에브리봇 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 2025.12.31 현재
제 10 기 2024.12.31 현재
제 10 기초 2024.01.01 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 10 기초

자산

Ⅰ.유동자산	38,487,954,961	37,953,722,870	36,628,203,569

현금및현금성자산 (주4,5,6,37)	5,316,864,239	13,152,567,088	8,097,267,401

단기금융상품 (주4,5,37)	13,505,654,302	11,195,328,783	19,208,102,738

매출채권 및 기타유동채권 (주4,5,7,37)	8,637,734,912	7,044,822,797	2,289,780,423

유동재고자산 (주8)	7,528,945,065	3,985,913,652	6,369,773,125

파생상품자산 (주4,5,20)	1,569,310,691	1,337,925,029

당기법인세자산	111,527,023	191,306,556	31,023,863

기타유동자산 (주9)	1,817,918,729	1,045,858,965	632,256,019

Ⅱ.비유동자산	71,508,808,065	78,886,749,230	50,761,564,079

기타비유동금융자산 (주4,5,10,37)	1,815,720,301	1,563,078,797	1,251,412,417

종속기업 및 관계기업 투자주식 (주15)	6,969,705,520	13,391,249,600

투자부동산 (주11,35)	37,603,346,310	19,486,931,444	15,152,415,133

유형자산 (주12,14,35)	22,361,105,706	42,174,925,400	32,912,668,754

무형자산 (주13,35)	1,318,266,153	1,382,451,942	969,768,990

이연법인세자산 (주30)	1,440,664,075	888,112,047	475,298,785

자산총계	109,996,763,026	116,840,472,100	87,389,767,648

부채

Ⅰ.유동부채	36,222,113,034	39,419,190,023	14,196,748,710

매입채무및기타채무 (주4,5,16,37)	2,492,414,760	1,148,756,981	928,918,139

유동 차입금(사채 포함) (주4,5,17,37)	3,000,000,000	3,000,000,000	1,000,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 (주4,5,17,37)	14,000,000,000	14,124,920,000	10,166,560,000

당기법인세부채

기타유동금융부채 (주4,5,14,18,37)	708,170,263	645,351,590	623,686,629

기타 유동부채 (주21)	898,954,838	733,882,411	1,477,583,942

전환사채 (주4,5,19,37)	7,642,836,625	10,200,177,632

파생상품부채 (주37)	7,479,736,548	9,566,101,409

Ⅱ.비유동부채	10,931,445,218	10,944,783,851	8,062,333,067

장기차입금(사채 포함), 총액 (주4,5,17,37)	10,000,000,000	10,000,000,000	7,124,920,000

기타비유동금융부채 (주4,5,14,18,37)	931,445,218	944,783,851	937,413,067

부채총계	47,153,558,252	50,363,973,874	22,259,081,777

자본

Ⅰ.자본금 (주23)	6,345,291,500	6,130,871,000	6,095,671,000

Ⅱ.자본잉여금 (주23)	50,272,144,304	41,678,616,712	40,857,066,814

Ⅲ.기타자본 (주24)	0	100,842,852	384,976,924

이익잉여금(결손금) (주25)	6,225,768,970	18,566,167,662	17,792,971,133

자본총계	62,843,204,774	66,476,498,226	65,130,685,871

자본과부채총계	109,996,763,026	116,840,472,100	87,389,767,648

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 10 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

Ⅰ.매출액 (주26,36)	32,907,822,573	29,716,597,791	31,697,412,701

Ⅱ.매출원가 (주22,26,31)	20,139,945,224	16,312,234,705	16,243,998,188

Ⅲ.매출총이익	12,767,877,349	13,404,363,086	15,453,414,513

Ⅳ.판매비와관리비 (주22,27,31)	15,284,155,336	15,517,244,214	13,924,763,156

Ⅴ.영업이익(손실)	(2,516,277,987)	(2,112,881,128)	1,528,651,357

기타수익 (주28)	950,359,455	850,607,542	832,139,300

기타비용 (주28)	8,071,390,691	23,416,430	23,791,381

금융수익 (주29)	4,436,399,896	4,746,490,817	810,643,096

금융비용 (주29)	8,259,928,053	3,360,588,644	523,936,274

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	(13,460,837,380)	100,212,157	2,623,706,098

법인세비용(수익) (주30)	(1,120,438,688)	(672,984,372)	(189,285,489)

