팸텍 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

1) 재 무 상 태 표

제 17기 2021년 12월 31일 현재
제 16기 2020년 12월 31일 현재
제 15기 2019년 12월 31일 현재
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

Ⅰ.유동자산	46,661,366,191	17,906,341,703	10,406,512,720

현금및현금성자산	12,873,642,912	10,024,378,531	2,879,780,261

단기금융상품	-	10,000,000	-

매출채권및기타채권(유동)	16,469,861,478	4,973,600,946	4,710,235,514

재고자산	17,059,636,848	2,840,250,407	2,732,611,415

기타유동자산	258,224,953	58,111,819	81,486,090

당기법인세자산	-	-	2,399,440

Ⅱ.비유동자산	13,789,211,739	12,319,252,161	10,968,712,762

장기금융상품	1,169,355,360	993,560,181	822,497,533

유형자산	10,738,356,800	9,111,102,426	9,151,713,991

사용권자산	129,363,716	177,050,968	-

무형자산	192,919,208	243,185,222	475,503,098

매출채권및기타채권(비유동)	217,829,000	329,121,360	518,998,140

기타비유동자산	230,118,000	-	-

이연법인세자산	1,111,269,655	1,465,232,004	-

자산총계	60,450,577,930	30,225,593,864	21,375,225,482

부채

Ⅰ.유동부채	41,685,791,450	14,779,086,649	7,741,439,290

매입채무및기타채무(유동)	11,065,689,171	4,790,329,772	3,669,551,868

당기손익공정가치측정금융부채	4,428,545,617	999,525,960	-

기타유동부채	13,684,704,915	3,458,682,702	1,546,652,187

단기차입금	7,551,000,000	2,000,000,000	2,315,000,000

유동성장기부채	22,200,000	22,200,000	22,200,000

유동성전환사채	3,816,617,093	3,175,111,088	-

리스부채(유동)	90,556,982	125,144,337	-

기타유동충당부채	140,781,089	149,705,557	188,035,235

당기법인세부채	885,696,583	58,387,233	-

Ⅱ.비유동부채	2,920,305,447	6,268,451,833	7,019,609,586

장기차입금	11,100,000	3,583,300,000	5,605,500,000

순확정급여부채	2,717,466,806	2,495,632,580	1,414,109,586

기타비유동부채	151,436,373	136,312,009	-

리스부채(비유동)	40,302,268	53,207,244	-

부채총계	44,606,096,897	21,047,538,482	14,761,048,876

자본

I. 자본금	2,019,064,500	1,958,400,000	1,958,400,000

II. 자본잉여금	1,953,012,616	1,637,557,216	1,637,557,216

III. 이익잉여금	11,872,403,917	5,582,098,166	817,628,196

자본총계	15,844,481,033	9,178,055,382	6,614,176,606

부채및자본총계	60,450,577,930	30,225,593,864	21,375,225,482

※ 2021년 12월 31일로 한국채택국제회계기준을 적용하였으며, 전환일은 2020년 1월 1일부로 전환하였음.

2) 손 익 계 산 서

제 17 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 16 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 15 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기	제 16 기	제 15 기

I. 매출액	56,419,913,370	38,287,735,390	29,852,868,511

II. 매출원가	35,874,153,482	28,199,466,572	23,008,041,537

III. 매출총이익	20,545,759,888	10,088,268,818	6,844,826,974

IV. 판매비와관리비	9,606,901,885	7,051,590,181	5,552,961,250

V. 영업이익	10,938,858,003	3,036,678,637	1,291,865,724

기타수익	827,435,603	131,054,057	409,539,696

기타비용	34,052,751	482,354,564	88,811,821

금융수익	58,726,547	375,911,364	15,595,395

금융비용	4,292,754,329	785,319,142	290,751,971

VI. 법인세비용차감전순이익	7,498,213,073	2,275,970,352	1,337,437,023

VII. 법인세비용	1,235,414,630	(1,408,012,043)	-

VIII. 당기순이익	6,262,798,443	3,683,982,395	1,337,437,023

IX. 기타포괄손익	27,507,308	(128,091,452)	-

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	27,507,308	(128,091,452)	-

1. 순확정급여부채 재측정요소	27,507,308	(128,091,452)	-

X. 당기총포괄이익	6,290,305,751	3,555,890,943	1,337,437,023

XI. 주당이익

기본주당순이익	1,596	941	346

희석주당순이익	1,393	852	-

※ 2021년 12월 31일로 한국채택국제회계기준을 적용하였으며, 전환일은 2020년 1월 1일부로 전환하였음.

3) 자 본 변 동 표

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2019.01.01 (기초자본)	1,920,000,000	1,438,753,000	2,200,591,194	(519,808,827)	5,039,535,367

유상증자	38,400,000	198,804,216	-	-	237,204,216

당기순이익	-	-	-	1,337,437,023	1,337,437,023

2019.12.31 (자본)	1,958,400,000	1,637,557,216	2,200,591,194	817,628,196	6,614,176,606

2020.1.1 (전기초)	1,958,400,000	1,637,557,216	-	2,026,207,223	5,622,164,439

당기순이익	-	-	-	3,683,982,395	3,683,982,395

보험수리적손익	-	-	-	(128,091,452)	(128,091,452)

2020.12.31 (전기말)	1,958,400,000	1,637,557,216	-	5,582,098,166	9,178,055,382

2021.1.1 (당기초)	1,958,400,000	1,637,557,216	-	5,582,098,166	9,178,055,382

당기순이익	-	-	-	6,262,798,443	6,262,798,443

보험수리적손익	-	-	-	27,507,308	27,507,308

유상증자	60,664,500	315,455,400	-	-	376,119,900

2021.12.31 (당기말)	2,019,064,500	1,953,012,616	-	11,872,403,917	15,844,481,033

※ 2021년 12월 31일로 한국채택국제회계기준을 적용하였으며, 전환일은 2020년 1월 1일부로 전환하였음.

