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제일약품 분기보고서 (2025.09)
분 기 보 고 서

(제 9 기 3분기)

사업연도 2025년 01월 01일 부터
2025년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 제일약품주식회사
대 표 이 사 : 성석제, 한상철
본 점 소 재 지 : 서울시 서초구 사평대로 343
(전 화) 02-549-7451
(홈페이지) http://www.jeilpharm.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 전무이사 (성 명) 양 동 수
(전 화) 02-549-7451
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	1	-	-	-	1

비상장	-	-	-	-	-

합계	1	-	-	-	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

유가증권시장 상장	2017년 07월 17일	해당사항 없음

가. 회사의 법적,상업적 명칭 당사의 명칭은 "제일약품주식회사"라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 "Jeil Pharmaceutical Co.,Ltd"로 표기합니다.나. 설립일자 및 존속기간 당사는 2017년 6월 1일에 제일파마홀딩스 주식회사(구, 제일약품 주식회사)로부터 인적분할되어 설립된 분할신설회사로 2017. 07. 17에 발행주식을 한국거래소에 재상장한 주권상장법인입니다.다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주 소: 서울시 서초구 사평대로 343 전화번호: 02)549-7451 홈페이지: http://www.jeilpharm.co.kr라. 중소기업 해당 여부 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다

마. 주요 사업의 내용 당사는 의약품의 제조, 판매를 주 사업으로 하고 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다바. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

주) 당사는 2017년 6월 1일(분할기준일) 분할존속회사인 제일파마홀딩스(주)에서 인적분할하여 제일약품(주)로 설립 되었습니다. 2017년 7월 17일 유가증권시장에 제일파마홀딩스(주)는 변경상장, 제일약품(주)는 재상장되었습니다.

회사명	업종	상장여부	비고

1	제일파마홀딩스(주)	지배회사	상장(유가증권시장)	-

2	제일약품(주)	의약품 제조업	상장(유가증권시장)	-

3	제일헬스사이언스(주)	의약품 제조업(일반의약품)	비상장	-

4	제일앤파트너스(주)	판매대행업	비상장	-

5	제일에이치앤비(주)	화장품	비상장	-

6	온코닉 테라퓨틱스	연구개발업	상장(코스닥)	-

* 당사와 제일헬스사이언스(주) 및 제일앤파트너스(주)는 지배회사인 제일파마홀딩스(주)의 종속회사이며, 제일에이치앤비(주)는 공정거래법상 제일파마홀딩스(주)의 손자회사이며 보고기간일 현재 해산간주상태임. 온코닉 테라퓨틱스(주)는 당사의 자회사임
2. 회사의 연혁

(1) 제일약품(주)의 연혁회사의 주된 변동 요인은 아래와 같습니다.

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

(1) 본점 소재지 및 그 변경 1) 2017년 06월 서울특별시 서초구 사평대로 343

주) 당사는 2017년 6월 1일(분할기준일) 분할존속회사인 제일파마홀딩스(주)로부터 인적분할하여 신설된 법인으로서, 설립 후 본점소재지 변경이 없습니다.

(2) 기타 설립 이후 중요한 변동사항 1) 2017년 07월 17일 제일약품(주) 유가증권시장 재상장(매매개시일). (3) 생산설비의 변동 1) 2017년 06월 제일약품 용인(백암)공장주) 당사는 2017년 6월 1일(분할기준일) 분할존속회사인 제일파마홀딩스(주)로 부터 인적분할하여신설된 법인으로서, 설립 후 생산설비의 변경이 없습니다.

경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2020년 03월 25일	정기주총	사외이사 정병도	사내이사(대표이사) 성석제사내이사 한상철사내이사 김정진사외이사 김오식사외이사 정호상	-

2022년 03월 23일	정기주총	사내이사 이창석	사내이사 노치국	사내이사 김정진

2023년 03월 24일	정기주총	사외이사 박춘호사외이사 김왕성	사내이사(대표이사) 성석제사내이사 한상철사외이사 정병도	사외이사 김오식사외이사 정호상

2025년 03월 25일	정기주총	사내이사 한상우사외이사 김득웅	사내이사 노치국사내이사 이창석	-

* 당사는 사외이사가 감사위위원회 위원을 겸직하고 있습니다* 당사는 이사회에서 대표이사를 선출(재선임)하였습니다.

