,581 14,389,180,852 비유동부채 306,307,577,411 302,610,137,553 매입채무및기타채무 459,447,262 0 차입금및사채 59,913,371,037 59,903,325,544 기타금융부채 64,433,152,661 66,158,386,356 순확정급여부채 163,634,416,495 159,187,616,988 충당부채 17,867,189,956 17,360,808,665 부채총계 1,596,967,119,963 1,662,387,743,462 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 999,106,990,060 1,032,682,379,959 자본금 551,151,945,000 551,151,945,000 자본잉여금 328,472,093,150 328,046,504,249 자본조정 (34,121,410,840) (739,290,460) 기타포괄손익누계액 (1,923,090,487) (2,794,490,607) 이익잉여금(결손금) 155,527,453,237 157,017,711,777 비지배지분 0 0 자본총계 999,106,990,060 1,032,682,379,959 자본과부채총계 2,596,074,110,023 2,695,070,123,421 연결 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 366,732,348,851 366,732,348,851 282,256,059,442 282,256,059,442 매출원가 301,909,246,892 301,909,246,892 235,122,262,074 235,122,262,074 매출총이익 64,823,101,959 64,823,101,959 47,133,797,368 47,133,797,368 판매비와관리비 34,122,354,724 34,122,354,724 36,201,916,763 36,201,916,763 영업이익 30,700,747,235 30,700,747,235 10,931,880,605 10,931,880,605 기타수익 3,240,943,788 3,240,943,788 1,582,189,393 1,582,189,393 기타비용 845,397,452 845,397,452 1,731,203,006 1,731,203,006 금융수익 1,343,889,920 1,343,889,920 3,820,405,673 3,820,405,673 금융비용 1,145,740,805 1,145,740,805 2,130,366,833 2,130,366,833 지분법손익 (1,613,365,555) (1,613,365,555) (736,165,681) (736,165,681) 법인세비용차감전순이익 31,681,077,131 31,681,077,131 11,736,740,151 11,736,740,151 법인세비용 7,843,311,321 7,843,311,321 2,125,118,054 2,125,118,054 분기순이익 23,837,765,810 23,837,765,810 9,611,622,097 9,611,622,097 기타포괄손익 871,400,120 871,400,120 771,047,225 771,047,225 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목 871,400,120 871,400,120 771,047,225 771,047,225 파생상품평가손익 0 0 81,162,828 81,162,828 해외사업환산손익 770,777,432 770,777,432 80,518,157 80,518,157 지분법자본변동 100,622,688 100,622,688 609,366,240 609,366,240 분기총포괄손익 24,709,165,930 24,709,165,930 10,382,669,322 10,382,669,322 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) 220 220 87 87 희석주당이익 (단위 : 원) 219 219 87 87 연결 자본변동표 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 551,151,945,000 327,003,396,409 0 (1,617,871,751) 91,903,119,361 968,440,589,019 968,440,589,019 분기총포괄손익 분기순이익 0 0 0 0 9,611,622,097 9,611,622,097 9,611,622,097 파생상품평가손익 0 0 0 81,162,828 0 81,162,828 81,162,828 해외사업환산손익 0 0 0 80,518,157 0 80,518,157 80,518,157 지분법자본변동 0 0 0 609,366,240 0 609,366,240 609,366,240 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 주식매수선택권 0 260,776,960 0 0 0 260,776,960 260,776,960 자기주식 0 0 (522,749,580) 0 0 (522,749,580) (522,749,580) 배당지급 0 0 0 0 (34,171,420,590) (34,171,420,590) (34,171,420,590) 2020.03.31 (기말자본) 551,151,945,000 327,264,173,369 (522,749,580) (846,824,526) 67,343,320,868 944,389,865,131 944,389,865,131 2021.01.01 (기초자본) 551,151,945,000 328,046,504,249 (739,290,460) (2,794,490,607) 157,017,711,777 1,032,682,379,959 1,032,682,379,959 분기총포괄손익 분기순이익 0 0 0 0 23,837,765,810 23,837,765,810 23,837,765,810 파생상품평가손익 0 0 0 0 0 0 0 해외사업환산손익 0 0 0 770,777,432 0 770,777,432 770,777,432 지분법자본변동 0 0 0 100,622,688 0 100,622,688 100,622,688 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 주식매수선택권 0 425,588,901 0 0 0 425,588,901 425,588,901 자기주식 0 0 (33,382,120,380) 0 0 (33,382,120,380) (33,382,120,380) 배당지급 0 0 0 0 (25,328,024,350) (25,328,024,350) (25,328,024,350) 2021.03.31 (기말자본) 551,151,945,000 328,472,093,150 (34,121,410,840) (1,923,090,487) 155,527,453,237 999,106,990,060 999,106,990,060 연결 현금흐름표 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 영업활동현금흐름 (116,160,105,202) (20,131,004,848) 투자활동현금흐름 (26,511,017,800) (48,593,280,239) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소 11,271,124 0 당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가 (8,011,730,000) 0 기타포괄-공정가치측정 금융자산의 증가 (200,000,000) 0 관계기업투자주식의 취득 0 (28,964,233,036) 단기금융상품의 감소 2,400,000,000 2,867,000,000 단기금융상품의 증가 (4,000,000,000) 0 장기금융상품의 증가 (2,500,000,000) (2,900,000,000) 대여금의 감소 421,526,240 141,836,300 대여금의 증가 (346,779,995) (1,800,000,000) 유형자산의 처분 17,416,709 1,338,180 유형자산의 취득 (10,379,103,635) (5,760,477,453) 무형자산의 취득 (3,916,571,924) (11,579,561,403) 보증금의 감소 205,154,665 395,228,173 보증금의 증가 (212,200,984) (995,536,000) 배당금수취 0 1,125,000 재무활동현금흐름 (49,120,420,265) 209,168,026,529 단기차입금의 증가 10,000,000,000 215,449,160,000 단기차입금의 감소 (10,000,000,000) 0 사채의 감소 (10,000,000,000) 0 리스료의 지급 (5,738,299,885) (5,758,383,891) 자기주식의 취득 (33,382,120,380) (522,749,580) 현금및현금성자산의 증가 (191,791,543,267) 140,443,741,442 기초현금및현금성자산 539,872,668,521 564,017,008,354 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 401,617,574 72,541,992 기말현금및현금성자산 348,482,742,828 704,533,291,788 3. 연결재무제표 주석 제22(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제21(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 한화시스템 주식회사와 그 종속기업 1. 일반 사항 (1) 지배기업의 개요 한화시스템 주식회사(구, 한화탈레스 주식회사, 이하 '지배기업')는 2000년 1월 11일에 삼성전자(주)와 프랑스 THALES-INTERNATIONAL과의 지분합작으로 설립되었습니다. 지배기업은 구축함 전투지휘체계, 열영상 감시장비, 탐지추적장치 등 각종 군사장비의 제조 및 판매를 주요 사업 목적으로 하고 있습니다. 지배기업의 본사 및 공장은 경상북도 구미시에 위치하고 있습니다. 한편, 2016년 10월 10일 한화테크윈(주)이 THALES-INTERNATIONAL로부터 지배기업지분 50%를 추가 취득하였으며, 사명을 한화시스템 주식회사로 변경하였습니다. 이후 지배기업은 사업영역 확대와 기업가치 제고를 위하여 2018년 8월 1일 네트워크구축 및 컨설팅 서비스, 소프트웨어의 개발과 정보처리기술에 관한 전문적 서비스를 주요 사업 목적으로 하는 한화에스앤씨(주)를 흡수합병 하였습니다. 또한, 지배기업은 2019년 11월 13일 한국거래소 유가증권시장에 주권을 상장하였습니다. 당분기말 현재 지배기업 의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 한화에어로스페이스(주) 54,000,000 48.99 에이치솔루션(주) 14,785,550 13.41 자기주식 1,926,128 1.75 기타 39,518,711 35.85 합계 110,230,389 100.00 (2) 연결대상 종속기업 당분기말 현재 한화시스템 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표에 포함대상인 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 직접지분투자기업 소유지분율 결산월 소재지 업종 당분기말 전기말 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd. 한화시스템㈜ 100.00% 100.00% 12월 베트남(박닌) 물류업 HANWHA PHASOR LTD. 한화시스템㈜ 100.00% 100.00% 12월 영국(런던) 제조업 H FOUNDATION PTE. LTD. 한화시스템㈜ 100.00% 100.00% 12월 싱가포르 신기술사업자 (3) 종속기업의 요약 재무정보당분기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종속기업명 Hanwha SystemsVietnam Co., Ltd. HANWHA PHASOR LTD. H FOUNDATION PTE. LTD. 유동자산 123,532 7,684,521 1 비유동자산 - 13,422,683 - 유동부채 - 2,748,706 - 비유동부채 - 2,475,388 - 순자산 123,532 15,883,110 1 매출 - - - 당기순손익 (3,213) (3,288,548) - 총포괄손익 1,897 (2,522,881) - (4) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 없습니다. (5) 당분기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 없습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2-1. 분기연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2-2. 제정 또는 개정된 회계기준의 적용 (1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. . 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 . 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 . 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기준서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다.동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원 가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 등), 신용위험과 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험 1) 환율변동위험 연결회사는 매입 및 매출 등과 관련하여 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR 등이 있습니다. 연결회사는 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한, 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 4,304,621 4,879,288 USD 2,522,166 2,744,116 " EUR 3,528,016 4,686,228 EUR 4,168,044 5,577,843 매출채권 USD 553,306 627,172 USD 1,703,824 1,853,760 " EUR 279,530 371,296 EUR 150,782 201,782 " JPY 7,929,656 81,464 JPY 5,536,985 58,374 합 계 10,645,448 10,435,875 외화부채 매입채무 USD 1,642,819 1,862,135 USD 1,191,723 1,296,594 " GBP - - GBP 388,700 576,209 " EUR 1,060,494 1,408,643 EUR 738,927 988,861 미지급금 USD 3,245 3,678 USD 505,854 550,369 합 계 3,274,456 3,412,033 당분기와 전기의 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동 시 외화자산과 외화부채 환산액의 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 증가(감소) 737,099 (737,099) 702,384 (702,384) 2) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데있습니다. 당분기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리부 부채에 대한 연이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 법인세비용차감전순이익은 연간 300,000천원만큼 감소 또는 증가 하게 됩니다. (2) 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. (3) 유동성 위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무 59,491,646 3,803,778 464,901 63,760,325 미지급금 43,471,644 5,518 - 43,477,162 미지급비용 3,160,123 18,879,668 2,845,640 24,885,431 차입금(주1) 145,101 30,146,696 - 30,291,797 사채(주1) 13,087 912,953 61,860,493 62,786,533 보증금 - - 30,800 30,800 리스부채(주1) 5,836,448 14,866,394 66,813,940 87,516,782 합 계 112,118,049 68,615,007 132,015,774 312,748,830 (주1) 이자현금흐름이 포함되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무 76,707,857 931,076 - 77,638,933 미지급금 32,742,362 7,571 - 32,749,933 미지급비용 29,629,950 4,429,859 1,877,811 35,937,620 차입금(주1) 139,068 30,282,773 - 30,421,841 사채(주1) 10,085,425 909,508 62,165,385 73,160,318 보증금 - - 30,800 30,800 리스부채(주1) 5,658,706 16,679,777 69,730,222 92,068,705 합 계 154,963,368 53,240,564 133,804,218 342,008,150 (주1) 이자현금흐름이 포함되어 있습니다. (4) 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 1,596,967,120 1,662,387,743 자본 999,106,990 1,032,682,380 부채비율 159.84% 160.98% 5. 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 348,482,742 348,482,742 539,872,668 539,872,668 단기금융상품 14,200,000 14,200,000 10,200,000 10,200,000 매출채권 121,880,094 121,880,094 155,910,931 155,910,931 미수금 18,059,866 18,059,866 1,822,102 1,822,102 미수수익 289,468 289,468 388,049 388,049 파생상품자산 45,661 45,661 438,962 438,962 확정계약자산 107,682 107,682 6,901 6,901 당기손익-공정가치측정금융자산 31,332,770 31,332,770 22,162,282 22,162,282 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 200,000 200,000 - - 장기매출채권 3,915,373 3,915,373 4,653,043 4,653,043 장기금융상품 4,808,500 4,808,500 4,708,500 4,708,500 대여금 4,983,473 4,983,473 5,035,391 5,035,391 보증금 8,073,534 8,073,534 8,069,181 8,069,181 합 계 556,379,163 556,379,163 753,268,010 753,268,010 금융부채 매입채무 63,741,880 63,741,880 77,638,933 77,638,933 미지급금 43,477,162 43,477,162 32,749,933 32,749,933 미지급비용 22,039,790 22,039,790 34,059,809 34,059,809 차입금 30,000,000 30,125,081 30,000,000 30,143,925 장기보증금 30,800 30,800 30,800 30,800 장기미지급비용 2,845,640 2,845,640 1,877,811 1,877,811 사채 59,913,371 61,101,621 69,901,550 71,320,521 파생상품부채 132,779 132,779 35,587 35,587 확정계약부채 35,278 35,278 306,717 306,717 합 계 222,216,700 223,530,031 246,601,140 248,164,036 (2) 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적(예: 가격) 또는 간접적(예: 가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함) 수준3 관측가능한 시장정보에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 변수) 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말 파생상품자산 - 45,661 - 45,661 파생상품부채 - 132,779 - 132,779 확정계약자산 - 107,682 - 107,682 확정계약부채 - 35,278 - 35,278 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 31,332,770 31,332,770 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 200,000 200,000 전기말 파생상품자산 - 438,962 - 438,962 파생상품부채 - 35,587 - 35,587 확정계약자산 - 6,901 - 6,901 확정계약부채 - 306,717 - 306,717 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 22,162,282 22,162,282 당분기와 전기 중 수준간 이동내역은 없습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기초 22,162,282 - 14,661,641 197,847 증가 8,011,730 200,000 - - 감소 (11,720) - - - 평가(당기손익) 1,170,478 - 24,588 - 분기말 31,332,770 200,000 14,686,230 197,847 6. