팸텍 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 17 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	61,537,629,021	44,868,775,601

현금및현금성자산	21,113,750,455	12,873,642,912

매출채권 및 기타유동채권	16,747,951,565	14,677,270,888

재고자산	22,950,119,044	17,059,636,848

기타유동자산	725,807,957	258,224,953

비유동자산	27,415,834,213	13,789,211,739

장기금융상품	972,723,315	1,169,355,360

장기매출채권 및 기타비유동채권	459,568,000	217,829,000

유형자산	24,422,286,113	10,738,356,800

사용권자산	531,102,319	129,363,716

무형자산	204,484,288	192,919,208

종속기업투자주식	585,768,000

기타비유동자산	230,118,000

이연법인세자산	239,902,178	1,111,269,655

자산총계	88,953,463,234	58,657,987,340

부채

유동부채	44,424,155,073	39,893,200,860

매입채무 및 기타유동채무	8,203,897,533	11,065,689,171

당기손익-공정가치 측정 지정 금융유동부채	4,428,545,617

단기차입금	6,000,000,000	7,551,000,000

유동성장기차입금	16,650,000	22,200,000

유동성전환사채	3,816,617,093

유동성리스부채	300,444,013	90,556,982

당기법인세부채	2,939,823,133	885,696,583

기타유동부채	26,862,999,936	11,892,114,325

기타유동충당부채	100,340,458	140,781,089

비유동부채	7,288,884,163	2,920,305,447

장기매입채무 및 기타비유동채무	220,000,000

장기차입금	5,000,000,000	11,100,000

비유동리스부채	235,063,379	40,302,268

기타비유동부채	151,039,235	151,436,373

순확정급여부채	1,682,781,549	2,717,466,806

부채총계	51,713,039,236	42,813,506,307

자본

자본금	2,616,145,000	2,019,064,500

보통주자본금	2,616,145,000	2,019,064,500

자본잉여금	13,037,748,604	1,953,012,616

주식발행초과금	13,037,748,604	1,953,012,616

자본조정

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	21,586,530,394	11,872,403,917

이익준비금	400,000,000	400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	21,186,530,394	11,472,403,917

자본총계	37,240,423,998	15,844,481,033

자본과부채총계	88,953,463,234	58,657,987,340

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	28,108,085,784	59,294,704,251	22,958,065,673	33,496,869,957

매출원가	18,677,617,333	38,734,822,387	13,891,091,628	21,663,537,698

매출총이익	9,430,468,451	20,559,881,864	9,066,974,045	11,833,332,259

판매비와관리비	2,456,207,417	6,838,993,411	1,808,652,333	5,189,325,282

영업이익(손실)	6,974,261,034	13,720,888,453	7,258,321,712	6,644,006,977

기타수익	2,003,969,065	2,629,840,396	611,504,463	799,790,641

기타비용	(2,993,557)	5,527,734	5,677,836	16,298,041

금융수익	43,124,211	89,046,403	14,959,535	44,520,823

금융비용	88,591,621	2,904,611,531	225,644,989	631,537,844

법인세비용차감전순이익(손실)	8,935,756,246	13,529,635,987	7,653,462,885	6,840,482,556

법인세비용	1,965,866,374	4,073,391,144	1,261,825,698	1,504,906,162

당기순이익(손실)	6,969,889,872	9,456,244,843	6,391,637,187	5,335,576,394

기타포괄손익	257,881,634	257,881,634	26,449,335	26,449,335

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	257,881,634	257,881,634	26,449,335	26,449,335

순확정급여부채 재측정요소	257,881,634	257,881,634	26,449,335	26,449,335

당기총포괄이익	7,227,771,506	9,714,126,477	6,418,086,522	5,362,025,729

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	266	414	326	272

희석주당순이익 (단위 : 원)	266	377	269	236

자본변동표
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	1,958,400,000	1,637,557,216	5,582,098,166	9,178,055,382

