팸텍 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 14 기 2018년 3월 31일 현재
제 13 기 2017년 12월 31일 현재
제 12 기 2016년 12월 31일 현재
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 14기 1분기	제 13 기	제 12 기

자산

Ⅰ.유동자산	20,462,750,182	14,475,910,712	10,878,836,834

(1)당좌자산	4,137,685,686	4,731,043,274	9,037,729,578

1.현금및현금성자산	1,212,963,888	819,687,799	2,786,958,619

2.단기금융상품	-	-	100,000,000

3.매출채권	2,270,471,664	3,943,957,700	6,175,352,591

대손충당금	(165,000,000)	(165,000,000)	(165,000,000)

4.단기대여금	100,000,000	100,000,000	100,000,000

5.미수금	693,370,828	200,740	1,852,048

6.미수수익	372,029	42,134	4,459,210

7.선급금	6,706,405	10,534,432	15,023,500

8.선급비용	14,375,362	17,349,049	15,528,860

9.당기법인세자산	4,425,510	4,271,420	3,554,750

(2)재고자산	16,325,064,496	9,744,867,438	1,841,107,256

1.제품	16,014,182,961	9,450,019,564	1,365,285,693

제품평가충당금	(244,988,815)	(244,988,815)	-

2.원재료	555,870,350	539,836,689	475,821,563

Ⅱ.비유동자산	10,562,406,776	10,404,681,783	9,309,853,661

(1)투자자산	538,673,055	498,743,664	1,518,152,738

1.장기금융상품	538,673,055	498,743,664	429,922,179

2.매도가능증권	-	-	1,088,230,559

3.지분법적용투자주식	-	-	-

(2)유형자산	9,268,077,122	9,234,797,504	7,076,237,891

1.토지	5,987,337,000	5,987,337,000	3,786,745,806

2.건물	3,412,765,138	3,364,414,138	3,364,414,138

감가상각누계액	(238,413,396)	(217,285,078)	(133,174,725)

3.구축물	3,900,000	3,900,000	3,900,000

감가상각누계액	(3,229,437)	(3,006,250)	(2,031,250)

4.기계장치	91,375,832	91,375,832	95,638,255

감가상각누계액	(90,829,287)	(90,760,342)	(94,519,431)

5.공구와기구	26,509,364	26,509,364	26,509,364

감가상각누계액	(26,499,364)	(26,499,364)	(26,404,218)

국고보조금	(499)	(499)	(499)

6.차량운반구	72,283,211	72,283,211	38,315,101

감가상각누계액	(34,567,970)	(29,775,194)	(30,010,710)

7.비품	229,017,990	209,792,119	199,266,904

감가상각누계액	(163,261,309)	(155,390,880)	(154,515,537)

8.시설장치	43,210,000	43,210,000	41,610,000

감가상각누계액	(41,520,151)	(41,306,553)	(39,505,307)

(3)무형자산	273,369,165	296,538,181	374,112,958

1.산업재산권	215,888	252,766	504,702

2.개발비	248,399,567	269,099,530	351,899,385

3.소프트웨어	24,753,710	27,185,885	21,708,871

(4)기타비유동자산	482,287,434	374,602,434	341,350,074

1.보증금	374,514,360	266,829,360	233,577,000

2.회원권	107,773,074	107,773,074	107,773,074

자산총계	31,025,156,958	24,880,592,495	20,188,690,495

부채

Ⅰ.유동부채	17,489,241,187	10,756,469,785	10,054,968,065

1.매입채무	12,533,759,812	6,934,784,405	8,780,015,903

2.미지급금	747,026,821	688,735,890	284,480,494

3.예수금	74,998,570	41,499,910	20,055,174

4.부가세예수금	-	606,397,276	331,879,077

5.미지급비용	417,237,216	401,900,774	259,987,174

6.선수금	-	205,472,000	210,000,000

7.당기법인세부채	24,939,530	24,939,530	1,990,243

8.단기차입금	3,680,179,238	1,800,000,000	-

9.유동성장기차입금	11,100,000	52,740,000	166,560,000

Ⅱ.비유동부채	5,649,900,000	5,649,900,000	7,512,640,000

1.장기차입금	5,649,900,000	5,649,900,000	7,502,640,000

2.임대보증금	-	-	10,000,000

부채총계	23,139,141,187	16,406,369,785	17,567,608,065

자본

Ⅰ.자본금	1,920,000,000	1,920,000,000	800,000,000

1.보통주자본금	1,920,000,000	1,920,000,000	800,000,000

Ⅱ.자본잉여금	1,438,753,000	1,438,753,000	-

1.주식발행초과금	1,438,753,000	1,438,753,000	-

Ⅲ. 자본조정	-	-

1.주식할인발행차금	-	-	-

Ⅳ.기타포괄손익누계액	2,200,591,194	2,200,591,194	(17,769,441)

1.매도가능증권평가손실	-	(17,769,441)