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 위험회피지정파생상품 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 348,482,742 - - - 348,482,742 단기금융상품 14,200,000 - - - 14,200,000 매출채권 121,880,094 - - - 121,880,094 미수금 18,059,866 - - - 18,059,866 미수수익 289,468 - - - 289,468 파생상품자산 - 38,411 7,250 - 45,661 확정계약자산 - - 107,682 - 107,682 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 31,332,770 - 31,332,770 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 200,000 200,000 장기금융상품 4,808,500 - - - 4,808,500 장기매출채권 3,915,373 - - - 3,915,373 대여금 4,983,473 - - - 4,983,473 보증금 8,073,534 - - - 8,073,534 합 계 524,693,050 38,411 31,447,702 200,000 556,379,163 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 위험회피지정파생상품 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 539,872,668 - - - 539,872,668 단기금융상품 10,200,000 - - - 10,200,000 매출채권 155,910,931 - - - 155,910,931 미수금 1,822,102 - - - 1,822,102 미수수익 388,049 - - - 388,049 파생상품자산 - 350,980 87,982 - 438,962 확정계약자산 - - 6,901 - 6,901 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 22,162,282 - 22,162,282 장기금융상품 4,708,500 - - - 4,708,500 장기매출채권 4,653,043 - - - 4,653,043 대여금 5,035,391 - - - 5,035,391 보증금 8,069,181 - - - 8,069,181 합 계 730,659,865 350,980 22,257,165 - 753,268,010 2) 금융부채 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 위험회피지정파생상품 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 매입채무 - - 63,741,880 63,741,880 미지급금 - - 43,477,162 43,477,162 미지급비용 - - 22,039,790 22,039,790 차입금 - - 30,000,000 30,000,000 사채 - - 59,913,371 59,913,371 장기보증금 - - 30,800 30,800 장기미지급비용 - - 2,845,640 2,845,640 파생상품부채 111,417 21,362 - 132,779 확정계약부채 - 35,278 - 35,278 리스부채 - - 80,343,804 80,343,804 합 계 111,417 56,640 302,392,447 302,560,504 (전기말) (단위: 천원) 구 분 위험회피지정파생상품 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 매입채무 - - 77,638,933 77,638,933 미지급금 - - 32,749,933 32,749,933 미지급비용 - - 34,059,809 34,059,809 차입금 - - 30,000,000 30,000,000 사채 - - 69,901,550 69,901,550 장기보증금 - - 30,800 30,800 장기미지급비용 - - 1,877,811 1,877,811 파생상품부채 6,901 28,686 - 35,587 확정계약부채 - 306,717 - 306,717 리스부채 - - 84,605,556 84,605,556 합 계 6,901 335,403 330,864,392 331,206,696 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 801,186 1,029,769 외환차손익 23,067 481,280 외화환산손익 461,601 668,382 대손상각비 (8,226) (1,652,460) 기타의대손상각 비 환입 - 10,383 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 - 1,138,779 배당수익 - 1,125 평가손익 1,156,367 21,080 거래손익 (252,070) 248,870 처분손익 (449) - 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (1,067,916) (1,640,874) 외환차손익 (34,725) (39,966) 외화환산손익 14,936 51,544 위험회피지정파생상품 평가손익(기타포괄손익) - 81,163 평가손익 (368,465) (1,067,937) 거래손익 (24,465) (62,360) 7. 현금및현금성자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 469 150 제예금 348,482,274 539,872,518 합 계 348,482,743 539,872,668 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 내역 현금및현금성자산 4,731,768 1,859,723 기술개발사업협약 외 8. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 127,039,982 7,965,689 161,067,187 8,709,689 차감: 손실충당금 (5,124,985) (4,033,807) (4,778,021) (3,689,711) 차감: 현재가치할인차금 (34,903) (16,509) (378,236) (366,935) 미수금 18,131,806 - 1,894,042 - 차감: 손실충당금 (71,940) - (71,940) - 합 계 139,939,960 3,915,373 157,733,032 4,653,043 (2) 당분기 및 전 분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비 손실충당금환입 기타 당분기말 매출채권 손실충당금 8,467,731 13,226 (5,000) 682,835 9,158,792 미수금 손실충당금 71,940 - - - 71,940 합 계 8,539,671 13,226 (5,000) 682,835 9,230,732 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비 손실충당금환입 전분기말 매출채권 손실충당금 462,539 1,709,190 (55,740) 2,115,989 미수금 손실충당금 126,984 44,127 (54,511) 116,600 합 계 589,523 1,753,317 (110,251) 2,232,589 손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 충당금 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 또는 기타손익에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 제거는 일반적으로 추가적인 현금회수가능성이 없는 매출채권의 제거와 관련해서 발생하고 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 장부가액이며, 연결회사가 매출채권과 관련하여 제공한 담보내 역은 없습니다. 9. 기타금융자산 (1) 당분기말 및 전 기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 장단기금융상품 14,200,000 4,808,500 10,200,000 4,708,500 대여금 100,000 4,883,473 - 5,035,391 보증금 1,852,415 6,221,119 1,890,204 6,178,978 파생상품자산 45,661 - 343,216 95,746 확정계약자산 21,664 86,018 3,259 3,642 미수수익 289,468 - 388,049 - 합 계 16,509,208 15,999,110 12,824,728 16,022,257 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제한사유 단기금융상품 11,800,000 7,800,000 협력업체 대출지원 보증 장기금융상품 8,500 8,500 당좌개설보증금 합 계 11,808,500 7,808,500 10. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 13,762,140 (87) 13,762,053 18,653,029 (85) 18,652,944 원재료 및 저장품 101,065,601 (4,071,504) 96,994,097 98,722,437 (4,005,397) 94,717,040 재공품 341,400,231 (696,195) 340,704,036 248,773,359 (685,676) 248,087,683 미착품 1,175,374 - 1,175,374 2,430,222 - 2,430,222 합 계 457,403,346 (4,767,786) 452,635,560 368,579,047 (4,691,158) 363,887,889 당분기 중 연결회사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 76,628천원(전분기 평가손실환입 256,805천원)을 인식하였으며, 관련 재고자산의 평가손실과 환입액은 매출원가로 인식하였습니다. 11. 기타유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 522,214,296 546,817,922 선급비용 19,307,343 7,119,100 계약자산 92,609,307 55,628,927 합 계 634,130,946 609,565,949 12. 공정가치측정금융자산 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 한국방위산업진흥회(주1) 17,555,448 16,451,819 소프트웨어공제조합(주1) 3,328,183 3,258,377 기계설비건설공제조합(주1) 48,396 48,396 전문건설공제조합(주1) 42,203 41,912 소방산업공제조합 20,480 20,240 건설공제조합 338,040 341,528 람다256 주식회사(주2) 10,000,020 2,000,010 합 계 31,332,770 22,162,282 (주1) 해당 조합 출자금은 담보로 제공되어 있으며, 주석 36에 관련 내용이 기재되어 있습니다.(주2) 당분기 중 추가 취득으로 인하여 증가하였습니다. (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 (주)블루인덱스 - - Lykke Corp - - 해운대블루라인 주식회사(주1) 200,000 - 합 계 200,000 - (주1) 당분기 중 신규 취득하였습니다. 13. 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 OVERAIR, INC. 미국 PAV 기체 및 구성품 개발 45.18% 22,620,335 45.18% 24,133,078 (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 기초금액 취득 지분법손익 지분법자본변동 당분기말 OVERAIR, INC. 24,133,078 - (1,613,366) 100,623 22,620,335 (단위: 천원) 회사명 전분기 기초금액 취득 지분법손익 지분법자본변동 전분기말 OVERAIR, INC. - 28,964,233 (736,166) 803,913 29,031,981 (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 당분기 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 총수익 분기순이익 분기총포괄손익 OVERAIR, INC. 13,335,532 7,682,733 696,525 530,633 - (3,570,916) (2,696,671) (단위: 천원) 회사명 전기말 전분기 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 총수익 분기순이익 분기총포괄손익 OVERAIR, INC. 16,530,705 7,038,115 704,363 421,414 - (1,629,380) 149,948 (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 순자산 연결실체지분율 순자산지분금액 투자차액 장부금액 OVERAIR, INC. 19,791,108 45.18% 8,941,765 13,678,570 22,620,335 (단위: 천원) 회사명 전기말 순자산 연결실체지분율 순자산지분금액 투자차액 장부금액 OVERAIR, INC. 22,443,043 45.18% 10,139,929 13,993,149 24,133,078 14. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(주1) 당분기말 토지 25,592,541 - - - - 25,592,541 건물 61,649,996 - - (623,379) 5,000 61,031,617 구축물 2,059,713 - - (73,487) - 1,986,226 기계장치 90,280,558 2,926,471 (825) (7,170,388) 3,412,391 89,448,207 차량운반구 241,400 - - (22,334) - 219,066 공구와기구 534,442 70,079 - (55,468) - 549,053 집기비품 25,126,349 266,573 (6) (2,574,776) 9,231 22,827,371 금형 234,214 - - (35,095) - 199,119 건설중인자산 10,183,594 5,715,844 - - (1,748,051) 14,151,387 미착기계 1,601,836 - - - (1,601,836) - 합 계 217,504,643 8,978,967 (831) (10,554,927) 76,735 216,004,587 (주1) 환율변동효과 등을 포함하고 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체(주1) 전분기말 토지 25,535,717 76,437 - - - 25,612,154 건물 63,135,646 - - (617,854) 1,081,773 63,599,564 구축물 2,357,597 - - (77,420) - 2,280,176 기계장치 81,839,316 3,299,817 (2) (10,073,601) 7,897,412 82,962,943 차량운반구 277,751 - - (32,021) - 245,730 공구와기구 480,641 5,783 - (50,359) - 436,064 집기비품 29,105,128 298,595 (316) (2,706,697) 172,645 26,869,355 금형 250 - - - - 250 건설중인자산 13,863,319 722,590 - - (9,627,604) 4,958,305 미착기계 - - - - - - 합 계 216,595,363 4,403,223 (318) (13,557,953) (475,774) 206,964,541 (주1) 무형자산으로 대체된 475,877천원 및 환율변동효과를 포함하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 9,590,020 12,599,046 판매비와관리비 964,907 958,907 합 계 10,554,927 13,557,953 15. 사용권자산(1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각 기타(주1) 당분기말 건물 78,258,769 334,446 (10,902) (5,013,447) 158,952 73,727,818 차량운반구 1,469,165 450,476 - (304,383) - 1,615,258 기타 6,817,591 - - (312,197) - 6,505,394 합 계 86,545,525 784,922 (10,902) (5,630,027) 158,952 81,848,470 (주1) 환율변동효과가 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각 전분기말 건물 33,431,045 30,808,925 (156,879) (4,857,122) 59,225,969 차량운반구 1,250,174 363,322 (19,535) (256,234) 1,337,727 기타 5,030,184 - - (1,130,322) 3,899,862 합 계 39,711,403 31,172,247 (176,414) (6,243,678) 64,463,558 (2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산상각비 5,630,027 6,243,678 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 539,253 307,501 단기리스 및 소액자산리스료(매출원가 및 판매관리비에 포함) 1,110,138 1,184,847 합 계 7,279,418 7,736,026 (3) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 6,848,438천원,6,943,231천원입니다. 16. 