오리온 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 4 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 1분기말	제 4 기말

자산

비유동자산	1,912,234,026,674	1,862,645,842,315

유형자산	1,702,468,156,033	1,657,329,142,135

영업권 이외의 무형자산	32,043,818,827	32,531,562,628

영업권	23,308,243,819	22,965,074,438

투자부동산	6,351,640,775	6,189,229,832

사용권자산	66,593,466,220	63,172,734,470

관계기업 및 공동기업투자	31,268,291,230	31,078,447,769

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	20,599,023,816	18,257,921,485

장기매출채권 및 기타비유동채권	17,717,210,002	16,467,801,982

장기금융예치금	5,868,418,900	8,962,775,000

기타비유동자산	6,015,757,052	5,691,152,576

유동자산	799,880,205,191	802,760,591,372

재고자산	158,628,710,094	179,741,703,695

기타유동자산	19,688,673,177	18,288,792,293

당기법인세자산	569,424,737	161,518,488

매출채권 및 기타유동채권	169,381,866,571	167,374,848,732

단기금융예치금	79,575,445,295	69,768,290,364

현금및현금성자산	372,036,085,317	367,425,437,800

자산총계	2,712,114,231,865	2,665,406,433,687

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,918,006,647,529	1,829,955,708,497

자본금	19,768,066,000	19,768,066,000

주식발행초과금	598,172,192,205	598,172,192,205

자기주식	(604,361,381)	(604,361,381)

기타자본구성요소	636,526,234,802	590,452,125,735

적립금	179,091,700,295	133,168,317,643

이익잉여금(결손금)	485,052,815,608	488,999,368,295

비지배지분	69,682,465,438	67,552,557,431

자본총계	1,987,689,112,967	1,897,508,265,928

부채

비유동부채	376,417,935,845	422,394,705,729

장기차입금	169,747,430,480	229,674,752,578

장기매입채무 및 기타비유동채무	971,389,588	903,137,423

비유동리스부채	18,017,098,122	16,454,552,507

확정급여부채	2,434,217,460	854,465,884

이연법인세부채	184,390,175,102	173,679,899,738

기타비유동부채	857,625,093	827,897,599

유동부채	348,007,183,053	345,503,462,030

유동성장기차입금	59,969,823,375

단기차입금	2,360,209,623	2,516,962,956

매입채무 및 기타유동채무	232,024,903,952	263,989,662,797

유동리스부채	8,471,458,930	7,561,711,913

미지급법인세	28,139,909,267	31,285,521,724

기타유동부채	17,040,877,906	40,149,602,640

부채총계	724,425,118,898	767,898,167,759

자본과부채총계	2,712,114,231,865	2,665,406,433,687

연결 포괄손익계산서
제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	602,021,448,097	602,021,448,097	539,802,072,939	539,802,072,939

매출원가	351,437,597,675	351,437,597,675	295,090,980,524	295,090,980,524

매출총이익	250,583,850,422	250,583,850,422	244,711,092,415	244,711,092,415

판매비	116,126,982,113	116,126,982,113	114,247,457,706	114,247,457,706

관리비	32,516,818,273	32,516,818,273	33,434,912,581	33,434,912,581

영업이익(손실)	101,940,050,036	101,940,050,036	97,028,722,128	97,028,722,128

순기타수익(비용)	(1,313,775,982)	(1,313,775,982)	7,203,604,419	7,203,604,419

순금융수익(원가)	1,638,827,535	1,638,827,535	104,305,900	104,305,900

지분법이익(손실)	161,581,043	161,581,043	315,967,712	315,967,712

법인세비용차감전순이익(손실)	102,426,682,632	102,426,682,632	104,652,600,159	104,652,600,159

법인세비용	30,732,280,513	30,732,280,513	29,678,139,535	29,678,139,535

당기순이익(손실)	71,694,402,119	71,694,402,119	74,974,460,624	74,974,460,624

기타포괄손익	48,294,801,296	48,294,801,296	21,374,591,389	21,374,591,389

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	49,032,319,609	49,032,319,609	32,162,526,744	32,162,526,744

