에브리봇 사업보고서 (2019.12)
5. 재무제표 주석

제 5(당) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제 4(전) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
에브리봇 주식회사

1. 당사의 개요 에브리봇 주식회사(이하 "당사")은 2015년 1월 6일자로 설립되었으며, 가전용 및 산업용 로봇 관련 제품 등의 제조 및 판매를 주요 영업으로 하고 있습니다. 당기말 현재경기도 성남에 본사를 두고 있습니다. 한편, 당사는 2017년 7월 24일 코넥스시장에 주식을 상장하였으며, 설립시 자본금은50,000천원이었으나, 수 차례의 유상증자를 통해 당기말 현재의 보통주 자본금 및 우선주 자본금은 각각 561,690천원 및 91,863천원입니다. 당기말 현재 당사의 주요 주주의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원)

주주명	주식수	자본금	지분율(%)

보통주

정우철	608,377	304,188,500	46.54%

(주)스마트앤그로스	110,700	55,350,000	8.47%

형인우	99,630	49,815,000	7.62%

기타 소액주주	304,673	152,336,500	23.31%

소 계	1,123,380	561,690,000

우선주

기술보증기금	124,920	62,460,000	9.56%

(주)지에스홈쇼핑	58,806	29,403,000	4.50%

소 계	183,726	91,863,000

합 계	1,307,106	653,553,000	100%

2. 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 한국의 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며, 그 중요한 회계처리 방침은 다음과 같습니다.(1) 측정기준재무제표는 주석 3에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

(2) 추정과 판단일반기업회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간종료일 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.3. 유의적인 회계정책당사가 일반기업회계기준에 따라 작성한 재무제표에 적용한 유의적인 회계정책은 다음과 같습니다.(1) 현금및현금성자산 당사는 통화 및 타인발행수표 등 통화대용증권과 당좌예금, 보통예금 및 큰 거래비용없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율 변동에 따른 가치변동의 위험이 중요하지 않은 금융상품으로서 취득 당시 만기일(또는 상환일)이 3개월 이내인 것을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다.

(2) 수익의 인식재화의 판매에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 수익을 측정하고 매출에누리와 할인 및 환입은 수익에서 차감하고 있습니다. 재화의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분이 구매자에게 이전되고, 판매한 재화에 대하여 소유권이 있을 때 통상적으로 행사하는 정도의 관리나 효과적인 통제를 할 수 없으며, 수익금액 및 거래와 관련하여 발생했거나 발생할 거래원가와 관련 비용을 신뢰성있게 측정할 수 있고, 경제적효익의 유입가능성이 매우 높을 때 수익을 인식하고 있습니다.용역의 제공으로 인한 수익은 거래 전체의 수익금액과 진행률을 신뢰성있게 측정할 수 있고, 경제적효익의 유입가능성이 매우 높고, 이미 발생한 원가 및 거래의 완료를위하여 투입하여야 할 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 진행기준에 따라 인식하고 있습니다.

(3) 재고자산재고자산의 취득원가는 매입원가 또는 제조원가에 취득에 직접적으로 관련되어 있으며 정상적으로 발생되는 기타원가를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 총평균법으로 결정하고 있습니다.재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 한편, 재고자산평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실를 환입하고 매출원가에서 차감하고 있습니다.

(4) 금융상품 금융자산이나 금융부채는 당사가 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고, 최초 인식시 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우 당해 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과직접 관련되는 거래원가는 최초 인식하는 공정가치에 가산(차감)하고 있습니다.

최초 인식 후 금융자산이나 금융부채는 유가증권, 파생상품 및 당기손익인식지정항목을 제외하고 상각후원가로 측정하고 있습니다.당사는 상각후원가로 측정하는 금융자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그러한 증거가 있는 경우, 그러한 금융자산에 대한 손상차손의 인식, 측정 및 환입은 아래 유가증권의 손상에 대한 회계정책을 준용하여회계처리하고 있습니다. 한편, 유가증권을 제외한 회수가 불확실한 금융자산은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

유가증권을 제외한 금융자산의 양도의 경우에, 당사가 금융자산 양도후 양도자산에 대한 권리를 행사할 수 없고, 양도후에 효율적인 통제권을 행사할 수 없으며 양수인이 양수한 금융자산을 처분할 자유로운 권리가 있을 때에 한하여 금융자산을 제거하고 있으며, 이외의 경우에는 금융자산을 담보로 한 차입거래로 회계처리하고 있습니다.

(5) 유가증권당사는 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 경우에는 단기매매증권으로, 만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류하고 있습니다. 유가증권의취득원가는 유가증권 취득을 위하여 제공한 대가의 시장가격에 취득부대비용을 포함한 가액으로 하고 있으며, 단기매매증권의 취득원가는 취득당시의 공정가치로 하고 있습니다.

만기보유증권은 취득원가와 만기액면가액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법으로 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감하고 있으며, 이러한 상각후 원가를 재무상태표 가액으로 계상하고 있습니다.

