팸텍 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

1) 재무상태표

제15기 반기 2019년 6월 30일 현재
제14기 2018년 12월 31일 현재
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제15기 반기말	제14기말

자산

Ⅰ.유동자산	19,141,346,134	9,519,494,246

(1)당좌자산	12,231,094,365	4,712,599,967

1.현금및현금성자산(주석13)	1,781,703,759	2,076,672,732

2.매출채권(주석13)	10,554,854,143	2,852,705,598

대손충당금	(241,821,628)	(241,821,628)

3.미수금	96,142,184	1,872,085

4.선급금	16,903,440	8,204,068

5.선급비용	22,022,067	13,771,862

6.당기법인세자산	1,290,400	1,195,250

(2)재고자산(주석3,14)	6,910,251,769	4,806,894,279

1.제품	210,354,308	1,678,225,448

제품평가충당금	(31,368,959)	(57,755,925)

2.상품	-	300,000,000

3.재공품	6,661,832,000	1,995,125,675

재공품평가충당금	(793,031,705)

4.원재료	862,466,125	891,299,081

Ⅱ.비유동자산	10,770,292,214	10,864,824,035

(1)투자자산	742,539,711	658,433,052

1.장기금융상품	742,539,711	658,433,052

2.매도가능증권(주석4)

(2)유형자산(주석5,14,16)	9,169,732,782	9,198,454,770

1.토지	5,987,337,000	5,987,337,000

2.건물	3,412,765,138	3,412,765,138

감가상각누계액	(345,062,307)	(302,402,745)

3.구축물	3,900,000	3,900,000

감가상각누계액	(3,899,000)	(3,899,000)

4.기계장치	91,375,832	91,375,832

감가상각누계액	(91,111,826)	(91,036,124)

5.공구와기구	26,509,364	26,509,364

감가상각누계액	(26,499,364)	(26,499,364)

국고보조금	(499)	(499)

6.차량운반구	109,713,908	94,000,367

감가상각누계액	(61,732,612)	(47,638,755)

7.비품	261,465,622	247,035,807

감가상각누계액	(205,467,164)	(194,041,303)

8.시설장치	53,210,000	43,210,000

감가상각누계액	(42,771,310)	(42,160,948)

(3)무형자산(주석6)	443,900,037	495,678,619

1.산업재산권	69,690	105,252

2.개발비	128,492,340	165,204,436

3.소프트웨어	357,838,007	377,868,931

국고보조금	(42,500,000)	(47,500,000)

(4)기타비유동자산	414,119,684	512,257,594

1.보증금	306,346,610	404,484,520

2.회원권	107,773,074	107,773,074

자산총계	29,911,638,348	20,384,318,281

부채

Ⅰ.유동부채	16,382,128,709	8,581,473,906

1.매입채무(주석17)	9,580,407,804	4,034,832,607

2.미지급금(주석17)	540,209,931	459,643,072

3.예수금	47,617,310	47,649,860

4.부가세예수금	-	267,490,669

5.미지급비용(주석17)	504,338,951	441,839,186

6.선수금	1,234,620,000	627,400,000

7.단기차입금(주석7,15,16,17,18)	4,221,143,589	2,500,000,000

8.유동성장기차입금(주석7,15,16,17,18)	22,200,000	22,200,000

9.판매보증충당부채(주석8)	231,591,124	180,418,512

Ⅱ.비유동부채	6,887,874,087	6,763,309,008

1.장기차입금(주석7,15,16,17,18)	5,616,600,000	5,627,700,000

2.장기미지급금	1,271,274,087	1,135,609,008

부채총계	23,270,002,796	15,344,782,914

자본

Ⅰ.자본금	1,920,000,000	1,920,000,000

1.보통주자본금(주석1,9)	1,920,000,000	1,920,000,000

Ⅱ.자본잉여금	1,438,753,000	1,438,753,000

1.주식발행초과금(주석9)	1,438,753,000	1,438,753,000

Ⅲ.기타포괄손익누계액	2,200,591,194	2,200,591,194

1.재평가잉여금(주석5)	2,200,591,194

Ⅳ.이익잉여금(결손금)(주석10)	1,082,291,358	(519,808,827)

1.이익준비금	400,000,000	400,000,000

2.미처분이익잉여금(미처리결손금)	682,291,358	(919,808,827)

