팸텍 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 18 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	40,876,105,640	41,733,555,553

현금및현금성자산	10,991,977,745	14,699,264,840

매출채권 및 기타유동채권	7,001,733,702	17,146,126,243

재고자산	19,592,447,928	8,935,910,283

기타유동자산	3,289,946,265	952,254,187

비유동자산	32,269,358,810	30,909,788,841

장기금융상품	10,500,000	884,486,251

장기매출채권 및 기타비유동채권	872,875,000	672,875,000

유형자산	29,419,904,925	27,724,073,885

사용권자산	400,875,225	477,519,372

무형자산	634,567,860	260,898,533

종속기업에 대한 투자자산	585,768,000	585,768,000

기타비유동자산	40,700,000

이연법인세자산	304,167,800	304,167,800

자산총계	73,145,464,450	72,643,344,394

부채

유동부채	27,401,378,689	25,300,292,620

매입채무 및 기타유동채무	10,185,575,342	10,839,873,957

유동성리스부채	252,119,898	276,077,177

기타유동부채	13,603,337,557	8,886,919,905

기타유동충당부채	828,870,042	731,433,907

당기법인세부채	2,531,475,850	4,565,987,674

비유동부채	2,280,210,799	2,367,769,347

장기매입채무 및 기타비유동채무	220,000,000	220,000,000

순확정급여부채	1,740,936,610	1,776,851,067

기타비유동부채	163,313,824	163,313,824

비유동리스부채	155,960,365	207,604,456

부채총계	29,681,589,488	27,668,061,967

자본

자본금	2,616,145,000	2,616,145,000

보통주자본금	2,616,145,000	2,616,145,000

자본잉여금	13,037,748,604	13,037,748,604

주식발행초과금	13,037,748,604	13,037,748,604

이익잉여금(결손금)	27,809,981,358	29,321,388,823

이익준비금	400,000,000	400,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	27,409,981,358	28,921,388,823

자본총계	43,463,874,962	44,975,282,427

자본과부채총계	73,145,464,450	72,643,344,394

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 18 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,104,542,407	5,104,542,407	15,604,890,946	15,604,890,946

매출원가	4,212,383,290	4,212,383,290	8,743,730,712	8,743,730,712

매출총이익	892,159,117	892,159,117	6,861,160,234	6,861,160,234

판매비와관리비	3,076,541,372	3,076,541,372	2,418,818,461	2,418,818,461

영업이익(손실)	(2,184,382,255)	(2,184,382,255)	4,442,341,773	4,442,341,773

기타수익	624,387,970	624,387,970	180,427,003	180,427,003

기타비용	10,420,315	10,420,315	12,202,044	12,202,044

금융수익	75,318,488	75,318,488	16,763,362	16,763,362

금융비용	21,831,353	21,831,353	277,883,992	277,883,992

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,516,927,465)	(1,516,927,465)	4,349,446,102	4,349,446,102

법인세비용	5,520,000	5,520,000	(956,878,142)	(956,878,142)

당기순이익(손실)	(1,511,407,465)	(1,511,407,465)	3,392,567,960	3,392,567,960

당기총포괄이익	(1,511,407,465)	(1,511,407,465)	3,392,567,960	3,392,567,960

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	(58)	(58)	166	166

희석주당순이익 (단위 : 원)	(58)	(58)	141	141

자본변동표
제 19 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 18 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	2,019,064,500	1,953,012,616	11,872,403,917	15,844,481,033

유상증자	129,244,500	672,071,400	801,315,900

당기순이익(손실)	3,392,567,960	3,392,567,960

2022.03.31 (기말자본)	2,148,309,000	2,625,084,016	15,264,971,877	20,038,364,893

2023.01.01 (기초자본)	2,616,145,000	13,037,748,604	29,321,388,823	44,975,282,427

유상증자

당기순이익(손실)	(1,511,407,465)	(1,511,407,465)

2023.03.31 (기말자본)	2,616,145,000	13,037,748,604	27,809,981,358	43,463,874,962

현금흐름표
제 19 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 18 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

I. 영업활동으로인한현금흐름	(2,656,301,490)	2,097,668,682

1. 당기순이익(손실)	(1,511,407,465)	3,392,567,960

2. 현금의유출이없는비용등의가감	761,392,263	1,774,403,690

퇴직급여	230,041,946	317,819,392

감가상각비	118,871,767	88,461,316

사용권자산상각비	93,530,857	43,763,921

무형자산상각비	28,258,273	22,596,595

대손상각비	234,838	6,112,911

판매보증비	425,416,825	3,461,174

이자비용	4,983,030	264,863,786

외화환산손실	3,566,679	11,292,274

유형자산처분손실	638,784

재고자산평가손실	(28,567,202)	106,114,494

법인세비용	(5,520,000)	956,878,142

이자수익	(75,231,158)	(6,604,619)

외화환산이익	(34,832,362)	(30,189,456)

장기금융상품평가이익	(10,146,527)

리스해지이익	(12,216)

잡이익	(14)	(7,497)

3. 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	35,889,564	(2,325,284,480)

매출채권의 증감	10,292,024,680	(12,244,674)

미수금의 증감	(130,062,330)	(84,389,104)

선급금의 증감	(1,623,630,996)	(38,735,500)

선급비용의 증감	(91,568,056)	(20,393,807)

부가세대급금의 증감	(622,493,026)

당기법인세부채의 증감	(11,584,800)

재고자산의 증감	(10,627,970,443)	(16,979,820)

장기선급비용의 감소(증가)	(40,700,000)

매입채무의 증감	359,521,499	(2,325,030,412)

미지급금의 증감	(1,851,909,070)	(1,054,807,610)

예수금의 증감	(830,496,942)	(9,378,474)

선수금의 증감	6,024,792,721	2,727,356,599

부가세예수금의 증감	(477,878,127)	(578,516,020)

미지급비용의 증감	261,781,547	14,553,193

판매보증충당부채의 증감	(327,980,690)	(5,857,143)

장기미지급금의 증가(감소)	14,346,720

퇴직급여의 지급	(265,956,403)	(935,208,428)

4. 이자비용 지급액	(82,293,175)

5. 이자수익 수령액	75,231,158	6,604,619

6. 법인세납부	(2,017,407,010)	(668,329,932)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(954,588,680)	(13,934,159,845)

대여금의 감소	72,361,560	102,818,860

장기금융상품의 감소	879,534,751	155,289,945

유형자산의 감소	8,727,272

임차보증금의 감소	22,785,000

대여금의 증가	(461,684,930)

장기금융상품의 증가	(5,548,500)	(40,943,850)

종속기업투자주식의 증가	(355,650,000)

유형자산의 증가	(1,247,736,163)	(13,291,802,870)

무형자산의 증가	(401,927,600)	(32,500,000)

임차보증금의 증가	(260,000,000)	(32,472,000)

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	(97,471,110)	6,200,070,147

단기차입금의 증가	3,999,165,000

장기차입금의 증가	5,000,000,000

유상증자	801,315,900

단기차입금의 상환	(3,550,165,000)

유동성장기차입금의 상환	(5,550,000)

리스부채의 상환	(97,471,110)	(44,695,753)

Ⅳ. 외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	1,074,185	(4,941,574)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(3,707,287,095)	(5,641,362,590)

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	14,699,264,840	12,873,642,912

Ⅶ. 기말의현금및현금성자산	10,991,977,745	7,232,280,322