팸텍 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 13 기 2017년 12월 31일 현재
제 12 기 2016년 12월 31일 현재
제 11 기 2015년 12월 31일 현재
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 13(당) 기	제 12(전) 기	제11(전전)기
(감사받지 아니한 재무제표)

자산

Ⅰ.유동자산	14,475,910,712	10,878,836,834	4,041,874,013

(1)당좌자산	4,731,043,274	9,037,729,578	3,184,092,922

1.현금및현금성자산	819,687,799	2,786,958,619	10,051,257

2.단기금융상품	-	100,000,000	216,101,762

3.매출채권	3,943,957,700	6,175,352,591	2,915,443,243

대손충당금	(165,000,000)	(165,000,000)	-

4.단기대여금	100,000,000	100,000,000	-

5.미수금	200,740	1,852,048	5,260,700

6.미수수익	42,134	4,459,210	-

7.선급금	10,534,432	15,023,500	17,755,960

8.선급비용	17,349,049	15,528,860	-

9.당기법인세자산	4,271,420	3,554,750	19,480,000

(2)재고자산	9,744,867,438	1,841,107,256	857,781,091

1.제품	9,450,019,564	1,365,285,693	519,207,296

제품평가충당금	(244,988,815)	-	-

2.원재료	539,836,689	475,821,563	338,573,795

Ⅱ.비유동자산	10,404,681,783	9,309,853,661	7,946,759,159

(1)투자자산	498,743,664	1,518,152,738	452,223,511

1.장기금융상품	498,743,664	429,922,179	338,131,112

2.매도가능증권	-	1,088,230,559	106,000,000

3.지분법적용투자주식	-	-	8,092,399

(2)유형자산	9,234,797,504	7,076,237,891	7,207,793,574

1.토지	5,987,337,000	3,786,745,806	3,786,745,806

2.건물	3,364,414,138	3,364,414,138	3,364,414,138

감가상각누계액	(217,285,078)	(133,174,725)	(49,064,372)

3.구축물	3,900,000	3,900,000	3,900,000

감가상각누계액	(3,006,250)	(2,031,250)	(1,056,250)

4.기계장치	91,375,832	95,638,255	95,638,255

감가상각누계액	(90,760,342)	(94,519,431)	(93,604,433)

5.공구와기구	26,509,364	26,509,364	26,509,364

감가상각누계액	(26,499,364)	(26,404,218)	(25,565,437)

국고보조금	(499)	(499)	(379,579)

6.차량운반구	72,283,211	38,315,101	79,190,101

감가상각누계액	(29,775,194)	(30,010,710)	(35,641,618)

7.비품	209,792,119	199,266,904	178,734,714

감가상각누계액	(155,390,880)	(154,515,537)	(126,873,518)

8.시설장치	43,210,000	41,610,000	41,610,000

감가상각누계액	(41,306,553)	(39,505,307)	(36,763,597)

