오리온 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 6 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 5 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

비유동자산	2,079,276,441,353	1,974,197,928,838

유형자산	1,872,957,231,002	1,773,716,725,258

영업권 이외의 무형자산	32,339,460,385	33,149,477,753

영업권	25,047,011,130	24,193,862,760

투자부동산	8,021,652,629	6,752,233,089

사용권자산	65,267,576,633	64,430,919,055

관계기업 및 공동기업투자	32,289,401,116	31,655,143,071

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	18,874,115,864	16,600,118,897

장기금융예치금	2,000,000	2,000,000

기타비유동금융자산	19,076,301,182	17,060,469,157

기타비유동자산	5,397,302,359	6,633,353,353

이연법인세자산	4,389,053	3,626,445

유동자산	1,485,121,072,643	1,146,230,732,064

재고자산	236,046,557,068	208,475,554,647

기타유동금융자산	19,818,276,596	14,606,416,509

기타유동자산	31,930,657,362	18,890,660,674

당기법인세자산	605,905,555	3,563,744,006

매출채권 및 기타유동채권	180,987,489,931	176,364,211,721

당기손익-공정가치 측정 금융자산	0	39,006,075,000

단기금융예치금	238,342,521,556	134,914,885,506

현금및현금성자산	777,389,664,575	550,409,184,001

자산총계	3,564,397,513,996	3,120,428,660,902

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,647,604,707,725	2,211,044,506,316

자본금	19,768,066,000	19,768,066,000

주식발행초과금	598,172,192,205	598,172,192,205

자기주식	(604,361,381)	(604,361,381)

기타자본구성요소	976,243,379,007	746,261,113,399

적립금	250,276,783,535	190,491,474,713

미처분이익잉여금(결손금)	803,748,648,359	656,956,021,380

비지배지분	94,045,710,161	81,505,966,003

자본총계	2,741,650,417,886	2,292,550,472,319

부채

비유동부채	270,705,408,574	305,967,174,886

장기차입금	0	69,890,942,446

기타비유동금융부채	210,112,312	782,803,961

기타비유동부채	977,186,382	1,026,852,091

비유동리스부채	13,873,931,968	13,460,763,981

순확정급여부채	17,117,233	1,793,209,476

이연법인세부채	255,627,060,679	219,012,602,931

유동부채	552,041,687,536	521,911,013,697

유동성장기차입금	119,949,918,802	159,956,352,732

단기차입금	25,351,498,187	1,734,777,670

매입채무 및 기타유동채무	150,966,239,268	117,063,134,117

유동리스부채	9,704,587,256	9,569,489,303

당기법인세부채	42,180,088,864	36,121,802,394

기타유동금융부채	159,246,002,598	150,731,623,100

기타유동부채	44,643,352,561	46,733,834,381

부채총계	822,747,096,110	827,878,188,583

자본과부채총계	3,564,397,513,996	3,120,428,660,902

연결 포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	741,134,199,491	2,021,674,198,978	625,273,800,971	1,729,025,102,253

매출원가	465,389,281,839	1,253,268,213,584	370,342,328,599	1,027,876,375,470

매출총이익	275,744,917,652	768,405,985,394	254,931,472,372	701,148,726,783

판매비	119,058,345,858	346,913,558,312	109,153,818,931	333,748,675,768

관리비	35,005,790,409	101,512,134,481	31,611,383,462	96,230,708,860

영업이익(손실)	121,680,781,385	319,980,292,601	114,166,269,979	271,169,342,155

순기타수익(비용)	80,363,289	3,027,278,060	(1,153,663,706)	(1,641,836,489)

순금융수익(원가)	5,251,408,702	16,420,673,030	2,080,533,312	5,117,696,103

지분법이익(손실)	197,238,882	561,558,095	245,126,654	473,693,624

법인세비용차감전순이익(손실)	127,209,792,258	339,989,801,786	115,338,266,239	275,118,895,393

법인세비용	40,500,691,362	105,172,573,304	38,394,821,530	86,982,515,170

당기순이익(손실)	86,709,100,896	234,817,228,482	76,943,444,709	188,136,380,223

기타포괄손익	90,827,986,733	243,929,308,835	79,513,351,802	142,746,335,433

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	91,129,499,851	237,377,831,287	81,066,792,979	149,962,065,640

