케이엔제이 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2021.12.31 현재
제 16 기 2020.12.31 현재
제 15 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	26,830,061,899	30,248,098,725	28,197,140,405

현금및현금성자산	8,100,238,570	7,946,346,280	5,140,987,617

단기금융상품	2,602,616,054	2,150,923,356	2,246,016,721

매출채권	5,620,413,414	7,483,006,692	8,514,074,331

기타채권	698,079,607	1,506,539,269	830,750,638

재고자산	9,216,477,775	10,511,370,241	10,656,138,717

유동파생상품자산	181,891,339

기타유동자산	592,236,479	624,067,133	627,281,042

당기법인세자산	25,845,754

비유동자산	66,212,884,451	42,029,921,181	29,704,040,413

관계기업투자	2,151,000,000	4,000,140,000

종속기업투자	52,060,000	52,060,000	52,060,000

장기금융상품	3,308,962,790	1,623,794,266	406,817,470

장기매출채권 및 기타비유동채권	8,307,598,795	8,187,924,255	8,975,283,991

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	186,300,000	178,860,000	251,970,000

유형자산	46,473,254,616	22,325,242,629	18,118,866,452

무형자산	2,372,949,678	2,385,667,328	128,843,950

이연법인세자산	3,360,758,572	3,276,232,703	1,770,198,550

자산총계	93,042,946,350	72,278,019,906	57,901,180,818

부채

유동부채	18,165,297,439	36,019,183,230	22,769,768,259

매입채무	2,364,272,795	1,994,215,794	2,747,934,419

기타채무	3,748,795,762	2,458,857,746	2,710,913,672

단기차입금	10,524,000,000	12,874,000,000	11,185,000,000

유동성장기부채	665,000,000	1,090,000,000	1,240,000,000

전환사채	4,267,431,404	2,562,639,612

유동성리스부채	376,318,231	361,125,592	356,806,407

기타유동부채	253,895,809	330,792,997	162,406,609

판매보증충당부채	194,802,792	493,640,697	762,136,187

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	12,149,119,000	426,217,500

당기법인세부채	38,212,050	615,713,853

비유동부채	33,507,644,083	15,051,335,355	8,763,365,126

장기차입금	27,360,000,000	8,725,000,000	5,440,000,000

사채	3,000,000,000	3,000,000,000	40,000,000

리스부채	128,116,981	119,721,480	67,788,842

비유동판매보증충당부채	30,933,327	204,084,305	260,437,105

확정급여부채및기타장기급여채무	2,988,593,775	3,002,529,570	2,955,139,179

부채총계	51,672,941,522	51,070,518,585	31,533,133,385

자본

자본금	3,962,697,500	3,172,716,000	3,142,716,000

자본잉여금	37,247,509,268	21,833,697,471	21,587,333,271

기타자본구성요소	(551,183,244)	(675,692,458)	(623,342,408)

기타포괄손익누계액	(46,313,392)	(52,116,592)	4,909,208

이익잉여금(결손금)	757,294,696	(3,071,103,100)	2,256,431,362

자본총계	41,370,004,828	21,207,501,321	26,368,047,433

부채와자본총계	93,042,946,350	72,278,019,906	57,901,180,818

포괄손익계산서
제 17 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 16 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 15 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

매출	46,042,673,439	42,512,515,686	56,583,038,384

매출원가	33,152,769,049	31,788,910,092	45,159,089,307

매출총이익	12,889,904,390	10,723,605,594	11,423,949,077

판매비와관리비	10,127,921,828	8,326,747,725	7,906,579,621

대손상각비 외 판매비와관리비	10,261,175,103	8,100,618,544	8,477,868,621

대손상각비	(133,253,275)	226,129,181	(571,289,000)

영업이익	2,761,982,562	2,396,857,869	3,517,369,456

금융수익	2,631,728,760	1,663,487,780	1,310,496,736

금융원가	1,210,164,548	10,090,340,998	1,488,663,089

기타수익	1,701,484,522	1,204,175,271	878,602,500

기타비용	2,255,951,104	1,723,767,487	349,365,414

법인세비용차감전순이익(손실)	3,629,080,192	(6,549,587,565)	3,868,440,189

법인세비용	(329,910,498)	(1,339,524,420)	(279,890,999)

당기순이익(손실)	3,958,990,690	(5,210,063,145)	4,148,331,188

법인세효과차감후기타포괄손익	(124,789,694)	(174,497,117)	(193,294,942)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	5,803,200	(57,025,800)	(7,815,600)

확정급여제도의 재측정요소	(130,592,894)	(117,471,317)	(185,479,342)

총포괄손익	3,834,200,996	(5,384,560,262)	3,955,036,246

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	559	(825)	806

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	459	(825)	760

자본변동표
제 17 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 16 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 15 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	2,480,506,500	6,555,221,828	(448,011,407)	12,724,808	(1,706,420,484)	6,894,021,245

당기순이익(손실)	4,148,331,188	4,148,331,188

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(185,479,342)	(185,479,342)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(7,815,600)	(7,815,600)