무형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각 대체(주1) 당분기말 영업권 324,457,190 - - 3,002 324,460,192 산업재산권 9,092,561 41,836 (272,543) 370,057 9,231,911 개발비 154,749,133 1,335,220 (2,113,013) - 153,971,340 고객관계 24,081,174 - (2,799,012) - 21,282,162 회원권 10,673,686 - - - 10,673,686 소프트웨어 26,381,122 2,541,965 (2,771,420) - 26,151,667 수주잔고 326,314 - (139,849) - 186,465 기타 665,030 101,472 (47,250) - 719,252 합 계 550,426,210 4,020,493 (8,143,087) 373,059 546,676,675 (주1) 환율변동효과를 포함하고 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각 대체(주1) 전분기말 영업권 324,892,177 - - - 324,892,177 산업재산권 1,114,904 - (46,524) - 1,068,380 개발비 123,976,798 9,033,146 (1,315,188) (116,145) 131,578,612 고객관계 35,277,220 - (2,799,012) - 32,478,209 회원권 10,676,986 - - - 10,676,986 소프트웨어 34,335,079 945,300 (2,818,969) 592,340 33,053,750 수주잔고 917,386 - (153,423) - 763,962 기타 486,360 88,720 (47,250) - 527,830 합 계 531,676,909 10,067,166 (7,180,365) 476,195 535,039,905 (주1) 환율변동효과를 포함하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 영업권 324,460,192 324,457,190 회원권 10,673,686 10,673,686 합 계 335,133,878 335,130,876 (3) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 계정과목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 4,411,266 3,520,276 판매비와관리비 3,731,821 3,660,089 합 계 8,143,087 7,180,365 (4) 연결회사가 당분기 비용으로 인식한 연구와 개발에 따른 지출액은 70,696,227 천원 (전분기 60,973,008천원)입니다. 17. 기타비유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기선급비용 2,413,298 2,526,707 18. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 예상평균연간법인세율로 각각 24.76% 및 18.11%를 적용하였습니다. 19. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 63,282,433 459,447 77,638,933 - 미지급금 43,477,161 - 32,749,933 - 합 계 106,759,594 459,447 110,388,866 - 20. 차입금 및 사채 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 차입금 30,000,000 - 30,000,000 - 사채 - 60,000,000 10,000,000 60,000,000 사채할인발행차금 - (86,629) (1,775) (96,674) 합 계 30,000,000 59,913,371 39,998,225 59,903,326 21. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 보증금 - 30,800 - 30,800 미지급비용 22,039,790 2,845,640 34,059,808 1,877,811 확정계약부채 35,278 - 210,971 95,746 파생상품부채 46,761 86,018 31,945 3,642 리스부채 18,873,110 61,470,695 20,455,170 64,150,387 합 계 40,994,939 64,433,153 54,757,894 66,158,386 22. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 10,043,748 6,514,427 계약부채 1,080,420,681 1,120,721,320 합 계 1,090,464,429 1,127,235,747 23. 확정급여부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 204,022,969 199,806,524 사외적립자산의 공정가치 (40,388,553) (40,618,907) 순확정급여부채 163,634,416 159,187,617 (2) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 5,627,828 5,710,605 순이자원가 1,233,633 1,241,287 종업원 급여에 포함된 총비용 6,861,461 6,951,892 24. 파생상품 연결회 사는 외화도급계약과 관련하여 원화 (KRW)의 달러화(USD) 및 유로화(EUR) 등에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도 매도(매입)계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율을 이용하여 평가하였습니다. (1) 파생상품 및 위험회피회계처리의 개요는 다음과 같습니다. 구분 종류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 공정가치위험회피 통화선도 외화계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약과 관련 매출채권에 대해 환율변동위험을 회피 현금흐름위험회피 이자율스왑 외화부채의 금리 및 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 (2) 당분기말 현재 연결회사가 체결한 파생상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 거래목적 종류 외화구분 계약금액(주1) 매도 매입 공정가치위험회피 통화선도 USD KRW 8,578,471 매매목적 통화선도 USD KRW 7,800,000 매매목적 통화선도 KRW USD 2,115,000 (주1) 계약금액의 화폐단위는 매도 및 매입통화기준 입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 거래목적 종류 파생상품자산부채 확정계약자산부채 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치위험회피 통화선도 38,411 - 25,399 86,018 21,664 86,018 35,278 - 매매목적 통화선도 7,250 - 21,362 - - - - - 합 계 45,661 - 46,761 86,018 21,664 86,018 35,278 - (전기말) (단위: 천원) 거래목적 종류 파생상품자산부채 확정계약자산부채 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치위험회피 통화선도 255,234 95,746 3,259 3,642 3,259 3,642 210,971 95,746 매매목적 통화선도 87,982 - 28,686 - - - - - 합 계 343,216 95,746 31,945 3,642 3,259 3,642 210,971 95,746 25. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 하자보수충당부채 472,677 487,885 472,677 487,885 공사손실충당부채 5,478,298 - 8,088,136 - 기타장기충당부채 4,088,402 316,803 4,446,881 316,442 장기종업원급여 - 17,062,502 - 16,556,482 합 계 10,039,377 17,867,190 13,007,694 17,360,809 (2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 증가 감소 기타(주1) 당분기말 기초 증가 감소 전분기말 하자보수충당부채 960,562 - - - 960,562 3,183,687 14,697 - 3,198,384 공사손실충당부채 8,088,136 - (2,609,838) - 5,478,298 5,706,013 1,384,053 - 7,090,066 기타장기충당부채 4,763,323 - (358,479) 361 4,405,205 1,117,428 - (21,762) 1,095,666 장기종업원급여 16,556,482 510,358 (4,338) - 17,062,502 15,023,048 490,642 (41,974) 15,471,716 합 계 30,368,503 510,358 (2,972,655) 361 27,906,567 25,030,176 1,889,392 (63,736) 26,855,832 (주1) 환율변동효과를 포함하고 있습니다. 26. 자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 200,000,000주 200,000,000주 1주당 금액 5,000원 5,000원 발행주식수 110,230,389주 110,230,389주 자본금 551,151,945천원 551,151,945천원 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 328,643,922 328,643,922 기타자본잉여금 (171,829) (597,418) 합 계 328,472,093 328,046,504 (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식(주1) (34,121,411) (739,290) (주1) 당분기 중 연결회사는 주가 안정화를 통한 주주가치 제고를 위하여 자기주식 1,817,584주를 취득하였습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 (1,730,174) (1,730,174) 해외사업환산손익 276,183 (494,595) 지분법자본변동 (469,099) (569,722) 합 계 (1,923,090) (2,794,491) 27. 주당순손익 (1) 당분기 및 전분기의 기본주당순손익은 보통주 1주에 대한 분기순이익을 계상한 것이며, 그 계산근거는 다음과 같습니다. 당분기 전분기 보통주분기순이익 23,837,766천원 9,611,622천원 유통보통주식수 108,581,633주 110,227,312주 기본주당순이익 220원 87원 (2) 가중평균보통유통주식수의 산정 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기초 발행보통주식수 110,230,389 110,230,389 자기주식 효과 (1,648,756) (3,077) 가중평균유통보통주식수 108,581,633 110,227,312 (3) 당분기 및 전분기 중 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 분기순이익 23,837,766천원 9,611,622천원 희석주당이익 산정을 위한가중평균보통유통주식수(주) 108,635,440주 110,227,312주 희석주당이익(원) 219원 87원 (4) 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수의 산정 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기초 발행보통주식수 110,230,389 110,230,389 자기주식 효과 (1,648,756) (3,077) 주식선택권(주1) 53,807 - 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 108,635,440 110,227,312 (주1) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 지배기업이 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 당기초 주요 임직원에게 부여한 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 28. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내용 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 22,938,185 20,405,383 미처분이익잉여금 이월이익잉여금 등 132,589,268 136,612,329 합 계 155,527,453 157,017,712 (주1) 연결회사는 대한민국 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며,주주총회의 결의에 따라 자본준비금과 이익준비금 을 감액할 수 있습니다. (2) 주식기준보상1) 연결회사는 이사회 결의를 통하여 연결회사의 주요 임원에게 양도제한조건부주식(이하, RSU)을 부여하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. 구분 2차 1차 기준주식 한화시스템 주식회사 보통주식 총부여액 주식결제형 주식선택권 80,872주 108,544주 주가가치연동현금 1,702,356천원(부여기준주가 21,050원, 총 80,872주) 1,043,108천원(부여기준일주가 9,610원, 총 108,544주) 행사가격 0원 (현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음) 부여일 2021-02-19 2020-02-19 가득조건 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음 해당 보직에서 9개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음 행사가능시점 RSU에 대한 지급효력은 임원의 재직여부와 관계없이, 각 임원에 따라 2030년 2월 또는 2031년 2월 발생(단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 회사는 임원에게 이를 지급할 수 있음) 2) 당분기 및 전기 중 주식결제형 주식선택권의 수량의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 주식매수선택권 수량(단위 : 주) 당분기 전기 기초 잔여주 108,544 - 부여 80,872 108,544 기말 잔여주 189,416 108,544 기말 행사가능한 주식 수 - - 3) 당분기말 및 전기말 현재 주가가치연동현금과 관련하여 인식한 부채와 내재가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채금액 2,324,629 1,877,811 내재가치(주1) 22,100원 17,300원 (주1) 연결회사는 매 보고기간말 유가증권시장에서 거래되는 주식의 시가를 기준으로 내재가치를 평가하고 있습니다.4) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 주식결제형 주식선택권 425,589 260,777 주식가치연동현금 967,829 192,123 합 계 1,393,418 452,900 29. 매출액 당분기 및 전분기의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기간에 걸쳐 수익인식 243,541,782 216,180,037 한시점에 수익인식 123,190,567 66,076,024 매출액 합계 366,732,349 282,256,059 30. 건 설 계약 (1) 당분기 및 전기 중 계약수주현황의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 2,319,670,174 2,040,668,273 증감 77,028,163 1,075,994,267 매출액 (178,495,283) (796,992,367) 기말 2,218,203,054 2,319,670,173 (2) 당분기 말 및 전기말 현재 진행 중인 공사와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 누적공사수익 1,337,339,418 1,132,745,629 누적공사원가 1,238,926,490 1,062,580,877 누적공사이익 98,412,928 70,164,752 (3) 당분 기말 및 전기말 현재 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미청구공사 92,609,306 55,628,927 초과청구공사 425,114,979 486,621,883 공사손실충당부채 5,478,298 8,088,136 (4) 당분기말 현재 진행중인 계약의 추정 총계약수익 및 원가가 변동됨에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사)에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 부 문 추정 총 계약수익의 변동 추정 총 계약원가의 변동 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사의 변동 초과청구공사의 변동 방산부문 12,649,323 11,501,698 2,164,727 (1,017,102) 4,720,762 2,556,035 ICT부문 887,314 525,831 245,843 115,640 565,615 319,772 합 계 13,536,637 12,027,529 2,410,570 (901,462) 5,286,377 2,875,807 31. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (89,556,911) (77,123,107) 원재료의 매입 215,809,447 143,511,931 상품의 매입 13,044,287 12,608,934 종업원급여 78,376,966 72,229,138 감가상각비 10,554,927 13,557,953 무형자산상각비 8,143,087 7,180,365 사용권자산상각비 5,630,027 6,243,678 임차료 1,034,030 895,095 지급수수료 62,393,525 54,691,983 복리후생비 14,409,132 14,718,436 여비교통비 3,496,167 3,697,990 기타 12,696,918 19,111,784 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 336,031,602 271,324,179 32. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 17,226,711 16,226,634 복리후생비 2,763,535 3,172,788 여비교통비 453,139 682,538 감가상각비 964,908 958,907 무형자산상각비 3,731,821 3,660,089 사용권자산상각비 1,957,071 1,840,693 세금과공과 453,926 441,065 보험료 395,031 407,378 지급수수료 3,412,392 3,960,386 임차료 329,377 188,517 행사비 196,091 149,651 기타 2,238,353 4,513,271 합 계 34,122,355 36,201,917 33. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익: 임대료수익 434 521 유형자산처분이익 16,592 1,338 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,173,965 26,861 기타의대손상각비환입 - 10,383 파생상품평가이익 21,724 22,952 파생상품거래이익 110,234 653,926 잡이익 1,917,994 866,208 소 계 3,240,943 1,582,189 기타비용: 유형자산처분손실 (6) (318) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (3,488) (2,273) 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 (449) - 파생상품거래손실 (386,769) (467,416) 파생상품평가손실 (404,300) (1,094,397) 지급수수료 (17,767) (34,028) 기부금 (27,956) (79,975) 잡손실 (4,662) (52,796) 소 계 (845,397) (1,731,203) 합 계 2,395,546 (149,014) 34. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 801,186 2,168,548 외환차익 47,944 531,231 외화환산이익 494,760 1,119,502 배당금수익 - 1,125 소 계 1,343,890 3,820,406 금융비용: 이자비용 (1,067,916) (1,640,874) 외환차손 (59,602) (89,917) 외화환산손실 (18,223) (399,576) 소 계 (1,145,741) (2,130,367) 합 계 198,149 1,690,039 35. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결회사와 지배ㆍ종속관계에 있는 기업은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 최상위 지배회사 (주)한화 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) 관계기업 OVERAIR, INC.