단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가하고 있습니다. 시장성있는 유가증권은 시장가격을 공정가치로 보며 시장가격은 보고기간 종료일 현재의 종가로 하고있습니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성 있게측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 공정가치 평가에 따라 발생하는 단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익으로 처리하고 있으며, 매도가능증권에 대한 미실현보유 손익은 매도가능증권평가손익(기타포괄손익누계액)으로 처리하고 매도가능증권평가손익의 누적금액은 매도가능증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.

유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액(회수가능가액)이 채무증권의 상각 후 취득원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작고 손상차손이 발생하였다는 객관적인 증거가 있는 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한 반증이 없는 한, 손상차손을 인식하여 당기손익으로 처리하고 있습니다.

(6) 유형자산당사는 유형자산의 취득원가 산정시, 당해 자산의 제작원가 또는 구입원가 및 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가를 가산하고 있습니다. 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산의 가액은 공정가치를 취득원가로 하고, 동일한 업종 내에서 유사한 용도로 사용되고 공정가치가 비슷한 동종자산과의 교환으로 받은 유형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로 인식합니다. 한편, 다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다.유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 유형자산의 내용연수를 연장시키거나 가치를 실질적으로 증가시키는 지출인 경우에는 자본적 지출로 처리하고, 원상을 회복시키거나 능률유지를 위한 지출은 당기 비용으로 처리하고 있습니다.

최초 인식 후에 유형자산은 원가에서 감가상각누계액, 손상차손누계액 및 정부보조금을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.

유형자산에 대한 감가상각비는 아래의 내용연수와 상각방법에 따라 계상되고 있습니다.

계정과목	추정내용연수	감가상각방법

건 물	30년	정액법

기 계 장 치	5년	정률법

차량운반구	5년	정률법

공구와기구	5년	정률법

비 품	5년	정률법

금 형	5년	정률법

유형자산의 제거로부터 발생하는 손익은 처분금액과 장부금액의 차액으로 결정되며,당기손익으로 인식하고 있습니다.

(7) 무형자산무형자산은 당해 자산의 제작원가 또는 구입가격에 자산을 의도한 목적에 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련되는 원가를 가산한 가액을 취득원가로 계상하고 있습니다. 한편, 동일한 업종 내에서 유사한 용도로 사용되고 공정가치가 비슷한 동종자산과의 교환으로 받은 무형자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 장부금액으로다른 종류의 자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 측정하고, 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우에는 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 측정하고 있습니다.

무형자산은 사용가능한 시점부터 잔존가액을 영("0")으로 하여 아래의 내용연수동안 정액법으로 상각하며 이에 의해 계상된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 평가하고 있습니다.

구 분	추정내용연수	상각방법

산업재산권	5~7년	정액법

소프트웨어	5년	정액법

무형자산의 취득 또는 완성 후의 지출로서 무형자산과 직접 관련 되어 있고 미래 경제적효익을 증가시킬 가능성이 매우 높으며, 관련된 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에만 자본적 지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다.

(8) 정부보조금 당사는 정부보조금에 부수되는 조건의 준수와 보조금 수취에 대한 합리적인 확신이 있을 경우에만 정부보조금을 인식하고 있으며 시장이자율보다 낮은 이자율의 정부대여금의 효익은 정부보조금으로 처리하고 있습니다. 자산취득에 충당할 정부보조금 등으로 자산을 취득한 경우에는 이를 관련 자산에서 차감하는 형식으로 표시하고 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 상각금액과 상계하며, 해당 자산을 처분하는 경우에는 그 잔액을 처분손익에 반영하고 있습니다.

(9) 충당부채당사는 지출의 시기 또는 금액이 불확실한 부채 중 과거사건이나 거래의 결과로 현재의무가 존재하고 당해 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높으며그 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에는 부채로 계상하고 있습니다. 또한 충당부채의 명목금액과 현재가치의 차이가 중요한 경우에는의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다.제 3자가 변제하여 줄 것이 확실한 경우에 한하여 변제할 금액을 별도의 자산으로 처리하며 이 경우 변제에 따른 수익에 해당하는 금액은 충당부채의 인식에 따라 손익계산서에 계상될 관련 비용과 상계하고 있습니다.(10) 외화자산ㆍ부채의 환산당사는 화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간종료일 현재의 마감환율로 환산하고, 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다. 한편, 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율을, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율을 적용하여 인식하고 있습니다.

(11) 자산손상금융자산, 재고자산 및 이연법인세자산을 제외한 당사의 모든 자산에 대해서는 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 또한, 아직 사용할 수 없는 무형자산에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산별로 추정합니다. 만약, 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위별로 회수가능액을 추정하고 있습니다. 현금창출단위란 다른 자산이나 자산집단에서의 현금유입과는 거의 독립적인 현금유입을 창출하는 식별가능한 최소자산집단을 의미합니다. 개별 자산이나 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시키며 이러한 장부금액의 감소는 손상차손(당기손익)으로 인식하고 있습니다.

매 보고기간말에 영업권을 제외한 자산에 대해 과거기간에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 손상차손을 환입하고 있으며, 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없습니다.

(12) 퇴직연금제도

당사는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도인 확정기여제도를 운영 중이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다.

