오리온 사업보고서 (2020.12)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

□ 음식료 제조업 가. 산업의 특성 제과산업은 국내 소비자들의 독특한 기호와 고급과자를 중심으로 한 선진업체 제품 및 다양한 수입제품 증가로 신제품 개발의 기술 우위가 경쟁 요인으로 작용하고 있으며, 최근 제과 업체들은 제품의 고급화, 기능성화를 바탕으로 수익성 제고를 추구하고 있습니다. 나. 산업의 성장성 국내외 경제에 대한 불확실성과 소비심리 위축 등으로 경기 둔화가 지속되고 있는 상황이지만 제과시장은 여타 산업에 비하여 상대적으로 수요의 탄력성이 낮은 편입니다. 하지만 최근 건강기능성 과자 등의 신제품 개발을 통하여 시장의 영역을 넓혀 나가고 있으며 이를 통하여 지속적으로 성장할 수 있는 가능성을 가진 산업이라고 할 수 있습니다. 다. 경기변동의 특성 제과산업은 대체적으로 경기 변동에 민감하지 않았으나 패스트푸드를 비롯한 외식산업 등이 급신장하여 이에 따른 영향으로 제과산업의 신장폭이 상대적으로 낮아졌습니다. 그리고 최근 경제 여건의 악화로 소비심리가 크게 위축되어 성장률이 다소 둔화되고 있으나 제과업체들은 소비자 기호에 맞춘 기능성 신제품 출시 및 품질개선 등의 노력을 하고 있습니다. 라. 계절성 국내 제과시장의 경우 비스킷, 파이, 초콜릿, 껌 등의 제과류는 하절기를 제외하고는 꾸준한 실적을 올리고 있으며 스낵류는 하절기에 판매가 증가하는 현상을 보입니다. 마. 국내외 시장여건 (1) 시장의 안정성 제과시장은 전반 적인 경기나 소비상황과 큰 관계가 없는 안정적인 음식료 시장 중 하나입 니다. 그러나 국내 사업은 최근 소비자 기호의 다변화와 해외제과업체 및 P.B 스낵과의 경쟁심화가 수익성을 악화시킬 수 있는 요인으로 작용할 수 있으며 해외 사업은 전반적 경제성장 률 둔화 및 경쟁심화가 수익성을 악화시킬 수 있는 요인으로 작용할 수 있습니다. (2) 경쟁상황 제과산업은 대규모 설비투자가 요구되는 장치산업으로 규모의 경제가 작용하여 높은 진입장벽을 형성하고 있으며, 시장이 발전할수록 브랜드력을 갖춘 상위 업체간의 과점화 현상이 높아지는 경향이 있습니다. 또한 기호 제품 중에서도 충동구매 제품이라는 특성 때문에 경쟁업체간 모방제품이 많고 광고 및 진열에 대한 경쟁이 높은 편입니다. 국내사업은 대형할인점 및 편의점 증가에 따른 유통구조의 변화 및 수입브랜드, P.B스낵들의 점유율 확대로 업체들간의 경쟁은 심화되고 있는 추세이며 소비자 기호의 다변화로 히트제품 출시 여부에 따라 시장 경쟁구도의 변화가 많은 추세입니다. 해외사업은 중국을 중심으로 다국적 업체 및 로컬 업체간에 전반적인 경쟁강도가 높아지고 있으며 온라인 채널 활성화 등 유통채널 다변화 현상 또한 기존 경쟁 구도에 영향을 미치고 있습니다. 바. 회사의 장단점 당사는 음ㆍ식료품의 제조, 가공 및 판매 등 식품사업부문에 더욱 집중하기 위하여 2017년 06월 01일을 분할기준일로 존속회사인 (주)오리온홀딩스(구 오리온)에서 인적분할되어 설립된 신설 법인입니다. 분할 전 존속회사인 오리온홀딩스(구 오리온)는 1974년 국내외 제과시장의 대표적인 히트제품인 초코파이를 출시하였으며 빠른 해외 시장 개척 전략을 바탕으로 국내뿐만 아니라 해외 시장에서도 높은 브랜드 인지도를 쌓아 왔습니다. 국내 시장에서는 초코파이를 위시한 여러 파이 제품과 포카칩, 오징어땅콩과 같은 우수한 장수 브랜드들의 안정적인 실적 바탕 위에 제품력 강화를 통한 건강한 성장을 지속하기 위해 매년 다양한 신제품을 출시해 성공시키며 높은 시장 지배력을 보여 주고 있습니다. 뿐만 아니라, 간편대용식, 프리미엄 초코파이하우스, 제주용암수 판매 등 신규사업 추진도 지속하여 미래성장동력을 개발해 나가고 있습니다. 해외 시장에서는 특히 중국시장을 중심으로 큰 성장을 이루어내고 있습니다. 오랜 진출 역사와 초코파이 이후 다양한 신제품을 잇달아 히트시키며 현재 4개의 제품 생산법인을 바탕으로 여전히 중국시장 내에서 경쟁사 대비 높은 성장율을 보여주고 있습니다. 수많은 글로벌 업체와 로컬 업체와의 경쟁 속에서도 상대적으로 높은 성장을보이고 있는 이유는 현재로 연간 1,000억원 매출이 넘는 다양한 파이, 스낵 제품이 시장을 선도하고 있고, 1,2급 도시내의 기업형 유통채널 뿐만 아니라 3,4급 도시, 일반슈퍼 채널로 소매점 판매강화를 통해 지역 및 채널망을 확장시켜 나가고 있기 때문입니다. 또한 중국과 더불어 미래시장인 동남아시아 시장 개척을 위한 베트남 법인이 베트남현지 내수판매 뿐만 아니라 인근 국가로의 훌륭한 수출 교두보 역할을 해주고 있으며러시아 법인 역시 초코파이, 초코송이와 같은 파워브랜드를 바탕으로 러시아 및 독립국가연합(CIS) 등 주변 유럽 시장을 개척해 나가고 있습니다. 사. 사업부문별 재무정보 연결실체는 전략적인 영업단위로 제과부문(과자 및 스낵의 제조 및 판매)을 가지고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업단위에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.

