팸텍 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

1) 재 무 상 태 표

제 17기 2021년 06월 30일 현재
제 16기 2020년 12월 31일 현재
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17기	제 16 기

자산

Ⅰ.유동자산	37,579,243,805	17,696,648,514

(1)당좌자산	23,737,219,164	15,465,009,629

1.현금및현금성자산	4,666,767,737	10,024,378,531

2.단기금융상품	22,000,000	10,000,000

3.매출채권	18,247,915,960	4,806,397,507

대손충당금	(165,000,000)	(165,000,000)

4.단기대여금	-	300,000,000

5.미수금	2,940,157	76,651,590

6.미수수익	-	678,688

7.부가세대급금	468,146,270	-

8.선급금	65,505,000	36,260,560

9.선급비용	85,149,941	21,851,259

10.당기법인세자산	-	-

11.유동성이연법인세자산	343,794,099	353,791,494

(2)재고자산	13,842,024,641	2,231,638,885

1.제품	3,798,981,125	650,961,106

제품평가충당금	-	-

2.상품	814,458,558	-

3.재공품	9,750,184,419	1,998,172,390

재공품평가충당금	(603,134,710)	(538,889,763)

4.원재료	457,805,042	484,915,682

원재료평가충당금	(376,269,793)	(376,731,762)

5.미착품	-	13,211,232

Ⅱ.비유동자산	11,202,612,630	11,416,333,572

(1)투자자산	1,085,368,249	993,560,181

1.장기금융상품	1,085,368,249	993,560,181

2.매도가능증권	-	-

(2)유형자산	8,964,815,409	9,037,391,562

1.토지	5,987,337,000	5,987,337,000

2.건물	3,412,765,138	3,412,765,138

감가상각누계액	(515,700,563)	(473,041,001)

3.구축물	3,900,000	3,900,000

감가상각누계액	(3,899,000)	(3,899,000)

4.기계장치	91,375,832	156,375,832

감가상각누계액	(91,370,832)	(127,391,638)

5.공구와기구	26,509,364	26,509,364

감가상각누계액	(26,499,364)	(26,499,364)

국고보조금	(499)	(499)

6.차량운반구	109,713,908	109,713,908

감가상각누계액	(95,555,491)	(91,433,477)

7.비품	341,807,659	320,483,051

감가상각누계액	(278,854,514)	(261,668,574)

8.시설장치	53,210,000	53,210,000

감가상각누계액	(49,923,229)	(48,969,178)

(3)무형자산	168,985,485	219,137,948

1.산업재산권	26,850	37,560

2.개발비	1,000	18,356,164

3.소프트웨어	191,457,635	228,244,224

국고보조금	(22,500,000)	(27,500,000)

(4)기타비유동자산	983,443,487	1,166,243,881

1.보증금	329,119,000	329,121,360

2.회원권	24,047,274	24,047,274

3.이연법인세자산	630,277,213	813,075,247

자산총계	48,781,856,435	29,112,982,086

부채

Ⅰ.유동부채	34,731,199,490	13,661,317,912

1.매입채무	13,571,074,551	3,321,798,529

2.미지급금	278,472,573	168,684,120

3.예수금	59,784,570	141,773,100

4.부가세예수금	-	791,118,200

5.미지급비용	1,128,794,820	1,319,268,803

6.선수금	7,866,864,705	1,794,549,846

7.당기법인세부채	48,028,645	58,387,233

8.단기차입금	7,550,000,000	2,000,000,000

9.유동성장기차입금	22,200,000	22,200,000

10.판매보증충당부채	140,002,503	149,145,240

11.전환사채	4,000,000,000	4,000,000,000

사채할인발행차금	(1,167,460)	(1,515,178)

전환권조정	(574,924,134)	(746,160,698)

사채상환할증금	642,068,717	642,068,717

Ⅱ.비유동부채	1,984,103,804	5,364,617,248

1.장기차입금	22,200,000	3,583,300,000

2.퇴직급여충당부채	1,961,903,804	1,781,317,248

부채총계	36,715,303,294	19,025,935,160

자본

Ⅰ.자본금	1,958,400,000	1,958,400,000

1.보통주자본금	1,958,400,000	1,958,400,000

Ⅱ.자본잉여금	1,945,886,180	1,945,886,180

1.주식발행초과금	1,637,557,216	1,637,557,216

2.전환권대가	308,328,964	308,328,964

Ⅲ. 자본조정	-	-

Ⅳ.기타포괄손익누계액	1,716,461,131	1,716,461,131

1.재평가잉여금	1,716,461,131	1,716,461,131

Ⅴ.이익잉여금	6,445,805,830	4,466,299,615

1.이익준비금	400,000,000	400,000,000

2.미처분이익잉여금	6,045,805,830	4,066,299,615

자본총계	12,066,553,141	10,087,046,926

부채및자본총계	48,781,856,435	29,112,982,086

2) 손 익 계 산 서

제 17 기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지
제 16 기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17기 반기	제 16기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	12,823,599,747	18,506,473,263	7,445,202,024	12,443,525,833