람다256주식회사(주2) 대규모기업집단(주1) 한화솔루션(주)(주3) 외 (주1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. (주2) 전환상환우선주로 당기손익-공정가치평가측정금융자산으로 분류 및 측정하고있으나 잠재적의결권을 고려할 경우 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 구분하였습니다. (주3) 2020년 1월 한화케미칼(주)과 한화큐셀앤드첨단소재(주)가 합병하여 한화솔루션(주)로 상호변경 하였습니다 . (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 제품매출 기타매출 등 원재료매입 자산증감(주1) 기타매입 최상위 지배회사 (주)한화 6,725,561 9,089,598 483,658 - 1,730,307 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) - 8,290,769 - - - 그밖의 특수관계자 한화생명보험(주) - 26,596,355 - 21,359 313,447 한화디펜스 주식회사 16,591,593 4,344,651 - - 162,697 (주)한화건설 - 20,941,841 - - - 한화솔루션㈜ - 12,316,849 - - - 한화손해보험(주) - 6,885,683 - - 1,833,294 한화토탈 주식회사 - 4,764,324 - - 8,945 (주)한화갤러리아 - 2,825,298 - - 5,026 한화호텔앤드리조트(주) - 1,972,009 - - 625,392 한화투자증권(주) - 2,211,289 - - 13,791 한화에너지주식회사 - 1,485,949 - - - 여천NCC(주) - 1,093,049 - - - (주)한화에스테이트 - 251,289 - - 790,744 (주)한화이글스 - 268,603 - - 552,000 한화테크윈 주식회사 - 679,885 - - - (주)한화갤러리아타임월드 - 601,830 - - - HANHWA INTERNATIONAL - - 106,968 - 387,349 한화자산운용(주) - 449,532 - - - 한화종합화학(주) - 447,808 - - - Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. - 420,427 - - - Hanwha Q CELLS Gmbh. - 380,702 - - - (주)한화63시티 - 281,211 - - 4,026 (주)에스아이티 - 153,487 - - 79,943 한화컴파운드 주식회사 - 221,392 - - - Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. - 195,763 - - - Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. - 175,123 - - - 한화정밀기계주식회사 - 152,060 - - - 한화파워시스템 주식회사 - 115,134 - - - 기타 - 1,014,497 - - 109,887 합 계 23,317,154 108,626,407 590,626 21,359 6,616,848 (주1) 자산증감 거래에는 사용권자산의 감소 및 증가 금액이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 제품매출 기타매출 등 원재료매입 기타매입 최상위 지배회사 (주)한화 1,066,898 7,270,100 533,333 2,018,793 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) - 8,041,281 - - 그밖의 특수관계자 한화디펜스 주식회사 18,815,407 4,948,355 - 148,178 (주)한화건설 - 10,798,793 - 123 한화생명보험(주) - 9,856,396 - 307,311 한화솔루션㈜(주1) - 8,441,694 - 9,960 한화손해보험(주) - 6,123,171 - 1,609,016 캐롯손해보험㈜ - 6,117,293 - - (주)한화갤러리아 - 5,378,504 - 3,556 한화토탈 주식회사 - 5,343,699 - 11,409 한화호텔앤드리조트(주) - 3,290,533 - 813,559 한화투자증권(주) - 2,802,516 - - 한화에너지주식회사 - 1,541,600 - - (주)한화에스테이트 - 234,023 - 749,520 여천NCC(주) - 969,048 - - Hanwha Q CELLS Gmbh. - 740,520 - - 한화파워시스템 주식회사 - 615,878 - - 한화종합화학(주) - 473,020 - - (주)한화이글스 - 157,038 - 273,000 Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. - 411,898 - - 한화자산운용(주) - 411,653 - - (주)한화갤러리아타임월드 - 404,895 - - 한화테크윈 주식회사 - 340,698 - - 푸디스트주식회사(주2) - 332,846 - 17,722 (주)한화63시티 - 248,202 - 1,646 Hanwha International LLC. - - 117,021 128,226 한화컴파운드 주식회사 - 228,765 - - Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. - 209,424 - - Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. - 5,181,774 - 19,187 Hanwha Techwin Security Vietnam - 1,304,449 - - 기타 - 1,450,610 138,902 16,973 합 계 19,882,305 93,668,672 789,257 6,128,178 (주1) 2020년 1월 한화케미칼(주)과 한화큐셀앤드첨단소재(주)가 합병하여 한화솔루션(주)으로 상호변경 하였습니다.(주2) 푸디스트주식회사는 전분기 중 매각되어 특수관계자에서 제외되었습니다. 해당 거래금액은 특수관계자 제외 전 기간의 거래금액입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 주요내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위 지배회사 (주)한화 8,525,696 360,444 1,114,047 14,405,375 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) 5,709,944 96,781 - 12,514,190 그밖의 특수관계자 한화생명보험(주) 3,118,943 41,801,156 - 13,319,344 한화디펜스㈜ 9,683,405 19,085,794 - 63,377,602 (주)한화건설 7,773,450 5,181,465 - 1,885,666 한화솔루션㈜ 6,005,043 825,272 - 420,306 한화손해보험(주) 1,803,533 2,264,209 - 19,444,801 한화토탈 주식회사 5,095,966 - - 3,101 (주)한화갤러리아 1,230,716 35,979 - 190,852 한화호텔앤드리조트(주) 1,223,470 9,530,807 - 20,169 한화투자증권(주) 806,770 1,249 - - 한화에너지주식회사 426,676 716,835 - 81,672 여천NCC(주) 336,825 - - - (주)한화에스테이트 87,860 - 329,233 10,108 (주)한화이글스 56,090 2,276 - - 한화테크윈 주식회사 295,387 126,111 - 9,360 (주)한화갤러리아타임월드 201,487 - - 80,404 Hanwha International LLC. - - 14,258 - 한화자산운용(주) - - - 165,828 한화종합화학(주) 342,329 - - 33,951 Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. 27,362 - - - Hanwha Q CELLS Gmbh 383,871 - - - (주)한화63시티 - - - 518 (주)에스아이티 35,507 - 87,937 - 한화컴파운드 주식회사 126,499 - - - Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. 68,397 - - - Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 58,374 - - - 한화정밀기계주식회사 185,352 - - 18,720 한화파워시스템 주식회사 162,611 - - 18,720 기타 444,238 - - 3,578 합 계 54,215,801 80,028,378 1,545,475 126,004,265 (전기말) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위 지배회사 (주)한화 7,222,081 168,088 671,333 11,714,662 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) 3,934,147 - - 47,390 그밖의 특수관계자 한화디펜스 주식회사 22,341,271 7,784,014 - 68,517,059 한화생명보험(주) 4,482,057 39,205,004 - 13,687,092 한화손해보험(주) 2,997,210 1,414,622 675,001 21,145,195 한화솔루션(주) 4,222,923 1,509,199 404,786 825,054 (주)한화건설 4,466,454 3,195,492 - 6,244,421 한화토탈 주식회사 4,350,204 - - 3,560 (주)한화갤러리아 1,038,826 - - 94,351 한화투자증권(주) 865,448 - - 382 한화호텔앤드리조트(주) 1,379,991 8,942,116 - 14,997 (주)한화에스테이트 98,905 - - 191,623 한화에너지주식회사 393,572 48,995 - - 여천NCC(주) 324,554 - - - 한화파워시스템 주식회사 309,575 - - - Hanwha International LLC - - 12,990 - (주)한화갤러리아타임월드 240,429 - - 52,826 한화종합화학(주) 187,859 - - - (주)한화이글스 54,555 96,342 - - Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. 339,535 - - - Hanwha Q CELLS Gmbh 199,611 - - - (주)한화63시티 144,702 - - 438 한화컴파운드 주식회사 104,540 - - - Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 58,374 - - - 한화테크윈 주식회사 452,283 - - 174,837 Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. 160,337 - - - 기타 1,583,481 - - 128,715 합 계 61,952,924 62,363,872 1,764,110 122,842,602 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스 자금거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 특수관계자명 기초 리스료 이자비용(리스) 기타(주1) 당분기말 한화생명보험(주) 13,677,290 (796,050) 98,963 21,359 13,001,562 한화손해보험(주) 19,918,908 (646,708) 150,761 - 19,422,961 합 계 33,596,198 (1,442,758) 249,724 21,359 32,424,523 (주1) 리스계약의 신규 및 해지에 관한 내용이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 특수관계자명 기초 리스료 이자비용(리스) 기타(주1) 전분기말 한화생명보험(주) 9,417,933 (779,841) 62,584 8,336 8,709,012 한화손해보험(주) 5,987,313 (169,994) 52,027 (124,440) 5,744,906 한화역사(주) 67,721 (9,900) 408 - 58,229 합 계 15,472,967 (959,735) 115,019 (116,104) 14,512,147 (주1) 리스계약의 신규 및 해지에 관한 내용이 포함되어 있습니다. (5) 당 분기 및 전 분기 중 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 312,300 311,329 퇴직급여 73,240 71,566 기타장기급여 1,393,418 452,900 합 계 1,778,958 835,795 36. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기관명 제공자산 통화 설정금액 내역 한국방위산업진흥회 외 출자지분 KRW 20,974,229 지급보증 (2) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공자 제공내용 통화 보증금액 한국방위산업진흥회 계약, 하자이행보증보험 등 KRW 1,738,586,122 서울보증보험 계약, 하자이행보증보험 등 KRW 2,441,630,765 중소기업중앙회 계약, 하자이행보증보험 등 KRW 10,297,545 신한은행 외화지급보증 USD 1,714,000 하나은행 외화지급보증 USD 5,373,304 소프트웨어공제조합 계약, 하자이행보증보험 등 KRW 218,627,010 (3) 당분기말 현재 연결회사와 금융기관의 주요 약정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 구 분 금융기관 통 화 한도 금액 실행 금액 지급보증(주1) 신한은행 USD 428,500 428,500 지급보증(주1) 신한은행 USD 1,285,500 1,285,500 지급보증(주1) 하나은행 USD 10,000,000 5,373,304 기업어음인수약정 신한은행 KRW 30,000,000 30,000,000 수입신용장 기업은행 USD 7,000,000 - 구매카드 하나은행 KRW 5,000,000 - 구매카드 기업은행 KRW 2,500,000 - 일반차입 신한은행 KRW 12,000,000 - 일반차입 농협은행 KRW 25,000,000 - 일반차입 국민은행 USD 30,000,000 - 일반차입 국민은행 USD 30,000,000 - 일반차입 국민은행 KRW 15,000,000 - 일반차입 산업은행 KRW 55,000,000 - 일반차입 우리은행 KRW 53,000,000 - 일반차입 하나은행 KRW 50,000,000 - 일반차입 수협은행 KRW 10,000,000 - 매출채권담보대출한도 하나은행 KRW 15,000,000 - 구매카드(협력기업 대출한도) 우리은행 KRW 5,500,000 - 사전C/L 하나은행 KRW 20,000,000 - (주1) 연결회사가 은행으로부터 제공받은 지급보증 입니다. (4) 연결회사가 담보로 제공하고 있는 어음 및 수표는 다음과 같습니다. (단위: 매) 기관명 구분 매수 한국방위산업진흥회 백지어음 1 (5) 당분기말 현재 연결회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 3건으로 소송가액은 총 1,624,845천원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 총 30,942,398천원입니다. 당분기말 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. (6) 공정거래위원회는 2019년 8월 연결회사의 하도급거래 공정화에 관한 법률 위반으로 인한 누산벌점 초과에 대하여 전원회의를 개최하고 관련 정부 부처로의 제재 요청을 결정하였습니다. 이에 따라 향후 일정기간 동안 건설분야에 대한 영업정지 조치및 국가/공공기관에 대한 입찰참가자격이 제한될 수 있습니다. 이에, 연결회사는 2019년 8월 연결회사가 부과 받은 벌점부과 처분에 대한 부존재 또는 무효 확인을 구하는 소 및 입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정 취소 청구의 소를 제기하였으며, 2020년 8월 13일 벌점 부과 처분 부존재 또는 무효를 구하는 소는 각하되었으나,공정거래위원회가 연결회사에 대하여 관계 행정기관의 장에게 한 입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정에 대하여는 이를 취소하고, 위 요청결정의 집행을 본 사건의 판결 확정일까지 정지하는 것으로 결정하였습니다. 위 각 고등법원 판결에 대하여 연결회사 및 공정거래위원회는 2020년 9월 3일 대법원에 상고 하였고, 현재로서는 본 소송들의 최종 결과를 예측할 수 없습니다. 37. 영업부문 (1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다 구 분 영업내역 방산부문 군사장비 (방산품)의 제조 및 판매 ICT부문 IT 아웃소싱 등 서비스 판매 기타부문 제조업, 물류 서비스 판매, 신사업기술자 등 (2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 부문별손익에 대한 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 방산부문 ICT부문 기타부문 연결조정 합계 매출액 231,065,695 135,666,654 - - 366,732,349 보고부분 영업이익 13,248,544 20,688,314 (3,236,111) - 30,700,747 금융손익 등 902,775 (6,096,741) (55,649) (1,613,366) (6,862,981) 분기순손익 14,151,319 14,591,573 (3,291,760) (1,613,366) 23,837,766 (전분기) (단위: 천원) 구분 방산부문 ICT부문 기타부문 연결조정 합계 매출액 167,442,972 108,363,402 6,463,359 (13,673) 282,256,059 보고부분 영업이익 3,998,657 6,933,123 101 - 10,931,881 금융손익 등 362,665 (1,123,382) (1,528) (558,014) (1,320,259) 분기순손익 4,361,323 5,809,741 (1,428) (558,014) 9,611,622 (3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 보고부문자산 보고부문부채 보고부문자산 보고부문부채 방산부문 1,727,126,857 1,319,990,943 1,798,643,036 1,362,525,170 ICT부문 879,221,942 271,752,084 903,385,273 295,355,703 기타부문 21,230,738 5,224,093 18,472,008 4,506,870 연결조정 (31,505,427) - (25,430,194) - 합 계 2,596,074,110 1,596,967,120 2,695,070,123 1,662,387,743 (4) 당분기 및 전분기 보고부문별 감가상각비와 상각비 및 비유동자산의 증가액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 감가상각비와 상각비(주1) 비유동자산의 증가(감소)(주2) 당분기 전분기 당분기 전분기 방산부문 14,242,137 16,079,547 (1,012,117) 56,668,776 ICT부문 9,573,796 10,901,698 (5,521,095) (9,297,646) 기타부문 512,108 751 1,035,647 (3,581) 연결조정 - - (6,075,233) 67,748 합 계 24,328,041 26,981,996 (11,572,797) 47,435,296 (주1) 유형자산 감가상각비, 무형자산상각비, 사용권자산상각비의 합계 금액입니다.(주2) 보고부문별 비유동자산 증감금액은 금융상품, 이연법인세자산 등을 제외한 금액입니다. (5) 주요 고객에 대한 정보 연결회사의 당분기 매출액 중 특수관계자를 제외하고 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 2곳(전분기 2곳)으로 주요 고객의 매출액은 A사 87,537,371천원, B사 48,696,780천원 (전분기 : A사 37,697,895천원, B사 35,197,255천원)입니다. 해당 고객에 대한 매출은 방산부문 및 ICT부문에서 발생하였습니다. 38. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업활동현금흐름 (116,160,105) (20,131,005) 분기순이익 23,837,766 9,611,622 비현금항목의 조정 법인세비용(수익) 7,843,311 2,125,118 이자비용 1,067,916 1,640,874 이자수익 (801,186) (2,168,548) 배당수익 - (1,125) 외화환산손실 18,223 399,576 외화환산이익 (494,760) (1,119,502) 퇴직급여 6,861,461 6,951,893 기타장기종업원급여 510,358 459,435 주식기준보상 1,393,418 452,900 감가상각비 10,554,927 13,557,953 사용권자산상각비 5,630,027 6,243,678 무형자산상각비 8,143,087 7,180,365 대손상각비 8,226 1,652,460 기타의대손상각비(환입) - (10,383) 유형자산처분손실 6 318 유형자산처분이익 (16,592) (1,338) 금융자산처분손실 449 - 금융자산평가손실 3,488 2,273 금융자산평가이익 (1,173,965) (26,861) 파생상품평가손실 404,301 1,094,397 파생상품평가이익 (21,724) (22,952) 지분법손실 1,613,366 736,166 재고자산평가손실(환입) 76,628 (256,805) 장기충당부채전입(환입) (2,968,317) 1,376,988 기타 잡이익 - (91,958) 소 계 38,652,648 40,174,922 순운전자본의 변동 매출채권및기타채권 18,222,615 7,607,690 재고자산 (88,824,299) (49,930,639) 기타금융자산 44,981 2,269 기타유동자산 (24,035,599) (96,652,609) 기타비유동자산 62,133 61,322 매입채무및기타채무 (27,783,819) (38,907,517) 기타금융부채 (12,039,084) (12,605,509) 기타유동부채 (36,232,147) 127,816,752 기타비유동부채 (4,338) (10,767) 확정급여부채 (2,414,662) (1,668,845) 소 계 (173,004,219) (64,287,853) 이자의 수취 831,118 1,885,773 이자의 지급 (535,213) (1,178,147) 법인세의 납부 (5,942,205) (6,337,322) 소 계 (5,646,300) (5,629,696) (2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거 래 내 용 당분기 전분기 유형자산 미지급금 증감 1,360,245 1,357,255 무형자산 미지급금 증감 103,921 1,601,115 리스부채 및 사용권자산의 변동 774,019 30,992,595 차입금 및 사채의 유동성 대체 - 9,991,464 미지급배당금의 증가 25,328,024 34,171,421 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다 (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 기타변동(주1) 당분기말 단기차입금 및 유동성장기차입금 30,000,000 - - 30,000,000 유동성사채 9,998,225 (10,000,000) 1,775 - 비유동성사채 59,903,325 - 10,046 59,913,371 리스부채 84,605,556 (5,738,300) 1,476,548 80,343,804 재무활동으로부터의 총부채 184,507,106 (15,738,300) 1,488,369 170,257,175 (주1) 리스부채의 기타변동에는 현재가치할인차금 상각에 외에 취득 등으로 인한 증감금액이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 기타변동(주1) 전분기말 단기차입금 및 유동성장기차입금 70,000,000 215,449,160 (54,560) 285,394,600 유동성사채 - - 9,991,464 9,991,464 비유동성사채 69,854,009 - (9,979,749) 59,874,261 리스부채 37,499,246 (5,758,384) 30,951,813 62,692,675 재무활동으로부터의 총부채 177,353,255 209,690,776 30,908,968 417,953,000 (주1) 리스부채의 기타변동에는 현재가치할인차금 상각에 외에 취득 등으로 인한 증감금액이 포함되어 있습니다. 39. 보고기간 후 사건 지배기업은 2021년 3월 29일 이사회에서 타법인증권취득자금, 운영자금 및 시설자금의 조달을 목적으로 주주배정후 실권주 일반공모 방식의 유상증자를 결의하였습니다. 2021년 4월 20일에 산출된 1차 주당 예정발행가는 15,800원으로 모집예정총액은 약 1조 2433억원 입니다. 향후 발행가와 모집예정총액은 변동될 수 있으며, 신주의 상장 예정일은 2021년 6월 23일입니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 21 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 1분기말 제 21 기말 자산 유동자산 1,583,890,362,100 1,677,782,676,555 현금및현금성자산 342,568,312,508 534,964,546,358 매출채권및기타채권 139,028,511,494 157,014,456,608 기타금융자산 16,508,516,568 12,824,064,075 기타유동자산 633,149,461,690 609,091,720,162 재고자산 452,635,559,840 363,887,889,352 비유동자산 1,022,458,437,017 1,024,245,632,265 매출채권및기타채권 3,915,372,550 4,653,042,698 당기손익-공정가치측정 금융자산 31,332,769,877 22,162,281,962 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 200,000,000 0 기타금융자산 15,748,725,842 15,788,491,764 종속및관계기업투자 54,125,761,890 49,563,271,890 유형자산 213,596,873,790 215,962,175,858 사용권자산 78,700,439,773 83,357,999,098 무형자산 539,060,118,903 543,019,550,613 기타비유동자산 2,413,297,803 2,526,706,808 이연법인세자산 83,365,076,589 87,212,111,574 자산총계 2,606,348,799,117 2,702,028,308,820 부채 유동부채 1,287,910,836,622 1,357,821,869,635 매입채무및기타채무 105,697,919,860 110,331,620,411 차입금및사채 30,000,000,000 39,998,224,530 기타금융부채 39,484,889,145 53,357,099,117 기타유동부채 1,090,287,447,349 1,126,738,050,867 충당부채 10,039,376,687 13,007,693,858 당기법인세부채 12,401,203,581 14,389,180,852 비유동부채 303,832,189,743 300,059,003,122 매입채무및기타채무 459,447,262 0 차입금및사채 59,913,371,037 59,903,325,544 기타금융부채 61,965,241,761 63,614,367,445 순확정급여부채 163,634,416,495 159,187,616,988 충당부채 17,859,713,188 17,353,693,145 부채총계 1,591,743,026,365 1,657,880,872,757 자본 자본금 551,151,945,000 551,151,945,000 자본잉여금 328,472,093,150 328,046,504,249 자본조정 (34,121,410,840) (739,290,460) 기타포괄손익누계액 (1,730,173,728) (1,730,173,728) 이익잉여금(결손금) 170,833,319,170 167,418,451,002 자본총계 1,014,605,772,752 1,044,147,436,063 자본과부채총계 2,606,348,799,117 2,702,028,308,820 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 366,732,348,851 366,732,348,851 275,806,373,703 275,806,373,703 매출원가 301,909,246,892 301,909,246,892 228,822,208,821 228,822,208,821 매출총이익 64,823,101,959 64,823,101,959 46,984,164,882 46,984,164,882 판매비와관리비 30,886,243,932 30,886,243,932 36,052,384,995 36,052,384,995 영업이익 33,936,858,027 33,936,858,027 10,931,779,887 10,931,779,887 기타수익 3,240,943,036 3,240,943,036 1,582,187,151 1,582,187,151 기타비용 845,397,452 845,397,452 1,729,636,592 1,729,636,592 금융수익 1,343,875,525 1,343,875,525 3,820,368,911 3,820,368,911 금융비용 1,132,123,930 1,132,123,930 2,130,366,833 2,130,366,833 법인세비용차감전순이익 36,544,155,206 36,544,155,206 12,474,332,524 12,474,332,524 법인세비용 7,801,262,688 7,801,262,688 2,303,269,274 2,303,269,274 분기순이익 28,742,892,518 28,742,892,518 10,171,063,250 10,171,063,250 기타포괄손익 0 0 81,162,828 81,162,828 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목 0 0 81,162,828 81,162,828 파생상품평가손익 0 0 81,162,828 81,162,828 분기총포괄손익 28,742,892,518 28,742,892,518 10,252,226,078 10,252,226,078 주당이익 기본및희석주당이익 (단위 : 원) 265 265 92 92 자본변동표 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 551,151,945,000 327,003,396,409 0 (1,661,368,481) 91,929,663,860 968,423,636,788 분기총포괄손익 분기순이익 0 0 0 0 10,171,063,250 10,171,063,250 파생상품평가손익 0 0 0 81,162,828 0 81,162,828 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 주식매수선택권 0 260,776,960 0 0 0 260,776,960 자기주식 0 0 (522,749,580) 0 0 (522,749,580) 배당지급 0 0 0 0 (34,171,420,590) (34,171,420,590) 2020.03.31 (기말자본) 551,151,945,000 327,264,173,369 (522,749,580) (1,580,205,653) 67,929,306,520 944,242,469,656 2021.01.01 (기초자본) 551,151,945,000 328,046,504,249 (739,290,460) (1,730,173,728) 167,418,451,002 1,044,147,436,063 분기총포괄손익 분기순이익 0 0 0 0 28,742,892,518 28,742,892,518 파생상품평가손익 0 0 0 0 0 0 자본에 직접 반영된 주주와의 거래 주식매수선택권 425,588,901 425,588,901 자기주식 (33,382,120,380) (33,382,120,380) 배당지급 (25,328,024,350) (25,328,024,350) 2021.03.31 (기말자본) 551,151,945,000 328,472,093,150 (34,121,410,840) (1,730,173,728) 170,833,319,170 1,014,605,772,752 현금흐름표 제 22 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 21 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 영업활동현금흐름 (113,351,257,198) (20,242,755,414) 투자활동현금흐름 (30,129,748,647) (48,593,280,239) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소 11,271,124 0 당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가 (8,011,730,000) 0 기타포괄-공정가치측정 금융자산의 증가 (200,000,000) 0 종속기업및관계기업투자주식의 취득 (4,562,490,000) (28,964,233,036) 단기금융상품의 감소 2,400,000,000 2,867,000,000 단기금융상품의 증가 (4,000,000,000) 0 장기금융상품의 증가 (2,500,000,000) (2,900,000,000) 대여금의 감소 421,526,240 141,836,300 대여금의 증가 (346,779,995) (1,800,000,000) 유형자산의 처분 17,416,709 1,338,180 유형자산의 취득 (9,481,930,557) (5,760,477,453) 무형자산의 취득 (3,874,736,712) (11,579,561,403) 보증금의 감소 205,154,665 395,228,173 보증금의 증가 (207,450,121) (995,536,000) 배당금수취 0 1,125,000 재무활동현금흐름 (48,997,559,353) 209,168,026,529 단기차입금의 증가 10,000,000,000 215,449,160,000 단기차입금의 감소 (10,000,000,000) 0 사채의 감소 (10,000,000,000) 0 리스료의 지급 (5,615,438,973) (5,758,383,891) 자기주식의 취득 (33,382,120,380) (522,749,580) 현금및현금성자산의 증가 (192,478,565,198) 140,331,990,876 기초현금및현금성자산 534,964,546,358 562,783,296,846 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 82,331,348 (2,204,399) 기말현금및현금성자산 342,568,312,508 703,113,083,323 5. 재무제표 주석 제 22(당)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 제 21(전)기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지 한화시스템 주식회사 1. 일반 사항 한화시스템 주식회사(구, 한화탈레스 주식회사, 이하 '당사')는 2000년 1월 11일에 삼성전자(주)와 프랑스 THALES-INTERNATIONAL과의 지분합작으로 설립되었습니다. 당사는 구축함 전투지휘체계, 열영상 감시장비, 탐지추적장치 등 각종 군사장비의 제조 및 판매를 주요 사업 목적으로 하고 있습니다. 당사의 본사 및 공장은 경상북도구미시에 위치하고 있습니다. 한편, 2016년 10월 10일 한화테크윈(주)이 THALES-INTERNATIONAL로부터 당사지분 50%를 추가 취득하였으며, 사명을 한화시스템 주식회사로 변경하였습니다. 이후 당사는 사업영역 확대와 기업가치 제고를 위하여 2018년 8월 1일 네 트워크 구축 및 컨설팅 서비스, 소프트웨어의 개발과 정보처리기술에 관한 전문적 서비스를 주요 사업목적으로 하는 한화에스앤씨(주)를 흡수합병 하였습니다. 또한, 당사는 2019년 11월 13일 한국거래소 유가증권시장에 주권을 상장하였습니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 한화에어로스페이스(주) 54,000,000 48.99 에이치솔루션(주) 14,785,550 13.41 자기주식 1,926,128 1.75 기타 39,518,711 35.85 합계 110,230,389 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. . 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 . 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 . 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나, 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다.동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원 가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.③ 기업회계기준서 제1116호 '리스'동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 등), 신용위험과 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 시장위험 1) 환율변동위험 당사는 매입 및 매출 등과 관련하여 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는주요 외화로는 USD, EUR 등이 있습니다. 당사는 환율 변동위험 대처수단의 유무등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한, 당사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 4,304,620 4,879,288 USD 2,522,165 2,744,116 " EUR 3,528,015 4,686,228 EUR 4,168,044 5,577,843 매출채권 USD 553,305 627,172 USD 1,703,823 1,853,760 " EUR 279,530 371,297 EUR 150,782 201,782 " JPY 7,929,656 81,464 JPY 5,536,985 58,374 합 계 10,645,449 10,435,875 외화부채 매입채무 USD 1,642,818 1,862,135 USD 1,191,723 1,296,594 " GBP - - GBP 388,700 576,209 " EUR 1,060,493 1,408,643 EUR 738,927 988,861 미지급금 USD 3,245 3,678 USD 505,854 550,369 합 계 3,274,456 3,412,033 당분기와 전기의 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 외화자산과 외화부채 환산액의 변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 10% 증가 10% 감소 10% 증가 10% 감소 증가(감소) 737,099 (737,099) 702,384 (702,384) 2) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 당분기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리부 금융부채에 대한 연이자율이 1%상승 또는 하락할 경우, 법인세비용차감전순이익은 연간 300,000천원 만큼 감소 또는증가하게 됩니다. (2) 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. (3) 유동성 위험 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무 59,491,646 3,803,778 464,901 63,760,325 미지급금 42,415,343 144 - 42,415,486 미지급비용 2,448,338 18,879,668 2,845,640 24,173,647 차입금(주1) 145,101 30,146,696 - 30,291,797 사채(주1) 13,087 912,953 61,860,493 62,786,533 보증금 - - 30,800 30,800 리스부채(주1) 5,633,673 14,270,903 64,346,029 84,250,605 합 계 110,147,188 68,014,142 129,547,863 307,709,193 (주1) 이자현금흐름이 포함되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 이내 1년 초과 합 계 매입채무 76,707,857 931,076 - 77,638,933 미지급금 32,685,116 7,571 - 32,692,687 미지급비용 28,942,230 4,384,911 1,877,811 35,204,952 차입금(주1) 139,068 30,282,773 - 30,421,841 사채(주1) 10,085,425 909,508 62,165,385 73,160,318 보증금 - - 30,800 30,800 리스부채(주1) 5,554,929 16,115,428 67,186,203 88,856,560 합 계 154,114,625 52,631,267 131,260,199 338,006,091 (주1) 이자현금흐름이 포함되어 있습니다. (4) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 1,591,743,026 1,657,880,873 자본 1,014,605,773 1,044,147,436 부채비율 156.88% 158.78% 5. 