해외사업장외화환산차이	49,004,057,191	49,004,057,191	32,128,141,287	32,128,141,287

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액	28,262,418	28,262,418	34,385,457	34,385,457

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(737,518,313)	(737,518,313)	(10,787,935,355)	(10,787,935,355)

순확정급여부채의 재측정요소	51,375,557	51,375,557	(1,003,648,433)	(1,003,648,433)

관련 법인세효과	(12,432,885)	(12,432,885)	242,882,921	242,882,921

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(776,460,985)	(776,460,985)	(10,027,169,843)	(10,027,169,843)

총포괄손익	119,989,203,415	119,989,203,415	96,349,052,013	96,349,052,013

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	71,584,479,043	71,584,479,043	73,079,837,189	73,079,837,189

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	109,923,076	109,923,076	1,894,623,435	1,894,623,435

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	117,648,672,687	117,648,672,687	92,432,563,398	92,432,563,398

총 포괄손익, 비지배지분	2,340,530,728	2,340,530,728	3,916,488,615	3,916,488,615

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,811	1,811	1,849	1,849

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,811	1,811	1,849	1,849

연결 자본변동표
제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	626,929,529,077	72,610,786,454	305,762,313,665	1,622,638,526,020	44,904,752,448	1,667,543,278,468

회계정책의 변경

수정후 기초자본	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	626,929,529,077	72,610,786,454	305,762,313,665	1,622,638,526,020	44,904,752,448	1,667,543,278,468

당기순이익(손실)	73,079,837,189	73,079,837,189	1,894,623,435	74,974,460,624

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(9,541,116,822)	(9,541,116,822)	(486,053,021)	(10,027,169,843)

해외사업장외화환산차이	29,620,223,086	29,620,223,086	2,507,918,201	32,128,141,287

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	34,385,457	34,385,457	34,385,457

순확정급여부채의 재측정요소	(760,765,512)	(760,765,512)	(760,765,512)

총포괄이익	20,113,491,721	72,319,071,677	92,432,563,398	3,916,488,615	96,349,052,013

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	49,073,827,428	(72,791,100,828)	(23,717,273,400)	(23,717,273,400)

주식기준보상비용

연차배당	(23,717,273,400)	(23,717,273,400)	(23,717,273,400)

법정적립금 전입	2,380,000,000	(2,380,000,000)

임의적립금 전입	46,693,827,428	(46,693,827,428)

종속회사 취득으로 인한 지분율 변동

2020.03.31 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	647,043,020,798	121,684,613,882	305,290,284,514	1,691,353,816,018	48,821,241,063	1,740,175,057,081

2021.01.01 (기초자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	590,452,125,735	133,168,317,643	488,999,368,295	1,829,955,708,497	67,552,557,431	1,897,508,265,928

회계정책의 변경

수정후 기초자본	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	590,452,125,735	133,168,317,643	488,999,368,295	1,829,955,708,497	67,552,557,431	1,897,508,265,928

당기순이익(손실)	71,584,479,043	71,584,479,043	109,923,076	71,694,402,119

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(738,823,126)	(738,823,126)	(37,637,859)	(776,460,985)

해외사업장외화환산차이	46,735,811,680	46,735,811,680	2,268,245,511	49,004,057,191

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	28,262,418	28,262,418	28,262,418

순확정급여부채의 재측정요소	38,942,672	38,942,672	38,942,672

총포괄이익	46,025,250,972	71,623,421,715	117,648,672,687	2,340,530,728	119,989,203,415

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	48,858,095	45,923,382,652	(75,569,974,402)	(29,597,733,655)	(210,622,721)	(29,808,356,376)

주식기준보상비용	(153,923,312)	(153,923,312)	(7,841,314)	(161,764,626)

연차배당	(29,646,591,750)	(29,646,591,750)	(29,646,591,750)

법정적립금 전입	2,744,033,000	(2,744,033,000)

임의적립금 전입	43,179,349,652	(43,179,349,652)

