케이엔제이 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 2020.12.31 현재
제 15 기 2019.12.31 현재
제 14 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	30,248,098,725	28,197,140,405	28,121,003,728

현금및현금성자산	7,946,346,280	5,140,987,617	924,665,572

단기금융상품	2,150,923,356	2,246,016,721	726,009,801

매출채권	7,483,006,692	8,514,074,331	7,663,350,992

기타채권	1,506,539,269	830,750,638	114,560,854

재고자산	10,511,370,241	10,656,138,717	17,614,183,576

유동파생상품자산	181,891,339

기타유동자산	624,067,133	627,281,042	1,078,232,933

당기법인세자산	25,845,754

비유동자산	42,029,921,181	29,704,040,413	24,770,387,297

종속기업에 대한 투자자산	52,060,000	52,060,000	52,060,000

관계기업투자	4,000,140,000

장기금융상품	1,623,794,266	406,817,470	179,982,339

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	178,860,000	251,970,000	261,990,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	8,187,924,255	8,975,283,991	8,832,973,703

유형자산	22,325,242,629	18,118,866,452	14,659,290,055

무형자산	2,385,667,328	128,843,950	124,911,448

이연법인세자산	3,276,232,703	1,770,198,550	659,179,752

자산총계	72,278,019,906	57,901,180,818	52,891,391,025

부채

유동부채	36,019,183,230	22,769,768,259	39,287,523,495

매입채무	1,994,215,794	2,747,934,419	9,404,060,671

기타채무	2,458,857,746	2,710,913,672	2,110,357,010

단기차입금	12,874,000,000	11,185,000,000	15,516,581,392

유동성장기부채	1,090,000,000	1,240,000,000	400,000,000

전환사채	4,267,431,404	2,562,639,612	2,389,866,618

유동성리스부채	361,125,592	356,806,407

기타유동부채	330,792,997	162,406,609	3,467,207,319

판매보증충당부채	493,640,697	762,136,187	742,440,545

유동성상환우선주부채	3,592,978,121

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	12,149,119,000	426,217,500	1,656,963,831

당기법인세부채	615,713,853	7,067,988

비유동부채	15,051,335,355	8,763,365,126	6,709,846,285

장기차입금	8,725,000,000	5,440,000,000	4,468,000,000

리스부채	119,721,480	67,788,842

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,000,000,000	40,000,000	40,000,000

비유동판매보증충당부채	204,084,305	260,437,105	87,388,708

확정급여부채및기타장기급여채무	3,002,529,570	2,955,139,179	2,114,457,577

부채총계	51,070,518,585	31,533,133,385	45,997,369,780

자본

자본금	3,172,716,000	3,142,716,000	2,480,506,500

자본잉여금	21,833,697,471	21,587,333,271	6,555,221,828

기타자본구성요소	(675,692,458)	(623,342,408)	(448,011,407)

기타포괄손익누계액	(52,116,592)	4,909,208	12,724,808

이익잉여금(결손금)	(3,071,103,100)	2,256,431,362	(1,706,420,484)

자본총계	21,207,501,321	26,368,047,433	6,894,021,245

부채와자본총계	72,278,019,906	57,901,180,818	52,891,391,025

포괄손익계산서
제 16 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 15 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 14 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출	42,512,515,686	56,583,038,384	51,093,849,989

매출원가	31,788,910,092	45,159,089,307	42,105,443,719

매출총이익	10,723,605,594	11,423,949,077	8,988,406,270

판매비와관리비	8,326,747,725	7,906,579,621	8,229,056,955

대손상각비 외 판매비와관리비	8,100,618,544	8,477,868,621	6,814,689,870

대손상각비	226,129,181	(571,289,000)	1,414,367,085

영업이익	2,396,857,869	3,517,369,456	759,349,315

금융수익	1,663,487,780	1,310,496,736	1,697,817,666

금융원가	10,090,340,998	1,488,663,089	1,894,196,316

기타수익	1,204,175,271	878,602,500	605,606,449

기타비용	1,723,767,487	349,365,414	152,676,311

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,549,587,565)	3,868,440,189	1,015,900,803

법인세비용	(1,339,524,420)	(279,890,999)	(598,846,061)

당기순이익(손실)	(5,210,063,145)	4,148,331,188	1,614,746,864

법인세효과차감후기타포괄손익	(174,497,117)	(193,294,942)	(148,121,267)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	(57,025,800)	(7,815,600)	12,724,808

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(117,471,317)	(185,479,342)	(160,846,075)

총포괄손익	(5,384,560,262)	3,955,036,246	1,466,625,597

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(825)	806	338

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(825)	760	216

자본변동표
제 16 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 15 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 14 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	2,377,623,000	6,161,375,027	(462,526,307)	(3,160,321,273)	4,916,150,447

당기순이익(손실)	1,614,746,864	1,614,746,864

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(160,846,075)	(160,846,075)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	12,724,808	12,724,808

총포괄손익	12,724,808	1,453,900,789	1,466,625,597

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

유상증자

전환상환우선주 발행	83,333,000	(83,333,000)

