팸텍 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

1) 재 무 상 태 표

제 16 기 2020년 09월 30일 현재
제 15 기 2019년 12월 31일 현재
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 16 기 분기	제 15 기

자산

Ⅰ.유동자산	21,919,665,227	10,406,512,720

(1)당좌자산	15,320,723,497	7,673,901,305

현금및현금성자산	2,962,406,702	2,879,780,261

단기금융상품	4,000,000	-

매출채권	8,669,249,258	4,785,423,160

대손충당금	(165,000,000)	(184,057,876)

단기대여금	300,000,000	108,480,100

미수금	3,489,085,805	390,130

선급금	44,538,560	67,560,650

선급비용	13,511,062	13,925,440

당기법인세자산	2,932,110	2,399,440

(2)재고자산	6,598,941,730	2,732,611,415

상품	-	-

제품	1,697,431,777	117,477,724

제품평가충당금	(8,465,428)	(28,212,346)

재공품	4,506,316,006	2,393,244,602

재공품평가충당금	(350,684,672)	(270,183,582)

원재료	754,344,047	520,285,017

Ⅱ.비유동자산	10,718,369,704	10,968,712,762

(1)투자자산	944,593,036	822,497,533

장기금융상품	944,593,036	822,497,533

(2)유형자산	9,080,578,978	9,151,713,991

토지	5,987,337,000	5,987,337,000

건물	3,412,765,138	3,412,765,138

감가상각누계액	(451,711,218)	(387,721,873)

구축물	3,900,000	3,900,000

감가상각누계액	(3,899,000)	(3,899,000)

기계장치	156,375,832	156,375,832

감가상각누계액	(121,394,257)	(103,402,111)

공구와기구	26,509,364	26,509,364

감가상각누계액	(26,499,364)	(26,499,364)

공구기구국고보조금	(499)	(499)

차량운반구	109,713,908	109,713,908

감가상각누계액	(87,679,370)	(76,417,039)

비품	320,287,596	268,072,803

감가상각누계액	(250,294,056)	(222,969,324)

시설장치	53,210,000	53,210,000

감가상각누계액	(48,042,096)	(45,260,844)

(3)무형자산	256,285,966	367,730,024

산업재산권	42,915	58,980

개발비	36,712,198	91,780,300

소프트웨어	249,530,853	313,390,744

국고보조금	(30,000,000)	(37,500,000)

(4)기타비유동자산	436,911,724	626,771,214

보증금	329,138,650	518,998,140

회원권	107,773,074	107,773,074

자산총계	32,638,034,931	21,375,225,482

부채

Ⅰ.유동부채	17,088,956,643	7,741,439,290

매입채무	6,202,361,594	2,642,203,341

미지급금	664,965,322	552,488,001

예수금	53,751,350	65,498,350

부가세예수금	-	183,031,680

미지급비용	315,232,323	474,860,526

선수금	3,885,094,405	1,298,122,157

단기차입금	2,000,000,000	2,315,000,000

유동성장기차입금	22,200,000	22,200,000

판매보증충당부채	130,712,572	188,035,235

전환사채	4,000,000,000	-

사채할인발행차금	(1,677,110)	-

전환권조정	(825,752,530)	-

사채상환할증금	642,068,717	-

Ⅱ.비유동부채	7,230,589,824	7,019,609,586

장기차입금	5,588,850,000	5,605,500,000

퇴직급여충당부채	1,641,739,824	1,414,109,586

부채총계	24,319,546,467	14,761,048,876

자본

Ⅰ.자본금	1,958,400,000	1,958,400,000

보통주자본금	1,958,400,000	1,958,400,000

Ⅱ.자본잉여금	2,032,850,760	1,637,557,216

주식발행초과금	1,637,557,216	1,637,557,216

전환권대가	395,293,544	-

Ⅲ.기타포괄손익누계액	2,200,591,194	2,200,591,194

재평가잉여금	2,200,591,194	2,200,591,194

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	2,126,646,510	817,628,196

이익준비금	400,000,000	400,000,000

미처분이익잉여금	1,726,646,510	417,628,196

자본총계	8,318,488,464	6,614,176,606

부채및자본총계	32,638,034,931	21,375,225,482

2) 손 익 계 산 서

제 16 기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제 15 기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 16기 3분기	제 15기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	14,216,144,919	26,659,670,752	9,630,601,073	26,252,223,440

