케이엔제이 분기보고서 (2020.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사1인이 당사 정관 제41조에서 규정하고 있는 감사의 직무에 따라 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다.

구분	내용

제41조(감사의 수)	①회사의 감사는 1명 이상으로 한다.

제41조의 2(감사의 선임)	①감사는 주주총회에서 선임한다.②감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다.③감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 수는 합산한다.

제41조의 3(감사의 임기)	감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.

제41조의 4(감사의 보선)	감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임 한다. 그러나 이 정관 제43 조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행 상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

제41조의 5(감사의 직무 등)	① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을청구할 수 있다.④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할수 있다.⑦감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

제41조의 6(감사록)	감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제41조의 7(감사의보수와퇴직금)	①감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제40조의 규정을 준용 한다.②감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여상정 의결 하여야 한다

나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부 장치 마련 여부당사는 회사내 모든 정보에 대한 사항, 관계자의 출석 및 답변, 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항, 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항에 관한사항을 감사에게 정기적으로 제공하고 있으며, 감사의 요구에 있어서 특별한 사유가 없는 한 응할 예정입니다. 다. 감사위원회 위원(감사)의 인적사항

성명	주요경력	결격요건 여부	비고

이경호	2001.02 고려대학교 법학과 졸업2008.02 사법연수원 제37기 수료2008.02~2009.08 법무법인 은율 변호사2009.09~2015.02 법무법인 지평 변호사2015.03~2019.02 법률사무소 와이앤로 대표변호사2019.02~현재 법무법인 더함 대표변호사	미해당	-

라. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

이경호(참석율:100%)

20-1	2020.01.03	협력업체 운영자금 대여의 건(3.8억)	가결	찬성

20-2	2020.01.07	협력업체 운영자금 대여의 건(1억)	가결	찬성

20-3	2020.01.13	외화지급보증 약정 신청의 건(USD 132,000)	가결	찬성

20-4	2020.01.22	협력업체 운영자금 대여의 건(3억)	가결	찬성

20-5	2020.01.22	영업 및 자산부채 양수의 건	가결	찬성

20-6	2020.02.03	종사업장 추가 등록 승인의 건	가결	찬성

20-7	2020.02.06	금융리스 계약의 건(1.85억)	가결	찬성

20-8	2020.02.13	2019년도 연결재무제표 승인의 건	가결	찬성

20-9	2020.02.28	통화선도거래 계약의 건(USD 4,500,000)	가결	찬성

20-10	2020.03.12	제15기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성

20-11	2020.03.13	협력업체 운영자금 대여의 건(6억)	가결	찬성

20-12	2020.03.23	제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채발행의 건	가결	찬성

20-13	2020.03.27	대표이사 재선임의 건	가결	찬성

20-14	2020.04.01	인쇄회로기판 및 부품의 상품판매 사업 승인의 건	가결	찬성

20-15	2020.04.01	제3회 기명식 무보증 사모 전환사채발행의 건(30억)	가결	찬성

20-16	2020.04.09	기업일반운전자금대출 차입신청의 건(5억)	가결	찬성

20-17	2020.04.10	기업일반운전자금대출 차입신청의 건(25억)	가결	찬성

20-18	2020.04.14	제4회 무보증 사모사채 발행의 건(30억)	가결	찬성

20-19	2020.04.16	산업운영자금대출 차입 신청의 건(15억)	가결	찬성

20-20	2020.04.27	기업일반운전자금대출 차입신청의 건(5억)	가결	찬성

20-21	2020.05.11	협력업체 운영자금 대여의 건(1.5억)	가결	찬성

20-22	2020.07.31	유형자산 매매계약 체결의건[충남 아산시 음봉면 아산스마트밸리-17,461㎡]	가결	찬성

20-23	2020.08.03	협력업체 운영자금 대여의 건(4억)	가결	찬성

20-24	2020.08.19	대표이사의 특수관계회사 임원 겸직의 건	가결	찬성

20-25	2020.09.16	산업시설자금 차입신청의 건(2백억)	가결	찬성

20-26	2020.09.16	신규시설투자의 건[반도체공정용 소재,부품사업 관련 증설 투자]	가결	찬성

마. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사는 현재 감사에게 별도의 교육을 실시하고 있지 않으며 이사회에서 회사 경영현황 및 안건의 내용을 충분히 설명하고 자료를 사전에 공유해 질의에 응답하고 있습니다.향후 전문성 강화를 위해 필요할 경우 교육을 실시할 계획입니다.

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원팀	3	부장(10년)
부장(2.5년)과장(5년)	재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원