(13) 납입자본당사는 주식을 발행하는 경우 주식의 발행금액이 액면금액보다 크다면 그 차액을 주식발행초과금으로 하여 자본잉여금으로 처리하고, 발행금액이 액면금액보다 작다면 그 차액을 주식발행초과금의 범위내에서 상계처리하고 미상계된 잔액이 있는 경우에 는 자본조정의 주식할인발행차금으로 처리하고 있습니다.

(14) 이연법인세자산(부채)일반기업회계기준에 의하여 산출하는 회계이익(손실)과 법인세법에 의하여 산출하는과세소득(결손금)과의 차이로 인한 법인세효과로서 미래의 법인세과세소득에서 차감할일시적 차이 및 이월결손금과 이월세액공제에 대한 법인세효과는 이연법인세자산계정으로, 미래의 법인세과세소득에 가산할 일시적 차이에서 발생하는 법인세효과는이연법인세부채 계정으로 표시하고 있습니다. 이연법인세자산(부채)는 각각 유동, 비유동으로 구분하여 유동성 이연법인세자산 및 부채와 비유동성 이연법인세자산 및 부채를 상계하여 표시하고 있습니다. 또한 자본계정과 관련된 법인세효과는 당해 자본계정에 직접 가감하고 있습니다. 이연법인세자산의 실현가능성은 매 보고기간종료일마다 재검토하여 향후 과세소득 발생이 거의 확실하여 이연법인세자산의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 자산으로 인식하고 있으며, 이월세액공제와 세액감면에 대해서는 이월공제가 활용될 수 있는 미래기간에 발생할 것이 거의 확실한 과세소득의 범위 안에서 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채는 관련된 자산항목 또는 부채항목의 재무상태표상 분류에 따라 유동자산(유동부채) 또는 기타비유동자산(기타비유동부채)으로 분류하며, 동일한 과세당국과 관련된 이연법인세자산과 부채는 각각 상계하여 표시하고 있습니다.

