케이엔제이 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 16 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	27,739,841,608	30,498,714,864

현금및현금성자산	6,561,243,798	8,246,596,328

단기금융상품	2,599,820,969	2,150,923,356

매출채권	5,253,167,390	7,039,680,727

기타채권	2,280,913,929	1,898,683,358

재고자산	9,201,233,727	10,512,918,208

기타유동자산	1,843,461,795	624,067,133

당기법인세자산	25,845,754

비유동자산	62,347,985,357	42,165,915,511

관계기업투자	3,471,154,085	4,000,140,000

장기금융상품	2,546,731,948	1,623,794,266

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	178,860,000	178,860,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	8,691,610,952	8,187,924,255

유형자산	41,806,663,774	22,513,296,959

무형자산	2,376,731,895	2,385,667,328

이연법인세자산	3,276,232,703	3,276,232,703

자산총계	90,087,826,965	72,664,630,375

부채

유동부채	25,496,916,315	35,716,626,227

매입채무	1,856,126,690	2,430,494,639

기타채무	2,274,865,080	1,805,927,802

단기차입금	12,064,671,859	12,874,000,000

유동성장기부채	827,500,000	1,090,000,000

전환사채	1,683,405,084	4,267,431,404

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	4,502,870,750	12,149,119,000

유동성리스부채	219,893,035	366,775,523

기타유동부채	859,921,278	239,237,162

판매보증충당부채	465,183,750	493,640,697

당기법인세부채	742,478,789

비유동부채	27,561,205,835	15,051,335,355

장기차입금	21,020,000,000	8,725,000,000

사채	3,000,000,000	3,000,000,000

리스부채	120,386,443	119,721,480

비유동판매보증충당부채	180,560,138	204,084,305

확정급여부채및기타장기급여채무	3,240,259,254	3,002,529,570

부채총계	53,058,122,150	50,767,961,582

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	37,029,704,815	21,896,668,793

자본금	3,691,454,000	3,172,716,000

자본잉여금	31,332,482,722	21,833,697,471

기타자본구성요소	(754,827,058)	(675,692,458)

기타포괄손익누계액	(80,943,352)	(106,937,404)

이익잉여금(결손금)	2,841,538,503	(2,327,114,816)

비지배지분

자본총계	37,029,704,815	21,896,668,793

부채와자본총계	90,087,826,965	72,664,630,375

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 16 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	13,836,297,399	35,392,684,095	12,905,205,710	32,922,962,464

매출원가	8,465,652,612	24,730,356,715	10,315,011,398	25,421,705,329

매출총이익	5,370,644,787	10,662,327,380	2,590,194,312	7,501,257,135

판매비와관리비	2,347,486,180	6,831,560,096	1,838,708,847	6,065,035,035

대손상각비 외 판매비와관리비	2,351,281,180	6,847,961,140	1,905,600,431	6,103,551,798

대손상각비	(3,795,000)	(16,401,044)	(66,891,584)	(38,516,763)

영업이익	3,023,158,607	3,830,767,284	751,485,465	1,436,222,100

금융수익	930,194,154	1,367,940,265	340,442,865	938,482,577

금융원가	160,208,915	1,251,174,755	3,850,440,004	7,607,957,025

기타수익	988,622,502	2,203,547,081	(281,896,193)	1,112,249,728

기타비용	206,304,263	787,286,192	141,106,811	381,339,471

법인세비용차감전순이익(손실)	4,575,462,085	5,363,793,683	(3,181,514,678)	(4,502,342,091)

법인세비용	618,761,703	195,140,364	1,815,709	187,287,189

당기순이익(손실)	3,956,700,382	5,168,653,319	(3,183,330,387)	(4,689,629,280)

법인세효과차감후기타포괄손익	10,966,825	41,528,966	5,324,152	12,025,638

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산손익	40,739,689	41,528,966	5,324,152	12,025,638