(1) 당기와 전기, 전전기 중 연결실체의 보고부문별 매출액 등은 다음과 같습니다.

① 제 4(당) 기

(단위: 천원)

구 분	제과부문	연결조정 등	연결합계

총매출액	2,661,497,701	(431,677,767)	2,229,819,934

부문간 매출액	(431,677,767)	431,677,767	-

외부매출액	2,229,819,934	-	2,229,819,934

감가상각비 등(*)	139,076,407	(112,421)	138,963,986

영업이익	375,974,713	147,300	376,122,013

(*) 감가상각비 등에는 유무형자산, 투자부동산, 사용권자산의 감가상각비가 포함되어 있습니다.

② 제 3(전) 기

(단위: 천원)

구 분	제과부문	연결조정 등	연결합계

총매출액	2,411,824,526	(388,528,469)	2,023,296,057

부문간 매출액	(388,528,469)	388,528,469	-

외부매출액	2,023,296,057	-	2,023,296,057

감가상각비 등(*)	131,618,007	574,245	132,192,252

영업이익	326,111,998	1,476,747	327,588,745

(*) 감가상각비 등에는 유무형자산, 투자부동산, 사용권자산의 감가상각비가 포함되어 있습니다.

③ 제 2(전전) 기

(단위: 천원)

구 분	제과부문	연결조정 등	연결합계

총매출액	2,443,169,883	(516,221,994)	1,926,947,889

부문간 매출액	(516,221,994)	516,221,994	-

외부매출액	1,926,947,889	-	1,926,947,889

감가상각비 등	117,883,987	(145,783)	117,738,204

영업이익	282,603,436	(428,407)	282,175,029

(2) 당기말과 전기말, 전전기말 현재 연결실체의 보고부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

① 제 4(당) 기

(단위: 천원)

구 분	제과부문	연결조정 등	연결합계

총자산	3,408,247,875	(742,841,441)	2,665,406,434

총부채	799,252,152	(31,353,984)	767,898,168

공동기업투자	31,656,116	(577,668)	31,078,448

비유동자산 증가액	608,820	715,628	1,324,448

상기 비유동자산은 금융자산, 영업권 및 이연법인세자산을 제외한 금액입니다.② 제 3(전) 기

(단위: 천원)

구 분	제과부문	연결조정 등	연결합계

총자산	3,212,548,210	(760,240,946)	2,452,307,264

총부채	887,347,086	(102,583,101)	784,763,985

공동기업투자	33,452,480	(1,165,684)	32,286,796

비유동자산 증가액	(727,223)	659,739	(67,484)

상기 비유동자산은 금융자산, 영업권 및 이연법인세자산을 제외한 금액입니다.

③ 제 2(전전) 기

(단위: 천원)

구 분	제과부문	연결조정 등	연결합계

총자산	3,173,969,916	(822,619,254)	2,351,350,662

총부채	1,067,057,157	(160,248,675)	906,808,482

공동기업투자	30,383,314	-	30,383,314

비유동자산 증가액	(17,216,330)	(1,213,551)	(18,429,881)

상기 비유동자산은 금융자산, 영업권 및 이연법인세자산을 제외한 금액입니다.

2. 주요제품, 서비스 등 가. 주요제품등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	2020년(제4기)

매출액	비율(%)

음식료품제조	제품	비스킷	기호식품	고소미, 초코칩, 다이제 등	209,203	24.69%

파 이	"	초코파이, 참붕어빵, 후레쉬베리 등	165,971	19.59%

스 낵	"	포카칩, 오감자 등	279,879	33.03%

기 타	"	젤리밥, 마이구미, 통아몬드 등	84,047	9.92%

소 계	-	-	739,100	87.22%

상품	비스킷	기호식품	오리온웨하스 등	6,333	0.75%

스 낵	"	치킨팝 등	50,497	5.96%

기 타	"	오!그래놀라 등	28,787	3.40%

소 계	-	-	85,617	10.10%

기타	-	-	-	22,720	2.68%

총 매 출 액	847,437	100.00%

매출에누리 등	(78,214)	-

합 계	769,223	-

나 . 주 요제품등의 가 격 변동 추이

(단위 : 원/BOX)