4. 유형자산 (1) 당기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 정부보조금수령 대 체(*) 감가상각비 기 말 토지 714,880,505 - - - - 714,880,505 건물 2,452,968,225 - - - (85,583,292) 2,367,384,933 기계장치 9,086,382 - - - (4,097,955) 4,988,427 차량운반구 16,642,364 - - - (7,505,705) 9,136,659 공구와기구 4,153,588 32,189,846 (20,831,846) - (347,088) 15,164,500 비품 165,262,277 21,293,950 - - (78,031,837) 108,524,390 금형 179,246,001 122,232,386 - 110,000,000 (183,009,798) 228,468,589 건설중인자산 452,000,000 - - (252,000,000) - 200,000,000 합계 3,994,239,342 175,716,182 (20,831,846) (142,000,000) (358,575,675) 3,648,548,003 (*) 건설중인자산의 일부 항목은 경상연구개발비로 대체 되었습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 정부보조금수령 감가상각비 기 말 토지 - 714,880,505 - - 714,880,505 건물 - 2,517,155,695 - (64,187,470) 2,452,968,225 기계장치 16,550,785 - - (7,464,403) 9,086,382 차량운반구 8,216,610 15,663,582 - (7,237,828) 16,642,364 공구와기구 1,239,277 26,440,196 (22,067,192) (1,458,693) 4,153,588 비품 36,222,122 211,426,687 - (82,386,532) 165,262,277 금형 311,990,903 10,000,000 - (142,744,902) 179,246,001 건설중인자산 - 452,000,000 - - 452,000,000 합계 374,219,697 3,947,566,665 (22,067,192) (305,479,828) 3,994,239,342 (2) 당기말 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 부보내역 부보금액 보험회사 토지 및 건물 화재보험 1,050,000,000 한화손해보험 재고자산 생산물배상책임보험 400,000,000 AIG손해보험 차량운반구 자동차보험 26,610,000 현대해상화재 기타 이행보증보험 440,000,000 서울보증보험 합 계 1,916,610,000 (3) 상기 토지와 건물은 차입금에 대하여 담보제공 되어 있습니다. (4) 보유토지의 공시지가 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 토지의 공시지가는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 내 역 장부금액 공시지가 당 기 전 기 당 기 전 기 토지 업무용토지 714,880,505 714,880,505 543,167,000 463,828,000 5. 무형자산당기와 전기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 정부보조금수령 상 각 기 말 산업재산권 207,682,903 40,719,549 - (41,095,469) 207,306,983 소프트웨어 99,893,502 60,014,545 (25,140,000) (25,477,569) 109,290,478 합 계 307,576,405 100,734,094 (25,140,000) (66,573,038) 316,597,461 (단위 : 원) 구 분 기 초 취 득 상 각 기 말 산업재산권 177,063,692 64,662,735 (34,043,524) 207,682,903 소프트웨어 31,197,501 84,825,000 (16,128,999) 99,893,502 합 계 208,261,193 149,487,735 (50,172,523) 307,576,405 6. 단기차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 내 역 이자율(%) 당기말 전기말 기업은행 운전자금 2.088 1,500,000,000 1,500,000,000 산업은행 운전자금 3.68 500,000,000 1,000,000,000 합 계 2,000,000,000 2,500,000,000 7. 장기차입금(1) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 차입처 내역 이자율(%) 당기말 전기말 신한은행 시설자금 3.49 2,880,000,000 2,880,000,000 기업은행 운전자금 3.248 500,000,000 500,000,000 농협은행 운전자금 1.78 24,990,000 58,310,000 중소벤처기업진흥공단 운전자금 3.53 33,300,000 59,940,000 중소벤처기업진흥공단 운전자금 0.50 200,000,000 200,000,000 하나캐피탈 차량할부 4.90 - 2,725,440 소 계 3,638,290,000 3,700,975,440 차감: 유동성 대체 (601,780,000) (62,685,440) 합 계 3,036,510,000 3,638,290,000 (2) 차입금과 관련하여 당사가 제공받고 있는 담보 및 보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내역 금액 금융기관 부동산담보 3,456,000,000 신한은행 연대보증 1,896,300,000 신한은행 연대보증 600,000,000 산업은행 지급보증(기술보증기금) 1,425,000,000 기업은행 지급보증(기술보증기금) 500,000,000 기업은행 지급보증(지역신용보증재단) 100,000,000 농협은행 합 계 7,977,300,000 (3) 당기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 이후 장기차입금 3,036,510,000 601,780,000 2,953,260,000 83,250,000 - 8. 금융부채의 유동성 위험관리 방법 및 종류별 만기 분석 (1) 유동성위험 관리 방법 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 부채 상환을 포함하여, 60일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 충분한 요구불예금을 보유하고 있다고 확신하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다. (2) 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 이후 매입채무 1,308,621,541 1,308,621,541 - - - 미지급금 115,283,354 115,283,354 - - - 미지급비용 167,984,987 167,984,987 - - - 단기차입금 2,000,000,000 2,000,000,000 - - - 유동성장기차입부채 601,780,000 601,780,000 - - - 장기차입금 3,036,510,000 - 2,953,260,000 83,250,000 - 합 계 7,230,179,882 4,193,669,882 2,953,260,000 83,250,000 - 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 9. 퇴직급여충당부채 당사는 전기 이전부터 전 임직원에 대해 확정기여형퇴직연금을 가입하고 있으며, 전액 사외예치하고 있습니다. 10. 자본금 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 보통주 우선주 발행할 주식의 총수 15,000,000주 3,750,000주 1주당 금액 500 발행주식수 1,123,380주 183,726주 자본금 561,690,000 91,863,000 (2) 전환상환우선주당사는 보통주로의 전환권과 상환권이 부여된 전환상환우선주을 발행하였으며 당기말 현재 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 기술보증기금 (주)지에스홈쇼핑 발행금액 999,360,000원 950,010,930원 주식수 124,920주 58,806주 발행일 2017년 6월 23일 2017년 11월 23일 존속기간 발행일로 부터 10년 발행일로 부터 10년 다음은 상기 전환상환우선주에 공통적으로 적용되는 사항입니다. -의결권보통주와 동일하게 1주당 1개의 의결권을 보유합니다.