팸텍 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

1) 재 무 상 태 표

제 17기 2021년 03월 31일 현재
제 16기 2020년 12월 31일 현재
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17기	제 16 기

자산

Ⅰ.유동자산	20,585,742,673	17,696,648,514

(1)당좌자산	15,640,269,350	15,465,009,629

1.현금및현금성자산	9,789,903,027	10,024,378,531

2.단기금융상품	16,000,000	10,000,000

3.매출채권	4,425,299,414	4,806,397,507

대손충당금	(165,000,000)	(165,000,000)

4.단기대여금	-	300,000,000

5.미수금	1,037,064,467	76,651,590

6.미수수익	-	678,688

7.선급금	163,201,130	36,260,560

8.선급비용	18,354,578	21,851,259

9.당기법인세자산	1,655,240	-

10.유동성이연법인세자산	353,791,494	353,791,494

(2)재고자산	4,945,473,323	2,231,638,885

1.제품	527,489,978	650,961,106

제품평가충당금	(83,735,916)	-

2.상품	-	-

3.재공품	4,845,968,189	1,998,172,390

재공품평가충당금	(556,686,688)	(538,889,763)

4.원재료	588,707,553	484,915,682

원재료평가충당금	(376,269,793)	(376,731,762)

5.미착품	-	13,211,232

Ⅱ.비유동자산	11,404,842,256	11,416,333,572

(1)투자자산	1,034,583,429	993,560,181

1.장기금융상품	1,034,583,429	993,560,181

2.매도가능증권	-	-

(2)유형자산	9,015,905,392	9,037,391,562

1.토지	5,987,337,000	5,987,337,000

2.건물	3,412,765,138	3,412,765,138

감가상각누계액	(494,370,782)	(473,041,001)

3.구축물	3,900,000	3,900,000

감가상각누계액	(3,899,000)	(3,899,000)

4.기계장치	156,375,832	156,375,832

감가상각누계액	(130,659,043)	(127,391,638)

5.공구와기구	26,509,364	26,509,364

감가상각누계액	(26,499,364)	(26,499,364)

국고보조금	(499)	(499)

6.차량운반구	109,713,908	109,713,908

감가상각누계액	(93,494,484)	(91,433,477)

7.비품	334,277,687	320,483,051

감가상각누계액	(269,814,161)	(261,668,574)

8.시설장치	53,210,000	53,210,000

감가상각누계액	(49,446,204)	(48,969,178)

(3)무형자산	188,087,469	219,137,948

1.산업재산권	32,205	37,560

2.개발비	1,000	18,356,164

3.소프트웨어	213,054,264	228,244,224

국고보조금	(25,000,000)	(27,500,000)

(4)기타비유동자산	1,166,265,966	1,166,243,881

1.보증금	329,143,445	329,121,360

2.회원권	24,047,274	24,047,274

3.이연법인세자산	813,075,247	813,075,247

자산총계	31,990,584,929	29,112,982,086

부채

Ⅰ.유동부채	20,443,118,303	13,661,317,912

1.매입채무	5,880,347,133	3,321,798,529

2.미지급금	208,011,640	168,684,120

3.예수금	58,580,630	141,773,100

4.부가세예수금	-	791,118,200

5.미지급비용	995,184,962	1,319,268,803

6.선수금	1,608,108,951	1,794,549,846

7.당기법인세부채	-	58,387,233

8.단기차입금	7,550,000,000	2,000,000,000

9.유동성장기차입금	22,200,000	22,200,000

10.판매보증충당부채	141,469,708	149,145,240

11.전환사채	4,000,000,000	4,000,000,000

사채할인발행차금	(1,343,350)	(1,515,178)

전환권조정	(661,510,088)	(746,160,698)

