에브리봇 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 11 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 10 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

Ⅰ.유동자산	39,388,682,395	39,059,270,548

현금및현금성자산 (주4,5,6,37)	3,685,445,620	13,828,854,979

단기금융상품 (주4,5,37)	19,483,793,532	11,195,328,783

매출채권 및 기타유동채권 (주4,5,7,34,37)	4,928,602,586	7,055,385,797

유동재고자산 (주8)	6,973,270,412	4,234,621,772

당기법인세자산 (주30)	57,354,013	191,338,656

파생상품자산 (주4,5,20)	984,597,773	1,337,925,029

기타유동자산 (주9)	3,275,618,459	1,215,815,532

Ⅱ.비유동자산	78,055,064,671	78,667,376,957

기타비유동금융자산 (주4,5,10,35,37)	1,514,847,316	1,563,078,797

투자부동산 (주11,35)	35,707,718,591	19,486,931,444

유형자산 (주12,14,35)	24,738,210,732	42,176,879,265

무형자산 (주13)	3,113,067,985	3,183,149,924

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업 투자 (주15)	11,964,156,318	11,369,225,480

이연법인세자산 (주30)	1,017,063,729	888,112,047

자산총계	117,443,747,066	117,726,647,505

부채

Ⅰ.유동부채	43,165,020,036	39,906,979,664

매입채무및기타채무 (주4,5,16,37)	1,457,211,204	1,618,873,290

유동 차입금(사채 포함) (주4,5,17,33,37)	3,000,000,000	3,000,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 (주4,5,17,33,37)	14,000,000,000	14,124,920,000

전환사채 (주4,5,19,20,33,37)	11,257,390,698	10,200,177,632

파생상품부채 (주4,5,19,20,37)	9,723,178,660	9,566,101,409

당기법인세부채	0	0

기타유동금융부채 (주4,5,18,33,37)	669,634,251	657,667,222

기타 유동부채 (주21)	3,057,605,223	739,240,111

Ⅱ.비유동부채	10,934,828,211	10,932,283,851

장기차입금(사채 포함) (주4,5,17,33,37)	10,000,000,000	10,000,000,000

기타비유동금융부채 (주4,5,18,33,37)	934,828,211	932,283,851

부채총계	54,099,848,247	50,839,263,515

자본

지배회사지분	62,669,384,306	66,068,771,406

Ⅰ.자본금 (주23)	6,154,101,000	6,130,871,000

Ⅱ.자본잉여금 (주23)	42,397,021,445	41,722,825,085

기타자본구성요소 (주24)	0	100,842,852

이익잉여금(결손금) (주25)	14,118,261,861	18,114,232,469

비지배지분	674,514,513	818,612,584

자본총계	63,343,898,819	66,887,383,990

자본과부채총계	117,443,747,066	117,726,647,505

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주26,36)	8,732,002,601	21,282,729,779	7,234,700,913	22,861,891,874

Ⅱ.매출원가 (주22,26,31)	4,748,420,112	11,982,416,059	3,633,102,166	12,341,975,942

Ⅲ.매출총이익	3,983,582,489	9,300,313,720	3,601,598,747	10,519,915,932

Ⅳ.판매비와관리비 (주22,27,31)	4,431,958,123	11,740,202,090	3,821,476,077	11,931,707,996

Ⅴ.영업이익(손실)	(448,375,634)	(2,439,888,370)	(219,877,330)	(1,411,792,064)

기타수익 (주28)	208,245,910	685,104,788	157,900,694	591,931,914

기타비용 (주28)	269,921,969	925,480,019	172,593,771	258,020,794

금융수익 (주29)	609,436,667	3,846,271,943	1,380,453,841	3,812,452,500

금융비용 (주29)	821,719,524	6,000,789,198	978,185,418	2,402,620,702

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	(722,334,550)	(4,834,780,856)	167,698,016	331,950,854

법인세비용(수익) (주30)	(567,886,660)	(696,838,342)	0	39,594,708

당기순이익(손실)	(154,447,890)	(4,137,942,514)	167,698,016	292,356,146

기타포괄손익	(717,817)	(2,126,165)	(604,641)	(1,590,494)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(717,817)	(2,126,165)	(604,641)	(1,590,494)

지분법이익잉여금	(717,817)	(2,126,165)	(604,641)	(1,590,494)

