오리온 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

비유동자산	1,147,735,911,816	1,113,188,951,794

유형자산	624,346,466,289	609,653,843,344

영업권 이외의 무형자산	45,579,155,369	33,005,727,624

영업권	12,335,100,427	12,335,100,427

사용권자산	8,071,212,936	10,271,737,603

투자부동산	28,319,493,868	28,319,493,868

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	411,738,902,337	396,967,902,337

기타비유동금융자산	16,795,365,308	17,174,173,556

장기금융예치금	2,000,000	2,000,000

비유동 순확정급여자산	0	4,808,423,636

기타비유동자산	548,215,282	650,549,399

유동자산	597,052,242,464	539,955,891,476

유동재고자산	97,708,906,111	105,175,860,858

기타유동자산	3,138,950,295	2,344,511,948

단기금융예치금	164,382,639,097	100,479,250,889

유동매출채권	116,828,417,942	109,315,805,445

기타유동금융자산	11,665,984,376	6,274,969,217

유동 당기손익인식금융자산	5,000,000,000	5,000,000,000

현금및현금성자산	198,327,344,643	211,365,493,119

자산총계	1,744,788,154,280	1,653,144,843,270

자본

자본금	19,768,066,000	19,768,066,000

주식발행초과금	598,172,192,205	598,172,192,205

자기주식	(604,361,381)	(604,361,381)

기타자본구성요소	9,891,755,849	9,871,484,816

적립금	731,073,957,319	477,161,805,571

미처분이익잉여금(미처리결손금)	211,692,194,253	353,734,121,748

자본총계	1,569,993,804,245	1,458,103,308,959

부채

비유동부채	46,457,371,142	36,999,760,265

기타비유동금융부채	75,764,752	0

비유동 리스부채	3,628,757,803	5,369,390,899

비유동 순확정급여부채	12,261,524,312	0

이연법인세부채	29,251,635,735	30,647,964,036

기타 비유동 부채	1,239,688,540	982,405,330

유동부채	128,336,978,893	158,041,774,046

유동성 금융기관 차입금(사채 제외)	0	1,148,616,411

유동매입채무	44,695,657,677	53,135,409,997

기타유동금융부채	53,969,860,997	57,572,820,671

유동 리스부채	4,084,042,919	4,106,677,452

당기법인세부채	12,399,688,811	30,031,934,459

기타 유동부채	13,187,728,489	12,046,315,056

부채총계	174,794,350,035	195,041,534,311

자본과부채총계	1,744,788,154,280	1,653,144,843,270

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	282,644,665,788	856,345,292,307	271,079,283,300	820,464,040,394

매출원가	(174,625,947,109)	(517,001,069,732)	(158,894,438,121)	(475,171,489,227)

매출총이익	108,018,718,679	339,344,222,575	112,184,845,179	345,292,551,167

판매비	(49,828,032,953)	(154,037,384,068)	(51,998,745,358)	(160,823,536,117)

일반관리비	(16,062,425,775)	(48,328,500,719)	(16,381,678,853)	(49,881,633,529)

영업이익(손실)	42,128,259,951	136,978,337,788	43,804,420,968	134,587,381,521

순기타수익(비용)	5,150,308,317	(8,895,147,181)	(4,517,221,261)	(22,119,187,776)

순금융수익(비용)	2,787,873,419	118,444,723,595	135,557,590,860	240,627,144,223

법인세비용차감전순이익(손실)	50,066,441,687	246,527,914,202	174,844,790,567	353,095,337,968

법인세비용	(11,459,314,574)	(32,242,755,590)	(10,589,417,768)	(28,329,418,346)

당기순이익(손실)	38,607,127,113	214,285,158,612	164,255,372,799	324,765,919,622

기타포괄손익	156,230,035	(3,572,693,326)	88,240,379	(707,331,178)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	20,442,385	20,271,033	121,143,659	17,301,094

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	20,442,385	20,271,033	121,143,659	17,301,094

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	135,787,650	(3,592,964,359)	(32,903,280)	(724,632,272)

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	176,576,918	(4,672,255,343)	20,138,057	(879,769,778)

기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세	(40,789,268)	1,079,290,984	(53,041,337)	155,137,506

총포괄손익	38,763,357,148	210,712,465,286	164,343,613,178	324,058,588,444

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	977.0	5,421.0	4,155.0	8,216.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	977.0	5,421.0	4,155.0	8,216.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	9,865,368,007	285,789,708,086	241,783,082,485	1,154,774,055,402

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	9,865,368,007	285,789,708,086	241,783,082,485	1,154,774,055,402

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	324,765,919,622	324,765,919,622

기타포괄손익	0	0	0	17,301,094	0	(724,632,272)	(707,331,178)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	17,301,094	0	0	17,301,094

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	0	(724,632,272)	(724,632,272)

총포괄손익	0	0	0	17,301,094	0	324,041,287,350	324,058,588,444

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	(49,410,985,000)	(49,410,985,000)

