오리온 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 3 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 2 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

비유동자산	1,874,212,220,486	1,782,126,459,901

유형자산	1,679,887,567,599	1,645,979,776,316

영업권 이외의 무형자산	30,285,606,856	28,969,896,310

영업권	23,064,396,188	22,697,669,725

투자부동산	6,409,460,701	6,290,781,517

사용권자산	58,193,146,243

공동기업투자	30,422,381,971	30,383,313,793

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	20,266,499,493

장기매출채권 및 기타비유동채권	21,037,286,852	834,214,248

장기금융예치금	2,000,000	2,000,000

순확정급여자산	362,827,979

기타비유동자산	2,607,990,157	43,802,262,790

이연법인세자산	2,035,884,426	2,803,717,223

유동자산	531,855,286,224	569,224,202,538

재고자산	127,698,649,100	156,569,043,757

기타유동자산	19,156,304,001	15,163,019,457

당기법인세자산	9,605,994	323,284,498

매출채권 및 기타유동채권	159,667,135,179	168,774,180,062

당기손익-공정가치금융자산	32,587,336,884

단기금융예치금	75,742,849,246	11,188,240,245

현금및현금성자산	149,580,742,704	184,619,097,635

자산총계	2,406,067,506,710	2,351,350,662,439

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,585,357,130,407	1,405,549,364,004

자본금	19,768,066,000	19,766,980,500

주식발행초과금	598,172,192,205	598,141,686,125

자기주식	(604,361,381)	(604,361,381)

기타자본구성요소	649,962,138,521	597,123,578,092

적립금	64,697,905,715	8,977,128,885

이익잉여금(결손금)	253,361,189,347	182,144,351,783

비지배지분	45,225,646,045	38,992,816,061

자본총계	1,630,582,776,452	1,444,542,180,065

부채

비유동부채	373,216,562,282	406,497,963,196

장기차입금	209,700,242,313	279,611,588,418

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,420,194,403	678,605,699

이연법인세부채	141,894,169,330	126,204,194,830

순확정급여부채	12,199,570,805

기타비유동부채	2,385,431	3,574,249

유동부채	402,268,167,976	500,310,519,178

유동성장기차입금	70,039,333,583	50,046,413,946

단기차입금	48,963,206,871	105,318,222,583

매입채무 및 기타유동채무	239,196,472,917	248,386,484,577

미지급법인세	20,189,431,749	33,719,562,101

기타유동부채	23,879,722,856	62,839,835,971

부채총계	775,484,730,258	906,808,482,374

자본과부채총계	2,406,067,506,710	2,351,350,662,439

연결 포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	529,967,014,578	1,466,882,073,531	493,749,252,411	1,433,774,434,936

매출원가	281,573,044,473	803,360,260,846	264,436,352,628	786,842,873,958

매출총이익	248,393,970,105	663,521,812,685	229,312,899,783	646,931,560,978

판매비	114,103,938,955	339,708,122,774	119,474,043,320	340,048,897,426

관리비	32,524,975,561	94,353,719,838	31,167,879,647	95,005,323,922

영업이익(손실)	101,765,055,589	229,459,970,073	78,670,976,816	211,877,339,630

순기타수익(비용)	324,583,346	4,854,859,130	1,796,346,123	(416,952,398)

순금융수익(원가)	71,415,900	(1,644,979,531)	(3,021,531,517)	(9,994,533,854)

지분법손익	33,509,148	(11,377,398)	(93,888,669)	(745,594,015)

법인세비용차감전순이익(손실)	102,194,563,983	232,658,472,274	77,351,902,753	200,720,259,363

법인세비용	32,529,842,482	73,302,301,011	44,290,829,267	72,497,268,352

당기순이익(손실)	69,664,721,501	159,356,171,263	33,061,073,486	128,222,991,011

기타포괄손익	13,645,776,157	51,328,524,884	(51,726,496,941)	(23,115,254,350)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	12,404,633,080	53,241,593,333	(52,698,152,898)	(22,119,319,872)

해외사업장외화환산차이	12,380,077,697	53,191,147,756	(52,692,336,303)	(22,116,177,244)

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액	24,555,383	50,445,577	(5,816,595)	(3,142,628)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,241,143,077	(1,913,068,449)	971,655,957	(995,934,478)