자본총계	6,641,635,552	5,039,535,367

부채및자본총계	29,911,638,348	20,384,318,281

2) 손 익 계 산 서

제15기 2분기 2019년 4월 1일부터 2019년 6월 30일까지 제15기 반 기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제14기 2분기 2018년 4월 1일부터 2018년 6월 30일까지 제14기 반 기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제15기 반기	제14기 반기

3개월	누 적	3개월	누 적

Ⅰ.매출액	11,831,764,012	16,621,622,367	11,281,670,718	17,595,053,209

1.제품매출액	11,216,446,125	15,929,751,778	11,281,670,718	17,595,053,209

2.상품매출액	615,317,887	691,870,589

Ⅱ.매출원가(주석19)	9,125,258,782	12,964,367,293	11,331,528,938	17,361,888,450

(1)제품매출원가	8,748,351,088	12,549,144,088	11,331,528,938	17,361,888,450

1.기초제품재고액	543,333,520	1,620,469,523	15,769,194,146	9,205,030,749

2.당기제품제조원가	8,384,002,917	11,107,659,914	15,198,469,676	27,792,992,585

3.기말제품재고액	(178,985,349)	(178,985,349)	(19,636,134,884)	(19,636,134,884)

(2)상품매출원가	376,907,694	415,223,205

1.기초상품재고액	300,000,000	300,000,000

2.당기상품매입액	-	-

3.타계정에서 대체액	76,907,694	115,223,205

4.기말상품재고액	-

Ⅲ.매출총이익(손실)	2,706,505,230	3,657,255,074	(49,858,220)	233,164,759

Ⅳ.판매비와관리비(주석18,19)	1,100,887,577	1,956,659,325	725,208,444	1,521,681,933

1.급여	407,833,596	871,361,652	377,854,702	776,556,440

2.퇴직급여	150,009,699	207,576,046	72,243,876	141,041,532

3.복리후생비	60,619,007	126,387,645	48,310,945	100,321,374

4.여비교통비	9,064,482	23,998,804	4,056,045	9,419,630

5.접대비	13,099,570	25,613,170	4,508,750	7,062,450

6.통신비	6,022,326	11,819,265	5,601,268	9,510,317

7.세금과공과	55,966,915	93,458,845	34,667,670	59,367,910

8.감가상각비	18,502,278	35,747,729	15,837,657	32,105,477

9.지급임차료	16,066,665	33,071,521	438,460	38,745,094

10.보험료	21,388,209	36,703,197	22,517,939	38,373,433

11.차량유지비	7,671,490	15,200,984	8,646,353	15,479,338

12.운반비	40,012,656	64,877,293	125,420	296,160

13.교육훈련비	4,908,000	11,188,000	(6,171,760)	11,277,520

14.도서인쇄비	411,345	2,028,485	669,655	1,519,155

15.사무용품비	2,718,116	5,877,494	2,073,414	4,869,183

16.소모품비	7,229,671	11,245,011	9,212,578	17,011,976

17.지급수수료	71,407,016	137,907,428	78,061,791	189,002,247

18.대손상각비	-	-	19,762,000	19,762,000

19.무형자산상각비	40,988,362	75,628,582	24,969,020	48,138,036

20.해외시장개척비	-	-	1,822,661	1,822,661

21.판매보증비	166,968,174	166,968,174	-	-

Ⅴ.영업이익(손실)	1,605,617,653	1,700,595,749	(775,066,664)	(1,288,517,174)

Ⅵ.영업외수익	97,151,281	135,326,163	31,275,018	33,214,187

1.이자수익	2,945,511	8,382,180	683,441	2,014,500

2.수입임대료	300,000	600,000	300,000	600,000

3.외환차익	40,838,204	46,775,886	3,925,648	3,925,648

4.외화환산이익	66,264,677	66,264,677	19,160,563	19,160,563

5.유형자산처분이익	5,320,669	5,320,669	3,220,904	3,220,904

6.잡이익	(18,517,780)	7,982,751	3,984,462	4,292,572

Ⅶ.영업외비용	167,329,949	233,821,727	87,075,666	163,771,264

1.이자비용	98,621,292	153,783,228	75,872,696	143,938,788

2.외환차손	-	10,793,082	1,373,193	1,398,393

3.외화환산손실	62,731,477	62,731,477	(5,270,307)	-

4.매출채권처분손실	-	-	15,098,275	18,432,274

5.잡손실	5,977,180	6,513,940	1,809	1,809

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,535,438,985	1,602,100,185	(830,867,312)	(1,419,074,251)

