팸텍 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제14기 3분기 2018년 9월 30일 현재
제13기 2017년 12월 31일 현재
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제14기 3분기	제13기

자산

Ⅰ.유동자산	15,837,058,715	14,475,910,712

(1)당좌자산	7,349,344,574	4,731,043,274

1.현금및현금성자산	222,658,956	819,687,799

2.매출채권(주석12)	6,908,097,958	3,943,957,700

대손충당금	(184,762,000)	(165,000,000)

3.단기대여금	100,000,000	100,000,000

4.미수금	279,803,328	200,740

5.미수수익	400	42,134

6.선급금	8,541,163	10,534,432

7.선급비용	14,307,219	17,349,049

8.부가세대급금	-	-

9.당기법인세자산	697,550	4,271,420

(2)재고자산(주석3,13)	8,487,714,141	9,744,867,438

1.제품	4,075,303,668	9,450,019,564

제품평가충당금	(5,379,187)	(244,988,815)

2.재공품	3,445,804,504

3.원재료	971,985,156	539,836,689

Ⅱ.비유동자산	10,844,716,717	10,404,681,783

(1)투자자산	618,600,390	498,743,664

1.장기금융상품	618,600,390	498,743,664

2.매도가능증권(주석4)	-	-

(2)유형자산(주석5,13,14)	9,450,169,748	9,234,797,504

1.토지	5,987,337,000	5,987,337,000

2.건물	3,412,765,138	3,364,414,138

감가상각누계액	(281,072,962)	(217,285,078)

3.구축물	3,900,000	3,900,000

감가상각누계액	(3,737,500)	(3,006,250)

4.기계장치	91,375,832	91,375,832

감가상각누계액	(90,967,180)	(90,760,342)

5.공구와기구	26,509,364	26,509,364

감가상각누계액	(26,499,364)	(26,499,364)

국고보조금	(499)	(499)

6.차량운반구	72,940,367	72,283,211

감가상각누계액	(41,265,460)	(29,775,194)

7.비품	246,043,535	209,792,119

감가상각누계액	(184,420,174)	(155,390,880)

8.시설장치	43,210,000	43,210,000

감가상각누계액	(41,947,349)	(41,306,553)

9.건설중인자산	235,999,000	-

(3)무형자산(주석6)	260,828,145	296,538,181

1.산업재산권	140,947	252,766

2.개발비	206,999,638	269,099,530

3.소프트웨어	53,687,560	27,185,885

(4)기타비유동자산	515,118,434	374,602,434

1.보증금	407,345,360	266,829,360

2.회원권	107,773,074	107,773,074

자산총계	26,681,775,432	24,880,592,495

부채

Ⅰ.유동부채	12,743,605,461	10,756,469,785

1.매입채무(주석16)	5,455,076,682	6,934,784,405

2.미지급금(주석16)	737,554,969	688,735,890

3.예수금	76,422,850	41,499,910

4.부가세예수금	1,233,580,455	606,397,276

5.미지급비용(주석16)	422,171,295	401,900,774

6.선수금	2,066,279,554	205,472,000

7.당기법인세부채	-	24,939,530

8.단기차입금(주석7,14,15,16,17)	2,735,869,656	1,800,000,000

9.유동성장기차입금(주석7,14,15,16,17)	16,650,000	52,740,000

Ⅱ.비유동부채	5,638,800,000	5,649,900,000

1.장기차입금(주석7,14,15,16,17)	5,638,800,000	5,649,900,000

부채총계	-	18,382,405,461	16,406,369,785

자본

Ⅰ.자본금	1,920,000,000	1,920,000,000

1.보통주자본금(주석1,8)	1,920,000,000	1,920,000,000

Ⅱ.자본잉여금	1,438,753,000	1,438,753,000

1.주식발행초과금(주석8)	1,438,753,000	1,438,753,000

Ⅲ.기타포괄손익누계액	2,200,591,194	2,200,591,194

1.재평가잉여금(주석5)	2,200,591,194	2,200,591,194

Ⅳ.이익잉여금(주석9)	2,740,025,777	2,914,878,516

1.이익준비금	400,000,000	400,000,000

2.미처분이익잉여금	2,340,025,777	2,514,878,516

자본총계	8,299,369,971	8,474,222,710

부채및자본총계	26,681,775,432	24,880,592,495

요 약 반 기 손 익 계 산 서
제14기 3분기 2018년 4월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제13기 3분기 2017년 4월 1일부터 2017년 9월 30일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제14기 3분기	제13기 3분기