나. 상호의 변경 1) 2017년 06월 01일 제일약품주식회사 설립주) 당사는 2017년 6월 1일(분할기준일) 분할존속회사인 제일파마홀딩스(주)로 부터 인적분할하여신설된 법인으로서, 설립 후 상호의 변경이 없습니다.

다. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 1) 2017년 06월 기업분할 후 제일약품 사업개시

2) 2017년 07월 유가증권시장 재상장 3) 2018년 04월 무상증자(40%) 실시 4) 2018년 11월 주요주주 제일파마홀딩스(주) 유상증자 참여로 최대주주 변동 (기존 한승수에서 제일파마홀딩스주식회사로) 5) 2020년 05월 100% 자본출자 종속회사 "온코닉 테라퓨틱스" 출범 6) 2025년 03월 한상철 대표이사 공동대표 취임

(2) 종속회사의 연혁 - 온코닉 테라퓨틱스(주)

온코닉테라퓨틱스(주)는 2020년 5월 7일을 개업일로, 신약개발의 연구개발업을 주된영업으로 하고 있습니다.가). 회사의 본점소재지 및 그 변경.- 본점소재지 : 서울시 강남구 테헤란로26길 12, 11층(역삼동)나). 경영진의 중요한 변동

변동일	변동원인	대표자	비고

2020년 05월 07일	신규설립	KIM JOHN	-

다). 최대주주의 변동

변동일	최대주주명	지분율	비 고

2020년 5월 07일	제일약품(주)	100%	보통주

2020년 6월 30일	제일약품(주)	98.5%	보통주

2021년 1월 29일	제일약품(주)	86.51%	보통주

2021년 2월 24일	제일약품(주)	67.75%	상환전환우선주 포함

2022년12월 07일	제일약품(주)	54.30%	상환전환우선주 포함

2024년 04월 29일	제일약품(주)	54.30%	보통주

2024년 12월 19일	제일약품(주)	46.28%	보통주

2025년 6월 30일	제일약품(주)	45.45%	보통주

2025년 9월 30일	제일약품(주)	45%	보통주

* 공시서류작성일 현재 최대주주의 변동사항 변동이 없었습니다.* 2024년 4월 상환전환우선주 보통주 전환* 2024년 12월 코스닥 시장 상장
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : 원 , 주)

종류	구분	9기 3분기(당분기말)	8기(2024년말)	7기(2023년말)	6기(2022년말)	5기(2021년말)

보통주	발행주식총수	14,704,872	14,704,872	14,704,872	14,704,872	14,704,872

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	7,352,436,000	7,352,436,000	7,352,436,000	7,352,436,000	7,352,436,000

* 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다.
4. 주식의 총수 등

당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 발행할 주식의 총수는 보통주 40,000,000주이며현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 14,704,872주입니다. 당사는 보통주 외의주식은 발행하지 않았습니다.

주식의 총수 현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	40,000,000	-	40,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	14,704,872	-	14,704,872	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	14,704,872	-	14,704,872	-

Ⅴ. 자기주식수	133,355	-	133,355	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	14,571,517	-	14,571,517	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	0.91	-	0.91	-

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	127,861	-	-	-	127,861	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	127,861	-	-	-	127,861	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	5,494	-	-	-	5,494	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	133,355	-	-	-	133,355	-

우선주	-	-	-	-	-	-

자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %, 회)

구 분	계약기간	계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경	결과보고일

시작일	종료일	횟수	일자

신탁 해지	2019년 05월 16일	2020년 05월 15일	3,000,000	2,995,238	99.84	-	-	2020년 05월 19일

신탁 체결	2020년 12월 10일	2021년 06월 09일	3,000,000	314,879	10.50	-	-	-

신탁 체결	2021년 06월 10일	2021년 12월 09일	3,000,000	901,315	30.04	-	-	-

신탁 체결	2021년 12월 10일	2022년 06월 09일	3,000,000	1,521,885	50.73	-	-	-

신탁 체결	2022년 06월 10일	2022년 12월 09일	3,000,000	1,521,885	50.73	-	-	-

신탁 해지	2022년 06월 10일	2022년 12월 09일	3,000,000	1,521,885	50.73	-	-	2022년 12월 13일

주1) 2022년 12월 09일 종료된 신탁계약은 2020년 12월 10일 최초계약을 연장한 건입니다.주2) 상기 신탁계약 기간 중 '매매방향 변경' 내역은 없습니다.

