팸텍 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 18 기 1분기말 2022년 03월 31일 현재
제 17 기 전기말 2021년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

과 목	제 18 기 1분기말	제 17 전기말

자산

Ⅰ.유동자산	40,343,503,398	46,661,366,191

현금및현금성자산	7,680,125,354	12,873,642,912

매출채권및기타채권	15,267,709,394	16,469,861,478

재고자산	16,970,502,174	17,059,636,848

기타유동자산	425,166,476	258,224,953

Ⅱ.비유동자산	26,803,074,087	13,789,211,739

장기금융상품	1,065,155,792	1,169,355,360

유형자산	23,946,312,149	10,738,356,800

사용권자산	342,329,829	129,363,716

무형자산	202,822,613	192,919,208

매출채권및기타채권	135,034,618	217,829,000

기타비유동자산	149,431	230,118,000

이연법인세자산	1,111,269,655	1,111,269,655

자산총계	67,146,577,485	60,450,577,930

부채

Ⅰ.유동부채	39,618,899,391	41,685,791,450

매입채무및기타채무	7,705,321,480	11,065,689,171

당기손익공정가치측정금융부채	4,428,545,617	4,428,545,617

기타유동부채	14,031,576,430	13,684,704,915

단기차입금	8,000,000,000	7,551,000,000

유동성장기부채	22,200,000	22,200,000

유동성전환사채	3,994,695,442	3,816,617,093

유동성리스부채	123,930,509	90,556,982

기타유동충당부채	138,385,120	140,781,089

당기법인세부채	1,174,244,793	885,696,583

Ⅱ.비유동부채	7,484,264,055	2,920,305,447

장기차입금	5,005,550,000	11,100,000

순확정급여부채	2,100,077,770	2,717,466,806

기타비유동부채	165,783,093	151,436,373

리스부채	212,853,192	40,302,268

부채총계	47,103,163,446	44,606,096,897

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	20,043,414,039	15,844,481,033

자본금	2,148,309,000	2,019,064,500

자본잉여금	2,625,084,016	1,953,012,616

기타포괄손익누계액	23,749,650	-

이익잉여금	15,246,271,373	11,872,403,917

Ⅱ.비지배지분	-	-

자본총계	20,043,414,039	15,844,481,033

부채및자본총계	67,146,577,485	60,450,577,930

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 18 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지
제 17 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	15,604,890,946	15,604,890,946	4,329,110,700	4,329,110,700

II. 매출원가	8,743,730,712	8,743,730,712	3,610,294,585	3,610,294,585

III. 매출총이익	6,861,160,234	6,861,160,234	718,816,115	718,816,115

IV. 판매비와관리비	2,435,038,773	2,435,038,773	1,675,314,679	1,675,314,679

V. 영업이익	4,426,121,461	4,426,121,461	(956,498,564)	(956,498,564)

기타수익	180,427,003	180,427,003	134,545,328	134,545,328

기타비용	12,328,540	12,328,540	1,186,418	1,186,418

금융수익	16,763,362	16,763,362	8,110,876	8,110,876

금융비용	280,237,688	280,237,688	195,846,742	195,846,742

VI. 법인세비용차감전순이익	4,330,745,598	4,330,745,598	(1,010,875,520)	(1,010,875,520)

VII. 법인세비용	956,878,142	956,878,142	-	-

VIII. 당기순이익	3,373,867,456	3,373,867,456	(1,010,875,520)	(1,010,875,520)

당기순이익의 귀속

지배주주지분	3,373,867,456	3,373,867,456	(1,010,875,520)	(1,010,875,520)

비지배지분	-	-	-	-

IX. 기타포괄손익	23,749,650	23,749,650	8,816,445	8,816,445

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	-	-	8,816,445	8,816,445

1. 순확정급여부채 재측정요소	-	-	8,816,445	8,816,445

당기손익으로 재분류될 수 있는 세후기타포괄손익	23,749,650	23,749,650	-	-

1. 해외사업장환산외환차이	23,749,650	23,749,650	-	-

X. 당기총포괄이익	3,397,617,106	3,397,617,106	(1,002,059,075)	(1,002,059,075)

총포괄이익의 귀속

지배주주지분	3,397,617,106	3,397,617,106	(1,002,059,075)	(1,002,059,075)

비지배지분	-	-	-	-

XI. 주당이익

기본주당순이익	826	826	(258)	(258)

희석주당순이익	702	702	(176)	(176)

