케이엔제이 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 16 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 15 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	32,778,545,498	28,734,082,996

현금및현금성자산	4,294,311,213	5,208,963,583

단기금융상품	2,461,119,712	2,246,016,721

매출채권및기타채권	13,655,167,573	9,813,791,594

재고자산	11,504,985,024	10,656,138,717

기타유동자산	794,669,937	627,281,042

파생상품자산	68,292,039	181,891,339

비유동자산	37,393,899,275	29,840,164,893

장기금융상품	1,290,167,306	406,817,470

장기매출채권및기타채권	10,364,971,338	8,975,283,991

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	251,970,000	251,970,000

유형자산	21,005,369,825	18,307,050,932

무형자산	2,711,222,256	128,843,950

이연법인세자산	1,770,198,550	1,770,198,550

자산총계	70,172,444,773	58,574,247,889

부채

유동부채	36,269,717,065	22,990,361,650

매입채무및기타채무	24,916,959,217	21,023,887,501

기타유동부채	246,948,885	162,406,609

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	10,326,747,000	426,217,500

판매보증충당부채	622,618,187	762,136,187

통화선도부채

당기법인세부채	156,443,776	615,713,853

비유동부채	11,676,369,537	8,763,365,126

장기매입채무및기타비유동채무	8,580,555,288	5,547,788,842

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채

판매보증충당부채	206,967,442	260,437,105

확정급여부채및기타장기급여채무	2,888,846,807	2,955,139,179

부채총계	47,946,086,602	31,753,726,776

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	22,226,358,171	26,820,521,113

자본금	3,152,716,000	3,142,716,000

자본잉여금	21,681,822,271	21,587,333,271

기타자본구성요소	(644,390,708)	(623,342,408)

기타포괄손익누계액	(35,213,712)	(47,239,350)

이익잉여금(결손금)	(1,928,575,680)	2,761,053,600

비지배지분

자본총계	22,226,358,171	26,820,521,113

부채와자본총계	70,172,444,773	58,574,247,889

연결 포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 15 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	12,905,205,710	32,922,962,464	4,663,745,692	42,949,694,369

매출원가	10,315,011,398	25,421,705,329	3,706,079,746	35,325,699,436

매출총이익	2,590,194,312	7,501,257,135	957,665,946	7,623,994,933

판매비와관리비	1,838,708,847	6,065,035,035	2,131,497,826	5,543,240,561

대손상각비 외 판매비와관리비	1,905,600,431	6,103,551,798	2,149,245,314	6,091,680,752

대손상각비	(66,891,584)	(38,516,763)	(17,747,488)	(548,440,191)

영업이익	751,485,465	1,436,222,100	(1,173,831,880)	2,080,754,372

금융수익	340,442,865	938,482,577	212,299,690	826,558,543

금융원가	3,850,440,004	7,607,957,025	421,703,208	1,169,683,702

기타수익	(281,896,193)	1,112,249,728	675,433,854	1,319,926,468

기타비용	141,106,811	381,339,471	64,689,742	203,403,366

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,181,514,678)	(4,502,342,091)	(772,491,286)	2,854,152,315

법인세비용	1,815,709	187,287,189	6,107,241	232,067,465

당기순이익(손실)	(3,183,330,387)	(4,689,629,280)	(778,598,527)	2,622,084,850

기타포괄손익	5,324,152	12,025,638	870,666	1,891,582

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산손실	5,324,152	12,025,638	870,666	1,891,582

총포괄손익	(3,178,006,235)	(4,677,603,642)	(777,727,861)	2,623,976,432

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,183,330,387)	(4,689,629,280)	(778,598,527)	2,622,084,850

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,178,006,235)	(4,677,603,642)	(777,727,861)	2,623,976,432

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(505)	(744)	(174)	539

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(505)	(744)	(174)	539

연결 자본변동표
제 16 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 15 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,480,506,500	6,555,221,828	(448,011,407)	(37,483,421)	(1,495,283,918)	7,054,949,582	7,054,949,582

당기순이익(손실)	2,622,084,850	2,622,084,850	2,622,084,850

해외사업환산손익	1,891,582	1,891,582	1,891,582

주식기준보상거래

주식매수선택권의 부여	12,837,149	12,837,149	12,837,149

주식매수선택권의 행사

주식매수선택권의 취소	4,730,963	4,730,963	4,730,963

2019.09.30 (기말자본)	2,480,506,500	6,559,952,791	(435,174,258)	(35,591,839)	1,126,800,932	9,696,494,126	9,696,494,126

2020.01.01 (기초자본)	3,142,716,000	21,587,333,271	(623,342,408)	(47,239,350)	2,761,053,600	26,820,521,113	26,820,521,113

당기순이익(손실)	(4,689,629,280)	(4,689,629,280)	(4,689,629,280)

해외사업환산손익	12,025,638	12,025,638	12,025,638

주식기준보상거래	3,440,700	3,440,700

주식매수선택권의 부여	3,440,700	3,440,700	3,440,700

주식매수선택권의 행사	10,000,000	94,489,000	(24,489,000)	80,000,000	80,000,000

주식매수선택권의 취소

2020.09.30 (기말자본)	3,152,716,000	21,681,822,271	(644,390,708)	(35,213,712)	(1,928,575,680)	22,226,358,171	22,226,358,171

연결 현금흐름표
제 16 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 15 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,191,362,374)	2,732,983,160

영업에서 창출된 현금	(3,543,146,914)	3,214,718,514

이자수취	15,884,344	11,811,778

이자지급	(17,542,538)	(479,265,137)

법인세납부(환급)	(646,557,266)	(14,281,995)

투자활동현금흐름	(7,062,698,032)	(2,367,545,614)

단기금융상품의 처분	1,847,002,300	336,000,000

장기금융상품의 처분	239,055,535

유형자산의 처분	(314,760)

무형자산의 처분	2,115,888

임차보증금의 감소	13,400,000	6,000,000

단기금융상품의 취득	(2,039,523,561)	(675,393,200)

단기대여금의 증가

장기금융상품의 증가	(883,349,836)	(64,729,960)

임차보증금의 증가	(60,000,000)	(17,000,000)

유형자산의 취득	(3,319,653,869)	(2,191,477,989)

무형자산의 취득	(2,589,406,838)

파생상품거래의 정산	(32,967,356)

재무활동현금흐름	10,331,069,720	(566,785,452)

단기차입금의 차입	8,981,834,650	14,753,530,040

장기차입금의 차입	500,000,000	1,834,000,000

사채의 발행	3,000,000,000

전환사채의 발행	8,000,000,000

주식매수선택권의 행사	80,000,000

단기대여금 대여	(1,780,000,000)

장기대여금 대여	(12,000,000)

금융리스부채의 감소	(545,697,890)	(478,638,594)

단기차입금의 상환	(5,205,334,650)	(16,356,410,232)

유동성장기차입금의 상환	(542,500,000)	(319,266,666)

전환사채의 상환	(3,119,771,390)

단기대여금 회수	1,010,039,000

임대보증금의 상환	(40,000,000)

장기대여금 회수	4,500,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(922,990,686)	(201,347,906)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,338,316	(1,170,990)

기초현금및현금성자산	5,208,963,583	940,104,185

기말현금및현금성자산	4,294,311,213	737,585,289