-배당참가적,누적적 우선주로서 우선주주는 액면가액 기준 3%에 해당하는 금액을 우선 배당받을 권리가 있으며 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과하는 경우 보통주와 동일한 배당률로 참가하여 배당받을 권리가 있습니다. -전환기간발행일로부터 존속기간(10년) 내에 보통주 전환 가능하며 기간내에 보통주로 전환되지 않을 경우 기간만료일의 익일에 자동적으로 보통주로 전환됩니다.-전환비율우선주 1주당 보통주 1주 -상환발행 후 3년이 경과한 시점부터 존속기간 이내에 상환청구할 권리가 있으며, 당사는 상기 전환우선주의 상환 시 3.5%의 보장수익률을 적용하여 상환할 의무가 있습니다. -청산최초 인수금액과 미지급된 배당금을 합한 금액의 한도에서 보통주에 우선하여 잔여재산을 분배받을 권리를 가지며, 보통주에 대한 잔여재산 분배율이 우선주에 대한 잔여재산 분배율을 초과할 경우 초과분에 대하여 보통주와 동일한 분배율로 참가하여 분배를 받습니다. 11. 이익잉여금 처분계산서 당기와 전기의 이익잉여금 처분계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 처분예정일: 2020년 3월 24일 처분확정일: 2019년 3월 27일 Ⅰ.미처분이익잉여금 2,087,493,912 564,221,370 전기이월이익잉여금 564,221,370 381,807,454 당기순이익 1,523,272,542 182,413,916 Ⅱ.처분액 - - Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금 2,087,493,912 564,221,370 12. 법인세비용 (1) 당기 및 전기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 세무상 법인세부담액(법인세 추납액 포함) 30,664,730 5,687,690 일시적차이로 인한 이연법인세 변동내역 중 손익 반영액 (51,212,429) (158,666,589) 손익에 반영된 법인세비용(수익) (20,547,699) (152,978,899) (2) 당기 및 전기 중 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익(손실) 1,502,724,843 29,435,017 적용세율에 따른 법인세 308,599,470 6,475,703 조정사항 - 법인세추납액 등 1,982,042 - - 비공제비용의 법인세효과 7,920 19,236 - 세액공제 효과 (331,137,131) (161,693,327) - 기타 - 2,219,489 법인세비용(수익) (20,547,699) (152,978,899) (3) 당기 및 전기 중 이연법인세의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 관련계정과목 기초잔액 증감 당기말잔액 인식한이연법인세자산(부채) 유동 비유동 (차감할 일시적차이) 대손충당금 16,956,300 424,437 17,380,737 3,823,762 3,823,762 - 반품충당부채 5,554,436 7,194,344 12,748,780 2,804,732 2,804,732 - 연차수당 21,982,486 7,152,527 29,135,013 6,409,702 6,409,702 - 재고자산평가손실충당금 16,602,230 16,602,230 3,652,491 3,652,491 - 이월세액공제 - - - 273,500,135 273,500,135 - 소 계 44,493,222 31,373,538 75,866,760 290,190,822 290,190,822 - (인식한 이연법인세) 이연법인세자산 290,190,822 290,190,822 - (단위 : 원) 관련계정과목 기초잔액 증감 당기말잔액 인식한이연법인세자산(부채) 유동 비유동 (차감할 일시적차이) 퇴직급여충당부채 12,450,000 (12,450,000) - - - - 대손충당금 5,492,283 11,464,017 16,956,300 3,730,386 3,730,386 - 반품충당부채 9,444,242 (3,889,806) 5,554,436 1,221,976 1,221,976 - 연차수당 17,727,476 4,255,010 21,982,486 4,836,147 4,836,147 - 이월세액공제 - - - 229,189,884 229,189,884 - 소 계 45,114,001 (620,779) 44,493,222 238,978,393 238,978,393 - (인식한 이연법인세) 이연법인세자산 238,978,393 238,978,393 - 13. 포괄손익계산서 당기 및 전기의 당사의 포괄손익은 당기순이익과 동일합니다. 14. 주당손익당기 및 전기의 유통보통주식수의 변동은 없으며, 보통주 손익에 대한 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 기 전 기 당기순이익 1,523,272,542 182,413,916 차감: 배당가능이익 중 우선주 귀속분 (214,110,234) (25,639,986) 보통주당기순이익 1,309,162,308 156,773,930 가중평균유통보통주식수 1,123,380 1,123,380 기본주당이익 1,165 140 15. 우발채무와 약정사항 (1) 당기말 현재 당사와 금융기관과의 약정사항 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 은행명 내 역 금 액 기업은행 운전자금 500,000,000 운전자금 1,500,000,000 산업은행 운전자금 500,000,000 신한은행 일반자금 2,880,000,000 농협은행 운전자금 100,000,000 중소벤처기업진흥공단 운전자금 280,000,000 서울보증보험 이행지급 440,000,000 합 계 6,200,000,000 (2) 당사의 차입금과 관련하여 타인으로부터 지급보증 등을 받고 있습니다(주석 7). 16. 특수관계자와의 거래 (1) 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 제공자 보증금액 제공처 제공사유 대표이사 600,000,000 산업은행 연대보증 1,896,000,000 신한은행 합 계 2,496,000,000 (2) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 인식한 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 단기급여 529,857,509 398,712,497 퇴직급여 67,821,453 69,279,318 합 계 597,678,962 467,991,815 17. 현금흐름표당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기 전기 장기차입금의 유동성 대체 601,780,000 62,685,440 건설중인자산의 본계정 대체 110,000,000 - 18. 부가가치 관련 자료당기 및 전기의 부가가치계산에 필요한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제조원가 판매비와관리비(*) 합계 급 여 213,156,914 1,395,046,582 1,608,203,496 퇴직급여 43,191,526 125,603,719 168,795,245 복리후생비 59,759,713 88,335,509 148,095,222 감가상각비 242,345,106 116,230,569 358,575,675 무형자산상각비 - 66,573,038 66,573,038 세금과공과 76,810,920 82,542,450 159,353,370 지급임차료 3,427,295 16,043,004 19,470,299 합 계 638,691,474 1,890,374,871 2,529,066,345 (*) 경상연구개발비를 포함하고 있습니다. (단위 : 원) 구 분 제조원가 판매비와관리비 합계 급 여 320,292,784 735,381,926 1,055,674,710 퇴직급여 41,748,574 76,730,588 118,479,162 복리후생비 38,621,140 79,050,350 117,671,490 감가상각비 188,743,883 116,735,945 305,479,828 무형자산상각비 - 50,172,523 50,172,523 세금과공과 60,498,520 62,001,520 122,500,040 지급임차료 17,331,750 22,505,384 39,837,134 합 계 667,236,651 1,142,578,236 1,809,814,887 19. 재무제표의 사실상 확정일당사의 재무제표는 2020년 3월 24일자 정기주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 20. 