오리온 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 5 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 4 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

비유동자산	1,975,082,014,474	1,867,862,840,106

유형자산	1,772,233,923,978	1,662,546,139,926

영업권 이외의 무형자산	33,119,701,350	32,531,562,628

영업권	23,988,215,803	22,965,074,438

투자부동산	6,671,731,090	6,189,229,832

사용권자산	68,574,499,501	63,172,734,470

관계기업 및 공동기업투자	31,613,292,938	31,078,447,769

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	14,353,096,468	18,257,921,485

장기매출채권 및 기타비유동채권	17,318,703,065	16,467,801,982

장기금융예치금	2,000,000	8,962,775,000

기타비유동자산	7,206,850,281	5,691,152,576

유동자산	1,003,699,658,430	797,543,593,581

재고자산	163,528,465,287	179,741,703,695

기타유동자산	19,217,267,631	13,071,794,502

당기법인세자산	199,942,956	161,518,488

매출채권 및 기타유동채권	181,025,371,846	167,374,848,732

단기금융예치금	106,041,706,699	69,768,290,364

현금및현금성자산	533,686,904,011	367,425,437,800

자산총계	2,978,781,672,904	2,665,406,433,687

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,119,893,426,166	1,829,955,708,497

자본금	19,768,066,000	19,768,066,000

주식발행초과금	598,172,192,205	598,172,192,205

자기주식	(604,361,381)	(604,361,381)

기타자본구성요소	726,498,802,294	590,452,125,735

적립금	179,091,700,295	133,168,317,643

미처분이익잉여금(결손금)	596,967,026,753	488,999,368,295

비지배지분	78,352,143,900	67,552,557,431

자본총계	2,198,245,570,066	1,897,508,265,928

부채

비유동부채	362,904,315,735	422,394,705,729

장기차입금	119,836,227,689	229,674,752,578

장기매입채무 및 기타비유동채무	773,417,906	903,137,423

비유동리스부채	17,585,698,142	16,454,552,507

확정급여부채	8,763,365,220	854,465,884

이연법인세부채	215,184,365,991	173,679,899,738

기타비유동부채	761,240,787	827,897,599

유동부채	417,631,787,103	345,503,462,030

유동성장기차입금	109,967,293,233

단기차입금	3,450,403,627	2,516,962,956

매입채무 및 기타유동채무	244,965,780,641	263,989,662,797

유동리스부채	9,453,449,375	7,561,711,913

미지급법인세	28,006,422,074	31,285,521,724

기타유동부채	21,788,438,153	40,149,602,640

부채총계	780,536,102,838	767,898,167,759

자본과부채총계	2,978,781,672,904	2,665,406,433,687

연결 포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	625,273,800,971	1,729,025,102,253	597,364,534,916	1,652,268,502,173

매출원가	370,342,328,599	1,027,876,375,470	336,237,706,628	917,400,684,802

매출총이익	254,931,472,372	701,148,726,783	261,126,828,288	734,867,817,371

판매비	109,153,818,931	333,748,675,768	119,966,409,941	345,386,454,394

관리비	31,611,383,462	96,230,708,860	33,326,408,181	98,430,066,554

영업이익(손실)	114,166,269,979	271,169,342,155	107,834,010,166	291,051,296,423

순기타수익(비용)	(1,153,663,706)	(1,641,836,489)	3,634,227,870	19,533,051,415

순금융수익(원가)	2,080,533,312	5,117,696,103	1,031,195,759	1,749,041,405

지분법이익(손실)	245,126,654	473,693,624	174,498,833	523,199,333

법인세비용차감전순이익(손실)	115,338,266,239	275,118,895,393	112,673,932,628	312,856,588,576

법인세비용	38,394,821,530	86,982,515,170	35,660,235,538	95,187,954,324

당기순이익(손실)	76,943,444,709	188,136,380,223	77,013,697,090	217,668,634,252

기타포괄손익	79,513,351,802	142,746,335,433	(5,947,711,254)	16,243,579,722

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	81,066,792,979	149,962,065,640	(3,098,226,969)	19,681,879,184

해외사업장외화환산차이	81,033,737,448	149,900,914,095	(3,079,456,933)	19,660,598,592

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액	33,055,531	61,151,545	(18,770,036)	21,280,592