(3)무형자산	296,538,181	374,112,958	27,692,000

1.산업재산권	252,766	504,702	987,882

2.개발비	269,099,530	351,899,385	-

3.소프트웨어	27,185,885	21,708,871	26,704,118

(4)기타비유동자산	374,602,434	341,350,074	259,050,074

1.보증금	266,829,360	233,577,000	151,277,000

2.회원권	107,773,074	107,773,074	107,773,074

자산총계	24,880,592,495	20,188,690,495	11,988,633,172

부채

Ⅰ.유동부채	10,756,469,785	10,054,968,065	3,105,027,767

1.매입채무	6,934,784,405	8,780,015,903	1,524,604,716

2.미지급금	688,735,890	284,480,494	317,234,930

3.예수금	41,499,910	20,055,174	36,068,740

4.부가세예수금	606,397,276	331,879,077	-

5.미지급비용	401,900,774	259,987,174	226,783,756

6.선수금	205,472,000	210,000,000	-

7.당기법인세부채	24,939,530	1,990,243	-

8.단기차입금	1,800,000,000	-	833,775,625

9.유동성장기차입금	52,740,000	166,560,000	166,560,000

Ⅱ.비유동부채	5,649,900,000	7,512,640,000	6,869,200,000

1.장기차입금	5,649,900,000	7,502,640,000	6,869,200,000

2.임대보증금	-	10,000,000	-

부채총계	16,406,369,785	17,567,608,065	9,974,227,767

자본

Ⅰ.자본금	1,920,000,000	800,000,000	800,000,000

1.보통주자본금	1,920,000,000	800,000,000	800,000,000

Ⅱ.자본잉여금	1,438,753,000	-	-

1.주식발행초과금	1,438,753,000	-	-

Ⅲ. 자본조정	-	-	(2,641,814)

1.주식할인발행차금	-	-	(2,641,814)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	2,200,591,194	(17,769,441)	-

1.매도가능증권평가손실	-	(17,769,441)	-

2.재평가잉여금	2,200,591,194	-	-

Ⅴ.이익잉여금	2,914,878,516	1,838,851,871	1,217,047,219

1.이익준비금	400,000,000	400,000,000	400,000,000

2.미처분이익잉여금	2,514,878,516	1,438,851,871	817,047,219

자본총계	8,474,222,710	2,621,082,430	2,014,405,405

부채및자본총계	24,880,592,495	20,188,690,495	11,988,633,172

손 익 계 산 서

제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 11 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 13(당) 기	제 12(전) 기	제11(전전) 기(감사받지 아니한 재무제표)

Ⅰ.매출액	34,286,902,294	30,512,905,412	12,446,587,408

Ⅱ.매출원가	29,968,657,832	27,637,555,553	11,342,964,494

1.기초제품재고액	1,365,285,693	519,207,296	-

2.당기제품제조원가	37,808,402,888	28,483,633,950	11,862,171,790

3.기말제품재고액	(9,205,030,749)	(1,365,285,693)	(519,207,296)

Ⅲ.매출총이익	4,318,244,462	2,875,349,859	1,103,622,914

Ⅳ.판매비와관리비	3,089,400,885	2,181,884,802	2,640,189,977

1.급여	1,400,564,582	920,461,790	1,038,679,386

2.퇴직급여	400,973,262	68,187,709	146,220,772

3.복리후생비	212,280,934	142,517,367	128,173,410

4.여비교통비	26,170,834	29,752,607	18,485,972

5.접대비	45,149,432	66,285,804	46,423,461

6.통신비	13,478,649	11,708,982	18,794,142

7.세금과공과	81,986,967	62,261,794	68,553,043

8.감가상각비	59,648,428	68,588,536	62,323,307

9.지급임차료	87,377,122	76,670,000	19,390,000

10. 수선비	-	-	1,600,000

11.보험료	149,192,909	95,835,479	25,622,634

12.차량유지비	30,649,325	17,238,951	25,447,577

13.경상연구개발비	630,001	1,141,000	693,000,000

14.운반비	1,382,630	2,428,508	362,863

15.교육훈련비	20,885,249	10,758,953	6,166,530

16.도서인쇄비	1,977,463	1,316,544	2,400,362

17.사무용품비	7,577,859	10,658,541	8,879,779

18.소모품비	42,711,333	25,304,140	16,911,654

19.지급수수료	277,035,816	98,945,983	108,786,857

20.광고선전비	199,323	47,315,000	39,242,153

21.대손상각비	-	236,737,160	39,477,721

22.건물관리비	52,296,719	34,973,600	11,990,130

23.무형자산상각비	91,555,877	71,925,920	14,763,568

24.해외시장개척비	10,853,380	12,800,790	18,120,375

25.렌탈료	74,822,791	68,069,644	80,374,281

Ⅴ.영업이익(손실)	1,228,843,577	693,465,057	(1,536,567,063)

