팸텍 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 20 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	21,484,713,893	22,981,295,688

현금및현금성자산	9,731,826,266	11,738,689,431

매출채권 및 기타유동채권	4,616,436,840	7,662,469,471

유동재고자산	5,274,317,069	3,312,585,773

기타유동자산	1,850,097,798	108,496,583

당기법인세자산	12,035,920	159,054,430

비유동자산	63,579,573,811	63,488,153,852

장기금융상품	317,700,000	316,800,000

당기손익-공정가치측정금융자산	102,505,866	102,034,845

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	1,541,539,314	1,316,268,000

유형자산	55,838,834,504	55,987,729,840

사용권자산	329,029,232	295,579,696

기타무형자산, 총액	934,064,679	953,841,255

종속기업에 대한 투자주식	1,848,399,114	1,848,399,114

기타비유동자산

이연법인세자산	2,667,501,102	2,667,501,102

자산총계	85,064,287,704	86,469,449,540

부채

유동부채	8,349,234,326	6,852,296,170

매입채무 및 기타유동채무	4,003,895,458	5,116,097,028

유동성리스부채	122,778,360	128,478,856

기타 유동부채	3,912,585,419	1,268,460,527

기타유동충당부채	309,975,089	339,259,759

당기법인세부채

비유동부채	13,391,570,961	13,247,288,113

장기매입채무 및 기타비유동채무

장기차입금(사채 포함)	10,000,000,000	10,000,000,000

전환사채, 총액

비유동 리스부채	217,848,855	178,150,684

기타 비유동 부채	287,355,564	265,752,177

순확정급여부채	2,886,366,542	2,803,385,252

부채총계	21,740,805,287	20,099,584,283

자본

자본금	2,949,020,200	2,949,020,200

보통주자본금	2,949,020,200	2,949,020,200

자본잉여금	30,799,672,254	30,799,672,254

주식발행초과금	30,799,672,254	30,799,672,254

전환권대가

자본조정	(2,640,530,068)	(2,640,530,068)

자기주식	(2,640,530,068)	(2,640,530,068)

이익잉여금(결손금)	32,215,320,031	35,261,702,871

이익준비금	486,143,077	486,143,077

미처분이익잉여금(미처리결손금)	31,729,176,954	34,775,559,794

자본총계	63,323,482,417	66,369,865,257

자본과부채총계	85,064,287,704	86,469,449,540

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,712,750,694	2,712,750,694	7,832,721,611	7,832,721,611

매출원가	2,617,872,446	2,617,872,446	6,238,365,517	6,238,365,517

매출총이익	94,878,248	94,878,248	1,594,356,094	1,594,356,094

판매비와관리비	3,231,168,502	3,231,168,502	3,162,955,375	3,162,955,375

영업이익(손실)	(3,136,290,254)	(3,136,290,254)	(1,568,599,281)	(1,568,599,281)

기타수익	94,752,808	94,752,808	242,753,887	242,753,887

기타비용	14,353,639	14,353,639	5,299,779	5,299,779

금융수익	87,253,044	87,253,044	374,067,185	374,067,185

금융비용	77,744,799	77,744,799	32,595,383	32,595,383

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,046,382,840)	(3,046,382,840)	(989,673,371)	(989,673,371)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(3,046,382,840)	(3,046,382,840)	(989,673,371)	(989,673,371)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채 재측정요소

당기총포괄이익	(3,046,382,840)	(3,046,382,840)	(989,673,371)	(989,673,371)

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	(106)	(106)	(34)	(34)

희석주당순이익 (단위 : 원)	(106)	(106)	(34)	(34)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,884,261,800	29,403,040,571	(635,920,088)	36,719,917,412	68,371,299,695

연차배당	(861,430,770)	(861,430,770)

당기순이익(손실)	(989,673,371)	(989,673,371)

2024.03.31 (기말자본)	2,884,261,800	29,403,040,571	(635,920,088)	34,868,813,271	66,520,195,554

2025.01.01 (기초자본)	2,949,020,200	30,799,672,254	(2,640,530,068)	35,261,702,871	66,369,865,257

연차배당

당기순이익(손실)	(3,046,382,840)	(3,046,382,840)

2025.03.31 (기말자본)	2,949,020,200	30,799,672,254	(2,640,530,068)	32,215,320,031	63,323,482,417

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 20 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

I. 영업활동으로인한현금흐름	(1,917,092,993)	6,075,759,438

당기순이익(손실)	(3,046,382,840)	(989,673,371)

1. 현금의유출이없는비용등의가감	519,482,116	(219,443,225)

복리후생비	21,603,387

퇴직급여	82,981,290	58,163,073

감가상각비	159,806,471	153,603,427

사용권자산감가상각비	44,119,745	49,613,059

무형자산상각비	19,776,576	16,568,207

대손상각비	(820,264)	33,527,671

판매보증비	(21,586,046)	44,700,463

이자비용	77,744,799	32,595,383

외화환산손실	1,635,320	3,857,308

재고자산평가손실	251,037,042	(109,831,519)

이자수익	(86,782,023)	(374,067,185)

외화환산이익	(13,950,257)	(112,560,209)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(471,021)

임대료수익	(15,612,903)	(15,612,903)

2. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	450,650,482	7,409,892,444

매출채권의 증감	4,133,794,232	12,427,844,181

미수수익의 증감	15,612,903	15,612,903

미수금의 증감	(282,859,970)	(208,949,920)

선급금의 증감	(1,724,412,566)	326,512,317

선급비용의 증감	(17,188,649)	(14,477,071)

재고자산의 증감	(2,212,768,338)	(286,299,355)

장기선급비용의 증감	33,577,500

매입채무의 증감	(699,232,564)	(704,877,232)

미지급금의 증감	(332,480,614)	(1,532,260,142)

예수금의 증감	(18,753,040)	(490,943,760)

선수금의 증감	1,998,961,500	(1,429,417,076)

부가세예수금의 증감	(320,202,520)	(1,490,959,495)

미지급비용의 증감	(82,121,268)	(58,280,081)

미지급배당금의 증감	861,430,770

판매보증충당부채의 증감	(7,698,624)	(63,421,558)

장기미지급비용의 증감	24,800,463

3. 이자비용 지급액	(71,846,574)

4. 이자수익 수령액	83,985,313	372,024,389

5. 법인세납부액	147,018,510	(497,040,799)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(41,575,415)	(266,737,837)

임차보증금의 감소	206,732,034	29,986,000

장기금융상품의 증가	(900,000)	(900,000)

유형자산의 증가	(10,911,135)	(171,876,737)

무형자산의 증가	(61,650,000)

임차보증금의 증가	(236,496,314)	(62,297,100)

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	(47,836,955)	(914,546,150)

리스부채의 상환	(47,836,955)	(53,115,380)

배당금지급	(861,430,770)

Ⅳ. 외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	(357,802)	90,169,677

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(2,006,863,165)	4,984,645,128

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	11,738,689,431	34,126,152,035

Ⅷ. 기말의현금및현금성자산	9,731,826,266	39,110,797,163