2.재평가잉여금	2,200,591,194	2,200,591,194	-

Ⅴ.이익잉여금	2,326,671,577	2,914,878,516	1,838,851,871

1.이익준비금	400,000,000	400,000,000	400,000,000

2.미처분이익잉여금	1,926,671,577	2,514,878,516	1,438,851,871

자본총계	7,886,015,771	8,474,222,710	2,621,082,430

부채및자본총계	31,025,156,958	24,880,592,495	20,188,690,495

손 익 계 산 서

제 14 기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
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과 목	제 14기 1분기	제 13 기	제 12 기

Ⅰ.매출액	6,313,382,491	34,286,902,294	30,512,905,412

Ⅱ.매출원가	6,030,359,512	29,968,657,832	27,637,555,553

1.기초제품재고액	9,450,019,564	1,365,285,693	519,207,296

2.당기제품제조원가	12,594,522,909	37,808,402,888	28,483,633,950

3.기말제품재고액	(16,014,182,961)	(9,205,030,749)	(1,365,285,693)

Ⅲ.매출총이익	283,022,979	4,318,244,462	2,875,349,859

Ⅳ.판매비와관리비	796,473,489	3,089,400,885	2,181,884,802

1.급여	398,701,738	1,400,564,582	920,461,790

2.퇴직급여	68,797,656	400,973,262	68,187,709

3.복리후생비	52,010,429	212,280,934	142,517,367

4.여비교통비	5,363,585	26,170,834	29,752,607

5.접대비	2,553,700	45,149,432	66,285,804

6.통신비	3,909,049	13,478,649	11,708,982

7.세금과공과	24,700,240	81,986,967	62,261,794

8.감가상각비	16,267,820	59,648,428	68,588,536

9.지급임차료	22,275,221	87,377,122	76,670,000

10. 수선비	-	-	-

11.보험료	15,855,494	149,192,909	95,835,479

12.차량유지비	6,832,985	30,649,325	17,238,951

13.경상연구개발비	-	630,001	1,141,000

14.운반비	170,740	1,382,630	2,428,508

15.교육훈련비	17,449,280	20,885,249	10,758,953

16.도서인쇄비	849,500	1,977,463	1,316,544

17.사무용품비	2,795,769	7,577,859	10,658,541

18.소모품비	7,799,398	42,711,333	25,304,140

19.지급수수료	99,206,906	277,035,816	98,945,983

20.광고선전비	-	199,323	47,315,000

21.대손상각비	-	-	236,737,160

22.건물관리비	-	52,296,719	34,973,600

23.무형자산상각비	11,733,550	91,555,877	71,925,920

24.해외시장개척비	23,169,016	10,853,380	12,800,790

25.렌탈료	16,031,413	74,822,791	68,069,644

Ⅴ.영업이익(손실)	(513,450,510)	1,228,843,577	693,465,057

Ⅵ.영업외수익	1,939,169	148,635,672	200,547,934

1.이자수익	1,331,059	25,350,752	29,882,227

2.수입임대료	300,000	18,200,000	14,450,000

3.정부보조금	-	70,154,220	85,899,500

4.외환차익	-	279,439	26,747,761

5.외화환산이익	-	-	22,586,277

6.유형자산처분이익	-	999,000	3,524,749

7.투자자산처분이익	-	24,017,082	-

8.매도가능증권처분이익	-	7,513,647	-

9.잡이익	308,110	2,121,532	17,457,420

Ⅶ.영업외비용	76,695,598	276,086,024	267,220,862

1.이자비용	68,066,092	243,851,899	231,768,662

2.외환차손	25,200	16,614,852	21,171,501

3.외화환산손실	5,270,307	9,160,991	-

4.기부금	-	-	2,014,022

5.지분법손실	-	-	8,092,399

6.유형자산처분손실	-	527,449	-

7.매출채권처분손실	3,333,999	-	-

8.투자자산처분손실	-	-	-

9.잡손실	-	5,930,833	4,174,278

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	(588,206,939)	1,101,393,225	626,792,129

Ⅸ.법인세등	25,366,580	2,345,663

Ⅹ.당기순이익(손실)	(588,206,939)	1,076,026,645	624,446,466

XI.주당손익

1.기본주당순이익	(164)	301	195

자 본 변 동 표

제 14 기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
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과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2017.1.1 (전기초)	800,000,000	-	-	(17,769,441)	1,838,851,871	2,621,082,430

유상증자	160,000,000	2,398,753,000	-	-	-	2,558,753,000

무상증자	960,000,000	(960,000,000)	-	-	-	-

매도가능증권의 처분	-	-	-	17,769,441	-	17,769,441

토지재평가이익	-	-	-	2,200,591,194	-	2,200,591,194

당기순이익	-	-	-	-	1,076,026,645	1,076,026,645

2017.12.31 (전기말)	1,920,000,000	1,438,753,000	-	2,200,591,194	2,914,878,516	8,474,222,710

2018.01.01(당기초)-보고금액	1,920,000,000	1,438,753,000	-	2,200,591,194	2,914,878,516	8,474,222,710

