에브리봇 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

(단위 : 원)

과 목	2015년
(제1기)	2016년
(제2기)	2017년 (제3기)

자 산

Ⅰ. 유동자산	148,850,730	1,396,948,300	4,877,842,513

(1) 당좌자산	148,850,730	1,048,699,565	2,746,506,997

1. 현금및현금성자산	12,218,583	432,381,046	782,830,368

2. 매출채권 대손충당금	--	450,361,808-	1,701,653,729(22,508,820)

3. 미수금	28,140,670	6,419,760	-

4. 선급금	98,765,130	156,274,100	201,872,185

5. 선급비용	9,726,347	3,261,491	4,908,671

6. 당기법인세자산	-	1,360	77,572,804

7. 선납세금	-	-	178,060

(2)재고자산	-	348,248,735	2,131,335,516

1. 제품	-	177,943,626	1,481,471,191

2. 원재료	-	159,975,796	649,864,325

3. 재공품	-	10,329,313	-

Ⅱ. 비유동자산	121,514,067	337,698,033	-

(1) 유형자산	79,279,547	205,774,482	-

1. 기계장치	4,670,000	4,670,000	24,020,000

감가상각누계액	(1,893,072)	(3,145,466)	(7,469,215)

2. 차량운반구	-	22,616,549	22,616,549

감가상각누계액	-	(7,650,047)	(14,399,939)

3. 비품	15,598,456	39,684,729	67,022,007

감가상각누계액	(5,951,724)	(12,164,473)(	(30,799,885)

4. 금형	10,884,000	210,184,000	520,284,000

감가상각누계액	(818,113)	(48,420,810)	(208,293,097)

5. 건설중인자산	56,790,000	-	-

(2) 무형자산	12,234,520	49,623,551	208,261,193

1. 산업재산권	12,234,520	41,216,051	177,063,692

2. 소프트웨어	-	8,407,500	31,197,501

(3) 기타비유동자산	30,000,000	82,300,000	86,389,000

2. 보증금	30,000,000	82,300,000	86,389,000

자산총계	270,364,797	1,734,646,333	5,546,712,403

부 채

Ⅰ. 유동부채	486,376,532	1,424,875,346	1,485,496,279

1. 매입채무	127,063,827	590,781,935	969,895,420

2. 단기차입금	320,000,000	635,000,000	100,000,000

3. 미지급금	6,596,610	17,712,302	102,104,396

4. 미지급비용	27,614,360	69,897,941	141,932,515

5. 예수금	5,101,735	11,391,405	94,657,227

6. 선수금	-	44,028,430	6,148,109

7. 유동성장기부채	-	56,063,333	61,314,370

8.반품충당부채	-	-	9,444,242

Ⅱ. 비유동부채	100,000,000	262,252,302	820,985,440

1. 장기차입금	100,000,000	222,340,657	820,985,440

2. 퇴직급여충당부채	-	44,916,666	-

퇴직연금운용자산	-	(5,005,021)	-

부채총계	586,376,532	1,687,127,648	2,306,481,719

자본

Ⅰ. 자본금	55,225,000	62,410,000	653,553,000

1. 보통주자본금2. 우선주자본금	55,225,000-	62,410,000-	561,690,00091,863,000

Ⅱ. 자본잉여금	401,727,900	846,642,300	2,204,870,230

1. 주식발행초과금	401,727,900	846,642,300	2,204,870,230

Ⅲ. 결손금/이익잉여금	(772,964,635)	(861,533,615)	381,807,454

1. 미처리결손금/미처분이익잉여금	(772,964,635)	(861,533,615)	381,807,454

자본총계	(316,011,735)	47,518,685	3,240,230,684

부채와 자본총계	270,364,797	1,734,646,333	5,546,712,403

나. 포괄손익계산서 (단위 : 원)

과 목	2015년
(제1기)	2016년
(제2기)	2017년(제3기)

Ⅰ. 매출액	4,852,650	3,860,253,130	21,117,681,726

1. 제품매출	4,852,650	3,860,253,130	21,117,681,726

Ⅱ. 매출원가	4,189,859	2,416,897,340	13,222,112,306

1. 제품매출원가	4,189,859	2,416,897,340	13,222,112,306

기초제품재고액	-	-	177,943,626

당기제품제조원가	4,189,859	2,594,840,966	14,608,373,877

타계정으로대체	-	-	(82,734,006)