Ⅵ.영업외수익	148,635,672	200,547,934	302,441,474

1.이자수익	25,350,752	29,882,227	11,455,766

2.수입임대료	18,200,000	14,450,000	237,000

3.정부보조금	70,154,220	85,899,500	-

4.외환차익	279,439	26,747,761	55,551,153

5.외화환산이익	-	22,586,277	-

6.유형자산처분이익	999,000	3,524,749	220,866,175

7.투자자산처분이익	24,017,082	-	3,570,209

8.매도가능증권처분이익	7,513,647	-	-

9.잡이익	2,121,532	17,457,420	10,761,171

Ⅶ.영업외비용	276,086,024	267,220,862	515,359,312

1.이자비용	243,851,899	231,768,662	177,085,693

2.외환차손	16,614,852	21,171,501	42,801,435

3.외화환산손실	9,160,991	-	-

4.기부금	-	2,014,022	18,350,000

5.지분법손실	-	8,092,399	211,907,601

6.유형자산처분손실	527,449	-	-

7.매출채권처분손실	-	-	83,887

8.투자자산처분손실	-	-	65,115,153

9.잡손실	5,930,833	4,174,278	15,543

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,101,393,225	626,792,129	(1,749,484,901)

Ⅸ.법인세등	25,366,580	2,345,663	-

Ⅹ.당기순이익(손실)	1,076,026,645	624,446,466	(1,749,484,901)

XI.주당손익

1.기본주당순이익	301	195	(547)

자 본 변 동 표

제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 11 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2015.1.1 (전전기초)-감사를받지 아니한 재무제표	800,000,000	-	(3,962,720)	-	2,967,853,026	3,763,890,306

당기순손실	-	-	-	-	(1,749,484,901)	(1,749,484,901)

주식할인발행차금 상각	-	-	1,320,906	-	(1,320,906)	-

2015.12.31(전전기말)-감사를받지 아니한 재무제표	800,000,000	-	(2,641,814)	-	1,217,047,219	2,014,405,405

2016.1.1 (전기초)-감사를받지 아니한 재무제표	800,000,000	-	(2,641,814)	-	1,217,047,219	2,014,405,405

주식할인발행차금 상각	-	-	2,641,814	-	(2,641,814)	-

매도가능증권평가손실	-	-	-	(17,769,441)	-	(17,769,441)

당기순이익	-	-	-	-	624,446,466	624,446,466

2016.12.31 (전기말)	800,000,000	-	-	(17,769,441)	1,838,851,871	2,621,082,430

2017.1.1 (당기초)	800,000,000	-	-	(17,769,441)	1,838,851,871	2,621,082,430

유상증자	160,000,000	2,398,753,000	-	-	-	2,558,753,000

무상증자	960,000,000	(960,000,000)	-	-	-	-

매도가능증권의 처분	-	-	-	17,769,441	-	17,769,441

토지재평가이익	-	-	-	2,200,591,194	-	2,200,591,194

당기순이익	-	-	-	-	1,076,026,645	1,076,026,645

2017.12.31 (당기말)	1,920,000,000	1,438,753,000	-	2,200,591,194	2,914,878,516	8,474,222,710

현 금 흐 름 표

제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지제 11 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 13(당) 기	제 12(전) 기	제11(전전) 기(감사받지 아니한 재무제표)

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(5,362,303,968)	4,541,749,970	(2,416,090,203)

1.당기순이익(손실)	1,076,026,645	624,446,466	(1,749,484,901)

2.현금의유출이없는비용등의가산	228,365,979	450,006,711	431,933,464

감가상각비	126,685,686	133,251,232	100,585,534

대손상각비	-	236,737,160	39,477,721

무형자산상각비	91,555,877	71,925,920	14,763,568

외화환산손실	9,160,967	-	-

지분법손실	-	8,092,399	211,907,601

매출채권처분손실	-	-	83,887

투자자산처분손실	-	-	65,115,153

유형자산처분손실	527,449	-	-

잡손실(무형자산처분손실)	436,000	-	-

3.현금의유입이없는수익등의차감	(8,512,647)	(26,111,026)	(224,436,384)