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 342,568,312 342,568,312 534,964,546 534,964,546 단기금융상품 14,200,000 14,200,000 10,200,000 10,200,000 매출채권 121,880,094 121,880,094 155,910,931 155,910,931 미수금 17,148,418 17,148,418 1,103,526 1,103,526 미수수익 289,468 289,468 388,049 388,049 파생상품자산 45,661 45,661 438,962 438,962 확정계약자산 107,682 107,682 6,901 6,901 당기손익-공정가치 측정금융자산 31,332,770 31,332,770 22,162,282 22,162,282 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 200,000 200,000 - - 장기매출채권 3,915,372 3,915,372 4,653,043 4,653,043 장기금융상품 4,808,500 4,808,500 4,708,500 4,708,500 대여금 4,983,473 4,983,473 5,035,391 5,035,391 보증금 7,822,459 7,822,459 7,834,753 7,834,753 합계 549,302,209 549,302,209 747,406,884 747,406,884 금융부채 매입채무 63,741,880 63,741,880 77,638,933 77,638,933 미지급금 42,415,487 42,415,487 32,692,687 32,692,687 미지급비용 21,328,006 21,328,006 33,327,141 33,327,141 차입금 30,000,000 30,125,081 30,000,000 30,143,925 장기보증금 30,800 30,800 30,800 30,800 장기미지급비용 2,845,640 2,845,640 1,877,811 1,877,811 사채 59,913,371 61,101,620 69,901,550 71,320,521 파생상품부채 132,779 132,779 35,587 35,587 확정계약부채 35,278 35,278 306,717 306,717 합계 220,443,241 221,756,571 245,811,226 247,374,122 (2) 당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적(예: 가격) 또는 간접적(예: 가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함) 수준3 관측가능한 시장정보에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 변수) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말 파생상품자산 - 45,661 - 45,661 파생상품부채 - 132,779 - 132,779 확정계약자산 - 107,682 - 107,682 확정계약부채 - 35,278 - 35,278 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 31,332,770 31,332,770 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 200,000 200,000 전기말 파생상품자산 - 438,962 - 438,962 파생상품부채 - 35,587 - 35,587 확정계약자산 - 6,901 - 6,901 확정계약부채 - 306,717 - 306,717 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 22,162,282 22,162,282 당분기와 전기 중 수준간 이동내역은 없습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 수준3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기초 22,162,282 - 14,661,641 197,847 증가 8,011,730 200,000 - - 감소 (11,720) - - - 평가(당기손익) 1,170,478 - 24,589 - 분기말 31,332,770 200,000 14,686,230 197,847 6. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다. 1) 금융자산 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 위험회피지정파생상품 당기손익- 공정가치측정금융자산 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 342,568,312 - - - 342,568,312 단기금융상품 14,200,000 - - - 14,200,000 매출채권 121,880,094 - - - 121,880,094 미수금 17,148,418 - - - 17,148,418 미수수익 289,468 - - - 289,468 파생상품자산 - 38,411 7,250 - 45,661 확정계약자산 - - 107,682 - 107,682 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 31,332,770 - 31,332,770 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 200,000 200,000 장기금융상품 4,808,500 - - - 4,808,500 장기매출채권 3,915,372 - - - 3,915,372 대여금 4,983,473 - - - 4,983,473 보증금 7,822,459 - - - 7,822,459 합 계 517,616,096 38,411 31,447,702 200,000 549,302,209 (전기말) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 위험회피지정파생상품 당기손익- 공정가치측정금융자산 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 합 계 현금및현금성자산 534,964,546 - - - 534,964,546 단기금융상품 10,200,000 - - - 10,200,000 매출채권 155,910,931 - - - 155,910,931 미수금 1,103,526 - - - 1,103,526 미수수익 388,049 - - - 388,049 파생상품자산 - 350,980 87,982 - 438,962 확정계약자산 - - 6,901 - 6,901 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 22,162,282 - 22,162,282 장기금융상품 4,708,500 - - - 4,708,500 장기매출채권 4,653,043 - - - 4,653,043 대여금 5,035,391 - - - 5,035,391 보증금 7,834,753 - - - 7,834,753 합 계 724,798,739 350,980 22,257,165 - 747,406,884 2) 금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 위험회피지정파생상품 당기손익- 공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 위험회피지정파생상품 당기손익- 공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 매입채무 - - 63,741,880 63,741,880 - - 77,638,933 77,638,933 미지급금 - - 42,415,487 42,415,487 - - 32,692,687 32,692,687 미지급비용 - - 21,328,006 21,328,006 - - 33,327,141 33,327,141 차입금 - - 30,000,000 30,000,000 - - 30,000,000 30,000,000 사채 - - 59,913,371 59,913,371 - - 69,901,550 69,901,550 장기보증금 - - 30,800 30,800 - - 30,800 30,800 장기미지급비용 - - 2,845,640 2,845,640 - - 1,877,811 1,877,811 파생상품부채 111,417 21,362 - 132,779 6,901 28,686 - 35,587 확정계약부채 - 35,278 - 35,278 - 306,717 - 306,717 리스부채 - - 77,077,627 77,077,627 - - 81,393,410 81,393,410 합 계 111,417 56,640 297,352,811 297,520,868 6,901 335,403 326,862,332 327,204,636 (2) 당분기 및 전분기 중 현재 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가로 측정하는 금융자산 이자수익 801,171 1,029,732 외환차손익 23,067 481,280 외화환산손익 461,601 668,382 대손상각비 (8,226) (1,652,460) 기타의대손상각비 환입 - 10,383 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 - 1,138,779 배당수익 - 1,125 평가손익 1,156,367 21,080 거래손익 (252,070) 248,870 처분손익 (449) - 상각후원가로 측정하는 금융부채 이자비용 (1,054,299) (1,640,874) 외환차손익 (34,725) (39,966) 외화환산손익 14,936 51,543 위험회피지정파생상품 평가손익(기타포괄손익) - 81,163 평가손익 (368,465) (1,067,937) 거래손익 (24,465) (62,360) 7. 현금및현금성자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제예금 342,568,312 534,964,546 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 내역 현금및현금성자산 4,731,768 1,859,723 기술개발사업협약 외 8. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 127,039,982 7,965,689 161,067,187 8,709,689 차감: 손실충당금 (5,124,985) (4,033,807) (4,778,021) (3,689,711) 차감: 현재가치할인차금 (34,903) (16,510) (378,235) (366,935) 미수금 17,220,358 - 1,175,466 - 차감: 손실충당금 (71,940) - (71,940) - 합 계 139,028,512 3,915,372 157,014,457 4,653,043 (2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비 손실충당금환입 기타 당분기말 매출채권 손실충당금 8,467,731 13,226 (5,000) 682,835 9,158,792 미수금 손실충당금 71,940 - - - 71,940 합 계 8,539,671 13,226 (5,000) 682,835 9,230,732 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 대손상각비 손실충당금환입 전분기말 매출채권 손실충당금 462,539 1,709,190 (55,740) 2,115,989 미수금 손실충당금 126,983 44,127 (54,511) 116,600 합 계 589,523 1,753,317 (110,251) 2,232,589 손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 충당금 환입액은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 또는 기타손익에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 제거는 일반적으로 추가적인 현금회수가능성이 없는 매출채권의 제거와 관련해서 발생하고 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 장부가액이며, 당사가 매출채권과 관련하여 제공한 담보내 역은 없습니다. 9. 기타금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 장단기금융상품 14,200,000 4,808,500 10,200,000 4,708,500 대여금 100,000 4,883,473 - 5,035,391 보증금 1,851,724 5,970,735 1,889,540 5,945,213 파생상품자산 45,661 - 343,216 95,746 확정계약자산 21,664 86,018 3,259 3,642 미수수익 289,468 - 388,049 - 합 계 16,508,517 15,748,726 12,824,064 15,788,492 (2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제한사유 단기금융상품 11,800,000 7,800,000 협력업체 대출지원 보증 장기금융상품 8,500 8,500 당좌개설보증금 합 계 11,808,500 7,808,500 10. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 13,762,140 (87) 13,762,053 18,653,029 (85) 18,652,944 원재료 및 저장품 101,065,601 (4,071,503) 96,994,098 98,722,437 (4,005,397) 94,717,040 재공품 341,400,231 (696,196) 340,704,035 248,773,359 (685,676) 248,087,683 미착품 1,175,374 - 1,175,374 2,430,222 - 2,430,222 합 계 457,403,346 (4,767,786) 452,635,560 368,579,047 (4,691,158) 363,887,889 당 분기 중 당사는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 76,628천원 ( 전분기 평가손실환입 256,805천원 ) 을 인식하였으며, 관련 재고자산의 평가손실과 환입액은 매출원가로 인식하였 습니다. 11. 기타유동자산 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 522,214,297 546,817,922 선급비용 18,325,859 6,644,871 계약자산 92,609,306 55,628,927 합 계 633,149,462 609,091,720 12. 공 정 가치측정금융자산(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 한국방위산업진흥회 (주1) 17,555,448 16,451,819 소프트웨어공제조합 (주1) 3,328,183 3,258,377 기계설비건설공제조합 (주1) 48,396 48,396 전문건설공제조합 (주1) 42,203 41,912 소방산업공제조합 20,480 20,240 건설공제조합 338,040 341,528 람다256 주식회사 (주2) 10,000,020 2,000,010 합 계 31,332,770 22,162,282 (주1) 해당 조합 출자금은 담보로 제공되어 있으며, 주석 36에 관련 내용이 기재되어 있습니다.(주2) 당분기 중 추가 취득으로 인하여 증가하였습니다. (2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 (주)블루인덱스 - - Lykke Corp - - 해운대블루라인 주식회사(주1) 200,000 - 합 계 200,000 - (주1) 당분기 중 신규 취득하였습니다.13. 종속기업투자 및 관계기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 투자주식 및 관계기업 투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 소재지 결산일 지분율(%) 당분기말 전기말 종속기업 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd. 베트남(박닌) 12월 100% 341,693 341,693 종속기업 Hanwha Phasor, Ltd. (주1) 영국(런던) 12월 100% 24,819,835 20,257,345 종속기업 H FOUNDATION PTE, LTD. 싱가포르 12월 100% 1 1 관계기업 OVERAIR, INC. 미국(캘리포니아) 12월 45.18% 28,964,233 28,964,233 합 계 54,125,762 49,563,272 (주1) 전기 중 Hanwha Systems Europe, Ltd.에서 Hanwha Phasor, Ltd.로 사명을 변경 하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자 및 관계기업투자의 변동은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 당분기말 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd. 341,693 - 341,693 Hanwha Phasor, Ltd 20,257,345 4,562,490 24,819,835 OVERAIR INC. 28,964,233 - 28,964,233 H FOUNDATION PTE, LTD. 1 - 1 합 계 49,563,272 4,562,490 54,125,762 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 전분기말 Hanwha Systems Japan Co., Ltd. 1,483,795 - 1,483,795 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd. 341,693 - 341,693 OVERAIR INC. - 28,964,233 28,964,233 합 계 1,825,488 28,964,233 30,789,722 14. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 처분 감가상각비 대체 당분기말 토지 25,592,541 - - - - 25,592,541 건물 61,649,996 - - (623,379) 5,000 61,031,617 구축물 2,059,713 - - (73,488) - 1,986,225 기계장치 88,923,410 2,085,163 (824) (7,073,977) 3,344,887 87,278,659 차량운반구 241,400 - - (22,333) - 219,067 공구와기구 534,442 70,079 - (55,467) - 549,054 집기비품 24,941,030 210,708 (6) (2,562,526) - 22,589,206 금형 234,214 - - (35,095) - 199,119 건설중인자산 10,183,594 5,715,843 - - (1,748,051) 14,151,386 미착기계 1,601,836 - - - (1,601,836) - 합 계 215,962,176 8,081,793 (830) (10,446,265) - 213,596,874 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 처분 감가상각비 대체(주1) 전분기말 토지 25,535,717 76,437 - - - 25,612,154 건물 63,135,646 - - (617,854) 1,081,773 63,599,564 구축물 2,357,596 - - (77,420) - 2,280,176 기계장치 81,839,316 3,299,817 (2) (10,073,601) 7,897,412 82,962,943 차량운반구 277,751 - - (32,021) - 245,730 공구와기구 480,641 5,783 - (50,359) - 436,064 집기비품 29,102,061 298,595 (316) (2,706,510) 172,542 26,866,372 금형 250 - - - - 250 건설중인자산 13,863,318 722,590 - - (9,627,604) 4,958,305 합 계 216,592,296 4,403,222 (318) (13,557,765) (475,877) 206,961,559 (주1) 무형자산으로 대체된 475,877천원을 포함하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 9,590,020 12,599,044 판매비와관리비 856,245 958,721 합계 10,446,265 13,557,765 15. 사 용권자산 (1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 상 각 당분기말 건물 75,071,243 334,446 (10,902) (4,814,998) 70,579,789 차량운반구 1,469,165 450,475 - (304,383) 1,615,257 기타 6,817,591 - - (312,197) 6,505,394 합 계 83,357,999 784,921 (10,902) (5,431,578) 78,700,440 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 상 각 전분기말 건물 33,431,045 30,808,925 (156,879) (4,857,122) 59,225,969 차량운반구 1,250,174 363,322 (19,535) (256,233) 1,337,727 기타 5,030,184 - - (1,130,322) 3,899,862 합 계 39,711,403 31,172,247 (176,414) (6,243,678) 64,463,558 (2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산상각비 5,431,578 6,243,678 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 525,636 307,501 단기리스 및 소액자산리스료(매출원가 및 판매관리비에 포함) 1,107,400 1,184,847 합 계 7,064,614 7,736,026 (3) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 6,722,839천원, 6,943,231 천원 입니다. 16. 무형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각 당분기말 영업권 324,398,062 - - 324,398,062 산업재산권 1,745,029 - (67,546) 1,677,483 개발비 154,749,132 1,335,221 (2,113,014) 153,971,339 고객관계 24,081,174 - (2,799,011) 21,282,163 회원권 10,673,686 - - 10,673,686 소프트웨어 26,381,122 2,541,965 (2,771,419) 26,151,668 수주잔고 326,316 - (139,849) 186,467 기타 665,030 101,471 (47,250) 719,251 합 계 543,019,551 3,978,657 (7,938,089) 539,060,119 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 상각 대체 전분기말 영업권 324,398,062 - - - 324,398,062 산업재산권 1,114,904 - (46,524) - 1,068,380 개발비 123,976,798 9,033,146 (1,315,188) (116,145) 131,578,612 고객관계 35,277,220 - (2,799,011) - 32,478,209 회원권 10,676,986 - - - 10,676,986 소프트웨어 34,329,746 945,300 (2,818,405) 592,022 33,048,662 수주잔고 917,386 - (153,423) - 763,962 기타 486,360 88,720 (47,250) - 527,830 합 계 531,177,462 10,067,166 (7,179,802) 475,877 534,540,703 (2) 당분기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 영업권 324,398,062 324,398,062 회원권 10,673,686 10,673,686 합 계 335,071,748 335,071,748 (3) 당분기 및 전분기 중 당사의 계정과목별 무형자산 상각내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 4,411,266 3,520,276 판매비와관리비 3,526,824 3,659,526 합 계 7,938,089 7,179,802 (4) 당사가 당분기 비용으로 인식한 연구와 개발에 따른 지출액은 68,608,307 천원 ( 전분기 60,973,008천원 )입니다. 17. 기타비유동자산당분기말 및 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장기선급비용 2,413,298 2,526,707 18. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 당분기 및 전분기의 예상평균연간법인세율로 각 각 21.35% 및 18.46% 를 적용하였습니다. 19. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 63,282,433 459,447 77,638,933 - 미지급금 42,415,487 - 32,692,687 - 합 계 105,697,920 459,447 110,331,620 - 20. 차입금 및 사채 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 차입금 30,000,000 - 30,000,000 - 사채 - 60,000,000 10,000,000 60,000,000 사채할인발행차금 - (86,629) (1,776) (96,674) 합 계 30,000,000 59,913,371 39,998,224 59,903,326 21. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 보증금 - 30,800 - 30,800 미지급비용 21,328,006 2,845,640 33,327,141 1,877,811 확정계약부채 35,278 - 210,971 95,746 파생상품부채 46,761 86,018 31,945 3,642 리스부채 18,074,844 59,002,784 19,787,042 61,606,368 합 계 39,484,889 61,965,242 53,357,099 63,614,367 22. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예수금 9,866,766 6,016,731 계약부채 1,080,420,681 1,120,721,320 합 계 1,090,287,447 1,126,738,051 23. 확정급여부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 204,022,969 199,806,524 사외적립자산의 공정가치 (40,388,553) (40,618,907) 순확정급여부채 163,634,416 159,187,617 (2) 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 5,627,828 5,710,605 순이자원가 1,233,633 1,241,287 종업원 급여에 포함된 총비용 6,861,461 6,951,892 24. 파생상품 당 사는 외화도급계약과 관련하여 원화(KRW)의 달러화(USD) 및 유로화(EUR) 등에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화선도 매도(매입)계약을 체결하고 있으며, 모든 파생상품의 공정가치는 거래은행이 제공한 선도환율을 이용하여 평가하였습니다. (1) 파생상품 및 위험회피회계처리의 개요는 다음과 같습니다. 구분 종류 파생상품계약 및 위험회피회계처리 내용 공정가치위험회피 통화선도 외화계약 중 확정계약의 요건을 충족하는 계약과 관련 매출채권에 대해 환율변동위험을 회피 현금흐름위험회피 이자율스왑 외화부채의 금리 및 환율변동에 따른 현금흐름위험을 회피 (2) 당분기말 현재 당사가 체결한 파생상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 거래목적 종류 외화구분 계약금액(주1) 매도 매입 공정가치위험회피 통화선도 USD KRW 8,578,471 매매목적 통화선도 USD KRW 7,800,000 매매목적 통화선도 KRW USD 2,115,000 (주1) 계약금액의 화폐단위는 매도 및 매입통화기준 입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 파생상품 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 거래목적 종류 파생상품자산부채 확정계약자산부채 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치위험회피 통화선도 38,411 - 25,399 86,018 21,664 86,018 35,278 - 매매목적 통화선도 7,250 - 21,362 - - - - - 합 계 45,661 - 46,761 86,018 21,664 86,018 35,278 - (전기말) (단위: 천원) 거래목적 종류 파생상품자산부채 확정계약자산부채 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치위험회피 통화선도 255,234 95,746 3,259 3,642 3,259 3,642 210,971 95,746 매매목적 통화선도 87,981 - 28,686 - - - - - 합 계 343,216 95,746 31,945 3,642 3,259 3,642 210,971 95,746 25. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 하자보수충당부채 472,677 487,885 472,677 487,885 공사손실충당부채 5,478,298 - 8,088,136 - 기타장기충당부채 4,088,402 309,326 4,446,881 309,326 장기종업원급여 - 17,062,502 - 16,556,482 합 계 10,039,377 17,859,713 13,007,694 17,353,693 (2) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 증가 감소 당분기말 기초 증가 감소 전분기말 하자보수충당부채 960,562 - - 960,562 3,183,686 14,697 - 3,198,384 공사손실충당부채 8,088,136 - (2,609,838) 5,478,298 5,706,013 1,384,052 - 7,090,066 기타장기충당부채 4,756,207 - (358,479) 4,397,728 1,117,428 - (21,762) 1,095,666 장기종업원급여 16,556,482 510,358 (4,338) 17,062,502 15,023,048 490,642 (41,974) 15,471,717 합 계 30,361,387 510,358 (2,972,655) 27,899,090 25,030,176 1,889,392 (63,736) 26,855,832 26. 자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 200,000,000주 200,000,000주 1주당 금액 5,000원 5,000원 발행주식수 110,230,389주 110,230,389주 자본금 551,151,945천원 551,151,945천원 (2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 328,643,922 328,643,922 기타자본잉여금 (171,829) (597,418) 합 계 328,472,093 328,046,504 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (주1) (34,121,411) (739,290) (주1) 당분기 중 당사는 주가 안정화를 통한 주주가치 제고를 위하여 자기주식 1,817,584주를 취득하였습니다.(4) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타포괄손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 (1,730,174) (1,730,174) 27. 주당순손익 (1) 당분기와 전분기의 기본주당순손익은 보통주 1주에 대한 분기순이익을 계상한 것이며, 그 계산근거는 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 보통주분기순이익 28,742,893천원 10,171,063천원 가중평균유통보통주식수 108,581,633주 110,227,312주 기본주당순이익 265원 92원 (2) 가중평균보통유통주식수의 산정 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기초 발행보통주식수 110,230,389 110,230,389 자기주식 효과 (1,648,756) (3,077) 가중평균유통보통주식수 108,581,633 110,227,312 (3) 당분기 및 전분기 중 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 분기순이익 28,742,892천원 10,171,063천원 희석주당이익 산정을 위한가중평균보통유통주식수(주) 108,630,440주 110,227,312주 희석주당이익(원) 265원 92원 (4) 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수의 산정 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기초 발행보통주식수 110,230,389 110,230,389 자기주식 효과 (1,648,756) (3,077) 주식선택권(주1) 53,807 - 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 108,635,440 110,227,312 (주1) 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 당기초 주요 임직원에게 부여한 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 28. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내용 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 22,938,185 20,405,382 미처분이익잉여금 이월이익잉여금 등 147,895,134 147,013,069 합 계 170,833,319 167,418,451 (주1) 당사는 대한민국 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 주주총회의 결의에 따라 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (2) 주식기준보상1) 당사는 이사회 결의를 통하여 당사의 주요 임원에게 양도제한조건부주식(이하, RSU)을 부여하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다. 구분 2차 1차 기준주식 한화시스템 주식회사 보통주식 총부여액 주식결제형 주식선택권 80,872주 108,544주 주가가치연동현금 1,702,356천원(부여기준주가 21,050원, 총 80,872주) 1,043,108천원(부여기준일주가 9,610원, 총 108,544주) 행사가격 0원 (현행 주식기준보상제도는 행사가격이 없음) 부여일 2021-02-19 2020-02-19 가득조건 해당 보직에서 6개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음 해당 보직에서 9개월 이상 근무하는 경우, 부여된 RSU를 조정하지 않음 행사가능시점 RSU에 대한 지급효력은 임원의 재직여부와 관계없이, 각 임원에 따라 2030년 2월 또는 2031년 2월 발생(단, 중도지급조건에 해당하는 경우, 회사는 임원에게 이를 지급할 수 있음) 2) 당분기와 전기 중 현재 주식결제형 주식선택권의 수량의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 주식매수선택권 수량(단위 : 주) 당분기 전기 기초 잔여주 108,544 - 부여 80,872 108,544 기말 잔여주 189,416 108,544 기말 행사가능한 주식 수 - - 3) 당분기말 및 전기말 현재 주가가치연동현금과 관련하여 인식한 부채와 내재가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채금액 2,324,629 1,877,811 내재가치(주1) 22,100원 17,300원 (주1) 당사는 매 보고기간말 유가증권시장에서 거래되는 주식의 시가를 기준으로 내재가치를 평가하고 있습니다.4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 주식결제형 주식선택권 425,589 260,777 주식가치연동현금 967,829 192,123 합 계 1,393,418 452,900 29. 매출액당분기와 전분기의 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기간에 걸쳐 수익인식 243,541,782 209,730,351 한시점에 수익인식 123,190,567 66,076,023 매출액 합계 366,732,349 275,806,374 30. 건설계약(1) 당분기와 전기 중 계약수주현황의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 2,319,670,174 2,040,668,273 증감 77,028,163 1,075,994,267 매출액 (178,495,283) (796,992,367) 기말 2,218,203,054 2,319,670,173 (2) 당분기말과 전기말 현재 진행 중인 공사와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 누적공사수익 1,337,339,418 1,132,745,629 누적공사원가 1,238,926,490 1,062,580,877 누적공사이익 98,412,928 70,164,752 (3) 당분기말과 전기말 현재 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미청구공사 92,609,306 55,628,927 초과청구공사 425,114,979 486,621,883 공사손실충당부채 5,478,298 8,088,136 (4) 당분기말 현재 진행 중인 계약의 추정 총계약수익 및 원가가 변동됨에 따라 당분기와 미래기간의 손익, 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사)에 영향을미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 부 문 추정 총 계약수익의 변동 추정 총 계약원가의 변동 당분기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사의 변동 초과청구공사의 변동 방산부문 12,649,323 11,501,698 2,164,727 (1,017,102) 4,720,762 2,556,035 ICT부문 887,314 525,831 245,843 115,640 565,615 319,772 합 계 13,536,637 12,027,529 2,410,570 (901,462) 5,286,377 2,875,807 31. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (89,556,911) (77,123,107) 원재료와 소모품의 사용액 215,557,020 143,511,931 상품의 매입 13,044,286 12,608,934 종업원급여 77,198,437 72,101,293 감가상각비 10,446,265 13,557,765 무형자산상각비 7,938,089 7,179,802 사용권자산상각비 5,431,578 6,243,678 임차료 1,030,612 887,078 지급수수료 61,679,687 48,417,695 복리후생비 14,321,416 14,685,938 여비교통비 3,390,158 3,695,777 기타 12,314,854 19,107,809 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 332,795,491 264,874,594 32. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 16,048,182 16,142,670 복리후생비 2,675,820 3,160,157 여비교통비 347,129 680,326 감가상각비 856,245 958,721 무형자산상각비 3,526,824 3,659,526 사용권자산상각비 1,758,623 1,840,693 세금과공과 399,298 440,963 보험료 388,161 407,378 지급수수료 2,698,554 3,921,311 임차료 325,959 180,500 행사비 196,091 149,651 기타 1,665,358 4,510,488 합 계 30,886,244 36,052,385 33. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익: 임대료수익 434 520 유형자산처분이익 16,592 1,338 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,173,965 26,861 기타의대손상각비환입 - 10,383 파생상품평가이익 21,724 22,952 파생상품거래이익 110,234 653,925 잡이익 1,917,994 866,207 소 계 3,240,943 1,582,187 기타비용: 유형자산처분손실 (6) (318) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (3,487) (2,272) 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 (449) - 파생상품거래손실 (386,769) (467,415) 파생상품평가손실 (404,301) (1,094,397) 지급수수료 (17,767) (32,633) 기부금 (27,956) (79,975) 잡손실 (4,662) (52,625) 소 계 (845,397) (1,729,637) 합 계 2,395,546 (147,449) 34. 금융수익 및 금융비 용 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 801,171 2,168,511 외환차익 47,945 531,231 외화환산이익 494,760 1,119,502 배당금수익 - 1,125 소 계 1,343,876 3,820,369 금융비용: 이자비용 (1,054,299) (1,640,874) 외환차손 (59,602) (89,917) 외화환산손실 (18,223) (399,576) 소 계 (1,132,124) (2,130,367) 합 계 211,752 1,690,002 35. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 기업은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 최상위 지배회사 ㈜한화 차상위 지배회사 한화에어로스페이스㈜ 종속기업 Hanwha Systems Vietnam Co., Ltd.Hanwha Phasor, Ltd.H FOUNDATION PTE, LTD. 관계기업 OVERAIR, INC.람다256주식회사(주2) 대규모기업집단(주1) 한화솔루션(주)(주3) 외 (주1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. (주2) 전환상환우선주로 당기손익-공정가치평가측정금융자산으로 분류 및 측정하고있으나 잠재적의결권을 고려할 경우 유의적 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 구분하였습니다. (주3) 2020년 1월 한화케미칼(주)과 한화큐셀앤드첨단소재(주)가 합병하여 한화솔루션(주)로 상호변경 하였습니다 . (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 제품매출 기타매출 등 원재료매입 자산증감(주1) 기타매입 최상위 지배회사 (주)한화 6,725,561 9,089,598 483,658 - 1,730,307 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) - 8,290,769 - - - 그밖에 특수관계자 한화생명보험(주) - 26,596,355 - 21,359 313,447 한화디펜스 주식회사 16,591,593 4,344,651 - - 162,697 (주)한화건설 - 20,941,841 - - - 한화솔루션(주) - 12,316,849 - - - 한화손해보험(주) - 6,885,683 - - 1,833,293 한화토탈 주식회사 - 4,764,324 - - 8,945 (주)한화갤러리아 - 2,825,298 - - 5,026 한화호텔앤드리조트(주) - 1,972,009 - - 625,392 한화투자증권(주) - 2,211,289 - - 13,791 한화에너지주식회사 - 1,485,949 - - - 여천NCC(주) - 1,093,049 - - - (주)한화에스테이트 - 251,289 - - 790,744 (주)한화이글스 - 268,603 - - 552,000 한화테크윈 주식회사 - 679,885 - - - (주)한화갤러리아타임월드 - 601,830 - - - Hanwha International LLC. - - 106,968 - 387,349 한화자산운용(주) - 449,532 - - - 한화종합화학(주) - 447,808 - - - Hanwha Q CELL Malaysia sdn. Bhd. - 420,427 - - - Hanwha Q CELLS Gmbh. - 380,702 - - - (주)한화63시티 - 281,211 - - 4,026 (주)에스아이티 - 153,487 - - 79,943 한화컴파운드 주식회사 - 221,392 - - - Hanwha Q CELLS USA, Inc.(DE) - 195,763 - - - Hanwha Q CELL Japan Co., Ltd. - 175,123 - - - 한화정밀기계 주식회사 - 152,060 - - - 한화파워시스템 주식회사 - 115,134 - - - 기타 - 1,014,497 - - 109,888 합 계 23,317,154 108,626,407 590,626 21,359 6,616,848 (주1) 자산증감 거래에는 사용권자산의 증가 및 감소 금액이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 제품매출 기타매출 등 원재료매입 기타매입 최상위 지배회사 (주)한화 1,066,898 7,270,100 533,333 2,018,793 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) - 8,041,281 - - 종속기업 Hanwha Systems Japan Co.Ltd - 13,864 - - 그밖에 특수관계자 한화디펜스 주식회사 18,815,407 4,948,355 - 148,178 (주)한화건설 - 10,798,793 - 123 한화생명보험(주) - 9,856,396 - 307,310 한화솔루션(주) (주1) - 8,441,694 - 9,960 한화손해보험(주) - 6,123,171 - 1,609,017 캐롯손해보험(주) - 6,117,293 - - (주)한화갤러리아 - 5,378,504 - 3,556 한화토탈 주식회사 - 5,343,699 - 11,409 한화호텔앤드리조트(주) - 3,290,533 - 813,559 한화투자증권(주) - 2,802,516 - - 한화에너지주식회사 - 1,541,600 - - (주)한화에스테이트 - 234,023 - 749,520 여천NCC(주) - 969,048 - - Hanwha Q CELLS Gmbh. - 740,520 - - 한화파워시스템 주식회사 - 615,878 - - 한화종합화학(주) - 473,020 - - (주)한화이글스 - 157,038 - 273,000 Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. - 411,898 - - 한화자산운용(주) - 411,653 - - (주)한화갤러리아타임월드 - 404,895 - - 한화테크윈 주식회사 - 340,698 - - 푸디스트주식회사 (주2) - 332,846 - 17,722 (주)한화63시티 - 248,202 - 1,646 Hanwha International LLC . - - 117,021 128,226 한화컴파운드 주식회사 - 228,765 - - Hanwha Q CELLS USA, Inc.(DE) - 209,424 - - Hanwha Q CELL Japan Co., Ltd. - 170,253 - - 기타 - 1,303,221 138,902 16,973 합 계 19,882,305 87,219,181 789,256 6,108,992 (주1) 2020년 1월 한화케미칼(주)과 한화큐셀앤드첨단소재(주)가 합병하여 한화솔류션(주)으로 상호변경 하였습니다. (주2) 푸디스트주식회사는 전분기 중 매각되어 특수관계자에서 제외되었습니다. 해당 거래금액은 특수관계자 제외 전 기간의 거래금액입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채의 주요내용은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위 지배회사 (주)한화 8,525,696 360,444 1,114,047 14,405,375 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) 5,709,944 96,781 - 12,514,190 그밖의 특수관계자 한화생명보험(주) 3,118,943 41,801,156 - 13,319,344 한화디펜스 주식회사 9,683,405 19,085,794 - 63,377,601 (주)한화건설 7,773,450 5,181,465 - 1,885,666 한화솔루션(주) 6,005,043 825,272 - 420,306 한화손해보험(주) 1,803,533 2,264,209 - 19,444,800 한화토탈 주식회사 5,095,966 - - 3,101 (주)한화갤러리아 1,230,716 35,979 - 190,852 한화호텔앤드리조트(주) 1,223,470 9,530,807 - 20,169 한화투자증권(주) 806,770 1,249 - - 한화에너지주식회사 426,676 716,835 - 81,672 여천NCC(주) 336,825 - - - (주)한화에스테이트 87,860 - 329,233 10,108 (주)한화이글스 56,090 2,276 - - 한화테크윈 주식회사 295,387 126,111 - 9,360 (주)한화갤러리아타임월드 201,487 - - 80,404 Hanwha International LLC - - 14,258 - 한화자산운용(주) - - - 165,828 한화종합화학(주) 342,329 - - 33,951 Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd 27,362 - - - Hanwha Q CELLS Gmbh 383,871 - - - (주)한화63시티 - - - 518 (주)에스아이티 35,507 - 87,937 - 한화컴파운드 주식회사 126,499 - - - Hanwha Q CELLS USA, Inc.(DE) 68,397 - - - Hanwha Q CELL Japan Co., Ltd 58,374 - - - 한화정밀기계 주식회사 185,352 - - 18,720 한화파워시스템 주식회사 162,611 - - 18,720 기타 444,238 - - 3,580 합 계 54,215,801 80,028,378 1,545,475 126,004,265 (전기말) (단위: 천원) 구 분 회 사 명 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위 지배회사 (주)한화 7,222,081 168,088 671,333 11,714,662 차상위 지배회사 한화에어로스페이스(주) 3,934,147 - - 47,390 그밖의 특수관계자 한화디펜스 주식회사 22,341,271 7,784,014 - 68,517,059 한화생명보험(주) 4,482,057 39,205,004 - 13,687,092 한화손해보험(주) 2,997,210 1,414,622 675,001 21,145,195 한화솔루션(주) 4,222,923 1,509,199 404,786 825,054 (주)한화건설 4,466,454 3,195,492 - 6,244,421 한화토탈 주식회사 4,350,204 - - 3,560 (주)한화갤러리아 1,038,826 - - 94,351 한화투자증권(주) 865,448 - - 382 한화호텔앤드리조트(주) 1,379,991 8,942,116 - 14,997 (주)한화에스테이트 98,905 - - 191,623 한화에너지주식회사 393,572 48,995 - - 여천NCC(주) 324,554 - - - 한화파워시스템 주식회사 309,575 - - - Hanwha International LLC. - - 12,990 - (주)한화갤러리아타임월드 240,429 - - 52,826 한화종합화학(주) 187,859 - - - (주)한화이글스 54,555 96,342 - - Hanwha Q CELLS USA, Inc.(DE) 339,535 - - - Hanwha Q CELLS Gmbh 199,611 - - - (주)한화63시티 144,702 - - 438 한화컴파운드 주식회사 104,540 - - - Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 58,374 - - - 한화테크윈 주식회사 452,283 - - 174,837 Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. 160,337 - - - 기타 1,583,481 - - 128,715 합 계 61,952,924 62,363,872 1,764,110 122,842,602 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 리스자금거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 특수관계자명 기초 리스료 이자비용(리스) 기타(주1) 당분기말 한화생명보험(주) 13,677,290 (796,050) 98,963 21,359 13,001,562 한화손해보험(주) 19,918,908 (646,708) 150,761 - 19,422,961 합 계 33,596,198 (1,442,758) 249,724 21,359 32,424,523 (주1) 리스계약의 신규 및 해지에 관한 내용이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 특수관계자명 기초 리스료 이자비용(리스) 기타(주1) 전분기말 한화생명보험(주) 9,417,933 (779,841) 62,584 8,336 8,709,012 한화손해보험(주) 5,987,313 (169,994) 52,027 (124,440) 5,744,906 한화역사(주) 67,721 (9,900) 408 - 58,229 합 계 15,472,968 (959,735) 115,019 (116,104) 14,512,147 (주1) 리스계약의 신규 및 해지에 관한 내용이 포함되어 있습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 현금출자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당분기 전분기 종속기업 Hanwha Phasor, Ltd. 4,562,490 - (6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 312,300 311,329 퇴직급여 73,240 71,566 기타장기급여 1,393,418 452,900 합 계 1,778,958 835,795 36. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사가 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기관명 제공자산 통화 설정금액 내역 한국방위산업진흥회 외 출자지분 KRW 20,974,229 지급보증 (2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공자 제공내용 통화 보증금액 한국방위산업진흥회 계약, 하자이행보증보험 등 KRW 1,738,586,122 서울보증보험 계약, 하자이행보증보험 등 KRW 2,441,630,765 중소기업중앙회 계약, 하자이행보증보험 등 KRW 10,297,545 신한은행 외화지급보증 USD 1,714,000 하나은행 외화지급보증 USD 5,373,304 소프트웨어공제조합 계약, 하자이행보증보험 등 KRW 218,627,010 (3) 당분기말 현재 당사와 금융기관의 주요 약정내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 구 분 금융기관 통 화 한도 금액 실행 금액 지급보증(주1) 신한은행 USD 428,500 428,500 지급보증(주1) 신한은행 USD 1,285,500 1,285,500 지급보증(주1) 하나은행 USD 10,000,000 5,373,304 기업어음인수약정 신한은행 KRW 30,000,000 30,000,000 수입신용장 기업은행 USD 7,000,000 - 구매카드 하나은행 KRW 5,000,000 - 구매카드 기업은행 KRW 2,500,000 - 일반차입 신한은행 KRW 12,000,000 - 일반차입 농협은행 KRW 25,000,000 - 일반차입 국민은행 USD 30,000,000 - 일반차입 국민은행 USD 30,000,000 - 일반차입 국민은행 KRW 15,000,000 - 일반차입 산업은행 KRW 55,000,000 - 일반차입 우리은행 KRW 53,000,000 - 일반차입 하나은행 KRW 50,000,000 - 일반차입 수협은행 KRW 10,000,000 - 매출채권담보대출한도 하나은행 KRW 15,000,000 - 구매카드(협력기업 대출한도) 우리은행 KRW 5,500,000 - 사전C/L 하나은행 KRW 20,000,000 - (주1) 당사가 은행으로부터 제공받은 지급보증 입니다.(4) 당분기말 현재 당사가 담보로 제공하고 있는 어음 및 수표는 다음과 같습니다. (단위: 매) 기관명 구분 매수 한국방위산업진흥회 백지어음 1 (5) 당분기말 현재 당사가 원고로서 계류중 인 소송사건은 3건 으로 소송가액은 총 1,624,845 천원 이며, 피고로 계류중인 소송사건은 2건 으로 소송가액은 총 30,942,398천원 입니다. 당분기말 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다 . (6) 공정거래위원회는 2019년 8월 당사의 하도급거래 공정화에 관한 법률 위반으로 인한 누산벌점 초과에 대하여 전원회의를 개최하고 관련 정부 부처로의 제재 요청을 결정하였습니다. 이에 따라 향후 일정기간 동안 건설분야에 대한 영업정지 조치 및 국가/공공기관에 대한 입찰참가자격이 제한될 수 있습니다. 이에, 당사는 2019년 8월 당사가 부과 받은 벌점부과 처분에 대한 부존재 또는 무효 확인을 구하는 소 및 입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정 취소 청구의 소를 제기하였으며, 2020년 8월13일 벌점 부과 처분 부존재 또는 무효를 구하는 소는 각하되었으나, 공정거래위원회가 당사에 대하여 관계 행정기관의 장에게 한 입찰참가자격제한 및 영업정지 요청 결정에 대하여는 이를 취소하고, 위 요청결정의 집행을 본 사건의 판결 확정일까지 정지하는 것으로 결정하였습니다. 위 각 고등법원 판결에 대하여 당사 및 공정거래위원회는 2020년 9월 3일 대법원에 상고 하였고, 현재로서는 본 소송들의 최종 결과를 예측할 수 없습니다. 37. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.