오리온 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 4 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 3 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 1분기말	제 3 기말

자산

비유동자산	1,877,789,281,506	1,855,985,383,088

유형자산	1,687,115,033,556	1,655,508,964,480

영업권 이외의 무형자산	31,681,827,269	31,812,686,795

영업권	23,313,337,242	22,887,399,735

투자부동산	6,493,385,753	6,271,219,472

사용권자산	64,687,463,424	65,429,553,910

관계기업 및 공동기업투자	32,637,149,063	32,286,795,893

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	9,582,871,222	19,610,041,065

장기매출채권 및 기타비유동채권	16,488,917,540	16,409,268,830

장기금융예치금	2,000,000	2,000,000

기타비유동자산	3,557,978,585	3,358,601,251

이연법인세자산	2,229,317,852	2,408,851,657

유동자산	640,575,119,522	596,321,880,878

재고자산	142,267,080,577	147,604,539,678

당기손익-공정가치금융자산	17,267,979,844

기타유동자산	17,408,609,478	18,510,257,088

당기법인세자산	451,614,107	8,583,386,754

매출채권 및 기타유동채권	168,453,072,898	185,518,002,437

단기금융예치금	65,052,050,629	71,140,408,345

현금및현금성자산	229,674,711,989	164,965,286,576

자산총계	2,518,364,401,028	2,452,307,263,966

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,691,353,816,018	1,622,638,526,020

자본금	19,768,066,000	19,768,066,000

주식발행초과금	598,172,192,205	598,172,192,205

자기주식	(604,361,381)	(604,361,381)

기타자본구성요소	647,043,020,798	626,929,529,077

적립금	121,684,613,882	72,610,786,454

이익잉여금(결손금)	305,290,284,514	305,762,313,665

비지배지분	48,821,241,063	44,904,752,448

자본총계	1,740,175,057,081	1,667,543,278,468

부채

비유동부채	332,065,845,683	320,302,588,217

장기차입금	159,798,879,135	159,776,994,743

장기매입채무 및 기타비유동채무	769,179,286	612,511,498

비유동리스부채	15,765,110,923	17,110,219,304

확정급여부채	4,637,268,796	1,694,869,750

이연법인세부채	151,094,200,520	141,107,317,116

기타비유동부채	1,207,023	675,806

유동부채	446,123,498,264	464,461,397,281

유동성장기차입금	119,967,522,465	120,005,915,290

단기차입금	14,389,955,707	6,980,143,898

매입채무 및 기타유동채무	256,654,147,816	258,018,569,537

유동리스부채	6,620,270,780	7,334,188,799

미지급법인세	14,104,157,608	21,614,263,024

기타유동부채	34,387,443,888	50,508,316,733

부채총계	778,189,343,947	784,763,985,498

자본과부채총계	2,518,364,401,028	2,452,307,263,966

연결 포괄손익계산서
제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	539,802,072,939	539,802,072,939	497,609,620,095	497,609,620,095

매출원가	295,090,980,524	295,090,980,524	272,814,126,142	272,814,126,142

매출총이익	244,711,092,415	244,711,092,415	224,795,493,953	224,795,493,953

판매비	114,247,457,706	114,247,457,706	116,829,280,042	116,829,280,042

관리비	33,434,912,581	33,434,912,581	30,664,523,268	30,664,523,268

영업이익(손실)	97,028,722,128	97,028,722,128	77,301,690,643	77,301,690,643

순기타수익(비용)	7,203,604,419	7,203,604,419	1,704,329,934	1,704,329,934

순금융수익(원가)	104,305,900	104,305,900	86,766,592	86,766,592

지분법이익(손실)	315,967,712	315,967,712	(41,016,529)	(41,016,529)

법인세비용차감전순이익(손실)	104,652,600,159	104,652,600,159	79,051,770,640	79,051,770,640

법인세비용	29,678,139,535	29,678,139,535	26,194,206,350	26,194,206,350

당기순이익(손실)	74,974,460,624	74,974,460,624	52,857,564,290	52,857,564,290

기타포괄손익	21,374,591,389	21,374,591,389	37,645,762,786	37,645,762,786

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	32,162,526,744	32,162,526,744	39,873,871,846	39,873,871,846

