케이엔제이 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 15 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	32,528,093,202	28,197,140,405

현금및현금성자산	3,978,789,158	5,140,987,617

단기금융상품	2,461,119,712	2,246,016,721

매출채권및기타채권	13,720,237,332	9,344,824,969

재고자산	11,504,985,024	10,656,138,717

기타유동자산	794,669,937	627,281,042

파생상품자산	68,292,039	181,891,339

비유동자산	37,256,690,310	29,704,040,413

종속기업투자	52,060,000	52,060,000

장기금융상품	1,290,167,306	406,817,470

장기매출채권및기타채권	10,364,971,338	8,975,283,991

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	251,970,000	251,970,000

유형자산	20,816,100,860	18,118,866,452

무형자산	2,711,222,256	128,843,950

이연법인세자산	1,770,198,550	1,770,198,550

자산총계	69,784,783,512	57,901,180,818

부채

유동부채	36,377,028,854	22,769,768,259

매입채무및기타채무	25,064,522,822	20,803,294,110

기타유동부채	206,697,069	162,406,609

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	10,326,747,000	426,217,500

판매보증충당부채	622,618,187	762,136,187

통화선도부채

당기법인세부채	156,443,776	615,713,853

비유동부채	11,676,369,537	8,763,365,126

장기매입채무및기타비유동채무	8,580,555,288	5,547,788,842

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채

판매보증충당부채	206,967,442	260,437,105

확정급여부채및기타장기급여채무	2,888,846,807	2,955,139,179

부채총계	48,053,398,391	31,533,133,385

자본

자본금	3,152,716,000	3,142,716,000

자본잉여금	21,681,822,271	21,587,333,271

기타자본구성요소	(644,390,708)	(623,342,408)

기타포괄손익누계액	4,909,208	4,909,208

이익잉여금(결손금)	(2,463,671,650)	2,256,431,362

자본총계	21,731,385,121	26,368,047,433

부채와자본총계	69,784,783,512	57,901,180,818

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 15 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	13,212,133,396	32,976,693,160	4,651,591,972	42,855,317,083

매출원가	10,350,490,736	24,952,765,050	3,757,331,848	35,363,134,297

매출총이익	2,861,642,660	8,023,928,110	894,260,124	7,492,182,786

판매비와관리비	2,073,917,244	6,617,048,421	2,166,746,446	5,629,610,408

대손상각비 외 판매비와관리비	2,140,808,828	6,655,565,184	2,184,493,934	6,178,050,599

대손상각비	(66,891,584)	(38,516,763)	(17,747,488)	(548,440,191)

영업이익	787,725,416	1,406,879,689	(1,272,486,322)	1,862,572,378

금융수익	340,442,865	938,482,577	212,299,691	826,558,543

금융원가	3,850,348,493	7,607,241,331	421,639,034	1,169,122,726

기타수익	(281,897,621)	1,109,528,325	675,433,853	1,319,926,356

기타비용	141,055,189	381,287,849	64,656,965	192,315,054

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,145,133,022)	(4,533,638,589)	(871,048,777)	2,647,619,497

법인세비용	1,815,277	186,464,423	0	224,853,458

당기순이익(손실)	(3,146,948,299)	(4,720,103,012)	(871,048,777)	2,422,766,039

기타포괄손익

총포괄손익	(3,146,948,299)	(4,720,103,012)	(871,048,777)	2,422,766,039

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(499)	(749)	(194)	490

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(499)	(749)	(194)	490

자본변동표
제 16 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 15 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,480,506,500	6,555,221,828	(448,011,407)	12,724,808	(1,706,420,484)	6,894,021,245

당기순이익(손실)	2,422,766,039	2,422,766,039

주식매수선택권의 부여	4,730,963	12,837,149	17,568,112

주식매수선택권의 행사

2019.09.30 (기말자본)	2,480,506,500	6,559,952,791	(435,174,258)	12,724,808	716,345,555	9,334,355,396

2020.01.01 (기초자본)	3,142,716,000	21,587,333,271	(623,342,408)	4,909,208	2,256,431,362	26,368,047,433

당기순이익(손실)	(4,720,103,012)	(4,720,103,012)

주식매수선택권의 부여	3,440,700	3,440,700

주식매수선택권의 행사	10,000,000	94,489,000	(24,489,000)	80,000,000

2020.09.30 (기말자본)	3,152,716,000	21,681,822,271	(644,390,708)	4,909,208	(2,463,671,650)	21,731,385,121

현금흐름표
제 16 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 15 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,456,617,293)	2,566,681,985

영업에서 창출된 현금	(3,809,490,256)	3,040,642,356

이자수취	15,884,344	11,811,778

이자지급	(17,276,881)	(478,704,161)

법인세납부(환급)	(645,734,500)	(7,067,988)

투자활동현금흐름	(7,050,712,617)	(2,363,235,890)

단기금융상품의 처분	1,847,002,300	336,000,000

장기금융상품의 처분	239,055,535

유형자산의 처분	(314,760)

무형자산의 처분	2,115,888

임차보증금의 감소	13,400,000	6,000,000

단기금융상품의 취득	(2,039,523,561)	(675,393,200)

장기금융상품의 증가	(883,349,836)	(64,729,960)

임차보증금의 증가	(60,000,000)	(17,000,000)

유형자산의 취득	(3,307,668,454)	(2,187,168,265)

무형자산의 취득	(2,589,406,838)

파생상품거래의 정산	(32,967,356)

재무활동현금흐름	10,339,889,719	(566,785,452)

단기차입금의 차입	8,981,834,650	14,753,530,040

장기차입금의 차입	500,000,000	1,834,000,000

사채의 발행	3,000,000,000

전환사채의 발행	8,000,000,000

주식매수선택권의 행사	80,000,000

현금의기타유입(유출)

단기대여금 대여	(1,780,000,000)

장기대여금 대여	(12,000,000)

금융리스부채의 감소	(536,877,891)	(478,638,594)

단기차입금의 상환	(5,205,334,650)	(16,356,410,232)

유동성장기차입금의 상환	(542,500,000)	(319,266,666)

전환사채의 상환	(3,119,771,390)

단기대여금 회수	1,010,039,000

임대보증금의 상환	(40,000,000)

장기대여금 회수	4,500,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,167,440,191)	(363,339,357)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,241,732	(181,745)

기초현금및현금성자산	5,140,987,617	924,665,572

기말현금및현금성자산	3,978,789,158	561,144,470