오리온 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 9 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

비유동자산	1,232,371,596,116	1,203,060,334,169

유형자산	662,301,177,263	637,560,937,659

영업권 이외의 무형자산	53,785,763,569	51,105,382,318

영업권	12,335,100,427	12,335,100,427

사용권자산	6,470,456,299	7,181,023,771

투자부동산	28,319,493,868	28,319,493,868

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	451,488,902,337	441,738,902,337

기타비유동금융자산	16,588,691,575	16,541,335,681

장기금융예치금	2,000,000	2,000,000

비유동 순확정급여자산	777,779,582	7,871,886,684

기타비유동자산	302,231,196	404,271,424

유동자산	751,982,417,960	742,253,395,465

유동재고자산	96,661,715,097	89,936,746,654

기타유동자산	5,041,747,767	1,634,404,627

단기금융예치금	370,549,400,000	359,480,900,000

유동매출채권	118,821,223,305	115,492,597,527

기타유동금융자산	11,864,372,001	9,072,995,187

유동 당기손익인식금융자산	5,000,000,000	5,000,000,000

현금및현금성자산	144,043,959,790	161,635,751,470

자산총계	1,984,354,014,076	1,945,313,729,634

자본

자본금	19,768,066,000	19,768,066,000

주식발행초과금	598,172,192,205	598,172,192,205

자기주식	(604,361,381)	(604,361,381)

기타자본구성요소	9,825,970,923	9,715,751,353

적립금	911,073,957,319	731,073,957,319

미처분이익잉여금(미처리결손금)	134,278,649,791	402,594,137,413

자본총계	1,672,514,474,857	1,760,719,742,909

부채

비유동부채	37,709,306,504	35,145,668,578

기타비유동금융부채	97,027,312	96,400,361

비유동 리스부채	2,299,071,378	2,857,766,221

이연법인세부채	33,170,267,932	30,152,631,548

기타 비유동 부채	2,142,939,882	2,038,870,448

유동부채	274,130,232,715	149,448,318,147

유동매입채무	42,983,381,766	39,704,144,306

기타유동금융부채	197,346,810,327	65,360,957,670

유동파생상품부채	3,573,745,820	539,741,932

유동 리스부채	4,071,308,088	4,100,928,518

당기법인세부채	16,076,093,737	27,535,601,460

기타 유동부채	10,078,892,977	12,206,944,261

부채총계	311,839,539,219	184,593,986,725

자본과부채총계	1,984,354,014,076	1,945,313,729,634

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	283,384,930,968	283,384,930,968	282,378,854,872	282,378,854,872

매출원가	(167,114,020,571)	(167,114,020,571)	(167,723,617,745)	(167,723,617,745)

매출총이익	116,270,910,397	116,270,910,397	114,655,237,127	114,655,237,127

판매비와관리비	(67,806,275,227)	(67,806,275,227)	(68,340,125,365)	(68,340,125,365)

영업이익(손실)	48,464,635,170	48,464,635,170	46,315,111,762	46,315,111,762

순기타수익(비용)	(631,585,477)	(631,585,477)	1,138,455,741	1,138,455,741

순금융수익(비용)	17,507,106,455	17,507,106,455	112,905,031,246	112,905,031,246

법인세비용차감전순이익(손실)	65,340,156,148	65,340,156,148	160,358,598,749	160,358,598,749

법인세비용	(15,113,537,464)	(15,113,537,464)	(12,631,742,145)	(12,631,742,145)

당기순이익(손실)	50,226,618,684	50,226,618,684	147,726,856,604	147,726,856,604

기타포괄손익	(81,128,736)	(81,128,736)	165,539,676	165,539,676

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	110,219,570	110,219,570	67,652,894	67,652,894

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	110,219,570	110,219,570	67,652,894	67,652,894

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(191,348,306)	(191,348,306)	97,886,782	97,886,782

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(252,438,399)	(252,438,399)	127,291,004	127,291,004

기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세	61,090,093	61,090,093	(29,404,222)	(29,404,222)

총포괄손익	50,145,489,948	50,145,489,948	147,892,396,280	147,892,396,280

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,271.0	1,271.0	3,737.0	3,737.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,271.0	1,271.0	3,737.0	3,737.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	9,871,484,816	477,161,805,571	353,734,121,748	1,458,103,308,959

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	9,871,484,816	477,161,805,571	353,734,121,748	1,458,103,308,959

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	147,726,856,604	147,726,856,604

기타포괄손익	0	0	0	67,652,894	0	97,886,782	165,539,676

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	67,652,894	0	0	67,652,894

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	0	97,886,782	97,886,782

총포괄손익	0	0	0	67,652,894	0	147,824,743,386	147,892,396,280

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	(98,821,970,000)	(98,821,970,000)

