오리온 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 4 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 3 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

비유동자산	1,874,469,220,675	1,855,985,383,088

유형자산	1,679,907,565,396	1,655,508,964,480

영업권 이외의 무형자산	33,182,899,658	31,812,686,795

영업권	23,279,593,314	22,887,399,735

투자부동산	6,403,488,175	6,271,219,472

사용권자산	62,138,416,509	65,429,553,910

관계기업 및 공동기업투자	31,074,815,723	32,286,795,893

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	18,454,898,990	19,610,041,065

장기매출채권 및 기타비유동채권	16,376,733,578	16,409,268,830

장기금융예치금	2,000,000	2,000,000

기타비유동자산	3,648,809,332	3,358,601,251

이연법인세자산	2,408,851,657

유동자산	796,388,184,159	596,321,880,878

재고자산	159,136,118,172	147,604,539,678

기타유동자산	19,325,334,933	18,510,257,088

당기법인세자산	28,170,866	8,583,386,754

매출채권 및 기타유동채권	168,628,799,604	185,518,002,437

단기금융예치금	75,198,028,740	71,140,408,345

현금및현금성자산	374,071,731,844	164,965,286,576

자산총계	2,670,857,404,834	2,452,307,263,966

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,826,265,885,538	1,622,638,526,020

자본금	19,768,066,000	19,768,066,000

주식발행초과금	598,172,192,205	598,172,192,205

자기주식	(604,361,381)	(604,361,381)

기타자본구성요소	643,200,602,341	626,929,529,077

적립금	121,684,613,882	72,610,786,454

이익잉여금(결손금)	444,044,772,491	305,762,313,665

비지배지분	51,472,333,504	44,904,752,448

자본총계	1,877,738,219,042	1,667,543,278,468

부채

비유동부채	431,931,551,159	320,302,588,217

장기차입금	229,632,118,402	159,776,994,743

장기매입채무 및 기타비유동채무	955,801,014	612,511,498

비유동리스부채	15,274,587,438	17,110,219,304

순확정급여부채	13,892,386,323	1,694,869,750

이연법인세부채	172,175,133,759	141,107,317,116

기타비유동부채	1,524,223	675,806

유동부채	361,187,634,633	464,461,397,281

유동성장기차입금	49,995,051,512	120,005,915,290

단기차입금	2,393,375,774	6,980,143,898

매입채무 및 기타유동채무	252,247,280,143	258,018,569,537

유동리스부채	5,417,806,904	7,334,188,799

미지급법인세	25,605,422,559	21,614,263,024

기타유동부채	25,528,697,741	50,508,316,733

부채총계	793,119,185,792	784,763,985,498

자본과부채총계	2,670,857,404,834	2,452,307,263,966

연결 포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	597,364,534,916	1,652,268,502,173	529,967,014,578	1,466,882,073,531

매출원가	336,237,706,628	917,400,684,802	281,573,044,473	803,360,260,846

매출총이익	261,126,828,288	734,867,817,371	248,393,970,105	663,521,812,685

판매비	119,966,409,941	345,386,454,394	114,103,938,955	339,708,122,774

관리비	33,326,408,181	98,430,066,554	32,524,975,561	94,353,719,838

영업이익(손실)	107,834,010,166	291,051,296,423	101,765,055,589	229,459,970,073

순기타수익(비용)	3,634,227,870	19,533,051,415	324,583,346	4,854,859,130

순금융수익(원가)	1,031,195,759	1,749,041,405	71,415,900	(1,644,979,531)

지분법이익(손실)	174,498,833	523,199,333	33,509,148	(11,377,398)

법인세비용차감전순이익(손실)	112,673,932,628	312,856,588,576	102,194,563,983	232,658,472,274

법인세비용	35,660,235,538	95,187,954,324	32,529,842,482	73,302,301,011

당기순이익(손실)	77,013,697,090	217,668,634,252	69,664,721,501	159,356,171,263

기타포괄손익	(5,947,711,254)	16,243,579,722	13,645,776,157	51,328,524,884

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(3,098,226,969)	19,681,879,184	12,404,633,080	53,241,593,333

해외사업장외화환산차이	(3,079,456,933)	19,660,598,592	12,380,077,697	53,191,147,756

관계기업 및 공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(18,770,036)	21,280,592	24,555,383	50,445,577

