팸텍 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 17 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	62,101,678,756	44,868,775,601

현금및현금성자산	21,512,320,135	12,873,642,912

매출채권 및 기타유동채권	16,776,948,221	14,677,270,888

재고자산	22,950,731,183	17,059,636,848

기타유동자산	861,679,217	258,224,953

비유동자산	27,041,190,795	13,789,211,739

장기금융상품	972,723,315	1,169,355,360

장기매출채권 및 기타비유동채권	459,568,000	217,829,000

유형자산	24,422,286,113	10,738,356,800

사용권자산	742,226,901	129,363,716

무형자산	204,484,288	192,919,208

종속기업투자주식

기타비유동자산	230,118,000

이연법인세자산	239,902,178	1,111,269,655

자산총계	89,142,869,551	58,657,987,340

부채

유동부채	44,486,948,463	39,893,200,860

매입채무 및 기타유동채무	8,217,740,356	11,065,689,171

당기손익-공정가치 측정 지정 금융유동부채	4,428,545,617

단기차입금	6,000,000,000	7,551,000,000

유동성장기차입금	16,650,000	22,200,000

유동성전환사채	3,816,617,093

유동성리스부채	349,269,024	90,556,982

당기법인세부채	2,939,823,133	885,696,583

기타유동부채	26,863,125,492	11,892,114,325

기타유동충당부채	100,340,458	140,781,089

비유동부채	7,445,783,894	2,920,305,447

장기매입채무 및 기타비유동채무	220,000,000

장기차입금	5,000,000,000	11,100,000

비유동리스부채	391,963,110	40,302,268

기타비유동부채	151,039,235	151,436,373

순확정급여부채	1,682,781,549	2,717,466,806

부채총계	51,932,732,357	42,813,506,307

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	37,210,137,194	15,844,481,033

자본금	2,616,145,000	2,019,064,500

보통주자본금	2,616,145,000	2,019,064,500

자본잉여금	13,037,748,604	1,953,012,616

주식발행초과금	13,037,748,604	1,953,012,616

자본조정

기타포괄손익누계액	94,554,450

해외사업환산이익	94,554,450

이익잉여금(결손금)	21,461,689,140	11,872,403,917

이익준비금	400,000,000	400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	21,061,689,140	11,472,403,917

비지배지분

자본총계	37,210,137,194	15,844,481,033

자본과부채총계	89,142,869,551	58,657,987,340

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	28,108,081,993	59,294,700,460	22,958,065,673	33,496,869,957

매출원가	18,714,076,708	38,771,281,762	13,891,091,628	21,663,537,698

매출총이익	9,394,005,285	20,523,418,698	9,066,974,045	11,833,332,259

판매비와관리비	2,488,282,430	6,921,051,407	1,808,652,333	5,189,325,282

영업이익(손실)	6,905,722,855	13,602,367,291	7,258,321,712	6,644,006,977

기타수익	2,005,277,853	2,631,149,184	611,504,463	799,790,641

기타비용	(3,242,671)	7,335,078	5,677,836	16,298,041

금융수익	43,127,125	89,057,616	14,959,535	44,520,823

금융비용	90,272,883	2,910,444,280	225,644,989	631,537,844

법인세비용차감전순이익(손실)	8,867,097,621	13,404,794,733	7,653,462,885	6,840,482,556

법인세비용	1,965,866,374	4,073,391,144	1,261,825,698	1,504,906,162

당기순이익(손실)	6,901,231,247	9,331,403,589	6,391,637,187	5,335,576,394

기타포괄손익	300,628,200	352,436,084	26,449,335	26,449,335

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	257,881,634	257,881,634	26,449,335	26,449,335

순확정급여부채 재측정요소	257,881,634	257,881,634	26,449,335	26,449,335

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	42,746,566	94,554,450

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	42,746,566	94,554,450

당기총포괄이익	7,201,859,447	9,683,839,673	6,418,086,522	5,362,025,729

당기순이익(손실)의 귀속

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,901,231,247	9,331,403,589	6,391,637,187	5,335,576,394

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,201,859,447	9,683,839,673	6,418,086,522	5,362,025,729

총 포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	264	408	326	272

희석주당순이익 (단위 : 원)	264	373	269	236

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	1,958,400,000	1,637,557,216	5,582,098,166	9,178,055,382	9,178,055,382

유상증자

전환사채의 전환

당기순이익(손실)	5,335,576,394	5,335,576,394	5,335,576,394

순확정급여부채 재측정요소	26,449,335	26,449,335	26,449,335

해외사업환산손익

자본 증가(감소) 합계	5,362,025,729	5,362,025,729	5,362,025,729

2021.09.30 (기말자본)	1,958,400,000	1,637,557,216	10,944,123,895	14,540,081,111	14,540,081,111