해외사업장외화환산차이	32,128,141,287	32,128,141,287	39,860,336,850	39,860,336,850

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액	34,385,457	34,385,457	13,534,996	13,534,996

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(10,787,935,355)	(10,787,935,355)	(2,228,109,060)	(2,228,109,060)

순확정급여부채의 재측정요소	(1,003,648,433)	(1,003,648,433)	(2,939,457,862)	(2,939,457,862)

관련 법인세효과	242,882,921	242,882,921	711,348,802	711,348,802

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(10,027,169,843)	(10,027,169,843)

총포괄손익	96,349,052,013	96,349,052,013	90,503,327,076	90,503,327,076

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	73,079,837,189	73,079,837,189	51,266,812,490	51,266,812,490

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,894,623,435	1,894,623,435	1,590,751,800	1,590,751,800

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	92,432,563,398	92,432,563,398	86,787,111,953	86,787,111,953

총 포괄손익, 비지배지분	3,916,488,615	3,916,488,615	3,716,215,123	3,716,215,123

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,849	1,849	1,297	1,297

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,849	1,849	1,297	1,297

연결 자본변동표
제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	19,766,980,500	598,141,686,125	(604,361,381)	597,123,578,092	8,977,128,885	182,144,351,783	1,405,549,364,004	38,992,816,061	1,444,542,180,065

회계정책의 변경	(958,028,323)	(958,028,323)	(1,692,217)	(959,720,540)

수정후 기초자본	19,766,980,500	598,141,686,125	(604,361,381)	597,123,578,092	8,977,128,885	181,186,323,460	1,404,591,335,681	38,991,123,844	1,443,582,459,525

당기순이익(손실)	51,266,812,490	51,266,812,490	1,590,751,800	52,857,564,290

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익

해외사업장외화환산차이	37,734,873,527	37,734,873,527	2,125,463,323	39,860,336,850

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	13,534,996	13,534,996	13,534,996

순확정급여부채의 재측정요소	(2,228,109,060)	(2,228,109,060)	(2,228,109,060)

총포괄이익	37,748,408,523	49,038,703,430	86,787,111,953	3,716,215,123	90,503,327,076

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	1,085,500	30,506,080	55,720,776,830	(79,436,747,630)	(23,684,379,220)	(23,684,379,220)

주식선택권의 행사	1,085,500	30,506,080	31,591,580	31,591,580

연차배당	(23,715,970,800)	(23,715,970,800)	(23,715,970,800)

법정적립금 전입	4,446,770,417	(4,446,770,417)

임의적립금 전입	51,274,006,413	(51,274,006,413)

2019.03.31 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	634,871,986,615	64,697,905,715	150,788,279,260	1,467,694,068,414	42,707,338,967	1,510,401,407,381

2020.01.01 (기초자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	626,929,529,077	72,610,786,454	305,762,313,665	1,622,638,526,020	44,904,752,448	1,667,543,278,468

회계정책의 변경

수정후 기초자본	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	626,929,529,077	72,610,786,454	305,762,313,665	1,622,638,526,020	44,904,752,448	1,667,543,278,468

당기순이익(손실)	73,079,837,189	73,079,837,189	1,894,623,435	74,974,460,624

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(9,541,116,822)	(9,541,116,822)	(486,053,021)	(10,027,169,843)

해외사업장외화환산차이	29,620,223,086	29,620,223,086	2,507,918,201	32,128,141,287

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	34,385,457	34,385,457	34,385,457

순확정급여부채의 재측정요소	(760,765,512)	(760,765,512)	(760,765,512)

총포괄이익	20,113,491,721	72,319,071,677	92,432,563,398	3,916,488,615	96,349,052,013

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	49,073,827,428	(72,791,100,828)	(23,717,273,400)	(23,717,273,400)

주식선택권의 행사

연차배당	(23,717,273,400)	(23,717,273,400)	(23,717,273,400)