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,849,484,285)	(3,438,299,462)	1,241,143,077	(1,913,068,449)

순확정급여부채의 재측정요소	(2,336,585,209)	(3,012,080,986)	(574,417,438)	(4,735,646,364)

관련 법인세효과	565,453,621	728,923,599	139,009,020	1,146,026,420

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,078,352,697)	(1,155,142,075)	1,676,551,495	1,676,551,495

총포괄손익	71,065,985,836	233,912,213,974	83,310,497,658	210,684,696,147

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	76,438,239,291	213,356,717,041	67,707,012,846	155,201,233,461

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	575,457,799	4,311,917,211	1,957,708,655	4,154,937,802

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	69,654,203,261	227,344,632,918	81,123,374,230	204,450,173,946

총 포괄손익, 비지배지분	1,411,782,575	6,567,581,056	2,187,123,428	6,234,522,201

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,934	5,398	1,712	3,926

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,934	5,398	1,712	3,926

연결 자본변동표
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	19,766,980,500	598,141,686,125	(604,361,381)	597,123,578,092	8,977,128,885	182,144,351,783	1,405,549,364,004	38,992,816,061	1,444,542,180,065

회계정책의 변경	(958,028,323)	(958,028,323)	(1,692,217)	(959,720,540)

수정후 기초자본	19,766,980,500	598,141,686,125	(604,361,381)	597,123,578,092	8,977,128,885	181,186,323,460	1,404,591,335,681	38,991,123,844	1,443,582,459,525

당기순이익(손실)	155,201,233,461	155,201,233,461	4,154,937,802	159,356,171,263

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	1,595,283,008	1,595,283,008	81,268,487	1,676,551,495

해외사업장외화환산차이	51,192,831,844	51,192,831,844	1,998,315,912	53,191,147,756

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	50,445,577	50,445,577	50,445,577

순확정급여부채의 재측정요소	(3,589,619,944)	(3,589,619,944)	(3,589,619,944)

총포괄이익	52,838,560,429	151,611,613,517	204,450,173,946	6,234,522,201	210,684,696,147

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	1,085,500	30,506,080	55,720,776,830	(79,436,747,630)	(23,684,379,220)	(23,684,379,220)

주식선택권의 행사	1,085,500	30,506,080	31,591,580	31,591,580

연차배당	(23,715,970,800)	(23,715,970,800)	(23,715,970,800)

법정적립금 전입	4,446,770,417	(4,446,770,417)

임의적립금 이입	51,274,006,413	(51,274,006,413)

2019.09.30 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	649,962,138,521	64,697,905,715	253,361,189,347	1,585,357,130,407	45,225,646,045	1,630,582,776,452

2020.01.01 (기초자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	626,929,529,077	72,610,786,454	305,762,313,665	1,622,638,526,020	44,904,752,448	1,667,543,278,468

회계정책의 변경

수정후 기초자본	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	626,929,529,077	72,610,786,454	305,762,313,665	1,622,638,526,020	44,904,752,448	1,667,543,278,468

당기순이익(손실)	213,356,717,041	213,356,717,041	4,311,917,211	217,668,634,252

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(1,099,148,178)	(1,099,148,178)	(55,993,897)	(1,155,142,075)

해외사업장외화환산차이	17,349,551,258	17,349,551,258	2,311,047,334	19,660,598,592

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	20,670,184	20,670,184	610,408	21,280,592

순확정급여부채의 재측정요소	(2,283,157,387)	(2,283,157,387)	(2,283,157,387)

총포괄이익	16,271,073,264	211,073,559,654	227,344,632,918	6,567,581,056	233,912,213,974

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	49,073,827,428	(72,791,100,828)	(23,717,273,400)	(23,717,273,400)

주식선택권의 행사

연차배당	(23,717,273,400)	(23,717,273,400)	(23,717,273,400)

법정적립금 전입	2,380,000,000	(2,380,000,000)

임의적립금 이입	46,693,827,428	(46,693,827,428)

2020.09.30 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	643,200,602,341	121,684,613,882	444,044,772,491	1,826,265,885,538	51,472,333,504	1,877,738,219,042