3개월	누 적	3개월	누 적

Ⅰ.매출액	19,921,447,468	37,516,500,677	18,501,654,662	23,129,973,359

Ⅱ.매출원가(주석18)	17,001,787,028	34,363,675,478	15,701,791,099	20,049,246,589

1.기초제품재고액	19,636,134,884	9,205,030,749	10,831,516,285	1,365,285,693

2.당기제품제조원가	1,435,576,625	29,228,569,210	18,434,927,971	32,248,614,053

3.기말제품재고액	(4,069,924,481)	(4,069,924,481)	(13,564,653,157)	-13,564,653,157

Ⅲ.매출총이익(손실)	2,919,660,440	3,152,825,199	2,799,863,563	3,080,726,770

Ⅳ.판매비와관리비(주석17,18)	1,604,513,425	3,126,195,358	752,471,146	2,194,739,211

1.급여	403,005,487	1,179,561,927	361,206,655	1,023,408,109

2.퇴직급여	(6,369,110)	134,672,422	81,423,342	247,773,072

3.복리후생비	61,039,157	161,360,531	50,160,747	142,159,465

4.여비교통비	2,529,730	11,949,360	6,683,804	16,543,209

5.접대비	7,981,400	15,043,850	11,180,685	37,371,325

6.통신비	4,782,501	14,292,818	3,801,488	10,022,337

7.세금과공과	41,045,380	100,413,290	29,888,017	57,713,785

8.감가상각비	17,960,179	50,065,656	15,356,668	40,645,280

9.지급임차료	82,088,801	86,288,801	21,985,000	64,965,000

10.보험료	27,101,983	65,475,416	26,583,674	73,188,529

11.차량유지비	9,858,142	25,337,480	8,301,615	23,703,201

12.경상연구개발비	-	-	-	630,001

13.운반비	74,000	370,160	572,090	1,162,300

14.교육훈련비	11,024,720	22,302,240	4,117,558	8,267,949

15.도서인쇄비	249,500	1,768,655	893,218	1,577,943

16.사무용품비	2,802,170	7,671,353	1,820,219	5,525,093

17.소모품비	2,271,271	19,283,247	13,640,664	33,879,072

18.지급수수료	103,613,863	264,627,960	93,397,472	270,668,272

19.대손상각비	-	19,762,000	-	-

20.건물관리비	(27,988,150)	-	(20,746,800)	-

21.무형자산상각비	25,132,000	73,270,036	22,854,255	68,493,956

22.해외시장개척비	2,488,450	4,311,111	-	10,051,840

23.렌탈료	(34,545,094)	-	19,350,775	56,989,473

24. A/S비	868,367,045	868,367,045

Ⅴ.영업이익(손실)	1,315,147,015	26,629,841	2,047,392,417	885,987,559

Ⅵ.영업외수익	9,014,768	42,228,955	10,469,448	72,673,276

1.이자수익	2,483,336	4,497,836	6,928,729	9,915,884

2.수입임대료	300,000	900,000	5,000,000	11,000,000

3.정부보조금	-	-	(9,558,780)	17,441,220

4.외환차익	682,270	4,607,918	-	279,106

5.외화환산이익	-	19,160,563	-	-

6.유형자산처분이익	-	3,220,904	999,000	999,000

7.투자자산처분이익	-	-	-	24,017,082

8.매도가능증권처분이익	-	-	6,794,921	7,513,647

9.잡이익	5,549,162	9,841,734	305,578	1,507,337

Ⅶ.영업외비용	79,940,271	243,711,535	63,007,936	202,280,504

1.이자비용	77,345,419	221,284,207	58,727,924	179,779,953

2.외환차손	2,274,138	3,672,531	2,006,006	16,614,852

3.외화환산손실	-	-	-	-

4.매출채권처분손실	-	18,432,274	-	-

5.유형자산처분손실	390,866	390,866

6.잡손실	320,714	322,523	1,883,140	5,494,833

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,244,221,512	(174,852,739)	1,994,853,929	756,380,331

Ⅸ.법인세등	-	-	-	-

Ⅹ.당기순이익(손실)	1,244,221,512	(174,852,739)	1,994,853,929	756,380,331

XI.주당손익(주석11)

