오리온 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 2 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 1 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 2 기 3분기말	제 1 기말

자산

비유동자산	1,777,346,868,424	1,800,542,555,335

유형자산	1,639,687,817,333	1,672,772,359,895

영업권 이외의 무형자산	29,458,393,384	29,625,246,758

영업권	22,635,275,292	22,754,334,057

투자부동산	6,285,246,476

공동기업투자	30,176,680,278	23,925,416,921

장기매출채권 및 기타비유동채권	861,705,948	1,178,378,412

장기금융예치금	2,000,000	49,577,600

순확정급여자산	188,535,845

기타비유동자산	45,330,951,187	47,344,352,533

이연법인세자산	2,908,798,526	2,704,353,314

유동자산	557,868,115,916	457,455,364,521

재고자산	120,254,398,645	150,686,985,300

기타유동자산	24,100,648,586	22,511,274,969

당기법인세자산	461,066,454	607,122,879

매출채권 및 기타유동채권	161,048,758,610	131,312,187,887

당기손익-공정가치금융자산	27,502,600,000

단기금융예치금	9,630,630,000	50,731,500,000

현금및현금성자산	214,870,013,621	101,606,293,486

자산총계	2,335,214,984,340	2,257,997,919,856

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,388,543,340,787	1,308,228,092,711

자본금	19,766,980,500	19,766,750,500

주식발행초과금	598,141,686,125	598,135,705,325

자기주식	(604,361,381)	(604,361,381)

기타자본구성요소	593,818,137,526	614,741,969,146

적립금	2,380,000,000

이익잉여금(결손금)	175,040,898,017	76,188,029,121

비지배지분	37,759,353,474	36,676,348,889

자본총계	1,426,302,694,261	1,344,904,441,600

부채

비유동부채	371,371,228,023	390,118,963,482

장기차입금	279,569,402,267	329,446,063,313

장기매입채무 및 기타비유동채무	781,566,337	102,521,716

순확정급여부채	9,340,126,780

이연법인세부채	81,676,179,391	60,567,010,153

기타비유동부채	3,953,248	3,368,300

유동부채	537,541,062,056	522,974,514,774

유동성장기차입금	110,758,821,312	165,854,506,421

단기차입금	144,270,724,058	104,443,834,030

매입채무 및 기타유동채무	227,036,859,691	192,058,518,754

유동파생상품부채	260,928,246

미지급법인세	24,529,795,587	17,265,318,347

기타유동부채	30,944,861,408	43,091,408,976

부채총계	908,912,290,079	913,093,478,256

자본과부채총계	2,335,214,984,340	2,257,997,919,856

연결 포괄손익계산서
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 1 기 3분기 2017.06.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 2 기 3분기	제 1 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	493,749,252,411	1,433,774,434,936	506,578,168,591	646,321,334,937

매출원가	264,436,352,628	786,842,873,958	274,209,143,473	356,560,551,608

매출총이익	229,312,899,783	646,931,560,978	232,369,025,118	289,760,783,329

판매비	119,474,043,320	340,048,897,426	125,436,139,639	163,690,830,297

관리비	31,167,879,647	95,005,323,922	28,234,955,897	38,931,297,596

영업이익(손실)	78,670,976,816	211,877,339,630	78,697,929,582	87,138,655,436

순기타수익(비용)	1,796,346,123	(416,952,398)	2,618,243,490	2,586,388,271

순금융원가	3,021,531,517	9,994,533,854	1,555,396,079	2,210,123,524

지분법손실	93,888,669	745,594,015	121,750,965	152,515,744

법인세비용차감전순이익(손실)	77,351,902,753	200,720,259,363	79,639,026,028	87,362,404,439

법인세비용	44,290,829,267	72,497,268,352	18,923,028,651	21,364,573,999

당기순이익(손실)	33,061,073,486	128,222,991,011	60,715,997,377	65,997,830,440

기타포괄손익	(51,726,496,941)	(23,115,254,350)	30,357,595,373	44,675,929,010

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(52,698,152,898)	(22,119,319,872)	28,816,336,917	43,525,501,289

해외사업장외화환산차이	(52,692,336,303)	(22,116,177,244)	28,810,295,702	43,505,412,665

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(5,816,595)	(3,142,628)	6,041,215	20,088,624

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	971,655,957	(995,934,478)	1,541,258,456	1,150,427,721

순확정급여부채의 재측정요소	1,281,868,017	(1,313,897,728)	2,033,322,501	1,517,714,672

관련 법인세효과	(310,212,060)	317,963,250	(492,064,045)	(367,286,951)

총포괄손익	(18,665,423,455)	105,107,736,661	91,073,592,750	110,673,759,450

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	32,643,224,912	125,944,498,174	59,103,431,100	64,343,698,689

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	417,848,574	2,278,492,837	1,612,566,277	1,654,131,751

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(16,113,058,684)	104,024,732,076	87,769,856,962	106,245,630,774

총 포괄손익, 비지배지분	(2,552,364,771)	1,083,004,585	3,303,735,788	4,428,128,676

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	826	3,186	1,495	1,628

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	826	3,186	1,495	1,628

연결 자본변동표
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 1 기 3분기 2017.06.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.06.01 (기초자본)	19,766,750,500	598,135,705,325	624,451,037,946	1,242,353,493,771	35,631,666,167	1,277,985,159,938

당기순이익(손실)	64,343,698,689	64,343,698,689	1,654,131,751	65,997,830,440

기타포괄손익	해외사업장외화환산차이	40,731,415,740	40,731,415,740	2,773,996,925	43,505,412,665

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	20,088,624	20,088,624	20,088,624

순확정급여부채의 재측정요소	1,150,427,721	1,150,427,721	1,150,427,721

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	(604,361,381)	(604,361,381)	(604,361,381)

