시스웍 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 20 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	12,076,036,766	16,432,040,061

현금및현금성자산	3,272,730,320	808,718,359

매출채권	2,444,935,995	3,589,690,089

기타유동수취채권	1,233,258,462	1,952,158,138

유동재고자산	4,521,637,084	5,943,587,825

기타유동금융자산	0	4,000,000,000

기타유동자산	584,866,035	64,879,290

당기법인세자산	18,608,870	73,006,360

비유동자산	8,171,642,763	9,445,378,664

금융기관예치금	130,783,443	128,258,374

기타비유동수취채권	1,280,184,514	1,036,368,458

기타비유동금융자산	2,285,153,495	3,650,117,891

관계기업및종속기업투자	337,274,912	321,569,380

유형자산	79,234,927	217,087,412

투자부동산	3,690,606,472	3,734,372,149

무형자산	368,405,000	357,605,000

자산총계	20,247,679,529	25,877,418,725

부채

유동부채	36,308,096,045	33,361,640,122

매입채무	1,730,419,804	1,609,239,120

기타유동지급채무	5,560,644,322	4,355,416,107

단기차입금	45,000,000	270,000,000

신주인수권부사채	24,650,738,797	22,103,107,314

기타 유동부채	4,166,193,122	4,804,777,581

유동충당부채	155,100,000	219,100,000

비유동부채	0	590,696,633

기타 비유동 부채	0	590,696,633

부채총계	36,308,096,045	33,952,336,755

자본

자본금	14,858,269,100	14,858,269,100

자본잉여금	75,545,329,347	75,545,329,347

자본조정	(843,034,580)	(843,034,580)

기타포괄손익누계액	(6,312,223,738)	(5,144,759,134)

이익잉여금(결손금)	(99,308,756,645)	(92,490,722,763)

자본총계	(16,060,416,516)	(8,074,918,030)

자본과부채총계	20,247,679,529	25,877,418,725

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,855,416,068	8,550,177,752	2,006,306,617	8,588,953,859

매출원가	2,613,755,869	7,811,912,443	2,553,524,503	8,385,223,943

매출총이익	(758,339,801)	738,265,309	(547,217,886)	203,729,916

판매비와관리비	569,085,514	1,966,493,162	796,391,166	2,053,546,097

대손상각비(대손충당금환입)	(75,213,193)	199,164,941	491,174,338	626,588,611

영업이익(손실)	(1,252,212,122)	(1,427,392,794)	(1,834,783,390)	(2,476,404,792)

영업외손익	(106,278,056)	12,565,533	(1,611,621,383)	(1,641,076,855)

기타수익	21,020,248	121,346,334	45,010,643	150,701,754

기타비용	1,018,576	43,191,628	1,298,094	8,027,614

지분법이익(손실)	(677,599)	15,705,532	(49,257,179)	(77,794,912)

금융수익	(51,495,886)	171,768,550	71,896,842	176,345,531

이자수익	20,107,375	50,952,904	28,856,598	36,965,782

금융비용	94,213,618	249,160,182	1,706,830,193	1,919,267,396

기타의대손상각비	0	54,855,977	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,358,490,178)	(1,414,827,261)	(3,446,404,773)	(4,117,481,647)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(1,358,490,178)	(1,414,827,261)	(3,446,404,773)	(4,117,481,647)

중단영업이익(손실)	(1,019,279,021)	(5,403,206,621)	(1,423,022,593)	(5,541,413,419)

분기순이익(손실)	(2,377,769,199)	(6,818,033,882)	(4,869,427,366)	(9,658,895,066)

기타포괄손익	(529,505,804)	(1,167,464,604)	(325,358,988)	(755,013,864)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 :

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 :

기타포괄손익측정금융자산 평가손익	(529,505,804)	(1,167,464,604)	(325,358,988)	(755,013,864)

분기총포괄손익	(2,907,275,003)	(7,985,498,486)	(5,194,786,354)	(10,413,908,930)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	(46)	(40)	(86)

희석주당이익 (단위 : 원)	(16)	(46)	(40)	(86)

기본주당계속영업이익 (단위 : 원)	(9)	(10)	(28)	(37)

희석주당계속영업이익 (단위 : 원)	(9)	(10)	(28)	(37)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,858,253,600	54,428,617,751	(843,034,580)	(7,220,998,078)	(21,832,376,854)	35,390,461,839

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,658,895,066)	(9,658,895,066)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(755,013,864)	0	(755,013,864)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	0	0	0	0	72,168	72,168

전환권 행사	2,000,000,000	(14,382,240)	0	0	0	1,985,617,760

신주인수권행사	4,400	(1,164,688)	0	0	0	(1,160,288)

2023.09.30 (분기말 자본)	12,858,258,000	54,413,070,823	(843,034,580)	(7,976,011,942)	(31,491,199,752)	26,961,082,549

2024.01.01 (기초자본)	14,858,269,100	75,545,329,347	(843,034,580)	(5,144,759,134)	(92,490,722,763)	(8,074,918,030)

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,818,033,882)	(6,818,033,882)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(1,167,464,604)	0	(1,167,464,604)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분	0	0	0	0	0	0

전환권 행사	0	0	0	0	0	0

신주인수권행사	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (분기말 자본)	14,858,269,100	75,545,329,347	(843,034,580)	(6,312,223,738)	(99,308,756,645)	(16,060,416,516)

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	792,701,794	(510,196,543)

분기순이익(손실)	(6,818,033,882)	(9,658,895,066)

분기순이익(손실)에 대한 조정	6,665,887,952	7,496,717,018

영업활동 자산ㆍ부채의 증감	670,998,504	2,594,684,870

이자의 수취	448,400,956	27,592,186

이자지급(영업)	(229,434,046)	(974,163,751)

법인세의 환급(납부)	54,882,310	3,868,200

투자활동현금흐름	2,010,197,238	(279,805,988)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,021,647,238	414,521,877

단기대여금의 감소	359,739,232	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,555,408,006	81,967,077

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	125,386,618

기계장치의 처분	60,255,616	13,000,000

차량운반구의 처분	0	18,454,545

공구와기구의 처분	21,244,384	103,000,000

비품의 처분	0	8,363,637

임차보증금의 감소	25,000,000	58,350,000

임대보증금의 증가	0	6,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(11,450,000)	(694,327,865)

금융기관예치금의 증가	0	127,422,237

기계장치의 취득	0	(503,176,083)

공구와기구의 취득	0	(29,600,000)

비품의 취득	0	(17,929,545)

소프트웨어의 취득	(10,800,000)	0

임차보증금의 증가	(650,000)	(10,200,000)

임대보증금의 감소	0	(6,000,000)

재무활동현금흐름	(324,839,840)	1,288,931,062

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	0	2,500,011,284

단기차입금의 증가	0	500,000,000

신주인수권부사채의 전환	0	2,000,011,284

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(324,839,840)	(1,211,080,222)

단기차입금의 상환	(225,000,000)	(500,000,000)

리스부채의 상환	(99,839,840)	(695,498,410)

전환사채의 감소	0	(14,382,240)

신주인수권부사채의 감소	0	1,199,572

현금및현금성자산의 증가(감소)	2,478,059,192	498,928,531

기초 현금및현금성자산	808,718,359	777,913,245

현금및현금성자산의 환율변동효과	(14,047,231)	0

분기말 현금및현금성자산	3,272,730,320	1,276,841,776