총포괄손익	(7,815,600)	3,962,851,846	3,955,036,246

유상증자	450,868,500	9,049,877,340	9,500,745,840

전환상환우선주보통주전환	116,341,000	5,177,345,603	5,293,686,603

전환사채의 보통주전환

주식기준보상

주식매수선택권의행사	95,000,000	804,888,500	(189,888,500)	710,000,000

소유주와의거래총액	662,209,500	15,032,111,443	(175,331,001)	15,518,989,942

2019.12.31 (기말자본)	3,142,716,000	21,587,333,271	(623,342,408)	4,909,208	2,256,431,362	26,368,047,433

2020.01.01 (기초자본)	3,142,716,000	21,587,333,271	(623,342,408)	4,909,208	2,256,431,362	26,368,047,433

당기순이익(손실)	(5,210,063,145)	(5,210,063,145)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(117,471,317)	(117,471,317)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(57,025,800)	(57,025,800)

총포괄손익	(57,025,800)	(5,327,534,462)	(5,384,560,262)

유상증자

전환상환우선주보통주전환

전환사채의 보통주전환

주식기준보상	4,014,150	4,014,150

주식매수선택권의행사	30,000,000	246,364,200	(56,364,200)	220,000,000

소유주와의거래총액	30,000,000	246,364,200	(52,350,050)	224,014,150

2020.12.31 (기말자본)	3,172,716,000	21,833,697,471	(675,692,458)	(52,116,592)	(3,071,103,100)	21,207,501,321

2021.01.01 (기초자본)	3,172,716,000	21,833,697,471	(675,692,458)	(52,116,592)	(3,071,103,100)	21,207,501,321

당기순이익(손실)	3,958,990,690	3,958,990,690

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(130,592,894)	(130,592,894)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	5,803,200	5,803,200

총포괄손익	5,803,200	3,828,397,796	3,834,200,996

유상증자

전환상환우선주보통주전환

전환사채의 보통주전환	774,981,500	15,259,677,197	16,034,658,697

주식기준보상	203,643,814	203,643,814

주식매수선택권의행사	15,000,000	154,134,600	(79,134,600)	90,000,000

소유주와의거래총액	789,981,500	15,413,811,797	124,509,214	16,328,302,511

2021.12.31 (기말자본)	3,962,697,500	37,247,509,268	(551,183,244)	(46,313,392)	757,294,696	41,370,004,828

현금흐름표
제 17 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 16 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 15 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	11,401,662,669	4,607,811,495	3,582,177,788

영업에서 창출된 현금	10,768,586,686	5,368,847,979	4,405,098,812

이자수취	120,371,283	23,642,077	17,204,443

이자지급	(35,578,640)	(17,276,881)	(672,162,619)

법인세납부(환급)	548,283,340	(767,401,680)	(167,962,848)

투자활동현금흐름	(26,829,232,049)	(13,708,269,196)	(6,352,281,050)

단기금융상품의 처분	371,265,004	2,039,555,461	2,668,255,397

장기금융상품의 처분	1,080,000,000	6,867,306	239,055,535

단기대여금 회수	306,000,000	1,166,039,000

유형자산의 처분	45,277,869	10,808,214

무형자산의 처분	16,400,000

임차보증금의 감소	257,000,000	122,400,000	6,600,000

단기금융상품의 취득	(681,121,335)	(2,032,127,116)	(4,176,064,497)

장기금융상품의 취득	(2,003,600,000)	(1,021,249,836)	(460,327,710)

단기대여금의 대여	(1,930,000,000)	(530,039,000)

장기대여금의 대여	(40,000,000)	(12,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,000,140,000)

사업양수로 인한 취득	(3,500,000,000)

임차보증금의 증가	(377,000,000)	(63,000,000)	(19,000,000)

유형자산의 취득	(25,787,053,587)	(4,446,374,771)	(4,073,805,275)

무형자산의 취득	(227,521,370)	(6,955,500)

파생상품거래의 정산	162,073,916

재무활동현금흐름	15,471,182,656	12,131,861,014	7,026,861,754

단기차입금의 증가	6,349,647,177	10,895,834,650	16,488,982,840

장기차입금의 증가	19,000,000,000	1,900,000,000	3,290,000,000

사채의 증가	2,937,000,000

전환사채의 증가	8,000,000,000

주식매수선택권의 행사	90,000,000	220,000,000	710,000,000

유상증자	9,500,745,840

리스부채의 감소	(478,817,344)	(689,367,596)	(664,302,694)

단기차입금의 상환	(8,699,647,177)	(7,206,834,650)	(20,820,564,232)

유동성장기차입금의 상환	(790,000,000)	(765,000,000)	(1,478,000,000)

전환사채의 감소	(3,119,771,390)

임대보증금의 감소	(40,000,000)

현금및현금성자산의 순증가	43,613,276	3,031,403,313	4,256,758,492

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	110,279,014	(226,044,650)	(40,436,447)

기초현금및현금성자산	7,946,346,280	5,140,987,617	924,665,572

기말현금및현금성자산	8,100,238,570	7,946,346,280	5,140,987,617