시스웍 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	14,270,540,720	14,878,679,979

현금및현금성자산	2,837,822,057	3,410,593,508

매출채권	4,976,661,095	5,827,590,846

기타유동수취채권	74,874,050	455,681,042

기타유동금융자산	1,490,000,000	1,490,000,000

기타유동자산	847,765,454	295,928,236

유동재고자산	4,042,920,784	3,379,975,677

당기법인세자산	497,280	18,910,670

비유동자산	7,329,523,542	7,119,817,691

금융기관예치금	133,541,043	131,583,283

기타비유동수취채권	216,371,568	51,737,892

기타비유동금융자산	1,587,956,586	2,227,741,216

관계기업및종속기업투자	432,443,764	351,269,418

유형자산	954,772,982	314,142,861

투자부동산	3,632,252,244	3,676,017,921

무형자산	372,185,355	367,325,100

자산총계	21,600,064,262	21,998,497,670

부채

유동부채	41,799,158,295	38,238,108,008

매입채무	2,026,149,510	2,101,878,086

기타유동지급채무	6,512,806,185	4,939,992,146

단기차입금	45,000,000	45,000,000

신주인수권부사채	26,934,954,743	25,594,335,556

기타 유동부채	5,769,621,130	5,464,902,220

유동충당부채	510,626,727	92,000,000

비유동부채	383,362,483	63,381,584

기타 비유동 부채	383,362,483	63,381,584

부채총계	42,182,520,778	38,301,489,592

자본

자본금	14,858,269,100	14,858,269,100

자본잉여금	75,545,329,347	75,545,329,347

자본조정	(843,034,580)	(843,034,580)

기타포괄손익누계액	(6,546,355,396)	(6,254,808,590)

이익잉여금(결손금)	(103,596,664,987)	(99,608,747,199)

자본총계	(20,582,456,516)	(16,302,991,922)

자본과부채총계	21,600,064,262	21,998,497,670

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,946,528,817	5,714,313,054	1,855,416,068	8,550,177,752

매출원가	1,453,494,287	5,146,864,850	2,613,755,869	7,811,912,443

매출총이익	493,034,530	567,448,204	(758,339,801)	738,265,309

판매비와관리비	932,938,699	2,079,190,532	569,085,514	1,966,493,162

대손상각비(대손충당금환입)	163,339,478	398,453,761	(75,213,193)	199,164,941

영업이익(손실)	(603,243,647)	(1,910,196,089)	(1,252,212,122)	(1,427,392,794)

영업외손익	1,117,223,846	656,987,329	(106,278,056)	12,565,533

기타수익	10,671	37,164,340	21,020,248	121,346,334

기타비용	51,047,308	52,773,709	1,018,576	43,191,628

지분법이익(손실)	(26,789,481)	81,174,346	(677,599)	15,705,532

금융수익	975,967,164	1,024,218,547	(51,495,886)	171,768,550

이자수익	23,399,711	35,416,080	20,107,375	50,952,904

금융비용	(199,059,879)	470,173,987	94,213,618	249,160,182

기타의대손상각비	3,376,790	(1,961,712)	0	54,855,977

법인세비용차감전순이익(손실)	513,980,199	(1,253,208,760)	(1,358,490,178)	(1,414,827,261)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	513,980,199	(1,253,208,760)	(1,358,490,178)	(1,414,827,261)

중단영업이익(손실)	(893,403,707)	(2,734,709,028)	(1,019,279,021)	(5,403,206,621)

분기순이익(손실)	(379,423,508)	(3,987,917,788)	(2,377,769,199)	(6,818,033,882)

기타포괄손익	(291,546,806)	(529,505,804)	(1,167,464,604)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 :

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 :

기타포괄손익측정금융자산 평가손익	(291,546,806)	(529,505,804)	(1,167,464,604)

분기총포괄손익	(379,423,508)	(4,279,464,594)	(2,907,275,003)	(7,985,498,486)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3)	(27)	(16)	(46)

희석주당이익 (단위 : 원)	(3)	(27)	(16)	(46)

기본주당계속영업이익 (단위 : 원)	3	(8)	(16)	(10)

희석주당계속영업이익 (단위 : 원)	3	(8)	(16)	(10)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	14,858,269,100	75,545,329,347	(843,034,580)	(5,144,759,134)	(92,490,722,763)	(8,074,918,030)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,818,033,882)	(6,818,033,882)

기타포괄손익측정금융자산 평가	0	0	0	(1,167,464,604)	0	(1,167,464,604)

2024.09.30 (분기말 자본)	14,858,269,100	75,545,329,347	(843,034,580)	(6,312,223,738)	(99,308,756,645)	(16,060,416,516)

2025.01.01 (기초자본)	14,858,269,100	75,545,329,347	(843,034,580)	(6,254,808,590)	(99,608,747,199)	(16,302,991,922)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,987,917,788)	(3,987,917,788)

기타포괄손익측정금융자산 평가	0	0	0	(291,546,806)	0	(291,546,806)

2025.09.30 (분기말 자본)	14,858,269,100	75,545,329,347	(843,034,580)	(6,546,355,396)	(103,596,664,987)	(20,582,456,516)

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(555,981,090)	792,701,794

분기순이익(손실)	(3,987,917,788)	(6,818,033,882)

분기순이익(손실)에 대한 조정	4,204,155,619	6,665,887,952

영업활동 자산ㆍ부채의 증감	108,984,412	670,998,504

이자의 수취	21,784,806	448,400,956

이자지급(영업)	(921,887,695)	(229,434,046)

법인세의 환급(납부)	18,899,556	54,882,310

투자활동현금흐름	196,770,701	2,010,197,238

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	50,887,508	84,573,074

기타유동자산의감소(증가)	160,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	44,980,981	1,555,408,006

기계장치의 처분	10,909,091	60,255,616

공구와기구의 처분	0	21,244,384

대여금의 감소	0	359,739,232

임차보증금의 감소	0	25,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(19,119,371)	(11,450,000)

공구와기구의 취득	11,919,371

소프트웨어의 취득	7,200,000	10,800,000

임차보증금의 증가	0	(650,000)

재무활동현금흐름	(214,310,560)	(324,839,840)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	0	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(214,310,560)	(324,839,840)

단기차입금의 상환	0	(225,000,000)

리스부채의 상환	(214,310,560)	(99,839,840)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(573,520,949)	2,478,059,192

기초 현금및현금성자산	3,410,593,508	808,718,359

현금및현금성자산의 환율변동효과	749,498	(14,047,231)

분기말 현금및현금성자산	2,837,822,057	3,272,730,320