유상증자

무상증자

당기순이익	-	-	-	-	(588,206,939)	(588,206,939)

매도가능증권평가손익	-	-	-	-	-	-

재평가이익	-	-	-	-	-	-

2018. 3.31(당기말)	1,920,000,000	1,438,753,000	-	2,200,591,194	2,326,671,577	7,886,015,771

현 금 흐 름 표

제 14 기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제 13 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지제 12 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
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과 목	제 14기 1분기	제 13 기	제 12 기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(1,230,071,887)	(5,362,303,968)	4,541,749,970

1.당기순이익(손실)	(588,206,939)	1,076,026,645	624,446,466

2.현금의유출이없는비용등의가산	62,736,576	228,365,979	450,006,711

감가상각비	34,297,253	126,685,686	133,251,232

대손상각비	-	-	236,737,160

무형자산상각비	23,169,016	91,555,877	71,925,920

외화환산손실	5,270,307	9,160,967	-

지분법손실	-	-	8,092,399

매출채권처분손실	-	-	-

투자자산처분손실	-	-	-

유형자산처분손실	-	527,449	-

잡손실(무형자산처분손실)	-	436,000	-

3.현금의유입이없는수익등의차감	(8,512,647)	(26,111,026)

외화환산이익	-	-	22,586,277

유형자산처분이익	-	999,000	3,524,749

투자자산처분이익	-	-	-

매도가능증권처분이익	-	7,513,647	-

4.영업활동으로인한자산부채의변동	(704,601,524)	(6,658,183,945)	3,493,407,819

매출채권의 감소(증가)	1,668,215,729	2,222,233,924	(3,309,060,231)

미수금의 감소	(693,170,088)	1,651,308	3,408,652

미수수익의 감소(증가)	(329,895)	4,417,076	(4,459,210)

선급금의 감소	3,828,027	4,489,068	2,732,460

선급비용의 증가	2,973,687	(1,820,189)	(15,528,860)

당기법인세자산의 감소(증가)	(154,090)	(716,670)	15,925,250

재고자산의 증가	(6,580,197,058)	(7,903,760,182)	(983,326,165)

매입채무의 증가(감소)	5,598,975,407	(1,845,231,498)	7,255,411,187

미지급금의 증가(감소)	58,290,931	404,255,396	(32,754,436)

예수금의 증가(감소)	33,498,660	21,444,736	(16,013,566)

부가세예수금의 증가	(606,397,276)	274,518,199	331,879,077

미지급비용의 증가	15,336,442	141,913,600	33,203,418

선수금의 증가(감소)	(205,472,000)	(4,528,000)	210,000,000

당기법인세부채의 증가	-	22,949,287	1,990,243

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(215,191,262)	1,002,840,148	(1,564,506,983)

1.투자활동으로인한현금유입액	568,553	1,418,520,057	303,463,152

단기금융상품의 감소	-	120,000,000	252,101,762

장기금융상품의 감소	68,553	91,170,276	-

매도가능증권의 처분	-	1,113,513,647	-

토지의 처분	-	-	-

건물의 처분	-	-	-

차량운반구의 처분	-	1,000,000	22,361,390

비품의 처분	-	4,809,134	-

보증금의 감소	500,000	78,027,000	19,000,000

임대보증금의 증가	-	10,000,000	10,000,000

2.투자활동으로인한현금유출액	(215,759,815)	(415,679,909)	(1,867,970,135)

단기금융상품의 증가	-	20,000,000	136,000,000

단기대여금의 증가	-	-	100,000,000

장기금융상품의 증가	39,997,944	159,991,761	91,791,067

매도가능증권의 취득	-	-	1,000,000,000

지분법적용투자주식의 취득	-

건물의 취득	48,351,000	-

기계장치의 취득	-	-

차량운반구의 취득	-	44,733,901	-

비품의 취득	19,225,871	43,657,787	20,532,190

시설장치의 취득	-	1,600,000	-

산업재산권의 취득	-	107,100	-

개발비의 증가	-	-	413,999,278

소프트웨어의 취득	108,185,000	14,310,000	4,347,600

보증금의 증가	-	111,279,360	101,300,000

회원권의 증가

임대보증금의 감소	20,000,000	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	-	2,392,193,000	(200,335,625)

1.재무활동으로인한현금유입액	1,880,179,238	5,698,319,221	1,697,652,174

단기차입금의 증가	1,880,179,238	3,139,566,221	897,652,174

장기차입금의 증가	-	-	800,000,000

유상증자	-	2,558,753,000	-

2.재무활동으로인한현금유출액	(41,640,000)	(3,306,126,221)	(1,897,987,799)

단기차입금의 상환	-	2,639,566,221	1,731,427,799

유동성장기차입금의 상환	41,640,000	166,560,000	166,560,000

장기차입금의 상환	-	500,000,000	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	393,276,089	(1,967,270,820)	2,776,907,362

Ⅴ. 기초의 현금	819,687,799	2,786,958,619	10,051,257

Ⅵ. 기말의 현금	1,212,963,888	819,687,799	2,786,958,619