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,553,441,177)	(7,215,730,207)	(2,849,484,285)	(3,438,299,462)

순확정급여부채의 재측정요소	651,309,420	(205,875)	(2,336,585,209)	(3,012,080,986)

관련 법인세효과	(157,616,880)	49,822	565,453,621	728,923,599

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(2,047,133,717)	(7,215,574,154)	(1,078,352,697)	(1,155,142,075)

총포괄손익	156,456,796,511	330,882,715,656	71,065,985,836	233,912,213,974

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	73,152,432,575	183,537,788,913	76,438,239,291	213,356,717,041

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	3,791,012,134	4,598,591,310	575,457,799	4,311,917,211

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	149,144,414,209	319,699,136,821	69,654,203,261	227,344,632,918

총 포괄손익, 비지배지분	7,312,382,302	11,183,578,835	1,411,782,575	6,567,581,056

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,851	4,643	1,934	5,398

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,851	4,643	1,934	5,398

연결 자본변동표
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	적립금	미처분이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	626,929,529,077	72,610,786,454	305,762,313,665	1,622,638,526,020	44,904,752,448	1,667,543,278,468

회계정책의 변경

수정후 기초자본	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	626,929,529,077	72,610,786,454	305,762,313,665	1,622,638,526,020	44,904,752,448	1,667,543,278,468

당기순이익(손실)	213,356,717,041	213,356,717,041	4,311,917,211	217,668,634,252

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(1,099,148,178)	(1,099,148,178)	(55,993,897)	(1,155,142,075)

해외사업장외화환산차이	17,349,551,258	17,349,551,258	2,311,047,334	19,660,598,592

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	20,670,184	20,670,184	610,408	21,280,592

순확정급여부채의 재측정요소	(2,283,157,387)	(2,283,157,387)	(2,283,157,387)

총포괄이익	16,271,073,264	211,073,559,654	227,344,632,918	6,567,581,056	233,912,213,974

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	49,073,827,428	(72,791,100,828)	(23,717,273,400)	(23,717,273,400)

주식기준보상비용

연차배당	(23,717,273,400)	(23,717,273,400)	(23,717,273,400)

법정적립금 전입	2,380,000,000	(2,380,000,000)

임의적립금 전입	46,693,827,428	(46,693,827,428)

종속회사 취득으로 인한 지분율 변동

2020.09.30 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	643,200,602,341	121,684,613,882	444,044,772,491	1,826,265,885,538	51,472,333,504	1,877,738,219,042

2021.01.01 (기초자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	590,452,125,735	133,168,317,643	488,999,368,295	1,829,955,708,497	67,552,557,431	1,897,508,265,928

회계정책의 변경

수정후 기초자본	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	590,452,125,735	133,168,317,643	488,999,368,295	1,829,955,708,497	67,552,557,431	1,897,508,265,928

당기순이익(손실)	183,537,788,913	183,537,788,913	4,598,591,310	188,136,380,223

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(6,865,809,299)	(6,865,809,299)	(349,764,855)	(7,215,574,154)

해외사업장외화환산차이	142,966,161,715	142,966,161,715	6,934,752,380	149,900,914,095

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	61,151,545	61,151,545	61,151,545

순확정급여부채의 재측정요소	(156,053)	(156,053)	(156,053)

총포괄이익	136,161,503,961	183,537,632,860	319,699,136,821	11,183,578,835	330,882,715,656

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	(114,827,402)	45,923,382,652	(75,569,974,402)	(29,761,419,152)	(383,992,366)	(30,145,411,518)

주식기준보상비용	(474,640,178)	(474,640,178)	(24,179,590)	(498,819,768)

연차배당	(29,646,591,750)	(29,646,591,750)	(29,646,591,750)

법정적립금 전입	2,744,033,000	(2,744,033,000)

임의적립금 전입	43,179,349,652	(43,179,349,652)

종속회사 취득으로 인한 지분율 변동	359,812,776	359,812,776	(359,812,776)

2021.09.30 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	726,498,802,294	179,091,700,295	596,967,026,753	2,119,893,426,166	78,352,143,900	2,198,245,570,066