(1)제품매출	13,765,165,128	25,625,954,384	9,293,295,211	25,223,046,989

(2)상품매출	450,979,791	1,033,716,368	337,305,862	1,029,176,451

Ⅱ.매출원가	9,693,241,061	19,649,735,006	7,369,147,391	20,333,514,684

(1)제품매출원가	9,525,211,782	19,129,450,241	7,224,627,907	19,773,771,995

1.기초제품재고액	1,403,776,388	89,265,378	210,354,308	1,620,469,523

2.당기제품제조원가	9,810,401,743	20,729,151,212	8,177,687,336	19,316,716,209

3.기말제품재고액	(1,688,966,349)	(1,688,966,349)	(1,163,413,737)	(1,163,413,737)

(2)상품매출원가	168,029,279	520,284,765	144,519,484	559,742,689

1.기초상품재고액	-	-	-	300,000,000

2.당기상품매입액	168,029,279	520,284,765	144,519,484	259,742,689

3.기말상품재고액	-	-	-	-

Ⅲ.매출총이익	4,522,903,858	7,009,935,746	2,261,453,682	5,918,708,756

Ⅳ.판매비와관리비	1,824,012,220	5,233,871,244	979,483,313	2,936,142,638

1.급여	597,717,080	1,776,379,482	518,318,610	1,389,680,262

2.퇴직급여	152,156,532	471,584,089	102,641,550	310,217,596

3.복리후생비	124,414,416	357,789,746	58,746,940	185,134,585

4.여비교통비	38,456,785	71,276,109	6,054,178	30,052,982

5.접대비	10,953,500	39,741,180	10,772,630	36,385,800

6.통신비	7,281,308	23,570,880	5,738,483	17,557,748

7.세금과공과금	143,061,913	292,329,931	114,584,585	208,043,430

8.감가상각비	17,516,925	49,262,008	19,416,037	55,163,766

9.지급임차료	17,249,565	54,910,695	14,686,665	47,758,186

10.보험료	28,832,865	72,372,002	14,772,735	51,475,932

11.차량유지비	9,063,743	34,243,423	8,121,251	23,322,235

12.경상연구개발비	486,445,030	1,390,753,743	-	-

13.운반비	46,226,342	112,030,819	27,229,172	92,106,465

14.교육훈련비	-	3,210,350	789,218	11,977,218

15.도서인쇄비	302,475	2,275,036	269,231	2,297,716

16.사무용품비	215,000	1,065,000	2,125,760	8,003,254

17.소모품비	19,079,631	37,126,479	2,268,248	13,513,259

18.지급수수료	83,708,156	332,717,337	38,733,486	176,640,914

19.대손상각비	-	-	(57,059,628)	(57,059,628)

20.무형자산상각비	37,148,023	111,444,058	38,272,995	113,901,577

21.판매보증비	4,182,931	(211,123)	53,001,167	219,969,341

Ⅴ.영업이익	2,698,891,638	1,776,064,502	1,281,970,369	2,982,566,118

Ⅵ.영업외수익	5,476,595	178,335,659	294,336,825	429,662,988

1.이자수익	2,621,718	19,050,983	5,181,785	13,563,965

2.수입임대료	-	-	300,000	900,000

3.외환차익	290,943	96,476,687	322,144,710	368,920,596

4.외화환산이익	(3,687,199)	2,341,643	(43,228,197)	23,036,480

5.유형자산처분이익	-	-	-	5,320,669

6.국고보조금	2,650,686	2,650,686	-	-

7.잡이익	3,600,447	57,815,660	9,938,527	17,921,278

Ⅶ.영업외비용	235,965,487	645,381,847	12,266,348	246,088,075

1.이자비용	143,513,737	411,961,397	62,856,883	216,640,111

2.외환차손	90,696,337	114,807,581	3,106,202	13,899,284

3.외화환산손실	1,755,411	59,598,853	(53,696,763)	9,034,714

4.기부금	-	1,000,000	-	-

5.잡손실	2	58,014,016	26	6,513,966

Ⅷ.법인세비용차감전순이익	2,468,402,746	1,309,018,314	1,564,040,846	3,166,141,031

Ⅸ.법인세등	-	-	-	-

Ⅹ.당기순이익	2,468,402,746	1,309,018,314	1,564,040,846	3,166,141,031

3) 자 본 변 동 표

제 16 기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제 15 기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉 여 금	기타포괄 손익누계액	이 익 잉 여 금	총 계