* 당사는 2025년 6월 30일 발행주식총수 14,704,872주 중 자기주식 133,355주를 보유하고 있으며, 보유비율은 0.91%입니다. 본 자기주식 보유목적은 주주가치 제고 및 주가안정이며, 향후 취득 및 처분계획은 시장 상황 및 이사회 의결에 따라 결정될 예정입니다.
5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019년 03월 21일	제2기 정기주주총회	사채발행조건 및발행상대방추가	자금조달의 유연성

2020년 03월 25일	제3기 정기주주총회	주권 전자등록 및사채발행한도증액	전자증권제도도입자금조달의 유연성

2023년 03월 24일	제6기 정기주주총회	신주발행 조건추가	자금조달의 유연성

사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	의약품 수출입, 제조, 판매업	영위

2	의약품 소분업	영위

3	향정신성 의약품 수출입 및 제조 판매업	영위

4	의약품 가공수탁, 제조시설 및 기구 임대업	영위

5	마약류 의약품 수출입 및 제조 판매업	영위

6	의료용구, 의료장비 수입 및 제조 판매업	영위

7	한약재 수출입 및 판매업 (주1)	미영위

8	건강식품 수입, 제조, 판매업 (주1)	미영위

9	동물약품 방역약품, 농약 제조 및 판매업 (주1)	미영위

10	내외무역업 (주1)	미영위

11	화공약품, 위생용품, 위생재료기 제조 및 판매업 (주1)	미영위

12	문구류 제조 및 판매업 (주1)	미영위

13	식료품, 식품소분업, 식품첨가물, 특수영양식품, 청량음료,건강보조식품, 다류 수입 및 제조 판매업 (주1)	미영위

14	축산업 (목축업 및 종축업) (주1)	미영위

15	유실수 재배 및 종묘업 (주1)	미영위

16	농산물 약초 재배 가공업 (인삼, 연초, 앵속 제외) (주1)	미영위

17	레저산업 및 서비스 산업 (주1)	미영위

18	정보통신 관련사업 (주1)	미영위

19	보통 및 냉장 창고업 (주1)	미영위

20	인터넷 및 전자상거래 관련산업 (주1)	미영위

21	통신판매 및 방문 판매업 (주1)	미영위

22	의약외품, 화장품, 세제 제조 수입 및 판매업 (주1)	미영위

23	부동산 매매 및 임대업	영위

24	세포치료제의 개발 및 제조	영위

25	항암바이러스, 유전자치료제 개발 및 제조	영위

26	위 각 호와 관련된 일체의 부대사업 및 투자	영위

(주1) 보고기간 중 정관상 사업목적 변경 및 추가 내용은 없으며, 미영위 사업의 경우 근시일내 구체적인 계획은 아직 없습니다.
1. 사업의 개요

(제일약품 (주)) 당사는 2017년 6월 1일을 분할기일로 하여 제일파마홀딩스(구 제일약품)주식회사의 전문의약품사업부분이 인적분할되어 신설된 법인으로서, 완제 의약품 제조 및 판매업을 주된 영업으로하고 있습니다. (종속회사 - 온코닉테라퓨틱스(주)) 온코닉테라퓨틱스(주)는 2020년 05월07일을 개업일로 신약개발연구, 연구개발업을 주된 영업으로 하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 등 관련 규정에 따라 주요 제품 및 상품 현황을 다음과 같이 공시합니다. 당사의 주된 영업활동은 의약품의 제조·판매이며, 국내 37호 신약 ‘자큐보정’을 포함한 주요 제품과 상품의 세부 내역은 아래와 같습니다.

