시스웍 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 19 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	31,193,621,494	37,930,277,491

현금및현금성자산	1,276,841,776	777,913,245

매출채권	2,610,647,378	5,695,629,880

기타유동수취채권	5,314,167,038	7,289,555,897

기타유동금융자산	11,573,956,569	11,573,956,569

기타유동자산	87,013,782	481,265,080

재고자산	10,274,008,281	12,051,101,950

당기법인세자산	56,986,670	60,854,870

비유동자산	30,959,397,309	37,043,540,057

금융기관예치금	127,422,237	0

기타비유동수취채권	1,010,913,508	983,646,408

기타비유동금융자산	9,200,054,333	11,919,943,009

관계기업및종속기업투자	476,674,561	554,469,473

유형자산	15,772,298,653	19,063,278,870

투자부동산	3,748,960,700	3,792,726,377

무형자산	623,073,317	729,475,920

자산총계	62,153,018,803	74,973,817,548

부채

유동부채	34,359,598,306	38,013,270,001

매입채무	989,323,645	1,704,737,090

기타유동지급채무	4,284,425,861	7,080,894,787

신주인수권부사채	26,935,051,743	26,935,079,743

기타유동부채	971,536,057	1,004,009,881

충당부채	1,179,261,000	1,288,548,500

비유동부채	832,337,948	1,570,085,708

기타비유동지급채무	0	40,000,000

기타비유동부채	832,337,948	1,530,085,708

부채 총계	35,191,936,254	39,583,355,709

자본

자본금	12,858,258,000	10,858,253,600

자본잉여금	54,413,070,823	54,428,617,751

자본조정	(843,034,580)	(843,034,580)

기타포괄손익누계액	(7,976,011,942)	(7,220,998,078)

결손금	(31,491,199,752)	(21,832,376,854)

자본 총계	26,961,082,549	35,390,461,839

부채및자본의총계	62,153,018,803	74,973,817,548

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,006,306,617	8,588,953,859	6,278,080,709	23,195,923,544

매출원가	2,553,524,503	8,385,223,943	5,110,518,842	18,261,036,756

매출총이익	(547,217,886)	203,729,916	1,167,561,867	4,934,886,788

판매비와관리비	796,391,166	2,053,546,097	773,301,490	2,466,598,559

대손상각비	491,174,338	626,588,611	135,966,388	1,329,418,996

영업손익	(1,834,783,390)	(2,476,404,792)	258,293,989	1,138,869,233

영업외손익	(1,611,621,383)	(1,641,076,855)	448,433,157	3,064,621,251

기타수익	45,010,643	150,701,754	46,355,870	1,797,480,365

기타비용	1,298,094	8,027,614	7,966,091	24,784,606

지분법이익(손실)	(49,257,179)	(77,794,912)	27,703,100	217,080,789

금융수익	71,896,842	176,345,531	452,135,138	1,237,877,166

이자수익	28,856,598	36,965,782	15,187,930	90,400,176

금융비용	1,706,830,193	1,919,267,396	84,982,790	253,432,639

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,446,404,773)	(4,117,481,647)	706,727,146	4,203,490,484

법인세비용(수익)	0	0	367,892,910	920,420,625

분기계속영업순이익(손실)	(3,446,404,773)	(4,117,481,647)	338,834,236	3,283,069,859

분기중단영업순이익(손실)	(1,423,022,593)	(5,541,413,419)	(3,459,752,398)	(4,217,873,605)

분기순이익(손실)	(4,869,427,366)	(9,658,895,066)	(3,120,918,162)	(934,803,746)

기타포괄손익	(325,358,988)	(755,013,864)	(1,304,347,590)	(3,272,915,124)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 :

지분법자본변동	0	0	0	(610,927,209)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 :

기타포괄손익측정금융자산 평가손익	(325,358,988)	(755,013,864)	(1,304,347,590)	(2,661,987,915)

분기총포괄이익(손실)	(5,194,786,354)	(10,413,908,930)	(4,425,265,752)	(4,207,718,870)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(40)	(86)	(29)	(9)

희석주당이익 (단위 : 원)	(40)	(86)	(29)	(9)

