팸텍 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

1) 재 무 상 태 표

제 15기 2019년 3월 31일 현재
제 14 기2018년 12월 31일 현재
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 15 기 1분기말(검토받지 않은 재무제표)	제 14 기

자산

Ⅰ.유동자산	11,678,443,201	9,519,494,246

(1)당좌자산	5,151,253,923	4,712,599,967

1.현금및현금성자산	1,406,619,085	2,076,672,732

2.단기금융상품	-	-

3.매출채권	3,613,261,329	2,852,705,598

대손충당금	(241,821,628)	(241,821,628)

4.단기대여금	-	-

5.미수금	357,598,800	1,872,085

6.미수수익	-	-

7.선급금	732,356	8,204,068

8.선급비용	12,831,691	13,771,862

9.당기법인세자산	2,032,290	1,195,250

(2)재고자산	6,527,189,278	4,806,894,279

1.제품	601,089,445	1,678,225,448

제품평가충당금	(57,755,925)	(57,755,925)

2.상품	300,000,000	300,000,000

3.재공품	4,836,819,827	1,995,125,675

4.원재료	847,035,931	891,299,081

Ⅱ.비유동자산	10,877,625,112	10,864,824,035

(1)투자자산	704,453,205	658,433,052

1.장기금융상품	704,453,205	658,433,052

(2)유형자산	9,203,643,824	9,198,454,770

1.토지	5,987,337,000	5,987,337,000

2.건물	3,412,765,138	3,412,765,138

감가상각누계액	(323,732,526)	(302,402,745)

3.구축물	3,900,000	3,900,000

감가상각누계액	(3,899,000)	(3,899,000)

4.기계장치	91,375,832	91,375,832

감가상각누계액	(91,073,975)	(91,036,124)

5.공구와기구	26,509,364	26,509,364

감가상각누계액	(26,499,364)	(26,499,364)

국고보조금	(499)	(499)

6.차량운반구	109,713,908	94,000,367

감가상각누계액	(54,390,400)	(47,638,755)

7.비품	273,648,713	247,035,807

감가상각누계액	(202,942,155)	(194,041,303)

8.시설장치	43,210,000	43,210,000

감가상각누계액	(42,278,212)	(42,160,948)

(3)무형자산	470,408,399	495,678,619

1.산업재산권	78,815	105,252

2.개발비	149,778,281	165,204,436

3.소프트웨어	365,585,550	377,868,931

국고보조금	(45,034,247)	(47,500,000)

(4)기타비유동자산	499,119,684	512,257,594

1.보증금	391,346,610	404,484,520

2.회원권	107,773,074	107,773,074

자산총계	22,556,068,313	20,384,318,281

부채

Ⅰ.유동부채	10,656,984,606	8,581,473,906

1.매입채무	5,230,930,040	4,034,832,607

2.미지급금	464,754,637	459,643,072

3.예수금	46,531,800	47,649,860

4.부가세예수금	-	267,490,669

5.미지급비용	489,928,219	441,839,186

6.선수금	535,560,000	627,400,000

7.당기법인세부채	-	-

8.단기차입금	3,727,310,400	2,500,000,000

9.유동성장기차입금	16,650,000	22,200,000

10.판매보증충당부채	145,319,510	180,418,512

Ⅱ.비유동부채	6,792,887,140	6,763,309,008

1.장기차입금	5,627,700,000	5,649,900,000

2.임대보증금	-	-

3.장기미지급금	1,165,187,140	1,135,609,008

부채총계	17,449,871,746	15,344,782,914

자본

Ⅰ.자본금	1,920,000,000	1,920,000,000

1.보통주자본금	1,920,000,000	1,920,000,000

Ⅱ.자본잉여금	1,438,753,000	1,438,753,000

1.주식발행초과금	1,438,753,000	1,438,753,000

Ⅲ. 자본조정

1.주식할인발행차금	-	-

Ⅳ.기타포괄손익누계액	2,200,591,194	2,200,591,194

1.매도가능증권평가손실	-	-

2.재평가잉여금	2,200,591,194	2,200,591,194

Ⅴ.이익잉여금	(453,147,627)	(519,808,827)