품 목	제4기(2020년)	제3기(2019년)	제2기(2018년)	비 고

포카칩	내수	19,882	19,264	19,582	66g/1봉지 X 20개 등

초코파이	내수	21,328	20,624	21,050	468g/12pcs X 8개 등

오징어땅콩	내수	15,651	15,902	15,795	202g/1봉지 X 16개 등

꼬북칩	내수	10,578	10,833	11,236	65g/1봉지 X 12개 등

(1) 산출기준

① 산출대상 및 선정방법 : 판매우선순위 4개 브랜드 ② 가격산출방법 : 주요제품 박스당 매출액 평균 (2) 주요 가격변동원인 : 당사 판매처인 도ㆍ소매상(할인매장, 도매상, 슈퍼 등)에 대한 매출에누리 등

[종속회사 내용] 가 . 주요제품등의 현황

(단위 : 백만원)

회 사 명	매출유형	품 목	주요상표 등	매출액 (2 0.01.01~ 20.12.31)	비율(%)

Orion Food Vina Co., Ltd	제품	파 이	Chocopie, Custas	142,756	47.71%

비스킷	Goute, Pingo	15,061	5.03%

스 낵	O'star, Swing, Toonies, Marine-Boy	127,399	42.58%

껌	Stick Gum, Xylitol	4,918	1.64%

캔 디	Hong	461	0.15%

기 타	Giftset	6,548	2.19%

소 계	-	297,143	99.30%

상품	캔 디	Gummi	883	0.29%

기 타	-	108	0.04%

소 계	-	991	0.33%

기 타	-	1,089	0.37%

총 매출액	-	299,223	100.00%

매출에누리 등	-	(7,234)	-

합 계	291,989	-

Orion Food Co., Ltd	제품	파 이	CHOCO PIE, COCOA PIE	153,178	13.10%

비스킷	MO GU LI, HAO DUO YU	56,006	4.79%

스 낵	YA! TUDOU, HYQ	242,055	20.70%

껌	Xylitol	65,188	5.57%

기 타	-	2,671	0.23%

소 계	-	519,098	44.39%

상품	파 이	CHOCO PIE, COCOA PIE	248,089	21.21%

비스킷	MO GU LI, HAO DUO YU	93,244	7.98%

스 낵	YA! TUDOU, HYQ, SEAWEED	288,001	24.63%

기 타	-	14,866	1.27%

소 계	-	644,200	55.09%

기 타	-	6,146	0.52%

총 매출액	-	1,169,444	100.00%

매출에누리 등	-	(74,109)	-

합 계	1,095,335	-

Orion Food (Shanghai) Co., Ltd	제품	파 이	CHOCO PIE, FRESH PIE	67,332	39.18%

비스킷	MO GU LI, HAO DUO YU	21,667	12.61%

스 낵	SHUYUAN, YA! TUDOU, HYQ	68,819	40.05%

기 타	-	10,173	5.92%

소 계	-	167,991	97.76%

기 타	-	3,844	2.24%

합 계	171,835	100.00%

Orion Food (Guangzhou) Co., Ltd	제품	파 이	CHOCO PIE, CUSTARD	65,749	52.56%

비스킷	MO GU LI, HAO DUO YU	20,559	16.43%

스 낵	SHUYUAN, YA! TUDOU, HYQ	36,969	29.55%

기 타	-	4	0.00%

소 계	-	123,281	98.54%

기 타	-	1,824	1.46%

합 계	125,105	100.00%

Orion Food (Shenyang) Co., Ltd	제품	파 이	QUTE, CHOCO PIE	20,663	26.24%

비스킷	MO GU LI, HAO DUO YU	15,282	19.41%

스 낵	SHUYUAN, YA! TUDOU, HYQ	40,376	51.28%

기 타	-	844	1.07%

소 계	-	77,165	98.00%

기 타	-	1,578	2.00%

합 계	78,743	100.00%

Orion International Euro LLC	제품	파 이	Choco Pie	76,591	84.69%

비스킷	Choco Boy, Goute, Choco Chip	13,776	15.23%

소 계	-	90,367	99.92%

상품	스 낵	Big roll	65	0.07%

기 타	-	12	0.01%

소 계	-	77	0.08%

총 매출액	-	90,444	100.00%

매출에누리 등	-	(1,404)	-

합 계	89,040	-

나 . 주요제품등의 가 격 변동 추이(단위 : 원/BOX)

회사명	품목	제4기(2020년)	제3기(2019년)	제2기(2018년)	비 고

Orion Food Vina Co., Ltd	초코파이 12P	14,879	15,795	15,227	-

쿠스타스 12P	15,945	16,927	16,318	-

Orion Food Co., Ltd	YTD 40G	11,004	10,924	10,728	-

Orion Food (Shanghai) Co., Ltd	MOGULI 48G	7,867	7,957	8,877	-

Orion Food (Guangzhou) Co., Ltd	카스타드 2P	10,849	10,932	11,217	-

Orion Food (Shenyang) Co., Ltd	초코송이 CB48G	9,455	9,754	8,779	-

예감 3P	17,384	17,933	18,804	-

Orion International Euro LLC	초코파이 12P	7,807	9,970	8,587	-

3. 주요 원재료에 관한 사항 당사의 제과업에 사용되는 주요 원재료의 경우, 농산물 등을 직수입 또는 국내에서 조달하여 가공을 거친 후 공급되는 것을 주로 사용합니다. 국내의 주요 공급처는 삼양사 외의 여러 업체들로부터 조달하고 있습니다. 일부 품목의 경우 몇 개 업체들이 국내 공급 시장을 독과점하고 있으나 당사의 제품 생산과 관련하여 원자재 공급에는 현재 큰 어려움은 없습니다. 또한 국내에서 소비되는 농산물의 대부분을 수입하는 관계로 국제 곡물가격 및 환율변동에 의하여 가격에 영향을 받고 있습니다. 가. 주요원재료의 가격변동추이