해외사업장외화환산차이	91,132,258,854	237,305,131,339	81,033,737,448	149,900,914,095

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(2,759,003)	72,699,948	33,055,531	61,151,545

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(301,513,118)	6,551,477,548	(1,553,441,177)	(7,215,730,207)

순확정급여부채의 재측정요소	(71,428,255)	9,101,374,916	651,309,420	(205,875)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(247,370,500)	(347,364,638)	(2,047,133,717)	(7,215,574,154)

관련 법인세효과	17,285,637	(2,202,532,730)	(157,616,880)	49,822

총포괄손익	177,537,087,629	478,746,537,317	156,456,796,511	330,882,715,656

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	84,475,228,068	229,325,685,365	73,152,432,575	183,537,788,913

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	2,233,872,828	5,491,543,117	3,791,012,134	4,598,591,310

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	172,096,799,864	466,206,793,159	149,144,414,209	319,699,136,821

총 포괄손익, 비지배지분	5,440,287,765	12,539,744,158	7,312,382,302	11,183,578,835

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,137	5,801	1,851	4,643

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,137	5,801	1,851	4,643

연결 자본변동표
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	적립금	미처분이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	590,452,125,735	133,168,317,643	488,999,368,295	1,829,955,708,497	67,552,557,431	1,897,508,265,928

회계정책의 변경

수정후 기초자본	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	590,452,125,735	133,168,317,643	488,999,368,295	1,829,955,708,497	67,552,557,431	1,897,508,265,928

당기순이익(손실)	183,537,788,913	183,537,788,913	4,598,591,310	188,136,380,223

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(6,865,809,299)	(6,865,809,299)	(349,764,855)	(7,215,574,154)

해외사업장외화환산차이	142,966,161,715	142,966,161,715	6,934,752,380	149,900,914,095

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	61,151,545	61,151,545	61,151,545

순확정급여부채의 재측정요소	(156,053)	(156,053)	(156,053)

총포괄이익	136,161,503,961	183,537,632,860	319,699,136,821	11,183,578,835	330,882,715,656

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	(114,827,402)	45,923,382,652	(75,569,974,402)	(29,761,419,152)	(383,992,366)	(30,145,411,518)

주식보상비용	(474,640,178)	(474,640,178)	(24,179,590)	(498,819,768)

연차배당	(29,646,591,750)	(29,646,591,750)	(29,646,591,750)

법정적립금 전입	2,744,033,000	(2,744,033,000)	0

임의적립금 이입	43,179,349,652	(43,179,349,652)	0

임의적립금 전입

종속회사 취득으로 인한 지분율 변동	359,812,776	359,812,776	(359,812,776)

2021.09.30 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	726,498,802,294	179,091,700,295	596,967,026,753	2,119,893,426,166	78,352,143,900	2,198,245,570,066

2022.01.01 (기초자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	746,261,113,399	190,491,474,713	656,956,021,380	2,211,044,506,316	81,505,966,003	2,292,550,472,319

회계정책의 변경

수정후 기초자본	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	746,261,113,399	190,491,474,713	656,956,021,380	2,211,044,506,316	81,505,966,003	2,292,550,472,319

당기순이익(손실)	229,325,685,365	229,325,685,365	5,491,543,117	234,817,228,482

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(330,526,623)	(330,526,623)	(16,838,015)	(347,364,638)

해외사업장외화환산차이	230,240,092,283	230,240,092,283	7,065,039,056	237,305,131,339

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	72,699,948	72,699,948	72,699,948

순확정급여부채의 재측정요소	6,898,842,186	6,898,842,186	6,898,842,186

총포괄이익	229,982,265,608	236,224,527,551	466,206,793,159	12,539,744,158	478,746,537,317

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	59,785,308,822	(89,431,900,572)	(29,646,591,750)	(29,646,591,750)

주식보상비용

연차배당	(29,646,591,750)	(29,646,591,750)	(29,646,591,750)

법정적립금 전입

임의적립금 이입

임의적립금 전입	59,785,308,822	(59,785,308,822)

종속회사 취득으로 인한 지분율 변동

2022.09.30 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	976,243,379,007	250,276,783,535	803,748,648,359	2,647,604,707,725	94,045,710,161	2,741,650,417,886