종속회사 취득으로 인한 지분율 변동	202,781,407	202,781,407	(202,781,407)

2021.03.31 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	636,526,234,802	179,091,700,295	485,052,815,608	1,918,006,647,529	69,682,465,438	1,987,689,112,967

연결 현금흐름표
제 5 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기 1분기	제 4 기 1분기

영업활동현금흐름	39,014,413,903	99,748,219,829

당기순이익(손실)	71,694,402,119	74,974,460,624

당기순이익조정을 위한 가감	68,558,003,475	64,268,060,262

퇴직급여	2,729,073,018	3,179,668,523

감가상각비	32,140,770,933	30,635,456,403

무형자산상각비	1,020,718,317	1,022,958,914

투자부동산상각비	34,375,765	34,157,855

사용권자산상각비	2,541,242,986	2,272,996,384

매출채권처분손실	15,962,376	10,818,527

매출채권손상차손	6,426,041	81,216,279

기타의 대손상각비	8,449,689	5,497,653

유형자산처분손실	907,578,260	901,164,149

주식기준보상비용	514,373,892

외화환산손실	48,477,870	372,870,006

이자비용	1,534,599,924	1,902,333,029

법인세비용	30,732,280,513	29,678,139,535

지분법손익	(161,581,043)	(315,967,712)

기타 현금의 유출 없는 비용등	12,990,575	170,729,780

유형자산처분이익	(347,052,298)	(2,519,152,550)

무형자산손상차손환입	(398,216,845)

외화환산이익	(89,047,390)	(360,486,445)

이자수익	(3,082,194,425)	(2,371,819,493)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(9,441,528)	(34,303,730)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(75,478,125,152)	(19,373,990,436)

매출채권의 감소(증가)	(988,132,628)	22,034,982,529

기타채권의 감소(증가)	(874,098,117)	221,075,987

기타유동자산의 감소(증가)	(6,437,604,265)	1,344,918,796

재고자산의 감소(증가)	25,334,466,269	7,590,229,749

기타비유동자산의 감소(증가)	(192,138,207)	(303,427,422)

매입채무의 증가(감소)	(34,560,925,826)	(6,925,654,195)

기타채무의 증가(감소)	(32,103,892,129)	(24,378,178,193)

기타유동부채의 증가(감소)	(24,355,973,594)	(17,747,143,660)

사외적립자산의 증감	541,782,396	469,721,669

퇴직금지급액	(1,841,609,051)	(1,680,515,696)

이자수취(영업)	3,375,327,025	2,192,203,855

이자지급(영업)	(1,488,170,978)	(1,614,384,865)

법인세납부(환급)	(27,647,022,586)	(20,698,129,611)

투자활동현금흐름	(43,066,664,098)	(43,046,762,184)

유형자산의 처분	1,134,090,883	3,201,274,737

무형자산의 처분	1,337,000	750,000,000

임차보증금의 감소	758,068,764	47,853,111

영업보증금의 감소	5,000,000	15,000,000

단기대여금의 회수	3,267,050,000

당기손익-공정가치금융자산 순증감	(17,110,752,399)

금융예치금의 순증감	(3,314,834,637)	8,441,312,400

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(3,117,563,316)

유형자산의 취득	(40,520,998,635)	(37,044,786,934)

무형자산의 취득	(341,586,660)	(1,186,745,802)

임차보증금의 증가	(937,227,497)	(154,917,297)

영업보증금의 증가	(5,000,000)

재무활동현금흐름	(2,382,632,319)	5,140,560,422

단기차입금의 증가	5,583,680,695	68,898,317,778

단기차입금의 상환	(5,737,543,279)	(61,629,443,339)

유동성장기차입금의 상환	(60,000,000)

리스부채의 상환	(2,228,769,735)	(2,068,314,017)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,045,530,031	2,867,407,346

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,610,647,517	64,709,425,413

기초현금및현금성자산	367,425,437,800	164,965,286,576

기말현금및현금성자산	372,036,085,317	229,674,711,989