보고기간 후 사건(1)당사는 2020년 2월 26일 이사회 결의를 통해 부동산(토지 및 건물)을 취득하는 계약을 체결하였으며, 세부 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 취득 자산 토지 및 건물 양수 금액 7,000,000,000원 양수 목적 사업 확장을 위한 연구시설 및 업무시설 확충 계약 체결일 2020년 2월 26일 양수 기준일 2020년 4월 17일 이사회 의결일 2020년 2월 26일 (2) 당사는 2020년 3월 5일 이사회 결의를 통해 부동산(토지 및 건물)을 매각하는 계약을 체결하였으며, 세부 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 양도 자산 토지 및 건물 양도 금액 4,200,000,000원 양도 목적 신규 사옥 매입에 따른 처분 계약 체결일 2020년 3월 5일 양도 기준일 2020년 5월 15일 이사회 의결일 2020년 3월 5일 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성해당사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항해당사항 없음(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항해당사항 없음(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항해당사항 없음나. 대손충당금 설정 현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제5기 매출채권 484,962,362 원 (22,230,360) 4.6% 제4기 매출채권 527,406,095 원 (22,230,360) 4.2% 제3기 매출채권 1,701,653,729 원 (22,508,820) 1.3% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 구분 제5기 제4기 제3기 1. 기초대손충당금 잔액 합계 22,230,360 22,508,820 - 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - (278,460) 22,508,820 4. 기말 대손충당금 잔액합계 22,230,360 22,230,360 22,508,820 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 재무상태표일 현재 매출채권 및 미수금 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 현황 (단위 : 원) 구분 6월이하 6월초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과 계 금액 일반 462,732,002 - - 22,230,360 484,962,362 특수관계자 - - - - - 계 462,732,002 - - 22,230,360 484,962,362 구성비율 95.4% - - 4.6% 100.0% 다. 재고자산 현황 등 (1) 최근 2년간 재고자산 현황 계정과목 제5기 제4기 제3기 재공품 - - - 상품 430,703,037 13,599,781 - 제품 1,110,540,880 1,306,987,962 1,481,471,191 원재료 971,653,680 1,452,718,390 649,864,325 합계 2,512,897,597 2,773,306,133 2,131,335,516 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 20.28% 26.18% 38.42% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 3.32회 3.18회 10.66회 (2) 재고자산 실사내역 등 1) 실사일자 : 2020. 01. 02 2) 실사장소 : 외주 공장 및 물류창고 3) 외부기관 참여여부 : 외부감사인 입회 4) 실사방법 : 재고실사 시에는 회사의 재고실사 주관부서 및 유관부서의 협조를 받 아 대주회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실물재고에 대하여 재고실사를 실시하였습니다. 라. 수주계약 현황 해당사항 없음마. 공정가치평가 내역 해당사항 없음 바. 채무증권 발행실적 해당사항 없음 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다 가. 재무상태 (단위 : 백만원) 구 분 ＼ 사업연도 2019연도(제5기) 2018연도(제4기) 증감율(%) 유동자산 8,368 6,281 33 매출채권 485 527 -8 비유동자산 4,025 4,312 -7 유형자산 3,649 3,994 -9 무형자산 317 308 3 자산총계 12,393 10,593 17 유동부채 4,411 3,532 25 매입채무 1,309 505 159 단기차입금 2,000 2,500 -20 비유동부채 3,037 3,638 -17 부채총계 7,447 7,170 4 자본금 654 654 0 주식발행초과금 2,205 2,205 0 결손금 - - - 이익잉여금 2,087 564 270 자본총계 4,946 3,423 45 나. 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 2019연도(제5기) 2018연도(제4기) 증감율(%) 매출액 16,154 13,263 22 영업이익 1,612 85 1,806 당기순이익 1,523 182 735 3. 유동성 및 자금조달 지출가. 유동성 관련 지표 (단위 : %) 구분 산식 비율 당기 전기 전전기 유동비율 유동자산 ───── ×100 유동부채 190% 178% 328% 부채비율 부채총계 ───── ×100 자기자본 151% 209% 71% 4. 부외거래에 관한 사항 해당사항 없습니다.5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 해당사항 없습니다 V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제5기(당기) 대주회계법인 적정 - - 제4기(전기) 대주회계법인 적정 - - 제3기(전전기) 대주회계법인 적정 - - ㈜ 채택 회계기준: K-GAAP 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제5기(당기) 대주회계법인 외부감사 30백만원 349 제4기(전기) 대주회계법인 외부감사 30백만원 350 제3기(전전기) 대주회계법인 외부감사 20백만원 288 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제5기(당기) - - - - - - - - - - 제4기(전기) - - - - - - - - - - 제3기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2019년 11월 15일 회사측 : 감사감사인측:업무수행이사 1인 서면보고 내부회계관리제도 검토 협의 2 2020년 02월 12일 회사측 : 감사감사인측:업무수행이사 1인 서면보고 외부감사 감사수행 결과 협의 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회 운영규정의 주요내용 당사는 이사회 규정에서 이사회의 권한사항, 결의방법, 부의사항 등을 다음과 같이 규정하고 있습니다. 구분 내용 제3조(권한) ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 제9조(결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송?수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 제8조(부의사항) ① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (1)-2 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 구비한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.) (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수 (8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (9) 이사, 감사의 선임 및 해임 (10) 주식의 액면미달발행 (11) 현금/주식/현물배당 결정 (12) 주식매수선택권의 부여 (13) 이사/감사의 보수 (14) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (15) 법정준비금의 감액 (16) 기타 주주총회에 부의할 의안 2. 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 및 예산운용 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의. 단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니한다. (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 지배인의 선임 및 해임 (12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (13) 급여체계, 상여 및 후생제도 (14) 노조정책에 관한 중요사항 (15) 기본조직의 제정 및 개폐 (16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치?