오리온 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 7 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 6 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

비유동자산	1,921,664,602,156	1,901,251,078,379

유형자산	1,685,979,897,860	1,667,582,034,292

무형자산	31,000,105,194	31,155,473,026

영업권	24,376,589,314	23,886,984,019

투자부동산	35,832,869,416	35,568,253,053

사용권자산	68,540,870,864	62,018,556,815

공동기업투자	32,745,152,154	32,467,834,642

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,674,597,890	20,615,038,687

장기금융예치금	13,597,779,500	2,000,000

순확정급여자산	126,301,975	2,875,411,361

기타비유동금융자산	18,754,112,420	19,300,198,378

기타비유동자산	5,035,835,340	5,775,417,435

이연법인세자산	490,229	3,876,671

유동자산	1,475,755,470,442	1,470,432,835,841

재고자산	231,159,560,921	234,883,241,611

기타유동자산	21,931,677,536	16,042,975,262

기타유동금융자산	55,788,209,519	21,046,822,002

당기법인세자산	69,045,416	69,976,241

매출채권	176,825,402,979	203,103,219,301

단기금융예치금	458,159,711,034	385,563,537,942

현금및현금성자산	531,821,863,037	609,723,063,482

자산총계	3,397,420,072,598	3,371,683,914,220

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,664,277,076,606	2,553,782,840,463

자본금	19,768,066,000	19,768,066,000

주식발행초과금	598,172,192,205	598,172,192,205

자기주식	(604,361,381)	(604,361,381)

기타자본구성요소	788,417,522,427	718,196,486,763

적립금	330,241,494,028	255,268,311,257

미처분이익잉여금(결손금)	928,282,163,327	962,982,145,619

비지배지분	90,714,835,335	85,445,992,237

자본총계	2,754,991,911,941	2,639,228,832,700

부채

비유동부채	187,913,337,969	176,275,503,260

비유동리스부채	16,974,730,093	13,780,676,286

이연법인세부채	169,958,029,268	161,513,315,497

기타비유동부채	772,618,327	779,726,453

기타비유동금융부채	207,960,281	201,785,024

유동부채	454,514,822,688	556,179,578,260

유동성장기차입금	69,994,851,405	69,973,924,933

단기차입금	19,551,414,685	23,907,382,812

매입채무	96,655,253,137	149,983,830,792

유동리스부채	10,463,450,666	10,337,604,092

당기법인세부채	32,917,122,476	57,221,334,844

기타유동금융부채	183,309,712,564	190,182,020,409

기타유동부채	41,623,017,755	54,573,480,378

부채총계	642,428,160,657	732,455,081,520

자본과부채총계	3,397,420,072,598	3,371,683,914,220

연결 포괄손익계산서
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	663,806,635,374	663,806,635,374	653,163,171,117	653,163,171,117

매출원가	413,502,854,071	413,502,854,071	396,424,383,942	396,424,383,942

매출총이익	250,303,781,303	250,303,781,303	256,738,787,175	256,738,787,175

판매비	116,306,893,026	116,306,893,026	115,039,515,686	115,039,515,686

관리비	34,847,259,644	34,847,259,644	33,114,799,798	33,114,799,798

영업이익(손실)	99,149,628,633	99,149,628,633	108,584,471,691	108,584,471,691

순기타수익(비용)	(3,574,294,016)	(3,574,294,016)	(476,656,608)	(476,656,608)

순금융수익(원가)	8,126,403,572	8,126,403,572	4,136,402,812	4,136,402,812

지분법이익(손실)	248,949,604	248,949,604	261,694,796	261,694,796

법인세비용차감전순이익(손실)	103,950,687,793	103,950,687,793	112,505,912,691	112,505,912,691

법인세비용	26,259,913,220	26,259,913,220	35,264,069,789	35,264,069,789

당기순이익(손실)	77,690,774,573	77,690,774,573	77,241,842,902	77,241,842,902

기타포괄손익	75,624,653,268	75,624,653,268	23,506,350,504	23,506,350,504

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장외화환산차이	75,229,068,104	75,229,068,104	22,616,138,349	22,616,138,349

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액	28,367,908	28,367,908	16,896,111	16,896,111

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

순확정급여부채의 재측정요소	11,049,669	11,049,669	(29,153,554)	(29,153,554)

관련 법인세효과	(1,203,130)	(1,203,130)	7,055,160	7,055,160

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	357,370,717	357,370,717	895,414,438	895,414,438

총포괄손익	153,315,427,841	153,315,427,841	100,748,193,406	100,748,193,406

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	76,102,004,742	76,102,004,742	76,832,129,290	76,832,129,290

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,588,769,831	1,588,769,831	409,713,612	409,713,612

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	148,046,584,743	148,046,584,743	98,772,587,149	98,772,587,149

총 포괄손익, 비지배지분	5,268,843,098	5,268,843,098	1,975,606,257	1,975,606,257

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,925	1,925	1,944	1,944

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,925	1,925	1,944	1,944

연결 자본변동표
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	적립금	미처분이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	604,361,381	746,261,113,399	190,491,474,713	656,956,021,380	2,211,044,506,316	81,505,966,003	2,292,550,472,319

당기순이익(손실)	76,832,129,290	76,832,129,290	409,713,612	77,241,842,902

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	852,010,478	852,010,478	43,403,960	895,414,438

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 재분류

해외사업장외화환산차이	21,093,649,664	21,093,649,664	1,522,488,685	22,616,138,349

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	16,896,111	16,896,111	16,896,111