1.이익준비금	400,000,000	400,000,000

2.미처분이익잉여금	(853,147,627)	(919,808,827)

자본총계	5,106,196,567	5,039,535,367

부채및자본총계	22,556,068,313	20,384,318,281

손 익 계 산 서

제 15기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제 14 기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
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과 목	제 15기 1분기	제 14기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	4,789,858,355	4,789,858,355	6,313,382,491	6,313,382,491

Ⅱ.매출원가	3,839,108,511	3,839,108,511	6,030,359,512	6,030,359,512

Ⅲ.매출총이익	950,749,844	950,749,844	283,022,979	283,022,979

Ⅳ.판매비와관리비	855,771,748	855,771,748	796,473,489	796,473,489

1.급여	463,528,056	463,528,056	398,701,738	398,701,738

2.퇴직급여	57,566,347	57,566,347	68,797,656	68,797,656

3.복리후생비	65,768,638	65,768,638	52,010,429	52,010,429

4.여비교통비	14,934,322	14,934,322	5,363,585	5,363,585

5.접대비	12,513,600	12,513,600	2,553,700	2,553,700

6.통신비	5,796,939	5,796,939	3,909,049	3,909,049

7.세금과공과	37,491,930	37,491,930	24,700,240	24,700,240

8.감가상각비	17,245,451	17,245,451	16,267,820	16,267,820

9.지급임차료	17,004,856	17,004,856	38,306,634	38,306,634

10. 수선비	1,100,000	1,100,000	-	-

11.보험료	15,314,988	15,314,988	15,855,494	15,855,494

12.차량유지비	7,529,494	7,529,494	6,832,985	6,832,985

13.운반비	24,864,637	24,864,637	170,740	170,740

14.교육훈련비	6,280,000	6,280,000	17,449,280	17,449,280

15.도서인쇄비	1,617,140	1,617,140	849,500	849,500

16.사무용품비	3,159,378	3,159,378	2,795,769	2,795,769

17.소모품비	4,015,340	4,015,340	7,799,398	7,799,398

18.지급수수료	65,400,412	65,400,412	99,206,906	99,206,906

19.무형자산상각비	34,640,220	34,640,220	11,733,550	11,733,550

20.해외시장개척비	-	-	23,169,016	23,169,016

Ⅴ.영업이익(손실)	94,978,096	94,978,096	(513,450,510)	(513,450,510)

Ⅵ.영업외수익	38,174,882	38,174,882	1,939,169	1,939,169

1.이자수익	5,436,669	5,436,669	1,331,059	1,331,059

2.수입임대료	300,000	300,000	300,000	300,000

3.외환차익	5,937,682	5,937,682	-	-

4.잡이익	26,500,531	26,500,531	308,110	308,110

Ⅶ.영업외비용	66,491,778	66,491,778	76,695,598	76,695,598

1.이자비용	55,161,936	55,161,936	68,066,092	68,066,092

2.외환차손	10,793,082	10,793,082	25,200	25,200

3.외화환산손실	-	-	5,270,307	5,270,307

4.매출채권처분손실	-	-	3,333,999	3,333,999

5.잡손실	536,760	536,760	-	-

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	66,661,200	66,661,200	(588,206,939)	(588,206,939)

Ⅸ.법인세등

Ⅹ.당기순이익(손실)	66,661,200	66,661,200	(588,206,939)	(588,206,939)

XI.주당손익

1.기본주당순이익	17	17	(164)	(164)

자 본 변 동 표

제 15 기 2019년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 14 기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
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과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2018. 1. 1 ( 기초자본)	1,920,000,000	1,438,753,000	-	2,200,591,194	2,914,878,516	8,474,222,710

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(3,434,687,343)	(3,434,687,343)