자기주식의 취득	(604,361,381)	(604,361,381)	(604,361,381)

주식선택권의 행사

연차배당

법정적립금 전입

2017.09.30 (기말자본)	19,766,750,500	598,135,705,325	(604,361,381)	665,202,542,310	65,494,126,410	1,347,994,763,164	40,059,794,843	1,388,054,558,007

2018.01.01 (기초자본)	19,766,750,500	598,135,705,325	(604,361,381)	614,741,969,146	76,188,029,121	1,308,228,092,711	36,676,348,889	1,344,904,441,600

당기순이익(손실)	125,944,498,174	125,944,498,174	2,278,492,837	128,222,991,011

기타포괄손익	해외사업장외화환산차이	(20,920,688,992)	(20,920,688,992)	(1,195,488,252)	(22,116,177,244)

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(3,142,628)	(3,142,628)	(3,142,628)

순확정급여부채의 재측정요소	(995,934,478)	(995,934,478)	(995,934,478)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	230,000	5,980,800	2,380,000,000	(26,095,694,800)	(23,709,484,000)	(23,709,484,000)

자기주식의 취득

주식선택권의 행사	230,000	5,980,800	6,210,800	6,210,800

연차배당	(23,715,694,800)	(23,715,694,800)	(23,715,694,800)

법정적립금 전입	2,380,000,000	(2,380,000,000)

2018.09.30 (기말자본)	19,766,980,500	598,141,686,125	(604,361,381)	593,818,137,526	2,380,000,000	175,040,898,017	1,388,543,340,787	37,759,353,474	1,426,302,694,261

연결 현금흐름표
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 1 기 3분기 2017.06.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 2 기 3분기	제 1 기 3분기

영업활동현금흐름	345,081,684,462	153,254,436,130

당기순이익(손실)	128,222,991,011	65,997,830,440

당기순이익조정을 위한 가감	180,878,992,477	63,516,278,340

퇴직급여	8,266,748,562	3,866,167,449

감가상각비	86,250,948,325	37,500,065,273

무형자산상각비	2,007,990,611	924,455,821

투자부동산상각비	47,010,414

매출채권손상차손(환입)	(8,820,859)	(65,756,623)

유형자산처분손실	1,924,736,605	316,771,455

무형자산처분손실	910,800

매각예정비유동자산처분손실	101,042,600

파생금융자산평가손실	409,046,136

외화환산손실	2,278,764,458	1,790,757,370

이자비용	13,494,848,470	6,842,422,774

법인세비용	72,497,268,352	21,364,573,999

지분법손실	745,594,015	152,515,744

기타 현금의 유출 없는 비용등	493,501,926	625,908,525

유형자산처분이익	(1,187,519,713)	(3,869,877,588)

무형자산처분이익	(237,911,000)

무형자산손상차손환입	(394,663,655)	(41,089,200)

파생금융자산평가이익	(101,948,586)

외화환산이익	(46,737,287)	(3,833,570,133)

이자수익	(5,250,643,145)	(2,462,904,968)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(2,123,602)	(3,212,508)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	85,620,701,483	28,772,713,078

매출채권의 감소(증가)	(36,893,385,068)	(16,847,139,197)

기타채권의 감소(증가)	55,375,032,018	21,789,905,174

기타유동자산의 감소(증가)	(9,373,793,724)	(4,636,243,807)

재고자산의 감소(증가)	30,733,172,935	(27,682,854,303)

기타비유동자산의 감소(증가)	1,456,902,637	1,188,060,179

매입채무의 증가(감소)	19,679,707,786	28,580,986,832

기타채무의 증가(감소)	31,724,180,708	17,621,250,585

기타유동부채의 증가(감소)	(8,207,534,308)	8,415,771,074

기타비유동부채의 증가(감소)	1,180,586,946	367,489,076

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	4,744,249,800	3,589,049,085

퇴직금지급액	(4,798,418,247)	(3,613,561,620)

이자수취(영업)	4,656,329,436	3,675,863,283

이자지급(영업)	(12,394,419,608)	(7,749,328,315)

법인세납부(환급)	(41,902,910,337)	(958,920,696)

투자활동현금흐름	(129,889,301,862)	(63,335,724,792)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	103,905,800,000

유형자산의 처분	11,304,222,086	9,029,449,435

무형자산의 처분	1,693,400,000	732,000,000

임차보증금의 감소	850,420,538	697,659,600

매각예정비유동자산의 처분	1,850,891,895

기타투자활동으로 인한 현금유입액	807,414,538

금융예치금의 증가	(8,384,732,347)	(24,291,607,643)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(132,396,100,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,155,000)

유형자산의 취득	(96,465,096,624)	(44,052,775,285)

무형자산의 취득	(3,357,215,515)	(749,924,126)

임차보증금의 증가	(40,000,000)	(854,244,400)

공동기업투자의 취득	(7,000,000,000)	(6,503,433,806)

재무활동현금흐름	(98,261,060,869)	(78,483,045,689)

단기차입금의 증가	1,064,736,070,979	148,248,555,082

임대보증금의 증가	53,000,000	30,000,000

주식선택권행사	6,210,800

단기차입금의 상환	(1,029,216,540,278)	(154,574,321,636)

유동성장기차입금의 상환	(110,125,072,540)	(71,210,846,548)

임대보증금의 감소	(5,000,000)	(367,000,000)

배당금지급	(23,709,729,830)

자기주식의 취득	(604,361,381)

기타재무활동으로 인한 현금유출액	(5,071,206)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,667,601,596)	113,396,347

현금및현금성자산의순증가(감소)	113,263,720,135	11,549,061,996

기초현금및현금성자산	101,606,293,486	83,294,757,120

기말현금및현금성자산	214,870,013,621	94,843,819,116