1.기본주당순이익(손실)	324	(46)	519	217

요 약 자 본 변 동 표
제14기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제13기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2017.1.1 (기초자본)	800,000,000	-	(17,769,441)	1,838,851,871	2,621,082,430

유상증자	160,000,000	2,398,753,000	-	-	2,558,753,000

매도가능증권평가손실	-	-	(2,548,252)	-	(2,548,252)

당기순이익	756,380,331	756,380,331

2017.9.30 (기말자본)	960,000,000	2,398,753,000	(20,317,693)	2,595,232,202	5,933,667,509

2018.1.1 (기초자본)	1,920,000,000	1,438,753,000	2,200,591,194	2,914,878,516	8,474,222,71

당기순손실	-	-	-	(174,852,739)	(174,852,739)

2018.9.30 (기말자본)	1,920,000,000	1,438,753,000	2,200,591,194	2,740,025,777	8,299,369,971

요 약 현 금 흐 름 표
제14기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제13기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제14기 3분기	제13기 3분기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(867,519,147)	(3,522,703,064)

1.당기순이익	(174,852,739)	756,380,331

2.현금의유출이없는비용등의가산	201,137,322	158,925,120

감가상각비	108,105,286	90,040,298

대손상각비	19,762,000	-

무형자산상각비	73,270,036	68,493,956

유형자산처분손실	-	390,866

3.현금의유입이없는수익등의차감	(22,381,459)	(8,512,647)

외화환산이익	19,160,555	-

유형자산처분이익	3,220,904	999,000

매도가능증권처분이익	-	7,513,647

4.영업활동으로인한자산부채의변동	(871,422,271)	(4,429,495,868)

매출채권의 감소	(2,944,979,703)	681,346,191

미수금의 증가	(279,602,588)	(1,993,952)

미수수익의 감소(증가)	41,734	4,459,210

선급금의 감소(증가)	1,993,269	14,681,150

선급비용의 감소(증가)	3,041,830	12,730,259

부가세대급금의 증가	-	-

당기법인세자산의 감소	3,573,870	1,232,160

재고자산의 증가	1,257,153,297	(12,205,354,179)

매입채무의 증가	(1,479,707,723)	7,612,861,683

미지급금의 증가	48,819,079	211,903,718

예수금의 증가	34,922,940	42,494,386

부가세예수금의 감소	627,183,179	(331,879,077)

미지급비용의 증가	20,270,521	(259,987,174)

선수금의 증가(감소)	1,860,807,554	(210,000,000)

당기법인세부채의 감소	(24,939,530)	(1,990,243)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(618,189,352)	1,073,696,268

1.투자활동으로인한현금유입액	17,810,000	1,268,045,781

단기금융상품의 감소	-	100,000,000

장기금융상품의 감소	-	-

매도가능증권의 처분	-	1,113,513,647

차량운반구의 처분	11,430,000	1,000,000

비품의 처분	-	4,809,134

보증금의 감소	6,380,000	38,723,000

임대보증금의 증가	10,000,000

2.투자활동으로인한현금유출액	(635,999,352)	(194,349,513)

단기금융상품의 증가	-	-

장기금융상품의 증가	119,856,726	92,084,513

건물의 취득	48,351,000	-

차량운반구의 취득	11,085,210	34,305,847

비품의 취득	36,251,416	26,397,053

시설장치의 취득	-	1,600,000

건설중인자산의 증가	235,999,000	-

산업재산권의 취득	-	107,100

소프트웨어의 취득	37,560,000	1,850,000

보증금의 증가	146,896,000	38,005,000

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	888,679,656	3,169,601,863

1.재무활동으로인한현금유입액	11,686,483,842	5,998,319,221

단기차입금의 차입	6,130,933,842	3,439,566,221

장기차입금의 차입	5,555,550,000	-

유상증자	-	2,558,753,000

2.재무활동으로인한현금유출액	(10,797,804,186)	(2,828,717,358)

단기차입금의 상환	5,195,064,186	1,903,797,358

유동성장기차입금의 상환	41,640,000	124,920,000

장기차입금의 상환	5,561,100,000	800,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(597,028,843)	720,595,067

Ⅴ. 기초의 현금	819,687,799	2,786,958,619

Ⅵ. 기말의 현금	222,658,956	3,507,553,686