Ⅸ.총포괄손익	(155,165,707)	(4,140,068,679)	167,093,375	290,765,652

당기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주 귀속 당기순이익	(104,762,506)	(3,993,844,443)	167,698,016	292,356,146

비지배지분 귀속 당기순이익	(49,685,384)	(144,098,071)

총포괄이익의 귀속 :

지배기업의 소유주 귀속 총포괄이익	(105,480,323)	(3,995,970,608)	167,093,375	290,765,652

비지배지분 귀속 총포괄이익	(49,685,384)	(144,098,071)

Ⅹ.주당이익 (주32)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(337)	14	24

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(337)	(11)	(63)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,095,671,000	40,857,066,814	384,976,924	17,792,971,133	65,130,685,871	65,130,685,871

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	9,010,495	9,010,495	9,010,495

전환사채의 전환

연결실체내 자본거래

주식매수선택권행사	20,000,000	466,902,620	(168,071,420)	318,831,200	318,831,200

지분법 이익잉여금 변동	(1,590,494)	(1,590,494)	(1,590,494)

당기순이익(손실)	292,356,146	292,356,146	292,356,146

2024.09.30 (기말자본)	6,115,671,000	41,323,969,434	225,915,999	18,083,736,785	65,749,293,218	65,749,293,218

2025.01.01 (기초자본)	6,130,871,000	41,722,825,085	100,842,852	18,114,232,469	66,068,771,406	818,612,584	66,887,383,990

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

전환사채의 전환	11,230,000	402,676,688	413,906,688	413,906,688

연결실체내 자본거래	(8,755,180)	(8,755,180)	(8,755,180)

주식매수선택권행사	12,000,000	280,274,852	(100,842,852)	191,432,000	191,432,000

지분법 이익잉여금 변동	(2,126,165)	(2,126,165)	(2,126,165)

당기순이익(손실)	(3,993,844,443)	(3,993,844,443)	(144,098,071)	(4,137,942,514)

2025.09.30 (기말자본)	6,154,101,000	42,397,021,445	14,118,261,861	62,669,384,306	674,514,513	63,343,898,819

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(2,072,552,211)	(167,553,226)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,720,301,571)	63,684,863

당기순이익(손실)	(4,137,942,514)	292,356,146

당기순이익에 대한 비현금항목의 조정 (주33)	3,943,907,269	437,826,457

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주33)	(1,526,266,326)	(666,497,740)

2.이자수취	220,396,634	576,254,094

3.배당금수취(영업)	0	8,784,000

4.이자지급(영업)	(706,631,917)	(722,486,490)

5.법인세납부	133,984,643	(93,789,693)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(8,030,785,474)	(26,754,207,500)

유형자산의 처분	1,208,999	1,829,109

유형자산의 취득	(318,434,426)	(14,423,654,757)

무형자산의 취득	(1,200,000)	(535,834,680)

선급금의 증가	0	0

리스개설원가	0	1,096,295,910

임차보증금의 증가	(200,000)	0

임차보증금의 감소	51,000,000	(32,354,000)

관계기업투자자산의 취득	(1,483,635,250)	(9,200,000,000)

매도가능금융자산의 처분	0	24,000,000

매도가능금융자산의 취득	0	0

단기대여금의 증가	0	(4,700,000,000)

단기대여금의 감소	1,700,000,000	1,000,000,000

단기금융상품의 취득	(14,000,046,364)	(34,000,000,000)

단기금융상품의 처분	6,020,521,567	36,208,102,738

Ⅲ.재무활동현금흐름 (주33)	(29,386,014)	28,956,170,019

단기차입금의 증가	3,000,000,000	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(1,000,000,000)

유동성장기부채 상환	(124,920,000)	(3,124,920,000)

장기차입금의 증가	0	10,000,000,000

장기차입금의 상환	0	0

리스부채의 지급	(86,606,974)	(107,441,181)

임대보증금의 증가	0	70,000,000

임대보증금의 감소	0	0

전환사채의 발행	0	20,000,000,000

사채발행비 지급	0	(200,300,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	192,600,000	321,000,000

비지배주주의 주금납입액	0	0

종속기업에 대한 소유지분 변동	0	0

신주발행비 지급	(10,459,040)	(2,168,800)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)	(10,132,723,699)	2,034,409,293

V. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(10,685,660)	(215,444)

Ⅵ. 기초현금및현금성자산	13,828,854,979	8,097,267,401

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	3,685,445,620	10,131,461,250