기말제품재고액	-	(177,943,626)	(1,481,471,191)

Ⅲ. 매출총이익	662,791	1,443,355,790	7,895,569,420

Ⅳ. 판매비와관리비	767,111,250	1,520,484,371	6,667,341,233

1. 급여	360,666,685	243,672,216	613,053,750

2. 퇴직급여	-	23,923,292	89,188,340

3. 복리후생비	37,275,600	49,797,033	70,907,502

4. 여비교통비	1,677,301	17,483,472	21,014,598

5. 접대비	13,097,460	23,829,107	39,459,905

6. 통신비	3,070,972	3,789,784	6,619,585

7. 수도광열비	181,000	165,000	558,034

8. 전력비	3,773,594	4,803,783	3,120,605

9. 세금과공과금	12,000,085	18,299,330	45,399,177

10. 감가상각비	7,844,796	15,115,190	22,175,097

11. 지급임차료	27,500,000	45,696,664	62,055,049

12. 보험료	4,328,743	9,993,731	8,161,020

13. 차량유지비	9,156,905	11,580,873	11,976,053

14. 경상연구개발비	220,074,426	587,570,319	39,005,478

15. 운반비	931,873	16,827,060	67,691,063

16. 교육훈련비	-	30,000	-

17. 도서인쇄비	300,000	330,454	283,000

18. 사무용품비	272,455	1,986,762	1,295,000

19. 소모품비	4,607,529	11,930,627	24,966,403

20. 지급수수료	47,181,482	48,575,895	286,125,615

21. 광고선전비	9,000,000	82,709,772	98,373,053

22. 건물관리비	3,600,000	5,792,760	8,242,652

23. 수출제비용	260,000	2,388,881	1,649,826

24. 판매수수료	-	288,940,702	4,931,965,683

25. 무형자산상각비	310,344	5,251,664	13,877,493

26. 대손상각비	-	-	22,508,820

27. 판매촉진비	-	-	177,668,432

Ⅴ. 영업이익	(766,448,459)	(77,128,581)	1,228,228,187

Ⅳ. 영업외수익	130,199	18,427,393	7,949,682

1. 이자수익	40,366	151,172	1,211,947

2. 외환차익	1	1,436,124	3,797,290

3. 외화환산이익	-	16,427,965	1,597,784

4. 잡이익	89,832	412,132	1,342,961

Ⅶ. 영업외비용	6,646,375	29,867,792	73,148,604

1. 이자비용	3,613,257	23,274,365	26,676,154

2. 외환차손	140,026	6,475,656	45,231,218

3. 외화환산손실	-	-	-

4. 잡손실	2,893,092	117,771	1,241,232

Ⅷ. 법인세차감전순이익	(772,964,635)	(88,568,980)	1,163,029,265

Ⅸ. 법인세비용	-	-	-

1. 법인세등	-	-	(80,311,804)

Ⅹ. 당기순이익	(772,964,635)	(88,568,980)	1,243,341,069

다. 자본변동표 (단위 : 원)

구분	과 목	자본금	자본잉여금	이익잉여금	총 계

2015년
(제1기)	2015.01.06	-	-	-	-

설립	50,000,000	-	-	50,000,000

유상증자	5,225,000	401,727,900	-	406,952,900

당기순이익	-	-	(772,964,635)	(772,964,635)

2015.12.31	55,225,000	401,727,900	(772,964,635)	(316,011,735)

2016년
(제2기)	2016.01.01	55,225,000	401,727,900	(772,964,635)	(316,011,735)

유상증자	7,185,000	444,914,400	-	452,099,400

당기순이익	-	-	(88,568,980)	(88,568,980)