2018.12.31 (기말자본)	1,920,000,000	1,438,753,000	-	2,200,591,194	(519,808,827)	5,039,535,367

2019.01.01 (기초자본)	1,920,000,000	1,438,753,000	-	2,200,591,194	(519,808,827)	5,039,535,367

당기순이익(손실)	-	-	-	-	66,661,200	66,661,200

2019. 3.31(기말자본)	1,920,000,000	1,438,753,000	-	2,200,591,194	(453,147,627	5,106,196,567

현 금 흐 름 표

제 15 기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제 14 기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
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과 목	제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(1,807,235,357)	(1,230,071,887)

1.당기순이익(손실)	66,661,200	(588,206,939)

2.현금의유출이없는비용등의가산	36,678,611	62,736,576

감가상각비	37,137,393	34,297,253

대손상각비	-	-

무형자산상각비	34,640,220	23,169,016

판매보증비	(35,099,002)	-

외화환산손실	-	5,270,307

지분법손실	-	-

매출채권처분손실	-	-

유형자산처분손실	-	-

무형자산손상차손	-	-

잡손실(무형자산처분손실)	-	-

3.현금의유입이없는수익등의차감	-	+

외화환산이익	-	-

유형자산처분이익	-	+

투자자산처분이익	-	-

매도가능증권처분이익	-	-

4.영업활동으로인한자산부채의변동	(1,910,575,168)	(704,601,524)

매출채권의 감소(증가)	(760,555,731)	1,668,215,729

미수금의 감소	(355,726,715)	(693,170,088)

미수수익의 감소(증가)	-	(329,895)

선급금의 감소	7,471,712	3,828,027

선급비용의 증가	940,171	2,973,687

당기법인세자산의 감소(증가)	(837,040)	(154,090)

재고자산의 증가	(1,720,294,999)	(6,580,197,058)

매입채무의 증가(감소)	1,196,097,433	5,598,975,407

미지급금의 증가(감소)	34,689,697	58,290,931

예수금의 증가(감소)	(1,118,060)	33,498,660

부가세예수금의 증가	(267,490,669)	(606,397,276)

미지급비용의 증가	48,089,033	15,336,442

선수금의 증가(감소)	(91,840,000)	(205,472,000)

당기법인세부채의 증가	-	-

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(84,578,690)	(215,191,262)

1.투자활동으로인한현금유입액	32,640,000	568,553

단기금융상품의 감소	-	-

단기대여금의 감소	-	-

장기금융상품의 감소	-	68,553

매도가능증권의 처분	-	-

차량운반구의 처분	-	-

비품의 처분	-	-

정부보조금의 수령	-	-

보증금의 감소	32,640,000	500,000

임대보증금의 증가	-	-

2.투자활동으로인한현금유출액	(117,218,690)	(215,759,815)

단기금융상품의 증가	-	-

단기대여금의 증가	-	-

장기금융상품의 증가	46,020,153	39,997,944

매도가능증권의 취득	-	-

건물의 취득	-	48,351,000

차량운반구의 취득	15,713,541	-

비품의 취득	26,612,906	19,225,871

시설장치의 취득	-	-

산업재산권의 취득	-	-

개발비의 증가	-	-

소프트웨어의 취득	9,370,000	108,185,000

보증금의 증가	19,502,090	-

임대보증금의 감소	-	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	1,221,760,400	1,838,539,238

1.재무활동으로인한현금유입액	1,252,310,400	1,880,179,238

단기차입금의 증가	1,252,310,400	1,880,179,238

장기차입금의 증가	-	-

유상증자	-	-

2.재무활동으로인한현금유출액	(30,550,000)	(41,640,000)

단기차입금의 상환	25,000,000	-

유동성장기차입금의 상환	5,550,000	(41,640,000)

장기차입금의 상환

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(670,053,647)	393,276,089

Ⅴ. 기초의 현금	2,076,672,732	819,687,799

Ⅵ. 기말의 현금	1,406,619,085	1,212,963,888