케이엔제이 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부 당사는 사업보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사1인이 당사 정관 제41조에서 규정하고 있는 감사의 직무에 따라 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다.

구분	내용

제41조(감사의 수)	①회사의 감사는 1명 이상으로 한다.

제41조의 2(감사의 선임.해임)	①감사는 주주총회에서 선임·해임한다.
②감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결 하여야한다.
③감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.
④감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.
⑤제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

제41조의 3(감사의 임기)	감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다.

제41조의 4(감사의 보선)	감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임 한다. 그러나 이 정관 제43 조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행 상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

제41조의 5(감사의 직무 등)	① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을청구할 수 있다.④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할수 있다.⑦감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

제41조의 6(감사록)	감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

제41조의 7(감사의보수와퇴직금)	①감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제40조의 규정을 준용 한다.②감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여상정 의결 하여야 한다

나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부 장치 마련 여부 당사는 회사내 모든 정보에 대한 사항, 관계자의 출석 및 답변, 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항, 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항에 관한사항을 감사에게 정기적으로 제공하고 있으며, 감사의 요구에 있어서 특별한 사유가 없는 한 응할 예정입니다.

다. 감사위원회 위원(감사)의 인적사항

성명	주요경력	결격요건 여부	비고

이경호	고려대학교 법학과 졸업사법연수원 제37기 수료現 법무법인 더함 대표변호사	미해당	-

라. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사

이경호(참석율:84%)

21-1	2021.02.05	협력업체 운영자금 대여 기한 연장의 건	가결	참석

21-2	2021.02.09	유형자산 매매계약 잔금일 변경의 건	가결	참석

21-3	2021.02.16	제16기 2020년도 연결재무제표(감사 전) 승인의 건	가결	참석

21-4	2021.03.15	제16기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건	가결	참석

21-5	2021.03.29	마스크사업 진출의 건	가결	불참

21-6	2021.04.09	운전자금대출 기한 연장의 건(하나은행)	가결	참석

21-7	2021.04.09	운전자금대출 기한 연장의 건(하나은행)	가결	참석

21-8	2021.04.09	운전자금대출 기한 연장의 건(하나은행)	가결	참석

21-9	2021.04.14	운영자금대출 기한 연장의 건(산업은행)	가결	참석

21-10	2021.04.20	투자조합 출자의 건	가결	참석

21-11	2021.05.26	외화지급보증 약정 신청의 건(신한은행)	가결	참석

21-12	2021.06.07	운전자금 대출 신청의 건(우리은행)	가결	참석

21-13	2021.08.30	운전자금 대출 대환의 신청의 건(우리은행)	가결	불참

21-14	2021.10.08	우리사주취득자금대출 연대보증 연장	가결	참석

21-15	2021.10.29	신규시설투자(공장신축) 일정 변경의 건	가결	참석

21-16	2021.11.15	본점 이전의 건	가결	참석

21-17	2021.11.25	제2회 및 제3회 전환사채 매도청구권 부여의 건	가결	참석

21-18	2021.12.14	주주명부 폐쇄 및 기준일 설정의 건	가결	참석

21-19	2021.12.14	시설자금 대출 신청의 건(산업은행)	가결	참석

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사는 현재 감사에게 별도의 교육을 실시하고 있지 않으며 이사회에서 회사 경영현황 및 안건의 내용을 충분히 설명하고 자료를 사전에 공유해질의에 응답하고 있습니다.향후 전문성 강화를 위해 필요할 경우 교육을 실시할 계획입니다.

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원팀	4	상무(3.5년)부장(11년)
차장(0.5년)주임(3년)	재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

(주1) 감사 지원조직은 감사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

사. 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 자산총액 5천억원 미만 상장법인으로, 준법지원인을 선임하지 않았습니다.