Ⅸ.법인세등	-	-	-	-

Ⅹ.반기순이익(손실)	1,535,438,985	1,602,100,185	(830,867,312)	(1,419,074,251)

XI.주당손익(주석12)	-	-	-	-

1.기본주당순이익(손실)	400	417	(216)	(370)

3) 자 본 변 동 표

제15기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제14기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	총 계

2018.1.1 (전반기초)	1,920,000,000	1,438,753,000	2,200,591,194	2,914,878,516	8,474,222,710

반기순손실	-	-	-	(1,419,074,251)	(1,419,074,251)

2018.6.30 (전반기말)	1,920,000,000	1,438,753,000	2,200,591,194	1,495,804,265	7,055,148,459

2019.1.1 (당반기초)	1,920,000,000	1,438,753,000	2,200,591,194	(519,808,827)	5,039,535,367

반기순이익	-	-	-	1,602,100,185	1,602,100,185

2019.6.30 (당반기말)	1,920,000,000	1,438,753,000	2,200,591,194	1,082,291,358	6,641,635,552

3) 현 금 흐 름 표

제15기 반기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제14기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제15기 반기	제14기 반기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(1,954,695,457)	(1,606,628,929)

1.반기순이익(손실)	1,602,100,185	(1,419,074,251)

2.현금의유출이없는비용등의가산	379,111,175	137,622,133

외화환산손실	61,973,406

감가상각비	74,541,013	69,722,097

대손상각비	-	19,762,000

무형자산상각비	75,628,582	48,138,036

판매보증비	166,968,174	-

3.현금의유입이없는수익등의차감	(71,585,346)	(22,381,459)

외화환산이익	66,264,677	19,160,555

유형자산처분이익	5,320,669	3,220,904

4.영업활동으로인한자산부채의변동	(3,864,321,471)	(302,795,352)

매출채권의 감소(증가)	(7,697,857,274)	1,198,959,195

미수금의 증가	(94,270,099)	(552,708)

미수수익의 증가	(5,975)

선급금의 감소(증가)	(8,699,372)	2,458,230

선급비용의 증가	(8,250,205)	(6,078,293)

부가세대급금의 증가	(11,080,204)

당기법인세자산의 감소(증가)	(95,150)	3,963,410

재고자산의 증가	(2,103,357,490)	(11,100,486,886)

매입채무의 증가	5,545,575,197	6,449,746,360

미지급금의 증가	80,566,859	161,578,690

예수금의 증가(감소)	(32,550)	23,586,240

부가세예수금의 감소	(267,490,669)	(606,397,276)

미지급비용의 증가	62,499,765	22,904,775

선수금의 증가	607,220,000	3,583,548,620

당기법인세부채의 감소	(24,939,530)

판매보증충당부채의 감소	(115,795,562)	-

장기미지급금의 증가	135,665,079	-

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(50,317,105)	(526,676,698)

1.투자활동으로인한현금유입액	132,240,000	11,930,000

차량운반구의 처분	11,430,000

비품의 처분	14,600,000	-

보증금의 감소	117,640,000	500,000

2.투자활동으로인한현금유출액	(182,557,105)	(538,606,698)

장기금융상품의 증가	84,106,659	79,858,782

건물의 취득	-	48,351,000

차량운반구의 취득	15,713,541	-

비품의 취득	29,384,815	36,251,416

시설장치의 취득	10,000,000	-

건설중인자산의 증가	-	191,249,500

소프트웨어의 취득	23,850,000	36,000,000

보증금의 증가	19,502,090	146,896,000

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	1,710,043,589	1,930,077,298

1.재무활동으로인한현금유입액	4,228,532,217	3,921,636,536

단기차입금의 차입	4,228,532,217	3,921,636,536

2.재무활동으로인한현금유출액	(2,518,488,628)	(1,991,559,238)

단기차입금의 상환	2,507,388,628	1,949,919,238

유동성장기차입금의 상환	11,100,000	41,640,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(294,968,973)	(203,228,329)

Ⅴ. 기초의 현금	2,076,672,732	819,687,799

Ⅵ. 기말의 현금	1,781,703,759	616,459,470