연결 현금흐름표
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	348,109,329,170	246,186,322,883

당기순이익(손실)	217,668,634,252	159,356,171,263

당기순이익조정을 위한 가감	205,193,165,099	181,781,261,024

퇴직급여	9,464,979,826	7,827,897,398

감가상각비	93,777,722,495	89,246,486,759

무형자산상각비	3,184,739,630	2,452,354,348

투자부동산상각비	102,857,406	103,834,605

사용권자산상각비	6,929,404,670	7,504,745,042

매출채권처분손실	26,615,108	12,482,605

매출채권손상차손	119,147,674	170,881,628

기타의 대손상각비	471,570	327,868

유형자산처분손실	3,190,143,934	317,376,010

무형자산처분손실	5,000,000	445,500

외화환산손실	92,173,422	144,156,397

이자비용	5,597,728,870	8,720,197,586

법인세비용	95,187,954,324	73,302,301,011

지분법손익	(523,199,333)	11,377,398

기타 현금의 유출 없는 비용등	249,270,676	546,821,578

유형자산처분이익	(3,412,883,849)	(2,833,396,386)

무형자산손상차손환입	(398,216,845)

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	(128,170,724)

외화환산이익	(215,967,780)	(50,985,666)

이자수익	(8,013,819,681)	(5,250,641,872)

배당금수익	(210,384,254)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(42,786,294)	(235,016,531)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(25,412,906,124)	(19,079,761,788)

매출채권의 감소(증가)	32,502,736,380	11,207,452,726

기타채권의 감소(증가)	(5,389,465,908)	5,198,497,450

기타유동자산의 감소(증가)	(1,176,641,876)	(2,753,865,002)

재고자산의 감소(증가)	(10,722,317,033)	33,965,125,866

기타비유동자산의 감소(증가)	(775,665,328)	(142,656,842)

매입채무의 증가(감소)	(858,654,419)	(12,021,364,412)

기타채무의 증가(감소)	(9,729,004,622)	(13,388,734,408)

기타유동부채의 증가(감소)	(28,144,645,924)	(41,129,573,936)

사외적립자산의 증감	3,555,787,570	5,777,981,096

퇴직금지급액	(4,675,034,964)	(5,792,624,326)

이자수취(영업)	6,307,413,470	4,147,518,502

배당금수취(영업)	210,384,254

이자지급(영업)	(5,565,083,496)	(8,523,734,356)

법인세납부(환급)	(50,081,894,031)	(71,705,516,016)

투자활동현금흐름	(106,068,502,721)	(146,762,120,152)

유형자산의 처분	5,766,709,141	5,142,466,979

무형자산의 처분	969,931,270	50,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	1,884,630,780

임차보증금의 감소	1,016,144,309	376,063,613

영업보증금의 감소	124,580,000	35,228,690

단기대여금의 증가	(3,258,500,000)

당기손익-공정가치금융자산 순증감	33,830,000,000

금융예치금의 순증감	(3,267,254,378)	(61,504,800,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(18,659,445,193)

유형자산의 취득	(103,423,721,230)	(83,584,733,998)

무형자산의 취득	(5,132,802,949)	(1,511,489,367)

임차보증금의 증가	(619,529,664)	(18,434,669,240)

영업보증금의 증가	(128,690,000)	(119,580,000)

장기대여금의 증가	(2,381,161,636)

재무활동현금흐름	(34,422,939,084)	(140,997,720,960)

단기차입금의 증가	178,440,282,157	791,319,377,770

사채의 증가	69,753,780,000

임대보증금의 증가	27,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	31,591,580

단기차입금의 상환	(183,022,327,374)	(851,700,595,237)

유동성사채의 상환	(70,000,000,000)	(50,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(60,000,000)	(60,000,000)

리스부채의 상환	(5,777,400,467)	(6,896,337,413)

임대보증금의 감소	(40,000,000)	(7,000,000)

배당금지급	(23,717,273,400)	(23,711,757,660)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,488,557,903	6,535,163,298

현금및현금성자산의순증가(감소)	209,106,445,268	(35,038,354,931)

기초현금및현금성자산	164,965,286,576	184,619,097,635

기말현금및현금성자산	374,071,731,844	149,580,742,704