전환상환우선주보통주전환	4,550,500	335,446,301	339,996,801

주식기준보상	51,248,400	51,248,400

주식매수선택권의행사	15,000,000	141,733,500	(36,733,500)	120,000,000

소유주와의거래총액

2018.12.31 (기말자본)	2,480,506,500	6,555,221,828	(448,011,407)	12,724,808	(1,706,420,484)	6,894,021,245

2019.01.01 (기초자본)	2,480,506,500	6,555,221,828	(448,011,407)	12,724,808	(1,706,420,484)	6,894,021,245

당기순이익(손실)	4,148,331,188	4,148,331,188

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(185,479,342)	(185,479,342)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(7,815,600)	(7,815,600)

총포괄손익	(7,815,600)	3,962,851,846	3,955,036,246

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

유상증자	450,868,500	9,049,877,340	9,500,745,840

전환상환우선주 발행

전환상환우선주보통주전환	116,341,000	5,177,345,603	5,293,686,603

주식기준보상	14,557,499	14,557,499

주식매수선택권의행사	95,000,000	804,888,500	(189,888,500)	710,000,000

소유주와의거래총액	662,209,500	15,032,111,443	(175,331,001)	15,518,989,942

2019.12.31 (기말자본)	3,142,716,000	21,587,333,271	(623,342,408)	4,909,208	2,256,431,362	26,368,047,433

2020.01.01 (기초자본)	3,142,716,000	21,587,333,271	(623,342,408)	4,909,208	2,256,431,362	26,368,047,433

당기순이익(손실)	(5,210,063,145)	(5,210,063,145)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(117,471,317)	(117,471,317)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(57,025,800)	(57,025,800)

총포괄손익	(57,025,800)	(5,327,534,462)	(5,384,560,262)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:

유상증자

전환상환우선주 발행

전환상환우선주보통주전환

주식기준보상	4,014,150	4,014,150

주식매수선택권의행사	30,000,000	246,364,200	(56,364,200)	220,000,000

소유주와의거래총액	30,000,000	246,364,200	(52,350,050)	224,014,150

2020.12.31 (기말자본)	3,172,716,000	21,833,697,471	(675,692,458)	(52,116,592)	(3,071,103,100)	21,207,501,321

현금흐름표
제 16 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 15 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 14 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	4,607,811,495	3,582,177,788	(8,086,268,552)

영업에서 창출된 현금	5,368,847,979	4,405,098,812	(7,220,910,934)

이자수취	23,642,077	17,204,443	12,152,914

이자지급	(17,276,881)	(672,162,619)	(816,170,225)

법인세납부(환급)	(767,401,680)	(167,962,848)	(61,340,307)

투자활동현금흐름	(13,708,269,196)	(6,352,281,050)	(3,454,760,451)

단기투자자산의 처분	2,039,555,461	2,668,255,397	336,000,000

단기대여금의 감소	1,166,039,000	480,000,000

장기금융상품의 감소	6,867,306	239,055,535	11,200,843

유형자산의 처분	10,808,214	70,636,364

무형자산의 처분	16,400,000

임차보증금의 감소	122,400,000	6,600,000	20,500,000

단기투자자산의 취득	(2,032,127,116)	(4,176,064,497)	(336,000,000)

단기대여금 대여	(1,930,000,000)	(530,039,000)	(226,000,000)

장기대여금 대여	(12,000,000)

장기금융상품의 증가	(1,021,249,836)	(460,327,710)	(120,666,325)

임차보증금의 증가	(63,000,000)	(19,000,000)	(130,277,796)

유형자산의 취득	(4,446,374,771)	(4,073,805,275)	(3,133,161,728)

무형자산의 취득	(227,521,370)	(6,955,500)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,000,140,000)

사업양수로 인한 취득	(3,500,000,000)

파생상품거래의 정산	162,073,916	(426,991,809)

재무활동현금흐름	12,131,861,014	7,026,861,754	11,130,106,176

단기차입금의 차입	10,895,834,650	16,488,982,840	14,359,129,772

장기차입금의 차입	1,900,000,000	3,290,000,000	1,512,000,000

임대보증금의 증가	40,000,000

사채의 증가	2,937,000,000

전환사채의 증가	8,000,000,000	3,000,000,000

상환전환우선주부채의 발행	1,999,992,000

주식매수선택권의 발행	120,000,000

유상증자	9,500,745,840

주식매수선택권의 행사	220,000,000	710,000,000

리스부채의 감소	(689,367,596)	(664,302,694)

단기차입금의 상환	(7,206,834,650)	(20,820,564,232)	(8,931,015,596)

유동성장기차입금의 상환	(765,000,000)	(1,478,000,000)	(700,000,000)

전환사채의 감소	(3,119,771,390)

신주인수권부사채의 상환	(270,000,000)

임대보증금의 감소	(40,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,031,403,313	4,256,758,492	(410,922,827)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(226,044,650)	(40,436,447)	(300)

기초현금및현금성자산	5,140,987,617	924,665,572	1,335,588,699

기말현금및현금성자산	7,946,346,280	5,140,987,617	924,665,572