연결 현금흐름표
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	404,009,338,758	297,447,134,253

당기순이익(손실)	234,817,228,482	188,136,380,223

당기순이익조정을 위한 가감	216,818,582,410	203,047,927,115

퇴직급여	9,244,053,391	8,187,219,220

주식기준보상비용	1,586,124,361

감가상각비	107,679,770,337	99,487,304,729

무형자산상각비	3,428,096,025	3,078,376,367

투자부동산상각비	119,923,705	104,836,587

사용권자산상각비	9,424,903,228	7,866,182,368

매출채권처분손실	22,557,546

매출채권손상차손	63,950,190	8,471,294

기타의 대손상각비	479	42,636,131

유형자산처분손실	2,188,372,619	1,895,511,185

무형자산처분손실	1,624,040

외화환산손실	1,557,766,141	123,159,630

이자비용	3,848,772,939	4,774,900,821

법인세비용	105,172,573,304	86,982,515,170

기타 현금의 유출 없는 비용등	1,862,463,918	339,369,220

유형자산처분이익	(2,686,865,642)	(737,622,160)

무형자산처분이익	(1,559,304,283)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(588,991,272)

외화환산이익	(4,469,201,307)	(42,285,555)

이자수익	(17,483,710,923)	(9,915,242,112)

지분법손익	(561,558,095)	(473,693,624)

배당금수익	(319,227,822)	(255,480,338)

대손충당금환입	(68,986,146)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(35,842,416)	(26,913,725)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	14,041,964,771	(40,380,280,566)

매출채권의 감소(증가)	11,451,987,116	(4,341,277,568)

기타금융자산의 감소(증가)	(238,776,728)	279,332,038

기타유동자산의 감소(증가)	(4,646,159,286)	(672,077,552)

재고자산의 감소(증가)	(4,251,563,778)	27,288,619,953

기타비유동자산의 감소(증가)	33,201,765	(1,067,055,067)

매입채무의 증가(감소)	23,644,712,042	(8,762,470,660)

기타금융부채의 증가(감소)	10,857,190,605	(30,780,384,084)

기타유동부채의 증가(감소)	(21,088,886,422)	(21,138,531,807)

사외적립자산의 증감	3,224,327,376	3,813,167,769

퇴직금지급액	(4,870,542,919)	(4,999,603,588)

장기종업원급여충당부채의 증가(감소)	(73,525,000)

이자수취(영업)	15,233,566,385	9,011,758,962

배당금수취(영업)	161,615,339	172,149,507

이자지급(영업)	(4,835,052,987)	(4,541,329,064)

법인세납부	(72,228,565,642)	(57,999,471,924)

투자활동현금흐름	(100,179,606,118)	(133,763,747,760)

단기대여금의 회수	3,321,200,000

유형자산의 처분	6,220,594,122	2,011,575,787

무형자산의 처분	4,170,909,163	33,570,188

임차보증금의 감소	189,325,992	1,652,120,420

영업보증금의 감소	93,400,000	133,690,000

금융예치금의 순증감	(75,901,226,400)	(18,178,225,742)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(39,003,769,736)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	78,598,836,008

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(2,285,798,539)	(3,161,880,288)

유형자산의 취득	(66,461,575,773)	(115,516,571,424)

무형자산의 취득	(4,742,843,500)	(2,806,253,605)

임차보증금의 증가	(746,216,901)	(1,159,573,096)

영업보증금의 증가	(311,240,554)	(93,400,000)

재무활동현금흐름	(127,417,495,824)	(35,421,959,470)

단기차입금의 증가	145,482,956,100	17,549,501,540

단기차입금의 상환	(125,228,077,313)	(16,610,313,496)

유동성 사채의 상환	(110,000,000,000)

리스부채의 상환	(7,962,782,861)	(6,714,555,764)

임대보증금의 감소	(63,000,000)

배당금지급	(29,646,591,750)	(29,646,591,750)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	50,568,243,758	38,000,039,188

현금및현금성자산의순증가(감소)	226,980,480,574	166,261,466,211

기초현금및현금성자산	550,409,184,001	367,425,437,800

기말현금및현금성자산	777,389,664,575	533,686,904,011