팸텍 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

1) 재 무 상 태 표

제 17기 2021년 09월 30일 현재
제 16기 2020년 12월 31일 현재
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기	제 16 기

자산

Ⅰ.유동자산	38,203,276,292	17,696,648,514

(1)당좌자산	24,112,038,165	15,465,009,629

1.현금및현금성자산	11,643,739,329	10,024,378,531

2.단기금융상품	-	10,000,000

3.매출채권	9,038,812,817	4,806,397,507

대손충당금	(165,000,000)	(165,000,000)

4.단기대여금	-	300,000,000

5.미수금	642,904,316	76,651,590

6.미수수익	-	678,688

7.부가세대급금	-	-

8.선급금	2,541,844,870	36,260,560

9.선급비용	52,827,189	21,851,259

10.당기법인세자산	3,118,150	-

11.유동성이연법인세자산	353,791,494	353,791,494

(2)재고자산	14,091,238,127	2,231,638,885

1.상품	924,238,484	-

2.제품	5,469,283,638	650,961,106

제품평가충당금	(11,963,260)	-

3.재공품	8,234,037,125	1,998,172,390

재공품평가충당금	(628,644,386)	(538,889,763)

4.원재료	476,339,572	484,915,682

원재료평가충당금	(372,969,313)	(376,731,762)

5.미착품	916,267	13,211,232

Ⅱ.비유동자산	11,449,954,140	11,416,333,572

(1)투자자산	1,122,168,425	993,560,181

1.장기금융상품	1,122,168,425	993,560,181

2.매도가능증권	-	-

(2)유형자산	9,013,159,699	9,037,391,562

1.토지	5,987,337,000	5,987,337,000

2.건물	3,412,765,138	3,412,765,138

감가상각누계액	(537,030,346)	(473,041,001)

3.구축물	3,900,000	3,900,000

감가상각누계액	(3,899,000)	(3,899,000)

4.기계장치	106,375,832	156,375,832

감가상각누계액	(93,062,082)	(127,391,638)

5.공구와기구	26,509,364	26,509,364

감가상각누계액	(26,499,364)	(26,499,364)

국고보조금	(499)	(499)

6.차량운반구	122,241,124	109,713,908

감가상각누계액	(82,807,996)	(91,433,477)

7.비품	386,304,569	320,483,051

감가상각누계액	(291,783,786)	(261,668,574)

8.시설장치	53,210,000	53,210,000

감가상각누계액	(50,400,255)	(48,969,178)

(3)무형자산	149,884,495	219,137,948

1.산업재산권	21,495	37,560

2.개발비	1,000	18,356,164

3.소프트웨어	169,862,000	228,244,224

국고보조금	(20,000,000)	(27,500,000)

(4)기타비유동자산	1,164,741,521	1,166,243,881

1.보증금	327,619,000	329,121,360

2.회원권	24,047,274	24,047,274

3.이연법인세자산	813,075,247	813,075,247

자산총계	49,653,230,432	29,112,982,086

부채

Ⅰ.유동부채	29,626,629,221	13,661,317,912

1.매입채무	8,655,405,099	3,321,798,529

2.미지급금	213,956,632	168,684,120

3.예수금	60,796,560	141,773,100

4.부가세예수금	242,729,660	791,118,200

5.미지급비용	969,078,400	1,319,268,803

6.선수금	7,628,401,162	1,794,549,846

7.당기법인세부채	-	58,387,233

8.단기차입금	7,550,000,000	2,000,000,000

9.유동성장기차입금	22,200,000	22,200,000

10.판매보증충당부채	130,369,317	149,145,240

11.전환사채	4,000,000,000	4,000,000,000

사채할인발행차금	(989,637)	(1,515,178)

전환권조정	(487,386,689)	(746,160,698)

사채상환할증금	642,068,717	642,068,717

Ⅱ.비유동부채	2,072,797,044	5,364,617,248

1.장기차입금	16,650,000	3,583,300,000

2.퇴직급여충당부채	2,056,147,044	1,781,317,248

부채총계	31,699,426,265	19,025,935,160

자본

Ⅰ.자본금	1,958,400,000	1,958,400,000

1.보통주자본금	1,958,400,000	1,958,400,000

Ⅱ.자본잉여금	1,945,886,180	1,945,886,180

1.주식발행초과금	1,637,557,216	1,637,557,216

2.전환권대가	308,328,964	308,328,964

Ⅲ. 자본조정	-	-

Ⅳ.기타포괄손익누계액	1,716,461,131	1,716,461,131

1.재평가잉여금	1,716,461,131	1,716,461,131

Ⅴ.이익잉여금	12,333,056,856	4,466,299,615

1.이익준비금	400,000,000	400,000,000

2.미처분이익잉여금	11,933,056,856	4,066,299,615

자본총계	17,953,804,167	10,087,046,926

부채및자본총계	49,653,230,432	29,112,982,086

2) 손 익 계 산 서

제 17 기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제 16 기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17기 3분기	제 16기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	16,708,546,208	35,215,019,471	14,216,144,919	26,659,670,752