유상증자

전환사채의 전환

당기순이익(손실)	5,335,576,394	5,335,576,394

순확정급여부채 재측정요소	26,449,335	26,449,335

자본 증가(감소) 합계	5,362,025,729	5,362,025,729

2021.09.30 (기말자본)	1,958,400,000	1,637,557,216	10,944,123,895	14,540,081,111

2022.01.01 (기초자본)	2,019,064,500	1,953,012,616	11,872,403,917	15,844,481,033

유상증자	129,244,500	672,071,400	801,315,900

전환사채의 전환	467,836,000	10,412,664,588	10,880,500,588

당기순이익(손실)	9,456,244,843	9,456,244,843

순확정급여부채 재측정요소	257,881,634	257,881,634

자본 증가(감소) 합계	9,714,126,477	21,395,942,965

2022.09.30 (기말자본)	2,616,145,000	13,037,748,604	21,586,530,394	37,240,423,998

현금흐름표
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

I. 영업활동으로인한현금흐름	18,140,527,440	(680,450,236)

1. 당기순이익(손실)	9,456,244,843	5,335,576,394

2. 현금의유출이없는비용등의가감	6,614,648,065	2,230,963,630

퇴직급여	(38,573,260)	192,825,005

대손상각비	(6,745,650)	1,294,848

감가상각비	289,169,100	112,258,285

사용권자산상각비	192,946,993	129,591,707

무형자산상각비	74,164,920	75,453,453

판매보증비	11,427,923	8,633,563

이자비용	604,897,583	610,169,073

외화환산손실	577,636	482,963

유형자산처분손실	1,343,845	7,889,569

장기금융상품평가손실	21,368,771

파생상품평가손실	2,286,693,742

법인세비용	4,073,391,144	1,504,906,162

이자수익	(60,644,811)	(17,613,552)

외화환산이익	(769,463,309)	(389,388,946)

유형자산처분이익	(4,681,431)

장기금융상품평가이익	(24,357,446)	(26,907,271)

리스해지이익	(92,008)

임대료수익	(15,400,000)

잡이익	(6,906)

3. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,651,949,656	(7,949,663,674)

매출채권의 증감	(1,578,577,006)	(4,939,062,469)

미수금의 증감	22,225,896	(566,252,726)

선급금의 증감	(466,968,062)	(2,505,584,310)

선급비용의 증감	(614,942)	(30,975,930)

부가세대급금의 증감

재고자산의 증감	(5,890,482,196)	(12,762,398,694)

매입채무의 증감	(1,829,724,813)	5,333,123,607

미지급금의 증감	(1,090,855,608)	(791,498,935)

미지급비용의 증감	233,820,985	614,479,604

예수금의 증감	(301,928,324)	(80,976,540)

부가세예수금의 증감	145,374,366	(548,388,540)

선수금의 증감	15,127,439,569	8,315,657,099

당기법인세부채의 증감	2,866,450

판매보증충당부채의 증감	(51,868,554)	(1,995,563)

기타종업원급여부채의 증감	(397,138)	11,343,273

퇴직급여의 지급	(665,494,517)

4. 이자비용 지급액	60,644,811	18,292,240

5. 이자수익 수령액	(422,326,972)	(251,246,993)

6. 법인세납부	(1,220,632,963)	(64,371,833)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(14,575,197,676)	110,960,246

대여금의 감소	479,987,590	300,000,000

단기금융상품의 감소	24,000,000

장기금융상품의 감소	333,906,097

유형자산의 감소	12,000,001	43,136,364

임차보증금의 감소	42,290,000	3,502,360

대여금의 증가	(461,684,930)

단기금융상품의 증가	(14,000,000)

장기금융상품의 증가	(112,916,606)	(123,069,744)

종속기업투자주식의 증가	(355,650,000)

유형자산의 증가	(13,981,760,828)	(114,408,734)

무형자산의 증가	(85,730,000)	(6,200,000)

임차보증금의 증가	(445,639,000)	(2,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	4,254,268,227	1,854,005,398

단기차입금의 증가	3,999,165,000	5,550,000,000

장기차입금의 증가	5,000,000,000

임대보증금의 증가	220,000,000

유상증자	801,315,900

단기차입금의 상환	(5,550,165,000)

유동성장기차입금의 상환	(16,650,000)	(16,650,000)

장기차입금의 상환	(3,550,000,000)

리스부채의 상환	(199,397,673)	(129,344,602)

Ⅳ. 외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	420,509,552	334,845,390

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	8,240,107,543	1,619,360,798

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	12,873,642,912	10,024,378,531

Ⅶ. 기말의현금및현금성자산	21,113,750,455	11,643,739,329