(단위 : 원, Kg당, %)

품 목	제4기(2020년)	제3기(2019년)	제2기(2018년)	주요 매입처

금액	비중(%)	금액	비중(%)	금액	비중(%)

유 지 류	국 내	1,273	12.5	1,330	10.3	1,444	10.1	오뚜기, 삼양사, AAK 외

수 입	2,432	2,486	2,336

당 류	국 내	763	9.4	740	7.3	769	7.2	삼양사, 씨제이제일제당,COFCO외

수 입	696	675	619

유제품류	국 내	5,438	4.3	5,411	4.3	5,660	3.9	엠에스트레이딩, 서강유업,Leprino, Lactosan외

수 입	5,608	5,282	4,230

코코아류	국 내	3,948	5.9	5,001	5.7	5,158	5.6	삼광식품, 동암실업,Cargill, Olam 외

수 입	5,445	5,047	4,672

서 류	국 내	659	17.7	663	13.0	651	13.0	영농협동조합, Lutosa, OPC외

수 입	1,004	1,017	1,625

※ 비중은 전체 원부재료 구매액 대비 기준입니다. [종속회사 내용] 가. 주요원재료의 가격변동추이

(단위 : 원, Kg당)

회사명	품 목	제4기(2020년)	제3기(2019년)	제2기(2018년)	비고

Orion Food Vina Co., Ltd	당 류	국내	635	694	717	-

수입	507	564	559	-

Orion Food Co., Ltd	소맥류	국내	736	676	669	-

Orion Food (Shanghai) Co., Ltd	유지류	국내	1,284	1,141	1,233	-

수입	1,525	1,878	1,960	-

Orion Food (Guangzhou) Co., Ltd	유제품류	수입	4,805	4,900	4,516	-

Orion Food (Shenyang) Co., Ltd	유제품류	수입	5,066	4,876	4,747	-

Orion International Euro LLC	유지류	국내	1,242	1,197	1,370	-

유지류	수입	1,826	1,761	2,284	-

4. 생산 및 설비에 관한 사항

[음식료 및 음식료 포장재 제조업] 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력

회 사 명	사업부문	품 목	사 업 소	제4기(2020년)	제3기(2019년)	제2기(2018년)	단 위

수량	금액	수량	금액	수량	금액

(주)오리온	음식료품제조	비스킷류	제2익산공장	32,345	122,246	32,573	121,363	26,198	92,976	ton, 백만원

기 타	30,647	145,715	29,770	141,133	35,079	168,132

초콜릿류	제3익산공장	5,833	37,288	6,273	38,803	6,168	39,393

기 타	5,763	29,943	5,380	26,944	5,188	26,188

껌 류	청주공장	4,075	39,504	5,189	49,486	7,234	67,635

파 이 류	26,041	69,315	25,384	68,392	24,514	67,080

기 타	42,955	211,677	40,790	211,867	40,436	214,306

합 계	147,660	655,688	145,359	657,988	144,817	675,710

포장재 제조	포 장 재	안산공장	175,392	59,609	175,392	59,044	175,392	47,713	km,백만원

합 계	175,392	59,609	175,392	59,044	175,392	47,713

Orion Food VinaCo., Ltd	음식료품제조	파 이 류	미폭공장	6,822	48,187	7,716	56,041	6,309	43,570	천box, 백만원

기 타	6,624	61,503	5,355	51,578	5,731	71,782

파 이 류	옌퐁공장	7,797	55,529	7,247	50,865	4,162	29,485

기 타	13,653	83,825	8,840	100,654	7,068	55,223

합 계	34,896	249,044	29,158	259,138	23,270	200,060

Orion FoodCo., Ltd	음식료품제조	파 이 류	-	33,505	88,206	34,095	91,522	33,432	90,877	ton, 백만원

껌 류	12,566	128,260	14,040	138,072	14,040	135,721

비스킷류	12,747	74,365	15,830	77,193	18,007	88,352

스 낵 류	42,889	156,218	41,896	155,247	41,055	156,013

기 타	4,057	15,066	3,900	12,587	3,760	14,671

합 계	105,765	462,115	109,761	474,621	110,294	485,634

Orion Food(Shanghai)Co., Ltd	음식료품제조	파 이 류	-	31,899	84,773	31,923	84,380	31,245	82,465	ton, 백만원

비스킷류	8,778	38,948	9,158	41,859	9,129	43,208

스 낵 류	28,919	112,298	31,164	122,072	29,898	117,403

기 타	903	5,965	-	-	-	-

합 계	70,500	241,984	72,245	248,311	70,272	243,076

Orion Food (Guangzhou)Co., Ltd	음식료품제조	파 이 류	-	28,916	80,985	30,174	104,284	29,426	104,303	ton, 백만원