(1)제품매출	16,194,095,790	32,578,265,514	13,765,165,128	25,625,954,384

(2)상품매출	514,450,418	2,636,753,957	450,979,791	1,033,716,368

Ⅱ.매출원가	9,732,149,772	22,541,301,572	9,693,241,061	19,649,735,006

(1)제품매출원가	9,417,610,052	20,707,472,268	9,525,211,782	19,129,450,241

1.기초제품재고액	3,798,981,125	650,961,106	1,403,776,388	89,265,378

2.당기제품제조원가	11,087,912,565	25,525,794,800	9,810,401,743	20,729,151,212

3.기말제품재고액	(5,469,283,638)	(5,469,283,638)	(1,688,966,349)	(1,688,966,349)

(2)상품매출원가	314,539,720	1,833,829,304	168,029,279	520,284,765

1.기초상품재고액	814,458,558	-	-	-

2.당기상품매입액	424,319,646	2,758,067,788	168,029,279	520,284,765

3.기말상품재고액	(924,238,484)	(924,238,484)	-	-

Ⅲ.매출총이익	6,976,396,436	12,673,717,899	4,522,903,858	7,009,935,746

Ⅳ.판매비와관리비	1,813,315,821	5,237,601,015	1,824,012,220	5,233,871,244

1.급여	672,528,520	1,930,569,546	597,717,080	1,776,379,482

2.퇴직급여	163,152,212	506,548,350	152,156,532	471,584,089

3.복리후생비	117,380,394	372,812,963	124,414,416	357,789,746

4.여비교통비	17,498,652	60,194,117	38,456,785	71,276,109

5.접대비	9,419,420	29,132,280	10,953,500	39,741,180

6.통신비	7,753,547	23,595,469	7,281,308	23,570,880

7.세금과공과금	169,621,347	334,873,854	143,061,913	292,329,931

8.감가상각비	20,786,214	51,596,708	17,516,925	49,262,008

9.지급임차료	16,074,135	50,132,455	17,249,565	54,910,695

10.수선비	2,960,000	6,960,000	3,185,000	3,185,000

11.보험료	31,189,044	74,775,503	28,832,865	72,372,002

12.차량유지비	11,297,620	35,388,989	9,063,743	34,243,423

13.경상연구개발비	393,565,696	1,232,644,547	486,445,030	1,390,753,743

14.운반비	38,922,350	143,432,774	46,226,342	112,030,819

15..교육훈련비	1,530,000	3,400,000	-	3,210,350

16.도서인쇄비	321,739	1,855,446	302,475	2,275,036

17.사무용품비	-	-	215,000	1,065,000

18.소모품비	12,656,926	26,415,816	19,079,631	37,126,479

19.지급수수료	102,370,852	265,885,182	80,523,156	329,532,337

20.광고선전비	-	3,300,000	-	-

21.무형자산상각비	19,100,990	75,453,453	37,148,023	111,444,058

22.판매보증비	5,186,163	8,633,563	4,182,931	(211,123)

Ⅴ.영업이익	5,163,080,615	7,436,116,884	2,698,891,638	1,776,064,502

Ⅵ.영업외수익	624,733,258	859,166,343	5,476,595	178,335,659

1.이자수익	5,597,103	17,613,552	2,621,718	19,050,983

2.외환차익	367,794,409	404,337,523	290,943	96,476,687

3.외화환산이익	238,765,590	390,969,433	(3,687,199)	2,341,643

4.장기금융상품평가이익	9,362,432	26,907,271	-	-

5.유형자산처분이익	486,181	13,274,392	-	-

6.국고보조금	-	-	2,650,686	2,650,686

7.잡이익	2,727,543	6,064,172	3,600,447	57,815,660

Ⅶ.영업외비용	143,643,311	428,525,986	235,965,487	645,381,847

1.이자비용	133,605,942	399,633,810	143,513,737	411,961,397

2.외환차손	785,297	7,040,435	90,696,337	114,807,581

3.외화환산손실	(4,333,432)	482,963	1,755,411	59,598,853

4.장기금융상품평가손실	13,585,504	21,368,771	-	-

5.기부금	-	-	-	1,000,000

6.잡손실	-	7	2	58,014,016

Ⅷ.법인세비용차감전순이익	5,644,170,562	7,866,757,241	2,468,402,746	1,309,018,314

Ⅸ.법인세등	(243,080,464)	-	-	-

Ⅹ.당기순이익	5,887,251,026	7,866,757,241	2,468,402,746	1,309,018,314

3) 자 본 변 동 표

제 17 기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제 16 기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉 여 금	기타포괄손익누계액	이 익 잉 여 금	총 계