순확정급여부채의 재측정요소	(574,417,438)	(4,735,646,364)	1,281,868,017	(1,313,897,728)

관련 법인세효과	139,009,020	1,146,026,420	(310,212,060)	317,963,250

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	1,676,551,495	1,676,551,495

총포괄손익	83,310,497,658	210,684,696,147	(18,665,423,455)	105,107,736,661

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	67,707,012,846	155,201,233,461	32,643,224,912	125,944,498,174

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,957,708,655	4,154,937,802	417,848,574	2,278,492,837

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	81,123,374,230	204,450,173,946	(16,113,058,684)	104,024,732,076

총 포괄손익, 비지배지분	2,187,123,428	6,234,522,201	(2,552,364,771)	1,083,004,585

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,712	3,926	826	3,186

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,712	3,926	826	3,186

연결 자본변동표
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	기타자본구성요소	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	19,766,750,500	598,135,705,325	(604,361,381)	614,741,969,146	2,066,770,417	74,121,258,704	1,308,228,092,711	36,676,348,889	1,344,904,441,600

회계정책의 변경

수정후 기초자본	19,766,750,500	598,135,705,325	(604,361,381)	614,741,969,146	2,066,770,417	74,121,258,704	1,308,228,092,711	36,676,348,889	1,344,904,441,600

당기순이익(손실)	125,944,498,174	125,944,498,174	2,278,492,837	128,222,991,011

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익

해외사업장외화환산차이	(20,920,688,992)	(20,920,688,992)	(1,195,488,252)	(22,116,177,244)

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(3,142,628)	(3,142,628)	(3,142,628)

순확정급여부채의 재측정요소	(995,934,478)	(995,934,478)	(995,934,478)

총포괄이익	(20,923,831,620)	124,948,563,696	104,024,732,076	1,083,004,585	105,107,736,661

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	230,000	5,980,800	6,910,358,468	(30,626,053,268)	(23,709,484,000)	(23,709,484,000)

주식선택권의 행사	230,000	5,980,800	6,210,800	6,210,800

연차배당	(23,715,694,800)	(23,715,694,800)	(23,715,694,800)

법정적립금 전입	6,910,358,468	(6,910,358,468)

임의적립금 이입

2018.09.30 (기말자본)	19,766,980,500	598,141,686,125	(604,361,381)	593,818,137,526	8,977,128,885	168,443,769,132	1,388,543,340,787	37,759,353,474	1,426,302,694,261

2019.01.01 (기초자본)	19,766,980,500	598,141,686,125	(604,361,381)	597,123,578,092	8,977,128,885	182,144,351,783	1,405,549,364,004	38,992,816,061	1,444,542,180,065

회계정책의 변경	(958,028,323)	(958,028,323)	(1,692,217)	(959,720,540)

수정후 기초자본	19,766,980,500	598,141,686,125	(604,361,381)	597,123,578,092	8,977,128,885	181,186,323,460	1,404,591,335,681	38,991,123,844	1,443,582,459,525

당기순이익(손실)	155,201,233,461	155,201,233,461	4,154,937,802	159,356,171,263

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	1,595,283,008	1,595,283,008	81,268,487	1,676,551,495

해외사업장외화환산차이	51,192,831,844	51,192,831,844	1,998,315,912	53,191,147,756

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	50,445,577	50,445,577	50,445,577

순확정급여부채의 재측정요소	(3,589,619,944)	(3,589,619,944)	(3,589,619,944)

총포괄이익	52,838,560,429	151,611,613,517	204,450,173,946	6,234,522,201	210,684,696,147

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	1,085,500	30,506,080	55,720,776,830	(79,436,747,630)	(23,684,379,220)	(23,684,379,220)

주식선택권의 행사	1,085,500	30,506,080	31,591,580	31,591,580

연차배당	(23,715,970,800)	(23,715,970,800)	(23,715,970,800)

법정적립금 전입	4,446,770,417	(4,446,770,417)

임의적립금 이입	51,274,006,413	(51,274,006,413)

2019.09.30 (기말자본)	19,768,066,000	598,172,192,205	(604,361,381)	649,962,138,521	64,697,905,715	253,361,189,347	1,585,357,130,407	45,225,646,045	1,630,582,776,452

