케이엔제이 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 19 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 18 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	48,145,639,424	36,169,565,299

현금및현금성자산	18,586,944,604	12,072,501,820

단기금융상품	1,548,687,917	1,790,833,196

매출채권	6,973,132,905	5,619,860,793

기타채권	2,266,525,347	888,212,736

유동재고자산	18,233,539,903	15,653,000,286

기타유동자산	536,808,748	145,156,468

비유동자산	74,267,166,563	71,445,475,687

관계기업투자	1,992,072,720	1,345,698,000

종속기업투자	52,060,000	52,060,000

장기금융상품	5,135,921,804	3,613,282,070

장기매출채권 및 기타비유동채권	7,931,532,138	8,740,604,699

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	320,430,000	320,430,000

유형자산	54,037,062,031	52,872,563,103

무형자산	2,667,226,297	2,369,976,242

이연법인세자산	2,130,861,573	2,130,861,573

자산총계	122,412,805,987	107,615,040,986

부채

유동부채	26,201,034,741	23,470,468,528

매입채무	1,602,759,963	1,873,890,583

기타채무	4,044,346,064	3,730,365,053

유동 차입금	12,525,000,000	11,723,613,765

유동성장기부채	1,987,480,000	1,187,480,000

유동성사채	3,000,000,000

유동성리스부채	241,203,731	398,912,090

기타 유동부채	4,183,856,354	266,823,359

판매보증충당부채	312,877,552	284,663,833

당기법인세부채	1,303,511,077	1,004,719,845

비유동부채	31,849,899,130	33,165,078,617

장기차입금	27,977,130,000	29,792,740,000

리스부채	98,615,062	140,675,263

비유동판매보증충당부채	170,412,249	176,192,256

확정급여부채및기타장기급여채무	3,603,741,819	3,055,471,098

부채총계	58,050,933,871	56,635,547,145

자본

자본금	3,972,697,500	3,972,697,500

자본잉여금	37,354,996,760	37,354,996,760

기타자본구성요소	(319,597,496)	(564,960,143)

기타포괄손익누계액	57,654,871	57,654,871

이익잉여금(결손금)	23,296,120,481	10,159,104,853

자본총계	64,361,872,116	50,979,493,841

부채와자본총계	122,412,805,987	107,615,040,986

## 포괄손익계산서

제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	15,268,354,387	53,076,832,148	26,384,885,348	49,911,084,152

매출원가	8,627,865,877	32,013,680,151	17,655,425,581	32,702,457,841

매출총이익	6,640,488,510	21,063,151,997	8,729,459,767	17,208,626,311

판매비와관리비	2,881,552,942	8,372,610,662	2,566,571,755	6,828,783,951

대손상각비 외 판매비와관리비	2,638,743,251	8,158,114,912	2,371,637,040	6,621,686,509

대손상각비(대손충당금환입)	242,809,691	214,495,750	194,934,715	207,097,442

영업이익	3,758,935,568	12,690,541,335	6,162,888,012	10,379,842,360

금융수익	1,120,257,862	3,001,541,652	1,167,490,018	1,725,965,258

금융원가	762,853,745	2,462,704,512	727,859,729	1,569,876,526

기타수익	366,342,674	1,115,203,914	1,697,256,156	3,021,078,433

기타비용	56,067,685	233,065,408	534,539,308	1,044,119,508

법인세비용차감전순이익(손실)	4,426,614,674	14,111,516,981	7,765,235,149	12,512,890,017

법인세비용(수익)	178,971,771	974,501,353	1,085,234,150	1,545,949,412

당기순이익(손실)	4,247,642,903	13,137,015,628	6,680,000,999	10,966,940,605

총포괄손익	4,247,642,903	13,137,015,628	6,680,000,999	10,966,940,605

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	534	1,653	842	1,383

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	529	1,640	839	1,376

## 자본변동표

제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,962,697,500	37,247,509,268	(551,183,244)	(46,313,392)	757,294,696	41,370,004,828

당기순이익(손실)	10,966,940,605	10,966,940,605

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	10,000,000	76,881,400	69,431,460	0	0	156,312,860

2022.09.30 (기말자본)	3,972,697,500	37,324,390,668	(481,751,784)	(46,313,392)	11,724,235,301	52,493,258,293

2023.01.01 (기초자본)	3,972,697,500	37,354,996,760	(564,960,143)	57,654,871	10,159,104,853	50,979,493,841

당기순이익(손실)	13,137,015,628	13,137,015,628

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	245,362,647	245,362,647

2023.09.30 (기말자본)	3,972,697,500	37,354,996,760	(319,597,496)	57,654,871	23,296,120,481	64,361,872,116

## 현금흐름표

제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	16,114,380,541	4,141,094,274

영업에서 창출된 현금	16,474,285,156	4,156,987,992

이자수취	329,152,475	44,821,628

이자지급	(13,346,969)	(74,427,346)

법인세환급(납부)	(675,710,121)	13,712,000

투자활동현금흐름	(7,012,612,448)	(6,646,117,290)

단기금융상품의 처분	11,978,960,947	1,233,118,700

단기대여금 회수	1,457,290,800

장기대여금 회수	13,124,400	8,748,000

장기금융상품의 처분	606,315,368	80,000,000

유형자산의 처분	29,379,909	37,601,823

임차보증금의 감소	45,500,000	66,000,000

배당금수취	336,611,832

단기금융상품의 취득	(11,954,344,682)	(384,555,761)

장기금융상품의 취득	(1,600,000,000)	(2,700,000)

단기대여금 증가	2,550,000,000

장기대여금 증가	150,000,000

관계기업투자 취득	646,374,720

임차보증금의 증가	(37,900,000)	(12,000,000)

유형자산의 취득	(4,689,879,402)	(7,522,330,052)

무형자산의 취득	(1,296,900)

재무활동현금흐름	(3,544,045,286)	2,499,278,705

단기차입금의 증가	5,462,676,531	3,989,552,614

장기차입금의 증가	4,200,000,000

주식선택권행사	80,000,000

사채의 상환	(3,000,000,000)

리스부채의 감소	(329,821,521)	(340,201,762)

단기차입금의 상환	(4,661,290,296)	(2,825,072,147)

유동성장기차입금의 상환	(1,015,610,000)	(2,605,000,000)

현금및현금성자산의 순증가	5,557,722,807	(5,744,311)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	956,719,977	433,015,678

기초현금및현금성자산	12,072,501,820	8,100,238,570

기말현금및현금성자산	18,586,944,604	8,527,509,937