오리온 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

비유동자산	1,111,301,983,105	1,113,188,951,794

유형자산	602,385,409,170	609,653,843,344

영업권 이외의 무형자산	37,576,227,854	33,005,727,624

영업권	12,335,100,427	12,335,100,427

사용권자산	9,175,227,212	10,271,737,603

투자부동산	28,319,493,868	28,319,493,868

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	403,703,902,337	396,967,902,337

기타비유동금융자산	17,256,083,558	17,174,173,556

장기금융예치금	2,000,000	2,000,000

비유동 순확정급여자산	34,004,424	4,808,423,636

기타비유동자산	514,534,255	650,549,399

유동자산	664,588,841,652	539,955,891,476

유동재고자산	109,398,686,188	105,175,860,858

기타유동자산	3,799,990,414	2,344,511,948

단기금융예치금	101,383,883,921	100,479,250,889

유동매출채권	122,766,177,889	109,315,805,445

기타유동금융자산	71,219,770,978	6,274,969,217

유동 당기손익인식금융자산	5,000,000,000	5,000,000,000

현금및현금성자산	251,020,332,262	211,365,493,119

자산총계	1,775,890,824,757	1,653,144,843,270

자본

자본금	19,768,066,000	19,768,066,000

주식발행초과금	598,172,192,205	598,172,192,205

자기주식	(604,361,381)	(604,361,381)

기타자본구성요소	9,939,137,710	9,871,484,816

적립금	731,073,957,319	477,161,805,571

미처분이익잉여금(미처리결손금)	148,824,743,386	353,734,121,748

자본총계	1,507,173,735,239	1,458,103,308,959

부채

비유동부채	35,613,109,532	36,999,760,265

비유동 리스부채	4,524,556,018	5,369,390,899

이연법인세부채	30,053,388,123	30,647,964,036

기타 비유동 부채	1,035,165,391	982,405,330

유동부채	233,103,979,986	158,041,774,046

유동성 금융기관 차입금(사채 제외)	384,474,684	1,148,616,411

유동매입채무	44,326,310,193	53,135,409,997

기타유동금융부채	152,561,755,839	57,572,820,671

유동 리스부채	4,004,094,720	4,106,677,452

당기법인세부채	16,592,157,727	30,031,934,459

기타 유동부채	15,235,186,823	12,046,315,056

부채총계	268,717,089,518	195,041,534,311

자본과부채총계	1,775,890,824,757	1,653,144,843,270

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	282,378,854,872	282,378,854,872	271,600,577,910	271,600,577,910

매출원가	(167,723,617,745)	(167,723,617,745)	(156,458,551,427)	(156,458,551,427)

매출총이익	114,655,237,127	114,655,237,127	115,142,026,483	115,142,026,483

판매비	(51,850,041,716)	(51,850,041,716)	(53,813,756,112)	(53,813,756,112)

일반관리비	(16,490,083,649)	(16,490,083,649)	(17,479,072,922)	(17,479,072,922)

영업이익(손실)	46,315,111,762	46,315,111,762	43,849,197,449	43,849,197,449

영업외손익	1,138,455,741	1,138,455,741	118,668,527	118,668,527

순금융수익(비용)	112,905,031,246	112,905,031,246	104,917,015,609	104,917,015,609

법인세비용차감전순이익(손실)	160,358,598,749	160,358,598,749	148,884,881,585	148,884,881,585

법인세비용	(12,631,742,145)	(12,631,742,145)	(9,679,904,514)	(9,679,904,514)

당기순이익(손실)	147,726,856,604	147,726,856,604	139,204,977,071	139,204,977,071

기타포괄손익	165,539,676	165,539,676	(45,573,521)	(45,573,521)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	67,652,894	67,652,894	(49,897,761)	(49,897,761)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	67,652,894	67,652,894	(49,897,761)	(49,897,761)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	97,886,782	97,886,782	4,324,240	4,324,240

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	127,291,004	127,291,004	5,623,199	5,623,199

기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세	(29,404,222)	(29,404,222)	(1,298,959)	(1,298,959)

총포괄손익	147,892,396,280	147,892,396,280	139,159,403,550	139,159,403,550

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3,737.0	3,737.0	3,522.0	3,522.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3,737.0	3,737.0	3,522.0	3,522.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	9,865,368,007	285,789,708,086	241,783,082,485	1,154,774,055,402

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	139,204,977,071	139,204,977,071

기타포괄손익	0	0	0	(49,897,761)	0	4,324,240	(45,573,521)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	(49,897,761)	0	0	(49,897,761)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	0	4,324,240	4,324,240