임의적립금 전입	0	0	0	0	253,912,151,748	(253,912,151,748)	0

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	253,912,151,748	(352,734,121,748)	(98,821,970,000)

2025.03.31 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	9,939,137,710	731,073,957,319	148,824,743,386	1,507,173,735,239

2026.01.01 (기초자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	9,715,751,353	731,073,957,319	402,594,137,413	1,760,719,742,909

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	9,715,751,353	731,073,957,319	402,594,137,413	1,760,719,742,909

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	50,226,618,684	50,226,618,684

기타포괄손익	0	0	0	110,219,570	0	(191,348,306)	(81,128,736)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	110,219,570	0	0	110,219,570

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	0	(191,348,306)	(191,348,306)

총포괄손익	0	0	0	110,219,570	0	50,035,270,378	50,145,489,948

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	(138,350,758,000)	(138,350,758,000)

임의적립금 전입	0	0	0	0	180,000,000,000	(180,000,000,000)	0

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	180,000,000,000	(318,350,758,000)	(138,350,758,000)

2026.03.31 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	9,825,970,923	911,073,957,319	134,278,649,791	1,672,514,474,857

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	46,008,776,981	12,362,223,774

당기순이익(손실)	50,226,618,684	147,726,856,604

당기순이익조정을 위한 가감	15,042,683,984	(87,578,473,200)

퇴직급여 조정	2,923,320,498	2,724,934,839

감가상각비에 대한 조정	10,130,492,621	10,023,840,216

무형자산상각비에 대한 조정	1,174,658,102	343,743,853

사용권자산감가상각비 조정	1,166,577,996	1,131,628,989

매출채권손상차손(환입)	48,788,161	9,925,471

기타의 대손상각비 조정	0	632,823,364

외화환산손실 조정	442,115,962	193,355,689

파생상품평가손실	3,034,003,888	0

이자비용 조정	59,909,146	85,352,644

법인세비용 조정	15,113,537,464	12,631,742,145

기타 현금의 유출 없는 비용등	376,910,599	136,359,281

유형자산처분이익 조정	(15,884,909)	(9,498,119)

외화환산이익 조정	(13,685,527,350)	(1,906,418,416)

이자수익에 대한 조정	(4,318,426,601)	(2,514,737,684)

배당금수익에 대한 조정	(1,399,500,000)	(110,705,011,727)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(8,291,593)	(356,513,745)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,289,094,506	(22,830,292,385)

매출채권의 감소(증가)	(2,982,621,410)	(13,319,128,736)

기타유동금융자산의 감소(증가)	1,892,732,003	2,023,920,618

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(3,288,462,112)	(1,432,209,308)

재고자산의 감소(증가)	(6,751,328,904)	(4,289,486,249)

기타비유동자산의 감소(증가) 조정	(17,840,800)	112,745,986

매입채무의 증가(감소)	3,221,123,496	(8,904,075,473)

기타유동금융부채의 증가(감소)	14,900,671,974	1,140,448,679

기타유동부채의 증가(감소)	(2,128,051,284)	3,189,504,350

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	3,061,400,111	1,462,199,246

퇴직금의지급	(4,618,528,568)	(2,866,971,559)

기타장기종업원급여부채의 지급	0	52,760,061

이자수취	1,003,980,712	1,824,042,901

이자지급(영업)	(59,282,195)	(84,411,134)

법인세 납부, 영업활동	(23,494,318,710)	(26,695,499,012)

투자활동현금흐름	(64,439,819,850)	28,123,635,221

유형자산의 처분	15,890,909	10,442,899

임차보증금의 감소	65,000,000	65,000,000

임차보증금의 증가	(9,000,000)	(15,000,000)

영업보증금의 증가	0	(16,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	13,439,124	0

유형자산의 취득	(49,377,779,954)	(4,731,227,202)

무형자산의 취득	(5,416,569,929)	(5,032,759,276)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(9,750,000,000)	(6,736,000,000)

배당금수취	0	44,579,178,800

정부보조금의 수취	19,200,000	0

재무활동현금흐름	(1,040,181,472)	(1,748,687,848)

단기차입금의 증가	0	1,050,635,930

단기차입금의 상환	0	(1,815,741,680)

리스부채의 지급	(1,040,181,472)	(981,582,098)

임대보증금의 감소	0	(2,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,879,432,661	917,667,996

현금및현금성자산의순증가(감소)	(17,591,791,680)	39,654,839,143

기초현금및현금성자산	161,635,751,470	211,365,493,119

기말현금및현금성자산	144,043,959,790	251,020,332,262