사채상환할증금	642,068,717	642,068,717

Ⅱ.비유동부채	1,898,265,366	5,364,617,248

1.장기차입금	27,750,000	3,583,300,000

2.퇴직급여충당부채	1,870,515,366	1,781,317,248

부채총계	22,341,383,669	19,025,935,160

자본

Ⅰ.자본금	1,958,400,000	1,958,400,000

1.보통주자본금	1,958,400,000	1,958,400,000

Ⅱ.자본잉여금	1,945,886,180	1,945,886,180

1.주식발행초과금	1,637,557,216	1,637,557,216

2.전환권대가	308,328,964	308,328,964

Ⅲ. 자본조정	-	-

Ⅳ.기타포괄손익누계액	1,716,461,131	1,716,461,131

1.재평가잉여금	1,716,461,131	1,716,461,131

Ⅴ.이익잉여금	4,028,453,949	4,466,299,615

1.이익준비금	400,000,000	400,000,000

2.미처분이익잉여금	3,628,453,949	4,066,299,615

자본총계	9,649,201,260	10,087,046,926

부채및자본총계	31,990,584,929	29,112,982,086

2) 손 익 계 산 서

제 17 기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제 16 기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17기 1분기	제 16기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	5,682,873,516	5,682,873,516	4,998,323,809	4,998,323,809

(1)제품매출	4,153,704,914	4,153,704,914	4,833,882,020	4,833,882,020

(2)상품매출	1,529,168,602	1,529,168,602	164,441,789	164,441,789

Ⅱ.매출원가	4,435,562,191	4,435,562,191	4,051,494,139	4,051,494,139

(1)제품매출원가	3,220,668,292	3,220,668,292	3,962,414,994	3,962,414,994

1.기초제품재고액	650,961,106	650,961,106	89,265,378	89,265,378

2.당기제품제조원가	3,097,197,164	3,097,197,164	4,646,610,226	4,646,610,226

3.기말제품재고액	(527,489,978)	(527,489,978)	(863,930,256)	(863,930,256)

(2)상품매출원가	1,214,893,899	1,214,893,899	89,079,145	89,079,145

1.기초상품재고액	-	-	-	-

2.당기상품매입액	1,214,893,899	1,214,893,899	89,079,145	89,079,145

3.기말상품재고액	-	-	-	-

Ⅲ.매출총이익	1,247,311,325	1,247,311,325	946,829,670	946,829,670

Ⅳ.판매비와관리비	1,693,451,955	1,693,451,955	1,695,797,686	1,695,797,686

1.급여	628,607,020	628,607,020	587,090,430	587,090,430

2.퇴직급여	174,643,745	174,643,745	175,961,551	175,961,551

3.복리후생비	98,336,711	98,336,711	117,992,328	117,992,328

4.여비교통비	17,484,346	17,484,346	12,564,184	12,564,184

5.접대비	8,317,900	8,317,900	16,802,900	16,802,900

6.통신비	8,303,479	8,303,479	8,345,257	8,345,257

7.세금과공과금	111,262,491	111,262,491	69,430,259	69,430,259

8.감가상각비	15,049,132	15,049,132	14,340,819	14,340,819

9.지급임차료	17,249,565	17,249,565	20,215,565	20,215,565

10.수선비	4,000,000	4,000,000	-	-

11.보험료	16,536,424	16,536,424	16,956,641	16,956,641

12.차량유지비	13,105,544	13,105,544	12,183,151	12,183,151

13.경상연구개발비	434,418,335	434,418,335	445,678,158	445,678,158

14.운반비	27,425,870	27,425,870	22,971,263	22,971,263

15.교육훈련비	600,000	600,000	3,195,350	3,195,350

16.도서인쇄비	1,209,607	1,209,607	1,669,960	1,669,960

17.소모품비	7,896,027	7,896,027	10,319,377	10,319,377

18.지급수수료	68,521,891	68,521,891	174,797,199	174,797,199

19.광고선전비	3,300,000	3,300,000	-	-

20.무형자산상각비	37,250,479	37,250,479	37,148,016	37,148,016

21.판매보증비	(66,611)	(66,611)	(51,864,722)	(51,864,722)

Ⅴ.영업이익	(446,140,630)	(446,140,630)	(748,968,016)	(748,968,016)

Ⅵ.영업외수익	143,016,734	143,016,734	159,101,426	159,101,426

1.이자수익	8,110,876	8,110,876	11,004,524	11,004,524

2.외환차익	21,328,973	21,328,973	72,793,064	72,793,064

3.외화환산이익	112,246,639	112,246,639	27,157,326	27,157,326

4.잡이익	1,330,246	1,330,246	48,146,512	48,146,512

Ⅶ.영업외비용	134,721,770	134,721,770	168,598,552	168,598,552

1.이자비용	133,535,352	133,535,352	122,969,338	122,969,338

2.외환차손	1,184,138	1,184,138	71,830	71,830

3.외화환산손실	2,280	2,280	21,457,380	21,457,380

4.기부금	-	-	1,000,000	1,000,000

5.잡손실	-	-	23,100,004	23,100,004

Ⅷ.법인세비용차감전순이익	(437,845,666)	(437,845,666)	(758,465,142)	(758,465,142)

