제일약품 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 2 기 반기말 2018.06.30 현재
제 1 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 2 기 반기말	제 1 기말

자산

Ⅰ.유동자산	287,548,616,031	298,602,582,224

(1)현금및현금성자산	15,659,941,755	16,208,241,710

(2)매출채권	164,806,159,902	183,009,591,675

(3)기타채권	20,085,706,098	13,066,406,212

(4)재고자산	79,264,717,734	83,692,886,032

(5)기타유동자산	7,732,090,542	2,625,456,595

Ⅱ.비유동자산	131,042,026,389	115,123,519,986

(1)장기금융상품	7,440,000	7,440,000

(2)기타채권	2,763,333,080	3,344,333,080

(3)유형자산	120,488,418,856	102,658,484,305

(4)무형자산	4,454,781,996	4,090,268,957

(5)관계기업투자자산	2,948,025,528	3,017,600,000

(6)이연법인세자산	380,026,929	2,005,393,644

자산총계	418,590,642,420	413,726,102,210

부채

Ⅰ.유동부채	202,829,501,029	206,456,956,411

(1)매입채무	147,968,746,935	146,726,743,959

(2)기타채무	10,557,740,142	11,964,507,688

(3)차입금	24,872,192,927	36,314,628,172

(4)기타유동부채	18,147,154,913	6,002,690,102

(5)당기법인세부채	1,283,666,112	2,080,071,152

(6)반품충당부채	0	3,368,315,338

Ⅱ.비유동부채	30,965,156,205	29,282,908,684

(1)기타채무	262,110,688	292,110,688

(2)장기차입금	24,500,000,000	25,500,000,000

(3)순확정급여부채	6,203,045,517	3,490,797,996

부채총계	233,794,657,234	235,739,865,095

자본

Ⅰ.자본금	7,352,436,000	5,252,246,500

Ⅱ.자본잉여금	149,115,171,761	171,215,361,261

Ⅲ.기타자본구성요소	(311,843,403)	(233,290,643)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	9,854,716,548	0

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	18,785,504,280	1,751,919,997

자본총계	184,795,985,186	177,986,237,115

자본과부채총계	418,590,642,420	413,726,102,210

포괄손익계산서
제 2 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 1 기 반기 2017.06.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 2 기 반기	제 1 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	153,365,835,716	302,405,867,986	52,960,667,914	52,960,667,914

Ⅱ.매출원가	118,906,330,294	236,066,306,129	42,363,996,084	42,363,996,084

Ⅲ.매출총이익	34,459,505,422	66,339,561,857	10,596,671,830	10,596,671,830

Ⅳ.판매비와관리비	33,732,465,869	64,882,883,708	10,204,650,725	10,204,650,725

Ⅴ.영업이익(손실)	727,039,553	1,456,678,149	392,021,105	392,021,105

Ⅵ.금융수익	233,110,837	395,396,203	121,381,362	121,381,362

Ⅶ.금융비용	325,592,956	923,184,088	124,109,454	124,109,454

Ⅷ.기타수익	405,194,983	1,250,465,014	274,395,462	274,395,462

Ⅸ.기타비용	202,767,819	320,792,805	108,798,725	108,798,725

Ⅹ.관계기업에 대한 지분법손익	(69,574,472)	(69,574,472)	0	0

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	767,410,126	1,788,988,001	554,889,750	554,889,750

XⅡ.법인세비용	580,368,862	1,258,324,105	339,315,781	339,315,781

XⅢ.당기순이익(손실)	187,041,264	530,663,896	215,573,969	215,573,969

XIV.기타포괄손익	9,763,945,293	9,763,945,293	0	0

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	9,763,945,293	9,763,945,293	0	0

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(90,771,255)	(90,771,255)	0	0

2.유형자산평가이익	9,854,716,548	9,854,716,548	0	0

XV.총포괄손익	9,950,986,557	10,294,609,189	215,573,969	215,573,969

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13	36	21	21

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	13	36	21	21

자본변동표
제 2 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 1 기 반기 2017.06.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.06.01 (Ⅰ.기초자본)	5,252,246,500	169,224,918,302	0	0	0	174,477,164,802

Ⅱ.회계정책변경으로 인한 이익잉여금효과

Ⅲ.당기순이익(손실)	215,573,969	215,573,969

Ⅳ.기타포괄손익

Ⅴ.무상증자

Ⅵ.현금배당

Ⅷ.이익잉여금 처분으로 인한 증감

Ⅸ.단주취득 및 처분

Ⅹ.자본 증가(감소) 합계	215,573,969	215,573,969

2017.06.30 (XI.기말자본)	5,252,246,500	169,224,918,302	0	0	215,573,969	174,692,738,771

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,252,246,500	171,215,361,261	(233,290,643)	0	1,751,919,997	177,986,237,115

Ⅱ.회계정책변경으로 인한 이익잉여금효과	(2,671,241,998)	(2,671,241,998)

Ⅲ.당기순이익(손실)	530,663,896	530,663,896

Ⅳ.기타포괄손익	9,854,716,548	(90,771,255)	9,763,945,293

Ⅴ.무상증자	2,100,189,500	(2,100,189,500)	0

Ⅵ.현금배당	(735,066,360)	(735,066,360)

Ⅷ.이익잉여금 처분으로 인한 증감	(20,000,000,000)	20,000,000,000	0

Ⅸ.단주취득 및 처분	(78,552,760)	(78,552,760)

Ⅹ.자본 증가(감소) 합계	2,100,189,500	(22,100,189,500)	(78,552,760)	9,854,716,548	17,033,584,283	6,809,748,071

2018.06.30 (XI.기말자본)	7,352,436,000	149,115,171,761	(233,290,643)	9,854,716,548	18,785,504,280	184,795,985,186

현금흐름표
제 2 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 1 기 반기 2017.06.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 2 기 반기	제 1 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	20,360,299,067	(1,797,611,340)

(1)영업활동으로부터 창출된 현금흐름	23,680,464,628	(1,682,596,413)

(2)이자수취(영업)	4,465,717	2,258,684

(3)이자지급(영업)	(894,762,789)	(117,273,611)

(4)법인세납부(환급)	(2,429,868,489)	0

Ⅱ.투자활동현금흐름	(8,015,847,480)	(381,094,560)

(1)유형자산의 취득	(8,154,297,412)	(378,487,500)

(2)무형자산의 취득	(99,455,159)	(4,425,242)

(3)유형자산의 처분	87,905,091	1,818,182

(4)무형자산의 처분	80,000,000	0

(5)보증금의 감소	70,000,000	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(13,255,822,915)	(939,884,624)

(1)단기차입금의 상환	(23,314,628,172)	(939,884,624)

(2)단기차입금의 차입	10,872,192,927	0

(3)배당금지급	(734,834,910)	0

(4)자기주식의 취득	(78,552,760)	0

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(548,299,955)	(2,999,476,511)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	16,208,241,710	13,204,296,185

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	363,071,373	119,114,013

Ⅶ.기말현금및현금성자산	15,659,941,755	10,204,819,674