외화환산이익	-	22,586,277	-

유형자산처분이익	999,000	3,524,749	220,866,175

투자자산처분이익	-	-	3,570,209

매도가능증권처분이익	7,513,647	-	-

4.영업활동으로인한자산부채의변동	(6,658,183,945)	3,493,407,819	(874,102,382)

매출채권의 감소(증가)	2,222,233,924	(3,309,060,231)	(2,210,972,109)

미수금의 감소	1,651,308	3,408,652	93,213,387

미수수익의 감소(증가)	4,417,076	(4,459,210)	-

선급금의 감소	4,489,068	2,732,460	29,918,020

선급비용의 증가	(1,820,189)	(15,528,860)	-

당기법인세자산의 감소(증가)	(716,670)	15,925,250	(19,480,000)

재고자산의 증가	(7,903,760,182)	(983,326,165)	(400,064,055)

매입채무의 증가(감소)	(1,845,231,498)	7,255,411,187	1,362,003,644

미지급금의 증가(감소)	404,255,396	(32,754,436)	257,145,830

예수금의 증가(감소)	21,444,736	(16,013,566)	3,402,990

부가세예수금의 증가	274,518,199	331,879,077	-

미지급비용의 증가	141,913,600	33,203,418	32,962,821

선수금의 증가(감소)	(4,528,000)	210,000,000	-

당기법인세부채의 증가	22,949,287	1,990,243	(22,232,910)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	1,002,840,148	(1,564,506,983)	341,086,592

1.투자활동으로인한현금유입액	1,418,520,057	303,463,152	4,638,780,000

단기금융상품의 감소	120,000,000	252,101,762	1,000,000,000

장기금융상품의 감소	91,170,276	-	-

매도가능증권의 처분	1,113,513,647	-	-

토지의 처분	-	-	2,147,550,000

건물의 처분	-	-	942,450,000

차량운반구의 처분	1,000,000	22,361,390	-

비품의 처분	4,809,134	-	-

보증금의 감소	78,027,000	19,000,000	548,780,000

임대보증금의 증가	10,000,000	10,000,000	-

2.투자활동으로인한현금유출액	(415,679,909)	(1,867,970,135)	(4,297,693,408)

단기금융상품의 증가	20,000,000	136,000,000	1,126,242,815

단기대여금의 증가	-	100,000,000	-

장기금융상품의 증가	159,991,761	91,791,067	175,666,954

매도가능증권의 취득	-	1,000,000,000	12,000,000

지분법적용투자주식의 취득	-	220,000,000

건물의 취득	-	2,515,346,868

기계장치의 취득	-	2,901,080

차량운반구의 취득	44,733,901	-	53,029,310

비품의 취득	43,657,787	20,532,190	45,247,381

시설장치의 취득	1,600,000	-	2,900,000

산업재산권의 취득	107,100	-	-

개발비의 증가	-	413,999,278	-

소프트웨어의 취득	14,310,000	4,347,600	-

보증금의 증가	111,279,360	101,300,000	108,059,000

회원권의 증가	36,300,000

임대보증금의 감소	20,000,000	-	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	2,392,193,000	(200,335,625)	1,796,535,625

1.재무활동으로인한현금유입액	5,698,319,221	1,697,652,174	2,494,775,625

단기차입금의 증가	3,139,566,221	897,652,174	833,775,625

장기차입금의 증가	-	800,000,000	1,661,000,000

유상증자	2,558,753,000	-	-

2.재무활동으로인한현금유출액	(3,306,126,221)	(1,897,987,799)	(698,240,000)

단기차입금의 상환	2,639,566,221	1,731,427,799	573,000,000

유동성장기차입금의 상환	166,560,000	166,560,000	125,240,000

장기차입금의 상환	500,000,000	-	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(1,967,270,820)	2,776,907,362	(278,467,986)

Ⅴ. 기초의 현금	2,786,958,619	10,051,257	288,519,243

Ⅵ. 기말의 현금	819,687,799	2,786,958,619	10,051,257