(1)제품매출	12,230,464,810	16,384,169,724	7,026,907,236	11,860,789,256

(2)상품매출	593,134,937	2,122,303,539	418,294,788	582,736,577

Ⅱ.매출원가	8,373,589,609	12,809,151,800	5,904,999,806	9,956,493,945

(1)제품매출원가	8,069,193,924	11,289,862,216	5,641,823,465	9,604,238,459

1.기초제품재고액	527,489,978	650,961,106	630,518,052	89,265,378

2.당기제품제조원가	11,340,685,071	14,437,882,235	6,415,081,801	10,918,749,469

3.기말제품재고액	(3,798,981,125)	(3,798,981,125)	(1,403,776,388)	(1,403,776,388)

(2)상품매출원가	304,395,685	1,519,289,584	263,176,341	352,255,486

1.기초상품재고액	-	-	-	-

2.당기상품매입액	1,118,854,243	2,333,748,142	263,176,341	352,255,486

3.기말상품재고액	(814,458,558)	(814,458,558)	-	-

Ⅲ.매출총이익	4,450,010,138	5,697,321,463	1,540,202,218	2,487,031,888

Ⅳ.판매비와관리비	1,730,833,239	3,424,285,194	1,714,061,338	3,409,859,024

1.급여	629,434,006	1,258,041,026	591,571,972	1,178,662,402

2.퇴직급여	168,752,393	343,396,138	143,466,006	319,427,557

3.복리후생비	157,095,858	255,432,569	115,383,002	233,375,330

4.여비교통비	25,211,119	42,695,465	20,255,140	32,819,324

5.접대비	11,394,960	19,712,860	11,984,780	28,787,680

6.통신비	7,538,443	15,841,922	7,944,315	16,289,572

7.세금과공과금	53,990,016	165,252,507	79,837,759	149,268,018

8.감가상각비	15,761,362	30,810,494	17,404,264	31,745,083

9.지급임차료	16,808,755	34,058,320	17,445,565	37,661,130

10.수선비	-	4,000,000	-	-

11.보험료	27,050,035	43,586,459	26,582,496	43,539,137

12.차량유지비	10,985,825	24,091,369	12,996,529	25,179,680

13.경상연구개발비	404,660,516	839,078,851	458,630,555	904,308,713

14.운반비	77,084,554	104,510,424	42,833,214	65,804,477

15..교육훈련비	1,270,000	1,870,000	15,000	3,210,350

16.도서인쇄비	324,100	1,533,707	302,601	1,972,561

17.사무용품비	-	-	430,000	850,000

18.소모품비	5,862,863	13,758,890	8,147,471	18,046,848

19.지급수수료	94,992,439	163,514,330	74,211,982	249,009,181

20.광고선전비	-	3,300,000	-	-

21.무형자산상각비	19,101,984	56,352,463	37,148,019	74,296,035

22.판매보증비	3,514,011	3,447,400	47,470,668	(4,394,054)

Ⅴ.영업이익	2,719,176,899	2,273,036,269	(173,859,120)	(922,827,136)

Ⅵ.영업외수익	91,416,351	234,433,085	13,757,638	172,859,064

1.이자수익	3,905,573	12,016,449	5,424,741	16,429,265

2.외환차익	15,214,141	36,543,114	23,392,680	96,185,744

3.외화환산이익	39,957,204	152,203,843	(21,128,484)	6,028,842

4.장기금융상품평가이익	17,544,839	17,544,839	-	-

5.유형자산처분이익	12,788,211	12,788,211	-	-

6.잡이익	2,006,383	3,336,629	6,068,701	54,215,213

Ⅶ.영업외비용	150,160,905	284,882,675	240,817,808	409,416,360

1.이자비용	132,492,516	266,027,868	145,478,322	268,447,660

2.외환차손	5,071,000	6,255,138	24,039,414	24,111,244

3.외화환산손실	4,814,115	4,816,395	36,386,062	57,843,442

4.장기금융상품평가손실	7,783,267	7,783,267	-	-

5.기부금	-	-	-	1,000,000

6.잡손실	7	7	34,914,010	58,014,014

Ⅷ.법인세비용차감전순이익	2,660,432,345	2,222,586,679	(400,919,290)	(1,159,384,432)