연결 현금흐름표
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 4 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동현금흐름	297,447,134,253	348,109,329,170

당기순이익(손실)	188,136,380,223	217,668,634,252

당기순이익조정을 위한 가감	203,047,927,115	205,193,165,099

퇴직급여	8,187,219,220	9,464,979,826

감가상각비	99,487,304,729	93,777,722,495

무형자산상각비	3,078,376,367	3,184,739,630

투자부동산상각비	104,836,587	102,857,406

사용권자산상각비	7,866,182,368	6,929,404,670

매출채권처분손실	22,557,546	26,615,108

매출채권손상차손	8,471,294	119,147,674

기타의 대손상각비	42,636,131	471,570

유형자산처분손실	1,895,511,185	3,190,143,934

무형자산처분손실	5,000,000

주식기준보상비용	1,586,124,361

외화환산손실	123,159,630	92,173,422

이자비용	4,774,900,821	5,597,728,870

법인세비용	86,982,515,170	95,187,954,324

지분법손익	(473,693,624)	(523,199,333)

기타 현금의 유출 없는 비용등	339,369,220	249,270,676

유형자산처분이익	(737,622,160)	(3,412,883,849)

무형자산손상차손환입	(398,216,845)

관계기업투자주식처분이익	(128,170,724)

외화환산이익	(42,285,555)	(215,967,780)

배당금 수익	(255,480,338)

이자수익	(9,915,242,112)	(8,013,819,681)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(26,913,725)	(42,786,294)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(40,380,280,566)	(25,412,906,124)

매출채권의 감소(증가)	(4,341,277,568)	32,502,736,380

기타채권의 감소(증가)	279,332,038	(5,389,465,908)

기타유동자산의 감소(증가)	(672,077,552)	(1,176,641,876)

재고자산의 감소(증가)	27,288,619,953	(10,722,317,033)

기타비유동자산의 감소(증가)	(1,067,055,067)	(775,665,328)

매입채무의 증가(감소)	(8,762,470,660)	(858,654,419)

기타채무의 증가(감소)	(30,780,384,084)	(9,729,004,622)

기타유동부채의 증가(감소)	(21,138,531,807)	(28,144,645,924)

사외적립자산의 증감	3,813,167,769	3,555,787,570

퇴직금지급액	(4,999,603,588)	(4,675,034,964)

이자수취(영업)	9,011,758,962	6,307,413,470

배당금수취(영업)	172,149,507

이자지급(영업)	(4,541,329,064)	(5,565,083,496)

법인세납부	(57,999,471,924)	(50,081,894,031)

투자활동현금흐름	(133,763,747,760)	(106,068,502,721)

유형자산의 처분	2,011,575,787	5,766,709,141

무형자산의 처분	33,570,188	969,931,270

관계기업투자주식의 처분	1,884,630,780

임차보증금의 감소	1,652,120,420	1,016,144,309

영업보증금의 감소	133,690,000	124,580,000

단기대여금의 증가	(3,258,500,000)

단기대여금의 회수	3,321,200,000

금융예치금의 순증감	(18,178,225,742)	(3,267,254,378)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(3,161,880,288)

유형자산의 취득	(115,516,571,424)	(103,423,721,230)

무형자산의 취득	(2,806,253,605)	(5,132,802,949)

임차보증금의 증가	(1,159,573,096)	(619,529,664)

영업보증금의 증가	(93,400,000)	(128,690,000)

재무활동현금흐름	(35,421,959,470)	(34,422,939,084)

단기차입금의 증가	17,549,501,540	178,440,282,157

사채의 증가	69,753,780,000

단기차입금의 상환	(16,610,313,496)	(183,022,327,374)

유동성 사채의 상환	(70,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(60,000,000)

리스부채의 상환	(6,714,555,764)	(5,777,400,467)

임대보증금의 감소	(40,000,000)

배당금지급	(29,646,591,750)	(23,717,273,400)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	38,000,039,188	1,488,557,903

현금및현금성자산의순증가(감소)	166,261,466,211	209,106,445,268

기초현금및현금성자산	367,425,437,800	164,965,286,576

기말현금및현금성자산	533,686,904,011	374,071,731,844