법정적립금 전입	2,380,000,000	(2,380,000,000)

임의적립금 전입	46,693,827,428	(46,693,827,428)

2020.03.31 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	647,043,020,798	121,684,613,882	305,290,284,514	1,691,353,816,018	48,821,241,063	1,740,175,057,081

연결 현금흐름표
제 4 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 3 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

영업활동현금흐름	99,748,219,829	24,873,492,765

당기순이익(손실)	74,974,460,624	52,857,564,290

당기순이익조정을 위한 가감	64,268,060,262	61,281,893,908

퇴직급여	3,179,668,523	2,610,582,594

감가상각비	30,635,456,403	29,243,451,807

무형자산상각비	1,022,958,914	803,964,664

사용권자산상각비	2,272,996,384	2,543,136,933

투자부동산상각비	34,157,855	34,071,338

매출채권처분손실	10,818,527	4,189,915

매출채권손상차손	81,216,279	177,466,694

기타의 대손상각비	5,497,653	107,107

유형자산처분손실	901,164,149	39,407,609

외화환산손실	372,870,006	98,674,121

이자비용	1,902,333,029	3,854,767,792

법인세비용	29,678,139,535	26,194,206,350

지분법손익	(315,967,712)	41,016,529

기타 현금의 유출 없는 비용등	170,729,780	85,735,528

유형자산처분이익	(2,519,152,550)	(202,122,193)

무형자산손상차손환입	(398,216,845)

외화환산이익	(360,486,445)	(1,874,380,562)

이자수익	(2,371,819,493)	(1,723,967,240)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(34,303,730)	(648,415,078)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(19,373,990,436)	(61,710,883,959)

매출채권의 감소(증가)	22,034,982,529	18,795,919,230

기타채권의 감소(증가)	221,075,987	(798,937,715)

기타유동자산의 감소(증가)	1,344,918,796	(2,429,255,379)

재고자산의 감소(증가)	7,590,229,749	26,240,170,782

기타비유동자산의 감소(증가)	(303,427,422)	109,023,198

매입채무의 증가(감소)	(6,925,654,195)	(23,383,884,732)

기타채무의 증가(감소)	(24,378,178,193)	(33,911,758,302)

기타유동부채의 증가(감소)	(17,747,143,660)	(46,322,971,420)

사외적립자산의 증감	469,721,669	1,452,092,684

퇴직금지급액	(1,680,515,696)	(1,461,282,305)

이자수취(영업)	2,192,203,855	1,421,940,163

이자지급(영업)	(1,614,384,865)	(3,108,912,806)

법인세납부(환급)	(20,698,129,611)	(25,868,108,831)

투자활동현금흐름	(43,046,762,184)	(65,584,413,419)

유형자산의 처분	3,201,274,737	379,987,899

무형자산의 처분	750,000,000

임차보증금의 감소	47,853,111	42,121,300

영업보증금의 감소	15,000,000	10,000,000

금융예치금의 순증감	8,441,312,400	(6,343,800,000)

당기손익-공정가치금융자산 취득	(17,110,752,399)	(16,651,000,000)

유형자산의 취득	(37,044,786,934)	(24,360,565,216)

무형자산의 취득	(1,186,745,802)	(268,254,902)

임차보증금의 증가	(154,917,297)	(18,310,000,000)

영업보증금의 증가	(5,000,000)	(5,000,000)

장기대여금의 증가	(77,902,500)

재무활동현금흐름	5,140,560,422	(931,183,633)

단기차입금의 증가	68,898,317,778	78,105,437,874

임대보증금의 증가	27,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	31,591,580

단기차입금의 상환	(61,629,443,339)	(76,747,889,428)

유동성장기차입금의 상환	(60,000,000)	(60,000,000)

리스부채의 상환	(2,068,314,017)	(2,282,323,659)

임대보증금의 감소	(5,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,867,407,346	4,793,622,746

현금및현금성자산의순증가(감소)	64,709,425,413	(36,848,481,541)

기초현금및현금성자산	164,965,286,576	184,619,097,635

기말현금및현금성자산	229,674,711,989	147,770,616,094