임의적립금 전입	0	0	0	0	191,372,097,485	(191,372,097,485)	0

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	191,372,097,485	(240,783,082,485)	(49,410,985,000)

2024.09.30 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	9,882,669,101	477,161,805,571	325,041,287,350	1,429,421,658,846

2025.01.01 (기초자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	9,871,484,816	477,161,805,571	353,734,121,748	1,458,103,308,959

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	9,871,484,816	477,161,805,571	353,734,121,748	1,458,103,308,959

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	214,285,158,612	214,285,158,612

기타포괄손익	0	0	0	20,271,033	0	(3,592,964,359)	(3,572,693,326)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	20,271,033	0	0	20,271,033

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	0	(3,592,964,359)	(3,592,964,359)

총포괄손익	0	0	0	20,271,033	0	210,692,194,253	210,712,465,286

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	(98,821,970,000)	(98,821,970,000)

임의적립금 전입	0	0	0	0	253,912,151,748	(253,912,151,748)	0

소유주와의 거래 합계	0	0	0	0	253,912,151,748	(352,734,121,748)	(98,821,970,000)

2025.09.30 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	9,891,755,849	731,073,957,319	211,692,194,253	1,569,993,804,245

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	126,194,534,889	115,899,713,736

당기순이익(손실)	214,285,158,612	324,765,919,622

당기순이익조정을 위한 가감	(37,519,457,787)	(166,353,952,625)

퇴직급여 조정	8,174,804,517	7,268,522,725

감가상각비에 대한 조정	30,122,267,943	29,837,222,904

무형자산상각비에 대한 조정	998,507,181	1,423,517,432

사용권자산감가상각비 조정	3,446,502,319	3,507,249,534

대손상각비 조정	32,143,156	82,674,415

기타의 대손상각비 조정	25,188,730	0

유형자산처분손실 조정	544,500	0

무형자산처분손실 조정	2,518,047,960	2,949,701,442

외화환산손실 조정	3,139,838,847	1,021,112,139

이자비용 조정	238,266,447	334,240,191

법인세비용 조정	32,242,755,590	28,329,418,346

기타 현금의 유출 없는 비용등	3,457,335,319	888,963,574

유형자산처분이익 조정	(132,274,454)	(129,432,998)

외화환산이익 조정	(1,825,502,433)	(180,713,045)

이자수익에 대한 조정	(8,874,393,695)	(2,435,973,342)

배당금수익에 대한 조정	(110,705,011,727)	(238,680,678,763)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(378,477,987)	(569,777,179)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,688,684,020)	869,348,435

매출채권의 감소(증가)	(7,440,564,585)	12,000,429,873

기타유동금융자산의 감소(증가)	1,251,992,352	378,567,937

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(385,245,080)	296,915,583

재고자산의 감소(증가)	7,257,099,175	(21,479,958,782)

기타비유동자산의 감소(증가) 조정	(306,873,850)	(5,637,706)

매입채무의 증가(감소)	(8,563,918,379)	11,981,764,595

기타유동금융부채의 증가(감소)	301,915,995	(1,441,938,358)

기타유동부채의 증가(감소)	1,171,834,462	(2,363,588,901)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	6,017,981,331	5,631,791,441

퇴직금의지급	(5,245,978,267)	(4,128,997,247)

기타장기종업원급여부채의 지급	253,072,826	0

이자수취	5,545,796,275	1,994,629,389

이자지급(영업)	(236,239,636)	(331,731,462)

법인세 납부, 영업활동	(50,192,038,555)	(45,044,499,623)

투자활동현금흐름	(35,798,333,910)	114,357,149,561

유형자산의 처분	232,554,901	631,230,472

무형자산의 처분	0	1,600,000,000

임차보증금의 감소	95,000,000	1,311,000,000

임차보증금의 증가	(25,000,000)	(85,000,000)

영업보증금의 감소	128,000,000	131,992,160

영업보증금의 증가	(131,200,000)	(96,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	137,900,000	0

단기대여금및수취채권의 취득	(613,339,124)	0

유형자산의 취득	(49,145,937,525)	(41,034,917,171)

무형자산의 취득	(15,335,045,682)	(9,907,806,785)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(14,771,000,000)	(14,863,000,000)

단기금융상품의 처분	50,000,000,000	0

단기금융상품의 취득	(115,195,043,791)	0

배당금수취	107,887,527,323	176,669,650,885

정부보조금의 수취	937,249,988	0

재무활동현금흐름	(102,972,982,925)	(52,578,651,735)

단기차입금의 증가	676,302,569	6,694,276,299

단기차입금의 상환	(1,825,247,536)	(6,896,778,232)

리스부채의 지급	(3,000,067,958)	(2,965,164,802)

임대보증금의 감소	(2,000,000)	0

배당금지급	(98,821,970,000)	(49,410,985,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(461,366,530)	(2,028,965)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,038,148,476)	177,676,182,597

기초현금및현금성자산	211,365,493,119	39,904,497,824

기말현금및현금성자산	198,327,344,643	217,580,680,421