총포괄손익	0	0	0	(49,897,761)	0	139,209,301,311	139,159,403,550

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	(49,410,985,000)	(49,410,985,000)

임의적립금 전입	0	0	0	0	191,372,097,485	(191,372,097,485)	0

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	191,372,097,485	(240,783,082,485)	(49,410,985,000)

2024.03.31 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	9,815,470,246	477,161,805,571	140,209,301,311	1,244,522,473,952

2025.01.01 (기초자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	9,871,484,816	477,161,805,571	353,734,121,748	1,458,103,308,959

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	147,726,856,604	147,726,856,604

기타포괄손익	0	0	0	67,652,894	0	97,886,782	165,539,676

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	67,652,894	0	0	67,652,894

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	0	97,886,782	97,886,782

총포괄손익	0	0	0	67,652,894	0	147,824,743,386	147,892,396,280

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	(98,821,970,000)	(98,821,970,000)

임의적립금 전입	0	0	0	0	253,912,151,748	(253,912,151,748)	0

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	253,912,151,748	(352,734,121,748)	(98,821,970,000)

2025.03.31 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	9,939,137,710	731,073,957,319	148,824,743,386	1,507,173,735,239

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동현금흐름	12,362,223,774	47,967,105,919

당기순이익(손실)	147,726,856,604	139,204,977,071

당기순이익조정을 위한 가감	(87,578,473,200)	(80,685,209,042)

퇴직급여 조정	2,724,934,839	2,422,840,908

감가상각비에 대한 조정	10,023,840,216	9,888,249,729

무형자산상각비에 대한 조정	343,743,853	504,733,476

사용권자산감가상각비 조정	1,131,628,989	1,188,123,510

대손상각비 조정	9,925,471	48,128,969

유형자산처분손실 조정	632,823,364	424,603,456

외화환산손실 조정	193,355,689	59,636,203

이자비용 조정	85,352,644	120,405,078

법인세비용 조정	12,631,742,145	9,679,904,514

기타 현금의 유출 없는 비용등	136,359,281	471,879,476

유형자산처분이익 조정	(9,498,119)	(95,758,927)

외화환산이익 조정	(1,906,418,416)	(176,953,869)

이자수익에 대한 조정	(2,514,737,684)	(438,964,480)

배당금수익에 대한 조정	(110,705,011,727)	(104,694,150,036)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(356,513,745)	(87,887,049)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(22,830,292,385)	(9,495,978,166)

매출채권의 감소(증가)	(13,319,128,736)	(2,068,662,159)

기타유동금융자산의 감소(증가)	2,023,920,618	1,038,350,207

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(1,432,209,308)	(490,769,611)

재고자산의 감소(증가)	(4,289,486,249)	(1,893,086,876)

기타비유동자산의 감소(증가) 조정	112,745,986	240,000

매입채무의 증가(감소)	(8,904,075,473)	3,389,411,971

기타유동금융부채의 증가(감소)	1,140,448,679	(10,484,767,308)

기타유동부채의 증가(감소)	3,189,504,350	(489,488,584)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,462,199,246	2,683,124,831

퇴직금의지급	(2,866,971,559)	(1,180,330,637)

기타장기종업원급여부채의 지급	52,760,061	0

이자수취	1,824,042,901	289,978,658

이자지급(영업)	(84,411,134)	(119,762,447)

법인세 납부, 영업활동	(26,695,499,012)	(1,226,900,155)

투자활동현금흐름	28,123,635,221	(24,525,765,253)

유형자산의 처분	10,442,899	132,062,828

무형자산의 처분	0	1,600,000,000

임차보증금의 감소	65,000,000	1,176,000,000

임차보증금의 증가	(15,000,000)	(55,000,000)

영업보증금의 증가	(16,000,000)	0

유형자산의 취득	(4,731,227,202)	(16,753,368,058)

무형자산의 취득	(5,032,759,276)	(4,197,460,023)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(6,736,000,000)	(6,428,000,000)

배당금수취	44,579,178,800	0

재무활동현금흐름	(1,748,687,848)	(1,136,602,806)

단기차입금의 증가	1,050,635,930	2,117,933,441

단기차입금의 상환	(1,815,741,680)	(2,272,404,636)

리스부채의 지급	(981,582,098)	(982,131,611)

임대보증금의 감소	(2,000,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	917,667,996	8,843,702

현금및현금성자산의순증가(감소)	39,654,839,143	22,313,581,562

기초현금및현금성자산	211,365,493,119	39,904,497,824

기말현금및현금성자산	251,020,332,262	62,218,079,386