케이엔제이 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 17 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	37,137,211,559	26,830,061,899

현금및현금성자산	8,527,509,937	8,100,238,570

단기금융상품	1,903,384,348	2,602,616,054

매출채권	12,796,006,053	5,620,413,414

기타채권	807,945,602	698,079,607

재고자산	12,954,801,382	9,216,477,775

기타유동자산	147,564,237	592,236,479

비유동자산	71,835,585,712	66,212,884,451

관계기업투자	1,509,892,904	2,151,000,000

종속기업투자	52,060,000	52,060,000

장기금융상품	2,996,916,624	3,308,962,790

장기매출채권 및 기타비유동채권	9,579,124,200	8,307,598,795

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	186,300,000	186,300,000

유형자산	51,779,371,321	46,473,254,616

무형자산	2,371,162,091	2,372,949,678

이연법인세자산	3,360,758,572	3,360,758,572

자산총계	108,972,797,271	93,042,946,350

부채

유동부채	23,902,028,406	18,165,297,439

매입채무	2,322,985,560	2,364,272,795

기타채무	3,523,324,281	3,748,795,762

단기차입금	11,688,480,467	10,524,000,000

유동성장기부채	740,000,000	665,000,000

유동성리스부채	251,573,436	376,318,231

기타유동부채	406,473,309	253,895,809

판매보증충당부채	173,037,429	194,802,792

유동성사채	3,000,000,000

통화선도부채	244,323,442

당기법인세부채	1,551,830,482	38,212,050

비유동부채	32,577,510,572	33,507,644,083

장기차입금	28,880,000,000	27,360,000,000

사채	3,000,000,000

리스부채	107,674,855	128,116,981

비유동판매보증충당부채	27,197,100	30,933,327

확정급여부채및기타장기급여채무	3,562,638,617	2,988,593,775

부채총계	56,479,538,978	51,672,941,522

자본

자본금	3,972,697,500	3,962,697,500

자본잉여금	37,324,390,668	37,247,509,268

기타자본구성요소	(481,751,784)	(551,183,244)

기타포괄손익누계액	(46,313,392)	(46,313,392)

이익잉여금(결손금)	11,724,235,301	757,294,696

자본총계	52,493,258,293	41,370,004,828

부채와자본총계	108,972,797,271	93,042,946,350

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	26,384,885,348	49,911,084,152	13,898,221,708	35,005,169,179

매출원가	17,655,425,581	32,702,457,841	8,662,433,944	24,455,304,398

매출총이익	8,729,459,767	17,208,626,311	5,235,787,764	10,549,864,781

판매비와관리비	2,566,571,755	6,828,783,951	2,807,591,377	7,764,739,812

대손상각비 외 판매비와관리비	2,371,637,040	6,621,686,509	2,811,386,377	7,781,140,856

대손상각비	194,934,715	207,097,442	(3,795,000)	(16,401,044)

영업이익	6,162,888,012	10,379,842,360	2,428,196,387	2,785,124,969

금융수익	1,167,490,018	1,725,965,258	933,125,468	1,371,238,037

금융원가	727,859,729	1,569,876,526	160,208,915	1,251,174,755

기타수익	1,697,256,156	3,021,078,433	987,501,084	2,202,039,746

기타비용	534,539,308	1,044,119,508	70,120,450	272,998,565

법인세비용차감전순이익(손실)	7,765,235,149	12,512,890,017	4,118,493,574	4,834,229,432

법인세비용	1,085,234,150	1,545,949,412	615,665,722	192,044,383

당기순이익(손실)	6,680,000,999	10,966,940,605	3,502,827,852	4,642,185,049

총포괄손익	6,680,000,999	10,966,940,605	3,502,827,852	4,642,185,049

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	842	1,383	499	669

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	839	1,376	495	663

자본변동표
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,172,716,000	21,833,697,471	(675,692,458)	(52,116,592)	(3,071,103,100)	21,207,501,321

당기순이익(손실)	4,642,185,049	4,642,185,049

전환사채의 전환	503,738,000	9,344,650,651	9,848,388,651

주식기준보상

주식매수선택권의행사	15,000,000	154,134,600	(79,134,600)	90,000,000

소유주와의거래총액	518,738,000	9,498,785,251	(79,134,600)	9,938,388,651

2021.09.30 (기말자본)	3,691,454,000	31,332,482,722	(754,827,058)	(52,116,592)	1,571,081,949	35,788,075,021

2022.01.01 (기초자본)	3,962,697,500	37,247,509,268	(551,183,244)	(46,313,392)	757,294,696	41,370,004,828

당기순이익(손실)	10,966,940,605	10,966,940,605

전환사채의 전환

주식기준보상	76,312,860	76,312,860

주식매수선택권의행사	10,000,000	76,881,400	(6,881,400)	80,000,000

소유주와의거래총액	10,000,000	76,881,400	69,431,460	156,312,860

2022.09.30 (기말자본)	3,972,697,500	37,324,390,668	(481,751,784)	(46,313,392)	11,724,235,301	52,493,258,293

현금흐름표
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	4,141,094,274	8,719,886,362

영업에서 창출된 현금	4,156,987,992	8,721,320,656

이자수취	44,821,628	19,693,943

이자지급	(74,427,346)	(21,128,237)

법인세납부(환급)	13,712,000

투자활동현금흐름	(6,646,117,290)	(22,045,696,874)

단기금융상품의 처분	1,233,118,700	369,973,251

장기대여금 회수	8,748,000	6,000,000

장기금융상품의 처분	80,000,000

유형자산의 처분	37,601,823	172,019,645

임차보증금의 감소	66,000,000	9,000,000

단기금융상품의 취득	(384,555,761)	(678,355,149)

장기대여금의 대여	(150,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,700,000)	(1,282,700,000)

임차보증금의 증가	(12,000,000)	(10,500,000)

유형자산의 취득	(7,522,330,052)	(20,631,134,621)

재무활동현금흐름	2,499,278,705	10,929,787,591

단기차입금의 증가	3,989,552,614	6,278,171,859

장기차입금의 증가	4,200,000,000	12,600,000,000

주식매수선택권행사	80,000,000	90,000,000

리스부채의 감소	(340,201,762)	(383,384,268)

단기차입금의 상환	(2,825,072,147)	(7,087,500,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,605,000,000)	(567,500,000)

현금및현금성자산의 순증가	(5,744,311)	(2,396,022,921)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	433,015,678	173,007,875

기초현금및현금성자산	8,100,238,570	7,946,346,280

기말현금및현금성자산	8,527,509,937	5,723,331,234