Ⅸ.법인세등	243,080,464	243,080,464	-	-

Ⅹ.당기순이익	2,417,351,881	1,979,506,215	(400,919,290)	(1,159,384,432)

3) 자 본 변 동 표

제 17 기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 31일까지
제 16 기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉 여 금	기타포괄손익누계액	이 익 잉 여 금	총 계

2020.1.1 (전반기초)	1,958,400,000	1,637,557,216	2,200,591,194	817,628,196	6,614,176,606

전환권대가	-	395,293,544	-	-	395,293,544

반기순손실	-	-	-	(1,159,384,432)	(1,159,384,432)

2020.6.30 (전반기말)	1,958,400,000	2,032,850,760	2,200,591,194	(341,756,236)	5,850,085,718

2021.1.1 (당반기초)	1,958,400,000	1,945,886,180	1,716,461,131	4,466,299,615	10,087,046,926

반기순이익	-	-	-	1,979,506,215	1,979,506,215

2021.6.30 (당반기말)	1,958,400,000	1,945,886,180	1,716,461,131	6,445,805,830	12,066,553,141

현 금 흐 름 표

제 17 기 2021년 01월 01일부터 2021년 06월 30일까지
제 16 기 2020년 01월 01일부터 2020년 06월 30일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기 2분기	제 16 기 2분기

I.영업활동으로인한현금흐름	(7,563,442,050)	(1,253,177,943)

1.당기순이익	1,979,506,215	(1,159,384,432)

2.현금의유출이없는비용등의가산	492,759,335	475,470,793

이자비용	171,584,282	132,507,337

퇴직급여	180,586,556	149,616,504

외화환산손실	4,816,395	43,302,006

감가상각비	68,188,972	80,142,965

대손상각비	-	-

무형자산상각비	56,352,463	74,296,035

판매보증비	3,447,400	(4,394,054)

장기금융상품평가손실	7,783,267	-

3.현금의유입이없는수익등의차감	(98,718,426)	(6,007,105)

외화환산이익	68,385,376	6,007,105

유형자산처분이익	12,788,211	-

장기금융상품평가이익	17,544,839	-

4.영업활동으로인한자산부채의변동	(9,936,989,174)	(563,257,199)

매출채권의 증가	(13,377,840,181)	(6,027,455,816)

미수금의 감소(증가)	73,711,433	(299,578,960)

미수수익의 감소	678,688	-

부가세대급금의 증가	(468,146,270)	-

선급금의 감소(증가)	(29,244,440)	50,874,120

선급비용의 증가	(63,298,682)	(24,134,225)

당기법인세자산의 증가	-	(129,190)

이연법인세자산의 감소	192,795,429	-

재고자산의 증가	(11,610,385,756)	(4,729,846,787)

매입채무의 증가	10,249,166,731	5,684,827,292

미지급금의 증가	109,788,453	147,752,037

예수금의 감소	(81,988,530)	(797,330)

부가세예수금의 감소	(791,118,200)	(183,031,680)

미지급비용의 증가(감소)	(190,473,983)	147,485,920

선수금의 증가	6,072,314,859	4,714,400,594

당기법인세부채의 감소	(10,358,588)	-

판매보증충당부채의 감소	(12,590,137)	(43,623,174)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	216,931,256	149,005,520

1.투자활동으로인한현금유입액	340,502,360	306,288,320

단기대여금의 감소	300,000,000	86,288,320

기계장치의 처분	38,500,000	-

보증금의 감소	2,002,360	220,000,000

2.투자활동으로인한현금유출액	(123,571,104)	(157,282,800)

단기금융상품의 증가	12,000,000	-

장기금융상품의 증가	82,046,496	80,996,772

비품의 취득	21,324,608	49,166,028

소프트웨어의 취득	6,200,000	-

보증금의 증가	2,000,000	27,120,000

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	1,988,900,000	4,271,571,520

1.재무활동으로인한현금유입액	5,550,000,000	5,997,671,520

단기차입금의 증가	5,550,000,000	2,000,000,000

전환사채의 발행	-	3,997,671,520

2.재무활동으로인한현금유출액	(3,561,100,000)	(1,726,100,000)

단기차입금의 상환	-	1,715,000,000

유동성장기차입금의 상환	11,100,000	11,100,000

장기차입금의 상환	3,550,000,000	-

Ⅳ.현금의증가(감소) (I+II+III)	(5,357,610,794)	3,167,399,097

Ⅴ.기초의현금	10,024,378,531	2,879,780,261

Ⅵ.기말의현금	4,666,767,737	6,047,179,358