케이엔제이 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 2022.12.31 현재
제 17 기 2021.12.31 현재
제 16 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	36,169,565,299	26,830,061,899	30,248,098,725

현금및현금성자산	12,072,501,820	8,100,238,570	7,946,346,280

단기금융상품	1,790,833,196	2,602,616,054	2,150,923,356

매출채권	5,619,860,793	5,620,413,414	7,483,006,692

기타채권	888,212,736	698,079,607	1,506,539,269

재고자산	15,653,000,286	9,216,477,775	10,511,370,241

유동파생상품자산

기타유동자산	145,156,468	592,236,479	624,067,133

당기법인세자산	25,845,754

비유동자산	71,445,475,687	66,212,884,451	42,029,921,181

관계기업투자	1,345,698,000	2,151,000,000	4,000,140,000

종속기업투자	52,060,000	52,060,000	52,060,000

장기금융상품	3,613,282,070	3,308,962,790	1,623,794,266

장기매출채권 및 기타비유동채권	8,740,604,699	8,307,598,795	8,187,924,255

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	320,430,000	186,300,000	178,860,000

유형자산	52,872,563,103	46,473,254,616	22,325,242,629

무형자산	2,369,976,242	2,372,949,678	2,385,667,328

이연법인세자산	2,130,861,573	3,360,758,572	3,276,232,703

자산총계	107,615,040,986	93,042,946,350	72,278,019,906

부채

유동부채	23,470,468,528	18,165,297,439	36,019,183,230

매입채무	1,873,890,583	2,364,272,795	1,994,215,794

기타채무	3,730,365,053	3,748,795,762	2,458,857,746

단기차입금	11,723,613,765	10,524,000,000	12,874,000,000

유동성장기부채	1,187,480,000	665,000,000	1,090,000,000

유동성사채	3,000,000,000

전환사채	4,267,431,404

유동성리스부채	398,912,090	376,318,231	361,125,592

기타유동부채	266,823,359	253,895,809	330,792,997

판매보증충당부채	284,663,833	194,802,792	493,640,697

당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	12,149,119,000

당기법인세부채	1,004,719,845	38,212,050

비유동부채	33,165,078,617	33,507,644,083	15,051,335,355

장기차입금	29,792,740,000	27,360,000,000	8,725,000,000

사채	3,000,000,000	3,000,000,000

리스부채	140,675,263	128,116,981	119,721,480

비유동판매보증충당부채	176,192,256	30,933,327	204,084,305

확정급여부채및기타장기급여채무	3,055,471,098	2,988,593,775	3,002,529,570

부채총계	56,635,547,145	51,672,941,522	51,070,518,585

자본

자본금	3,972,697,500	3,962,697,500	3,172,716,000

자본잉여금	37,354,996,760	37,247,509,268	21,833,697,471

기타자본구성요소	(564,960,143)	(551,183,244)	(675,692,458)

기타포괄손익누계액	57,654,871	(46,313,392)	(52,116,592)

이익잉여금(결손금)	10,159,104,853	757,294,696	(3,071,103,100)

자본총계	50,979,493,841	41,370,004,828	21,207,501,321

부채와자본총계	107,615,040,986	93,042,946,350	72,278,019,906

포괄손익계산서
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 17 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 16 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

매출	61,517,172,221	46,042,673,439	42,512,515,686

매출원가	38,873,287,363	33,152,769,049	31,788,910,092

매출총이익	22,643,884,858	12,889,904,390	10,723,605,594

판매비와관리비	10,232,349,776	10,127,921,828	8,326,747,725

대손상각비 외 판매비와관리비	9,929,898,622	10,261,175,103	8,100,618,544

대손상각비	302,451,154	(133,253,275)	226,129,181

영업이익	12,411,535,082	2,761,982,562	2,396,857,869

금융수익	1,905,983,893	2,631,728,760	1,663,487,780

금융원가	3,215,238,665	1,210,164,548	10,090,340,998

기타수익	1,864,203,834	1,701,484,522	1,204,175,271

기타비용	1,590,971,252	2,255,951,104	1,723,767,487

법인세비용차감전순이익(손실)	11,375,512,892	3,629,080,192	(6,549,587,565)

법인세비용	2,086,077,077	(329,910,498)	(1,339,524,420)

당기순이익(손실)	9,289,435,815	3,958,990,690	(5,210,063,145)

법인세효과차감후기타포괄손익	216,342,605	(124,789,694)	(174,497,117)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	103,968,263	5,803,200	(57,025,800)

확정급여제도의 재측정요소	112,374,342	(130,592,894)	(117,471,317)

총포괄손익	9,505,778,420	3,834,200,996	(5,384,560,262)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,171	559	(825)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,164	459	(825)

자본변동표
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 17 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 16 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,142,716,000	21,587,333,271	(623,342,408)	4,909,208	2,256,431,362	26,368,047,433

당기순이익(손실)	(5,210,063,145)	(5,210,063,145)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(117,471,317)	(117,471,317)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(57,025,800)	(57,025,800)