4) 현 금 흐 름 표

제 17 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 16 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제 15 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기	제 16 기	제 15 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	2,571,720,338	5,859,473,547	1,295,949,431

1. 당기순이익	6,262,798,443	3,683,982,395	1,337,437,023

2. 현금의유출이없는비용등의가산	6,281,918,787	215,132,173	758,830,672

법인세비용	1,235,414,630	(1,408,012,043)	-

외화환산손실	4,921,112	33,715,452	6,714,308

대손상각비	(850,985)	1,650,315	(38,001,752)

장기금융상품평가손실	26,807,786	28,390,559	-

감가상각비	162,840,286	151,586,193	164,166,985

사용권자산상각비	172,048,001	136,899,571

무형자산상각비	96,473,240	148,592,076	151,798,595

무형자산손상차손	1,000	83,725,800	-

이자비용	836,926,886	756,928,583	-

판매보증비	43,058,412	39,610,507	195,651,958

퇴직급여	266,933,076	242,045,160	278,500,578

파생상품평가손실	3,429,019,657	-	-

유형자산처분손실	8,325,686	-	-

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(273,062,035)	(376,092,970)	(7,907,924)

외화환산이익	210,427,397	181,606	2,587,255

이자수익	20,190,108	24,617,813	-

장기금융상품평가이익	38,536,439	36,284,134	-

파생상품평가이익	-	315,009,417	-

유형자산처분이익	3,908,091	-	5,320,669

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(9,459,696,527)	2,524,681,164	(792,410,340)

매출채권의 증가	(11,549,471,755)	(74,202,919)	(1,956,774,235)

미수금의 감소(증가)	42,563,084	(76,261,460)	1,481,955

선급금의 감소(증가)	(175,864,440)	31,300,090	(59,356,582)

선급비용의 증가	(24,248,694)	(7,925,819)	(153,578)

재고자산의 감소(증가)	(14,219,386,441)	78,700,369	2,074,282,864

당기법인세자산의 감소(증가)	-	-	(1,204,190)

매입채무의 증가	5,329,843,170	679,769,074	(1,392,629,266)

미지급금의 증가	943,232,653	452,004,594	(81,239,951)

예수금의 증가	299,505,284	76,274,750	17,848,490

선수금의 증가	10,100,980,489	823,728,317	670,722,157

부가세예수금의 증가(감소)	(174,463,560)	608,086,520	(84,458,989)

미지급비용의 증가	14,305,269	18,789,879	207,106,220

판매보증충당부채의 감소	(51,982,880)	(77,940,185)	(188,035,235)

장기미지급비용의 증가	15,124,364	25,703,434	-

퇴직금의 지급	(9,833,070)	(33,345,480)	-

5. 이자의 지급	(199,205,723)	(251,863,410)	-

6. 이자의 수취	20,868,796	23,939,125	-

7. 법인세의 환급(납부)	(61,901,403)	39,695,070	-

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(2,100,470,022)	(227,219,221)	(522,846,118)

1. 투자활동으로인한현금유입액	465,483,695	328,480,100	205,487,090

단기금융자산의 감소	10,000,000	-	-

대여금의 감소	334,935,880	108,480,100	72,731,000

보증금의 감소	73,502,360	220,000,000	118,156,090

유형자산의 감소	47,045,455	-	14,600,000

2. 투자활동으로인한현금유출액	(2,565,953,717)	(555,699,321)	(728,333,208)

대여금의 증가	276,657,800	300,000,000	181,211,100

단기금융상품의 증가	-	10,000,000	-

장기금융상품의 증가	164,066,526	163,169,073	164,064,481

기타투자자산의 증가	230,118,000	-	-

유형자산의 증가	1,822,355,891	52,410,248	126,705,537

무형자산의 증가	70,255,500	-	23,850,000

보증금의 증가	2,500,000	30,120,000	232,502,090

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	2,179,849,310	1,522,700,740	30,004,216

1. 재무활동으로인한현금유입액	5,927,219,900	6,000,000,000	4,465,736,433

단기차입금의 증가	5,551,100,000	2,000,000,000	4,228,532,217

전환사채의 발행	-	4,000,000,000	-

유상증자	376,119,900	-	237,204,216

2. 재무활동으로인한현금유출액	(3,747,370,590)	(4,477,299,260)	(4,435,732,217)

단기차입금의 상환	(100,000)	(2,315,000,000)	4,413,532,217

유동성장기차입금의 상환	(22,200,000)	(22,200,000)	22,200,000

장기차입금의 상환	(3,550,000,000)	(2,000,000,000)	-

리스부채의 상환	(175,070,590)	(140,099,260)	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	2,651,099,626	7,154,955,066	803,107,529

V. 기초의 현금및현금성자산	10,024,378,531	2,879,780,261	2,076,672,732

VI. 외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	198,164,755	(10,356,796)	-

VII. 기말의 현금및현금성자산	12,873,642,912	10,024,378,531	2,879,780,261

※ 2021년 12월 31일로 한국채택국제회계기준을 적용하였으며, 전환일은 2020년 1월 1일부로 전환하였음.