에브리봇 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

Ⅰ.유동자산	44,273,563,733	36,628,203,569

현금및현금성자산 (주4,5,6,37)	10,131,461,250	8,097,267,401

단기금융상품 (주4,5,37)	17,168,040,294	19,208,102,738

매출채권 및 기타유동채권 (주4,5,7,34,37)	6,690,443,858	2,289,780,423

유동재고자산 (주8)	4,920,730,224	6,369,773,125

당기법인세자산	124,813,556	31,023,863

파생상품자산 (주4,5,20)	1,647,986,375

기타유동자산	3,590,088,176	632,256,019

Ⅱ.비유동자산	73,058,398,362	50,761,564,079

기타비유동금융자산 (주4,5,10,37)	1,262,239,454	1,251,412,417

투자부동산 (주11,35)	19,574,250,971	15,152,415,133

유형자산 (주12,14,35)	41,415,086,771	32,912,668,754

무형자산 (주13)	1,411,178,526	969,768,990

지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업 투자 (주15)	8,959,938,563

이연법인세자산	435,704,077	475,298,785

자산총계	117,331,962,095	87,389,767,648

부채

Ⅰ.유동부채	40,644,396,855	14,196,748,710

매입채무및기타채무 (주4,5,16)	1,953,985,294	928,918,139

유동 차입금(사채 포함) (주4,5,17,37)	3,000,000,000	1,000,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 (주4,5,17,37)	14,166,560,000	10,166,560,000

전환사채 (주4,5,19,37)	9,804,070,498

파생상품부채 (주4,5,20)	10,258,376,376

당기법인세부채

기타유동금융부채 (주4,5,14,18,37)	618,034,363	623,686,629

기타 유동부채 (주21)	843,370,324	1,477,583,942

Ⅱ.비유동부채	10,938,272,022	8,062,333,067

장기차입금(사채 포함) (주4,5,17,37)	10,000,000,000	7,124,920,000

기타비유동금융부채 (주4,5,14,18,37)	938,272,022	937,413,067

부채총계	51,582,668,877	22,259,081,777

자본

지배회사지분	65,749,293,218	65,130,685,871

Ⅰ.자본금 (주23)	6,115,671,000	6,095,671,000

Ⅱ.자본잉여금 (주23)	41,323,969,434	40,857,066,814

기타자본구성요소 (주24)	225,915,999	384,976,924

이익잉여금(결손금) (주25)	18,083,736,785	17,792,971,133

비지배지분

자본총계	65,749,293,218	65,130,685,871

자본과부채총계	117,331,962,095	87,389,767,648

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주26,36)	7,234,700,913	22,861,891,874	9,083,808,820	24,681,219,920

Ⅱ.매출원가 (주22,26,31)	3,633,102,166	12,341,975,942	4,236,451,200	12,069,160,116

Ⅲ.매출총이익	3,601,598,747	10,519,915,932	4,847,357,620	12,612,059,804

Ⅳ.판매비와관리비 (주22,27,31)	3,821,476,077	11,931,707,996	3,991,259,569	10,869,596,392

Ⅴ.영업이익(손실)	(219,877,330)	(1,411,792,064)	856,098,051	1,742,463,412

기타수익 (주28,34)	157,900,694	591,931,914	167,225,113	654,951,153

기타비용 (주28)	172,593,771	258,020,794	3,891,930	13,958,987

금융수익 (주29,34)	1,380,453,841	3,812,452,500	175,721,833	595,981,361

금융비용 (주29,37)	978,185,418	2,402,620,702	129,479,953	394,217,589

Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	167,698,016	331,950,854	1,065,673,114	2,585,219,350

법인세비용(수익) (주30)	(39,594,708)	(95,959,569)	(12,859,972)

당기순이익(손실)	167,698,016	292,356,146	969,713,545	2,572,359,378

기타포괄손익	(604,641)	(1,590,494)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(604,641)	(1,590,494)

지분법이익잉여금	(604,641)	(1,590,494)

Ⅸ.총포괄손익	167,093,375	290,765,652	969,713,545	2,572,359,378

Ⅹ.주당이익 (주32)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	24	80	211

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(63)	80	211

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,095,671,000	40,857,066,814	314,893,436	14,979,979,546	62,247,610,796	62,247,610,796

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	105,051,681	105,051,681	105,051,681

주식선택권행사로 인한 현금유입

지분법 이익잉여금 변동

당기순이익(손실)	2,572,359,378	2,572,359,378	2,572,359,378

2023.09.30 (기말자본)	6,095,671,000	40,857,066,814	419,945,117	17,552,338,924	64,925,021,855	64,925,021,855

2024.01.01 (기초자본)	6,095,671,000	40,857,066,814	384,976,924	17,792,971,133	65,130,685,871	65,130,685,871

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	9,010,495	9,010,495	9,010,495

주식선택권행사로 인한 현금유입	20,000,000	466,902,620	(168,071,420)	318,831,200	318,831,200

지분법 이익잉여금 변동	(1,590,494)	(1,590,494)	(1,590,494)

당기순이익(손실)	292,356,146	292,356,146	292,356,146

2024.09.30 (기말자본)	6,115,671,000	41,323,969,434	225,915,999	18,083,736,785	65,749,293,218	65,749,293,218

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(167,553,226)	7,003,230,461

영업에서 창출된 현금흐름	63,684,863	7,637,335,173

당기순이익(손실)	292,356,146	2,572,359,378

당기순이익에 대한 비현금항목의 조정 (주33)	437,826,457	397,225,365

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주33)	(666,497,740)	4,667,750,430

2.이자수취	576,254,094	372,055,606

3.배당금수취(영업)	8,784,000

4.이자지급(영업)	(722,486,490)	(238,171,494)

5.법인세납부	(93,789,693)	(767,988,824)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(26,754,207,500)	(961,092,538)

유형자산의 처분	1,829,109

유형자산의 취득	(14,423,654,757)	(5,138,681,589)

무형자산의 취득	(535,834,680)	(36,689,367)

선급금의 증가	(1,096,295,910)

리스개설원가	(18,529,194)

임차보증금의 증가	(32,354,000)	(100,000,000)

임차보증금의 감소	17,402,853

관계기업투자자산의 취득	(9,200,000,000)

매도가능금융자산의 처분	24,000,000

단기대여금의 증가	(4,700,000,000)

단기대여금의 감소	1,000,000,000

단기금융상품의 취득	(34,000,000,000)	(47,637,435,000)

단기금융상품의 처분	36,208,102,738	51,952,839,759

Ⅲ.재무활동현금흐름 (주33)	28,956,170,019	(1,213,908,760)

단기차입금의 증가	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)

유동성장기부채 상환	(3,124,920,000)	(141,570,000)

장기차입금의 증가	10,000,000,000

장기차입금의 상환	(1,000,000,000)

리스부채의 지급	(107,441,181)	(72,338,760)

임대보증금의 증가	70,000,000

전환사채의 발행	20,000,000,000

사채발행비 지급	(200,300,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	318,831,200

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소)	2,034,409,293	4,828,229,163

V. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(215,444)	41,044,067

Ⅵ. 기초현금및현금성자산	8,097,267,401	4,672,123,635

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	10,131,461,250	9,541,396,865