2022.01.01 (기초자본)	2,019,064,500	1,953,012,616	11,872,403,917	15,844,481,033	15,844,481,033

유상증자	129,244,500	672,071,400	801,315,900	801,315,900

전환사채의 전환	467,836,000	10,412,664,588	10,880,500,588	10,880,500,588

당기순이익(손실)	9,331,403,589	9,331,403,589	9,331,403,589

순확정급여부채 재측정요소	257,881,634	257,881,634	257,881,634

해외사업환산손익	94,554,450	94,554,450	94,554,450

자본 증가(감소) 합계	597,080,500	11,084,735,988	94,554,450	9,589,285,223	21,365,656,161	21,365,656,161

2022.09.30 (기말자본)	2,616,145,000	13,037,748,604	94,554,450	21,461,689,140	37,210,137,194	37,210,137,194

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

I. 영업활동으로인한현금흐름	18,237,467,714	(680,450,236)

1. 당기순이익(손실)	9,331,403,589	5,335,576,394

2. 현금의유출이없는비용등의가감	6,658,977,041	2,230,963,630

퇴직급여	(38,573,260)	192,825,005

대손상각비	(6,745,650)	1,294,848

감가상각비	289,169,100	112,258,285

사용권자산상각비	231,454,433	129,591,707

무형자산상각비	74,164,920	75,453,453

판매보증비	11,427,923	8,633,563

이자비용	610,730,332	610,169,073

외화환산손실	577,636	482,963

유형자산처분손실	1,343,845	7,889,569

장기금융상품평가손실	21,368,771

파생상품평가손실	2,286,693,742

법인세비용	4,073,391,144	1,504,906,162

이자수익	(60,656,024)	(17,613,552)

외화환산이익	(769,463,309)	(389,388,946)

유형자산처분이익	(4,681,431)

장기금융상품평가이익	(24,357,446)	(26,907,271)

리스해지이익	(92,008)

임대료수익	(15,400,000)

잡이익	(6,906)

3. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,835,223,744	(7,949,663,674)

매출채권의 증감	(1,578,577,006)	(4,939,062,469)

미수금의 증감	(6,770,760)	(566,252,726)

선급금의 증감	(490,183,937)	(2,505,584,310)

선급비용의 증감	(94,304,027)	(30,975,930)

부가세대급금의 증감	(18,966,300)

재고자산의 증감	(5,891,094,335)	(12,762,398,694)

매입채무의 증감	(1,819,553,576)	5,333,123,607

미지급금의 증감	(762,465,594)	(791,498,935)

미지급비용의 증감	243,888,321	614,479,604

예수금의 증감	(301,802,768)	(80,976,540)

부가세예수금의 증감	145,374,366	(548,388,540)

선수금의 증감	15,127,439,569	8,315,657,099

당기법인세부채의 증감	2,866,450

판매보증충당부채의 증감	(51,868,554)	(1,995,563)

기타종업원급여부채의 증감	(397,138)	11,343,273

퇴직급여의 지급	(665,494,517)

4. 이자비용 지급액	60,656,024	18,292,240

5. 이자수익 수령액	(428,159,721)	(251,246,993)

6. 법인세납부	(1,220,632,963)	(64,371,833)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(14,219,547,676)	110,960,246

대여금의 감소	479,987,590	300,000,000

단기금융상품의 감소	24,000,000

장기금융상품의 감소	333,906,097

유형자산의 감소	12,000,001	43,136,364

임차보증금의 감소	42,290,000	3,502,360

대여금의 증가	(461,684,930)

단기금융상품의 증가	(14,000,000)

장기금융상품의 증가	(112,916,606)	(123,069,744)

종속기업투자주식의 증가

유형자산의 증가	(13,981,760,828)	(114,408,734)

무형자산의 증가	(85,730,000)	(6,200,000)

임차보증금의 증가	(445,639,000)	(2,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	4,200,247,633	1,854,005,398

단기차입금의 증가	3,999,165,000	5,550,000,000

장기차입금의 증가	5,000,000,000

임대보증금의 증가	220,000,000

유상증자	801,315,900

단기차입금의 상환	(5,550,165,000)

유동성장기차입금의 상환	(16,650,000)	(16,650,000)

장기차입금의 상환	(3,550,000,000)

리스부채의 상환	(253,418,267)	(129,344,602)

Ⅳ. 외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	420,509,552	334,845,390

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	8,638,677,223	1,619,360,798

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	12,873,642,912	10,024,378,531

Ⅶ. 기말의현금및현금성자산	21,512,320,135	11,643,739,329