순확정급여부채의 재측정요소	(22,098,394)	(22,098,394)	(22,098,394)

총포괄이익	21,962,556,253	76,810,030,896	98,772,587,149	1,975,606,257	100,748,193,406

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	59,785,308,822	(89,431,900,572)	(29,646,591,750)	(29,646,591,750)

연차배당	(29,646,591,750)	(29,646,591,750)	(29,646,591,750)

임의적립금 전입	59,785,308,822	(59,785,308,822)

2022.03.31 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	768,223,669,652	250,276,783,535	644,334,151,704	2,280,170,501,715	83,481,572,260	2,363,652,073,975

2023.01.01 (기초자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	604,361,381	718,196,486,763	255,268,311,257	962,982,145,619	2,553,782,840,463	85,445,992,237	2,639,228,832,700

당기순이익(손실)	76,102,004,742	76,102,004,742	1,588,769,831	77,690,774,573

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	340,047,669	340,047,669	17,323,048	357,370,717

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 재분류	(1,713,697,798)	1,713,697,798

해외사업장외화환산차이	71,566,317,885	71,566,317,885	3,662,750,219	75,229,068,104

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	28,367,908	28,367,908	28,367,908

순확정급여부채의 재측정요소	9,846,539	9,846,539	9,846,539

총포괄이익	70,221,035,664	77,825,549,079	148,046,584,743	5,268,843,098	153,315,427,841

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	74,973,182,771	(112,525,531,371)	(37,552,348,600)	(37,552,348,600)

연차배당	(37,552,348,600)	(37,552,348,600)	(37,552,348,600)

임의적립금 전입	74,973,182,771	(74,973,182,771)

2023.03.31 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	788,417,522,427	330,241,494,028	928,282,163,327	2,664,277,076,606	90,714,835,335	2,754,991,911,941

연결 현금흐름표
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 6 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

영업활동현금흐름	23,780,063,415	112,523,858,814

당기순이익(손실)	77,690,774,573	77,241,842,902

당기순이익조정을 위한 가감	64,677,548,395	73,274,664,087

퇴직급여	2,918,366,663	3,110,640,753

감가상각비	35,868,664,072	35,072,515,118

무형자산상각비	909,200,701	1,114,144,108

투자부동산상각비	41,944,332	37,912,300

사용권자산상각비	3,177,778,690	2,961,783,143

매출채권손상차손(환입)	247,310,595	(9,104,584)

기타의 대손상각비	1,827,835	(56,273,400)

유형자산처분손실	3,913,509,945	500,869,179

무형자산처분손실	78,540

외화환산손실	820,905,271	388,245,036

이자비용	651,218,583	1,437,178,850

법인세비용	26,259,913,220	35,264,069,789

기타 현금의 유출 없는 비용등	161,352,116	151,305,001

유형자산처분이익	(199,531,048)	(237,150,842)

무형자산처분이익	(29,829,465)	(418,398,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(588,991,272)

외화환산이익	(851,249,718)	(173,614,437)

이자수익	(8,484,658,052)	(5,015,450,456)

지분법손익	(248,949,604)	(261,694,796)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(480,225,741)	(3,399,943)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(80,399,341,457)	(7,800,133,810)

매출채권의 증감	29,295,824,755	(5,025,536,391)

기타유동금융자산의 증감	4,743,942,932	1,225,930,317

기타유동자산의 증감	(3,887,922,044)	(6,011,817,699)

재고자산의 증감	8,800,980,113	37,992,883,944

기타비유동자산의 증감	401,756,378	(193,897,298)

기타비유동금융자산의 증감	216,400

매입채무의 증감	(58,325,146,647)	(922,202,466)

기타유동금융부채의 증감	(46,403,422,742)	(8,141,756,717)

기타유동부채의 증감	(13,372,455,238)	(27,055,203,645)

사외적립자산의 증감	286,585,054	1,489,621,939

퇴직금지급액	(1,833,042,918)	(1,158,155,794)

장기종업원급여부채의 증감	(106,657,500)

이자수취(영업)	6,630,627,499	5,010,806,699

배당금수취(영업)	141,755,877

이자지급(영업)	(659,819,542)	(2,225,809,639)

법인세납부	(44,301,481,930)	(32,977,511,425)

투자활동현금흐름	(117,684,107,008)	(21,300,576,362)

단기대여금의 증가	(37,478,034,000)

유형자산의 처분	418,266,366	217,840,001

무형자산의 처분	104,545,455	664,648,800

임차보증금의 감소	159,476,240	46,869,526

단기금융예치금의 순증감	(70,845,649,545)	(41,795,708,100)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(39,003,769,736)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	78,598,836,008

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	16,046,179,171

유형자산의 취득	(24,691,977,856)	(19,317,419,682)

무형자산의 취득	(271,906,187)	(653,896,562)

임차보증금의 증가	(503,006,652)	(57,976,617)

공동기업투자주식의 취득	(622,000,000)

재무활동현금흐름	(7,005,429,854)	(49,198,131,829)

단기차입금의 증가	137,589,842,581	17,444,543,251

단기차입금의 상환	(142,158,552,041)	(4,075,830,964)

유동성 사채의 상환	(60,000,000,000)

리스부채의 상환	(2,434,720,394)	(2,566,844,116)

임대보증금의 감소	(2,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	23,008,273,002	10,583,178,487

현금및현금성자산의순증가(감소)	(77,901,200,445)	52,608,329,110

기초현금및현금성자산	609,723,063,482	550,409,184,001

기말현금및현금성자산	531,821,863,037	603,017,513,111