기본주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(37)	3	30

희석주당계속영업이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(37)	3	30

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,857,352,500	54,430,179,146	(843,034,580)	(1,799,272,791)	(13,908,801,566)	48,736,422,709

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(934,803,746)	(934,803,746)

지분법자본변동	0	0	0	(610,927,209)	3,502,377	(607,424,832)

기타포괄손익측정금융자산 평가	0	0	0	(2,661,987,915)	0	(2,661,987,915)

기타포괄손익측정금융자산 처분	0	0	0	0	143,442,501	143,442,501

전환권 행사	0	0	0	0	0	0

신주인수권행사	901,100	(1,561,395)	0	0	0	(660,295)

2022.09.30 (기말자본)	10,858,253,600	54,428,617,751	(843,034,580)	(5,072,187,915)	(14,696,660,434)	44,674,988,422

2023.01.01 (기초자본)	10,858,253,600	54,428,617,751	(843,034,580)	(7,220,998,078)	(21,832,376,854)	35,390,461,839

분기순이익(손실)	0	0	0	0	(9,658,895,066)	(9,658,895,066)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익측정금융자산 평가	0	0	0	(755,013,864)	0	(755,013,864)

기타포괄손익측정금융자산 처분	0	0	0	0	72,168	72,168

전환권 행사	2,000,000,000	(14,382,240)	0	0	0	1,985,617,760

신주인수권행사	4,400	(1,164,688)	0	0	0	(1,160,288)

2023.09.30 (기말자본)	12,858,258,000	54,413,070,823	(843,034,580)	(7,976,011,942)	(31,491,199,752)	26,961,082,549

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(510,196,543)	(7,967,572,751)

분기순이익(손실)	(9,658,895,066)	(934,803,746)

분기순이익(손실)에 대한 조정	7,496,717,018	78,389,251

영업활동 자산ㆍ부채의 증감	2,594,684,870	(5,441,918,370)

이자의 수취	27,592,186	204,887,113

이자의 지급	(974,163,751)	(1,898,549,624)

법인세의 환급(납부)	3,868,200	24,422,625

투자활동현금흐름	(279,805,988)	21,590,203,722

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	414,521,877	22,767,373,722

기타유동금융자산의 감소	0	2,100,000,000

단기대여금의 감소	0	800,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	81,967,077	2,620,368,559

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	125,386,618	3,339,340,886

관계기업 투자주식의 처분	0	10,105,641,945

토지의 처분	0	2,040,000,000

건물의 처분	0	1,679,800,600

기계장치의 처분	13,000,000	0

차량운반구의 처분	18,454,545	43,505,072

공구와기구의 처분	103,000,000	0

비품의 처분	8,363,637	0

임차보증금의 감소	58,350,000	38,716,660

임대보증금의 증가	6,000,000	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(694,327,865)	(1,177,170,000)

금융기관예치금의 증가	(127,422,237)	0

단기대여금의증가	0	(500,000,000)

기계장치의 취득	(503,176,083)	0

공구와기구의 취득	(29,600,000)	(82,090,000)

비품의 취득	(17,929,545)	(42,880,000)

건설중인자산의 취득	0	(279,000,000)

소프트웨어의 취득	0	(7,000,000)

임차보증금의 증가	(10,200,000)	(266,200,000)

임대보증금의 감소	(6,000,000)	0

재무활동현금흐름	1,288,931,062	(20,957,597,806)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	2,500,011,284	8,388,586,075

단기차입금의 차입	500,000,000	8,388,221,600

신주인수권부사채의 전환	2,000,011,284	364,475

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,211,080,222)	(29,346,183,881)

단기차입금의 상환	(500,000,000)	(8,388,221,600)

리스부채의 상환	(695,498,410)	(948,558,767)

전환사채의 상환	0	(20,000,000,000)

전환사채의 전환	(14,382,240)	0

신주인수권부사채의 상환	(1,199,572)	(9,403,514)

현금및현금성자산의 증감	498,928,531	(7,334,966,835)

기초 현금및현금성자산	777,913,245	12,650,339,155

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	28,473,101

기말 현금및현금성자산	1,276,841,776	5,343,845,421