이전 또는 폐지 (18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 3. 재무에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 다액의 자금도입 및 보증행위 (12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 (13) 자기주식의 취득 및 처분 (14) 자기주식의 소각 4. 이사 등에 관한 사항 (1) 이사 등과 회사간 거래의 승인 (1)-2 이사의 회사기회 이용에 대한 승인 (2) 타회사의 임원 겸임5. 기 타 (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소 (3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 ② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다. 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항 3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 보고서 제출일현재 선임된 사외이사가 없습니다. (2) 이사회의 주요활동내역 (2019년) 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 비고 1 2019.02.28 제4기 정기주주총회 소집외 가결 2 2019.03.27 제4기 정기주주총회 가결 3 2019.07.22 산업은행 운영자금 10억원 일부(5억원) 상환후 차입연장의 건 가결 (3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 당사는 보고서 제출일 현재 사외이사가 선임되어 있지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사기구 관련 사항 (가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 사업 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. (나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 감사규정을 제정하였으며, 동 감사규정 및 정관상에서 감사가 감사업무 수행 필요에 따라 다음의 권한을 행사할 수 있다고 규정되어 있습니다. 구 분 내 용 정관 제 51조 (감사의 직무) 1. 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 3. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. 4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 감사 규정 제 3조 (직무) 감사의 직무라 함은 다음 각 호의 업무를 말한다. 1. 감사 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치 2. 회사 내 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 3. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 4. 관계 법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 5. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 제 4조 (권한) 감사는 감사업무 수행상 필요에 따라 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무.재산 및 손익상태 조사권 2. 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 3. 관계자의 출석 및 답변 요구권 4. 창고, 금고, 장부 및 자산의 조사 5. 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회 6. 자회사에 대한 감사업무에 수반되는 권한 7. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 (다) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 신광현 (1981.07.08) 2007 고려대학교 법학 2014 법무법인 우송 변호사 2015~2016 법무법인 해송 변호사 2016~현재 법무법인 폴라리스 변호사 결격사항 없음 비상근/등기 (2) 감사위원회(감사)의 주요활동내역 (2018년) 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 비고 1 2019.02.28 제4기 정기주주총회 소집외 가결 2 2019.03.27 제4기 정기주주총회 가결 3 2019.07.22 산업은행운영자금 10억원 일부(5억원)상환후 차입연장의 건 가결 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#*감사위원현황.dsl 감사위원회(감사) 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사는 다년간 감사직을 수행하며 회사에 대한 높은 이해도를 보유하고, 변호사로서 충분한 자질을 확보하여 별도의 교육을 실시하지 않음. 회사는 감사의 업무수행을 위한교육을 보고 및 질의 응답으로 갈음하고 있으며, 향후 감사의 업무 수행에 필요한 교육 시행을 검토중에 있음. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 감사위원회(감사) 지원조직 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 준법지원인 지원조직 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 집중투표제의 배제여부 당사는 보고서 제출일 현재 상법382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하고 있지 않습니다. (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. (3) 소수주주권의 행사여부 당사는 보고서 제출일 현재 소수주주권의 행사사실이 존재하지 않습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 정우철 본인 보통주 608,377 46.54 608,377 46.54 - 정영철 형제 보통주 18,000 1.38 3,000 0.23 - 김봉윤 임원 보통주 4,053 0.31 4,053 0.31 - 계 보통주 633,600 48.23 615,430 47.08 - - - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 가. 최대주주 주요경력 직 책 명 성 명 (생년월일) 주요경력 담당업무 관계 비고 대표이사 (상근/등기) 정우철 (74.05.24) 2001 경상대학교 기관공학 2001~2003 오리엔트(주) 모터사업부 주임연구원 2003~2009 에이스로봇(주) 기술연구소 책임연구원 2009~2014 (주)모뉴엘 로봇사업부 차장 2015.01~현재 에브리봇㈜ 대표이사 경영총괄 본인 - 나. 최대주주 변동내역 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 라. 주식 소유현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)스마트앤그로스 110,700 8.47% - 형인우 99,630 7.62% - 기술보증기금 124,920 9.56% 우선주 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 83 27.27 356,426 27.27 - 3. 주식사무가. 정관에 규정된 신주인수권의 내용 제 10조 (신주인수권) 1. 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 기존 주주의 신주인수권을 인정하지 아니하고 이사회의 결의로 신주의 배정비율이나 신주를 배정 받을 자를 정할 수 있다. ① 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ② 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 ③ 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ④ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ⑤ 주권을 상장하기 위하여 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ⑥ 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ⑦ 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 3. 