1) 주요 제품 등의 현황(연결기준)

(단위 : 천원 %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	비율

의약품	제 품	자큐보	미란성 위식도역류	-	44,519,549	10.2

리피토플러스	고지혈증	-	19,593,474	4.5

로제듀오	고콜레스테롤혈증	-	17,314,711	4.0

론서프 정	위암, 직장암	-	9,580,801	2.2

필그렐정	죽상동맥경화성 증상의 개선	-	7,033,730	1.6

안프란	만성동맥폐색증에 따른 궤양	-	5,941,034	1.4

비유피-4정	빈뇨, 요실금	-	5,920,906	1.4

넥실렌	급성위염,만성위염	-	5,428,320	1.2

베라실	만성동맥폐색증에 따른 궤양	-	5,641,214	1.3

크라비트 정	광범위 항생제	-	3,631,906	0.8

크라비트 주	광범위 항생제	-	4,052,198	0.9

티에스원 캡슐	위암, 두경부암, 결장, 직장암	-	3,616,884	0.8

란스톤 캡슐	활동성십이지장 궤양	-	3,406,801	0.8

스타브론	우울증	-	3,149,824	0.7

기타	-	-	46,283,618	10.6

상 품	리피토 정	고지혈증	-	113,658,503	26.1

리리카 캡슐	말초신경병성	-	12,167,601	2.8

카듀엣 정	고혈압	-	10,705,346	2.5

쎄레브렉스 캡슐	해열,진통소염제	-	6,365,741	1.5

란스톤 LFDT 정	활동성십이지장 궤양	-	5,281,559	1.2

뉴론틴 캡슐	신경병성통증	-	2,564,743	0.6

글리틴	뇌혈관 결손	-	4,478,072	1.0

덱실란트 디알캡슐	미란성 식도염의 치료	-	1,979,342	0.5

기타	-	-	82,676,193	19.0

기 타	수탁시험외	-	-	10,421,252	2.4

합 계	-	435,413,322	100

2) 주요 제품 등의 가격변동추이(단위: 원)

품 목	제9기 3분기	제8기	제7기

란스톤 캡슐 30mg 28 C(PTP)	13,248	14,561	15,200

크라비트 주(250mg) 50mL/1V	4,527	4,707	4,807

리피토플러스 정 10/10mg 30 T	10,034	9,851	9,377

티에스원 캡슐 20mg 56 C	148,855	149,062	147,963

뉴론틴 캡슐 300mg 200 C(비아트리스)	60,658	60,611	61,586

리리카 캡슐 75mg 30 C(비아트리스)	12,941	12,820	12,811

리피토 정 10mg 90 T(비아트리스)	47,779	47,747	47,793
4. 매출 및 수주상황

1) 매출에 관한 사항(연결기준)

가. 매출실적(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품목	당분기 (제9기 3분기)	전기(제8기)	전전기(제7기)