총포괄손익	(57,025,800)	(5,327,534,462)	(5,384,560,262)

전환사채의 보통주전환

주식기준보상	4,014,150	4,014,150

주식매수선택권의행사	30,000,000	246,364,200	(56,364,200)	220,000,000

소유주와의거래총액	30,000,000	246,364,200	(52,350,050)	224,014,150

2020.12.31 (기말자본)	3,172,716,000	21,833,697,471	(675,692,458)	(52,116,592)	(3,071,103,100)	21,207,501,321

2021.01.01 (기초자본)	3,172,716,000	21,833,697,471	(675,692,458)	(52,116,592)	(3,071,103,100)	21,207,501,321

당기순이익(손실)	3,958,990,690	3,958,990,690

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(130,592,894)	(130,592,894)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	5,803,200	5,803,200

총포괄손익	5,803,200	3,828,397,796	3,834,200,996

전환사채의 보통주전환	774,981,500	15,259,677,197	16,034,658,697

주식기준보상	203,643,814	203,643,814

주식매수선택권의행사	15,000,000	154,134,600	(79,134,600)	90,000,000

소유주와의거래총액	789,981,500	15,413,811,797	124,509,214	16,328,302,511

2021.12.31 (기말자본)	3,962,697,500	37,247,509,268	(551,183,244)	(46,313,392)	757,294,696	41,370,004,828

2022.01.01 (기초자본)	3,962,697,500	37,247,509,268	(551,183,244)	(46,313,392)	757,294,696	41,370,004,828

당기순이익(손실)	9,289,435,815	9,289,435,815

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	112,374,342	112,374,342

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	103,968,263	103,968,263

총포괄손익	103,968,263	9,401,810,157	9,505,778,420

전환사채의 보통주전환

주식기준보상	(6,895,499)	(6,895,499)

주식매수선택권의행사	10,000,000	107,487,492	(6,881,400)	110,606,092

소유주와의거래총액	10,000,000	107,487,492	(13,776,899)	103,710,593

2022.12.31 (기말자본)	3,972,697,500	37,354,996,760	(564,960,143)	57,654,871	10,159,104,853	50,979,493,841

현금흐름표
제 18 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 17 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 16 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	10,263,264,369	11,401,662,669	4,607,811,495

영업에서 창출된 현금	10,335,995,779	10,768,586,686	5,368,847,979

이자수취	65,622,220	120,371,283	23,642,077

이자지급	(100,774,520)	(35,578,640)	(17,276,881)

법인세납부(환급)	(37,579,110)	548,283,340	(767,401,680)

투자활동현금흐름	(9,232,317,663)	(26,829,232,049)	(13,708,269,196)

단기금융상품의 처분	1,233,118,700	371,265,004	2,039,555,461

장기금융상품의 처분	220,000,000	1,080,000,000	6,867,306

단기대여금 회수	26,244,000	306,000,000	1,166,039,000

유형자산의 처분	7,272,727	45,277,869	10,808,214

무형자산의 처분	16,400,000

임차보증금의 감소	66,000,000	257,000,000	122,400,000

단기금융상품의 취득	(389,602,492)	(681,121,335)	(2,032,127,116)

장기금융상품의 취득	(803,600,000)	(2,003,600,000)	(1,021,249,836)

단기대여금의 대여	(69,000,000)	(1,930,000,000)

장기대여금의 대여	(150,000,000)	(40,000,000)	(12,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,000,140,000)

사업양수로 인한 취득	(3,500,000,000)

임차보증금의 증가	(23,000,000)	(377,000,000)	(63,000,000)

유형자산의 취득	(9,334,360,598)	(25,787,053,587)	(4,446,374,771)

무형자산의 취득	(227,521,370)

파생상품거래의 정산	(15,390,000)	162,073,916

재무활동현금흐름	3,814,281,615	15,471,182,656	12,131,861,014

단기차입금의 증가	5,649,299,677	6,349,647,177	10,895,834,650

장기차입금의 증가	5,700,000,000	19,000,000,000	1,900,000,000

사채의 증가	2,937,000,000

전환사채의 증가	8,000,000,000

주식매수선택권의 행사	80,000,000	90,000,000	220,000,000

리스부채의 감소	(420,552,150)	(478,817,344)	(689,367,596)

단기차입금의 상환	(4,449,685,912)	(8,699,647,177)	(7,206,834,650)

유동성장기차입금의 상환	(2,744,780,000)	(790,000,000)	(765,000,000)

전환사채의 감소	(3,119,771,390)

임대보증금의 감소	(40,000,000)

현금및현금성자산의 순증가	4,845,228,321	43,613,276	3,031,403,313

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(872,965,071)	110,279,014	(226,044,650)

기초현금및현금성자산	8,100,238,570	7,946,346,280	5,140,987,617

기말현금및현금성자산	12,072,501,820	8,100,238,570	7,946,346,280