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 나. 결산 등에 관한 사항 구 분 내 용 결산기 12월 31일 정기주주총회 매 영업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 4. 최근6개월간의 주가 및 주식 거래 실적 (단위 : 원, 주) 종 류 7월 8월 9월 10월 11월 12월 보통주 최 고 10,750 9,300 9,390 8,500 7,060 8,960 최 저 6,850 7,600 6,700 5,610 5,630 5,520 월간거래량 4,127 6,894 4,338 7,875 4,212 10,967 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020년 03월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 정우철 남 1974년 05월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 '01 경상대학교 기관공학 '01~03 오리엔트(주) 모터사업부 주임연구원 '03~09 에이스로봇(주) 기술연구소 책임연구원 '09~14 (주)모뉴엘 로봇사업부 차장 '15.01~ 현재 에브리봇㈜ 대표이사 608,377 - 본인 재임(5년2개월) 2021년 03월 28일 박상두 남 1964년 11월 전무이사 미등기임원 상근 제조운영총괄 1983 평택기계공고1983~1998 쌍용자동차(주)2000~2017 동진정공외'17~현재 에브리봇㈜ 전무이사 - - - 신임(2년7개월) - 김봉윤 남 1978년 09월 이사 등기임원 상근 개발총괄 '05 명지대학교 컴퓨터공학과 '05~09 ㈜아크로텔레콤 전임연구원 '09~10 ㈜텔레웍스 전임연구원 '10~14 ㈜모뉴엘 책임연구원 '15~ 현재 에브리봇㈜ 이사 4,053 - - 재선임(3년) 2023년 03월 24일 황민수 남 1976년 05월 상무이사 등기임원 상근 영업마케팅그룹장 '00 충남대학교대학원 전자정보통신공학과 '01~'10 KAIST 시스템설계 응용연구센터 선임연구원 '10~'14 ㈜모뉴엘 PMO팀 부장 '15~'16 ㈜다인랩 전략사업부 부장 '16~ 현재 에브리봇㈜ 상무이사 - - - 재선임(3년) 2023년 03월 24일 신광현 남 1981년 07월 감사 등기임원 비상근 감사 '07 고려대학교 법학 '14 법무법인 우송 변호사 '15~'16 법무법인 해송 변호사 '16~현재 법무법인 폴라리스 변호사 - - - 재선임(3년) 2023년 03월 24일 나. 직원 현황 직원 등 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 회사전체 남 24 - - - 24 1.6 1,144 48 - - - - 회사전체 여 6 - - - 6 1.8 195 33 - 합 계 30 - - - 30 1.6 1,339 45 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 * 상기 연간급여액은 2019년 12월31일 현재 재직 직원(임원제외)의 연봉계약금액을 기준으로 계산된 금액입니다. 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 1 75 75 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 3 500 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 450 112 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 426 142 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 24 24 - 보수현황> 이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 기재하지 않았습니다..1. 개인별 보수지급금액이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 기재하지 않았습니다.. (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 기재하지 않았습니다.. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 기재하지 않았습니다.. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 이사, 감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 기재하지 않았습니다.. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 1.대주주등에 대한 신용공여등 - 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.2.대주주와의 자산양수도 등- 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.3.대주주와의 영업거래- 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.4.대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경사항 및 주주총회 현황가. 공시사항의 진행, 변경상황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 의안내용 가결여부 비고 2016-03-03 임시 주주총회 개최1. 신주 발행의 건(유상증자) 가결 2016-03-23 제 1기 정기주주총회1. 제1기 재무제표 승인의 건2. 이사보수한도액 승인의 건 가결 2016-04-25 임시 주주총회 개최1. 정관 변경의 건 가결 2016-09-22 임시 주주총회 개최1. 신주 발행의 건(유상증자) 가결 2016-11-07 임시 주주총회 개최1. 외부감사인 선임의 건 가결 2017-03-24 제 2기 정기주주총회1. 결산보고 승인의 건2. 정관일부변경(안)승인의 건3. 사내이사 선임의 건4. 감사 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건6. 감사 보수한도 승인의 건7. 액면분할 승인의 건8. 임원 퇴직금 지급 규정(안)승인의 건9. 임원 보수 규정(안) 승인의 건2018.03. 가결 2018-03-28 제3기 정기주주총회1. 제3기 재무제표 승인의 건 2. 임원 퇴직금 지급 규정 일부 변경의 건 3. 사내이사선임의 건 4.내부회계관리규정제정의 건 5.이사 보수한도액 승인의 건6.감사 보수한도액 승인의 건 가결 2019-03-27 제4기 정기주주총회1. 제4기 재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 이사 보수한도액 승인의 건4. 감사 보수한도액 승인의 건 가결 2020-03-24 제5기 정기주주총회1. 제5기 재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 이사 보수한도액 승인의 건4. 감사 선임의 건5. 감사 보수한도액 승인의 건 가결 2. 우발채무 등가. 중요한 소송사건 등 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음·수표 현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 채무보증현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.사. 세무조사 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.3. 제제현황 등 그 밖의 사항가. 제재현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4. 사모자금의 사용내역 2017년6월23일과 2017년11월24일 제3자배정유상증자 자금은 신사옥 구입과 운영자금에 사용하였습니다. 5. 외국지주회사의 자회사 현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.6. 합병에 관한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl 35_보호예수현황 7. 보호예수 현황 (기준일 : 2020년 03월 30일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 - - - - - - - - - - - - - - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.