의약품제조	제품	리피토플러스	내수	19,593,474	18,623,593	14,109,669

자큐보	내수	44,519,549	8,273,379	-

넥실렌	내수	5,428,320	8,336,674	9,021,663

란스톤 캡슐	내수	3,406,801	5,814,515	7,215,395

비유피-4정	내수	5,920,906	7,233,809	6,686,889

크라비트주	수출	351,559	411,177	219,033

내수	3,700,639	5,435,279	5,882,351

스타브론 정	내수	3,149,824	5,258,225	5,216,617

베라실	내수	5,641,214	7,237,585	7,525,718

티에스원 캡슐	내수	3,616,884	4,901,869	4,728,027

야마테탄 주	내수	(9,837)	882,390	1,713,889

필그렐 정	내수	7,033,730	9,218,260	8,030,598

크라비트 정	내수	3,631,906	4,893,427	3,879,785

기타	수출	9,229,988	24,784,439	19,804,609

내수	69,900,013	105,163,271	68,416,716

합계	79,130,001	129,947,710	84,007,257

소계	수출	9,581,547	25,195,616	20,023,642

내수	175,533,423	182,998,897	142,427,317

합계	185,114,970	208,194,513	162,450,959

상품	리피토정	내수	113,658,503	163,569,919	172,912,239

리리카 캡슐	내수	12,167,601	73,395,729	77,170,802

쎄레브렉스 캡슐	내수	6,365,741	39,573,969	48,519,201

란스톤 LFDT 정	내수	5,281,559	21,847,811	23,675,996

뉴론틴 정	내수	2,564,743	19,706,439	24,160,933

카듀엣 정	내수	10,705,346	15,405,400	17,659,657

덱실란트 디알 캡슐	내수	1,979,342	20,689,252	19,725,106

기타	수출	8,399,000	5,197,911	573,271

내수	78,755,265	126,167,471	155,147,373

합계	87,154,265	131,365,382	155,720,644

소계	수출	8,399,000	5,197,911	573,271

내수	231,478,100	480,355,990	538,971,307

합계	239,877,100	485,553,901	539,544,578

기타	임가공 외	내수	10,421,252	10,793,613	24,398,221

합 계	수출	17,980,547	30,393,527	20,596,913

내수	417,432,775	674,148,500	705,796,845

합계	435,413,322	704,542,027	726,393,758

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직 - 사업의 개요에 첨부한 조직도 참조

(2) 판매경로

원외 : 83.7% 종합병원 : 4.7% 관계사 : 0.5% 기타 : 5.7% 수출 : 5.4%(3) 판매방법 및 조건

방법 : 주문판매 조건 : 외상매출후 현금, 어음, 카드등 수금(4) 판매전략

1. Product Specialist 제도 운영으로 마케팅력의 극대화 2. 학술세미나, 제품설명회의 확대로 고객만족 마케팅 전개 3. 정도의 영업지향 4. 제품별 시장 차별화 전략
5. 위험관리 및 파생거래

(1) 금융위험관리금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.1) 위험관리 정책연결실체의 전반적인 위험관리는 연결실체의 재무상태에 잠재적으로 불리할 수 있는효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 연결실체의 경영관리실(자금팀,회계팀)에 의해 주로 이루어지고 있으며 영업부문 등과 긴밀히 협력하여 금융위험을 모니터링, 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 또한, 연결실체의 내부감사를 통해위험관리정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.

2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생합니다.

3) 유동성위험유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.연결실체는 보고기간말 현재 운전자본에 대한 유동성 위험 관리를 위하여 금융기관과 공급자금융약정을 체결하였으며, 해당 공급자금융약정을 체결한 금융기관은 양호한 재무 상태를 유지하고 있습니다.

한편, 보고기간종료일 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 금융부채의만기정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	1년 미만	2년 이하	3년 이하	3년 초과

매입채무	81,881,906	81,881,906	-	-	-

미지급금	32,459,624	32,459,624	-	-	-

미지급비용	178,325	178,325	-	-	-

미지급배당금	1,820	1,820	-	-	-

단기차입금	89,523,068	89,523,068	-	-	-

유동성리스부채	1,917,067	1,917,067	-	-	-

비유동성리스부채	1,462,315	-	1,148,172	135,786	178,357

기타비유동채무	94,111	-	94,111	-	-

합계	207,518,236	205,961,810	1,242,283	135,786	178,357

4) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 연결실체는 사채 및 장기차입금과 관련하여 시장이자율의 변동으로 인한 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험이 있습니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

(2) 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결실체는 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 자본조달비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결실체는 순부채를 총차입금(재무상태표의 장ㆍ단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

총차입금(A)	89,523,068	71,000,000

현금및현금성자산(B)	51,800,045	53,475,640

순부채(C)=(A)-(B)	37,723,023	17,524,360

자본총계(D)	243,591,101	219,316,846

총자본(E)=(C+D)	281,314,124	236,841,206

자본조달비율(F)=(C)÷(E)	13.41%	7.40%
1. 요약재무정보

※ 아래의 당분기요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었으며 외부감사인의 검토를 받지않은 재무정보입니다.