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	3,967,667,207	5,210,182,285	(3,178,006,235)	(4,677,603,642)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,956,700,382	5,168,653,319	(3,183,330,387)	(4,689,629,280)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,967,667,207	5,210,182,285	(3,178,006,235)	(4,677,603,642)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	564	744	(505)	(744)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	560	739	(505)	(744)

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 16 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,142,716,000	21,587,333,271	(623,342,408)	(47,239,350)	2,761,053,600	26,820,521,113	26,820,521,113

당기순이익(손실)	(4,689,629,280)	(4,689,629,280)	(4,689,629,280)

기타포괄손익	해외사업환산손익	12,025,638	12,025,638	12,025,638

지분법자본변동

주식기준보상	3,440,700	3,440,700	3,440,700

전환사채의 전환

주식매수선택권의행사	10,000,000	94,489,000	(24,489,000)	80,000,000	80,000,000

2020.09.30 (기말자본)	3,152,716,000	21,681,822,271	(644,390,708)	(35,213,712)	(1,928,575,680)	22,226,358,171	22,226,358,171

2021.01.01 (기초자본)	3,172,716,000	21,833,697,471	(675,692,458)	(106,937,404)	(2,327,114,816)	21,896,668,793	21,896,668,793

당기순이익(손실)	5,168,653,319	5,168,653,319	5,168,653,319

기타포괄손익	해외사업환산손익	41,528,966	41,528,966	41,528,966

지분법자본변동	(15,534,914)	(15,534,914)	(15,534,914)

주식기준보상

전환사채의 전환	503,738,000	9,344,650,651	9,848,388,651	9,848,388,651

주식매수선택권의행사	15,000,000	154,134,600	(79,134,600)	90,000,000	90,000,000

2021.09.30 (기말자본)	3,691,454,000	31,332,482,722	(754,827,058)	(80,943,352)	2,841,538,503	37,029,704,815	37,029,704,815

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 16 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	9,249,345,002	(4,191,362,374)

영업에서 창출된 현금	9,256,673,295	(3,543,146,914)

이자수취	19,693,943	15,884,344

이자지급	(23,926,255)	(17,542,538)

법인세납부(환급)	(3,095,981)	(646,557,266)

투자활동현금흐름	(22,054,074,124)	(7,062,698,032)

단기투자자산의 처분	369,973,251	1,847,002,300

장기대여금및수취채권의 처분	6,000,000

유형자산의 처분	172,019,645	(314,760)

무형자산의 처분	2,115,888

임차보증금의 감소	9,000,000	13,400,000

단기투자자산의 취득	(678,355,149)	(2,039,523,561)

장기금융상품의 증가	(1,282,700,000)	(883,349,836)

임차보증금의 증가	(10,500,000)	(60,000,000)

유형자산의 취득	(20,639,511,871)	(3,319,653,869)

무형자산의 취득	(2,589,406,838)

파생상품거래의 정산	(32,967,356)

재무활동현금흐름	10,920,797,878	10,331,069,720

단기차입금의 차입	6,278,171,859	8,981,834,650

장기차입금의 차입	12,600,000,000	500,000,000

사채의 증가	3,000,000,000

전환사채의 증가	8,000,000,000

주식매수선택권의 행사	90,000,000	80,000,000

단기대여금 대여	(1,780,000,000)

장기대여금 대여	(12,000,000)

리스부채의 감소	(392,373,981)	(545,697,890)

단기차입금의 상환	(7,087,500,000)	(5,205,334,650)

유동성장기차입금의 상환	(567,500,000)	(542,500,000)

전환사채의 감소	(3,119,771,390)

단기대여금 회수	1,010,039,000

장기대여금 회수	4,500,000

임대보증금의 감소	(40,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,883,931,244)	(922,990,686)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	198,578,714	8,338,316

기초현금및현금성자산	8,246,596,328	5,208,963,583

기말현금및현금성자산	6,561,243,798	4,294,311,213