연 결 자 본 변 동 표
제 18 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지
제 17 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2021.1.1 (전분기초)	1,958,400,000	1,637,557,216	-	5,582,098,166	9,178,055,382

분기총포괄이익	-	-	-	(1,002,059,075)	(1,002,059,075)

분기순이익	-	-	-	(1,010,875,520)	(1,010,875,520)

보험수리적손익	-	-	-	8,816,445	8,816,445

2021.3.31 (전분기말)	1,958,400,000	1,637,557,216	-	4,580,039,091	8,175,996,307

2022.1.1 (당분기초)	2,019,064,500	1,953,012,616	-	11,872,403,917	15,844,481,033

분기총포괄이익	-	-	23,749,650	3,373,867,456	3,397,617,106

분기순이익	-	-	-	3,373,867,456	3,373,867,456

해외사업장환산외환차이	-	-	23,749,650	-	23,749,650

유상증자	129,244,500	672,071,400	-	-	801,315,900

2022.3.31 (당분기말)	2,148,309,000	2,625,084,016	23,749,650	15,246,271,373	20,043,414,039

연 결 현 금 흐 름 표
제 18 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지
제 17 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	2,243,560,875	(2,479,476,162)

1. 분기순이익(손실)	3,373,867,456	(1,010,875,520)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	1,726,630,394	510,896,346

법인세비용	956,878,142	-

외화환산손실	11,418,770	2,280

대손상각비	112,911	(883,596)

감가상각비	147,125,928	82,179,224

무형자산상각비	22,596,595	37,250,479

이자비용	267,217,482	195,846,742

판매보증비	3,461,174	4,669,181

퇴직급여	317,819,392	191,832,036

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(46,960,315)	(119,996,985)

외화환산이익	(30,189,456)	(111,886,109)

이자수익	(6,604,619)	(8,110,876)

장기금융상품평가이익	(10,146,527)	-

리스해지이익	(12,216)	-

잡이익	(7,497)	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(2,063,604,476)	(1,553,271,891)

매출채권의 증감	1,786,345,916	139,254,739

미수금의 증감	(84,389,104)	(330,584,667)

부가세대급금의 증감	(438,295)	-

선급금의 증감	(146,109,421)	(126,940,570)

선급비용의 증감	(20,393,807)	3,496,681

재고자산의 증감	89,134,674	(3,561,804,024)

장기선급비용의 증감	(149,431)	-

매입채무의 증감	(2,324,735,311)	2,558,701,862

미지급금의 증감	(799,933,699)	(797,762,167)

예수금의 증감	(9,378,474)	(82,874,230)

선수금의 증감	934,766,009	833,100,184

부가세예수금의 증감	(578,516,020)	(791,118,200)

미지급비용의 증감	16,911,338	734,643,365

판매보증충당부채의 증감	(5,857,143)	(7,608,921)

장기미지급비용의 증감	14,346,720	3,781,091

퇴직급여의 지급	(935,208,428)	(127,557,034)

5. 이자비용 지급액	(84,646,871)	(251,246,993)

6. 이자수익 수령액	6,604,619	8,789,564

7. 법인세 납부액	(668,329,932)	(63,770,683)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(13,607,857,258)	232,982,116

1. 투자활동으로인한현금유입액	280,893,805	300,000,000

장기금융자산의 감소	155,289,945	-

대여금의 감소	102,818,860	300,000,000

보증금의 감소	22,785,000	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(13,888,751,063)	(67,017,884)

대여금의 증가	(461,684,930)	-

단기금융상품의 증가	-	(6,000,000)

장기금융상품의 증가	(40,943,850)	(41,023,248)

유형자산의 증가	(13,296,416,665)	(13,794,636)

무형자산의 증가	(32,500,000)	(6,200,000)

보증금의 증가	(57,205,618)	-

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	6,175,846,895	1,949,984,435

1. 재무활동으로인한현금유입액	9,800,480,900	5,550,000,000

단기차입금의 증가	3,999,165,000	5,550,000,000

장기차입금의 증가	5,000,000,000	-

유상증자	801,315,900	-

2. 재무활동으로인한현금유출액	(3,624,634,005)	(3,600,015,565)

단기차입금의 상환	(3,550,165,000)	-

유동성장기차입금의 상환	(5,550,000)	(5,550,000)

장기차입금의 상환	-	(3,550,000,000)

리스부채의 상환	(68,919,005)	(44,465,565)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(5,188,449,488)	(296,509,611)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	12,873,642,912	10,024,378,531

Ⅵ. 외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	(5,068,070)	62,034,107

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	7,680,125,354	9,789,903,027