2020.01.01(당기초)	1,958,400,000	1,637,557,216	2,200,591,194	817,628,196	6,614,176,606

전환권대가	-	395,293,544	-	-	395,293,544

당기순이익	-	-	-	1,309,018,314	1,309,018,314

2020.09.30(당분기말)	1,958,400,000	2,032,850,760	2,200,591,194	2,126,646,510	8,318,488,464

2021.1.1 (당기초)	1,958,400,000	1,945,886,180	1,716,461,131	4,466,299,615	10,087,046,926

분기순이익	-	-	-	7,866,757,241	7,866,757,241

2021.9.30 (당분기말)	1,958,400,000	1,945,886,180	1,716,461,131	12,333,056,856	17,953,804,167

현 금 흐 름 표

제 17 기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
제 16 기 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
팸텍주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 17 기 2분기	제 16 기 2분기

I.영업활동으로인한현금흐름	(474,949,448)	(3,403,444,883)

1.당기순이익	7,866,757,241	1,309,018,314

2.현금의유출이없는비용등의가산	748,846,721	704,287,720

이자비용	259,299,550	212,261,101

퇴직급여	274,829,796	227,630,238

외화환산손실	482,963	43,302,006

감가상각비	108,778,625	123,349,806

대손상각비	-	-

무형자산상각비	75,453,453	111,444,058

판매보증비	8,633,563	(13,699,489)

장기금융상품평가손실	21,368,771	-

3.현금의유입이없는수익등의차감	(96,305,706)	(6,014,945)

외화환산이익	56,124,043	-

유형자산처분이익	13,274,392	6,014,945

장기금융상품평가이익	26,907,271	-

4.영업활동으로인한자산부채의변동	(8,994,247,704)	(5,410,735,972)

매출채권의 증가	(4,176,291,267)	(3,940,191,545)

미수금의 감소(증가)	(566,252,726)	(3,488,695,675)

미수수익의 감소	678,688	-

선급금의 감소(증가)	(2,505,584,310)	23,022,090

선급비용의 증가	(30,975,930)	414,378

당기법인세자산의 증가	(3,118,150)	(532,670)

이연법인세자산의 감소	-	-

재고자산의 증가	(11,859,599,242)	(3,866,330,315)

매입채무의 증가	5,333,123,607	3,560,158,253

미지급금의 증가	45,272,512	112,477,321

예수금의 감소	(80,976,540)	(11,747,000)

부가세예수금의 감소	(548,388,540)	(183,031,680)

미지급비용의 증가(감소)	(350,190,403)	(159,628,203)

선수금의 증가	5,833,851,316	2,586,972,248

당기법인세부채의 감소	(58,387,233)	-

판매보증충당부채의 감소	(27,409,486)	(43,623,174)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	110,960,246	(179,950,196)

1.투자활동으로인한현금유입액	370,638,724	328,480,100

단기금융상품의 감소	24,000,000	-

단기대여금의 감소	300,000,000	108,480,100

차량운반구의 처분	4,636,364	-

기계장치의 처분	38,500,000	-

보증금의 감소	3,502,360	220,000,000

2.투자활동으로인한현금유출액	(259,678,478)	(508,430,296)

단기대여금의 증가	-	300,000,000

단기금융상품의 증가	14,000,000	4,000,000

장기금융상품의 증가	123,069,744	122,095,503

차량운반구의 취득	33,587,216	-

기계장치의 취득	15,000,000	-

비품의 취득	65,821,518	52,214,793

소프트웨어의 취득	6,200,000	-

보증금의 증가	2,000,000	30,120,000

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	1,983,350,000	3,666,021,520

1.재무활동으로인한현금유입액	5,550,100,000	5,997,671,520

단기차입금의 증가	5,550,100,000	2,000,000,000

전환사채의 발행	-	3,997,671,520

2.재무활동으로인한현금유출액	(3,566,750,000)	(2,331,650,000)

단기차입금의 상환	100,000	2,315,000,000

유동성장기차입금의 상환	16,650,000	16,650,000

장기차입금의 상환	3,550,000,000	-

Ⅳ.현금의증가(감소) (I+II+III)	1,619,360,798	82,626,441

Ⅴ.기초의현금	10,024,378,531	2,879,780,261

Ⅵ.기말의현금	11,643,739,329	2,962,406,702