케이엔제이 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 21 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	61,562,714,151	51,178,872,754

현금및현금성자산	6,153,947,768	8,277,277,217

매출채권 및 기타유동채권	11,487,574,535	8,959,210,956

매출채권	10,497,725,088	8,704,002,228

기타채권	989,849,447	255,208,728

당기손익-공정가치측정 금융자산	16,674,337,628	7,284,985,767

기타유동금융자산	1,266,674,422	1,234,341,411

기타유동자산	1,270,162,745	2,102,067,924

재고자산	24,710,017,053	23,320,989,479

비유동자산	122,794,350,212	112,403,711,916

종속기업투자	10,881,792,594	10,881,792,594

관계기업투자	1,318,213,600	1,318,213,600

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,164,911,792	2,612,864,616

장기매출채권	764,911,792	2,012,864,616

기타비유동채권	400,000,000	600,000,000

당기손익-공정가치측정 비유동금융자산	17,032,385,700	12,481,314,264

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,083,345,000	1,083,345,000

비유동파생상품자산	3,539,880,000	3,539,880,000

기타비유동금융자산	3,087,277,796	3,065,277,796

유형자산	76,144,554,455	70,150,417,905

무형자산	4,044,519,776	2,773,136,642

이연법인세자산	4,497,469,499	4,497,469,499

자산총계	184,357,064,363	163,582,584,670

부채

유동부채	52,406,483,334	37,995,272,544

매입채무 및 기타유동채무	6,461,802,612	5,519,850,011

단기차입금	16,625,000,000	20,855,000,000

유동성장기부채	5,797,610,000	5,833,120,000

기타유동금융부채	594,005,705	1,138,592,924

기타 유동부채	1,159,412,971	2,699,357,917

당기법인세부채	848,264,726	1,414,991,876

유동성전환사채	10,038,019,994	0

유동파생상품부채	10,436,856,909	0

유동 리스부채	445,510,417	534,359,816

비유동부채	33,428,732,469	33,973,986,253

장기차입금	27,815,160,000	28,862,930,000

기타 비유동 부채	273,988,060	254,273,260

비유동 리스부채	177,462,581	209,816,461

순확정급여부채	5,162,121,828	4,646,966,532

부채총계	85,835,215,803	71,969,258,797

자본

자본금	4,012,697,500	4,012,697,500

자본잉여금	38,291,493,945	38,291,493,945

기타자본구성요소	(3,405,672,500)	(3,518,175,394)

기타포괄손익누계액	611,009,100	611,009,100

이익잉여금(결손금)	59,012,320,515	52,216,300,722

자본총계	98,521,848,560	91,613,325,873

부채와자본총계	184,357,064,363	163,582,584,670

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	27,532,491,668	27,532,491,668	18,933,148,967	18,933,148,967

매출원가	17,587,251,237	17,587,251,237	11,022,946,014	11,022,946,014

매출총이익	9,945,240,431	9,945,240,431	7,910,202,953	7,910,202,953

판매비와관리비	2,850,931,629	2,850,931,629	2,236,511,877	2,236,511,877

영업이익	7,094,308,802	7,094,308,802	5,673,691,076	5,673,691,076

금융수익	367,725,430	367,725,430	188,625,310	188,625,310

유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익	248,487,404	248,487,404	188,625,310	188,625,310

금융원가	1,247,821,901	1,247,821,901	658,033,507	658,033,507

기타수익	638,550,347	638,550,347	193,853,302	193,853,302

기타비용	26,779,155	26,779,155	204,993,132	204,993,132

법인세비용차감전순이익(손실)	6,825,983,523	6,825,983,523	5,193,143,049	5,193,143,049

법인세비용(수익)	29,963,730	29,963,730	373,897,115	373,897,115

당기순이익(손실)	6,796,019,793	6,796,019,793	4,819,245,934	4,819,245,934

총포괄손익	6,796,019,793	6,796,019,793	4,819,245,934	4,819,245,934

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	870	870	601	601

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	870	870	601	601

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	855	855	600	600

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	855	855	600	600

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	4,002,697,500	38,175,546,558	(3,283,043,373)	451,054,981	29,590,124,042	68,936,379,708

당기순이익(손실)	4,819,245,934	4,819,245,934

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	10,000,000	76,881,400	(457,355,428)	(370,474,028)

2025.03.31 (기말자본)	4,012,697,500	38,252,427,958	(3,740,398,801)	451,054,981	34,409,369,976	73,385,151,614

2026.01.01 (기초자본)	4,012,697,500	38,291,493,945	(3,518,175,394)	611,009,100	52,216,300,722	91,613,325,873

당기순이익(손실)	6,796,019,793	6,796,019,793

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	112,502,894	112,502,894

2026.03.31 (기말자본)	4,012,697,500	38,291,493,945	(3,405,672,500)	611,009,100	59,012,320,515	98,521,848,560

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	6,160,354,531	2,150,179,703

영업에서 창출된 현금	7,119,587,563	3,156,940,936

이자수취	88,200,681	108,348,824

이자지급	(483,099,933)	(602,283,917)

법인세환급(납부)	(564,333,780)	(512,826,140)

투자활동현금흐름	(22,883,213,960)	(10,501,346,583)

기타비유동금융자산의 취득	(22,000,000)

기타유동금융자산의 취득	(8,500,000)	(11,000,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(30,000,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(5,033,093,168)	(5,392,220,000)

무형자산의 취득	(606,333,000)	(1,964,000)

유형자산의 취득	(9,224,152,302)	(6,084,736,586)

정부보조금의 수취	1,097,231,851

기타유동금융자산의 처분	25,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	20,689,067,056

비유동당기손익인식금융자산의 처분	200,265,603

유형자산의 처분	963,574,003

배당금수취	24,300,000

재무활동현금흐름	14,567,600,972	3,429,667,612

단기차입금의 증가	3,000,000,000

임대보증금의 증가	4,500,000

주식매수선택권의 행사	80,000,000

유동전환사채의 증가	20,000,000,000

단기차입금의 상환	(4,230,000,000)	(3,060,000,000)

리스부채의 감소	(123,619,028)	(112,321,603)

유동성장기차입금의 상환	(1,083,280,000)	(583,290,000)

정부보조금의 수취	4,105,279,215

현금및현금성자산의 순증가	(2,155,258,457)	(4,921,499,268)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	31,929,008	59,926,823

기초현금및현금성자산	8,277,277,217	15,422,358,534

기말현금및현금성자산	6,153,947,768	10,560,786,089