비스킷류	9,870	50,670	9,976	74,508	9,534	72,184

스 낵 류	17,612	71,440	16,250	81,564	16,116	80,611

합 계	56,397	203,095	56,400	260,356	55,076	257,098

Orion Food(Shenyang)Co.,Ltd	음식료품제조	파 이 류	-	23,580	84,466	22,623	86,420	23,811	80,482	ton, 백만원

비스킷류	6,322	29,863	6,141	33,165	6,269	30,591

스 낵 류	14,445	57,904	15,145	65,544	14,812	62,545

기 타	112	703	-	-	-	-

합 계	44,459	172,936	43,909	185,129	44,892	173,618

Orion International Euro LLC	음식료품제조	파이류	Tver공장	6,852	12,659	6,851	14,487	6,851	10,022	ton, 백만원

비스킷류	2,778	6,710	1,644	6,336	1,644	6,058

파이류	Novo공장	14,248	27,871	16,008	33,222	16,008	31,850

비스킷류	3,020	9,191	1,191	4,762	1,191	4,784

합 계	26,898	56,431	25,694	58,807	25,694	52,714

※ 생산능력의 금액은 원가기준이며, 수량당 생산실적금액에 생산능력수량을 곱하여 산출함. (2) (주)오리온 생산능력의 산출근거

1) 산출방법 등① 산출기준(단위: ton, km)

사업부문	사업소	일생산량	총생산량	비고

음식료품 제조	제2익산공장	249.97	62,993	-

제3익산공장	46.01	11,595	-

청주공장	289.97	73,072	-

합 계	585.95	147,660	-

포장재 제조	안산공장	696.00	175,392	-

② 산출방법 : 총생산량 = 일 생산량 × 당기 가동일수

2) 평균가동시간

① 일평균 가동시간 20 시간 ② 월평균 가동일수 21 일 ③ 당기 가동일수 252 일 ④ 당기 가동시간 5,040 시간

나. 생산실적 및 가동율 ( 1 ) 생 산실적

회 사 명	사업부문	품 목	사업소	제4기(2020년)	제3기(2019년)	제2기(2018년)	단 위

수량	금액	수량	금액	수량	금액

(주)오리온	음식료품제조	비스킷류	제2익산공장	14,884	56,251	14,457	53,865	10,825	38,417	ton, 백만원

기 타	16,343	77,702	18,362	87,050	20,392	97,740

초컬릿류	제3익산공장	2,955	18,894	3,263	20,184	3,510	22,417

기 타	3,080	16,003	3,052	15,285	2,838	14,323

껌 류	청주공장	880	8,534	1,416	13,504	1,576	14,740

파 이 류	20,001	53,237	19,310	52,027	17,695	48,421

기 타	25,786	127,071	20,747	107,762	21,210	112,412

합 계	83,929	357,692	80,607	349,677	78,046	348,470

포장재 제조	포 장 재	안산공장	95,124	32,329	87,465	29,444	81,945	22,292	km,백만원

합 계	95,124	32,329	87,465	29,444	81,945	22,292

Orion Food VinaCo., Ltd	음식료품제조	파 이 류	미폭공장	4,878	34,460	3,930	28,544	5,166	35,680	천box, 백만원

기 타	4,332	35,920	3,792	35,254	2,779	26,870

파 이 류	옌퐁공장	5,624	40,049	4,836	33,940	4,053	28,712

기 타	9,923	59,858	7,084	46,765	4,789	35,827

합 계	24,757	170,287	19,642	144,503	16,787	127,089

Orion FoodCo., Ltd	음식료품제조	파 이 류	-	27,385	72,092	24,747	66,428	22,438	60,991	ton, 백만원

껌 류	2,136	21,801	3,501	34,429	3,462	33,470

비스킷류	4,291	25,035	6,116	29,826	6,530	32,042

스 낵 류	33,541	122,168	30,387	112,598	27,613	104,932

기 타	3,644	13,535	3,338	10,775	1,910	7,452

합 계	70,997	254,631	68,089	254,056	61,953	238,887

Orion Food(Shanghai)Co., Ltd	음식료품제조	파 이 류	-	21,653	57,544	20,015	52,905	23,893	63,060	ton, 백만원

비스킷류	3,523	15,632	3,840	17,551	4,125	19,525

스 낵 류	15,038	58,396	14,394	56,383	15,352	60,282

기 타	1,268	8,374	-	-	-	-

합 계	41,483	139,946	38,249	126,839	43,370	142,867

Orion Food(Guangzhou)Co., Ltd	음식료품제조	파 이 류	-	19,092	53,471	15,223	52,613	15,211	53,916	ton, 백만원

비스킷류	3,043	15,621	2,561	19,129	2,950	22,338

스 낵 류	7,524	30,520	6,583	33,041	6,149	30,759

합 계	29,659	99,612	24,367	104,783	24,310	107,013

Orion Food(Shenyang)Co.,Ltd	음식료품제조	파 이 류	-	5,188	18,582	5,557	21,225	6,988	23,621	ton, 백만원

비스킷류	2,511	11,861	1,792	9,678	2,388	11,650

스 낵 류	7,848	31,458	5,294	22,913	6,609	27,908

기 타	109	684	-	-	-	-

합 계	15,655	62,585	12,643	53,816	15,985	63,179

Orion International Euro LLC	음식료품제조	파이류	Tver공장	9,378	17,326	7,278	15,389	9,655	14,124	ton, 백만원

비스킷류	1,690	4,082	1,126	4,339	1,365	5,030

파이류	Novo공장	16,491	32,259	13,035	27,051	10,870	21,628

비스킷류	1,247	3,795	636	2,543	391	1,570

합 계	28,806	57,462	22,075	49,322	22,281	42,352

※ 생산실적의 금액은 원가기준임.