당기순이익(손실)	(12,340,398,692)	773,196,529	2,812,991,587

기타포괄손익

지분법 이익잉여금

Ⅸ.총포괄손익	(12,340,398,692)	773,196,529	2,812,991,587

Ⅹ.주당이익 (주32)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,005.00)	63.00	231.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,005.00)	(24.00)	231.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 10 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,095,671,000	40,857,066,814	314,893,436	14,979,979,546	62,247,610,796

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	70,083,488	70,083,488

주식매수선택권행사

전환사채의 전환

배당금

무상증자

지분법 이익잉여금 변동

당기순이익(손실)	2,812,991,587	2,812,991,587

2023.12.31 (기말자본)	6,095,671,000	40,857,066,814	384,976,924	17,792,971,133	65,130,685,871

2024.01.01 (기초자본)	6,095,671,000	40,857,066,814	384,976,924	17,792,971,133	65,130,685,871

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	11,671,626	11,671,626

주식매수선택권행사	35,200,000	821,549,898	(295,805,698)	560,944,200

전환사채의 전환

배당금

무상증자

지분법 이익잉여금 변동

당기순이익(손실)	773,196,529	773,196,529

2024.12.31 (기말자본)	6,130,871,000	41,678,616,712	100,842,852	18,566,167,662	66,476,498,226

2025.01.01 (기초자본)	6,130,871,000	41,678,616,712	100,842,852	18,566,167,662	66,476,498,226

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

주식매수선택권행사	12,000,000	280,274,852	(100,842,852)	191,432,000

전환사채의 전환	202,420,500	8,313,252,740	8,515,673,240

배당금

무상증자

지분법 이익잉여금 변동

당기순이익(손실)	(12,340,398,692)	(12,340,398,692)

2025.12.31 (기말자본)	6,345,291,500	50,272,144,304	6,225,768,970	62,843,204,774

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 10 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 9 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(4,085,050,969)	1,290,074,058	6,065,457,601

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(3,901,891,653)	1,623,942,895	6,862,478,323

당기순이익(손실)	(12,340,398,692)	773,196,529	2,812,991,587

당기순이익에 대한 비현금항목의 조정 (주33)	12,852,942,004	175,294,568	332,036,682

영업활동 자산, 부채의 증감 (주33)	(4,414,434,965)	675,451,798	3,717,450,054

2.이자수취	627,646,413	790,020,749	459,088,103

3.배당금수취(영업)	8,784,000

4.이자지급(영업)	(890,585,262)	(972,390,893)	(467,275,171)

5.법인세납부	79,779,533	(160,282,693)	(788,833,654)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,700,439,416)	(25,368,035,288)	(1,345,887,367)

임차보증금의 감소	51,000,000	17,402,853

임차보증금의 증가	(200,000)	(32,354,000)	(100,000,000)

유형자산의 처분	1,208,999	2,739,109

유형자산의 취득	(369,040,131)	(15,649,613,855)	(5,171,802,444)

무형자산의 취득	(26,334,517)	(535,834,680)	(36,689,367)

선급금의 증가

리스개설원가	18,529,194

관계기업투자자산의 취득	(1,483,635,250)	(11,699,999,600)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,000,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	314,925,000

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)	(4,700,000,000)

단기대여금의 감소	1,700,000,000	1,000,000,000

단기금융상품의 취득	(19,000,046,364)	(43,000,000,000)	(60,637,435,000)

단기금융상품의 처분	16,726,607,847	51,208,102,738	65,001,165,785

매도가능금융자산의 취득	(300,000,000)	(300,000,000)	(400,000,000)

매도가능금융자산의 처분	24,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름 (주33)	(50,054,693)	29,133,212,292	(1,288,743,607)

장기차입금의 증가	10,000,000,000

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

유동성장기부채 상환	(124,920,000)	(3,166,560,000)	(183,210,000)

금융리스부채의 지급, 재무활동으로 분류된	115,097,131	143,371,908	105,533,607

단기차입금의 증가	3,000,000,000	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	(1,000,000,000)

임대보증금의 증가	60,000,000	82,500,000

임대보증금의 감소	(55,000,000)

전환사채의 발행	20,000,000,000

사채발행비 지급	(200,300,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	192,600,000	564,960,000

신주발행비 지급	(7,637,562)	(4,015,800)

무상증자

배당금지급

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)	(7,835,545,078)	5,055,251,062	3,430,826,627

Ⅴ. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(157,771)	48,625	(5,682,861)

Ⅵ. 기초현금및현금성자산	13,152,567,088	8,097,267,401	4,672,123,635

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	5,316,864,239	13,152,567,088	8,097,267,401