2019.01.01 (전분기초)	1,920,000,000	1,438,753,000	2,200,591,194	(519,808,827)	5,276,739,583

유상증자(19.09.18)	38,400,000	198,804,216	-	-	237,204,216

당기순이익	-	-	-	3,166,141,031	3,166,141,031

2019.09.30 (전분기말)	1,958,400,000	1,637,557,216	2,200,591,194	2,646,332,204	8,442,880,614

2020.01.01(당기초)	1,958,400,000	1,637,557,216	2,200,591,194	817,628,196	6,614,176,606

전환권대가	-	395,293,544	-	-	395,293,544

당기순이익	-	-	-	1,309,018,314	1,309,018,314

2020.09.30(당분기말)	1,958,400,000	2,032,850,760	2,200,591,194	2,126,646,510	8,318,488,464

4) 현 금 흐 름 표

제 16 기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제 15 기 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 16 기 분기	제 15 기 분기

I.영업활동으로인한현금흐름	(3,403,444,883)	1,937,205,004

1.당기순이익	1,309,018,314	3,166,141,031

2.현금의유출이없는비용등의가산	704,287,720	451,708,199

이자비용	212,261,101	-

퇴직급여	227,630,238	-

외화환산손실	43,302,006	-

감가상각비	123,349,806	117,837,281

대손상각비	-	-

무형자산상각비	111,444,058	113,901,577

판매보증비	(13,699,489)	219,969,341

3.현금의유입이없는수익등의차감	(6,014,945)	(5,320,669)

외화환산이익	6,014,945	-

유형자산처분이익	-	5,320,669

4.영업활동으로인한자산부채의변동	(5,410,735,972)	(1,675,323,557)

매출채권의 감소(증가)	(3,940,191,545)	(2,575,820,501)

미수금의 감소(증가)	(3,488,695,675)	(641,845)

선급금의 감소(증가)	23,022,090	8,081,368

선급비용의 증가(감소)	414,378	7,771,784

당기법인세자산의 감소(증가)	(532,670)	(892,450)

재고자산의 감소(증가)	(3,866,330,315)	1,715,678,520

매입채무의 증가(감소)	3,560,158,253	(1,071,412,219)

미지급금의 증가(감소)	112,477,321	23,291,752

예수금의 증가(감소)	(11,747,000)	17,965,870

부가세예수금의 증가(감소)	(183,031,680)	(35,555,509)

미지급비용의 증가(감소)	(159,628,203)	(20,593,159)

선수금의 증가(감소)	2,586,972,248	222,260,000

판매보증충당부채의 감소(증가)	(43,623,174)	(171,594,794)

장기미지급금의 증가(감소)	-	206,137,626

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(179,950,196)	(523,231,601)

1.투자활동으로인한현금유입액	328,480,100	152,405,350

단기대여금의 감소	108,480,100	20,165,350

비품의 처분	-	14,600,000

보증금의 감소	220,000,000	117,640,000

2.투자활동으로인한현금유출액	(508,430,296)	(675,636,951)

단기대여금의 증가	300,000,000	181,211,100

단기금융상품의 증가	4,000,000	-

장기금융상품의 증가	122,095,503	126,016,041

기계장치의 취득	-	65,000,000

차량운반구의 취득	-	15,713,541

비품의 취득	52,214,793	31,860,269

시설장치의 취득	-	10,000,000

소프트웨어의 취득	-	23,850,000

보증금의 증가	30,120,000	221,986,000

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	3,666,021,520	35,554,216

1.재무활동으로인한현금유입액	5,997,671,520	4,465,736,433

단기차입금의 증가	2,000,000,000	4,228,532,217

전환사채의 발행	3,997,671,520	-

유상증자	-	237,204,216

2.재무활동으로인한현금유출액	(2,331,650,000)	(4,430,182,217)

단기차입금의 상환	2,315,000,000	4,413,532,217

유동성장기차입금의 상환	16,650,000	16,650,000

Ⅳ.현금의증가(감소) (I+II+III)	82,626,441	1,449,527,619

Ⅴ.기초의현금	2,879,780,261	2,076,672,732

Ⅵ.기말의현금	2,962,406,702	3,526,200,351