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : ton, km, % )

사업부문	사업소	당기가동가능수량	당기실제가동수량	평균가동률(%)

음식료품 제조	제2익산공장	62,993	31,226	49.6

제3익산공장	11,595	6,035	52.0

청주공장	73,072	46,667	63.9

합 계	147,660	83,929	56.8

포장재 제조	안산공장	175,392	95,124	54.2

※ 평균 가동률은 당기생산실적을 당기생산능력으로 나누어 산출함

(3) 주요종속회사의 가동률(단위 : ton, % )

회 사 명	당기가동가능수량	당기실제가동수량	평균가동률(%)	비 고

Orion Food Vina Co., Ltd	34,896	24,757	70.9	천Box, %

Orion Food Co., Ltd	105,765	70,997	67.1	ton, 백만원

Orion Food (Shanghai) Co., Ltd	70,500	41,483	58.8	"

Orion Food (Guangzhou) Co., Ltd	56,398	29,659	52.6	"

Orion Food (Shenyang) Co.,Ltd	44,459	15,655	35.2	"

Orion International Euro LLC	26,898	28,806	107.1	"

※ 평균 가동률은 당기생산실적을 당기생산능력으로 나누어 산출함

다. 생산설비 등 현황 (1) 국내외 생산공장 현황

회 사 명	공 장	소 재 지

(주)오리온	익산2공장	전북 익산시

익산3공장	전북 익산시

청주공장	충북 청주시

안산공장	경기 안산시

Orion International Euro Co., Ltd.	트베르공장	러시아 트베르시

노보시비르스크공장	러시아 노보시비르스크시

Orion Food Vina Co., Ltd	미폭공장	베트남 호치민시

옌퐁공장	베트남 하노이시

Orion Food Co., Ltd	랑팡공장	중국 랑팡시

Orion Food (Shanghai) Co., Ltd	상해공장	중국 상해시

Orion Food (Guangzhou) Co., Ltd	광주공장	중국 광주시

Orion Food (Shenyang) Co., Ltd	심양공장	중국 심양시

(2) 당기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	토지	건물	구축물	기계장치	기타의유형자산	건설중인자산	합계

취득원가:

기초금액	202,740,301	730,736,407	19,504,785	1,467,211,276	138,059,683	52,803,841	2,611,056,293

취득금액	-	914,345	277,085	14,136,152	6,828,203	134,111,442	156,267,227

처분금액	(1,443,029)	(2,007,306)	(1,244,979)	(54,781,128)	(9,809,596)	(456,626)	(69,742,664)

본계정대체	-	35,070,612	45,996	73,793,574	13,135,246	(122,045,428)	-

기타증감액	(406,384)	(4,629,297)	(815,051)	(17,596,360)	1,018,037	444,773	(21,984,282)

기말금액	200,890,888	760,084,761	17,767,836	1,482,763,514	149,231,573	64,858,002	2,675,596,574

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초금액	-	(143,871,208)	(13,461,643)	(711,061,639)	(87,152,839)	-	(955,547,329)

감가상각비	-	(18,066,857)	(915,820)	(94,439,453)	(11,752,494)	-	(125,174,624)

처분금액	-	1,127,638	1,242,909	50,658,819	9,237,195	-	62,266,561

기타증감액	-	753,772	327,828	4,922,766	(599,408)	-	5,404,958

기말금액	-	(160,056,655)	(12,806,726)	(749,919,507)	(90,267,546)	-	(1,013,050,434)

장부금액:

기초금액	202,740,301	586,865,199	6,043,142	756,149,637	50,906,844	52,803,841	1,655,508,964

기말금액	200,890,888	600,028,106	4,961,110	732,844,007	58,964,027	64,858,002	1,662,546,140

기타 증감액에는 당기 중 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동 등이 포함되어 있습니다.

5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적(단위 : 백만원)

회사명	사업부문	매출유형	품 목	제4기(2020년)	제3기(2019년)	제2기(2018년)

(주)오리온	음식료품제조	제품	비스킷	내 수	201,140	192,337	186,675

수 출	8,063	7,303	8,123

소 계	209,203	199,640	194,798

파 이	내 수	152,868	151,833	140,660

수 출	13,103	12,289	14,102

소 계	165,971	164,122	154,762

스 낵	내 수	262,726	230,281	244,786

수 출	17,153	11,655	6,879

소 계	279,879	241,936	251,665

기 타	내 수	80,586	99,626	109,277

수 출	3,461	3,797	2,993

소 계	84,047	103,423	112,270

소 계	내 수	697,320	674,077	681,398

수 출	41,780	35,044	32,097

소 계	739,100	709,121	713,495

상품	비스킷	내 수	6,333	4,878	4,118

수 출	-	-	-

소 계	6,333	4,878	4,118

파 이	내 수	-	110	7,333

수 출	-	-	186

소 계	-	110	7,519

스 낵	내 수	49,834	49,203	17,856

수 출	663	195	48

소 계	50,497	49,398	17,904

기 타	내 수	28,711	16,549	14,638

수 출	76	82	143

소 계	28,787	16,631	14,781

소 계	내 수	84,878	70,740	43,945

수 출	739	277	377

소 계	85,617	71,017	44,322

기 타	22,720	25,593	23,581

합 계	내 수	782,198	744,817	725,343

수 출	42,519	35,321	32,474

기 타	22,720	25,593	23,581

소 계	847,437	805,731	781,398

매출에누리등	(78,214)	(72,896)	(69,496)