2016.12.31	62,410,000	846,642,300	(861,533,615)	47,518,685

2017년 (제3기)	2017.01.01(당기초)	62,410,000	846,642,300	(861,533,615)	47,518,685

유상증자	6,940,000	992,420,000	-	999,360,000

무상증자	554,800,000	(554,800,000)	-	-

유상증자	29,403,000	920,607,930	-	950,010,930

당기순이익	-	-	1,243,341,069	1,243,341,069

2017.12.31(당기말)	653,553,000	2,204,870,230	381,807,454	3,240,230,684

라. 현금흐름표 (단위 : 원)

과 목	2015년
(제1기)	2016년
(제2기)	2017년 (제3기)

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(734,246,997)	(241,187,410)	(1,135,825,015)

1. 당기순이익	(772,964,635)	(88,568,980)	1,243,341,069

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	8,973,253	112,886,217	363,927,821

가. 퇴직급여	-	44,916,666	128,415,203

나. 감가상각비	8,662,909	62,717,887	189,682,063

다. 무형자산상각비	310,344	5,251,664	13,877,493

라. 외화환산손실	-	-	-

마. 대손상각비	-	-	22,508,820

바. 반품충당부채전입	-	-	9,444,242

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	-	(272,517)	(1,597,784)

가. 외화환산이익	-	272,517	1,597,784

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	29,744,385	(265,232,130)	(2,741,496,121)

가. 매출채권의 감소 (증가)	-	(450,089,291)	(1,249,694,137)

나. 미수금의 감소 (증가)	(28,140,670)	21,720,910	6,419,760

다. 선급금의 감소 (증가)	(98,765,130)	(57,508,970)	(45,598,085)

라. 선급비용의 감소 (증가)	(9,726,347)	6,464,856	(1,647,180)

마. 당기법인세자산의 감소 (증가)	-	(1,360)	(176,700)

바. 재고자산의 감소 (증가)	-	(348,248,735)	(1,783,086,781)

사. 이연법인세자산의 증가	-	-	(80,311,804)

사. 매입채무의 증가 (감소)	127,063,827	463,718,108	379,113,485

아. 미지급금의 증가 (감소)	6,596,610	11,115,692	84,392,094

자. 선수금의 증가 (감소)	-	44,028,430	(37,880,321)

차. 미지급비용의 증가 (감소)	27,614,360	42,283,581	72,034,574

카. 예수금의 증가 (감소)	5,101,735	6,289,670	83,265,822

타. 퇴직금의 지급	-	-	(173,331,869)

타. 퇴직연금운용자산의 감소 (증가)	-	(5,005,021)	5,005,021

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(130,487,320)	(284,153,517)	(531,992,413)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	900,000	61,000,000	-

가. 보증금의 감소	900,000	61,000,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(131,387,320)	(345,153,517)	(531,992,413)

가. 기계장치의 취득	4,670,000	-	19,350,000

나. 차량운반구의 취득	-	22,616,549	-

다. 비품의 취득	15,598,456	24,086,273	27,337,278

라. 금형의 취득	10,884,000	142,510,000	310,100,000

마. 건설중인 자산의 증가	56,790,000	-	-

바. 공구와기구의 증가	-	-	1,340,000

사. 산업재산권의 취득	12,544,864	33,790,695	146,215,135

아. 소프트웨어의 취득	-	8,850,000	26,300,000

자. 보증금의 증가	30,900,000	113,300,000	1,350,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	876,952,900	945,503,390	2,018,266,750

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,005,952,900	1,055,409,400	2,679,330,930

가. 단기차입금의 차입	449,000,000	400,000,000	50,000,000

나. 장기차입금의 차입	100,000,000	203,310,000	679,960,000

다. 자본금의 납입	50,000,000	-	-

라. 유상증자	406,952,900	452,099,400	1,949,370,930

2. 재무활동으로 인한 현금 유출액	(129,000,000)	(109,906,010)	(661,064,180)

가. 단기차입금의 상환	129,000,000	85,000,000	585,000,000

나. 유동성장기부채의 상환	-	24,906,010	56,063,333

다.장기차입금의 상환	-	-	20,000,847

라. 기타 재무활동으로 인한 현금 유출	-	-	-

Ⅳ. 현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	12,218,583	420,162,463	350,449,322

Ⅴ. 기초의 현금	-	12,218,583	432,381,046

Ⅵ. 기말의 현금	12,218,583	432,381,046	782,830,368