케이엔제이 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 16 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	26,985,572,641	30,248,098,725

현금및현금성자산	5,723,331,234	7,946,346,280

단기금융상품	2,599,820,969	2,150,923,356

매출채권	6,327,770,018	7,483,006,692

기타채권	1,289,954,898	1,506,539,269

재고자산	9,201,233,727	10,511,370,241

기타유동자산	1,843,461,795	624,067,133

당기법인세자산	25,845,754

비유동자산	62,679,745,235	42,029,921,181

종속기업에 대한 투자자산	52,060,000	52,060,000

관계기업투자	4,000,140,000	4,000,140,000

장기금융상품	2,546,731,948	1,623,794,266

장기매출채권 및 기타비유동채권	8,691,610,952	8,187,924,255

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	178,860,000	178,860,000

유형자산	41,557,377,737	22,325,242,629

무형자산	2,376,731,895	2,385,667,328

이연법인세자산	3,276,232,703	3,276,232,703

자산총계	89,665,317,876	72,278,019,906

부채

유동부채	26,316,037,020	36,019,183,230

매입채무	1,498,333,194	1,994,215,794

기타채무	3,507,159,949	2,458,857,746

단기차입금	12,064,671,859	12,874,000,000

유동성장기부채	827,500,000	1,090,000,000

전환사채	1,683,405,084	4,267,431,404

유동성리스부채	164,512,367	361,125,592

기타유동부채	859,921,278	330,792,997

판매보증충당부채	465,183,750	493,640,697

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	4,502,870,750	12,149,119,000

당기법인세부채	742,478,789

비유동부채	27,561,205,835	15,051,335,355

장기차입금	21,020,000,000	8,725,000,000

리스부채	120,386,443	119,721,480

사채	3,000,000,000	3,000,000,000

비유동판매보증충당부채	180,560,138	204,084,305

확정급여부채및기타장기급여채무	3,240,259,254	3,002,529,570

부채총계	53,877,242,855	51,070,518,585

자본

자본금	3,691,454,000	3,172,716,000

자본잉여금	31,332,482,722	21,833,697,471

기타자본구성요소	(754,827,058)	(675,692,458)

기타포괄손익누계액	(52,116,592)	(52,116,592)

이익잉여금(결손금)	1,571,081,949	(3,071,103,100)

자본총계	35,788,075,021	21,207,501,321

부채와자본총계	89,665,317,876	72,278,019,906

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 16 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	13,898,221,708	35,005,169,179	13,212,133,396	32,976,693,160

매출원가	8,662,433,944	24,455,304,398	10,350,490,736	24,952,765,050

매출총이익	5,235,787,764	10,549,864,781	2,861,642,660	8,023,928,110

판매비와관리비	2,807,591,377	7,764,739,812	2,073,917,244	6,617,048,421

대손상각비 외 판매비와관리비	2,836,598,465	7,781,140,856	2,140,808,828	6,655,565,184

대손상각비	(29,007,088)	(16,401,044)	(66,891,584)	(38,516,763)

영업이익	2,428,196,387	2,785,124,969	787,725,416	1,406,879,689

금융수익	933,125,468	1,371,238,037	340,442,865	938,482,577

금융원가	160,208,915	1,251,174,755	3,850,348,493	7,607,241,331

기타수익	987,501,084	2,202,039,746	(281,897,621)	1,109,528,325

기타비용	70,120,450	272,998,565	141,055,189	381,287,849

법인세비용차감전순이익(손실)	4,118,493,574	4,834,229,432	(3,145,133,022)	(4,533,638,589)

법인세비용	615,665,722	192,044,383	1,815,277	186,464,423

당기순이익(손실)	3,502,827,852	4,642,185,049	(3,146,948,299)	(4,720,103,012)

법인세효과차감후기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	3,502,827,852	4,642,185,049	(3,146,948,299)	(4,720,103,012)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	499	669	(499)	(749)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	495	663	(499)	(749)

자본변동표
제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 16 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,142,716,000	21,587,333,271	(623,342,408)	4,909,208	2,256,431,362	26,368,047,433

당기순이익(손실)	(4,720,103,012)	(4,720,103,012)

주식기준보상	3,440,700	3,440,700

전환사채의 전환

주식매수선택권의행사	10,000,000	94,489,000	(24,489,000)	80,000,000

2020.09.30 (기말자본)	3,152,716,000	21,681,822,271	(644,390,708)	4,909,208	(2,463,671,650)	21,731,385,121

2021.01.01 (기초자본)	3,172,716,000	21,833,697,471	(675,692,458)	(52,116,592)	(3,071,103,100)	21,207,501,321

당기순이익(손실)	4,642,185,049	4,642,185,049

주식기준보상

전환사채의 전환	503,738,000	9,344,650,651	9,848,388,651

주식매수선택권의행사	15,000,000	154,134,600	(79,134,600)	90,000,000

2021.09.30 (기말자본)	3,691,454,000	31,332,482,722	(754,827,058)	(52,116,592)	1,571,081,949	35,788,075,021

현금흐름표
제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 16 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	8,719,886,362	(4,456,617,293)

영업에서 창출된 현금	8,721,320,656	(3,809,490,256)

이자수취	19,693,943	15,884,344

이자지급	(21,128,237)	(17,276,881)

법인세납부(환급)	(645,734,500)

투자활동현금흐름	(22,045,696,874)	(7,050,712,617)

단기투자자산의 처분	369,973,251	1,847,002,300

장기대여금및수취채권의 처분	6,000,000

유형자산의 처분	172,019,645	(314,760)

무형자산의 처분	2,115,888

임차보증금의 감소	9,000,000	13,400,000

단기투자자산의 취득	(678,355,149)	(2,039,523,561)

장기금융상품의 증가	(1,282,700,000)	(883,349,836)

임차보증금의 증가	(10,500,000)	(60,000,000)

유형자산의 취득	(20,631,134,621)	(3,307,668,454)

무형자산의 취득	(2,589,406,838)

파생상품거래의 정산	(32,967,356)

재무활동현금흐름	10,929,787,591	10,339,889,719

단기차입금의 차입	6,278,171,859	8,981,834,650

장기차입금의 차입	12,600,000,000	500,000,000

사채의 증가	3,000,000,000

전환사채의 증가	8,000,000,000

주식매수선택권의 발행	80,000,000

주식매수선택권의 행사	90,000,000

단기대여금 대여	(1,780,000,000)

장기대여금 대여	(12,000,000)

리스부채의 감소	(383,384,268)	(536,877,891)

단기차입금의 상환	(7,087,500,000)	(5,205,334,650)

유동성장기차입금의 상환	(567,500,000)	(542,500,000)

단기대여금 회수	1,010,039,000

장기대여금 회수	4,500,000

전환사채의 감소	(3,119,771,390)

임대보증금의 감소	(40,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,396,022,921)	(1,167,440,191)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	173,007,875	5,241,732

기초현금및현금성자산	7,946,346,280	5,140,987,617

기말현금및현금성자산	5,723,331,234	3,978,789,158