합 계	769,223	732,835	711,902

Orion Food Vina Co.,Ltd	음식료품제조	제품	파 이	내 수	134,036	111,947	120,094

수 출	8,720	9,409	10,223

소 계	142,756	121,356	130,317

비스킷	내 수	15,061	17,301	19,010

수 출	-	149	566

소 계	15,061	17,450	19,576

스 낵	내 수	123,848	96,748	74,915

수 출	3,551	2,765	2,230

소 계	127,399	99,513	77,145

껌	내 수	307	653	646

수 출	4,611	8,881	3,800

소 계	4,918	9,534	4,446

캔 디	내 수	461	449	184

수 출	-	-	-

소 계	461	449	184

기 타	내 수	6,548	6,830	3,700

수 출	-	-	131

소 계	6,548	6,830	3,831

소 계	내 수	280,261	233,927	21,549

수 출	16,882	21,204	16,951

소 계	297,143	255,131	235,500

상품	캔 디	내 수	883	643	343

수 출	-	-	-

소 계	883	643	343

비스킷	내 수	-	-	90

수 출	-	-	-

소 계	-	-	90

기 타	내 수	108	-	-

수 출	-	-	-

소 계	108	-	-

소 계	내 수	991	643	433

수 출	-	-	-

소 계	991	643	433

기 타	내 수	1,089	774	585

수 출	-	-	-

소 계	1,089	774	585

합 계	내 수	282,341	235,344	22,567

수 출	16,882	21,204	16,951

소 계	299,223	256,548	236,518

매출에누리등	(7,234)	(4,227)	(2,636)

합 계	291,989	252,321	233,882

Orion Food Co., Ltd	음식료품제조	제품	파 이	내 수	153,178	136,819	117,855

수 출	-	44	150

소 계	153,178	136,863	118,005

비스킷	내 수	55,796	69,386	67,965

수 출	210	-	-

소 계	56,006	69,386	67,965

스 낵	내 수	242,055	221,572	203,496

수 출	-	-	-

소 계	242,055	221,572	203,496

껌	내 수	65,138	77,103	64,835

수 출	50	101	1,370

소 계	65,188	77,204	66,205

기 타	내 수	2,671	4,196	2,942

수 출	-	-	-

소 계	2,671	4,196	2,942

소 계	내 수	518,838	509,077	457,092

수 출	260	145	1,520

소 계	519,098	509,222	458,612

상품	파 이	내 수	248,089	227,482	235,218

수 출	-	-	-

소 계	248,089	227,482	235,218

비스킷	내 수	93,244	94,965	93,505

수 출	-	-	-

소 계	93,244	94,965	93,505

스 낵	내 수	288,001	206,980	202,966

수 출	-	-	-

소 계	288,001	206,980	202,966

기 타	내 수	14,866	7	579

수 출	-	-	-

소 계	14,866	7	579

소 계	내 수	644,200	529,434	532,267

수 출	-	-	-

소 계	644,200	529,434	532,267

기 타	내 수	6,146	3,413	12,059

수 출	-	-	-

소 계	6,146	3,413	12,059

합 계	내 수	1,169,184	1,041,924	1,001,418

수 출	260	145	1,520

소 계	1,169,444	1,042,069	1,002,938

매출에누리등	(74,109)	(67,643)	(60,306)