연결 현금흐름표
제 3 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 2 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

영업활동현금흐름	246,186,322,883	345,081,684,462

당기순이익(손실)	159,356,171,263	128,222,991,011

당기순이익조정을 위한 가감	181,781,261,024	180,878,992,477

퇴직급여	7,827,897,398	8,266,748,562

감가상각비	89,246,486,759	86,250,948,325

무형자산상각비	2,452,354,348	2,007,990,611

투자부동산상각비	103,834,605	47,010,414

사용권자산상각비	7,504,745,042

매출채권손상차손(환입)	170,881,628	(8,820,859)

매출채권처분손실	12,482,605	2,047,379

유형자산처분손실	317,376,010	1,924,736,605

무형자산처분손실	445,500

기타채권손상차손	327,868

외화환산손실	144,156,397	2,278,764,458

이자비용	8,720,197,586	13,494,848,470

법인세비용	73,302,301,011	72,497,268,352

지분법손실	11,377,398	745,594,015

기타 현금의 유출 없는 비용등	546,821,578	491,454,547

유형자산처분이익	(2,833,396,386)	(1,187,519,713)

무형자산처분이익	(237,911,000)

무형자산손상차손환입	(394,663,655)

외화환산이익	(50,985,666)	(46,737,287)

이자수익	(5,250,641,872)	(5,250,643,145)

배당금수익	(210,384,254)

기타 현금의 유입 없는 수익등	(235,016,531)	(2,123,602)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(19,079,761,788)	85,620,701,483

매출채권의 감소(증가)	11,207,452,726	(36,893,385,068)

기타채권의 감소(증가)	5,198,497,450	55,375,032,018

기타유동자산의 감소(증가)	(2,753,865,002)	(9,373,793,724)

재고자산의 감소(증가)	33,965,125,866	30,733,172,935

기타비유동자산의 감소(증가)	(142,656,842)	1,456,902,637

매입채무의 증가(감소)	(12,021,364,412)	19,679,707,786

기타채무의 증가(감소)	(13,388,734,408)	31,724,180,708

기타유동부채의 증가(감소)	(41,129,573,936)	(8,207,534,308)

기타비유동부채의 증가(감소)	1,180,586,946

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	5,777,981,096	4,744,249,800

퇴직금지급액	(5,792,624,326)	(4,798,418,247)

이자수취(영업)	4,147,518,502	4,656,329,436

배당금수취(영업)	210,384,254

이자지급(영업)	(8,523,734,356)	(12,394,419,608)

법인세납부(환급)	(71,705,516,016)	(41,902,910,337)

투자활동현금흐름	(146,762,120,152)	(129,889,301,862)

유형자산의 처분	5,142,466,979	11,304,222,086

무형자산의 처분	50,000,000	1,693,400,000

당기손익-공정가치금융자산의 순증감	33,830,000,000	(28,490,300,000)

임차보증금의 감소	376,063,613	850,420,538

영업보증금의 감소	35,228,690

금융예치금의 순증감	(61,504,800,000)	(8,384,732,347)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(18,659,445,193)

유형자산의 취득	(83,584,733,998)	(96,465,096,624)

무형자산의 취득	(1,511,489,367)	(3,357,215,515)

임차보증금의 증가	(18,434,669,240)	(40,000,000)

영업보증금의 증가	(119,580,000)

장기대여금의 증가	(2,381,161,636)

공동기업투자의 취득	(7,000,000,000)

재무활동현금흐름	(140,997,720,960)	(98,261,060,869)

단기차입금의 증가	791,319,377,770	1,064,736,070,979

임대보증금의 증가	27,000,000	53,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	31,591,580	6,210,800

단기차입금의 상환	(851,700,595,237)	(1,029,216,540,278)

유동성장기차입금의 상환	(50,060,000,000)	(110,125,072,540)

리스부채의 상환	(6,896,337,413)

임대보증금의 감소	(7,000,000)	(5,000,000)

배당금지급	(23,711,757,660)	(23,709,729,830)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,535,163,298	(3,667,601,596)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(35,038,354,931)	113,263,720,135

기초현금및현금성자산	184,619,097,635	101,606,293,486

기말현금및현금성자산	149,580,742,704	214,870,013,621