1.연결요약재무상태표 , 연결요약손익계산서

(단위 : 천원)

구 분	제9기 3분기	제8기	제7기

[유동자산]	312,337,964	343,035,512	317,045,923

ㆍ매출채권및 기타수취채권	141,685,136	173,907,822	166,125,865

ㆍ기타유동자산	170,652,828	169,127,690	150,920,058

[비유동자산]	189,320,564	182,664,175	170,280,375

ㆍ유형자산	147,280,662	146,166,074	137,040,757

ㆍ기타비유동자산	42,039,902	36,498,101	33,239,618

자산총계	501,658,528	525,699,687	487,326,298

[유동부채]	241,169,191	291,690,184	318,170,458

ㆍ매입채무및 기타채무	114,519,855	186,149,343	173,201,437

ㆍ기타유동부채	126,649,336	105,540,841	144,969,021

[비유동부채]	16,898,237	14,692,657	12,123,668

ㆍ순확정급여부채	15,341,812	11,771,058	6,733,145

ㆍ기타비유동부채	1,556,425	2,921,599	5,390,523

부채총계	258,067,428	306,382,841	330,294,126

[자본금]	7,352,436	7,352,436	7,352,436

[자본잉여금]	206,610,347	206,223,340	155,296,487

[기타자본항목]	(4,828,966)	(4,828,966)	(4,828,966)

[기타포괄손익]	31,684,317	31,698,988	20,409,974

[이익잉여금]	(36,276,442)	(52,295,985)	(19,659,811)

[비지배지분]	39,049,408	31,167,033	(1,537,948)

자본총계	243,591,100	219,316,846	157,032,172

종속.관계.공동기업투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

손익계산서귀속기간	(2025.1.1 ~2025.09.30)	(2024.1.1 ~2024.12.31)	(2023.1.1 ~2023.12.31)

매출액	435,413,322	704,542,027	726,393,758

영업이익(손실)	20,161,106	(18,927,242)	8,731,380

당기순이익(손실)	22,536,769	(30,142,523)	5,200,570

지배기업 소유주지분	16,019,543	(29,967,852)	5,004,745

비지배지분	6,517,226	(174,671)	195,825

기타포괄손익	(32,284)	9,344,751	(3,615,070)

총포괄손익	22,504,485	(20,797,772)	1,585,500

지배기업 소유주지분	16,004,871	(20,618,583)	1,389,675

비지배지분	6,499,614	(179,188)	195,825

기본주당이익(원)	1,099	(2,057)	343

희석주당이익(원)	1,099	(2,057)	343

연결에 포함된 회사수	1	1	1

2.별도요약재무상태표 , 별도요약손익계산서

(단위 : 천원)

구 분	제9기 3분기	제8기	제7기

[유동자산]	259,597,784	295,254,528	286,478,909

ㆍ매출채권및 기타수취채권	145,064,560	170,606,540	165,951,192

ㆍ기타유동자산	114,533,224	124,647,988	120,527,717

[비유동자산]	183,201,305	176,369,744	165,991,883

ㆍ유형자산	144,187,570	142,881,403	133,472,897

ㆍ기타비유동자산	39,013,735	33,488,341	32,518,986

자산총계	442,799,089	471,624,272	452,470,792

[유동부채]	248,609,407	291,204,114	261,353,623

ㆍ매입채무및 기타채무	122,371,515	186,358,656	171,484,334

ㆍ기타유동부채	126,237,892	104,845,458	89,869,289

[비유동부채]	16,849,829	14,563,548	11,895,337

ㆍ순확정급여부채	15,341,812	11,761,470	6,729,350

ㆍ기타비유동부채	1,508,017	2,802,078	5,165,987

부채총계	265,459,236	305,767,662	273,248,960

[자본금]	7,352,436	7,352,436	7,352,436

[자본잉여금]	149,115,172	149,115,172	149,115,172

[기타자본항목]	(4,828,966)	(4,828,966)	(4,828,966)

[기타포괄손익]	31,698,989	31,698,989	20,409,974

[이익잉여금]	(5,997,778)	(17,481,021)	7,173,216

자본총계	177,339,853	165,856,610	179,221,832

종속.관계.공동기업투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

손익계산서귀속기간	(2025.1.1 ~2025.9.30)	(2024.1.1 ~2024.12.31)	(2023.1.1.~2023.12.31)

매출액	434,274,732	698,378,737	708,397,755

영업이익(손실)	9,241,984	(14,101,792)	6,500,440

당기순이익(손실)	11,483,242	(21,991,284)	3,736,253

기타포괄손익	-	9,354,638	(3,601,869)

총포괄손익	11,483,242	(12,636,647)	134,384

기본주당이익(원)	788	(1,509)	256

희석주당이익(원)	788	(1,509)	256