합 계	1,095,335	974,426	942,632

Orion Food (Shanghai) Co., Ltd	음식료품제조	제품	파 이	내 수	67,332	63,183	76,347

수 출	-	-	-

소 계	67,332	63,183	76,347

비스킷	내 수	21,667	26,845	25,777

수 출	-	-	-

소 계	21,667	26,845	25,777

스 낵	내 수	68,488	64,086	72,692

수 출	331	-	-

소 계	68,819	64,086	72,692

기 타	내 수	10,173	-	-

수 출	-	-	-

소 계	10,173	-	-

소 계	내 수	167,660	154,114	174,815

수 출	331	-	-

소 계	167,991	154,114	174,815

기 타	내 수	3,844	3,183	1,780

수 출	-	-	-

합 계	3,844	3,183	1,780

합 계	내 수	171,504	157,297	176,595

수 출	331	-	-

합 계	171,835	157,297	176,595

Orion Food (Guangzhou) Co., Ltd	음식료품제조	제품	파 이	내 수	65,749	53,998	53,875

수 출	-	-	-

소 계	65,749	53,998	53,875

비스킷	내 수	19,671	18,634	21,347

수 출	888	1,040	1,045

소 계	20,559	19,674	22,392

스 낵	내 수	35,862	31,365	29,999

수 출	1,107	981	770

소 계	36,969	32,346	30,769

기 타	내 수	4	2	-

수 출	-	-	-

소 계	4	2	-

소 계	내 수	121,286	103,999	105,221

수 출	1,995	2,021	1,815

소 계	123,281	106,020	107,036

기 타	내 수	1,824	923	573

수 출	-	-	-

합 계	1,824	923	573

합 계	내 수	123,110	104,922	105,794

수 출	1,995	2,021	1,815

합 계	125,105	106,943	107,609

Orion Food(Shenyang) Co.,Ltd	음식료품제조	제품	파 이	내 수	20,663	23,132	26,249

수 출	-	-	-

소 계	20,663	23,132	26,249

비스킷	내 수	15,282	13,360	16,334

수 출	-	-	-

소 계	15,282	13,360	16,334

스 낵	내 수	40,376	28,019	34,775

수 출	-	-	-

소 계	40,376	28,019	34,775

기 타	내 수	844	80	554

수 출	-	-	-

소 계	844	80	554

소 계	내 수	77,165	64,591	77,912

수 출	-	-	-

소 계	77,165	64,591	77,912

기 타	내 수	1,578	1,508	638

수 출	-	-	-

소 계	1,578	1,508	638

합 계	내 수	78,743	66,099	78,550

수 출	-	-	-

합 계	78,743	66,099	78,550

Orion International EuroLLC	음식료품제조	제품	파 이	내 수	65,693	55,450	46,288

수 출	10,898	10,322	7,316

소 계	76,591	65,772	53,604

비스킷	내 수	12,799	11,490	10,975

수 출	977	1,218	956

소 계	13,776	12,708	11,931

소 계	내 수	78,492	66,940	57,263

수 출	11,875	11,540	8,272

소 계	90,367	78,480	65,535

상품	파 이	내 수	-	-	111

수 출	-	-	31

소 계	-	-	142

비스킷	내 수	-	30	671

수 출	-	-	-

소 계	-	303	671

스 낵	내 수	65	-	-

수 출	-	-	-

소 계	65	-	-

기 타	내 수	12	-	-

수 출	-	-	-

소 계	12	-	-

소 계	내 수	77	303	782

수 출	-	-	31

소 계	77	303	813

합 계	내 수	78,569	67,244	58,045

수 출	11,875	11,540	8,303

소 계	90,444	78,783	66,348

매출에누리등	(1,404)	(1,481)	(1,495)

합 계	89,040	77,303	64,853

Pan Orion Corp. Limited	기 타	기 타	-	175,801	99,840

나. (주)오리온 판매경로 및 판매방법

(1) 판매조직

① 일반영업부 : 직조직 - 34개 영업소 (준하이퍼, 초대형, 대형, 중소형, 도매, 조합마트, 기타 특수처) 간접조직 - 대리점 145개, 특약점 34개 운영

② 유통영업부 : 11개 팀으로 구성(Hyper, CS, CVS 외 특수처)

③ 인원구성현황

사업부	경인영업부	동부영업부	중부영업부	남부영업부	유통1영업부	유통2영업부	합 계

인 원	104	73	96	135	121	13	542

(2) 판매경로

*경로 : 공장⇒ 물류센타⇒ 영업소⇒ 도ㆍ소매상(할인매장, 도매상, 슈퍼, 온라인)⇒ 소비자

*판매비중 : 할인매장(24.0%), 슈퍼(32.0%), 대리점(10.0%), 도매상(2.8%) CVS(20.1%), 온라인(4.0%), 기타(7.1%)

(3) 판매방법 및 조건

*영업소에서 판매차량으로 슈퍼, 도매상 등에 납품, 진열활동을 통해 소비자에게 판 매함

*할인점, CVS, 온라인 거래처의 물류센터에 납품을 통한 소비자 판매*물품대금은 현금, 역구매카드, 가상계좌, 전자어음 등으로 수금함

(4) 판매전략

*지역적(수도권, 지방권) 특성 및 거래처(할인매장, 대형유통, 도매상, 일반슈퍼, 온 라인) 특성별로 구분, 차별화하여 판매

*수익성 및 시장점유율 확대6. 시장위험에 관한 사항

(1) 위험관리의 개요연결실체는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 및기타 가격위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 상기 위험에 대한 연결실체의 노출정도 및 이와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다.

(2) 위험관리 개념체계

연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다.

(3) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.당기말 현재 중요한 신용위험의 집중은 없습니다.

① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도 를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대 한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	제 4(당) 기	제 3(전) 기

장단기금융예치금	78,731,065	71,142,408

매출채권및기타채권	183,842,651	201,927,271

현금성자산(*)	367,388,708	164,919,704

합 계	629,962,424	437,989,383

(*) 연결재무상태표의 '현금및현금성자산'의 나머지는 직접 보유하고 있는 현금입니다.

한편, 연결실체는 (주)신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 상기 이외에 연결실체는 상법 제530조의9제1항에 의하여 보고기간종료일 현재 분할회사인 주식회사 오리온홀딩스(구, 주식회사 오리온)의 분할기준일(2017년 6월 1일) 현재의 채무 중 보고기간 종료일 현재 존재하는 채무(487백만원)에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있으며, 동 채무는 보증을 요구받 을 수 있는 가장 이른 기간에 배부됩니다.

연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실률 은 2020년 12월 31일 기준으로부터 12개월동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.

② 당기말과 전기말 현재 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

정상	60일 초과	90일 초과	120일 초과	부실채권(*)	계