제일약품 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 2 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 1 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 2 기 1분기말	제 1 기말

자산

Ⅰ.유동자산	289,515,317,795	298,602,582,224

(1)현금및현금성자산	17,381,600,837	16,208,241,710

(2)매출채권	168,405,282,149	183,009,591,675

(3)기타채권	15,053,517,270	13,066,406,212

(4)재고자산	79,978,020,257	83,692,886,032

(5)기타유동자산	8,696,897,282	2,625,456,595

Ⅱ.비유동자산	117,512,309,751	115,123,519,986

(1)장기금융상품	7,440,000	7,440,000

(2)기타채권	3,324,333,080	3,344,333,080

(3)유형자산	104,499,993,503	102,658,484,305

(4)무형자산	3,950,550,652	4,090,268,957

(5)관계기업투자자산	3,017,600,000	3,017,600,000

(6)이연법인세자산	2,712,392,516	2,005,393,644

자산총계	407,027,627,546	413,726,102,210

부채

Ⅰ.유동부채	201,851,249,045	206,456,956,411

(1)매입채무	142,671,294,536	146,726,743,959

(2)기타채무	9,883,617,706	11,964,507,688

(3)단기차입금	30,757,520,726	36,314,628,172

(4)기타유동부채	18,024,421,066	6,002,690,102

(5)당기법인세부채	514,395,011	2,080,071,152

(6)반품충당부채	0	3,368,315,338

Ⅱ.비유동부채	30,284,176,569	29,282,908,684

(1)기타채무	292,110,688	292,110,688

(2)장기차입금	25,000,000,000	25,500,000,000

(3)순확정급여부채	4,992,065,881	3,490,797,996

부채총계	232,135,425,614	235,739,865,095

자본

Ⅰ.자본금	5,252,246,500	5,252,246,500

Ⅱ.자본잉여금	151,215,361,261	171,215,361,261

Ⅲ.기타자본구성요소	(233,290,643)	(233,290,643)

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	18,657,884,814	1,751,919,997

자본총계	174,892,201,932	177,986,237,115

자본과부채총계	407,027,627,546	413,726,102,210

포괄손익계산서
제 2 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 2 기 1분기

3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	149,040,032,270	149,040,032,270

Ⅱ.매출원가	117,159,975,835	117,159,975,835

Ⅲ.매출총이익	31,880,056,435	31,880,056,435

Ⅳ.판매비와관리비	31,150,417,839	31,150,417,839

Ⅴ.영업이익(손실)	729,638,596	729,638,596

Ⅵ.기타수익	845,270,031	845,270,031

Ⅶ.기타비용	118,024,986	118,024,986

Ⅷ.금융수익	162,285,366	162,285,366

Ⅸ.금융비용	597,591,132	597,591,132

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,021,577,875	1,021,577,875

XI.법인세비용	677,955,243	677,955,243

XⅡ.당기순이익(손실)	343,622,632	343,622,632

XⅢ.기타포괄손익	(31,349,458)	(31,349,458)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(31,349,458)	(31,349,458)

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(31,349,458)	(31,349,458)

XIV.총포괄손익	312,273,174	312,273,174

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	33	33

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	33	33

자본변동표
제 2 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,252,246,500	171,215,361,261	(233,290,643)	1,751,919,997	177,986,237,115

Ⅱ.회계정책변경으로 인한 이익잉여금효과	(2,671,241,997)	(2,671,241,997)

Ⅲ.당기순이익(손실)	343,622,632	343,622,632

Ⅳ.기타포괄손익	(1)확정급여제도재측정요소	(31,349,458)	(31,349,458)

Ⅴ.총포괄손익	312,273,174	312,273,174

Ⅵ.임의적립금이입액	(20,000,000,000)	20,000,000,000	0

Ⅶ.현금배당	(735,066,360)	(735,066,360)

Ⅷ.자기주식의 취득	0

Ⅸ.자본 증가(감소) 합계	(20,000,000,000)	16,905,964,817	(3,094,035,183)

2018.03.31 (Ⅹ.기말자본)	5,252,246,500	151,215,361,261	(233,290,643)	18,657,884,814	174,892,201,932

※ 회계정책변경으로 인한 이익잉여금 효과는 2018년 01월 01일 기업회계기준서 제1115호 최초 적용에 따른 조정 내용입니다. (주석 3의 3.6, 27참조)

현금흐름표
제 2 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 2 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	10,319,659,504

(1)영업활동으로부터 창출된 현금흐름	13,017,603,430

(2)이자수취(영업)	1,141,750

(3)이자지급(영업)	(458,695,307)

(4)법인세납부(환급)	(2,240,390,369)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,199,523,395)

(1)유형자산의 취득	(3,280,527,029)

(2)무형자산의 취득	(18,996,366)

(3)무형자산의 처분	80,000,000

(4)보증금의 감소	20,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	(6,057,107,446)

(1)단기차입금 순증가	(5,557,107,446)

(2)장기차입금의 상환	(500,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	1,173,359,127

Ⅴ.기초현금및현금성자산	16,208,241,710

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	110,330,464

Ⅶ.기말현금및현금성자산	17,381,600,837