Ⅸ.법인세등	-	-	-	-

Ⅹ.당기순이익	(437,845,666)	(437,845,666)	(758,465,142)	(758,465,142)

3) 자 본 변 동 표

제 17 기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제 16 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉 여 금	기타포괄손익누계액	이 익 잉 여 금	총 계

2020.01.01(전기초)	1,958,400,000	1,637,557,216	2,200,591,194	817,628,196	6,614,176,606

전환권대가	-	308,328,964	-	-	308,328,964

재평가잉여금	-	-	(484,130,063)	-	(484,130,063)

당기순이익	-	-	-	3,648,671,419	3,648,671,419

2020.12.31(전기말)	1,958,400,000	1,945,886,180	1,716,461,131	4,466,299,615	10,087,046,926

당기순이익	-	-	-	(437,845,666)	(437,845,666)

2021.03.31(당분기말)	1,958,400,000	1,945,886,180	1,716,461,131	4,028,453,949	9,649,201,260

현 금 흐 름 표

제 17 기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제 16 기 2020년 01월 01일부터 2020년 03월 31일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

I.영업활동으로인한현금흐름	(2,461,907,620)	535,837,434

1.당기순이익	(437,845,666)	(758,465,142)

2.현금의유출이없는비용등의가산	246,554,121	228,817,455

감가상각비	35,280,806	37,789,713

무형자산상각비	37,250,479	37,148,016

퇴직급여	89,198,118	146,399,413

판매보증비	-	(65,465,970)

외화환산손실	2,280	20,930,039

이자비용	84,822,438	52,016,244

3.현금의유입이없는수익등의차감	(50,212,532)	(27,157,326)

외화환산이익	50,212,532	27,157,326

4.영업활동으로인한자산부채의변동	(2,220,403,543)	1,092,642,447

매출채권의 감소(증가)	431,133,002	(575,694,407)

미수금의 감소	(960,412,877)	(158,254,790)

미수수익의 감소	678,688	(158,254,790)

선급금의 감소	(126,940,570)	(21,939,550)

선급비용의 증가	3,496,681	(12,456,746)

당기법인세자산의 감소(증가)	(1,655,240)	(1,694,520)

재고자산의 감소	(2,713,834,438)	(887,888,328)

매입채무의 증가(감소)	2,558,701,862	1,626,705,299

미지급금의 증가(감소)	39,009,280	(14,803,702)

예수금의 증가(감소)	(82,874,230)	(1,906,140)

부가세예수금의 증가	(791,118,200)	(183,031,680)

미지급비용의 증가	(324,083,841)	(8,590,508)

선수금의 증가(감소)	(186,440,895)	1,332,197,519

당기법인세부채의감소(증가)	(58,387,233)	-

판매보증충당부채의 감소	(7,675,532)	-

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	232,982,116	204,533,422

1.투자활동으로인한현금유입액	300,000,000	250,252,000

단기대여금의 감소	300,000,000	50,252,000

보증금의 감소	-	200,000,000

2.투자활동으로인한현금유출액	(67,017,884)	(45,718,578)

단기금융상품의 증가	6,000,000	40,198,041

장기금융상품의 증가	41,023,248	40,198,041

비품의 취득	13,794,636	5,520,537

소프트웨어의 취득	6,200,000	-

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	1,994,450,000	3,519,450,000

1.재무활동으로인한현금유입액	5,550,000,000	4,000,000,000

단기차입금의 증가	5,550,000,000	-

전환사채의 발행	-	4,000,000,000

2.재무활동으로인한현금유출액	(3,555,550,000)	(480,550,000)

단기차입금의 상환	-	475,000,000

유동성장기차입금의 상환	5,550,000	5,550,000

장기차입금의 상환	3,550,000,000	-

Ⅳ.현금의증가(감소) (I+II+III)	(234,475,504)	4,259,820,856

Ⅴ.기초의현금	10,024,378,531	2,879,780,261

Ⅵ.기말의현금	9,789,903,027	7,139,601,117